fŐvÁrosi kÖzterÜlet fenntartÓ zÁrtkÖrŰen mŰkÖdŐ … 1 2.pdf · 4321 ’08...

FŐVÁROSI KÖZTERÜLET-FENNTARTÓ

ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ NONPROFIT

RÉSZVÉNYTÁRSASÁG

Kiegészítő melléklet a 2017. évi éves beszámolóhoz

BUDAPEST, 2017. február 28.

FŐVÁROSI KÖZTERÜLET-FENNTARTÓ ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ NONPROFIT RÉSZVÉNYTÁRSASÁG

A 2017. december 31-i éves beszámoló kiegészítő melléklete Minden adat ezer Ft-ban értendő, amennyiben nincs másképp jelölve

2

I. Általános rész

1. A Társaság bemutatása

A Társaság teljes neve: Fővárosi Közterület-fenntartó Zártkörűen Működő Nonprofit Részvénytársaság (rövidített elnevezés: FKF Nonprofit Zrt.)

1081 Budapest, Alföldi utca 7.

A Társaság telephelyei, fióktelepei: 1024 Budapest, Kisrókus u 9-11.

1027 Budapest, Erőd u 3-5.

1032 Budapest, Bécsi út 231.

1037 Budapest, Csillaghegyi u 41.

1037 Budapest, Testvérhegyi u 10/a.

1037 Budapest, Testvérhegyi u 2-6.

1056 Budapest, Belgrád rakpart 25.

1067 Budapest, Podmaniczky u 33.

1068 Budapest, Rippl-Rónai u 34-36.

1083 Budapest, Baross u 111.

1097 Budapest, Ecseri út 8-12.

1097 Budapest, Ecseri út 9.

1097 Budapest, Gyáli út 36. hrsz.38236/499

1102 Budapest, Állomás u 25.

1104 Budapest, Harmat u. 103.

1106 Budapest, Fehér köz 2.

1107 Budapest, Szárnyas u. 3.

1108 Budapest, Újhegyi sétány 16.

1111 Budapest, Bertalan Lajos u 21.

1115 Budapest, Bánk bán u 8-12.

1117 Budapest, Budafoki út 72. hrsz. 4008/2

1131 Budapest, Szent László u 111

1148 Budapest, Adria sétány 2.

1151 Budapest, Károlyi S u 119-121.

1151 Budapest, Újmajor u. 3.

1151 Budapest, Mélyfúró u 10-12.

1153 Budapest, Szerencs u 13.

1161 Budapest, Csömöri út 6.-12.

1163 Budapest, Magyarvár u 40.

1183 Budapest, Üllői út 547.

1195 Budapest, Batthányi u 3.

1201 Budapest, Tinódi u 2.

1211 Budapest, Szállító u 2.

2300 Ráckeve, belterület II. Somlyói utca hrsz. 5522

4200 Hajdúszoboszló, Damjanich u. 56.

8230 Balatonfüred, Kosztolányi sétány 6.



3

8621 Zamárdi-felső, Vécsey u. 56.

A Társaság bérelt telephelyei, fióktelepei: 1027 Budapest Bem Rakpart 30.

1029 Budapest, Nagykovácsi út hrsz. 011197/17

1042 Budapest, Király u 11.

1044 Budapest, Ugró Gyula u. 1.-3.

1045 Budapest, Zichy Mihály u.-Istvántelki út sarok, hulladékudvar hrsz. 71329/16

1046 Budapest, Galopp u 14.

1048 Budapest, Hajló u 36.

1077 Budapest, Rottenbiller u. 44.

1089 Budapest, Sárkány u. 5.

1096 Budapest, Haller u. 84-86. hrsz.37280/6

1106 Budapest, Ezüstfa u. 12.

1107 Budapest Bihari út 8/c

1108 Budapest, Újhegyi út 52. hrsz. 42513/3

1116 Budapest, Barázda u. 20-30.

1126 Budapest, Avar u. 17.

1125 Budapest, Felhő u. 6/a

1134 Budapest, Váci út 23-27.

1136 Budapest, Balzac u. 8.-10.

1145 Budapest, Füredi utca hrsz.39469/30

1151 Budapest, Károlyi S u 166.

1157 Budapest, Zsókavár u. 67.

1173 Budapest, Gyökér köz 4.

1174 Budapest, Széchenyi u 3.

1184 Budapest, Jegenyefa sor 15/B

1186 Budapest Besence utca 1/a.

1186 Budapest, Ipacsfa u 14.

1186 Budapest Besence utca 1/a.

1211 Budapest, Mansfeld Péter u. 86.

1215 Budapest, Csete Balázs u.7.

1221 Budapest, Tolcsvai u. 7.

1225 Budapest, Nagytétényi út 335.

2039 Pusztazámor, Pusztazámor külterület 053.

2039 Pusztazámor, Pusztazámor külterület 073.

2120 Dunakeszi, Dunakeszi külterület 029/1.



2120 Dunakeszi, Dunakeszi külterület 041.

A jegyzett tőke összege: 15.439.400 eFt

A cég cégjegyzékszáma: 01-10-043157

A cég statisztikai számjele: 12166602-3811-573-01

Működési formája: zártkörűen működő nonprofit részvénytársaság



4

Alapítás és bejegyzés

A Budapest Főváros Önkormányzata 990/1996 (VI.27.) számú Fővárosi Közgyűlési határozattal rendelkezett a Fővárosi Közterület-fenntartó Vállalatnak (a továbbiakban: FKFV) 1996. július 1-vel egyszemélyes részvénytársasággá való átalakulásáról. A Fővárosi Közterület-fenntartó Zártkörűen Működő Részvénytársaság (a továbbiakban: Társaság) határozatlan időtartamra jött létre és az FKFV általános jogutódja. A Társaságot a Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság 1996. július 1-i visszamenőleges hatállyal, 1997. február 3-án jegyezte be a cégjegyzékbe Cg.01-10-043157 számon. A jegyzett tőke összegét alapításkor a tulajdonos teljes egészében a Társaság rendelkezésére bocsátotta. A Társaság a jegyzett tőke nagyságára vonatkozó törvényi előírásoknak megfelel. A Társaság tulajdonosi jogait gyakorló Fővárosi Önkormányzat 2011. június 22-én döntött

arról, hogy a Fővárosi Közterület-fenntartó Zártkörűen Működő Részvénytársaság

közútfenntartási ágazata (az ágazatban foglalkoztatott személyi állománnyal, tárgyi

eszközökkel és az ellátott tevékenységekkel együtt cégjogi átalakulás keretében a

társaságról leválasztásra kerül, és a 2006. évi IV. törvény Gt. 67. § (4) bekezdése szerinti

szétválás (kiválás) útján létrejövő, a Fővárosi Önkormányzat tulajdonát képező új

egyszemélyes gazdasági társaságként működik tovább, a szétválás (kiválás)

cégbejegyzését követően. A Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság az átalakulást 2011.

szeptember 22-én a cégjegyzékbe bejegyezte, az átalakulás (szétválás) hatályba lépésének

időpontja: 2011. szeptember 30. Ezen időponttól kezdődően az FKF Zrt. közútfenntartási

ágazatának általános jogutódja a kiválás útján létrejött BKK Közút Zártkörűen Működő

Részvénytársaság. A Fővárosi Közgyűlés által 2011. június 22-én elfogadott szétválási

okiratban rögzített alapelv szerint a szétválás (kiválás) útján létrejött BKK Közút Zrt.-hez

kerültek át az alap tevékenységéhez (közútkezelés) kapcsolódó peres és nem peres

eljárások, amelyek tekintetében a BKK Zrt. az érintett eljárásokban az FKF Zrt. jogutódjának

minősült.

A Társaság 2011. december 14-ig 100 %-ban a Budapest Főváros Önkormányzata (Alapító) tulajdonában volt. Az Alapító Közgyűlése a 2011. november 16. napján meghozott „Elvi döntés az FKF Zrt. BVK Zrt.-be apportálásáról” tárgyú 3329/2011. (XI.16.) számú határozatával döntött arról, hogy a Részvényes alaptőkéjét a 100 %-os tulajdonát képező Társaság részvényeinek apportálása útján felemeli. A tőkeemelésre a részvények cégértékelés során meghatározott és auditált értékén történő apportálásával kerül sor. A Részvényes alaptőkéjének új részvények kibocsátásával történő felemeléséről, és az FKF Zrt. apportálásáról a Fővárosi Közgyűlés 2011. december 14. napján meghozott 3994/2011. (XII.14.) és 3995/2011. (XII.14.) számú határozataival döntött, így a Társaság egyszemélyes tulajdonosa a Részvényes lett. A 2011. december 14-i döntés értelmében a Társaság új Alapító Okiratában foglaltak szerint: „A Társaság alapításkori saját tőkéje: 20.967.656.000,- Ft, azaz húszmilliárd kilencszázhatvanhétmillió-hatszázötvenhatezer forint. A Társaság alaptőkéje (jegyzett tőkéje): 15.439.400 eFt, azaz tizenötmilliárd-négyszázharminckilencmillió-négyszázezer forint. A társaság alaptőkéje 11.762.059 eFt, azaz tizenegymilliárd-hétszázhatvankettőmillió-ötvenkilencezer forint készpénzből és bankbetétből, és



5

3.677.341 eFt, azaz hárommilliárd-hatszázhetvenhétmillió-háromszáznegyvenegyezer forint nem pénzbeli hozzájárulásból áll. Az Alapító által rendelkezésre bocsátott nem pénzbeli hozzájárulásokat és azok mértékét az alapító okirat elválaszthatatlan részét képező, az Alapító által 2011. június 22-én jóváhagyott átalakulási (szétválási) vagyonmérleg és vagyonleltár tartalmazza. Jelenleg a Társaság alaptőkéje névre szóló törzsrészvényekből áll. A névre szóló részvények bemutatóra szóló részvényekké nem alakíthatók át. A részvénytársaság alaptőkéje az alábbiakból tevődik össze:

A Társaság alaptőkéje 154.394 db azaz Egyszázötvennégyezer-háromszázkilencvennégy darab egyenként 100.000.-Ft, azaz egyszázezer forint névértékű, „A” sorozatú névre szóló dematerializált úton előállított törzsrészvényből áll. A Részvényes az alábbi részvények tulajdonjogával rendelkezik:

Budapesti Városigazgatóság Holding Zártkörűen Működő Részvénytársaság, mint Részvényes 154.394 db azaz Egyszázötvennégyezer-háromszázkilencvennégy darab egyenként 100.000.-Ft, azaz egyszázezer forint névértékű, „A” sorozatú névre szóló dematerializált úton előállított törzsrészvény tulajdonjogával rendelkezik.” A Társaság egyedüli részvényese 2011. december 14-től: a BVK HOLDING Zrt., névváltozása miatt 2015. január 15-től (Budapesti Városigazgatóság Zrt., 2016. április 1-től névváltozása miatt BVH Budapesti Városüzemeltetési Holding Zártkörűen Működő Részvénytársaság, rövidített elnevezése:,BVH Zrt.( székhely: 1052 Budapest, Városház u. 9-11., Cg 01-10-046833, adószáma: 23024216-2-41). A Hulladékról szóló 2012. évi CLXXXV. törvény 90.§ (8) alapján a hulladékgazdálkodási

közszolgáltatást 2014. július 1-jétől csak nonprofit gazdasági társaság végezhet. Ennek

megfelelően 2014.07.01. napjával a Társaság nonprofit gazdasági társasággá vált és az

elnevezése az alábbiak szerint módosult Fővárosi Közterület-fenntartó Zártkörűen Működő

Nonprofit Részvénytársaság, a cég rövidített elnevezése pedig FKF Nonprofit Zrt. lett.

A cég tevékenysége:

A cég fő tevékenységi köre:

3811 ’08 Nem veszélyes hulladék gyűjtése

A Társaság tevékenységei:

2361 ’08 Építési betontermék gyártása

2399 ’08 M.n.s. egyéb nemfém ásványi termék gyártása

2511 ’08 Fémszerkezet gyártása

2561 ’08 Fémfelület-kezelés

2562 ’08 Fémmegmunkálás

2599 ’08 M.n.s. egyéb fémfeldolgozási termék gyártása

2821 ’08 Fűtőberendezés, kemence gyártása

2825 ’08 Nem háztartási hűtő, légállapot-szabályozó gyártása

2829 ’08 M.n.s. egyéb általános rendeltetésű gép gyártása

2899 ’08 M.n.s. egyéb speciális gép gyártása

2910 ’08 Közúti gépjármű gyártása



6

2920 ’08 Gépjármű-karosszéria pótkocsi gyártása

2931 ’08 Járművillamossági, - elektronikai készülék gyártása

2932 ’08 Közúti jármű, járműmotor alkatrészeinek gyártása

3299 ’08 Egyéb m.n.s. feldolgozóipari tevékenység

3312 ’08 Ipari gép, berendezés javítása

3320 ’08 Ipari gép, berendezés üzembe helyezése

3511 ’08 Villamosenergia-termelés

3514 ’08 Villamosenergia-kereskedelem

3521 ’08 Gázgyártás

3530 ’08 Gőzellátás, légkondicionálás

3600 ’08 Víztermelés ,-kezelés, -ellátás

3812 ’08 Veszélyes hulladék gyűjtése

3821 ’08 Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása

3822 ’08 Veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása

3831 ’08 Használt eszköz bontása

3832 ’08 Hulladék újrahasznosítás

3900 ’08 Szennyeződésmentesítés, egyéb hulladékkezelés

4110 ’08 Épületépítési projekt szervezése

4120 ’08 Lakó-és nem lakó épület építése

4211 ’08 Út, autópálya építése

4213 ’08 Híd, alagút építése

4221 ’08 Folyadék szállítására szolgáló közmű építése

4299 ’08 Egyéb m.n.s. építés

4311 ’08 Bontás

4312 ’08 Építési terület előkészítése

4313 ’08 Talajmintavétel, próbafúrás

4321 ’08 Villanyszerelés

4322 ’08 Víz-,gáz-, fűtés-, légkondicionáló-szerelés

4329 ’08 Egyéb épületgépészeti szerelés

4331 ’08 Vakolás

4332 ’08 Épületasztalos-szerkezet szerelése

4333 ’08 Padló-,falburkolás

4334 108 Festés, üvegezés

4339 ’08 Egyéb befejező építés m.n.s.

4391 ’08 Tetőfedés, tetőszerkezet-építés

4399 ’08 Egyéb speciális szaképítés m.n.s.

4520 ’08 Gépjárműjavítás, -karbantartás

4531 ’08 Gépjárműalkatrész-nagykereskedelem

4677 ’08 Hulladék-nagykereskedelem

4690 '08 Vegyestermékkörű nagykereskedelem

4759 '08 Bútor, világítási eszköz, egyéb háztartási cikk kisker.

4771 '08 Ruházat kiskereskedelem

4791 '08 Csomagküldő, internetes kiskereskedelem

4941 ’08 Közúti áruszállítás

5210 ’08 Raktározás, tárolás



7

5221 ’08 Szárazföldi szállítást kiegészítő szolgáltatás

5224 ’08 Rakománykezelés

5520 ’08 Üdülési, egyéb átmeneti szálláshely-szolgáltatás

5629 ’08 Egyéb vendéglátás

5814 ’08 Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása

5819 '08 Egyéb kiadói tevékenység

5829 ’08 Egyéb szoftverkiadás

6190 ’08 Egyéb távközlés

6201 ’08 Számítógépes programozás

6202 ’08 Információ-technológiai szaktanácsadás

6203 ’08 Számítógép üzemeltetés

6209 ’08 Egyéb információtechnológiai szolgáltatás

6311 ’08 Adatfeldolgozás, web-hoszting szoláltatás

6399 ’08 M.n.s. egyéb információs szolgáltatás

6820 ’08 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása,üzemeltetése

6832 ’08 Ingatlankezelés

7111 ’08 Építészmérnöki tevékenység

7112 ’08 Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás

7120 ’08 Műszaki vizsgálat, elemzés

7211 ’08 Biotechnológiai kutatás, fejlesztés

7219 ’08 Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés

7311 '08 Reklámügynöki tevékenység

7490 ’08 M.n.s. egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység

7711 ’08 Személygépjármű kölcsönzése

7712 ’08 Gépjárműkölcsönzés (3,5 tonna fölött)

7739 ’08 Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése

7740 ’08 Immateriális javak kölcsönzése

8110 ’08 Építményüzemeltetés

8121 ’08 Általános épülettakarítás

8122 ’08 Egyéb épület-, ipari takarítás

8129 ’08 Egyéb takarítás

8230 ’08 Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése

8291 ’08 Követelésbehajtás

8411 ’08 Általános közigazgatás

8559 ’08 M.n.s. egyéb oktatás

8621 ’08 Általános járóbeteg-ellátás

8622 ’08 Szakorvosi járóbeteg-ellátás

8623 ’08 Fogorvosi járóbeteg-ellátás

8690 ’08 Egyéb humán-egészségügyi ellátás

9311 ’08 Sportlétesítmény működtetése

9412 ’08 Szakmai érdekképviselet

9511 ’08 Számítógép, -periféria javítása



8

Könyvvezetés, könyvvizsgálat

A könyvviteli szolgáltatások körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért, a beszámoló

elkészítéséért felelős személy: Leé Krisztián (2213 Monorierdő, Beton út 65. reg.sz.:

193527)

A Társaság könyvvizsgálójának adatai: BDO Magyarország Könyvvizsgáló Kft. (1103

Budapest, Kőér u. 2/A. C épület, nysz:002387), a könyvvizsgálatért személyében felelős

személy: Baumgartner Ferenc (1037 Budapest, Kunigunda útja 22. bsz.:002955). A

könyvvizsgáló díjazása a 2017. évi könyvvizsgálati tevékenységéért nettó 3.660.000 Ft. A

könyvvizsgálói tevékenységen belül a féléves mérleg és eredménykimutatásról történő

vélemény alkotás nettó díja 1.464.000 Ft, míg az év végi könyvvizsgálói tevékenység

díjazása nettó 2.196.000 Ft. A könyvvizsgáló más szolgáltatásért díjazásban nem részesült.

2. A Társaság vezető tisztségviselői, az Igazgatóság, Felügyelőbizottság tagjai

Társaságunknál Igazgatóság nem működik, jogköreit a Társaság mindenkori vezérigazgatója

gyakorolja.

A vezérigazgató:

Nagy László Albert (1181 Budapest, Dobozi utca 77.)

A Felügyelő Bizottság tagjai:

Zsolnai József (elnök) 2120 Dunakeszi, Kápolna utca 23.

Menczer Erzsébet 1031 Budapest, Tóga utca 6. 3.em.11.

Gyűrűs István 2049 Diósd, Csalogány utca 6.

Őrsi Gergely Ferenc 1027 Budapest, Ganz utca 15.

Nagy László Albert (mvállalói küldött 2017.06.01-ig) 1181 Budapest, Dobozi utca 77.

Dr. Becker Pál (mvállalói küldött 2017.09.28-tól) 1126 Budapest Galántai utca 18.

Dr. Szalmásy Miklós (munkavállalói küldött) 7831 Pellérd, Cseresznyéskert utca 4.

3. A számviteli politika főbb elemeinek ismertetése

A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény (a továbbiakban Szt.) kettős könyvvezetésre

vonatkozó rendelkezései szerinti – "A" típusú mérleget és összköltség eljárással készült "A"

típusú eredménykimutatást is tartalmazó – éves beszámolót készítünk.

A nem forintra szóló eszközök, források értékelését az MNB által közölt devizaárfolyamon

hajtjuk végre.

A számviteli alapelvektől nem térünk el.



9

A mérlegkészítés időpontja: 2018. január 31. Minden, a fenti időpontig ismertté vált

információt, amely a megbízható és valós vagyoni helyzetet befolyásolja, az éves beszámoló

elkészítése során figyelembe vettünk.

A lényegesség elve alapján lényegesnek minősül a beszámoló szempontjából minden olyan

információ, amelynek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolja a beszámoló adatait, a

felhasználó döntéseit.

Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során -

ugyanazon évet érintően - megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-

csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti

év mérlegfőösszegének 2 százalékát.

Nem jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések

során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások -

eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független, abszolút)

összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba értékhatárát.

A jelentős összegűnek minősülő hibákat és hibahatásokat a tárgyévi mérlegben és

eredménykimutatásban a számviteli törvény alapján külön oszlopban mutatjuk be. A fentiek

alapján jelentős összegűnek minősített hibákat és hibahatásokat a feltárást követően külön

főkönyvi számlára kell könyvelni az adott számlacsoporton belül.

Kivételes nagyságú, vagy előfordulású bevétel, költség, illetve ráfordítás, ha Társaság üzleti

tervében nem szerepel és a nagysága eléri az üzleti évben a mérlegfőösszeg 5 %-át.

A Társaság vevőnként, adósonként együttesen kisösszegű követelésnek a 10 millió forintot

meg nem haladó összegű követelést tekinti.

Az elszámolt értékcsökkenést az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó

élettartama, fizikai elhasználódása és erkölcsi avulása, Társaságunk tevékenységére

jellemző körülmények figyelembevételével terveztük meg, és azokat a nyilvántartásokon

történő rögzítést követően a rendeltetésszerű használatbavételtől, az üzembe helyezéstől

alkalmaztuk.

A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásánál a hasznos élettartam végén várható

maradványértékkel csökkentett bekerülési értékből indultunk ki.

Szoftverek és számítástechnikai eszközök esetében a maradványérték minden esetben nulla

forint.

A leírás lineárisan, állandó leírási kulccsal, illetve teljesítményhez köthető leírás esetén,

teljesítményarányos módon történik. Az értékcsökkenést a Társaság havonta számolja el.

A 100 ezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési vagy

előállítási költségét a használatbavételkor, értékcsökkenési leírásként egy összegben

elszámoljuk, kivételt képeznek ezalól a hulladékgyűjtő edények.



10

4. Kapcsolt vállalkozások bemutatása

Társaságunknak egy 100 %-os tulajdonú leányvállalata van.

Leányvállalat neve: AHK Agglomerációs Hulladékkezelő Nonprofit Korlátolt Felelősségű

Társaság

A rövidített elnevezése: AHK Nonprofit Kft.

Leányvállalat székhelye: 1081 Budapest, Alföldi utca 7.

Leányvállalat tevékenysége: Nem veszélyes hulladék kezelése.

Megnevezés 2016.12.31 2017.12.31

Jegyzett tőke 3 000 3 000

Tőketartalék

Eredménytartalék 33 570 55 636

Lekötött tartalék 949 949

Értékelési tartalék

Adózott eredmény 1 604 -2 122

Saját tőke 39 123 57 463

AHK Nonprofit Kft. tulajdonosi döntésnek megfelelően 2018.01.01. napjával

végelszámolással megszűnik.

Társaságunk a konszolidált éves beszámoló készítése alól a Számviteli törvény 116.§-a

alapján mentességet élvez.

Az összevont (konszolidált) éves beszámolót összeállító vállalkozó neve és székhelye:

Budapesti Városüzemeltetési Holding Zrt. (1052 Budapest, Városház u. 9-11.)

II. A vagyoni-, pénzügyi- helyzet átfogó értékelése

5. A mérleg főbb sorainak elemzése

Megnevezés 2016.12.31 2017.12.31 Változás Index

A Befektetett eszközök 38 660 201 35 977 525 -2 682 676 93,1%

B Forgóeszközök 12 767 383 9 802 869 -2 964 514 76,8%

C Aktív időbeli elhatárolások 20 367 908 14 300 846 -6 067 062 70,2%

Eszközök összesen 71 795 492 60 081 240 -11 714 252 83,7%



11


D Saját tőke 32 796 237 32 927 397 131 160 100,4%

E Céltartalék 14 271 552 15 065 754 794 202 105,6%

F Kötelezettségek 8 649 597 10 024 111 1 374 514 115,9%

G Passzív időbeli elhatárolások 16 078 106 2 063 978 -14 014 128 12,8%

Források összesen 71 795 492 60 081 240 -11 714 252 83,7%

Társaságunk vagyoni helyzetét értékelve megállapítható, hogy a mérlegfőösszeg jelentős, az

előző évhez képest -11 714 252 eFt csökkenést mutat, melyet korábbi év jelentős

elhatárolásainak csökkenése magyaráz. A Befektetett eszközök és a Forgóeszközök,

valamint az Aktív időbeli elhatárolások is nagymértékű csökkenést mutatnak. A Befektetett

eszközök csökkenését a tervezettnél alacsonyabb beruházási szint magyarázza. A

Forgóeszközök csökkenését pedig a Pénzeszközök jelentős csökkenése okozza, mely az

NHKV-vel történő elszámolás hiánya okoz. Az Aktív időbeli elhatárolások 2017. évben is

magas szintjét szintén a Nemzeti Hulladékgazdálkodási Koordináló és Vagyonkezelő Zrt.-vel

történő, 2017. évi elszámolás későbbre tolódása magyarázza.

A Források között a Saját tőke és a Céltartalékok, kis mértékben, míg a Kötelezettségek

jelentős mértékben növekedtek kizárólag a Passzív időbeli elhatárolások csökkentek, mely

csökkenést a 2016. évi elhatárolások rendkívül magas összege magyaráz, mely az NHKV-

vel történő 2016. évre vonatkozó elszámolás megtörténte után 2017. évre lecsökkent.

6. Immateriális javak, Tárgyi eszközök

Immateriális javak


Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0 0

0 0,0%

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0 0 0 0,0%

Vagyoni értékű jogok 682 940 655 330 -27 610 96,0%

Szellemi termékek 0 0 0 0,0%

Üzleti vagy cégérték 0 0 0 0,0%

Immateriális javakra adott előleg 1 154 182 1 154 182 0 100,0%

Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0

0 0,0%

Immateriális javak 1 837 122 1 809 512 -27 610 98,5%

Az Immateriális javak változása nem jelentős. Az Immateriális javakra adott előlegek között

továbbra is a Budapest Főváros Önkormányzata tulajdonában lévő, KEOP I. projekt

keretében átvett eszközök használati jogdíjak előlegként megfizetett összegek szerepelnek.



12

Tárgyi eszközök


Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

13 813 032 13 325 588 -487 444 96,5%

Műszaki berendezések, gépek, járművek

12 732 274 10 075 549 -2 656 725 79,1%

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

605 922 946 459 340 537 156,2%

Tenyészállatok 0 0 0 0,0%

Beruházások, felújítások 553 415 681 724 128 309 123,2%

Beruházásokra adott előlegek 0 0 0 0,0%

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

0 0 0 0,0%

Tárgyi eszközök 27 704 643 25 029 320 -2 675 323 90,3%

A Tárgyi eszközök értéke jelentősen csökkent, ezen belül a Műszaki berendezések gépek,

járművek. A csökkenés oka a beruházások későbbre tolódása volt. Ugyanakkor jelentősen,

56 %-ot meghaladóan nőtt az Egyéb berendezések, felszerelések, járművek értéke,

köszönhetően több területet érintő kisebb beruházásnak.

6.1 Értékcsökkenés leírás

Megnevezés Tervszerinti Terven felüli

Vagyoni értékű jogok 188 281 0

Immateriális javak összesen 188 281 0

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 764 218 380

Műszaki berendezések, gépek, járművek 3 370 434 3 735

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 372 082 517

Befejezetlen beruházás 0 178

Tárgyi eszközök összesen 4 506 734 4 810

Mindösszesen 4 695 015 4 810

Az értékcsökkenés elszámolásának általános módszere a lineáris leírás, kivételt képez ez

alól a pusztazámori lerakó, amelynél teljesítményarányos elszámolás került alkalmazásra. A

terven felüli értékcsökkenés értéke a feleslegessé és használhatatlanná vált, illetve a leltár

során hiányként elszámolt eszközök értékét tartalmazza.



13

6.2 Környezetvédelemmel kapcsolatos eszközök bemutatása

MegnevezésBruttó

nyitó

Bruttó

változás

Bruttó

záróNyitó écs

Écs

változás Záró écs

Nyitó

nettó

Nettó

változás

Záró

nettó

Nettó

változás Index

Vagyoni értékű jogok 0 0 0 0 0 0 0,0%

Immateriális javak összesen0 0 0 0 0 0,0%

Ingatlanok és a kapcsolódó

vagyoni értékű jogok9 011 010 21 827 9 032 837 5 536 159 353 759 5 889 918 3 474 851 -331 932 3 142 919 -331 932 90,4%

Műszaki berendezések, gépek,

járművek9 896 971 71 892 9 968 863 7 522 405 572 227 8 094 632 2 374 566 -500 335 1 874 231 -500 335 78,9%

Egyéb berendezések,

felszerelések, járművek41 625 0 41 625 20 507 5 964 26 471 21 118 -5 963 15 155 -5 963 71,8%

Tárgyi eszközök összesen 18 949 606 93 719 19 043 325 13 079 071 931 950 14 011 021 5 870 535 -838 230 5 032 305 -838 230 85,7%

Mindösszesen 18 949 606 93 719 19 043 325 13 079 071 931 950 14 011 021 5 870 535 -838 230 5 032 305 -838 230 85,7% A környezetvédelmi eszközök között bemutatásra kerülő Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok, valamint a Műszaki és egyéb berendezések, járművek értéke a teljes eszközállományhoz képest nagyobb csökkenést mutatnak. A legnagyobb csökkenést a Műszaki berendezések, gépek, járművek értéke mutatja mintegy 500 335 e Ft-tal. A nettó érték csökkenésének oka a környezetvédelmi eszközöket érintő beruházások, beszerzések későbbre tolódása.

6.3 Vagyonkezelésbe átvett eszközök bemutatása

Budapest Főváros Önkormányzatától vagyonkezelésbe átvett célgépek

MegnevezésBruttó

nyitó

Bruttó

változás

Bruttó

záró

Nyitó

écs

Écs

változásÉcs záró

Nyitó

nettó

Nettó

változás

Záró

nettóIndex

Vagyonkezelésbe vett

járművek3 235 708 0 3 235 708 680 755 638 416 1 319 171 2 554 953 -638 416 1 916 537 75%

Összesen 3 235 708 0 3 235 708 680 755 638 416 1 319 171 2 554 953 -638 416 1 916 537 75% Társaságunk és a Budapest Fővárosi Önkormányzata között 2015.02.13 napjával a KEOP-

1.1.1/B/12 számú pályázat tárgyában megkötött, „A fővárosi hulladékgazdálkodási rendszer

környezetbarát technológiáinak bővítése, a hulladékfeldolgozás és újrahasznosítás

arányának növelése” elnevezésű vagyonkezelési szerződés alapján 2016.04.01. napjával

Budapest Főváros Önkormányzatától vagyonkezelésbe átvett 64 darab célgépet, összesen

3 035 951 eFt értékben. Az átvett eszközök értékcsökkenése -élve az Eszközök és Források

értékelési szabályzatban rögzített lehetőséggel, miszerint vagyonkezelt eszközt a vagyon

átadójánál is alkalmazott- 20%-os leírási kulccsal kerül elszámolásra.

Társaságunk vagyonkezelés miatti pótlási kötelezettséget a könyveiben a hosszú lejáratú

kötelezettségek között mutatja ki. Fordulónapon a Hosszú lejáratú kötelezettségek között

kimutatott kötelezettség értéke 3 035 951 eFt.

A mérleg fordulónapján fenti eszközök könyv szerinti értéke 1 116 537 eFt.



14

7. Befektetett pénzügyi eszközök


Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

3 000 3 000 0 100,0%

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

0 0 0 0,0%

Tartós jelentős tulajdoni részesedés 0 0 0 0,0%

Tartósan adott kölcsön jelentős tulajdoni részesedési viszonyban álló vállalkozásban

0 0 0 0,0%

Egyéb tartós részesedés 0 0 0 0,0%

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

0 0 0 0,0%

Egyéb tartósan adott kölcsön 123 529 143 786 20 257 116,4%

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

8 991 907 8 991 907 0 100,0%

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

0 0 0 0,0%

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

0 0 0 0,0%

Összesen 9 118 436 9 138 693 20 257 100,2%

A Befektetett pénzügyi eszközökön belül a Tartós részesedések AHK Nonprofit Kft. értékét

tartalmazza, melynek 100 %-os tulajdonrészét FKF Nonprofit Zrt. birtokolja. Az Egyéb

tartósan adott kölcsön sor a munkavállalóknak folyósított lakásvásárlási kölcsön összegét

tartalmazza, mely növekedés mutat. A Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok között

kizárólag a Magyar Államkincstár által kibocsátott 2014. évben vásárolt államkötvény

szerepel.

8. Készletek


Anyagok 2 176 810 1 923 365 -253 445 88,4%

Befejezetlen termelés és félkész termékek

0 0 0 0,0%

Növendék-, hízó- és egyéb állatok 0 0 0 0,0%

Késztermékek 75 367 78 372 3 005 104,0%

Áruk 153 149 -4 97,4%

Készletekre adott előlegek 0 0 0 0,0%

Összesen 2 252 330 2 001 886 -250 444 88,9%



15

Az Anyagok záró értékét elsősorban a hintőanyag és az üzemanyagok záró készlete, illetve

azok beszerzési ára befolyásolja. A jelenlegi készlet csökkenést a só mennyiségi

csökkenése okozta, jelentősebb mennyiség lett belőle felhasználva.

8.1 Készletekre elszámolt értékvesztés

A nem használt, kevéssé értékesíthető illetve tartósan és jelentősen piaci érték alatti készletekre értékvesztés számolható el. 2017. évben nem került a készletekre értékvesztés elszámolásra.

8.2 Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok veszélyességi osztályok szerint

Megnevezés

Gázok kezeléséből származó szilárd

hulladékok (EWC: 19 01 07)

Veszélyes anyagokat tartalmazó pernye (EWC: 19 01 13)

Egyéb

Nyitó mennyiség 0 kg 0 kg 0 kg

Növekedés 5 965 860 kg 4 872 200 kg 1 140 085 kg

Csökkenés 5 965 680 kg 4 872 200 kg 1 140 085 kg

Záró mennyiség 0 kg 0 kg 0 kg

9. Követelések


Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

2 307 210 1 956 262 -350 948 84,8%

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

213 459 243 453 29 994 114,1%

Követelések jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

0 0 0 0,0%

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

0 0 0 0,0%

Váltókövetelések 0 0 0 0,0%

Egyéb követelések 1 877 247 2 024 560 147 313 107,8%

Követelések értékelési különbözete 0 0 0 0,0%

Összesen 4 397 916 4 224 275 -173 641 96,1%

A Követelések kis mértékben csökkentek. Ezen belül a követelések között kizárólag a

Vevőkkel szembeni követelések csökkentek. A csökkenés oka, hogy a jogszabályi

előírásoknak megfelelően a Nemzeti Hulladékgazdálkodási Koordináló és Vagyonkezelő Zrt.

(továbbiakban NHKV) a követelések jogosultja. A hulladékgazdálkodási közszolgáltatásért

elvégzéséért FKF Nonprofit Zrt. szolgáltatói díjra jogosult, melyet a mérlegkészítés



16

fordulónapjáig Társaságunk nem tudta NHKV felé számlázni, így ezen időszakra vonatkozó

díjkövetelések az Aktív időbeli elhatárolások között kerültek könyvelésre.

Az Egyéb követelés értékének növekedése jobbára az állami költségvetéssel szembeni

követelések növekedéséből, ezen belül túlnyomó részt az Áfával, illetve az Iparűzési adóból

adódik.

Hátrasorolt követelése nincs a Társaságnak.

9.1 Vevőkövetelések értékvesztése

Megnevezés Kisösszegű követelések

Egyedi minősítés alapján

Könyv szerinti érték 2 257 029 102 517

Nyitó értékvesztés 424 469 20 783

Növekedés 51 173 70 952

Csökkenés 164 093 0

Visszaírt értékvesztés

0

Záró értékvesztés 311 549 91 735

Összesen 1 945 480 10 782

9.2 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben


Anyavállalat

Budapesti Városigazgatóság Zrt.

egyéb követelés 0 448 448 0,0%

Leányvállalat

Agglomerációs Hulladékkezelő Kft.

vevőkövetelés 34 017 25 382 -8 635 74,6%

egyéb követelés

0 0,0%

Testvérvállalatok

0,0%

BGYH vevőkövetelés 149 18 -131 12,1%

egyéb követelés

0 0,0%

BKSZT vevőkövetelés

0 0,0%

BTI vevőkövetelés

4 4 0,0%

FŐKERT vevőkövetelés 57 25 -32 43,9%

FŐKÉTÜSZ vevőkövetelés

0 0,0%

FŐTÁV vevőkövetelés 177 961 217 195 39 234 122,0%

egyéb követelés 381 381 0 100,0%

FTSZV vevőkövetelés 665

-665 0,0%

FŐTÁVKOMFORT vevőkövetelés

0 0,0%

DHK Hátralékkezelő vevőkövetelés 229

-229 0,0%

VIRÁGÉRT vevőkövetelés 0 0,0%

Összes vevőkövetelés 213 078 242 624 29 546 113,9%

Összes egyéb követelés 381 829 448 217,6%

Összes kamatkövetelés 0 0 0 0,0%

A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni vevőkövetelések változása természetes ingadozásnak tekinthető.



17

9.3 Egyéb követelések


Díjbeszedő faktorház követelés 0 0 0 -

Társasági adó 461 510 261 160 -200 350 56,6%

Energiaellátók jövedelem adója 347 354 406 362 59 008 117,0%

Iparűzési adó 0 257 114 257 114 -

Gépjárműadó 280

-280 0,0%

Építményadó 0 347 347 -

Alkalmi munkavállalók elszámolása 119 499 123 581 4 082 103,4%

Egészségügyi biztosítási ellátások 20 162 33 358 13 196 165,4%

Előleg, óvadék 19 657 19 662 5 100,0%

Jövedéki adó 0

0 -

ÁFA elszámolás 486 686 800 571 313 885 164,5%

Munkavállalókkal szembeni követelés 29 180 29 898 718 102,5%

Költségvetéssel szembeni egyéb köv. 344 984 45 228 -299 756 13,1%

Szállítókkal szembeni követelés 5 942 11 474 5 532 193,1%

Közl. Hatósággal szembeni köv. 1 076 1 814 738 168,6%

Elektronikus útdíj 7 157 1 477 -5 680 20,6%

Cafetéria (életbiztosítás) 24 057 24 057 0 100,0%

Cafetéria egyéb 2 402 1 230 -1 172 51,2%

Egyéb 7 301 7 227 -74 99,0%

Egyéb követelés összesen 1 877 247 2 024 560 147 313 107,8%

Az Egyéb követelések változását elsősorban az ÁFA, és az Iparűzési adó okozza. Jelentős

csökkenést mutat a Társasági adó valamint a Költségvetéssel szembeni egyéb követelések

értéke.

10. Értékpapírok

A forgóeszközök között kimutatandó értékpapírokkal nem rendelkezik a Társaság.

11. Pénzeszközök


Pénztár, csekkek 12 890 11 940 -950 92,6%

Bankbetétek 6 104 247 3 564 768 -2 539 479 58,4%

Összesen 6 117 137 3 576 708 -2 540 429 58,5%

A pénzeszközök állományának csökkenését elsősorban az NHKV-vel történő elszámolás

elmaradása okozza.

A lekötött bankbetétek állománya teljes egészében rövid lejáratú.



18

12. Aktív időbeli elhatárolások

12.1 Bevételek aktív időbeli elhatárolása


Kamatok 122 403 85 860 -36 543 70,1%

Kártérítések 0

0 0,0%

Árbevétel elhatárolás 20 144 816 14 160 726 -5 984 090 70,3%

Ebből Köztisztasági alulkompenzáció 222 793 12 143 -210 650 5,5%

NHKV 19 910 184 14 043 579 -5 866 605 70,5%

AHK

0

Díjbeszedő 11 839 70 928 59 089 599,1%

Restone

34 076

BTI becsült bevétel elhatárolás 40 000 0 -40 000 0,0%

Egyéb elhatárolás 14 929 18 530 3 601 124,1%

Összesen 20 322 148 14 265 116 -6 057 032 70,2%

Ebből kapcsolt vállalkozással szemben: 0 0 0 0,0%

Az Aktív időbeli lehatárolások rendkívül magas összegét az NHKV-vel 2017. évre vonatkozó

elszámolás elmaradása okozza. A 9. pontban, valamint a Tájékoztató adatokban

részletezetteknek megfelelően. Ennek összege a bevételek aktív időbeli elhatárolásán belül

14 043 579 eFt.

12.2 Költségek aktív időbeli elhatárolása


Support díj 27 987 18 269 -9 718 65,3%

Bérleti díj 73 0 -73 0,0%

Távfűtési díj 6 426 6 178 -248 96,1%

Előfizetési díj 4 924 3 687 -1 237 74,9%

Tagsági díj 70 56 -14 80,0%

Áramdíj 4 207 0 -4 207 0,0%

Vízdíj 28 18 -10 64,3%

Gázdíj 146 80 62 0,0%

Csatorna díj 61 26 59 0,0%

Felmentési időre járó bér és jár. 1 131 5 029 3 898 444,7%

Biztosítás 160 14 -146 8,8%

BVH szolgáltatási díj

0 0 0,0%

Informatikai szolg. 229 236 7 103,1%

Oktatási ktg. 120 120 0 100,0%

Telefon, internet ktg

86 86 0,0%

Hirdetés

1 687 1 687 0,0%

Egyéb 198 244 46 123,2%

Előző évek módosításának hatása

0 0 0,0%

Összesen 45 760 35 730 -10 030 78,1%

Ebből kapcsolt vállalkozással szemben 6 426 6 426 0 100%



19

A költségek aktív időbeli elhatárolásának csökkenése elsősorban a support díjak

elhatárolásának csökkenése okozza.

12.3 Halasztott ráfordítások

Társaságunknak halasztott ráfordítása nincs.

13. Saját tőke

Jogcím Nyitó Növekedés Csökkenés Záró

Jegyzett tőke 15 439 400

15 439 400

Tőketartalék 14 761 672

14 761 672

Eredménytartalék 418 681

423 381 -4 700

Lekötött tartalék 2 599 865

2 599 865

Ebből KEOP II. projektre lekötött 1 819 865

1 819 865

Fejlesztési tartalék 780 000

780 000

Adózott eredmény -423 381 554 541

131 160

Saját tőke 32 796 237 554 541 423 381 32 927 397

2015-2016. években 780 000 eFt fejlesztési tartalék került megképzésre az

Eredménytartalék terhére. A korábbi években képzett fejlesztési tartalék, valamint a KEOP II.

beruházás Lekötött tartaléka ugyanakkor 2017. évben nem került felhasználásra.

14. Céltartalékok

Jogcím Nyitó Növekedés Csökkenés Záró

Környezetvédelmi céltartalék 13 021 366 384 484 1 857 13 403 993

Peres ügyekre képzett céltartalék 520 642 613 687

1 134 329

Egyéb céltartalék 729 544

202 112 527 432

Összesen 14 271 552 998 171 203 969 15 065 754

A Környezetvédelmi céltartalékból a jövőbeni kötelezettségekre (lerakók és HHM

rekultivációra) 2017. évben 384 484 eFt került megképzésre.

A Peres ügyekre képzett céltartalék munkaügyi, kártérítési és egyéb perekre képzett összegeket, az Egyéb céltartalék pedig helyi adókra képzett céltartalék értékét tartalmazza.

15. Hátrasorolt kötelezettségek

Hátrasorolt kötelezettsége nincs Társaságunknak



20

16. Hosszú lejáratú kötelezettségek

Hosszú lejáratú kötelezettségek között a Budapest Főváros Önkormányzata által vagyonkezelésbe adott járművek kerülnek kimutatásra, melyek záró értéke 3 035 951 eFt.

17. Rövid lejáratú kötelezettségek


Rövidlejáratú kölcsönök

0 -

Vevőktől kapott előleg 3 137 5 063 1 926 161,4%

Kötelezettségek áruszállításból, szolg.

2 932 165 4 063 494 1 131 329 138,6%

Rövidlejáratú kötelezettségek kapcs. váll. szemben

63 546 55 489 -8 057 87,3%

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

2 614 798 2 864 114 249 316 109,5%

Ebből:

0 -

NAV kötelezettség 916 388 752 716 -163 672 82,1%

Áfa elszámolás 332 117 1 010 405 678 288 304,2%

Telekadó 0

0 -

Iparűzési adó 269 796

-269 796 0,0%

Hulladéklerakói járulék 273 305 403 602 130 297 147,7%

Munkabér 547 707 603 918 56 211 110,3%

Versenytárgyalás 0 34 223 34 223 -

Szakszervezeti tagdíj 5 591 5 379 -212 96,2%

Vízkészlet járulék 3 436 0 -3 436 0,0%

Negatív előjelű vevők 218 568 500 -218 068 0,2%

Egyéb 47 890 53 371 5 481 111,4%

Összesen 5 613 646 6 988 160 1 374 514 124,5%

A Rövid lejáratú kötelezettségek értékének jelentős változását elsősorban a szállítói

kötelezettségek növekedése okozza. Ugyanakkor a Rövid lejáratú kötelezettségek között az

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek jelentős mértékben nőttek. A növekedést az Áfa miatti

kötelezettségek jelentős növekedése okozta.

17.1 Kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben


Anyavállalat BVI - szállítói tartozás 17 786

-17 786 0,0%

BVI - egyéb követelés 0

0 0,0%

Leányvállalat AHK - szállítói tartozás 0

0 0,0%

AHK - egyéb kötelezettség 113 138 25 122,1%

Testvérvállalatok



21

Szállítói tartozás 44 961 50 087 -6 773 111,4%

FŐTÁV 22 046 19 775 -2 271 89,7%

FŐTÁV KOMFORT 18 342 30 241 0 164,9%

FTSZV 4 573 0 -4 573 0,0%

FŐKÉTÜSZ 0 71 71 0,0%

Egyéb kötelezettség 686 686 0 100,0%

FŐTÁV 686 686 0 100,0%

FŐKERT 0

0 0,0%

FTSZV 0

0 0,0%

FŐTÁV KOMFORT 0

0 0,0%

IMMODUS 0

0 0,0%

FŐTÁV KOMFORT 0 0 0,0%

Összes szállítói tartozás 62 747 50 087 -12 660 79,8%

Összes egyéb kötelezettség 799 824 25 103,1%

Összes kapcsolt kötelezettség 63 546 50 911 -12 635 80,1%

18. Passzív időbeli elhatárolások

18.1 Bevételek passzív időbeli elhatárolása


Üdülőhasználati díj 2017. évre 598 414 -184 69,2%

Összesen 598 414 -184 69,2%

A Passzív időbeli elhatárolás jelentősen csökkentek, 2017. évben kizárólag üdülőhasználati díj szerepel.

18.2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása


Távfűtés 170

-170 0,0%

Kártérítés 0

0 0,0%

E-útdíj 0

0 0,0%

Bérleti díj 0

0 0,0%

Prémium és járulékai 254 810 421 213 166 403 165,3%

2016.évi jutalom és járulékai 358 150

-358 150 0,0%

2016.évi bérkorrekció 802 750

-802 750 0,0%

2017 évi bérkorrekció 0

0 0,0%

2017 évi jutalom és járulékai 0 1 004 300 1 004 300 0,0%

NHKV elszámolások 13 861 923

-13 861 923 0,0%

Vagyonszerzési illeték 0

0 0,0%

Egyéb 436 26 -410 6,0%

Összesen 15 278 239 1 425 539 -13 852 700 9,3%



22

A Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolásának növekedését az NHKV Zrt.-t illető

2017. évi III-IV. negyedéves árbevétel elszámolása okozza. Ugyancsak jelentős összeg a

2016. évre vonatkozó bér elhatárolás.

18.3 Halasztott bevételek


Fejlesztési célú tám. 748 911 592 198 -156 713 79,1%

Ebből HUHA 632 817 479 854 -152 963 75,8%

Energetikai fejlesztés 116 094 112 343 -3 751 96,8%

Egyéb 50 358 45 827 -4 531 91,0%

Ebből Fellelt anyag 50 358 45 827 -4 531 91,0%

Egyéb 0 0 0 0,0%

Összesen 799 269 638 025 -161 244 79,8%

A fejlesztési célú támogatás a HUHA-ra kapott támogatás, valamint a Gyáli úton lévő iroda

felújításának támogatási összegét tartalmazza, melyeket a kapcsolódó tárgyi eszközök

amortizációjának elszámolásával párhuzamosan oldunk fel. A halasztott bevételek

csökkenése a tárgyi eszközök tárgyévi amortizációját mutatja, melyet egyéb bevételekkel

szemben számolunk el a számviteli politikánkban rögzítettek szerint.

Az egyéb sor a térítés nélkül átvett eszközök és a fellelt készletek értékét mutatja, feloldása

a felhasználás arányában történik.

19. Mérlegen kívüli tételek

Társaságunk 2017. év fordulónapján a MAVIR részére, óvadéki számlán energia

értékesítéssel kapcsolatban 2.102 eFt fedezetet biztosított.

20. Az eredménykimutatás főbb sorainak elemzése


A - Üzleti tevékenység eredménye 444 300 948 882 504 582 213,6%

B - Pénzügyi műveletek eredménye 315 702 219 481 -96 221 69,5%

C - Szokásos vállalkozási eredmény 760 002 1 168 363 408 361 153,7%

D - Adózás előtti eredmény 760 002 1 168 363 408 361 153,7%

E - Adózott eredmény -423 381 131 160 554 541 -31,0%

Az üzleti tevékenység adózott eredményének növekedése alábbi fő tényezők

következménye:

Az Értékesítés nettó árbevétele 12 075 622 e Ft-tal csökkent (a

hulladékkezelés bevétele 13 180 595 e Ft-tal, az egyéb tevékenységek

bevétele 427 804 e Ft-tal alacsonyabb, melyet részben ellensúlyoz a



23

köztisztasági bevétel 1 457 554 e Ft-os és az energiaértékesítés 113 131 e

Ft-os növekedése).

Az anyagjellegű ráfordítások 11 350 130 eFt-tal csökkentek (az anyagköltség

397 977 eFt-tal nőtt, míg az igénybevett szolgáltatások 12 402 709 eFt-tal

csökkentek az NHKV szolgáltatási díj csökkenése miatt).

Egyéb ráfordítások 18 857 300 eFt-tal csökkentek az értékesített

hulladékkezelési díjkövetelés (Díjbeszedő) miatt.

A pénzügyi műveletek eredményének romlását a csökkenő betéti kamatok okozták.

21. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

21.1 Értékesítés árbevétele tevékenységenkénti bontásban


Hulladékkezelési tevékenység 45 042 470 31 971 495 -13 070 975 71,0%

Köztisztasági tevékenység 5 641 132 6 639 762 998 630 117,7%

Egyéb 264 059 260 782 -3 277 98,8%

Összesen 50 947 661 38 872 039 -12 075 622 76,3%

A Hulladékkezelési bevétel 2016. évhez viszonyított csökkenésének oka a közszolgáltatói

lakossági, gazdálkodói és a szelektív hulladék bevétel csökkenése, aminek döntő része az

NHKV szolgáltatási díj bevétele okoz, mely csökkenést részben ellensúlyoz az idegen

hulladék ártalmatlanításból (égetés és lerakás) származó bevétel valamint a hő és energia

értékesítés bevételének növekedése.

A Köztisztasági tevékenység árbevételének növekedésének indoka, a 2017. évi

Közszolgáltatási Szerződés aláírásra került, ezért a köztisztasági ágazat finanszírozása az

ez évi költségvetésben elfogadott magasabb összeggel történt.

21.2 Értékesítés árbevételéből a kapcsolt vállalkozásokkal elszámolt összegek:


Leányvállalat AHK 68 623 90 479 21 856 131,8%

Testvérvállalat BGYH 24 983 323 -24 660 1,3%

BTI 73 934 -23 587 -97 521 -31,9%

FŐKERT 44 568 319 -44 249 0,7%

FŐKÉTÜSZ 1 612

-1 612 0,0%



24

FŐTÁV 722 768 66 807 -655 961 9,2%

FTSZV 13 275 0 -13 275 0,0%

FŐTÁV KOMFORT 5 295 0 -5 295 0,0%

VIRÁGÉRT 6 757 28 -6 729 0,4%

DHK Hátralékkezelő 2 160 1 048 -1 112 48,5%

Összesen 963 975 135 417 -828 558 14,0%

22. Export értékesítés nettó árbevétele


Termékexport EU-s országonkénti bontásban - - 0 0,0%

EU-n kívüli országok szerint - - 0 0,0%

Szolgáltatásexport EU-s országonkénti bontásban - - 0 0,0%

Svájc 1 224 518

-1 224 518 0,0%

Összesen 1 224 518 0 -1 224 518 0,0%

2017. évben nem volt export értékesítés árbevétele, tekintettel arra, hogy a villamos energia

belföldön került értékesítésre.

23. Aktivált saját teljesítmények értéke


Saját termelésű készletek állományváltozása

-14 493 3 005 17 498 -20,7%

Saját előállítású eszközök aktivált értéke

271 785 272 791 1 006 100,4%

Aktivált saját teljesítmények értéke 257 292 275 796 18 504 107,2%

24. Egyéb bevételek


Értékesített hulladékdíj követelés ellenértéke

17 857 047 97 681 -17 759 366 0,5%

Értékesített tárgyi eszközök 54 275 398 897 344 622 735,0%

Káreseményekkel kapcsolatos bevételek 48 507 40 583 -7 924

83,7%

Előző évekkel kapcsolatos árbevétel 1 832 99 239 97 407 5417,0%

Céltartalék feloldás 716 303 1 229 275 512 972 171,6%

Visszaírt vagy megszüntetett értékvesztés

188 120 162 350 -25 770 86,3%



25

Kártérítések 10 315 10 128 -187 98,2%

Késedelmi kamatok 24 454 23 723 -731 97,0%

Támogatások miatti elszámolások (halasztott bevétel)

157 351 156 713 -638 99,6%

Bírságok, kötbérek 14 943 37 939 22 996 253,9%

Leltár többlet 62 752 7 543 -55 209 12,0%

Idegen helyen tárolt készlet 15 684 0 -15 684 0,0%

Egyéb 588 573 32 271 -556 302 5,5%

Rendkívüliből átsorolt 0

0 0,0%

Összesen 19 740 156 2 296 342 -17 443 814 11,6%

Az egyéb bevételek jelentős, 88,4 %-os csökkenését túlnyomó részt a Díjbeszedő Holding

Zrt. részére értékesített követelések elmaradása okozza, mivel a követelés jogosultja már az

NHKV Zrt.

25. Anyagjellegű ráfordítások

25.1 Anyagköltség


Fenntartási anyagok 1 026 682 1 188 090 161 408 115,7%

Üzemanyag 1 341 804 1 467 045 125 241 109,3%

Hintőanyag 325 226 460 202 134 976 141,5%

Energia 563 474 551 144 -12 330 97,8%

Egyéb 731 599 720 281 -11 318 98,5%

Összesen 3 988 785 4 386 762 397 977 110,0%

Az anyagköltség magasabb szintjét túlnyomó részt a hintőanyag 2016. évhez képesti

magasabb felhasználása okozza, mely az időjárási bizonytalanság miatt természetes

ingadozásnak tekinthető.

25.2 Igénybe vett szolgáltatások értéke


Szállítási költség 602 660 642 704 40 044 106,6%

Bérleti díj 231 489 220 732 -10 757 95,4%

Karbantartási költség 820 551 837 785 17 234 102,1%

Reklám és propaganda költség 119 364 101 604 -17 760 85,1%

Telekommunikációs költségek 253 013 354 759 101 746 140,2%

Support díjak 280 843 331 315 50 472 118,0%

Díjbeszedés költsége 343 682 2 033 -341 649 0,6%

Takarítás 256 520 273 470 16 950 106,6%

Vagyonvédelem 583 540 727 470 143 930 124,7%

Ügymenthez kapcs. és egyéb szaké. díj 359 832 332 550 -27 282 92,4%

Ingatlan üzemeltetési díj 77 163 71 843 -5 320 93,1%

Hulladék kezeléssel kapcs. költségek 581 999 899 432 317 433 154,5%

Csatorna és távfűtés díja 192 493 196 211 3 718 101,9%



26

Csere és ingyenes szolg.költségei 210 559 268 036 57 477 127,3%

NHKV Zrt részére fizetett szolg. díj 13 861 923 892 647 -12 969 276 6,4%

Egyéb 343 941 354 325 10 384 103,0%

Előző évi igénybevett szolg. díj 0 209 947 209 947 0,0%

Összesen 19 119 572 6 716 863 -12 402 709 35,1%

Az igénybe vett szolgáltatások értéke nagymértékű, 64,9 %-os csökkenést mutat.

A csökkenést a 2016. évi bázis adatokban szereplő NHKV elszámolás miatt könyvelt

igénybe vett szolgáltatás magas összege magyarázza. Jelentős csökkenést mutat

ugyanakkor a Díjbeszedés költsége, tekintettel arra, hogy a követelések jogosultja már az

NHKV Zrt., így a díjbeszedést nevezett Társaság végzi már.

Jelentős, 54,5 %-os növekedés figyelhető meg ugyanakkor a hulladékkezelési költségek,

valamint 27,3 % a csere és ingyenes szolgáltatások költségeinél.

25.3 Egyéb szolgáltatások értéke


Egyéb szolgáltatások 482 624 503 445 20 821 104,3%

Összesen 482 624 503 445 20 821 104,3%

Az egyéb szolgáltatások értékének változása nem jelentős.

25.4 Eladott áruk beszerzési értéke


Eladott áruk beszerzési értéke 163 679 820 156 656 477 501,1%

Összesen 163 679 820 156 656 477 501,1%

Az ELÁBÉ jelentős növekedését az értékesítés növekedése okozta, melynek túlnyomó részét a só értékesítés tette ki.

25.5 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke


Termékimport Közösségen belüli EUR 198 4 089 3 891 0,0%

Közösségen belüli HUF 13 521 0 -13 521 0,0%

EU-n kívüli országokból EUR 0 0 0 0,0%

EU-n kívüli országokból HUF 0 0 0 0,0%

Szolgáltatásimport Közösségen belüli EUR 10 256 7 749 -2 507 75,6%

Közösségen belüli HUF 51 959 15 975 -35 984 0,0%

EU-n kívüli országokból EUR 622 0 -622 0,0%

EU-n kívüli országokból HUF 5 200 0 -5 200 0,0%

Összesen 81 756 27 813 -53 943 34,0%



27

A termék és szolgáltatási importja 2017. évben jelentősen 66%-kal csökkent 2016. évhez

viszonyítva. A csökkenés oka a közösségi Ft-ban történő szolgáltatásimport visszaesése,

miközben ezt ellensúlyozta a termékimport növekedése.

26. Igénybe szolgáltatások költségeinek jelentős tételei, jogcímenként

Jelentős mértékű igénybe vett szolgáltatásai nem volt Társaságunknak.

27. Személyi jellegű ráfordítások

27.1 Bérköltség


fizikai 8 314 345 8 753 832 439 487 105,3%

szellemi 2 795 278 2 730 661 -64 617 97,7%

Összesen 11 109 623 11 484 493 374 870 103,4%

27.2 Személyi jellegű egyéb kifizetések


fizikai 1 597 323 1 742 740 145 417 109,1%

szellemi 447 313 363 121 -84 192 81,2%

Összesen 2 044 636 2 105 861 61 225 103,0%

27.3 Bérjárulékok


Szociális hozzájárulás 2 726 409 2 351 527 -374 882 86,2%

Egészségügyi hozzájárulás 247 852 247 234 -618 99,8%

Szakképzési hozzájárulás 166 882 173 861 6 979 104,2%

Rehabilitációs hozzájárulás 131 172 153 089 21 917 116,7%

Előző éveket érintő bérjárulékok 5 832

-5 832 0,0%

Összesen 3 278 147 2 925 711 -352 436 89,2%



28

27.4 Átlagos statisztikai létszám


fizikai (fő) 2 342,3 2 298,4 -43,9 98,1%

szellemi (fő) 472,9 478,9 6,0 101,3%

Összesen 2 815,2 2 777,3 -37,9 98,7%

A KSH szerinti átlagos statisztikai létszám csekély csökkenést mutat 2017. évben 2016. év

azonos időszakához képest. A létszám csökkenését a fizikai állomány okozza, mely

folyamatos létszámhiánnyal küzdött 2017. évben.

27.5 Egyéb adatok, információk

Az üzleti évben a vezető tisztségviselő (vezérigazgató) és a felügyelő bizottság tagjainak

bruttó járandósága 32 212 eFt volt.

Az üzleti évben az ügyvezetés és a felügyelő bizottság tagjai részére folyósított előlegek,

kölcsönök összege, a nevükben vállalt garanciák miatti kötelezettségvállalás nem történt.

A korábbi vezető tisztségviselők, az igazgatósági, felügyelő bizottsági tagokkal szembeni

nyugdíjfizetési kötelezettség nem áll fenn.

28. Értékcsökkenési leírás


terv szerinti, lineáris értékcsökkenés

4 400 306 4 367 584 -32 722 99,3%

terv szerinti, teljesítményarányos értékcsökkenés

90 711 246 438 155 727 271,7%

egy összegben elszámolt értékcsökkenés

48 243 80 993 32 750 167,9%

Összesen 4 539 260 4 695 015 155 755 103,4%

29. Egyéb ráfordítások


Értékesített hulladékdíj követelés értéke 18 711 098 102 391 -18 608 707 0,5%

Előző évekkel kapcsolatos ráfordítások -32 606 11 974 44 580 -36,7%

Céltartalék képzés 2 073 646 2 023 476 -50 170 97,6%

Elszámolt adók, illetékek 2 661 986 2 452 603 -209 383 92,1%

Készlet selejtezés és értékvesztés 235 773 8 263 -227 510 3,5%

Vevő értékvesztés, hitelezési veszteség 192 587 258 607 66 020 134,3%



29

Terven felüli értékcsökkenés 34 357 4 143 -30 214 12,1%

Tárgyi eszköz értékesítés 13 529 105 440 91 911 779,4%

Káreseményekkel kapcsolatos ráfordítások 96 513 102 309 5 796 106,0%

Támogatások 51 900 63 004 11 104 121,4%

Utólag adott árengedmény 0

0 0,0%

Késedelmi kamat, kötbér, bírság ,önellenőrzés 43 647 84 779 41 132 194,2%

Egyéb 84 783 55 426 -29 357 65,4%

Összesen 24 167 213 5 272 415 -18 894 798 21,8%

Az egyéb ráfordítások összege 78,2 %-os csökkenést mutat.

A 2017. évi változást túlnyomó részt az értékesített hulladékdíj követelés értékének

csökkenése okozza, mely a Díjbeszedő Holding Zrt. részére történő, követelésállomány

értékesítésének elmaradása okoz. Ezen állományt már az NHKV Zrt. számlázta.

30. Pénzügyi tevékenység eredménye

Pénzügyi műveletek bevételei


Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 0 0 0,0%

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

0 0 0 0,0%

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

270 753 230 821 -39 932 85,3%

Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó bevételek, árfolyamnyereségek

0 0 0 0,0%

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

49 538 1 698 -47 840 3,4%

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 7 746 56 -7 690 0,7%

Összesen 328 037 232 575 -95 462 70,9%

A befektetett pénzügyi eszközök kamatainak csökkenését az államkötvény kamatának

csökkenése okozza, mely 2017. évben teljes időszakban csökkentő hatásként jelentkezett.

Az egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek csökkenését mind a lekötött

pénzeszközök állományának csökkenése, mind a kamatok csökkenése okozta.



30

Pénzügyi műveletek ráfordításai


Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 0 0 0,0%

Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek 0 8 8 0,0%

Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó ráfordítások, árfolyamveszteségek

0 0 0 0,0%

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 0 0 0 0,0%

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 0 0 0,0%

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 12 335 13 086 751 106,1%

Összesen 12 335 13 094 759 106,2%

31. Kivételes nagyságú, vagy előfordulású bevételek, költségek és ráfordítások bemutatása

A Számviteli politikában rögzített, kivételes nagyságú, vagy előfordulású bevétele, költsége

és ráfordítása nem volt 2017. évben Társaságunknak.



31

32. A pénzügyi helyzet értékelése

Pénzállomány 6 117 137 3 576 708

Rövid lejáratú köt. 5 613 646 6 988 160

Pénzáll. + köv. 10 515 053 7 800 983


Forgóeszközök 12 767 383 9 802 869


Kötelezettségek 8 649 597 10 024 111

Saját tőke 32 796 237 32 927 397

Saját tőke 32 796 237 32 927 397

Források összesen 71 795 492 60 081 240

Kötelezett. - követel. 4 251 681 5 799 836

Saját tőke 32 796 237 32 927 397


Saját tőke 32 796 237 32 927 397


Értékesítés árbev. 50 947 661 38 872 039


Összes eszköz 71 795 492 60 081 240

Saját tőke 32 796 237 32 927 397

Befekt. Eszközök 38 660 201 35 977 525

0,22%

Befektetett eszköz

fedezettsége= = = 84,83% = 91,52%

Eszközarányos

adózott eredmény= = = -0,59% =

0,40%

Árbevétel-arányos

adózott eredmény= = = -0,83% = 0,34%

Sajáttőke-arányos

adózott eredmény= = = -1,29% =

54,80%

Nettó eladósodottság = = = 12,96% = 17,61%

Tőkeerősség = = = 45,68% =

1,40

Eladósodottság = = = 26,37% = 30,44%

Likviditási ráta = = = 2,27 =

= 0,51

2017.12.31

Likviditási mutató II. = = = 1,87 = 1,12

Likviditási mutató I. == = 1,09

2016.12.31

33. Az immateriális javak és tárgyi eszközök alakulása

Az 1.sz. melléklet szemlélteti az immateriális javak és tárgyi eszközök értékében

bekövetkezett változásokat.



32

34. A jövedelemadók levezetése

Társasági adó

Növeli

Csökkenti

Adózás előtti eredmény 1 168 363

Elhatárolt veszteség Értékcsökkenési leírás elszámolása 4 695 015

3 528 862

Nyilvántartásból kivezetett eszközök nettó értéke 105 440

105 440

Terven felüli értékcsökkenés 4 671

0

- Visszavett hulladékanyag 24 119

24 119

Bírság miatt 8 651

0

Térítés nélkül kapott szolgáltatás 6 713

0

Képzett céltartalék 2 023 476

1 229 275

Követelés értékvesztés 120 382

111 703

Elengedett követelés 0

0

Nem a vállalkozás érdekében felmerült költség 72 370

0 Előző éveket érintő ellenőrzések, önellenőrzések 193 707

63 237

Fejlesztési tartalék lekötöt tartalékként kim. 0

0

Adófelajánlás esetén járó jóváírás 0

11 596

Módosító tételek összesen 7 206 306 5 025 994

Korrigált adózás előtti eredmény 3 348 675

Számított adó 301 381

Adókedvezmények: Látvány csapatsport támogatása 0

Előadóművészet támogatása 0

Korrigált társasági adó 301 381



33

Energiaellátók jövedelemadója

Növeli

Csökkenti

Adózás előtti eredmény 1 168 363

Visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás, véglegesen átadott pénzeszköz, az ellenérték nélkül átvállalt kötelezettség egyéb vagy rendkívüli ráfordításként az adóévi adózás előtti eredmény terhére elszámolt összege

143 352

72

Az adóönellenőrzés, önellenőrzés során megállapított, adóévi költségként, ráfordításként vagy adóévi nettó árbevétel, aktivált saját teljesítmény növeléseként elszámolt összeg.

193 707

63 237

Az adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított, adóévi költségként, ráfordításként vagy adóévi nettó árbevétel, bevétel, aktivált saját teljesítmény csökkentéseként elszámolt összeg

2 023 476

314 700

Tao. Tv. 24/B. § (1) szerinti jóváírásra tekintettel az adóévben bevételként elszámolt összeg

11 596

Módosító tételek összesen 2 360 535 389 605

Korrigált adózás előtti eredmény 3 139 293

Hulladék gazdálkodás árbevétele 29 417 979 464 Összes árbevétel 38 908 041 212 Arányszám 75,61%

Arányosított jövedelemadó alap 2 373 619 Energiaellátók jövedelemadója 735 822



34

III. Tájékoztató adatok

A 2015. évi CCXXI. törvény a hulladékról szóló 2012. évi CLXXXV. törvény (Ht.)

módosításával a hulladékgazdálkodási közszolgáltatást országos szintre emelte. A feladatok

ellátására létrejött az országos hatáskörrel rendelkező Koordináló szerv, a Nemzeti

Hulladékgazdálkodási Koordináló és Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság

(NHKV), mely a jogszabály szerint első körben átvette a közszolgáltatóktól a közszolgáltatási

díjbeszedést és a kintlévőség-kezelést, továbbá kifizette a közszolgáltatónak a miniszter által

meghatározott szolgáltatási díjat.

Háromoldalú együttműködési megállapodás jött létre a Fővárosi Önkormányzat, a Koordináló

szerv és a Társaság között. E szerint a 2016. október 1. napjától teljesített közszolgáltatásra

vonatkozó közszolgáltatási díjat a Koordináló szerv számlázza. A háromoldalú

együttműködési megállapodás előkészítése során a Koordináló szerv elfogadta az

Önkormányzat igényét, hogy a Társaság tervezett árbevétele és a fizetendő szolgáltatási

díjbevétel közötti, a szolgáltató hátrányára elkönyvelhető eltérés mértékét éves szinten 1,9

Mrd Ft-ban maximálja a teljes hulladékgazdálkodási közszolgáltatásra vetítve.

35. A beszámoló aláírására jogosult:

- neve: Nagy László Albert

- címe: 1181 Budapest, Dobozi utca 77.

36. Közszolgáltatási tevékenység

A Budapest Főváros Önkormányzata és a Társaság között 2009. január 1. – 2018.

december 31. közötti időszakra Közszolgáltatási Keretszerződés állt fenn 2014. június 30-ig,

2014. július 1-től új közszolgáltatói keretszerződés került megküldésre Budapest

közigazgatási területén az alábbi kettő közszolgáltatás ellátására:

• Hulladékkezelési Közszolgáltatás

• Köztisztasági Közszolgáltatás

A Keretszerződés rögzíti a megrendelésre kerülő szolgáltatási színvonal kialakításának és

Fővárosi Közgyűlés általi elfogadásának módját, a szerződéskötések, rendszeres

beszámolások és az év végét követő elszámolás időrendjét. A Közszolgáltatási

Keretszerződés előírja, hogy a Társaság a tőle megrendelt szolgáltatások elvégzéséről

beszámoljon, azok indokolt költségével elszámoljon. Az indokolt költségek és ráfordítások

fedezetét a Társaság megkapja, az esetleges alul-, illetve túlkompenzációt finanszírozását

Felek egymást közt rendezik.

A közszolgáltatásokból származó, illetve azokhoz kapcsolódó bevétel meghatározó

jelentőségű a Társaság gazdálkodásában. 2017. évben a társaságunk alulkompenzált volt,

melynek összege 12 143 eFt.



35

A közszolgáltatói tevékenységek bevételeit, költségeit és ráfordításait az alábbi táblázat

mutatja:

Korrigált teljes

önköltségÁrbevétel Eredmény

Korrigált teljes

önköltségÁrbevétel Eredmény

Korrigált

teljes

önköltség

Árbevétel Eredmény

Hulladékkezelés

Budapestről elszállított közszolgáltatási

hulladék44 078 160 43 909 422 -168 738 30 445 129 30 420 373 -24 756 69,1% 69,3% 14,7%

Egyéb hulladékkezelési szolgáltatás 889 882 1 133 049 243 167 1 108 543 1 551 122 442 579 124,6% 136,9% -

Hulladékkezelés összesen 44 968 042 45 042 471 74 429 31 553 672 31 971 495 417 823 70,2% 71,0% 561,4%

Ebből: melléktermék-értékesítés

bevétele1 954 472 2 178 596 111,5%

Úttisztítás

Közszolgáltatói szerződés szerinti

úttisztítás5 476 264 5 476 263 -1 6 723 167 6 500 374 -222 793 122,8% 118,7% -

Közszolgáltatói szerződésen felüli

úttisztítási tevékenység0 50 436 50 436 0 0 0 - - -

Megrendelt úttisztítás 142 263 114 434 -27 829 164 637 139 388 -25 249 115,7% 84,5% -

Úttisztítás összesen 5 618 527 5 641 133 22 606 6 887 804 6 639 762 -248 042 122,6% 117,7% -1097,2%

Közútkezelési tevékenység

Közszolgáltatói szerződés szerinti

közútfenntartás0 0 0 0 0 0 - - -

Megrendelt közútfenntartás 0 0 0 0 0 0 - - -

Közútkezelési tevékenység

összesen0 0 0 0 0 0 - - -

Egyéb tevékenység

Egyéb és ipari tevékenység 784 475 264 059 -520 416 299 403 260 782 -38 621 38,2% 98,8% 7,4%

Tevékenységek összesen 51 371 044 50 947 663 -423 381 38 740 879 38 872 039 131 160 75,4% 76,3% -31,0%

Egyéb, pénzügyi, rendkívüli

ráfordítások és bevételek

Egyéb 17 857 046 17 857 046 0 97 681 97 681 0 0,5% 0,5% -

Adófizetési kötelezettség

ÖSSZESEN 69 228 090 68 804 709 -423 381 38 838 560 38 969 720 131 160 56,1% 56,6% -31,0%

Árbevétel, költség, eredmény profilonként (e Ft)

2016. év

tény

2017. év

tény2017. év tény / 2016. év tény

Társaságunk több, engedélyköteles tevékenységet is végez. Ezen tevékenységekre

vonatkozó törvények előírják, hogy a számviteli törvény előírásai szerint készített beszámoló

kiegészítő mellékletében az egyes tevékenységeket úgy kell bemutatni, mintha azt önálló

vállalkozás keretében végeztük volna. A tevékenységek elkülönült bemutatását önálló

mérleg és eredménykimutatás elkészítésével kell végrehajtani. A vonatkozó törvények a

következők:

2012. évi CLXXXV. törvény a hulladékról (50. §)

2007. évi LXXXVI. törvény a villamos energiáról (105. §)

a 2005. évi XVIII. törvény a távhőszolgáltatásról (18/A. §).

A felsorolt tevékenységekre vonatkozó adatokat a 3-4. számú melléklet tartalmazza.

37. Kapott támogatások

Társaságunk az államháztartástól támogatást nem kapott.

38. Kutatás és kísérleti fejlesztés

2017. évben Társaságunk kutatás és kísérleti fejlesztési tevékenységet nem végzett.



36

39. Adózásra vonatkozó nyilatkozat

Az adóhatóság a vonatkozó adójogszabályokban foglalt határidőn belül bármikor vizsgálhatja

a könyveket és nyilvántartásokat és pótlólagos adót vagy bírságot állapíthat meg. A

Társaság vezetőségének nincs tudomása olyan körülményről, amelyből a Társaságnak ilyen

címen jelentős kötelezettsége származhat.

Budapest, 2018.02.28.

…………………………..………..

Fővárosi Közterület-fenntartó Zártkörűen Működő Nonprofit

Részvénytársaság

FŐVÁROSI KÖZTERÜLET-FENNTARTÓ ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ NONPROFIT RÉSZVÉNYTÁRSASÁG A 2017. december 31-i éves beszámoló kiegészítő melléklete

Minden adat ezer Ft-ban értendő, amennyiben nincs másképp jelölve

37

1. számú melléklet Immateriális javak és Tárgyi eszköz mozgástábla

Megnevezés Nyitó bruttó érték

Növekedés

Csökkenés

Átsoro- lások (+/-)

Záró bruttó érték

Nyitó értékcsökkenés

Écs növekedés

Écs csökkenés

Főv.átvett

écs

Átsoro-lások (+/-)

Záró Écs

Nyitó nettó könyv

szerinti érték

Záró könyv szerinti érték

Használati jogok 885 412 885 412 340 258 103 930 444 188 545 154 441 224

Vásárolt szoftver 2 234 632 46 483 2 281 115 2 115 400 83 901 2 199 301 119 232 81 814

Kisértékű vásárolt szoftver 49 676 449 50 125 49 676 449 50 125 0 0

Telek 1 917 373 53 800 1 863 573 0 0 1 917 373 1 863 573

Saját használatú ingatlanok 14 070 440 320 534 79 879 14 311 095 5 809 958 412 892 28 010 6 194 840 8 260 482 8 116 255

Idegen ingatlanon végzett beruházás 9 313 005 61 908 9 374 913 5 677 828 351 082 243 6 029 153 3 635 177 3 345 760

Termelő gépek berendezések,szerszámok,kukák 30 526 415 536 384 274 914 30 787 885 25 361 508 1 418 120 271 178 26 508 450 5 164 907 4 279 435

Kisértékű termelő gépek, berendezések,szerszámok 83 845 685 361 84 169 83 845 685 361 84 169 0 0

Termelésben közv.résztv.járművek 27 719 042 180 375 741 27 898 676 22 706 628 1 313 214 743 24 019 099 5 012 414 3 879 577

Vagyonkezelésbe kapott járművek 3 235 708 3 235 708 680 755 638 416 1 319 171 2 554 953 1 916 537

Egyéb járművek 639 378 353 032 992 410 508 052 72 313 580 365 131 326 412 045

Üzemi gépek berend.felszer. 1 410 126 23 101 54 401 1 378 826 1 253 152 46 836 54 124 1 245 864 156 974 132 962

Kisértékü üzemi gépek berend.felszer. 79 574 6 910 3 407 -53 83 024 79 574 6 910 3 407 -53 83 024 0 0

Irodai, igazgatási berendezések 2 064 106 257 606 149 782 -1 457 2 170 473 1 746 484 173 075 149 387 -1 151 1 769 021 317 622 401 452

Kisértékű irodai, igazgatási berendezések 422 963 72 949 22 216 -788 472 908 422 963 72 949 22 216 -788 472 908 0 0

Beruházás immat. előleg 1 154 182 1 154 182 1 154 182 1 154 182

Immat.beflen./116/ 18 554 49 524 132 292 18 554 132 292

Beruházás 553 415 1 810 892 -12 700 681 724 553 415 681 724

Immateriális javak és tárgyi eszközök összesen

96 377 846 1 860 416 2 499 917 -14 998 97 838 510 66 836 081 4 694 772 529 426 -1 992 243 70 999 678 29 541 765 26 838 832



38

2. számú melléklet

Előző év Tárgyév

eFt eFt

I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás ( 1-13. sorok ) 2 073 343 -849 633

1 Adózás előtti eredmény +/- 760 002 1 168 363

2 Elszámolt amortizáció + 4 539 260 4 695 015

3 Elszámolt értékvesztés és visszaírás + 128 891 -34 869

4 Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/- 1 357 343 794 202

5 Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +/- -40 746 -293 457

6 Szállítói kötelezettség változása +/- 829 279 1 135 907

7 Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása +/- -200 091 238 607

8 Passzív időbeli elhatárolások változása +/- 14 585 101 -14 014 128

9 Vevőkövetelés változása +/- 2 718 087 355 823

10 Forgóeszközök ( vevő és pénzeszköz nélkül ) változása +/- -1 289 908 75 045

11 Aktív időbeli elhatárolások változása +/- -20 130 492 6 067 062

12 Fizetett adó ( nyereség után ) - -1 183 383 -1 037 203

13 Fizetett osztalék, részesedés - 0 0

II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás ( 14-16. sorok ) -4 145 062 -1 711 053

14 Befektetett eszközök beszerzése - -4 199 337 -2 109 950

15 Befektetett eszközök eladása + 54 275 398 897

16 Kapott osztalék, részesedés + 0 0

III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás ( 17-27. sorok ) 3 047 518 20 257

17 Részvénykibocsátás bevétele ( tőkebevonás ) + 0 0

18 Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 0 0

19 Hitel és kölcsön felvétele + 0 0

20 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és bankbetétek törl., megszünt., beváltása + 0 0

21 Véglegesen kapott pénzeszköz + 0 0

22 Részvénybevonás, tőkekivonás ( tőkeleszállítás ) - 0 0

23 Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - 0 0

24 Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - 0 0

25 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - 11 567 20 257

26 Véglegesen átadott pénzeszköz, pótbefizetés - 0 0

27 Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettség változása +/- 3 035 951 0

IV. Pénzeszközök változása ( I+II+III. sorok ) +/- 975 799 -2 540 429

Cash-flow kimutatás



39

3. sz. melléklet

b

01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sorok) 27 969 357 8 008 168 35 977 525

02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03. - 09. sorok) 1 648 478 161 034 1 809 512

03. Alapítás- átszervezés aktivált értéke 0 0 0

04. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0 0 0

05. Vagyoni értékű jogok 494 296 161 034 655 330

06. Szellemi termékek 0 0 0

07. Üzleti vagy cégérték 0 0 0

08. Immateriális javakra adott előlegek 1 154 182 0 1 154 182

09. Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 0

10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11. - 17. sorok) 17 759 695 7 269 625 25 029 320

11. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 8 481 932 4 843 656 13 325 588

12. Műszaki berendezések, gépek, járművek 8 333 228 1 742 321 10 075 549

13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 595 497 350 962 946 459

14. Tenyészállatok 0 0 0

15. Beruházások, felújítások 349 038 332 686 681 724

16. Beruházásokra adott előlegek 0 0 0

17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0

18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19. - 28. sorok) 8 561 184 577 509 9 138 693

19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 3 000 0 3 000

20. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 0 0 0

21. Tartós jelentős tulajdoni részesedés 0 0 0

22. Tartósan adott kölcsön jelentős tulajdoni részesedési viszonyban álló

vállalkozásban 0 0 0

23. Egyéb tartós részesedés 0 0 0

24. Tartósan adott kölcsön egyéb rész. viszonyban álló váll. 0 0 0

25. Egyéb tartósan adott kölcsön 102 853 40 933 143 786

26. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 8 455 331 536 576 8 991 907

27. Befektetett pénzügyi eszk. értékhelyesbítése 0 0 0

28. Befektetett pénzügyi eszk. értékelési különbözete 0 0 0

29. B. Forgóeszközök (30.+37.+46.+ 53. sorok) 6 505 101 3 297 768 9 802 869

30. I. KÉSZLETEK (31. - 36. sorok) 1 049 961 951 925 2 001 886

31. Anyagok 994 089 929 276 1 923 365

32. Befejezetlen termelés és félkész termékek 0 0 0

33. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 0 0 0

34. Késztermékek 55 872 22 500 78 372

35. Áruk 0 149 149

36. Készletekre adott előlegek 0 0 0

37. II. KÖVETELÉSEK (38. - 45. sorok) 2 644 017 1 580 258 4 224 275

38. Követelések áruszállításból, szolgált. (vevők) 1 189 780 766 482 1 956 262

39. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 222 920 20 533 243 453

40. Követelések jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással

szemben 0 0 0

41. Követelések egyéb rész. visz. lévő váll. szemben 0 0 0

42. Váltókövetelések 0 0 0

43. Egyéb követelések 1 231 317 793 243 2 024 560

44. Követelések értékelési különbözete 0 0 0

45. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0 0 0

46. III. ÉRTÉKPAPÍROK ( 47. - 52. sorok) 0 0 0

47. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 0

48. Jelentős tulajdoni részesedés 0 0 0

49. Egyéb részesedés 0 0 0

50. Saját részvények, saját üzletrészek 0 0 0

51. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 0

52. Értékpapírok értékelési különbözete 0 0 0

53. IV. PÉNZESZKÖZÖK ( 54.- 55. sorok) 2 811 123 765 585 3 576 708

54. Pénztár, csekkek 8 541 3 399 11 940

55. Bankbetétek 2 802 582 762 186 3 564 768

56. C. Aktív időbeli elhatárolások ( 57.- 59. sorok) 14 238 087 62 759 14 300 846

57. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 14 209 899 55 217 14 265 116

58. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 28 188 7 542 35 730

59. Halasztott ráfordítások 0 0 0

60. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( 01.+ 29. + 56. sorok ) 48 712 545 11 368 695 60 081 240

Mérleg

Közszolgáltatási hulladékkezelés

2017.12.31

SorszA tétel megnevezése Hulladékkezelés

i

közszolgáltatás

Egyéb FKF Összesen



40

61. D. Saját tőke ( 62. - 68. sorok ) 26 022 472 6 904 925 32 927 397

62. I. JEGYZETT TŐKE 12 002 774 3 436 626 15 439 400

62. sorból a) visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken 0 0 0

63. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE 0 0 0

64. III. TŐKETARTALÉK 11 475 901 3 285 771 14 761 672

65. IV. EREDMÉNYTARTALÉK -3 810 -890 -4 700

66. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 2 599 865 0 2 599 865

67. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 0

68. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY/ ADÓZOTT EREDMÉNY -52 258 183 418 131 160

69. E. Céltartalékok ( 70. - 72. sorok ) 13 655 791 1 409 963 15 065 754

70. Céltartalék a várható kötelezettségekre 10 993 714 697 662 11 691 376

71. Céltartalék a jövőbeni költségekre 2 662 077 712 301 3 374 378

72. Egyéb céltartalék 0 0 0

73. F. Kötelezettségek ( 74.+ 79.+89. Sorok) 8 564 324 1 459 787 10 024 111

74. I. HÁTRASOROLT KÖT. ( 74.- 78. sorok) 0 0 0

75. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 0

76. Hátrasorolt kötelezettségek tulajdonosi viszonyban lévő vállalkozással

szemben 0 0 0

77. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő

vállalkozással szemben 0 0 0

78. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 0 0 0

79. II. HOSSZÚLEJÁRATÚ KÖT. ( 80.- 88. sorok) 3 035 951 0 3 035 951

80. Hosszúlejáratra kapott kölcsönök 0 0 0

81. Átváltoztatható kötvények 0 0 0

82. Tartozások kötvénykibocsátásból 0 0 0

83. Beruházási és fejlesztési hitelek 0 0 0

84. Egyéb hosszúlejáratú hitelek 0 0 0

85. Tartós kötelezettségek kapcs. vállalkozással szemben 3 035 951 0 3 035 951

86. Tartós kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedés viszonyban lévő

vállalkozással szemben 0 0 0

87. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással

szemben 0 0 0

88. Egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek 0 0 0

89. III. RÖVIDLEJÁRATÚ KÖT. ( 90.- 100. sorok) 5 528 373 1 459 787 6 988 160

90. Rövidlejáratú kölcsönök 0 0 0

90/A. 90. sorból: az átváltoztatható kötvények 0 0 0

91. Rövidlejáratú hitelek 0 0 0

92. Vevőktől kapott előlegek 3 980 1 083 5 063

93. Kötelezettségek áruszállításból, szolg. (szállítók) 3 289 140 778 932 4 068 072

94. Váltótartozások 0 0 0

95. Rövidlejáratú kötelezettségek kapcs. váll. szemben 41 162 9 749 50 911

96. Rövidlejáratú kötelezettségek jelentős tulajdoni viszonyban lévő

vállalkozásokkal szemben 0 0 0

97. Rövidlejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő

vállalkozással szemben0 0 0

98. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 2 194 091 670 023 2 864 114

99. Kötelezettségek értékelési különbözete 0 0 0

100. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 0 0 0

101. G. Passzív időbeli elhatárolások ( 102.- 104. sorok) 1 997 166 66 812 2 063 978

102. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 326 88 414

103. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 1 417 572 7 967 1 425 539

104. Halasztott bevételek 579 268 58 757 638 025

Felosztási különbözet -1 527 208 1 527 208 0

105. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 48 712 545 11 368 695 60 081 240



41

sz.

a b

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 30 560 768 8 311 271 38 872 039

02. Export értékesítés nettó árbevétele 0 0 0

I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+ 02.) 30 560 768 8 311 271 38 872 039

03. Saját termelésű készletek állományváltozása -113 611 116 616 3 005

04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 266 167 6 624 272 791

II. Aktivált saját teljesítmények értéke ( 03.+ 04.) 152 556 123 240 275 796

III. Egyéb bevételek 1 914 168 382 174 2 296 342

ebből: visszaírt értékvesztés 144 967 17 383 162 350

05. Anyagköltség 3 127 326 1 259 436 4 386 762

06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 5 850 240 866 623 6 716 863

07. Egyéb szolgáltatások értéke 392 280 111 165 503 445

08. Eladott áruk beszerzési értéke 675 267 144 889 820 156

09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 1 512 380 72 194 1 584 574

IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+ 06.+ 07.+ 08.+ 09.) 11 557 493 2 454 307 14 011 800

10. Bérköltség 8 232 505 3 251 988 11 484 493

11. Személyi jellegű egyéb kif izetések 1 605 087 500 774 2 105 861

12. Bérjárulékok 2 095 766 829 945 2 925 711

V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+ 11. + 12.) 11 933 358 4 582 707 16 516 065

VI. Értékcsökkenési leírás 3 971 671 723 344 4 695 015

VII. Egyéb ráfordítások 4 484 558 787 857 5 272 415

ebből: értékvesztés 45 098 82 383 127 481

A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEV. EREDMÉNYE (I.+ II.+ III.- IV.- V.- VI.- VII.) 680 412 268 470 948 882

13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 0 0

ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 0

14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 0 0


15. Részesedések származó árbevételek árfolyamnyeresége 0 0 0


16. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyer. 217 048 13 773 230 821


17. Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó bev., árfolyamnyer. 0 0 0


18. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 1 320 378 1 698


19. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 42 14 56

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.- 19. sorok) 218 410 14 165 232 575

20. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 0 0

ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 0 0

21. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 4 4 8






24. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékveszt. 0 0 0

25. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 10 184 2 902 13 086

IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (20.-25. sorok) 10 188 2 906 13 094

B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE ( VIII.- IX. ) 208 222 11 259 219 481

C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY ( A. + B. ) 888 634 279 729 1 168 363

E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ( C.+ D.) 888 634 279 729 1 168 363

XII. Adófizetési kötelezettség 940 892 96 311 1 037 203

F. ADÓZOTT EREDMÉNY ( E.- XII.) -52 258 183 418 131 160

Eredménykimutatás

Közszolgáltatói hulladékkezelés

2017.12.31

SorA tétel megnevezése

Hulladék-

kezelési

közszolgáltatás




42

4. sz. melléklet

bVillamos

energiaTávhő Összesen

01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sorok) 3 834 144 4 969 908 8 804 052 27 173 473 35 977 525

02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03. - 09. sorok) 5 545 7 188 12 733 1 796 779 1 809 512

03. Alapítás- átszervezés aktivált értéke 0 0 0 0 0

04. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0 0 0 0 0

05. Vagyoni értékű jogok 5 545 7 188 12 733 642 597 655 330

06. Szellemi termékek 0 0 0 0 0

07. Üzleti vagy cégérték 0 0 0 0 0

08. Immateriális javakra adott előlegek 0 0 0 1 154 182 1 154 182

09. Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 0 0 0

10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11. - 17. sorok) 3 151 166 4 084 630 7 235 796 17 793 524 25 029 320

11. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 1 957 218 2 536 995 4 494 213 8 831 375 13 325 588

12. Műszaki berendezések, gépek, járművek 1 138 834 1 476 195 2 615 029 7 460 520 10 075 549

13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 55 114 71 440 126 554 819 905 946 459

14. Tenyészállatok 0 0 0 0 0

15. Beruházások, felújítások 0 0 0 681 724 681 724

16. Beruházásokra adott előlegek 0 0 0 0 0

17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0 0 0

18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19. - 28. sorok) 677 433 878 090 1 555 523 7 583 170 9 138 693

19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 0 3 000 3 000

20. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 0 0 0 0 0

21. Tartós jelentős tulajdoni részesedés 0 0 0 0 0

22. Tartósan adott kölcsön jelentős tulajdoni részesedési

viszonyban álló vállalkozásban 0 0 0 0 0

23. Egyéb tartós részesedés 0 0 0 0 0

24. Tartósan adott kölcsön egyéb rész. viszonyban álló váll. 0 0 0 0 0

25. Egyéb tartósan adott kölcsön 16 273 21 076 37 349 106 437 143 786

26. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 661 160 857 014 1 518 174 7 473 733 8 991 907

27. Befektetett pénzügyi eszk. értékhelyesbítése 0 0 0 0 0

28. Befektetett pénzügyi eszk. értékelési különbözete 0 0 0 0 0

29. B. Forgóeszközök (30.+37.+46.+ 53. sorok) 643 992 1 035 380 1 679 372 8 123 497 9 802 869

30. I. KÉSZLETEK (31. - 36. sorok) 191 551 248 295 439 846 1 562 040 2 001 886

31. Anyagok 186 429 241 655 428 084 1 495 281 1 923 365

32. Befejezetlen termelés és félkész termékek 0 0 0 0 0

33. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 0 0 0 0 0

34. Késztermékek 5 122 6 640 11 762 66 610 78 372

35. Áruk 0 0 0 149 149

36. Készletekre adott előlegek 0 0 0 0 0

37. II. KÖVETELÉSEK (38. - 45. sorok) 210 272 481 521 691 793 3 532 482 4 224 275

38. Követelések áruszállításból, szolgált. (vevők) 102 234 128 978 231 212 1 725 050 1 956 262

39. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 2 235 219 062 221 297 22 156 243 453

40. Követelések jelentős tulajdoni részesedési viszonyban

lévő vállalkozással szemben 0 0 0 0 0

41. Követelések egyéb rész. visz. lévő váll. szemben 0 0 0 0 0

42. Váltókövetelések 0 0 0 0 0

43. Egyéb követelések 105 803 133 481 239 284 1 785 276 2 024 560

44. Követelések értékelési különbözete 0 0 0 0 0

45. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0 0 0 0 0

46. III. ÉRTÉKPAPÍROK ( 47. - 52. sorok) 0 0 0 0 0

47. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 0 0 0

48. Jelentős tulajdoni részesedés 0 0 0 0 0

49. Egyéb részesedés 0 0 0 0 0

50. Saját részvények, saját üzletrészek 0 0 0 0 0

51. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 0 0 0

52. Értékpapírok értékelési különbözete 0 0 0 0 0

53. IV. PÉNZESZKÖZÖK ( 54.- 55. sorok) 242 169 305 564 547 733 3 028 975 3 576 708

54. Pénztár, csekkek 1 351 1 750 3 101 8 839 11 940

55. Bankbetétek 240 818 303 814 544 632 3 020 136 3 564 768

56. C. Aktív időbeli elhatárolások ( 57.- 59. sorok) 1 088 845 1 410 804 2 499 649 11 801 197 14 300 846

57. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 1 086 598 1 407 892 2 494 490 11 770 626 14 265 116

58. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 2 247 2 912 5 159 30 571 35 730

59. Halasztott ráfordítások 0 0 0 0 0

60. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 5 566 981 7 416 092 12 983 073 47 098 167 60 081 240

Mérleg

Fővárosi Hulladékhasznosító Mű villamos energia és távhő termelési tevékenység

2017.12.31

Sorsz

A tétel megnevezése HHM




43

61. D. Saját tőke ( 62. - 68. sorok ) 3 363 156 4 268 422 7 631 578 25 295 819 32 927 397

62. I. JEGYZETT TŐKE 1 645 385 2 132 787 3 778 172 11 661 228 15 439 400

58. sorból a) visszavásárolt tulajdonosi részesedés

névértéken0 0 0 0 0

63. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE 0 0 0 0 0

64. III. TŐKETARTALÉK 1 573 159 2 039 166 3 612 325 11 149 347 14 761 672

65. IV. EREDMÉNYTARTALÉK -435 -580 -1 015 -3 685 -4 700

66. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 0 0 2 599 865 2 599 865

67. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 0 0 0

68. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY/ ADÓZOTT EREDMÉNY 145 047 97 049 242 096 -110 936 131 160

69. E. Céltartalékok ( 70. - 72. sorok ) 1 071 808 1 389 310 2 461 118 12 604 636 15 065 754

70. Céltartalék a várható kötelezettségekre 859 647 1 114 300 1 973 947 9 717 429 11 691 376

71. Céltartalék a jövőbeni költségekre 212 161 275 010 487 171 2 887 207 3 374 378

72. Egyéb céltartalék 0 0 0 0 0

73. F. Kötelezettségek ( 74.+ 79.+89. Sorok) 588 724 763 111 1 351 835 8 672 276 10 024 111

74. I. HÁTRASOROLT KÖT. ( 74.- 78. sorok) 0 0 0 0 0

75. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással

szemben 0 0 0 0 0

76. Hátrasorolt kötelezettségek tulajdonosi viszonyban lévő

vállalkozással szemben 0 0 0 0 0

77. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban


78. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben0 0 0 0 0

79. II. HOSSZÚLEJÁRATÚ KÖT. ( 80.- 88. sorok) 0 0 0 3 035 951 3 035 951

80. Hosszúlejáratra kapott kölcsönök 0 0 0 0 0

81. Átváltoztatható kötvények 0 0 0 0 0

82. Tartozások kötvénykibocsátásból 0 0 0 0 0

83. Beruházási és fejlesztési hitelek 0 0 0 0 0

84. Egyéb hosszúlejáratú hitelek 0 0 0 0 0

85. Tartós kötelezettségek kapcs. vállalkozással szemben 0 0 0 3 035 951 3 035 951

86. Tartós kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedés

viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 0 0 0

87. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban


88. Egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek 0 0 0 0 0

89. III. RÖVIDLEJÁRATÚ KÖT. ( 90.- 100. sorok) 588 724 763 111 1 351 835 5 636 325 6 988 160

90. Rövidlejáratú kölcsönök 0 0 0 0 0

90/A. 90. sorból: az átváltoztatható kötvények 0 0 0 0 0

91. Rövidlejáratú hitelek 0 0 0 0 0

92. Vevőktől kapott előlegek 342 432 774 4 289 5 063

93. Kötelezettségek áruszállításból, szolg. (szállítók) 385 398 499 565 884 963 3 183 109 4 068 072

94. Váltótartozások 0 0 0 0 0

95. Rövidlejáratú kötelezettségek kapcs. váll. szemben 4 824 6 252 11 076 39 835 50 911

96. Rövidlejáratú kötelezettségek jelentős tulajdoni viszonyban

lévő vállalkozásokkal szemben 0 0 0 0 0

97. Rövidlejáratú kötelezettségek egyéb részesedési

viszonyban lévő vállalkozással szemben 00 0 0 0

98. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 198 160 256 862 455 022 2 409 092 2 864 114

99. Kötelezettségek értékelési különbözete 0 0 0 0 0

100. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 0 0 0 0 0

101. G. Passzív időbeli elhatárolások ( 102.- 104. sorok) 330 043 427 813 757 856 1 306 122 2 063 978

102. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 28 35 63 351 414

103. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 106 203 137 665 243 868 1 181 671 1 425 539

104. Halasztott bevételek 223 812 290 113 513 925 124 100 638 025

Felosztási különbözet 213 250 567 436 780 686 -780 686 0

105. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 5 566 981 7 416 092 12 983 073 47 098 167 60 081 240



44

sz.

a b

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2 626 004 3 312 943 5 938 947 32 933 092 38 872 039

02. Export értékesítés nettó árbevétele 0 0 0 0 0

I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+ 02.) 2 626 004 3 312 943 5 938 947 32 933 092 38 872 039

03. Saját termelésű készletek állományváltozása -2 389 -3 097 -5 486 8 491 3 005

04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 4 4 8 272 783 272 791

II. Aktivált saját teljesítmények értéke ( 03.+ 04.) -2 385 -3 093 -5 478 281 274 275 796

III. Egyéb bevételek 166 709 216 093 382 802 1 913 540 2 296 342

ebből: visszaírt értékvesztés 6 013 7 794 13 807 148 543 162 350

05. Anyagköltség 286 710 371 642 658 352 3 728 410 4 386 762

06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 765 217 991 899 1 757 116 4 959 747 6 716 863

07. Egyéb szolgáltatások értéke 26 648 34 542 61 190 442 255 503 445

08. Eladott áruk beszerzési értéke 537 696 1 233 818 923 820 156

09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 28 977 37 561 66 538 1 518 036 1 584 574

IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+ 06.+ 07.+ 08.+ 09.) 1 108 089 1 436 340 2 544 429 11 467 371 14 011 800

10. Bérköltség 454 413 589 025 1 043 438 10 441 055 11 484 493

11. Személyi jellegű egyéb kif izetések 61 760 80 056 141 816 1 964 045 2 105 861

12. Bérjárulékok 115 942 150 285 266 227 2 659 484 2 925 711

V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+ 11. + 12.) 632 115 819 366 1 451 481 15 064 584 16 516 065

VI. Értékcsökkenési leírás 565 218 732 654 1 297 872 3 397 143 4 695 015

VII. Egyéb ráfordítások 240 683 311 982 552 665 4 719 750 5 272 415

ebből: értékvesztés 21 854 28 327 50 181 77 300 127 481

A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEV. EREDMÉNYE (I.+ II.+ III.- IV.- V.- VI.- VII.) 244 223 225 601 469 824 479 058 948 882

13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 0 0 0 0

ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 0 0 0

14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 0 0 0 0


15. Részesedések származó árbevételek árfolyamnyeresége 0 0 0 0 0


16. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyer. 16 972 21 999 38 971 191 850 230 821


17. Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó bevételek, árfolyamnyereségek0 0 0 0 0


18. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 114 150 264 1 434 1 698


19. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 4 4 8 48 56

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.- 19. sorok) 17 090 22 153 39 243 193 332 232 575

20. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 0 0 0 0

ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 0 0 0 0

21. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 1 0 1 7 8






24. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékveszt. 0 0 0 0 0

25. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 886 1 148 2 034 11 052 13 086

IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (20.-25. sorok) 887 1 148 2 035 11 059 13 094

B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE ( VIII.- IX. ) 16 203 21 005 37 208 182 273 219 481

C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY ( A. + B. ) 260 426 246 606 507 032 661 331 1 168 363

E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ( C.+ D.) 260 426 246 606 507 032 661 331 1 168 363

X. Adófizetési kötelezettség 115 379 149 557 264 936 772 267 1 037 203

F. ADÓZOTT EREDMÉNY ( E.- XII.) 145 047 97 049 242 096 -110 936 131 160

FKF Összesen

Eredménykimutatás

Fővárosi Hulladékhasznosító Mű villamos energia és távhő termelési tevékenység

2017.12.31

HHM

Villamos

energiaTávhő Összesen

EgyébSorA tétel megnevezése

fŐvÁrosi kÖzterÜlet fenntartÓ zÁrtkÖrŰen mŰkÖdŐ … 1 2.pdf · 4321 ’08...

Documents