g o d i s nj i i z v e s t a j z a...

G O D I S NJ I I Z V E S T A J

Z A

2013.GODINU

Na osnovu čl. 50. i 51. Zakona o tržištu kapitala (''Službeni glasnik RS'' br. 31/2011) i

na osnovu člana 3. Pravilnika o sadržini,formi i načinu objavljivanja

godišnjih,polugodišnjih i kvartalnih izveštaja javnih društava (’’Službeni glasnik RS'' br.

14/2012) AD „Podunavlje“, iz Bačke Palanke, Jugoslovenske armije 42 ,MB: 08005834,

PIB: 100496731 objavljuje:

I.GODIŠNJI FINANSIJSKI IZVEŠTAJ 1.Bilans stanja 2.Bilans uspeha 3.Izveštaj o tokovima gotovine 4.Izveštaj o promenama na kapitalu 5.Napomene uz finansijske izveštaje II.IZVEŠTAJ REVIZORA III.GODIŠNJI IZVEŠTAJ O POSLOVANJU IV. IZJAVA ODGOVORNOG LICA

ЗАХТЕВ ЗА РЕГИСТРАЦИЈУФИНАНСИЈСКОГ ИЗВЕШТАЈА

ПОДАЦИ О ОБВЕЗНИКУ

Пословно име AD PODUNAVLJE

10049673108005834 BACKA PALANKAМатични број ОпштинаПИБ

BACKA PALANKA 21400Место ПТТ број

JUGOSLOVENSKE ARMIJE 42Улица Број

ВРСТА ФИНАНСИЈСКОГ ИЗВЕШТАЈА

редовни годишњи финасијски извештај за 2013. годину.

ОБАВЕШТЕЊЕ О РАЗВРСТАВАЊУ (обавезно попуњавају привредна друштва, задруге, друга правна лица и огранци) словима

У складу са чланом 6. Закона о рачуноводству, а на основу података из финансијског извештаја за 2013. годину,

обвезник се разврстао као правно лице.средње

НАЧИН ДОСТАВЉАЊА ОБАВЕШТЕЊА О УТВРЂЕНИМ НЕДОСТАЦИМА/ПОТВРДЕ О РЕГИСТРАЦИЈИ

Начин доставе Oбвезнику на регистровану адресу.

Назив

Општина

Место ПТТ број

Улица Број

ПОДАЦИ О ЛИЦУ ОДГОВОРНОМ ЗА САСТАВЉАЊЕ ФИНАНСИЈСКОГ ИЗВЕШТАЈА

Назив/име и презиме 3103981805083 RADMILA DOLENAC

Место BACKA PALANKA

JUGOSLOVENSKE ARMIJE 42Улица Број

E-mail [email protected]

021/7550-909Телефон

ИЗЈАВА: Гарантујем тачност унетих података

Законски заступник обвезника

Својеручни потпис

Име М.П.JOVO

ПрезимеZIVKOV

ЈМБГ2304957800110

Broj zahteva:567524 Strana 1 od 18

Popunjava pravno lice - preduzetnik

Maticni broj Sifra delatnosti PIB

08005834 100496731

Popunjava Agencija za privredne registre

1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26

750

Vrsta posla

Naziv :AD PODUNAVLJE

Sediste : BACKA PALANKA, JUGOSLOVENSKE ARMIJE 42

BILANS STANJA

7005023318777

na dan 31.12.2013. godine - u hiljadama dinara

Grupa racuna,racun

P O Z I C I J A AOPNapomena

broj

I z n o s

Tekuca godina Prethodna godina

1 2 3 4 5 6

001 499045 500330

AKTIVA

00 002

A. STALNA IMOVINA (002+003+004+005+009)

012 003

I. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL

01 bez 012 004 14797 11934

II. GOODWILL

005 467033 470992

III. NEMATERIJALNA ULAGANJA

020, 022, 023, 026,027(deo), 028

(deo), 029006 303539 298482

IV. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA IBIOLOSKA SREDSTVA (006+007+008)

024, 027(deo), 028(deo)

007 163494 172510

1. Nekretnine, postrojenja i oprema

021, 025, 027(deo),028(deo)

008

2. Investicione nekretnine

009 17215 17404

3. Bioloska sredstva

030 do 032, 039(deo)

010 274 273

V. DUGOROCNI FINANSIJSKI PLASMANI(010+011)

033 do 038, 039(deo) minus 037

011 16941 17131

1. Ucesca u kapitalu

012 648033 508759

2. Ostali dugorocni finansijski plasmani

10 do 13, 15 013 321239 267194

B. OBRTNA IMOVINA (013+014+015)

14 014

I. ZALIHE

015 326794 241565

II. STALNA SREDSTVA NAMENJENA PRODAJI ISREDSTVA POSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJA

20, 21 i 22, osim223

016 225480 192174

III. KRATKOROCNA POTRAZIVANJA, PLASMANI IGOTOVINA (016+017+018+019+020)

223 017

1. Potrazivanja

23 minus 237 018 50090 7824

2. Potrazivanja za vise placen porez na dobitak

24 019 41880 34092

3. Kratkorocni finansijski plasmani

4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina


- u hiljadama dinara

Grupa racuna,racun

P O Z I C I J A AOP Napomena brojI z n o s


27 i 28 osim 288 020 9344 74755. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenskarazgranicenja

1 2 3 4 65

288 021

022 1147078 1009089

V. ODLOZENA PORESKA SREDSTVA

29 023

G. POSLOVNA IMOVINA (001+012 +021)

024 1147078 1009089

D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA

Dj. UKUPNA AKTIVA (022+023)

342924101

PASIVA

88 025

A.KAPITAL(102+103+104+105+106-107+108-109-110)

E. VANBILANSNA AKTIVA

297074

30 102 202892

31 103

I. OSNOVNI KAPITAL

II. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL

202892

32 104 48252 27328

330 i 331 105 59627 59627

III. REZERVE

332 106

IV. REVALORIZACIONE REZERVE

333 107

V. NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVUHARTIJA OD VREDNOSTI

34 108 48934 17914

VI. NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVUHARTIJA OD VREDNOSTI

35 109

VII. NERASPOREDJENI DOBITAK

037 i 237 110 16781 10687

VIII. GUBITAK

111 790109 698162

IX. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE

40 112

B. DUGOROCNA REZERVISANJA I OBAVEZE(112+113+116)

41 113 34331 56829

I. DUGOROCNA REZERVISANJA

414, 415 114 34228 56587

II. DUGOROCNE OBAVEZE (114+115)

41 bez 414 i 415 115 103 242

1. Dugorocni krediti

116 755778 641333

2. Ostale dugorocne obaveze

42, osim 427 117 106173 59127

III. KRATKOROCNE OBAVEZE(117+118+119+120+121+122)

427 118

1. Kratkorocne finansijske obaveze

43 i 44 119 583437 541317

2. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodajii sredstava poslovanja koje se obustavlja

45 i 46 120 47767 24262

3. Obaveze iz poslovanja

47, 48 osim 481 i49 osim 498

121 14212 14924

4. Ostale kratkorocne obaveze

481 122 4189 1703

5. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost iostalih javnih prihoda i pasivna vremenskarazgranicenja

6. Obaveze po osnovu poreza na dobitak


5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840


Grupa racuna,racun



498 123 14045 13853V. ODLOZENE PORESKE OBAVEZE

1 2 3 4 65

124 1147078 1009089

89 125

G. UKUPNA PASIVA (101+111 +123)

D. VANBILANSNA PASIVA

dana 26.2. 2014. godineU

Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja

Zakonski zastupnikM.P.

Obrazac propisan Pravilnikom o sadržini i formi obrazaca finansijskih izveštaja za privredna društva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ( "Službeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07 , 119/08, 2/10, 101/12 , 118/12 i 3/2014)


5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840

5840



08005834 100496731


1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26

750

Vrsta posla



BILANS USPEHA7005023318784

- u hiljadama dinarau periodod

2013 do 31.12.201301.01.

Grupa racuna,racun


1 2 3 4 5 6


A. PRIHODI I RASHODI IZ REDOVNOGPOSLOVANJA

I. POSLOVNI PRIHODI (202+203+204-205+206) 201 2905455 2812609

60 i 61 1.Prihodi od prodaje 202 2793650 2734025

62 2. Prihodi od aktiviranja ucinaka i robe 203 8009 4674

630 3. Povecanje vrednosti zaliha ucinaka 204

6314. Smanjenje vrednosti zaliha ucinaka 205 372 1478

64 i 65 5. Ostali poslovni prihodi 206 104168 75388

II. POSLOVNI RASHODI (208 DO 212) 207 2814719 2751897

50 1. Nabavna vrednost prodate robe 208 2205098 2153393

51 2. Troskovi materijala 209 205985 203543

523. Troskovi zarada, naknada zarada i ostali licnirashodi

210 209386 202495

54 4. Troskovi amortizacije i rezervisanja 211 23921 21195

53 i 55 5. Ostali poslovni rashodi 212 170329 171271

III. POSLOVNI DOBITAK (201-207) 213 90736 60712

IV. POSLOVNI GUBITAK (207-201) 214

66 V. FINANSIJSKI PRIHODI 215 823 996

56 VI. FINANSIJSKI RASHODI 216 16598 20612

67 i 68 VII. OSTALI PRIHODI 217 10285 7780

57 i 58 VIII. OSTALI RASHODI 218 29582 24883

IX. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PREOPOREZIVANJA (213-214+ 215-216+217-218)

219 55664 23993

X. GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PREOPOREZIVANJA (214-213- 215+216-217+218)

220

59 - 69XII. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJA

222

69 - 59 XI. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJA

221



Grupa racuna,racun



B. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA(219-220+221-222)

22355664 23993

1 2 3 4 5 6

V. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA(220-219+222-221)

224

721

G. POREZ NA DOBITAK

1. Poreski rashod perioda 225 6540 1703

722 2. Odlozeni poreski rashodi perioda 226 193 4379

722 3. Odlozeni poreski prihodi perioda 227

723 D. Isplacena licna primanja poslodavcu 228

E. NETO GUBITAK (224- 223+ 225+ 226- 227 +228)

230

Dj. NETO DOBITAK (223- 224- 225- 226+ 227- 228) 22948931 17911

Ă…Â˝. NETO DOBITAK KOJI PRIPADAMANJINSKIM ULAGACIMA

231

Z. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA VLASNICIMAMATICNOG PRAVNOG LICA

232

I. ZARADA PO AKCIJI

2. Umanjenja (razvodnjena) zarada po akciji 234

1. Osnovna zarada po akciji 233








08005834 100496731


1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26

750

Vrsta posla



IZVESTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE7005023318791

u periodu od .2013. do 31.12.2013. godine01.01 - u hiljadama dinara

P O Z I C I J AI z n o s

1


3 4

AOP

A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI

2

1. Prodaja i primljeni avansi 3276197 3164780302

I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 3) 3317165 3193760301

2. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti 155 19

3. Ostali prilivi iz redovnog poslovanja 40813 28961

303

II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti ( 1 do 5) 3373953 3143772

304

1. Isplate dobavljacima i dati avansi 3112881 2927346

305

2. Zarade, naknade zarada i ostali licni rashodi 190997 203719

306

3. Placene kamate 12607 8880

307

4. Porez na dobitak 4055 940

308

5. Placanja po osnovu ostalih javnih prihoda 53413 2887

309

056788312IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti ( II -I)

III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti ( I-II ) 0 49988

310

311

B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja ( 1 do 5 ) 6987 673

1. Prodaja akcija i udela ( neto prilivi ) 0 83

313

2. Prodaja nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloĂ…Âˇkihsredstava

190 590

314

3. Ostali finansijski plasmani ( neto prilivi ) 6797 0

315

4. Primljene kamate iz aktivnosti investiranja

316

5. Primljene dividende

317

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja ( 1 do 3 ) 13413 6650

318

1. Kupovina akcija i udela ( neto odlivi )

319

2. Kupovina nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloĂ…Âˇkihsredstava

13413 6317

320

3. Ostali finansijski plasmani ( neto odlivi ) 0 333

321

III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja ( I - II )

322

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja ( II - I ) 6426 5977

323

324



P O Z I C I J A AOPI z n o s

1

Tekuca godina

3 4

Prethodna godina

V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA

2

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (1 do 3) 74083 0

1. Uvecanje osnovnog kapitala

325

2. Dugorocni i kratkorocni krediti ( neto prilivi ) 74083 0

326

3. Ostale dugorocne i kratkorocne obaveze

327

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja ( 1 do 4 ) 3081 50091

328

1. Otkup sopstvenih akcija i udela 2109 5936

329

2. Dugorocni i kratkorocni krediti i ostale obaveze (neto odlivi) 0 40879

330

331

III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja ( I - II ) 334 71002 0

4. Isplacene dividende 333

3. Finansijski lizing 332 972 3276

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja ( II - I ) 335 0 50091

G. SVEGA PRILIVI GOTOVINE (301+313+325) 336 3398235 3194433

D. SVEGA ODLIVI GOTOVINE (305+319+329) 337 3390447 3200513

Dj. NETO PRILIVI GOTOVINE (336-337) 338 7788 0

E. NETO ODLIV GOTOVINE ( 337-336 ) 339 0 6080

Ă…Â˝. GOTOVINA NA POCETKU OBRACUNSKOG PERIODA 340 34092 40172

Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNA GOTOVINE 341

I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNA GOTOVINE 342

J. GOTOVINA NA KRAJU OBRACUNSKOG PERIODA(338-339+340+341-342)

343 41880 34092








08005834 100496731


1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26

750

Vrsta posla



IZVESTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU7005023318814

u periodu od .2013. do 31.12.2013. godine01.01 - u hiljadama dinara

Red. br.

Ostali kapital(racun 309)

AOP

Neuplaceniupisani kapital

(grupa 31)AOP

Emisionapremija (racun

320)

Osnovni kapital(grupa 30 bez

309)AOPO P I S AOP

4011Stanje na dan 01.01. prethodnegodine _______

201227 414 427 440 376

1 2 3 4 5

2 402 415 428 441

3

Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje

403 416 429 442

Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje

4Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)

404 201227 417 430 443 376

5Ukupna povecanja u prethodnojgodini

405 7803 418 431 444 7530

6Ukupna smanjenja u prethodnojgodini

406 6138 419 432 445

7Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6)

407 202892 420 433 446 7906

8

Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje

408 421 434 447

9

Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje

409 422 435 448

10Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)

410 202892 423 436 449 7906

11 Ukupna povecanja u tekucoj godini 411 424 437 450 3013

12 Ukupna smanjenja u tekucoj godini 412 425 438 451

13Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12)

413 202892 426 439 452 10919



Red.br.

O P I S AOPRezerve (racun

321, 322)AOP

Revalorizacionerezerve (racuni

330 i 331)AOP

Nerealizovanidobici po osnovu

hartija od vrednosti(racun 332)

AOP

Nerealizovanigubici po osnovu

hartija od vrednosti(racun 333)

1 6 7 8 9


453 1881 466 59630 479 492

2


454 467 480 493

3


455 468 481 494

4Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)

456 1881 469 59630 482 495

5Ukupna povecanja u prethodnojgodini

457 17541 470 483 496

6Ukupna smanjenja u prethodnojgodini

458 471 3 484 497

7Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6)

459 19422 472 59627 485 498

8


460 473 486 499

9


461 474 487 500

10Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)

462 19422 475 59627 488 501

11 Ukupna povecanja u tekucoj godini 463 17911 476 489 502

12 Ukupna smanjenja u tekuceoj godini 464 477 490 503

13Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12)

465 37333 478 59627 491 504



Red.br.

O P I S AOP

Nerasporedjenidobitak (grupa

34)

Gubitak do visinekapitala (grupa

35)AOP AOP

Otkupljenesopstvene akcije

i udeli (racun037,237)

Ukupno(kol.2+3+4+5+6+7+8-9+10-11-12)

1 10 11 12 13

AOP

3 507 533 546


2


506 532 545


505 25344 531 5443437 285021

519

518

4 508 534 547

5 509 535 548

Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)

Ukupna povecanja u prethodnojgodini

25344 3437 285021

520

521

6 510 536 549

7 511 537 550

Ukupna smanjenja u prethodnojgodini

17914 10687 40101

Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6)

25344 3437 28048

522

8 512 538 551


17914 10687 297074

523

524

9 513 539 552

525

10 514 540 553


526

11 515 541 554

Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)

17914 10687 297074527

12 516 542 555

Ukupna povecanja u tekuceoj godini 48931 6094 63761528

13 517 543 556

Ukupna smanjenja u tekucoj godini

Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12)

17911 17911

48934 16781 342924

529

530



Red.br.

O P I S AOP

Gubitak iznadvisine kapitala

(grupa 29)

1 14

2


558


557

3 559

4 560


5 561

Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)

6 562

Ukupna povecanja u prethodnojgodini

7 563

Ukupna smanjenja u prethodnojgodini

8 564

Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6)

9 565


10 566


11 567

Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)

12 568

Ukupna povecanja u tekuceoj godini

13 569

Ukupna smanjenja u tekucoj godini

Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12)








08005834 100496731


1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26

750

Vrsta posla



STATISTICKI ANEKS7005023318807

za 2013. godinu

I OPSTI PODACI O PRAVNOM LICU ODNOSNO PREDUZETNIKU

O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina

1 2 3 4

1. Broj meseci poslovanja (oznaka od 1 do 12) 601 12 12

2. Oznaka za velicinu (oznaka od 1 do 4) 602 3 4

3. Oznaka za vlasnistvo (oznaka od 1 do 5) 603 2 2

4. Broj stranih (pravnih ili fizickih) lica koja imaju ucesce u kapitalu 604 1 1

5. Prosecan broj zaposlenih na osnovu stanja krajem svakog meseca (ceo broj) 605 417 432

II BRUTO PROMENE NEMATERIJALNIH ULAGANJA I NEKRETNINA, POSTROJENJA, OPREME I BIOLOSKIH SREDSTAVA

- iznosi u hiljadama dinara

Grupa racuna,racun O P I S AOP Bruto Ispravka vrednosti Neto (kol. 4-5)

1 2 3 4 5 6

01 1. Nematerijalna ulaganja

1.1. Stanje na pocetku godine 606 15445 3511 11934

1.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 607 4593 XXXXXXXXXXXX 4593

1.3. Smanjenja u toku godine 608 0 XXXXXXXXXXXX 1730

1.4. Revalorizacija 609 XXXXXXXXXXXX

1.5. Stanje na kraju godine(606+607-608+609)

610 20038 5241 14797

022. Nekretnine, postrojenja, oprema ibioloska sredstva

2.1. Stanje na pocetku godine 611 632434 161442 470992

2.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 612 37946 XXXXXXXXXXXX 37946

2.3. Smanjenja u toku godine 613 15783 XXXXXXXXXXXX 41905

2.4. Revalorizacija 614 XXXXXXXXXXXX

2.5. Stanje na kraju godine(611+612-613+614)

615 654597 187564 467033


III STRUKTURA ZALIHA - iznosi u hiljadama dinara

Grupa racuna,racun


1 2 3 4 5

10 1. Zalihe materijala 616 12403 10212

11 2. Nedovrsena proizvodnja 617 1760 1266

12 3. Gotovi proizvodi 618 2300 3167

13 4. Roba 619 295158 240569

145. Stalna sredstva namenjena prodaji 620

15 6. Dati avansi 621 9618 11980

7. SVEGA (616+617+618+619+620+621=013+014) 622 321239 267194

IV STRUKTURA OSNOVNOG KAPITALA - iznosi u hiljadama dinara

Grupa racuna,racun


1 2 3 4 5

300 1. Akcijski kapital 623 202892 202892

u tome : strani kapital 624 13228 13228

301 2. Udeli drustva sa ogranicenom odgovornoscu 625

u tome : strani kapital 626

302 3. Ulozi clanova ortackog i komanditnog drustva 627

u tome : strani kapital 628

303 4. Drzavni kapital 629

305 6. Zadruzni udeli 631

304 5. Drustveni kapital 630

309 7. Ostali osnovni kapital 632

30 SVEGA (623+625+627+629+630+631+632=102) 633 202892 202892

V STRUKTURA AKCIJSKOG KAPITALA - broj akcija kao ceo broj


Grupa racuna,racun


1 2 3 4 5

1. Obicne akcije

1.1. Broj obicnih akcija 634 195089 195089

deo 300 1.2. Nominalna vrednost obicnih akcija - ukupno 635 202892 202892

2. Prioritetne akcije

2.1. Broj prioritetnih akcija 636

deo 300 2.2. Nominalna vrednost prioritetnih akcija - ukupno 637

300 3. SVEGA -nominalna vrednost akcija (635+637=623) 638 202892 202892


VI POTRAZIVANJE I OBAVEZE - iznosi u hiljadama dinara

Grupa racuna,racun


1 2 3 4 5

201. Potrazivanja po osnovu prodaje(stanje na kraju godine 639 <= 016)

639 171502 138856

432. Obaveze iz poslovanja(stanje na kraju godine 640 <= 119)

640 583437 541317

deo 2283. Potrazivanja u toku godine od drustava za osiguranje za naknadustete (dugovni promet bez pocetnog stanja)

641 6719 3695

274. Porez na dodatu vrednost - prethodni porez(godisnji iznos po poreskim prijavama)

642 433759 381666

435. Obaveze iz poslovanja(potrazni promet bez pocetnog stanja)

643 4987202 4732111

4506. Obaveze za neto zarade i naknade zarada(potrazni promet bez pocetnog stanja)

644 126374 121249

4517. Obaveze za porez na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog(potrazni promet bez pocetnog stanja)

645 13061 15434

461, 462 i 7239. Obaveze za dividende, ucesce u dobitku i licna primanja poslodavca(potrazni promet bez pocetnog stanja)

647

4528. Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na teretzaposlenog (potrazni promet bez pocetnog stanja)

646 33294 29847

46510. Obaveze prema fizickim licima za naknade po ugovorima(potrazni promet bez pocetnog stanja)

648

47 11. Obaveze za PDV (godisnji iznos po poreskim prijavama)

12. Kontrolni zbir (od 639 do 649)

649

650

476883

6832231

432434

6396609

VII DRUGI TROSKOVI I RASHODI - iznosi u hiljadama dinara

Grupa racuna,racun


1 2 3 4 5

513 1. Troskovi goriva i energije 651 87585 82976

520 2. Troskovi zarada i naknada zarada (bruto) 652 172729 166489

5213. Troskovi poreza i doprinosa na zarade i naknade zarada na teretposlodavca

653 30879 29805

522, 523, 524 i 525 4. Troskovi naknada fizickim licima (bruto) po osnovu ugovora 654 295 0

526 5. Troskovi naknada clanovima upravnog i nadzornog odbora (bruto) 655

529 6. Ostali licni rashodi i naknade 656 5483 6201

53 7. Troskovi proizvodnih usluga 657 77860 69062

deo 533,deo 540 ideo 525

9. Troskovi zakupnina zemljista 659

533, deo 540 i deo525

8. Troskovi zakupnina 658 29283 27063

536, 537 10. Troskovi istrazivanja i razvoja 660

540 11. Troskovi amortizacije 661 23920 21195

553 13. Troskovi platnog prometa 663 11561 9106

552 12. Troskovi premija osiguranja 662 4738 2936



Grupa racuna,racun


1 2 3 4 5

554 14. Troskovi clanarina 664 0 688

555 15. Troskovi poreza 665 7341 6327

556 16. Troskovi doprinosa 666

562 17. Rashodi kamata 667 15920 10541

deo 560, deo 561 i562

18. Rashodi kamata i deo finansijskih rashoda 668 15920 10541

deo 560, deo 561 ideo 562

19. Rashodi kamata po kreditima od banaka i dfo 669

deo 57920. Rashodi za humanitarne, kulturne, zdravstvene, obrazovne, naucnei verske namene, za zastitu covekove sredine i za sportske namene

670

VIII DRUGI PRIHODI - iznosi u hiljadama dinara

21. Kontrolni zbir (od 651 do 670) 671 483514 442930

Grupa racuna,racun


1 2 3 4 5

60 1. Prihodi od prodaje robe 672 2591961 2536831

6402. Prihodi od premija, subvencija, dotacija, regresa, kompenzacija ipovracaja poreskih dazbina

673

641 3. Prihodi po osnovu uslovljenih donacija 674

deo 650 4. Prihodi od zakupnina za zemljiste 675

651 5. Prihodi od clanarina 676

deo 660, deo 661,662

6. Prihodi od kamata 677 119 588


7. Prihodi od kamata po racunima i depozitima u bankama i ostalimfinansijskim organizacijama

678

9. Kontrolni zbir (672 do 679) 680 2592080 2537419


8. Prihodi na osnovu dividendi i ucesca u dobitku 679

IX OSTALI PODACI - iznosi u hiljadama dinara


1 2 3 4

1. Obaveze za akcize (prema godisnjem obracunu akciza) 681

2. Obracunate carine i druge uvozne dazbine (ukupan godisnji iznos prema obracunu) 682

3. Kapitalne subvencije i druga drzavna dodeljivanja za izgradnju i nabavku osnovnihsredstava i nematerijalnih ulaganja

683

4. Drzavna dodeljivanja za premije, regres i pokrice tekucih troskova poslovanja 684

5. Ostala drzavna dodeljivanja 685

6. Primljene donacije iz inostranstva i druga bespovratna sredstva u novcu ili naturi odinostranih pravnih i fizickih lica

686

7. Licna primanja preduzetnika iz neto dobitka (popunjavaju samo preduzetnici) 687

8. Kontrolni zbir ( od 681 do 687) 688


X RAZGRANIČENI NEGATIVNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALUTNE KLAUZULE I KURSNIH RAZLIKA- iznosi u hiljadama dinara


1 2 3 4

1. Početno stanje razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 689

2. Razgraničeni neto efekat ugovorene valutne klauzule 690

3. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 691

4. Preostali iznos razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule(red. br. 1 + red. br. 2 - red. br. 3)

692

5. Početno stanje razgraničenog neto efekta kursnih razlika 693

6. Razgraničeni neto efekat kursnih razlika 694

7. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta kursnih razlika 695

8. Preostali iznos razgraničenog neto efekta kursnih razlika (red.br. 5 + red.br. 6 - red.br. 7) 696

XI RAZGRANIČENI POZITIVNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALUTNE KLAUZULE I KURSNIH RAZLIKA



1 2 3 4



3. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 699

4. Preostali iznos razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule(red. br. 1 + red. br. 2 - red. br. 3)

700




8. Preostali iznos razgraničenog neto efekta kursnih razlika (red.br. 5 + red.br. 6 - red.br. 7) 704






~ 1 ~

N A P O M E N E

U Z F I N A N S I J S K E I Z V E S T A J E Z A 2013. G O D I N U

AD „PODUNAVLJE“ BAČKA PALANKA

~ 2 ~

1.OSNOVNE INFORMACIJE O PREDUZEĆU Matični broj preduzeća je: 08005834 Šifra delatnosti: 4719 (Trgovina na veliko i malo) PIB: 100496731 Broj potvrde za PDV: 121041245 Preduzeće spada u srednje po veličini. Preduzeće AD «PODUNAVLJE» sa sedištem u ul. Jugoslovenske armije 42, Bačka Palanka je osnovano 1953.g. Do 2002.g. je poslovalo kao društveno preduzeće da bi se transformisalo u Akcionarsko Društvo sa odnosom 70% kapitala Konzorcijuma i 30% učešća radnika (mali akcionari). Članovi Konzorcijuma su Rnić Marjan i Živkov Jovo. 01.09.2006..g. članovi Konzorcijuma kao fizička lica zajedno sa stranim partnerom Bosiljkom Stanićem iz Vinkovaca, osnivaju DOO «STANIK» u Bačkoj Palanci, gde kao ulog unose svoje akcije iz AD «PODUNAVLJA», a strani partner određeni novčani iznos. Od trenutka osnivanja i registrovanja DOO «STANIK» postaje vlasnik 71,91 % akcija Podunavlja. Uz postupak javne ponude za preuzimanje akcija u decembru mesecu 2006.g. DOO «STANIĆ» je otkupio od malih akcionara 6,31% akcija AD «PODUNAVLJA» , pa vlasnička struktura AD «PODUNAVLJE»izgleda ovako:

- DOO «STANIK» Bačka Palanka 74,18 % - DOO «STANIĆ» Vinkovci 6,52 % - Mali akcionari 11,03 % - Otkupljene sopstvene akcije 8,27 %

Osnovna delatnost drustva je ostala trgovina na malo u nespecijalizovanim prodavnicama .Pored navedene osnovne delatnosti društvo obavlja i druge delatnosti i poslove koji doprinose efikasnijem i racionalnijem poslovanju,kao sto je izdavanje objekata u zakup, proizvodnja hleba i ambalaže.Proizvodnja hleba se obavlja u dva pogona,od kojih se jedan nalazi u Bačkoj Palanci,a drugi u Kovinu.

Na dan sastavljanja bilansa stanja preduzeće ima 460 zaposlenih, a prosečan broj zaposlenih u obračunskom periodu je 417. U svom posedu firma ima maloprodajne objekte u celoj Opštini Bačka Palanka kao i dve upravne zgrade i objekat Hladnjača u samom gradu. Maloprodajna mreza AD Podunavlje je prosirena sa poslovanjem sa firmama AD Napredka iz Kovina kao i manjim pravnim licima ciji broj se stalno povecava a sa kojima imamo zakljucen ugovor o zakupu i fransizingu .

Finansijski izveštaji su odobreni od strane odbora direktora AD Podunavlja 25.02.2014. godine.

Konačnu odluku o usvajanju finansijskih izveštaja doneće Skupština Društva u toku 2014. godine.

~ 3 ~

Akcionari imaju pravo na izmenu i dopunu finansijskih izveštaja nakon njihovih izdavanja za objavljivanje.

Po kriterijumima veličine propisanom Zakonom o računovodstvu ("Sl. glasnik RS", br. 46/06, 111/09, 99/11 i 62/2013), Društvo spada u srednje pravno lice.

Reviziju Finansijskih izveštaja za 2012. Godinu vršila je revizorska kuća PRIVREDNI SAVETNIK – REVIZIJA DOO

Beograd .U revizorskom izveštaju o finansijskim izveštajima za 2012. godinu, izraženo je pozitivno mišljenje. U 2013. godini potpisan je ugovor o vršenju revizije finansijskih izveštaja i izradi izveštaja o reviziji za 2013. godinu, sa MOORE STEPHENS REVIZIJA I RACUNOVODSTVO DOO Beograd.

2. OSNOVA ZA SASTAVLJANJE FINANSIJSKIH IZVEŠTAJA

Priloženi finansijski izveštaji su sastavljeni u skladu sa važećim propisima u Republici Srbiji zasnovanim na Zakonu o računovodstvu i reviziji ("Sl. glasnik RS", br. 46/06, 111/09, 99/11 i 62/2013), koji propisuje Međunarodne računovodstvene standarde (MRS), odnosno Međunarodne standarde finansijskog izveštavanja (MSFI) kao osnovu za sastavljanje i prezentaciju finansijskih izveštaja.

Finansijski izveštaji su sastavljeni po načelu nastanka poslovnog događaja (načelo uzročnosti) i načelu stalnosti.

Iznosi u finansijskim izveštajima su prikazani u hiljadama RSD važećim na dan bilansiranja 31.12.2013.g. Uporedni podaci prikazani su u hiljadama RSD važećim na dan 31.12.2012g. Finansijski izveštaji se odnose na period od 01.01.- 31.12.2013.g. 3. PREGLED ZNAČAJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA Sastavljanje i prikazivanje finansijskih izveštaja u skladu sa MRS i MSFI i računovodstvenim propisima važećim u Republici Srbiji zahteva od rukovodstva Društva korišćenje najboljih mogućih procena i razumnih pretpostavki, koje imaju efekte na iznose iskazane u finansijskim izveštajima i napomenama uz finansijske izveštaje.

Kod sastavljanja finansijskih izveštaja primenjivane su računovodstvene politike usvojene od strane, odbora direktora AD «PODUNAVLJA». 3.1.Preračunavanje stranih sredstava plaćanja i računovodstveni tretman kursnih razlika Izvršen je preračun novčanih sredstava, potraživanja i obaveza u stranim sredstvima plaćanja u njihovu dinarsku protivvrednost po kursu važećem na dan bilansa stanja. Pozitivne i negativne kursne razlike nastale preračunom sredstava i obaveza iskazanih u stranim sredstvima plaćanja i preračunom transakcija u toku godine evidentirani su u bilansu uspeha, kao finansijski prihodi, odnosno finansijski rashodi.

~ 4 ~

Pozitivni i negativni efekti ugovorenih deviznih klauzula u vezi potraživanja i obaveza, nastali primenom ugovorenog kursa, takođe se iskazuju kao deo finansijskih prihoda, odnosno finansijskih rashoda. Obračunati a ne dospeli efekti kursnih razlika, kao i efekti obračunate ugovorene valutne klauzule po osnovu potraživanja i obaveza u stranoj valuti iskazani su u prihodima, odnosno rashodima tekućeg perioda. 3.2.Uporedni podaci

Uporedne podatke čine finansijski izveštaji Društva za 2012. godinu, koji su bili predment revizije..

3.3. Grupa za konsolidaciju

Grupu za konsolidaciju čini matično društvo DOO „Stanik“ i zavisno drustvo AD „Podunavlje“. Red. br.

Naziv društva

PIB

Matični

broj

Razvrstavanje

Status

1. DOO Stanik 104590029

20194502

Mikro

Matično društvo

2. AD Podunavlje 100496731

08005834

Srednje

Zavisno društvo

3.4. Poslovni prihodi Ukupne poslovne prihode čine:prihodi od prodaje,prihodi od aktiviranja učinaka i robe,povećanja vrednosti zaliha učinaka,ostali poslovni prihodi (odobreni rabati).

Prihodi od prodaje su iskazani u iznosu fakturisane realizacije, tj. izvršene prodaje do kraja obračunskog perioda, pod uslovom da je sa tim danom nastao dužničko - poverilački odnos i da je ispostavljena faktura.

3.5. Poslovni rashodi Ukupne poslovne rashode čine: nabavna vrednost prodate robe; troškovi materijala; troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi; troškovi amortizacije; troškovi proizvodnih usluga; i nematerijalni troškovi.

Nabavna vrednost prodate robe na veliko utvrđuje se u visini prodajne vrednosti robe na veliko, umanjene za iznos utvrđene razlike u ceni i ukalkulisanog PDV sadržanih u vrednosti prodate robe na veliko.

Nabavna vrednost prodate robe na malo utvrđuje se u visini prihoda od prodate robe, umanjenih za iznos utvrđene razlike u ceni, kao i za iznos ukalkulisanog PDV, sadržanih u vrednosti prodate robe na malo.

~ 5 ~

3.6. Finansijski prihodi i rashodi

Finansijski prihodi i rashodi obuhvataju: prihode i rashode od kamata (nezavisno od toga da li su dospeli i da li se plaćaju ili pripisuju iznosu potraživanja ili obaveze na dan bilansiranja); prihode i rashode od kursnih razlika i ostale finansijske prihode i rashode.

3.7. Dobici i gubici

Dobici predstavljaju povećanje ekonomske koristi, a obuhvataju prihode koji se javljaju u slučaju prodaje stalne imovine po vrednosti većoj od njihove knjigovodstvene vrednosti.

Gubici nastaju po osnovu prodaje imovine po cenama nižim od njene knjigovodstvene vrednosti, zatim po osnovu rashodovanja neotpisanih osnovnih sredstava, po osnovu šteta koje se mogu u celini ili delimično nadoknaditi od osiguravajućih društava.

3.8. Operativni lizing

Operativni (poslovni) lizing je lizing odnosno zakup sredstava kod kojeg su sve koristi i rizici u vezi sa vlasništvom zadržani kod zakupodavca, odnosno nisu preneti na zakupca.

Kod poslovnog lizinga, plaćanja lizinga se priznaju kao rashod.

3.9. Finansijski lizing

Finansijski lizing je lizing kojim se prenose suštinski svi rizici i koristi koji su povezani sa vlasništvom nad nekim sredstvom. Po isteku perioda lizinga pravo svojine se može, ali ne mora preneti. Finansijski lizing priznaje se kao sredstvo i obaveza u bilansu stanja. Finansijski lizing uzrokuje povećanje troškova amortizacije za sredstva koja se amortizuju, kao i finansijske rashode u svakom obračunskom periodu. Politika amortizacije sredstava koja su predmet lizinga i koja se amortizuju je u skladu sa politikom amortizacije sredstava koja su u vlasništvu, a priznata amortizacija se izračunava u skladu sa MRS 16 „Nekretnine, postrojenja i oprema“ i MRS 38 „Nematerijalna imovina“. 3.10. Nematerijalna ulaganja Nematerijalna ulaganja iskazana su u bilansu stanja po nabavnoj vrednosti umanjenoj za ispravku vrednosti i sastoji se od softvera i licence za softver. Vrednovanje nematerijalnih ulaganja nakon pocetnog priznavanja vrsi se primenom osnovnog postupka predvidjenog MRS 38. Nematerijalna ulaganja, odnosno po nabavnoj vrednosti umanjenoj za ukupnu amortizaciju i gubitke po osnovu obezvredjenja.

~ 6 ~

3.11. Nekretnine, postrojenje i oprema Nekretnine, postrojenja i oprema su materijalna sredstva:

- koja Društvo drži za upotrebu u proizvodnji ili isporuku robe ili pružanje usluga, za iznajmljivanje drugim licima ili u administrativne svrhe;

- za koja se očekuje da će se koristiti duže od jednog obračunskog perioda

Da bi se sredstva priznala kao sredstva, moraju da zadovolje dva kriterijuma:

- Da je verovatno da će se buduće ekonomske koristi povezane sa tim sredstvom priticati u Društvo; i - Da se trošak pribavljanja tog sredstva može pouzdano utvrditi.

3.11.1.Nekretnine

Nakon što se priznaju kao sredstva, nekretnine se iskazuju po revalorizovanom iznosu, koji izražava njihovu poštenu vrednost na dan revalorizacije, umanjenu za ukupan iznos ispravke vrednosti po osnovu amortizacije i ukupan iznos ispravke vrednosti po osnovu gubitaka zbog obezvređenja.

Učestalost revalorizacije zavisi od kretanja poštene vrednosti nekretnina.

Društvo procenjuje da li postoji neka indicija o tome da je sredstvo možda obezvređeno. Ukoliko takva indicija postoji, Društvo procenjuje iznos sredstva koji može da se povrati.

Naknadni izdatak koji se odnosi na već priznate nekretnine pripisuje se iskazanom iznosu tog sredstva, ako je verovatno da će priliv budućih ekonomskih koristi da bude veći od prvobitnog procenjenog standardnog učinka.

Svaki drugi naknadni izdatak priznaje se kao rashod u periodu u kome je nastao.

3.11.2. Zemljiste

Gradsko zemljište se iskazuje odvojeno od vrednosti nekretnine .

Ne vrši se amortizacija zemljišta.

3.11.3. Postrojenje i oprema Postrojenje i oprema evidentiraju se po osnovnom postupku i otpisuje se na teret rashoda putem amortizacije sistematski tokom njihovog korisnog veka trajanja primenom proporcionalnog metoda amortizacije. Nabavnu vrednost cini vrednost po fakturi dobavljaca, uvecana za zavisne troskove nabavke ili izgradnje i troskove dovodjenja sredstva u stanje funkcionalne pripravnosti, umanjena za trgovinske popuste ili rabate ukoliko ih je bilo.

~ 7 ~

Naknadni troskovi: troskovi zamene delova nekretnina, postrojenja i opreme /ugradnja novih rezervnih delova/, troskovi adaptacija, remonta i generalnih popravki priznaju se kao povecanje sadasnje vrednosti osnovnog sredstva ako je verovatno da ce po tom osnovu doci do priliva buducih ekonomskih koristi i ako se ti troskovi mogu pouzdano izmeriti. Troskovi tekuceg odrzavanja i opravki priznaju se kao rashod perioda. Postrojenja i oprema prestaju da se iskazuju u bilansu stanja, nakon otuđivanja ili kada je sredstvo trajno povučeno iz upotrebe i kada se od njegovog otuđenja ne očekuju nikakve buduće ekonomske koristi 3.11.4. Amortizacija Obračun amortizacije vrši se od početka narednog meseca u odnosu na mesec kada je sredstvo stavljeno u upotrebu.

Amortizacija se obračunava proporcionalnom metodom, primenom stopa koje se utvrđuju na osnovu procenjenog korisnog veka upotrebe sredstava.

Amortizacione stope, utvrđene na osnovu procenjenog korisnog korisnog veka upotrebe (bez utvrđivanja rezidualnog ostatka) su:

2013 2012

Građevinski objekti 1,30% 1,30%

Pogonska oprema 10% 10%

Računari i pripadajuća oprema 20% 20%

Vozila 15,50% 15,50%

Primenjene stope za amortizaciju nematerijalnih ulaganja su sledeće:

2013 2012

Nematerijalna ulaganja 10% 10%

Alat i inevntar se otpisuju 100% prilikom izdavanja u upotrebu.

Obračun amortizacije za poreske svrhe vrši se u skladu sa Zakonom o porezu na dobit preduzeća Republike Srbije i Pravilnikom o načinu razvrstavanja stalnih sredstava po grupama i načinu utvrđivanja amortizacije za poreske svrhe, što rezultira u odloženim porezima .

3.12. Investicione nekretnine

~ 8 ~

Investicione nekretnine su nekretnina, koju Društvo kao vlasnik drži radi ostvarivanja zarade od izdavanja, a ne radi upotrebe za proizvodnju ili snabdevanje robom ili pružanja usluga ili za potrebe administrativnog poslovanja, ili prodaje u okviru redovnog poslovanja.

Početno merenje investicione nekretnine vrši se po nabavnoj vrednosti ili ceni koštanja. Pri početnom merenju, zavisni troškovi nabavke se uključuju u nabavnu vrednost ili cenu koštanja.

Nakon početnog priznavanja, investicione nekretnine se mere prema njihovoj poštenoj vrednosti. Poštena vrednost se meri kao najverovatnija cena koja realno može da se dobije na tržištu, na dan bilansa stanja. Procenu investicione nekretnine nije vršena u 2013. godini.

Dobitak ili gubitak nastao zbog promene poštene vrednosti investicione nekretnine uključuje se u neto dobitak ili neto gubitak perioda u kojem je nastao.

3.13. Zalihe Zalihe se vode po nabavnoj vrednosti ili po ceni koštanja. Nabavnu vrednost ili cenu koštanja zaliha čine svi troškovi nabavke neophodni za dovođenje zaliha na njihovo sadašnje mesto i stanje. Zalihe materijala se vrednuju prema troškovima kupovine odnosno nabavke. Troškovi kupovine čine fakturnu vrednost i direktne zavisne troškove nabavke a trgovački popusti, rabati i sl. stavke umanju fakturnu cenu. Fakturna cena se utvrđuje na osnovu iznosa sadržanog u fakturi dobavljača. Metod obračuna izlaza zaliha je po ponderisanoj prosečnoj ceni. Vrednost nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda uključuju sve direktne troškove proizvodnje i pripadajući deo indirektnih troškova. Oštećene zalihe i zalihe koje po kvalitetu ne odgovaraju standardima se u potpunosti otpisuju.

3.14. Finansijski instrumenti Finansijska sredstva i obaveze se evidentiraju u bilansu stanja preduzeca od momenta kada je preduzece ugovornim odredbama vezano za instrument. Finansijska sredstva prestaju da se priznaju kada preduzece izgubi kontrolu nad ugovorenim pravima nad tim instrumentima, sto se desava kada su prava koriscenja instrumenata realizovana, istekla, napustena ili ustupljena. Finansijska obaveza prestaje da se priznaje kada preduzece ispuni obavezu ili kada je obaveza placanja predvidjena ugovorom ukinuta ili istekla.

~ 9 ~

3.14.1 Dugorocni finansijski plasmani Dugorocni finansijski plasmani se sastoje od ucesca u kapitalu pravnih lica, banaka i ostalih pravnih lica, kao i od ostalih dugorocnih finansijskih plasmana. Ucesca u kapitalu su priznata u visini nabavne vrednosti na trzistu. Dugoročni finansijski plasmani se sastoje od sledećih osnovnih računa: -učešce u kapitalu ostalih pravnih lica -dugoročni krediti u zemlji -ostali dugoročni finansijski plasmani 3.15. Kratkorocna potraživanja i plasmani Kratkoročna potraživanja obuhvataju potraživanja od kupaca – zavisnih i drugih povezanih pravnih lica i ostalih kupaca u zemlji i inostranstvu po osnovu prodaje proizvoda, robe i usluga.

Kratkoročni plasmani obuhvataju kredite, hartije od vrednosti i ostale kratkoročne plasmane sa rokom dospeća, odnosno prodaje do godinu dana od dana činidbe, odnosno od dana bilansa.

Kratkoročna potraživanja od kupaca mere se po vrednosti iz originalne fakture.

Odlukom rukovodstva u 2013. godini direktno su otpisana potraživanja od kupaca kod kojih je nemogućnost naplate izvesna.

3.16.Gotovina i gotovinski ekvivalenti Gotovinski ekvivalenti i gotovina uključuju sredstva na računima kod banaka, gotovinu u blagajni . Gotovina i gotovinski ekvivalenti se izrazavaju u nominmalnoj vrednosti u dinarima. Iznosi gotovine na racunima koji glase na strana sredstva placanja iskazuju se u dinarima, prema srednjem kursu NBS koji je vazio na dan bilansiranja. 3.17. Dugoročna rezervisanja i dugoročne obaveze

Rezervisanja se priznaju i vrše po proceni Društva.

3.17.1. Dugorocne obaveze Dugorocne obaveze se iskazuju po nominalnoj vrednosti uvecane za kamate na osnovu zakljucenog ugovora. Obaveze iskazane u stranoj valuti iskazuju se u dinarima prema srednjem kursu NBS koji je važio na dan bilansiranja. Dugoročne obaveze koje dospevaju u roku do godinu dana preknjižavaju se u kratkoročne obaveze.

~ 10 ~

3.18. Porez na dobit Porez na dobit predstavlja iznos koji se obračunava i plaća u skladu sa Republičkim propisima. Poreska obaveza se obračunava po stopi od 15% na poresku osnovicu koja se utvrđuje u poreskom bilansu usklađivanjem dobiti iskazane u bilansu uspeha, koji je sačinjen u skladu sa MRS i propisima kojima se uređuje računovodstvo, za određene rashode i prihode saglasne sa poreskim propisima. Obračunati porez se umanjuje za poreske olakšice (ulaganje u osnovna sredstva). Po obracunu u poreskom bilansu i umanjnju obracunatog poreza za iznos ukupnih propisima dozvoljenih umanjenja, izracunavamo iznos poreza za uplatu kao i ukupni i mesecni iznos za akontaciju poreza na dobit.

3.19. Zarada po akciji Društvo izračunava i obelodanjuje osnovnu zaradu po akciji. Osnovna zarada po akciji obračunava se deljenjem neto dobiti koja pripada akcionarima, imaocima običnih akcija Društva, ponderisanim prosečnim brojem izdatih običnih akcija u toku perioda

3.20. Obelodanjivanje odnosa sa povezanim licima Stanja potraživanja i obaveza na dan bilansa stanja, kao i transakcije u toku izveštajnih perioda nastale sa povezanim pravnim licima.

2000 KUPCI - MATICNA PRAVNA LICA 332 332 0 2020 POTRAŽIVANJA OD KUPACA U ZEMLJI 0 0 0

2300 KRATKOROCNI ZAJMOVI - MATICNA PRAVNA LICA U ZEMLJI 7.144 4.949 2.195

4310 DOBAVLJACI-MATICNA I ZAVISNA PRAVNA LICA 2.421 2.421 0 51331 UTROSENA ELEKTRICNA ENERGIJA - STANIK 1.329 0 1.329 53151 TROSKOVI PTT USLUGA - STANIK 10 0 10 53341 ZAKUP POSLOVNOG PROSTORA - STANIK 679 0 679 6100 PRODAJA PROIZVODA I PREFAKTURISAVANJE - STANIK 0 5 -5

6101 PRIHODI OD ZAKUPA MATICNIM PRAVNIM LICIMA - STANIK

0 68 -68

6102 PRIHODI OD KNJIGOVODSTVENIH USLUGA - STANIK 0 204 -204

4. BILANS USPEHA

4.1. PRIHODI OD PRODAJE 2013. 2012. (RSD HILJADA) (RSD HILJADA)

6020 PRIHODI OD PRODAJE ROBE NA SKLADISTU 94.280 99.910 6021 PRIHODI OD PRODAJE ROBE - TRANZIT 8.583 12.872 60211 NE KORISTITI PRIHODI OD PREFAKTURISAVANJA 0 0 6022 PRIHODI OD PRODATE ROBE U MP - SA FISK.IZVESTAJA 2.932.173 2.828.665

~ 11 ~

6028 PDV U PRODATOJ ROBI I PROIZVODIMA -443.135 -404.793 6029 PRIHODI OD PRODAJE OTPADA /STARI PAPIR I SL./ 62 178 6100 PRODAJA PROIZVODA I PREFAKTURISAVANJE - STANIK 5 5 6101 PRIHODI OD ZAKUPA MATICNIM PRAVNIM LICIMA - STANIK 68 62 6102 PRIHODI OD KNJIGOVODSTVENIH USLUGA - STANIK 204 204 6120 PRODAJA PROIZVODA IZ VELEPRODAJE 0 887 6122 PRIHODI OD VRŠENJA KNJIGOVODSTVENIH USLUGA 168 497 6123 PRIHODI OD PRODATIH PROIZVODA IZ MALOPRODAJE 193.606 187.666 6125 PRIHODI OD USLUGA PREFAKTURISAVANJA - ZAKUPCI 7.639 7.873 UKUPNO 2.793.650 2.734.025

4.2. PRIHODI OD AKTIVIRANJA UČINAKA I ROBE

2013. 2012. (RSD HILJADA) (RSD HILJADA

6215 PRIHODI OD UPOTRBE PROIZVODA ZA OPSTVENE POTREBE 8.009 4.674 UKUPNO 8.009 4.674

4.3. POVEĆANJE/(SMANJENJE) VREDNOSTI ZALIHA UČINAKA 2013. 2012. (RSD HILJADA) (RSD HILJADA)

6310 SMANJENJE VREDNOSTI ZALIHA 372 1.478 UKUPNO 372 1.478

4.4. OSTALI POSLOVNI PRIHODI 2013. 2012. (RSD HILJADA) (RSD HILJADA)

650 PRIHODI OD ZAKUPNINA 5.126 4.156 659 OSATALI POSLOVNI PRIHODI 99.042 71.232 UKUPNO 104.168 75.388

4.5. NABAVNA VREDNOST PRODATE ROBE 2013. 2012. (RSD HILJADA) (RSD HILJADA)

5010 NABAVNA VREDNOST PRODATE ROBE - NA VELIKO 91.960 98.312 5011 NABAVNA VREDNOST PRODATE ROBE - NA MALO 2.104.898 2.042.774 5012 NABAVNA VREDNOST PRODATE ROBE - TRANZITI 8.240 12.307 UKUPNO 2.205.098 2.153.393

~ 12 ~

4.6. TROŠKOVI MATERIJALA 2013. 2012. (RSD HILJADA) (RSD HILJADA)

4.7. TROŠKOVI ZARADA, NAKNADA ZARADA I OSTALI LIČNI RASHODI 2013. 2012. (RSD HILJADA) (RSD HILJADA)

520 TROSKOVI ZARADA I NAKNADA ZARADA - BRUTO 172.731 166.489 521 TROSKOVI DOPRINOSA NA TERET POSLODAVCA 30.878 29.805 525 TROSKOVI NAKNADA FIZ. LICIMA PO OSN.OST.UG. 294 0 529 OSTALI LICNI RASHODI I NAKNADE 5.482 6.201 UKUPNO 209.386 202.495

4.8. TROŠKOVI AMORTIZACIJE 2013. 2012. (RSD HILJADA) (RSD HILJADA)

5400 TROŠKOVI AMORTIZACIJE 23.921 21.195

4.8.1 FINANSIJSKI PRIHODI 2013. 2012. (RSD HILJADA) (RSD HILJADA)

531 TROŠKOVI TRANSPORTNIH USLUGA 14.686 8.638 532 TROŠKOVI USLUGA ODRŽAVANJA 29.144 28.958 533 TROŠKOVI ZAKUPNINA 29.284 27.063 535 TROŠKOVI REKLAME I PROPAGANDE 4.748 4.402 550 TROSKOVI NEPROIZVODNIH USLUGA 57.961 71.431 551 TROSKOVI REPREZENTACIJE 1.968 1.426 552 TROSKOVI PREMIJE OSIGURANJA 4.739 2.936 553 TROSKOVI PLATNOG PROMETA 11.562 9.107 554 TROŠKOVI CLANARINA 0 688 555 TROŠKOVI POREZA 7.341 6.328 559 OSTALI NEMATERIJALNI TROŠKOVI 8.897 10.294 UKUPNO 170.329 171.271

511 TROŠKOVI MATERIJALA ZA IZRADU 96.413 102.527 512 TROŠKOVI OSTALOG MATERIJALA - REZIJSKOG 21.988 18.040 513 TROŠKOVI GORIVA I ENERGIJE 87.586 82.976 UKUPNO 205.985 203.543

~ 13 ~

4.9. FINANSIJSKI PRIHODI 2013. 2012.

(RSD HILJADA) (RSD HILJADA) 662 PRIHODI OD KAMATA 120 588

663 POZITIVNE KURSNE RAZLIKE 156 0 664 PRIHODI PO OSNOVU EFEKATA VALUTNE KLAUZULE 16 0 669 OSTALI FINANSIJSKI PRIHODI 531 408 UKUPNO 823 996

4.10. FINANSIJSKI RASHODI

2013. 2012. (RSD HILJADA) (RSD HILJADA)

562 RASHODI KAMATA 15.921 10.542 563 NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE 627 8.377 564 RASHODI PO OSNOVU EFEKATA VALUTNE KLAUZULE 50 1.694 569 OSTALI FINANSIJSKI RASHODI 0 0 UKUPNO 16.598 20.612

4.11. OSTALI PRIHODI 2013. 2012. (RSD HILJADA) (RSD HILJADA)

670 DOBICI OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTAVA 500 473 672 PRODAJA UCESCA I DUGOROCNIH HARTIJA OD VREDNOSTI 0 83 674 VISKOVI 1.594 1.382 676 PRIHODI EFEKATA UGOVORENE ZASTITE OD RIZIKA 0 117 677 PRIHODI OD SMANJENJA OBAVEZA 728 1.900 679 OSTALI NEPOMENUTI PRIHODI 7.464 3.825 UKUPNO 10.285 7.780

4.12. OSTALI RASHODI 2013. 2012.

(RSD HILJADA) (RSD HILJADA) 570 GUBICI PO OSNOVU RASHODOVANJA I PRODAJE OS 1.528 127

571 GUBICI RASHODOVANJA I PRODAJE BIOLOSKIH SREDSTAVA 0 0 574 MANJKOVI 259 31 576 RASHODI PO OSNOVU DIREKTNIH OTPISA POTRAZIVANJA 800 931 577 RASHODI RASHODOVANJA ZALIHA MATERIJALA I ROBE 25.968 23.734 579 OSTALI NEPOMENUTI RASHODI 1.027 60 UKUPNO 29.582 24.883

~ 14 ~

4.13. POREZ NA DOBITAK 2013. 2012. (RSD HILJADA) (RSD HILJADA)

720 FINANSIJSKI REZULTAT U BILANSU USPEHA 55.664 23.993

KOREKCIJA RASHODA U PORESKOM BILANSU 8.858 9.789

KOREKCIJA PRIHODA U PORESKOM BILANSU 559 285

GUBITAK IZ RANIJIH GODINA 0 0 PORESKA OSNOVICA 65.081 34.067

OBRAČUNAT POREZ 9.762 3.406

UMANJENJA PO OSNOVU PORESKIH PODSTICAJA 3.221 1.703

721 POREZI I DOPRINOSI IZ DOBITKA 6.541 1.703

722 ODLOŽENI PORESKI RASHOD PERIODA 193 4.379

Obračun poreza na dobitak vrši se po stopi od 15% u skladu sa poreskim propisima. Vrši se usklađivanje pojedinih pozicija prihoda i rashoda, a poreska osnovica se umanjuje za gubitke ranijih godina. Obračunati porez se umanjuje za poreska oslobođenja po osnovu poreskih podsticaja (ulaganja u osnovna sredstva...).

5. BILANS STANJA

5.1. NEMATERIJALNA ULAGANJA

Ulaganja u razvoj

Koncesije, patenti i

sl.

Ostala nematerijalna

ulaganja

Nematerijalna ulaganja u

pripremi

Avansi za nematerijalna

ulaganja Ukupno

Nabavna vrednost

Stanje na početku godine 15.445 15.445

Korekcija početnog stanja

Nove nabavke 4.593 4.593

Prenos sa jednog oblika na drugi

Otuđivanje i rashodovanje

Ostalo

Revalorizacija - procena

Stanje na kraju godine 20.038 20.038

Ispravka vrednosti

~ 15 ~



Amortizacija 2013. godine 1.730 1.730


Obezvređenja

Ostalo



Neotpisana vrednost 31.12.2012.

11.934 11.934


14.797 14.797

5.2. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I BIOLOŠKA SREDSTVA

Zemljišta Građevi-nski objekti

Postrojenja

i oprema Investicione nekretnine

U pripremi

Avansi

Ulaganja na tuđim

nekretninama

Ukupno

Nabavna vrednost

Stanje na početku godine 1.787 294.139 183.673 172.510 3.975 0 1.138 657.222


Nove nabavke 245 20.571 20.816

Prenos sa jednog oblika na drugi

10.641 2.832 -11.203 -2.832 -562

Otuđivanje i rashodovanje 20.236 -20.236

Ostalo -2.644 -2.644


Stanje na kraju godine 1.787 305.025 184.196 161.308 1.143 0 1.138 654.597

Ispravka vrednosti

Stanje na početku godine 0 62.485 123.665 0 0 0 80 186.230


~ 16 ~

Amortizacija 2013. godine 3.858 18.317 15 22.190

Otuđivanje i rashodovanje 20.294 20.294

Obezvređenja

Ostalo -562 -562


Stanje na kraju godine 0 65.781 121.688 0 0 0 95 187.564


1.787 231.654 60.008 172.510 3.975 0 1.058 470.992


1.787 239.244 62.508 161.308 1.143 0 1.043 467.033

5.2.1. Hipotekarna zaduzenja

RAIFFEISEN BANKA – garancija za DIN Nis - Vojvodina Tovarisevo BOSO DOO Vinkovci, kontragarancija kod Raiffeisen banke Vinkovci - Podunavka P=6ari, 82m2 ul. Kralja Petra 2 B. Palanka - J. Popovic p. prostor P=99M2 Kralja Petra - Prvi maj kuca i dvor. P=4 ara, 67 m2 - Neizgr. Gr. Zemljiste P=2 ara, 38 m2 Sumska 51 B.P - Balkan P=5 ari, 40 m2 Cara Lazara 141 B. Palanka - Samousluga p.prostor P=230.42m2 Micurinova 1a B. Palanka - Kalos, kuca P=2 ara 38 m2, dvoriste P=2 ara 71 m2 - Krajina, kuca P=3 ara 15 m2 ATLANTIC BRANDS DOO Beograd, - Hladnjaca - 20. oktobar

ERSTE BANKA - ugovor o dugoročnom revolving kreditu i ugovor o kratkoročnom okvirnom kreditu po tekućem računu

UPISANE U LIST NEPOKRETNOSTI BROJ: BR. 591, KO MLADENOVO:

OBJEKTI:

~ 17 ~

- § Broj parcele: 78, Br. zg. 1, Način korišćenja i naziv objekta: Porodična stambena zgrada, Broj etaža: PR 1, Pravni status objekta: Objekat preuzet iz zemljišne knjige, Adresa objekta: Kralja Petra Prvog 30, - BUDUCNOST

- § Broj parcele: 805, Br. zg. 1, Način korišćenja i naziv objekta: Pomoćna zgrada, Broj etaža: PR 1, Pravni status objekta: Objekat preuzet iz zemljišne knjige, Adresa objekta: Selo, - PROMET I TITAN

- Nosilac prava na objektima: A.D. Podunavlje, Bačka Palanka, Jugoslovenske Armije 42, MB: 08005834, Vrsta prava – Oblik svojine: Svojina - Privatna, Obim udela 1/1, V LIST – 1. DEO, LIST NEPOKRETNOSTI BR. 591, KO MLADENOVO;

UPISANE U LIST NEPOKRETNOSTI BR. 658, KO NOVA GAJDOBRA:

OBJEKTI:

- § Broj parcele: 1326, Br. zg. 1, Način korišćenja i naziv objekta: Zgrada trgovine, Broj etaža: PR 1, Pravni status objekta: Objekat preuzet iz zemljišne knjige, Adresa objekta: Školska 9; - NERETVA

- § Broj parcele: 1489/2, Br. zg. 1, Način korišćenja i naziv objekta: Zgrada trgovine, Broj etaža: PR 1, Pravni status objekta: Objekat preuzet iz zemljišne knjige, Adresa objekta: Proleterska 43/B, - PARK

- ;

5.3. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI

Dugoročni finansijski plasmani odnose se na:

2013. 2012. (RSD HILJADA) (RSD HILJADA)

032 UCESCE U KAPITALU OSTALIH PRAVNIH LICA (ISPOD 20%) 274 274 034 DUGOROCNI KREDITI U ZEMLJI 15.132 15.132 038 OSTALI DUGOROCNI FINANSIJSKI PLASMANI 1.809 1.999 UKUPNO 17.215 17.404

5.4. ZALIHE 2013. 2012. (RSD HILJADA) (RSD HILJADA)

101 MATERIJAL 11.646 9.455 103 ALAT I INVENTAR 767 757 109 ISPRAVKA VREDNOSTI ZALIHA MATERIJALA -10

110 NEDOVRSENA PROIZVODNJA 1.760 1.266 120 GOTOVI PROIZVODI 2.300 3.167 131 ROBA U MAGACINU 39.945 35.840 132 ROBA U PROMETU NA VELIKO 0 0 134 ROBA U PROMETU NA MALO 255.213 204.729 136 ROBA U TRANZITU 0 0 150 DATI AVANSI ZA ZALIHE I USLUGE 9.618 11.981 UKUPNO 321.239 267.194

~ 18 ~

5.5. POTRAŽIVANJA 2013. 2012. (RSD HILJADA) (RSD HILJADA)

2000 KUPCI - MATICNA PRAVNA LICA 0 0 2020 POTRAŽIVANJA OD KUPACA U ZEMLJI 118.585 85.660 2021 POTRAZIVANJE ZA PK OD FIZICKIH LICA 0 0 2022 KREDITI RADNIKA DRUGOG PRAVNOG LICA 52.917 53.196 2214 POTRAŽIVANJA OD ZAPOSLENIH PO OSNOVU MANJKOVA 28.343 28.355 2242 POTRAZIVANJA PO OSNOVU PREPLACENIH OSTALIH POREZA 0 0 2280 POTRAZIVANJE ZA BOLOVANJE PREKO 30 DANA 874 482 2281 POTRAZ. ZA PORODILJSKO ODSUSTVO 1.778 3.331 2285 POTRAZIVANJE ZA NAKNADU STETE /OZ/ 61 32 2286 DRUGA POTRAZIVANJA 21 5 2287 POTRAZIVANJA ZA MANJKOVE U FRANSIZINGU 22.901 21.114 UKUPNO 225.480 192.174

5.5.1 PREGLED ZNACAJNIH KUPACA KUPAC DUGUJE POTRAŽUJE SALDO

3377 BB TRADE AD 12.874 12.874 0 2349 MEKO SZTR Rajka Kovac 9.318 9.282 36 2405 LABUDOVIC NS DOO NOVI SAD 8.831 8.831 0 3363 TP KVIN DOO 8.444 5.643 2.802 3626 SUBOTICANKA 024 DOO 7.577 7.577 0 2546 INTERDEALER COSMETICS D.O.O NOVI SAD 6.366 6.320 46 2029 HI D.O.O. 5.924 5.862 62

Procenat usaglašenost potraživanja je oko 72%.

5.6. KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI 2013. 2012. (RSD HILJADA) (RSD HILJADA)

2300 KRATKOROCNI ZAJMOVI - MATICNA PRAVNA LICA U ZEMLJI 2.195 2.969 2320 KRATKOROCNI KREDITI DATI RADNICIMA 1.578 1.635 2325 KRATKOROCNE POZAJMICE PRAVNIM LICIMA 6.316 3.220 2360 AKCIJE 0 0 2380 POTRAZIVANJA PO MENICAMA 40.000 0 UKUPNO 50.090 7.824

~ 19 ~

5.7. GOTOVINSKI EKVIVALENTI I GOTOVINA 2013. 2012. (RSD HILJADA) (RSD HILJADA)

240 HARTIJE OD VREDNOSTI - GOTOVINSKI EKVIVALENTI 21.408 18.966 241 ŽIRO I TEKUCI RACUN 6.275 1.033 242 IZDVOJENA NOVCANA SREDSTVA I AKREDITIVI 705 1 243 BLAGAJNA 13.493 14.063 244 DEVIZNI RACUN 0 29 UKUPNO 41.880 34.092

5.8. POREZ NA DODATU VREDNOST I AVR 2013. 2012. (RSD HILJADA) (RSD HILJADA)

270 PDV (18%) U PRIMLJENIM FAKTURAMA PO OPSTOJ STOPI 0 0 271 PDV (8%) U PRIMLJENIM FAKTURAMA PO POSEBNOJ STOPI 0 0 274 PDV (18%) PLACEN PRI UVOZU DOBARA PO OPSTOJ STOPI 0 0 279 POTRAZIVANJA ZA VISE PLACENI PDV 0 0 281 POTRAZIVANJA ZA RAZGRANICEN PRIHOD 5.436 5.549 287 RAZGRANICENI POREZ NA DODATNU VREDNOST -26 231 289 OSTALA AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANICENJA 3.934 1.695 UKUPNO 9.344 7.475

5.9. ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA I OBAVEZE

Odložene poreske obaveze u iznosu od RSD 14.045 hiljada, obuhvataju iznose poreza na dobit koji se plaćaju u narednim periodima po osnovu oporezivih privremenih razlika.

Odložena poreska sredstva i obaveze po godinama: 2013. 2012.

RSD hiljada RSD hiljada

Odložena poreska sredstva (po osnovu amortizacije)

0 0

Odložene poreske obaveze (po osnovu amortizacije)

14.045 13.853

Neto odložena poreska sredstva /(obaveze) 14.045 13.853

Dozvoljeno je prebijanje odloženih poreskih sredstava i obaveza.

~ 20 ~

5.10. OSNOVNI KAPITAL

Osnovni kapital obuhvata sledeće oblike kapitala:

2013. 2012.


Akcijski kapital 202.892 202.892

- obične akcije 202.892 202.892

Ukupno 202.892 202.892

Akcionari Društva su:

Ime I prezime (poslovno ime) Broj akcija Ucesce u osnovnom kapitalu

STANIK DOO 144712 74,17743 PODUNAVLJE AD 16136 8,27109 STANIC DOO 12720 6,52010 MONDAIN DOO 2766 1,41781 AKCIONARSKI FOND AD BEOGRAD 1982 1,01595 MISKOV OLGA 287 0,14711 DESPOT BRANISLAV 242 0,12405 MISKOV ALEKSANDAR 162 0,08304 VUJIC VASKRSIJE 162 0,08304 DANCO DANICA 153 0,07842

Akcijski kapital čini 195.089 običnih akcija, pojedinačne nominalne vrednosti od 1.040 dinara

5.9.1. Osnovna zarada po akciji

2013. 2012.


Dobit koja pripada akcionarima Društva (1)

48.934

17.911

Ponderisani prosečan broj izdatih običnih akcija u toku perioda (2) 181.733 191.739

Osnovna zarada po akciji (1/2) 0,2692

0,0934

~ 21 ~

5.11. REZERVE

Rezerve obuhvataju sledeće oblike rezervi:

2013. 2012. (RSD HILJADA)(RSD HILJADA)

320 EMISIONA PREMIJA 10.919 7.907 322 STATUTARNE I DRUGE REZERVE 37.333 19.422 330 REVOLORIZACIONE REZERVE 59.627 59.627 UKUPNO 107.879 86.955

Statutarne i druge rezerve predstavljaju rezerve koje se formiraju u skladu sa opštim aktima Društva.

5.12. NERASPOREĐENI DOBITAK

Neraspoređeni dobitak odnosi se na:


340 NERASPOREDJENA DOBIT RANIJIH GODINA 3 0 341 NERASPOREDJENA DOBIT TEKUCE GODINE 48.931 17.914 UKUPNO 48.934 17.914

Raspodela neraspoređenog dobitka na dan 10.07.2013. godine izvršena je shodno Odluci Skupštine (03-01-01/13 kako sledi:

3220 STATUTARNE REZERVE 17,911

UKUPNO 17.911

5.13. GUBITAK Gubitak predstavlja ispravku vrednosti kapitala i odnosi se na:


350 GUBITAK RANIJIH GODINA 0 0

~ 22 ~

5.14. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE 2013. 2012. (RSD HILJADA)(RSD HILJADA)

2370 OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE NAMENJENE PRODAJI 16.781 10.687 UKUPNO 16.781 10.687

Odluku o sticanju sopstvenih akcija akcionarskog društva donela je Skupština akcionara dana 25.05.2007 odlukom br. 06-01-01/07 Odluku o ponistenju sopstvenih akcija akcionarskog društva donela je Skupština akcionara dana 26.06.2012 odlukom br. 07-01-01/12 :

Odluku o sticanju sopstvenih akcija akcionarskog društva doneo je odbor direktora dana 03.08.2012. odlukom br. 01-02-02/12 Odluku o sticanju sopstvenih akcija akcionarskog društva doneo je odbor direktora dana 15.04.2013. odlukom br. 01-07-02/13 Odluku o sticanju sopstvenih akcija akcionarskog društva doneo je odbor direktora dana 22.08.2013. odlukom br. 01-10-02/13 Odluku o sticanju sopstvenih akcija akcionarskog društva doneo je odbor direktora dana 21.10.2013. odlukom br. 01-11-02/13 Odluku o sticanju sopstvenih akcija akcionarskog društva doneo je odbor direktora dana 07.12.2013. odlukom br. 01-12-02/13

5.15. DUGOROČNI KREDITI

Obaveze po dugoročnim kreditima dospevaju u roku dužem od godinu dana od dana činidbe, odnosno od dana godišnjeg bilansiranja.

5.15.1. Struktura obaveza po kreditima 2013. 2012. valuta (RSD HILJADA)(RSD HILJADA)

4140 DUGOROCNI KREDIT DIN 0 0

4150 DUGOROCNI INO KREDIT PATRIJA 198-546628 EURO 34.228 56.587

5.16. OSTALE DUGOROČNE OBAVEZE 2013. 2012. valuta (RSD HILJADA)(RSD HILJADA)

4192 FINANSIJSKI LIZING - NLB 7222/08 0 0 419201 KAMATE LIZINGA - RAIFFEISEN UG.13543/07 0 0

~ 23 ~

419202 KAMATE LIZINGA - RAIFFEISEN UG.13544/07 0 0 419203 KAMATE LIZINGA - NLB UG. 7222/08 0 0 419204 KAMATE LIZINGA - NLB UG. 7310/08 0 0 419205 KAMATE LIZINGA - HYPO UG. 6375 0 0 419206 KAMATE LIZINGA - HYPO UG. 6374 0 0 41923 FINANSIJSKI LIZING - NLB UG.7310/08 0 0 41924 FINANSIJSKI LIZING - HYPO UG 6374 0 70 41925 FINANSIJSKI LIZING - HYPO UG 6375 0 70 4196 DRUGE DUGOROCNE OBAVEZE 103 103 UKUPNO 103 242

5.17. KRATKOROČNE FINANSIJSKE OBAVEZE 2013. 2012. (RSD HILJADA)(RSD HILJADA)

4220 KRATKOROCNI KREDITI U ZEMLJI 0 0 4229 KRATKOROCNI KREDITI - CEKOVI 21.405 19.930 4230 DEVIZNI KREDIT DO 1 GODINE - RAIFFEISEN 546628 24.720 22.635 4240 KREDITI U ZEMLJI DO 1 GODINE 9.977 0 4251 LIZING DO 1 GODINE - RAIFFEISEN UG. 13543/07 0 0 4252 LIZING DO 1 GODINE - RAIFFEISEN UG. 13544/07 0 0 4253 LIZING DO 1 GODINE - NLB UG. 7222/08 0 588 4254 LIZING DO 1 GODINE - NLB UG. 7310/08 0 128 4255 LIZING DO 1 GODINE - HYPO UG. 6374 0 203 4256 LIZING DO 1 GODINE - HYPO UG. 6375 70 203 4290 OBAVEZE ZA DOZVOLJENI MINUS NA ZIRO RACUNU 50.000 11.591 4296 POZAJMICE 0 3.851 UKUPNO 106.173 59.127

5.18. OBAVEZE IZ POSLOVANJA


4300 PRIMLJENI AVANSI ZA PROIZVODE I USLUGE 0 64 4310 DOBAVLJACI-MATICNA I ZAVISNA PRAVNA LICA 0 0 4330 OBAVEZE PREMA DOBAVLJACIMA U ZEMLJI 370.638 347.426 4338 DOBAVLJACI U ZEMLJI ZA NEFAKTURISANU ROBU 0 0 4340 DOBAVLJACI U INOSTRANSTVU 0 1.016 4390 OSTALE OBAVEZE IZ POSLOVANJA - POSLOVNE KARTICE 6 5 4391 OBAVEZE ZA NOMINALNU VREDNOST IZDATIH MENICA 212.793 192.807 UKUPNO 583.437 541.317

5.18.1 PREGLED ZNACAJNIH DOBAVLJACA

~ 24 ~

DOBAVLJAC ( po potraznom prometu ) DUGUJE POTRAZUJE SALDO

1581 FABRIKA DUVANA AD NIS (PHILIP MORRIS OPERATIONS) 304.716 312.282 7.566

5591 ATLANTIC BRANDS DOO 130.296 162.456 32.161 1230 NELT CO 115.585 134.241 18.656 2667 IMLEK AD BEOGRAD 120.972 130.156 9.185 1076 DANUBIUS DOO 105.072 110.495 5.422 3011 COMPANY BB DOO 99.231 101.338 2.107 1023 KONCERN BAMBI AD 76.080 81.460 5.380 2662 DIREKTNA TRGOVINA DOO BEOGRAD 74.864 78.664 3.800 1864 CARLSBERG SRBIJA DOO CELAREVO 68.142 74.048 5.906 1703 VELETABAK DOO 67.534 71.563 4.029 1807 DELHAIZE SERBIA D.O.O BEOGRAD 69.171 71.327 2.156 2096 SUNOKO DOO 70.125 70.125 0

DOBAVLJAC ( po saldu ) DUGUJE POTRAZUJE SALDO

5591 ATLANTIC BRANDS DOO 130.296 162.456 32.161 1230 NELT CO 115.585 134.241 18.656 5634 IDEA DOO 4.631 14.702 10.071 2667 IMLEK AD BEOGRAD 120.972 130.156 9.185

1581 FABRIKA DUVANA AD NIS (PHILIP MORRIS OPERATIONS)

304.716 312.282 7.566

3298 JUPROM D.O.O. 3.989 10.824 6.836 5607 D PLUS DISTRIBUCIJA DOO 31.741 38.545 6.804 1064 DIJAMANT 54.894 61.021 6.127 2590 SILBO DOO BATAJNICA 27.350 33.295 5.945 1864 CARLSBERG SRBIJA DOO CELAREVO 68.142 74.048 5.906

Procenat usaglasenosti obaveza je oko 80%

5.19. OBAVEZE PO OSNOVU ZARADA I NAKNADA 2013. 2012. (RSD HILJADA)(RSD HILJADA)

450 OBAVEZE ZA NETO ZARADE 12.402 9.738 451 OBAVEZE ZA POREZ NA ZARADE NA TERET ZAPOSLENOG 5.072 2.510

~ 25 ~

452 OBAVEZE ZA DOPRINOSE NA TERET ZAPOSLENOG 14.881 4.774 453 OBAVEZE ZA POREZE I DOPRINOSENA TERET POSLODAVACA 13.606 4.872 454 OBAVEZE ZA NETO NAKNADE ZARADA KOJE SE REFUNDIRAJU 249 815 455 POREZI I DOPRINOSI KOJI SE REFUNDIRAJU - ZAPOSLENI 129 310 456 POREZI I DOPRINOSI KOJI SE REFUNDIRAJU- POSLODAVAC 93 214 UKUPNO 46.433 23.233

5.20. OSTALE OBAVEZE


460 OBAVEZE PO OSNOVU KAMATA I TROSKOVA FINANSIRANJA 1.275 844 469 OSTALE OBAVEZE 58 186 UKUPNO 1.334 1.029

5.21. OBAVEZE PO OSNOVU POREZA NA DODATU VREDNOST I OSTALIH JAVNIH PRIHODA I PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA


470 PDV (18%) PO IZDATIM FAKTURAMA PO OPSTOJ STOPI 0 0 471 PDV (8%) PO IZDATIM FAKTURAMA PO POSEBNOJ STOPI 0 0 474 PDV (18%) ZA SOPSTVENU POTROSNJU PO OPSTOJ STOPI 0 0 476 PDV PO OSNOVU PRODAJE ZA GOTOVINU 0 0 479 PDV PO OSNOVU RAZLIKE OBRACUNATOG I PRETHODNOG 5.575 9.152 482 OBAVEZE ZA POREZE.CARINE I DRUGE DAZBINE 6.813 4.654 489 OSTALE OBAVEZE ZA POREZE,DOPRINOSE I DAZBINE 61 0 490 UNAPRED OBRACUNATI TROSKOVI 2

497 RAZGRANICENE OBAVEZE ZA PDV 1.761 1.119 UKUPNO

14.212 14.924

5.22. OBAVEZE PO OSNOVU POREZA NA DOBITAK


4810 OBAVEZE ZA POREZ NA DOBIT PREDUZECA 4.189 1.703 UKUPNO 4.189 1.703

~ 26 ~

6. SUDSKI SPOROVI Rukovodstvo smatra da za postojece sudske sporove nece nastati ozbiljnija obaveza, te iz tog razloga nije vrseno prikazivanje po ovom osnovu.

7. DOGAĐAJI NAKON BILANSA STANJA Znacajnijih dogadjaja nakon datuma sastavljanja bilansa nema.

8. DEVIZNI KURSEVI

Zvanični srednji kursevi NBS primenjeni za preračun deviznih pozicija bilansa stanja u funkcionalnu valutu su bili sledeći:

31.12.2013 31.12.2012.

EUR 114,6421 113,7183

CHF 93,5472 94,1922

U Bačkoj Palanci, 28.02.2014.g. Generalni direktor MP ------------------------- Jovo Živkov

AKCIONARSKO DRUŠTVO – TRGOVINA NA VELIKO I MALO

„PODUNAVLJE“ BAČKA PALANKA

IZVEŠTAJ NEZAVISNOG REVIZORA

O IZVRŠENOJ REVIZIJI GODIŠNJIH FINANSIJSKIH

IZVEŠTAJA ZA 2013. GODINU

AKCIONARSKO DRUŠTVO – TRGOVINA NA VELIKO I MALO „PODUNAVLJE“

BAČKA PALANKA

IZVEŠTAJ NEZAVISNOG REVIZORA O IZVRŠENOJ REVIZIJI

GODIŠNJIH FINANSIJSKIH IZVEŠTAJA ZA 2013. GODINU

S A D R Ž A J

Strana


PISMO O PREZENTACIJI FINANSIJSKIH IZVEŠTAJA

POTVRDA O NEZAVISNOSTI I KONSULTANTSKIM USLUGAMA

FINANSIJSKI IZVEŠTAJI:

BILANS USPEHA

BILANS STANJA

IZVEŠTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE

IZVEŠTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU

STATISTIČKI ANEKS

NAPOMENE UZ GODIŠNJE FINANSIJSKE IZVEŠTAJE ZA 2013. GODINU 13-34


Akcionarima Akcionarsko društvo - trgovina na veliko i malo „Podunavlje“ Bačka Palanka

Izveštaj o godišnjim finansijskim izveštajima

Izvršili smo reviziju priloženih godišnjih finansijskih izveštaja Akcionarsko društvo - trgovina na veliko i

malo „Podunavlje“ Bačka Palanka (dalje u tekstu i: Društvo), koji uključuju bilans stanja na dan 31.

decembra 2013. godine, bilans uspeha, izveštaj o promenama na kapitalu i izveštaj o tokovima gotovine za

godinu završenu na taj dan, kao i statistički aneks i napomene uz finansijske izveštaje koje uključuju pregled

značajnih računovodstvenih politika i druge objašnjavajuće informacije.

Odgovornost rukovodstva za godišnje finansijske izveštaje

Rukovodstvo je odgovorno za pripremu i fer prezentaciju ovih godišnjih finansijskih izveštaja u skladu sa

računovodstvenim propisima važećim u Republici Srbiji, kao i za ustrojavanje neophodnih internih kontrola

koje omogućuju pripremu finansijskih izveštaja koji ne sadrže greške, bilo namerne ili slučajne.

Odgovornost revizora

Naša odgovornost je da izrazimo mišljenje o ovim godišnjim finansijskim izveštajima na osnovu svoje

revizije. Reviziju smo izvršili u skladu sa Međunarodnim standardima revizije. Ovi standardi nalažu da

radimo u skladu sa etičkim zahtevima i da reviziju planiramo i izvršimo na način koji omogućava da se, u

razumnoj meri, uverimo da godišnji finansijski izveštaji ne sadrže materijalno značajne pogrešne iskaze.

Revizija uključuje sprovođenje postupaka u cilju pribavljanja revizijskih dokaza o iznosima i

obelodanjivanjima datim u godišnjim finansijskim izveštajima. Izbor postupaka je zasnovan na revizorskom

prosuđivanju, uključujući procenu rizika materijalno značajnih pogrešnih iskaza u godišnjim finansijskim

izveštajima, nastalim usled kriminalne radnje ili greške. Prilikom procene rizika, revizor razmatra interne

kontrole koje su relevantne za pripremu i fer prezentaciju godišnjih finansijskih izveštaja, u cilju

osmišljavanja revizijskih postupaka koji su odgovarajući datim okolnostima, ali ne u cilju izražavanja

mišljenja o efikasnosti internih kontrola pravnog lica. Revizija takođe, uključuje ocenu primenjenih

računovodstvenih politika i značajnih procena izvršenih od strane rukovodstva, kao i ocenu opšte

prezentacije godišnjih finansijskih izveštaja.

Smatramo da su pribavljeni revizijski dokazi dovoljni i odgovarajući da obezbede osnovu za naše revizorsko

mišljenje

Mišljenje

Po našem mišljenju, godišnji finansijski izveštaji istinito i objektivno po svim materijalno značajnim

pitanjima, prikazuju finansijsko stanje Akcionarsko društvo - trgovina na veliko i malo „Podunavlje“ Bačka

Palanka na dan 31. decembra 2013. godine, kao i rezultat njegovog poslovanja i tokove gotovine za

poslovnu godinu završenu na taj dan, u skladu sa računovodstvenim propisima važećim u Republici Srbiji i

računovodstvenim politikama obelodanjenim u napomenama uz finansijske izveštaje.


Akcionarima Akcionarsko društvo - trgovina na veliko i malo „Podunavlje“ Bačka Palanka - Nastavak

Ostala pitanja

Finansijski izveštaji Akcionarsko društvo - trgovina na veliko i malo „Podunavlje“ Bačka Palanka, na dan

31. decembra 2012. godine su revidirani od strane drugog revizora koji je o njima izrazio pozitivno mišljenje

16. aprila 2013. godine.

Izveštaj o ostalim regulatornim zahtevima

U skladu sa zahtevima koji proističu iz člana 30. Zakona o reviziji („Sl. glasnik RS“ br. 61/2013) i člana 7.

Pravilnika o uslovima za obavljanje revizije finansijskih izveštaja javnih društava („Sl. glasnik RS“ br.

50/2012) izvršili smo proveru usklađenosti godišnjeg izveštaja o poslovanju sa godišnjim finansijskim

izveštajima Društva. Rukovodstvo Društva je odgovorno za sastavljanje godišnjeg izveštaja o poslovanju u

skladu sa važećom zakonskom regulativom. Naša odgovornost je da sprovođenjem revizorskih postupaka u

skladu sa Međunarodnim standardom revizije 720 - Odgovornost revizora u vezi sa ostalim informacijama u

dokumentima koji sadrže finansijske izveštaje koji su bili predmet revizije, iznesemo svoj zaključak u vezi sa

usklađenosti izveštaja o poslovanju sa finansijskim izveštajima Društva.

Na bazi sprovedenih revizorskih postupaka nismo uočili materijalno značajne nekonzistentnosti, koje bi

ukazivale da godišnji izveštaj o poslovanju za 2013. godinu nije usklađen sa godišnjim finansijskim

izveštajima Društva za istu poslovnu godinu.

U Beogradu, 8. april 2014. godine

„MOORE STEPHENS

Revizija i Računovodstvo“ d.o.o., Beograd

Bogoljub Aleksić

Direktor


BAČKA PALANKA

3

BILANS USPEHA

u periodu od 01. 01. do 31. 12. 2013. godine

( u hiljadama dinara)

Grupa

računa,

račun

POZICIJA AOP Napomena

broj

Iznos

Tekuća

godina

Prethodna

godina

1 2 3 4 5 6

A. PRIHODI I RASHODI IZ REDOVNOG

POSLOVANJA

I. POSLOVNI PRIHODI 201 2.905.455 2.812.609

60 i 61 1. Prihodi od prodaje 202 3.4, 4.1 2.793.650 2.734.025

62 2. Prihodi od aktiviranja učinaka i robe 203 3.4, 4.2 8.009 4.674

630 3. Povećanje vrednosti zaliha učinaka 204

631 4. Smanjenje vrednosti zaliha učinaka 205 3.4, 4.3 372 1.478

64 i 65 5. Ostali poslovni prihodi 206 3.4, 4.4 104.168 75.388

II. POSLOVNI RASHODI 207 2.814.719 2.751.897

50 1. Nabavna vrednost prodate robe 208 3.5 , 4.5 2.205.098 2.153.393

51 2. Troškovi materijala 209 3.5 , 4.6 205.985 203.543

52 3. Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi 210 3.5 , 4.7 209.386 202.495

54 4. Troškovi amortizacije i rezervisanja 211 3.5 , 4.8 23.921 21.195

53 i 55 5. Ostali poslovni rashodi 212 3.5 , 4.8.1 170.329 171.271

III. POSLOVNI DOBITAK 213 90.736 60.712

IV. POSLOVNI GUBITAK 214

66 V. FINANSIJSKI PRIHODI 215 3.6, 4.9 823 996

56 VI. FINANSIJSKI RASHODI 216 3.6, 4.10 16.598 20.612

67,68 VII. OSTALI PRIHODI 217 4.11 10.285 7.780

57,58 VIII. OSTALI RASHODI 218 4.12 29.582 24.883

IX. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE

OPOREZIVANJA 219 55.664 23.993

X.GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE

OPOREZIVANJA 220

69-59 XI. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SE

OBUSTAVLJA 221

59-69 XII. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SE

OBUSTAVLJA 222

B. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA 223 55.664 23.993

V. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA 224

G. POREZ NA DOBITAK

721 1. Poreski rashod perioda 225 6.540 1.703

722 2. Odloženi poreski rashodi perioda 226 193 4.379

722 3. Odloženi poreski prihodi perioda 227

723 D. Isplaćena lična primanja poslodavcu 228

Đ. NETO DOBITAK 229 48.931 17.911

E. NETO GUBITAK 230

Ž. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA MANJINSKIM

ULAGAČIMA 231

Z. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA VLASNICIMA

MATIČNOG PRAVNOG LICA 232

I. ZARADA PO AKCIJI

1. Osnovna zarada po akciji 233

2. Umanjena (razvodnjena) zarada po akciji 234


BAČKA PALANKA

4

BILANS STANJA

na dan 31. decembra 2013. godine


Grupa računa,

račun POZICIJA AOP

Napomena

broj

Iznos

Tekuća

godina

Prethodna

godina

1 2 3 4 5 6

A K T I V A

A. STALNA IMOVINA 001 499.045 500.330

00 I. NEUPLAĆENI UPISANI KAPITAL 002

012 II. GOODWILL 003

01 bez 012 III. NEMATERIJALNA ULAGANJA 004 3.10, 5.1 14.797 11.934

IV. NEKRETNINA, POSTROJENJA, OPREMA

I BIOLOŠKA SREDSTVA 005 467.033 470.992

020,022,023,02

6,027(deo),028

(deo),029 1. Nekretnine, postrojenja i oprema 006 3.11, 5.2 303.539 298.482

024,027(deo) i

028(deo) 2. Investicione nekretnine 007 3.12, 5.2 163.494 172.510

021,025,027

(deo) i 028(deo) 3. Biološka sredstva 008

IV. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI 009 17.215 17.404

030 do

032,039(deo) 1. Učešća u kapitalu 010 3.14, 5.3 274 273

033 do

038,039(deo)

minus 037 2. Ostali dugoročni finansijski plasmani 011 3.14, 5.3 16.941 17.131

B. OBRTNA IMOVINA 012 648.033 508.759

10 do 13,15 I. ZALIHE 013 3.13, 5.4 321.239 267.194

14

II. STALNA SREDSTVA NAMENJENA

PRODAJI I SREDSTVA POSLOVANJA KOJE

SE OBUSTAVLJA 014

III. KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA,

PLASMANI I GOTOVINA 015 326.794 241.565

20,21 i 22, osim

223 1. Potraživanja 016 3.15, 5.5 225.480 192.174

223 2. Potraživanja za više plaćen porez na dobitak 017

23 minus 237 3. Kratkoročni finansijski plasmani 018 5.6 50.090 7.824

24 4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina 019 3.16, 5.7 41.880 34.092

27 i 28 osim

288

5. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska

razgraničenja 020 5.8 9.344 7.475

288 V.ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA 021

G. POSLOVNA IMOVINA 022 1.147.078 1.009.089

29 D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA 023

Đ. UKUPNA AKTIVA 024 1.147.078 1.009.089

88 E. VANBILANSNA AKTIVA 025


BAČKA PALANKA

5

BILANS STANJA

na dan 31. decembra 2013. godine – Nastavak


Grupa računa,

račun POZICIJA AOP

Napomena

broj

Iznos

Tekuća

godina

Prethodna

godina

1 2 3 4 5 6

P A S I V A

A. KAPITAL 101 342.924 297.074

30 I. OSNOVNI KAPITAL 102 5.10 202.892 202.892

31 II. NEUPLAĆENI UPISANI KAPITAL 103

32 III. REZERVE 104 5.11 48.252 27.328

330 i 331 IV. REVALORIZACIONE REZERVE 105 5.11 59.627 59.627

332

V. NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVU

HARTIJA OD VREDNOSTI 106

333

VI. NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVU

HARTIJA OD VREDNOSTI 107

34 VII. NERASPOREĐENI DOBITAK 108 5.12 48.934 7.914

35 VIII. GUBITAK 109

037 i 237 IX. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE 110 5.14 16.781 10.687

B. DUGOROČNA REZERVISANJA I OBAVEZE 111 790.109 698.162

40 I. DUGOROČNA REZERVISANJA 112

41 II. DUGOROČNE OBAVEZE 113 34.331 56.829

414,415 1. Dugoročni krediti 114 3.17, 5.15 34.228 56.587

41 bez 414 i

415 2. Ostale dugoročne obaveze 115 3.17, 5.16 103 242

III. KRATKOROČNE OBAVEZE 116 755.778 641.333

42 osim 427 1. Kratkoročne finansijske obaveze 117 5.17 106.173 59.127

427

2. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i

sredstava poslovanja koje se obustavlja 118

43 i 44 3. Obaveze iz poslovanja 119 5.18 583.437 541.317

45 i 46 4. Ostale kratkoročne obaveze 120 5.19, 5.20 47.767 24.262

47 i 48, osim

481 i 49 osim

498

5. Obaveze po osnovu PDV i ostalih javnih prihoda i

pasivna vremenska razgraničenja 121 5.21 14.212 14.924

481 6. Obaveze po osnovu poreza na dobitak 122 5.22 4.189 1.703

498 V. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE 123 5.9 14.045 13.853

G. UKUPNA PASIVA 124 1.147.078 1.009.089

89 D. VANBILANSNA PASIVA 125


BAČKA PALANKA

6




POZICIJA AOP

Iznos

Tekuća

godina

Prethodna

godina

1 2 3 4

A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI

I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti 301 3.317.165 3.193.760

1. Prodaja i primljeni avansi 302 3.216.197 3.164.780

2. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti 303 155 19

3. Ostali prilivi iz redovnog poslovanja 304 40.813 28.961

II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti 305 3.373.953 3.143.772

1. Isplate dobavljačima i dati avansi 306 3.112.881 2.927.346

2. Zarade, naknade zarada i ostali lični rashodi 307 190.997 203.719

3. Plaćene kamate 308 12.607 8.880

4. Porez na dobitak 309 4.055 940

5. Plaćanja po osnovu ostalih javnih prihoda 310 53.413 2.887

III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti 311 49.988

IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti 312 56.788

B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja 313 6.987 673

1. Prodaja akcija i udela (neto prilivi) 314 83

2. Prodaja nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloških

sredstava 315 190 590

3. Ostali finansijski plasmani (neto prilivi) 316 6.797

4. Primljene kamate 317

5. Primljene dividende 318

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja 319 13.413 6.650

1. Kupovina akcija i udela (neto odlivi) 320

2. Kupovina nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i

bioloških sredstava 321 13.413 6.317

3. Ostali finansijski plasmani (neto odlivi) 322 333

III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja 323

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja 324 6.426 5.977


BAČKA PALANKA

7


u periodu od 01. 01. do 31. 12. 2013. godine – Nastavak


POZICIJA AOP

Iznos

Tekuća

godina

Prethodna

godina

1 2 3 4

V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja 325 74.083

1. Uvećanje osnovnog kapitala 326

2. Dugoročni i kratkoročni krediti (neto prilivi) 327 74.083

3. Ostale dugoročne i kratkoročne obaveze 328

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja 329 3.081 50.091

1. Otkup sopstvenih akcija i udela 330 2.109 5.936

2. Dugoročni i kratkoročni krediti i ostale obaveze (neto odlivi) 331 40.879

3. Finansijski lizing 332 972 3.276

4. Isplaćene dividende 333

III. Neto prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja 334 71.002

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja 335 50.091

G. SVEGA PRILIVI GOTOVINE 336 3.398.235 3.194.433

D. SVEGA ODLIVI GOTOVINE 337 3.390.447 3.200.513

Đ. NETO PRILIV GOTOVINE 338 7.788

E. NETO ODLIV GOTOVINE 339 6.080

Ž. GOTOVINA NA POČETKU OBRAČUNSKOG PERIODA 340 34.092 40.172

Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERAČUNA

GOTOVINE 341

I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERAČUNA

GOTOVINE 342

J. GOTOVINA NA KRAJU OBRAČUNSKOG PERIODA 343 41.880 34.092

AKCIONARSKO DRUŠTVO – TRGOVINA NA VELIKO I MALO „PODUNAVLJE“ BAČKA PALANKA

8

IZVEŠTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU


red.broj OPIS

Osnovni

kapital (grupa 30

bez 309)

Ostali

kapital

(rn 309)

Neuplaćeni

upisani kapital

(grupa 31)

Emisiona

premija

(rn 320)

Rezerve

(rn 321,

322)

Revaloriza-

cione rezerve

(grupa 33)

Neralizovani dobici po

osnovu hartija

od vrednosti (račun 332)

Neralizovani gubici po

osnovu hartija

od vrednosti (račun 333)

Neraspoređeni

dobitak

(grupa 34)

Gubitak

do visine kapitala

(grupa 35)

Otkupljene sopstvene

akcije i

udeli (rn 037,237)

UKUPNO

Gubitak iznad

visine

kapitala (grupa 29)

1 AOP 401 414 427 440 453 466 479 492 505 518 531 544 557

Stanje na dan 01.01. prethodne godine 2012. 201.227 376 1.881 59.630 25.344 3.437 285.021

2

AOP 402 415 428 441 454 467 480 493 506 519 532 545 558

Ispravka materijalno značajnih grešaka i promena računovodstvenih politika u

prethodnoj godini -povećanje 0

3

AOP 403 416 429 442 455 468 481 494 507 520 533 546 559

Ispravka materijalno značajnih grešaka i

promena računovodstvenih politika u

prethodnoj godini -smanjenje 0

4 AOP 404 417 430 443 456 469 482 495 508 521 534 547 560

Korigovano početno stanje na dan 01.01.

prethodne godine 2011(r.br.1+2-3) 201.227 376 1.881 59.630 25.344 3.437 285.021

5 AOP 405 418 431 444 457 470 483 496 509 522 535 548 561

Ukupna povećanja u prethodnoj godini 7.803 7.530 17.541 17.914 10.687 40.101

6 AOP 406 419 432 445 458 471 484 497 510 523 536 549 562

Ukupna smanjenja u prethodnoj godini 6.138 3 25.344 3.437 28.048

7 AOP 407 420 433 446 459 472 485 498 511 524 537 550 563

Stanje na dan 31.12. prethodne godine 2012

(r.br. 4+5-6) 202.892 7.906 19.422 59.627 17.914 10.687 297.074

8

AOP 408 421 434 447 460 473 486 499 512 525 538 551 564

Ispravka materijalno značajnih grešaka i promena računovodstvenih politika u tekućoj

godini -povećanje 0

9

AOP 409 422 435 448 461 474 487 500 513 526 539 552 565

Ispravka materijalno značajnih grešaka i

promena računovodstvenih politika u tekućoj

godini -smanjenje 0

10 AOP 410 423 436 449 462 475 488 501 514 527 540 553 566

Korigovano početno stanje na dan 01.01.

tekuće godine 2012 (r.br.7+8-9) 202.892 7.906 19.422 59.627 17.914 10.687 297.074

11 AOP 411 424 437 450 463 476 489 502 515 528 541 554 567

Ukupna povećanja u tekućoj godini 3.013 17.911 48.931 6.094 63.761

12 AOP 412 425 438 451 464 477 490 503 516 529 542 555 568

Ukupna smanjenja u tekućoj godini 17.911 17.911

13

AOP 413 426 439 452 465 478 491 504 517 530 543 556 569

Stanje na dan 31.12. tekuće godine 2013(r.br. 10+11-12) 202.892 10.919 37.333 59.627 48.934 16.781 342.924


BAČKA PALANKA

9

STATISTIČKI ANEKS

za 2013. godinu

I OPŠTI PODACI O PRAVNOM LICU, ODNOSNO PREDUZETNIKU

OPIS AOP Tekuća

godina

Prethodna

godina

1. Broj meseci poslovanja (oznaka od 1 do 12) 601 12 12

2. Oznaka za veličinu (oznaka od 1 do 3) 602 3 4

3. Oznaka za vlasništvo (oznaka od 1 do 5) 603 2 2

4. Broj stranih (fizičkih ili pravnih) lica koja imaju učešće u kapitalu 604 1 1

5. Prosečan broj zaposlenih na osnovu stanja krajem svakog meseca (ceo broj) 605 417 432

II BRUTO PROMENE NEMATERIJALNIH ULAGANJA I NEKRETNINA, POSTROJENJA,

OPREME I BIOLOŠKIH SREDSTAVA

Grupa

računa,

račun

OPIS AOP

Iznos u 000 dinara

Bruto Ispravka

vrednosti

Neto

(kol 4-5)

01 1. Nematerijalna ulaganja

1.1. Stanje na početku godine 606 15.445 3.511 11.934

1.2. Povećanja (nabavke) u toku godine 607 4.593 4.593

1.3. Smanjenje (otuđenje, rashodovanje i obezvređenje) u toku

godine 608 1.730

1.4. Revalorizacija u toku godine 609

1.5. Stanje na kraju godine 610 20.038 5.241 14.797

02 2. Nekretnine, postrojenja, oprema i biološka sredstva

2.1. Stanje na početku godine 611 632.434 161.442 470.992

2.2. Povećanja (nabavke) u toku godine 612 37.946 37.946

2.3. Smanjenje (otuđenje, rashodovanje i obezvređenje) u toku

godine 613 15.783 41.905

2.4. Revalorizacija u toku godine 614

2.5. Stanje na kraju godine 615 654.597 187.564 467.033

III STRUKTURA ZALIHA

Grupa

računa,

račun

OPIS AOP

Iznos u 000 dinara

Tekuća

godina

Prethodna

godina

10 1. Zalihe materijala 616 12.403 10.212

11 2. Nedovršena proizvodnja 617 1.760 1.266

12 3. Gotovi proizvodi 618 2.300 3.167

13 4. Roba 619 295.158 240.569

14 5. Stalna sredstva namenjena prodaji 620

15 6. Dati avansi 621 9.618 11.980

7. SVEGA 622 321.239 267.194


BAČKA PALANKA

10

IV STRUKTURA OSNOVNOG KAPITALA Grupa

računa,

račun

OPIS AOP

Iznos u 000 dinara

Tekuća

godina

Prethodna

godina

300 1. Akcijski kapital 623 202.892 202.892

u tome strani kapital 624 13.228 13.228

301 2. Udeli društva sa ograničenom odgovornošću 625

u tome strani kapital 626

302 3. Ulozi članova ortačkog i komanditnog društva 627

u tome strani kapital 628

303 4. Državni kapital 629

304 5. Društveni kapital 630

305 6. Zadružni udeli 631

309 7. Ostali osnovni kapital 632

30 SVEGA 633 202.892 202.892

V STRUKTURA AKCIJSKOG KAPITALA

Grupa

računa,

račun

OPIS AOP

Broj akcija kao ceo broj

iznosi u 000 dinara

Tekuća

godina

Prethodna

godina

1. Obične akcije

1.1. Broj običnih akcija 634 195.089 195.089

deo 300 1.2. Nominalna vrednost običnih akcija - ukupno 635 202.892 202.892

2. Prioritetne akcije

2.1. Broj prioritetnih akcija 636

deo 300 2.2. Nominalna vrednost prioritetnih akcija - ukupno 637

300 SVEGA 638 202.892 202.892

VI POTRAŽIVANJA I OBAVEZE Grupa

računa,

račun

OPIS AOP

Iznos u 000 dinara

Tekuća

godina

Prethodna

godina

20

1. Potraživanja po osnovu prodaje

(stanje na kraju godine 639≤016) 639 171.502 138.856

43 2. Obaveze iz poslovanja (stanje na kraju godine 640≤0117) 640 583.437 541.317

deo 228

3. Potraživanja u toku godine od društava za osiguranje za

naknadu štete (dugovni promet bez početnog stanja) 641 6.719 3.695

27

4. PDV plaćen prilikom nabavke robe i usluga (dugovni promet

bez početnog stanja) 642 433.759 381.666

43

5. Obaveze iz poslovanja

(potražni promet bez početnog stanja) 643 4.987.202 4.732.111

450

6. Obaveze za neto zarade i naknade zarada

(potražni promet bez početnog stanja) 644 126.374 121.249

451

7. Obaveze za porez na zarade i naknade zarada na teret

zaposlenog (potražni promet bez početnog stanja) 645 13.061 15.434

452

8. Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na teret

zaposlenog (potražni promet bez početnog stanja) 646 33.294 29.847

461, 462 i

723

9. Obaveze za dividende, učešće u dobitku i lična primanja

poslodavaca (potražni promet bez početnog stanja) 647

465

10. Obaveze prema fizičkim licima za naknade po ugovoru

(potražni promet bez početnog stanja) 648

47

11. PDV naplaćen prilikom prodaje proizvoda, robe i usluga

(potražni promet bez početnog stanja) 649 476.883 432.434

12. Kontrolni zbir (od 639 do 649) 650 6.832.231 6.396.609


BAČKA PALANKA

11

VII DRUGI TROŠKOVI I RASHODI

Grupa računa,

račun OPIS AOP

Iznos u 000 dinara

Tekuća

godina

Prethodna

godina

513 1. Troškovi goriva i energije 651 87.585 82.976

520 2. Troškovi zarada i naknada zarada (bruto) 652 172.729 166.489

521

3. Troškovi poreza i doprinosa na zarade i naknade zarada na

teret poslodavca 653 30.879 29.805

522,523,524 i 525

4. Troškovi naknada fizičkim licima (bruto) po osnovu

ugovora 654 295

526

5. Troškovi naknada članovima upravnog i nadzornog odbora

(bruto) 655

529 6. Ostali lični rashodi i naknade 656 5.483 6.201

53 7. Troškovi proizvodnih usluga 657 77.860 69.062

533, deo 540 i

deo 525 8. Troškovi zakupnina 658 29.283 27.063

deo 533, deo

540 i deoo 525 9. Troškovi zakupnina zemljišta 659

536,537 10. Troškovi istraživanja i razvoja 660

540 11. Troškovi amortizacije 661 23.920 21.195

552 12. Troškovi premija osiguranja 662 4.738 2.936

553 13. Troškovi platnog prometa 663 11.561 9.106

554 14. Troškovi članarina 664 688

555 15. Troškovi poreza 665 7.341 6.327

556 16. Troškovi doprinosa 666

562 17. Rashodi kamata 667 15.920 10.541

deo 560,

deo561 i 562 18. Rashodi kamata i deo finansijskih rashoda 668 15.920 10.541

deo 560, deo

561, i deo 562 19. Rashodi kamata po kreditima od banaka i dfo 669

deo 579

20. Rashodi za humanitarne, kulturne, zdravstvene,

obrazovne, naučne i verske namene, za zaštitu čovekove

sredine i za sportske namene 670

21. Kontrolni zbir (od 651 do 670) 671 483.514 442.930

VIII DRUGI PRIHODI Grupa

računa,

račun

OPIS AOP

Iznos u 000 dinara

Tekuća

godina

Prethodna

godina

60 1. Prihodi od prodaje robe 672 2.591.961 2.536.831

640

2. Prihodi od premija, subvencija, dotacija, regresa,

kompenzacija i povraćaja poreskih dažbina 673

641 3. Prihodi po osnovu uslovljenih donacija 674

deo 650 4. Prihodi od zakupnina za zemljište 675

651 5. Prihodi od članarina 676

deo 660, deo

661 i deo

662 6. Prihodi od kamata 677 119 588

deo 660, deo

661 i deo

662

7. Prihodi od kamata po računima i depozitima u bankama i

ostalim finansijskim organizacijama 678

deo 660, deo

661, i deo

669 8. Prihodi po osnovu dividendi i učešća u dobitku 679

9. Kontrolni zbir (od 672 do 679) 680 2.592.080 2.537.419


BAČKA PALANKA

12

IX OSTALI PODACI

OPIS AOP

Iznos u 000 dinara

Tekuća

godina

Prethodna

godina

1. Obaveze za akcize 681

2. Obračunate carine i druge uvozne dažbine

(ukupan godišnji iznos prema obračunu) 682

3. Kapitalne subvencije i druga državna dodeljivanja za izgradnju i nabavku

osnovnih sredstava i nematerijalnih ulaganja 683

4. Državna dodeljivanja za premije, regres i pokriće tekućih troškova poslovanja 684

5. Ostala državna dodeljivanja 685

6. Primljene donacije iz inostranstva i druga bespovratna sredstva u novcu ili

naturi od inostranih pravnih ili fizičkih lica 686

7. Lična primanja preduzetnika iz neto dobitka (popunjavaju samo preduzetnici) 687

8. Kontrolni zbir (od 681 do 687) 688

X RAZGRANIČENI NEGATIVNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALUTNE KLAUZULE I

KURSNIH RAZLIKA

OPIS AOP

Iznos u 000 dinara

Tekuća

godina

Prethodna

godina



3. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta ugovorene valutne

klauzule 691

4. Preostali iznos razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule (red. br.

1 + red. br. 2 – red. br. 3) 692




8. Preostali iznos razgraničenog neto efekta kursnih razlika (red. br. 5 + red. br.

6 – red. br. 7) 696

XI RAZGRANIČENI POZITIVNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALUTNE KLAUZULE I

KURSNIH RAZLIKA

OPIS AOP

Iznos u 000 dinara

Tekuća

godina

Prethodna

godina



3. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta ugovorene valutne

klauzule 699

4. Preostali iznos razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule (red. br.

1 + red. br. 2 – red. br. 3) 700




8. Preostali iznos razgraničenog neto efekta kursnih razlika (red. br. 5 + red. br.

6 – red. br. 7) 704


BAČKA PALANKA

NAPOMENE UZ FINANSIJSKI IZVEŠTAJ

13

1. OSNOVNE INFORMACIJE O PREDUZEĆU

Matični broj preduzeća je: 08005834

Šifra delatnosti: 4719 (Trgovina na veliko i malo)

PIB: 100496731

Broj potvrde za PDV: 121041245

Preduzeće spada u srednje po veličini.

Preduzeće AD «PODUNAVLJE» sa sedištem u ul. Jugoslovenske armije 42, Bačka Palanka je osnovano 1953.g.

Do 2002.g. je poslovalo kao društveno preduzeće da bi se transformisalo u Akcionarsko Društvo sa odnosom

70% kapitala Konzorcijuma i 30% učešća radnika (mali akcionari). Članovi Konzorcijuma su Rnić Marjan i

Živkov Jovo.

01.09.2006..g. članovi Konzorcijuma kao fizička lica zajedno sa stranim partnerom Bosiljkom Stanićem iz

Vinkovaca, osnivaju DOO «STANIK» u Bačkoj Palanci, gde kao ulog unose svoje akcije iz AD

«PODUNAVLJA», a strani partner određeni novčani iznos. Od trenutka osnivanja i registrovanja DOO

«STANIK» postaje vlasnik 71,91 % akcija Podunavlja. Uz postupak javne ponude za preuzimanje akcija u

decembru mesecu 2006.g. DOO «STANIĆ» je otkupio od malih akcionara 6,31% akcija AD «PODUNAVLJA»,

pa vlasnička struktura AD «PODUNAVLJE»izgleda ovako:

3. DOO «STANIK» Bačka Palanka 74,18 %

4. DOO «STANIĆ» Vinkovci 6,52 %

5. Mali akcionari 11,03 %

6. Otkupljene sopstvene akcije 8,27 %

Osnovna delatnost društva je ostala trgovina na malo u nespecijalizovanim prodavnicama .Pored navedene

osnovne delatnosti društvo obavlja i druge delatnosti i poslove koji doprinose efikasnijem i racionalnijem

poslovanju,kao sto je izdavanje objekata u zakup, proizvodnja hleba i ambalaže.Proizvodnja hleba se obavlja u

dva pogona,od kojih se jedan nalazi u Bačkoj Palanci,a drugi u Kovinu.

Na dan sastavljanja bilansa stanja preduzeće ima 460 zaposlenih, a prosečan broj zaposlenih u obračunskom

periodu je 417.

U svom posedu firma ima maloprodajne objekte u celoj Opštini Bačka Palanka kao i dve upravne zgrade i

objekat Hladnjača u samom gradu.

Maloprodajna mreza AD Podunavlje je proširena sa poslovanjem sa firmama AD Napredka iz Kovina kao i

manjim pravnim licima ciji broj se stalno povecava a sa kojima imamo zakljucen ugovor o zakupu i fransizingu

Finansijski izveštaji su odobreni od strane odbora direktora AD Podunavlja 25.02.2014. godine.

Konačnu odluku o usvajanju finansijskih izveštaja doneće Skupština Društva u toku 2014. godine.

Akcionari imaju pravo na izmenu i dopunu finansijskih izveštaja nakon njihovih izdavanja za objavljivanje.

Po kriterijumima veličine propisanom Zakonom o računovodstvu ("Sl. glasnik RS", br. 46/06, 111/09, 99/11 i

62/2013), Društvo spada u srednje pravno lice.

Reviziju Finansijskih izveštaja za 2012. Godinu vršila je revizorska kuća PRIVREDNI SAVETNIK –

REVIZIJA DOO Beograd .U revizorskom izveštaju o finansijskim izveštajima za 2012. godinu, izraženo je

pozitivno mišljenje. U 2013. godini potpisan je ugovor o vršenju revizije finansijskih izveštaja i izradi izveštaja o

reviziji za 2013. godinu, sa MOORE STEPHENS REVIZIJA I RACUNOVODSTVO DOO Beograd.


BAČKA PALANKA


14

2. OSNOVA ZA SASTAVLJANJE FINANSIJSKIH IZVEŠTAJA

Priloženi finansijski izveštaji su sastavljeni u skladu sa važećim propisima u Republici Srbiji zasnovanim na

Zakonu o računovodstvu i reviziji ("Sl. glasnik RS", br. 46/06, 111/09, 99/11 i 62/2013), koji propisuje

Međunarodne računovodstvene standarde (MRS), odnosno Međunarodne standarde finansijskog izveštavanja

(MSFI) kao osnovu za sastavljanje i prezentaciju finansijskih izveštaja.

Finansijski izveštaji su sastavljeni po načelu nastanka poslovnog događaja (načelo uzročnosti) i načelu stalnosti.

Iznosi u finansijskim izveštajima su prikazani u hiljadama RSD važećim na dan bilansiranja 31.12.2013.g.

Uporedni podaci prikazani su u hiljadama RSD važećim na dan 31.12.2012.godine.

Finansijski izveštaji se odnose na period od 01.01.- 31.12.2013.godine.

3. PREGLED ZNAČAJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA

Sastavljanje i prikazivanje finansijskih izveštaja u skladu sa MRS i MSFI i računovodstvenim propisima

važećim u Republici Srbiji zahteva od rukovodstva Društva korišćenje najboljih mogućih procena i razumnih

pretpostavki, koje imaju efekte na iznose iskazane u finansijskim izveštajima i napomenama uz finansijske

izveštaje.

Kod sastavljanja finansijskih izveštaja primenjivane su računovodstvene politike usvojene od strane, odbora

direktora AD «PODUNAVLJA».

3.1. Preračunavanje stranih sredstava plaćanja i računovodstveni tretman kursnih razlika

Izvršen je preračun novčanih sredstava, potraživanja i obaveza u stranim sredstvima plaćanja u njihovu dinarsku

protivvrednost po kursu važećem na dan bilansa stanja.

Pozitivne i negativne kursne razlike nastale preračunom sredstava i obaveza iskazanih u stranim sredstvima

plaćanja i preračunom transakcija u toku godine evidentirani su u bilansu uspeha, kao finansijski prihodi,

odnosno finansijski rashodi.

Pozitivni i negativni efekti ugovorenih deviznih klauzula u vezi potraživanja i obaveza, nastali primenom

ugovorenog kursa, takođe se iskazuju kao deo finansijskih prihoda, odnosno finansijskih rashoda.

Obračunati a ne dospeli efekti kursnih razlika, kao i efekti obračunate ugovorene valutne klauzule po osnovu

potraživanja i obaveza u stranoj valuti iskazani su u prihodima, odnosno rashodima tekućeg perioda.

3.2. Uporedni podaci

Uporedne podatke čine finansijski izveštaji Društva za 2012. godinu, koji su bili predment revizije..

3.3. Grupa za konsolidaciju

Grupu za konsolidaciju čini matično društvo DOO „Stanik“ i zavisno drustvo AD „Podunavlje“.


BAČKA PALANKA


15

Red.

br.

Naziv društva

PIB

Matični

broj

Razvrstavanje

Status

1. DOO Stanik 104590029

20194502

Mikro

Matično društvo

2. AD Podunavlje 100496731

08005834

Srednje

Zavisno društvo

3.4. Poslovni prihodi

Ukupne poslovne prihode čine:prihodi od prodaje,prihodi od aktiviranja učinaka i robe,povećanja vrednosti

zaliha učinaka,ostali poslovni prihodi (odobreni rabati).

Prihodi od prodaje su iskazani u iznosu fakturisane realizacije, tj. izvršene prodaje do kraja obračunskog perioda,

pod uslovom da je sa tim danom nastao dužničko - poverilački odnos i da je ispostavljena faktura.

3.5. Poslovni rashodi

Ukupne poslovne rashode čine: nabavna vrednost prodate robe; troškovi materijala; troškovi zarada, naknada

zarada i ostali lični rashodi; troškovi amortizacije; troškovi proizvodnih usluga; i nematerijalni troškovi.

Nabavna vrednost prodate robe na veliko utvrđuje se u visini prodajne vrednosti robe na veliko, umanjene za

iznos utvrđene razlike u ceni i ukalkulisanog PDV sadržanih u vrednosti prodate robe na veliko.

Nabavna vrednost prodate robe na malo utvrđuje se u visini prihoda od prodate robe, umanjenih za iznos

utvrđene razlike u ceni, kao i za iznos ukalkulisanog PDV, sadržanih u vrednosti prodate robe na malo.

3.6. Finansijski prihodi i rashodi

Finansijski prihodi i rashodi obuhvataju: prihode i rashode od kamata (nezavisno od toga da li su dospeli i da li

se plaćaju ili pripisuju iznosu potraživanja ili obaveze na dan bilansiranja); prihode i rashode od kursnih razlika i

ostale finansijske prihode i rashode.

3.7. Dobici i gubici

Dobici predstavljaju povećanje ekonomske koristi, a obuhvataju prihode koji se javljaju u slučaju prodaje stalne

imovine po vrednosti većoj od njihove knjigovodstvene vrednosti.

Gubici nastaju po osnovu prodaje imovine po cenama nižim od njene knjigovodstvene vrednosti, zatim po

osnovu rashodovanja neotpisanih osnovnih sredstava, po osnovu šteta koje se mogu u celini ili delimično

nadoknaditi od osiguravajućih društava.

3.8. Operativni lizing

Operativni (poslovni) lizing je lizing odnosno zakup sredstava kod kojeg su sve koristi i rizici u vezi sa

vlasništvom zadržani kod zakupodavca, odnosno nisu preneti na zakupca.

Kod poslovnog lizinga, plaćanja lizinga se priznaju kao rashod.

3.9. Finansijski lizing

Finansijski lizing je lizing kojim se prenose suštinski svi rizici i koristi koji su povezani sa vlasništvom nad

nekim sredstvom. Po isteku perioda lizinga pravo svojine se može, ali ne mora preneti.


BAČKA PALANKA


16

Finansijski lizing priznaje se kao sredstvo i obaveza u bilansu stanja.

Finansijski lizing uzrokuje povećanje troškova amortizacije za sredstva koja se amortizuju, kao i finansijske

rashode u svakom obračunskom periodu. Politika amortizacije sredstava koja su predmet lizinga i koja se

amortizuju je u skladu sa politikom amortizacije sredstava koja su u vlasništvu, a priznata amortizacija se

izračunava u skladu sa MRS 16 „Nekretnine, postrojenja i oprema“ i MRS 38 „Nematerijalna imovina“.

3.10. Nematerijalna ulaganja

Nematerijalna ulaganja iskazana su u bilansu stanja po nabavnoj vrednosti umanjenoj za ispravku vrednosti i

sastoji se od softvera i licence za softver. Vrednovanje nematerijalnih ulaganja nakon pocetnog priznavanja vrsi

se primenom osnovnog postupka predvidjenog MRS 38. Nematerijalna ulaganja, odnosno po nabavnoj vrednosti

umanjenoj za ukupnu amortizaciju i gubitke po osnovu obezvredjenja.

3.11. Nekretnine, postrojenje i oprema

Nekretnine, postrojenja i oprema su materijalna sredstva:

- koja Društvo drži za upotrebu u proizvodnji ili isporuku robe ili pružanje usluga, za iznajmljivanje drugim

licima ili u administrativne svrhe;

- za koja se očekuje da će se koristiti duže od jednog obračunskog perioda

Da bi se sredstva priznala kao sredstva, moraju da zadovolje dva kriterijuma:

- Da je verovatno da će se buduće ekonomske koristi povezane sa tim sredstvom priticati u Društvo; i

- Da se trošak pribavljanja tog sredstva može pouzdano utvrditi.

3.11.1.Nekretnine

Nakon što se priznaju kao sredstva, nekretnine se iskazuju po revalorizovanom iznosu, koji izražava njihovu

poštenu vrednost na dan revalorizacije, umanjenu za ukupan iznos ispravke vrednosti po osnovu amortizacije i

ukupan iznos ispravke vrednosti po osnovu gubitaka zbog obezvređenja.

Učestalost revalorizacije zavisi od kretanja poštene vrednosti nekretnina.

Društvo procenjuje da li postoji neka indicija o tome da je sredstvo možda obezvređeno. Ukoliko takva indicija

postoji, Društvo procenjuje iznos sredstva koji može da se povrati.

Naknadni izdatak koji se odnosi na već priznate nekretnine pripisuje se iskazanom iznosu tog sredstva, ako je

verovatno da će priliv budućih ekonomskih koristi da bude veći od prvobitnog procenjenog standardnog učinka.

Svaki drugi naknadni izdatak priznaje se kao rashod u periodu u kome je nastao.

3.11.2. Zemljiste

Gradsko zemljište se iskazuje odvojeno od vrednosti nekretnine .

Ne vrši se amortizacija zemljišta.

3.11.3. Postrojenje i oprema

Postrojenje i oprema evidentiraju se po osnovnom postupku i otpisuje se na teret rashoda putem amortizacije

sistematski tokom njihovog korisnog veka trajanja primenom proporcionalnog metoda amortizacije.


BAČKA PALANKA


17

Nabavnu vrednost cini vrednost po fakturi dobavljaca, uvecana za zavisne troskove nabavke ili izgradnje i

troskove dovodjenja sredstva u stanje funkcionalne pripravnosti, umanjena za trgovinske popuste ili rabate

ukoliko ih je bilo.

Naknadni troskovi: troskovi zamene delova nekretnina, postrojenja i opreme /ugradnja novih rezervnih delova/,

troskovi adaptacija, remonta i generalnih popravki priznaju se kao povecanje sadasnje vrednosti osnovnog

sredstva ako je verovatno da ce po tom osnovu doci do priliva buducih ekonomskih koristi i ako se ti troskovi

mogu pouzdano izmeriti. Troskovi tekuceg odrzavanja i opravki priznaju se kao rashod perioda.

Postrojenja i oprema prestaju da se iskazuju u bilansu stanja, nakon otuđivanja ili kada je sredstvo trajno

povučeno iz upotrebe i kada se od njegovog otuđenja ne očekuju nikakve buduće ekonomske koristi

3.11.4. Amortizacija

Obračun amortizacije vrši se od početka narednog meseca u odnosu na mesec kada je sredstvo stavljeno u

upotrebu.

Amortizacija se obračunava proporcionalnom metodom, primenom stopa koje se utvrđuju na osnovu

procenjenog korisnog veka upotrebe sredstava.

Amortizacione stope, utvrđene na osnovu procenjenog korisnog korisnog veka upotrebe (bez utvrđivanja

rezidualnog ostatka) su:

2013. 2012.

Građevinski objekti 1,30% 1,30%

Pogonska oprema 10% 10%

Računari i pripadajuća oprema 20% 20%

Vozila 15,50% 15,50%

Primenjene stope za amortizaciju nematerijalnih ulaganja su sledeće:

2013. 2012.

Nematerijalna ulaganja 10% 10%

Alat i inevntar se otpisuju 100% prilikom izdavanja u upotrebu.

Obračun amortizacije za poreske svrhe vrši se u skladu sa Zakonom o porezu na dobit preduzeća Republike

Srbije i Pravilnikom o načinu razvrstavanja stalnih sredstava po grupama i načinu utvrđivanja amortizacije za

poreske svrhe, što rezultira u odloženim porezima .

3.12. Investicione nekretnine

Investicione nekretnine su nekretnina, koju Društvo kao vlasnik drži radi ostvarivanja zarade od

izdavanja, a ne radi upotrebe za proizvodnju ili snabdevanje robom ili pružanja usluga ili za potrebe

administrativnog poslovanja, ili prodaje u okviru redovnog poslovanja.

Početno merenje investicione nekretnine vrši se po nabavnoj vrednosti ili ceni koštanja. Pri početnom

merenju, zavisni troškovi nabavke se uključuju u nabavnu vrednost ili cenu koštanja.

Nakon početnog priznavanja, investicione nekretnine se mere prema njihovoj poštenoj vrednosti.


BAČKA PALANKA


18

Poštena vrednost se meri kao najverovatnija cena koja realno može da se dobije na tržištu, na dan

bilansa stanja. Procenu investicione nekretnine nije vršena u 2013. godini.

Dobitak ili gubitak nastao zbog promene poštene vrednosti investicione nekretnine uključuje se u neto

dobitak ili neto gubitak perioda u kojem je nastao.

3.13. Zalihe

Zalihe se vode po nabavnoj vrednosti ili po ceni koštanja.

Nabavnu vrednost ili cenu koštanja zaliha čine svi troškovi nabavke neophodni za dovođenje zaliha na

njihovo sadašnje mesto i stanje. Zalihe materijala se vrednuju prema troškovima kupovine odnosno

nabavke. Troškovi kupovine čine fakturnu vrednost i direktne zavisne troškove nabavke a trgovački

popusti, rabati i sl. stavke umanju fakturnu cenu. Fakturna cena se utvrđuje na osnovu iznosa

sadržanog u fakturi dobavljača. Metod obračuna izlaza zaliha je po ponderisanoj prosečnoj ceni.

Vrednost nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda uključuju sve direktne troškove proizvodnje i

pripadajući deo indirektnih troškova.

Oštećene zalihe i zalihe koje po kvalitetu ne odgovaraju standardima se u potpunosti otpisuju.

3.14. Finansijski instrumenti

Finansijska sredstva i obaveze se evidentiraju u bilansu stanja preduzeca od momenta kada je preduzece

ugovornim odredbama vezano za instrument.

Finansijska sredstva prestaju da se priznaju kada preduzece izgubi kontrolu nad ugovorenim pravima nad tim

instrumentima, sto se desava kada su prava koriscenja instrumenata realizovana, istekla, napustena ili ustupljena.

Finansijska obaveza prestaje da se priznaje kada preduzece ispuni obavezu ili kada je obaveza placanja

predvidjena ugovorom ukinuta ili istekla.

3.14.1 Dugoročni finansijski plasmani

Dugorocni finansijski plasmani se sastoje od ucesca u kapitalu pravnih lica, banaka i ostalih pravnih lica, kao i

od ostalih dugorocnih finansijskih plasmana. Ucesca u kapitalu su priznata u visini nabavne vrednosti na trzistu.

Dugoročni finansijski plasmani se sastoje od sledećih osnovnih računa:

-učešce u kapitalu ostalih pravnih lica

-dugoročni krediti u zemlji

-ostali dugoročni finansijski plasmani

3.15. Kratkoročna potraživanja i plasmani

Kratkoročna potraživanja obuhvataju potraživanja od kupaca – zavisnih i drugih povezanih pravnih lica i ostalih

kupaca u zemlji i inostranstvu po osnovu prodaje proizvoda, robe i usluga.

Kratkoročni plasmani obuhvataju kredite, hartije od vrednosti i ostale kratkoročne plasmane sa rokom dospeća,

odnosno prodaje do godinu dana od dana činidbe, odnosno od dana bilansa.

Kratkoročna potraživanja od kupaca mere se po vrednosti iz originalne fakture.


BAČKA PALANKA


19

Odlukom rukovodstva u 2013. godini direktno su otpisana potraživanja od kupaca kod kojih je nemogućnost

naplate izvesna.

3.16. Gotovina i gotovinski ekvivalenti

Gotovinski ekvivalenti i gotovina uključuju sredstva na računima kod banaka, gotovinu u blagajni . Gotovina i

gotovinski ekvivalenti se izrazavaju u nominmalnoj vrednosti u dinarima. Iznosi gotovine na racunima koji glase

na strana sredstva placanja iskazuju se u dinarima, prema srednjem kursu NBS koji je vazio na dan bilansiranja.

3.17. Dugoročna rezervisanja i dugoročne obaveze

Rezervisanja se priznaju i vrše po proceni Društva.

3.17.1. Dugoročne obaveze

Dugorocne obaveze se iskazuju po nominalnoj vrednosti uvecane za kamate na osnovu zakljucenog ugovora.

Obaveze iskazane u stranoj valuti iskazuju se u dinarima prema srednjem kursu NBS koji je važio na dan

bilansiranja. Dugoročne obaveze koje dospevaju u roku do godinu dana preknjižavaju se u kratkoročne obaveze.

3.18. Porez na dobit

Porez na dobit predstavlja iznos koji se obračunava i plaća u skladu sa Republičkim propisima. Poreska obaveza

se obračunava po stopi od 15% na poresku osnovicu koja se utvrđuje u poreskom bilansu usklađivanjem dobiti

iskazane u bilansu uspeha, koji je sačinjen u skladu sa MRS i propisima kojima se uređuje računovodstvo, za

određene rashode i prihode saglasne sa poreskim propisima. Obračunati porez se umanjuje za poreske olakšice

(ulaganje u osnovna sredstva). Po obracunu u poreskom bilansu i umanjnju obracunatog poreza za iznos

ukupnih propisima dozvoljenih umanjenja, izracunavamo iznos poreza za uplatu kao i ukupni i mesecni iznos za

akontaciju poreza na dobit.

3.19. Zarada po akciji

Društvo izračunava i obelodanjuje osnovnu zaradu po akciji. Osnovna zarada po akciji obračunava se deljenjem

neto dobiti koja pripada akcionarima, imaocima običnih akcija Društva, ponderisanim prosečnim brojem izdatih

običnih akcija u toku perioda

3.20. Obelodanjivanje odnosa sa povezanim licima

Stanja potraživanja i obaveza na dan bilansa stanja, kao i transakcije u toku izveštajnih perioda nastale sa

povezanim pravnim licima.

2000 KUPCI - MATIČNA PRAVNA LICA 332 332 0

2020 POTRAŽIVANJA OD KUPACA U ZEMLJI 0 0 0

2300 KRATKOROČNI ZAJMOVI - MATICNA PRAVNA

LICA U ZEMLJI 7.144 4.949 2.195

4310 DOBAVLJAČI-MATIČNA I ZAVISNA PRAVNA

LICA 2.421 2.421 0

51331 UTROŠENA ELEKTRIČNA ENERGIJA - STANIK 1.329 0 1.329

53151 TROSKOVI PTT USLUGA - STANIK 10 0 10


BAČKA PALANKA


20

53341 ZAKUP POSLOVNOG PROSTORA - STANIK 679 0 679

6100 PRODAJA PROIZVODA I PREFAKTURISAVANJE -

STANIK 0 5 -5

6101 PRIHODI OD ZAKUPA MATIČNIM PRAVNIM

LICIMA - STANIK 0 68 -68

6102 PRIHODI OD KNJIGOVODSTVENIH USLUGA -

STANIK 0 204 -204

4. BILANS USPEHA

4.1. PRIHODI OD PRODAJE

2013. 2012.

(RSD hiljada) (RSD hiljada)

6020 PRIHODI OD PRODAJE ROBE NA SKLADIŠTU 94.280 99.910

6021 PRIHODI OD PRODAJE ROBE - TRANZIT 8.583 12.872

60211 NE KORISTITI PRIHODI OD

PREFAKTURISAVANJA 0 0

6022 PRIHODI OD PRODATE ROBE U MP - SA

FISK.IZVEŠTAJA 2.932.173 2.828.665

6028 PDV U PRODATOJ ROBI I PROIZVODIMA -443.135 -404.793

6029 PRIHODI OD PRODAJE OTPADA /STARI PAPIR I SL./ 62 178

6100 PRODAJA PROIZVODA I PREFAKTURISAVANJE -

STANIK 5 5

6101 PRIHODI OD ZAKUPA MATIČNIM PRAVNIM LICIMA -

STANIK 68 62

6102 PRIHODI OD KNJIGOVODSTVENIH USLUGA - STANIK 204 204

6120 PRODAJA PROIZVODA IZ VELEPRODAJE 0 887

6122 PRIHODI OD VRŠENJA KNJIGOVODSTVENIH USLUGA 168 497

6123 PRIHODI OD PRODATIH PROIZVODA IZ

MALOPRODAJE 193.606 187.666

6125 PRIHODI OD USLUGA PREFAKTURISAVANJA -

ZAKUPCI 7.639 7.873

UKUPNO 2.793.650 2.734.025

4.2. PRIHODI OD AKTIVIRANJA UČINAKA I ROBE

2013. 2012.


6215 PRIHODI OD UPOTREBE PROIZVODA ZA SOPSTVENE

POTREBE 8.009 4.674

UKUPNO 8.009 4.674

4.3. POVEĆANJE/(SMANJENJE) VREDNOSTI ZALIHA UČINAKA

2013. 2012.


6310 SMANJENJE VREDNOSTI ZALIHA 372 1.478


BAČKA PALANKA


21

UKUPNO 372 1.478

4.4. OSTALI POSLOVNI PRIHODI

2013. 2012.


650 PRIHODI OD ZAKUPNINA 5.126 4.156

659 OSATALI POSLOVNI PRIHODI 99.042 71.232

UKUPNO 104.168 75.388

4.5. NABAVNA VREDNOST PRODATE ROBE

2013. 2012.


5010 NABAVNA VREDNOST PRODATE ROBE - NA VELIKO 91.960 98.312

5011 NABAVNA VREDNOST PRODATE ROBE - NA MALO 2.104.898 2.042.774

5012 NABAVNA VREDNOST PRODATE ROBE - TRANZITI 8.240 12.307

UKUPNO 2.205.098 2.153.393

4.6. TROŠKOVI MATERIJALA

2013. 2012.


4.7. TROŠKOVI ZARADA, NAKNADA ZARADA I OSTALI LIČNI RASHODI

2013. 2012.


520 TROSKOVI ZARADA I NAKNADA ZARADA - BRUTO 172.731 166.489

521 TROSKOVI DOPRINOSA NA TERET POSLODAVCA 30.878 29.805

525 TROSKOVI NAKNADA FIZ. LICIMA PO OSN.OST.UG. 294 0

529 OSTALI LICNI RASHODI I NAKNADE 5.482 6.201

UKUPNO 209.386 202.495

4.8. TROŠKOVI AMORTIZACIJE

2013. 2012.


5400 TROŠKOVI AMORTIZACIJE 23.921 21.195

4.8.1 OSTALI POSLOVNI RASHODI

2013. 2012.


531 TROŠKOVI TRANSPORTNIH USLUGA 14.686 8.638

532 TROŠKOVI USLUGA ODRŽAVANJA 29.144 28.958

533 TROŠKOVI ZAKUPNINA 29.284 27.063

511 TROŠKOVI MATERIJALA ZA IZRADU 96.413 102.527

512 TROŠKOVI OSTALOG MATERIJALA - REŽIJSKOG 21.988 18.040

513 TROŠKOVI GORIVA I ENERGIJE 87.586 82.976

UKUPNO 205.985 203.543


BAČKA PALANKA


22

535 TROŠKOVI REKLAME I PROPAGANDE 4.748 4.402

550 TROSKOVI NEPROIZVODNIH USLUGA 57.961 71.431

551 TROSKOVI REPREZENTACIJE 1.968 1.426

552 TROSKOVI PREMIJE OSIGURANJA 4.739 2.936

553 TROSKOVI PLATNOG PROMETA 11.562 9.107

554 TROŠKOVI ČLANARINA 0 688

555 TROŠKOVI POREZA 7.341 6.328

559 OSTALI NEMATERIJALNI TROŠKOVI 8.897 10.294

UKUPNO 170.329 171.271

4.9. FINANSIJSKI PRIHODI

2013. 2012.


662 PRIHODI OD KAMATA 120 588

663 POZITIVNE KURSNE RAZLIKE 156 0

664 PRIHODI PO OSNOVU EFEKATA VALUTNE KLAUZULE 16 0

669 OSTALI FINANSIJSKI PRIHODI 531 408

UKUPNO 823 996

4.10. FINANSIJSKI RASHODI

2013. 2012.


562 RASHODI KAMATA

15.921 10.542

563 NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE 627 8.377

564 RASHODI PO OSNOVU EFEKATA VALUTNE KLAUZULE 50 1.694

569 OSTALI FINANSIJSKI RASHODI 0 0

UKUPNO 16.598 20.612

4.11. OSTALI PRIHODI

2013. 2012.


670 DOBICI OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTAVA 500 473

672 PRODAJA UCESCA I DUGOROCNIH HARTIJA OD

VREDNOSTI 0 83

674 VISKOVI 1.594 1.382

676 PRIHODI EFEKATA UGOVORENE ZASTITE OD RIZIKA 0 117

677 PRIHODI OD SMANJENJA OBAVEZA 728 1.900

679 OSTALI NEPOMENUTI PRIHODI 7.464 3.825

UKUPNO 10.285 7.780

4.12. OSTALI RASHODI

2013. 2012.



BAČKA PALANKA


23

570 GUBICI PO OSNOVU RASHODOVANJA I PRODAJE OS 1.528 127

571 GUBICI RASHODOVANJA I PRODAJE BIOLOSKIH

SREDSTAVA 0 0

574 MANJKOVI 259 31

576 RASHODI PO OSNOVU DIREKTNIH OTPISA

POTRAZIVANJA 800 931

577 RASHODI RASHODOVANJA ZALIHA MATERIJALA I ROBE 25.968 23.734

579 OSTALI NEPOMENUTI RASHODI 1.027 60

UKUPNO 29.582 24.883

4.13. POREZ NA DOBITAK

2013. 2012.


720 FINANSIJSKI REZULTAT U BILANSU USPEHA 55.664 23.993

KOREKCIJA RASHODA U PORESKOM BILANSU 8.858 9.789

KOREKCIJA PRIHODA U PORESKOM BILANSU 559 285

GUBITAK IZ RANIJIH GODINA 0 0

PORESKA OSNOVICA 65.081 34.067

OBRAČUNAT POREZ 9.762 3.406

UMANJENJA PO OSNOVU PORESKIH PODSTICAJA 3.221 1.703

721 POREZI I DOPRINOSI IZ DOBITKA 6.541 1.703

722 ODLOŽENI PORESKI RASHOD PERIODA 193 4.379

Obračun poreza na dobitak vrši se po stopi od 15% u skladu sa poreskim propisima. Vrši se usklađivanje

pojedinih pozicija prihoda i rashoda, a poreska osnovica se umanjuje za gubitke ranijih godina. Obračunati porez

se umanjuje za poreska oslobođenja po osnovu poreskih podsticaja (ulaganja u osnovna sredstva...).

5. BILANS STANJA

5.1. NEMATERIJALNA ULAGANJA

Ulaganja

u razvoj

Koncesije,

patenti i

sl.

Ostala

nematerijalna

ulaganja

Nematerijalna

ulaganja u

pripremi

Avansi za

nematerijalna

ulaganja Ukupno

Nabavna vrednost



Nove nabavke 4.593 4.593

Prenos sa jednog oblika na

drugi


Ostalo




BAČKA PALANKA


24

Ispravka vrednosti



Amortizacija 2013. godine 1.730 1.730


Obezvređenja

Ostalo



Neotpisana vrednost

31.12.2012.

11.934 11.934

Neotpisana vrednost

31.12.2013. 14.797 14.797

5.2. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I BIOLOŠKA SREDSTVA

Zemljište

Građevi-

nski

objekti

Postrojenja

i oprema

Investicione

nekretnine

U

pripremi

Avan

si

Ulaganja

na tuđim

nekretnin

ama

Ukupno

Nabavna vrednost

Stanje na početku godine 1.787 294.139 183.673 172.510 3.975 0 1.138 657.222

Korekcija početnog

stanja

Nove nabavke 245 20.571 20.816

Prenos sa jednog oblika

na drugi

10.641 2.832 -11.203 -2.832 -562

Otuđivanje i

rashodovanje

20.236 -20.236

Ostalo -2.644 -2.644


Stanje na kraju godine 1.787 305.025 184.196 161.308 1.143 0 1.138 654.597

Ispravka vrednosti

Stanje na početku godine 0 62.485 123.665 0 0 0 80 186.230

Korekcija početnog

stanja

Amortizacija 2013.

godine

3.858 18.317 15 22.190

Otuđivanje i

rashodovanje

20.294 20.294

Obezvređenja

Ostalo -562 -562


Stanje na kraju godine 0 65.781 121.688 0 0 0 95 187.564

Neotpisana vrednost

31.12.2012.

1.787 231.654 60.008 172.510 3.975 0 1.058 470.992

Neotpisana vrednost


BAČKA PALANKA


25

31.12.2013. 1.787 239.244 62.508 161.308 1.143 0 1.043 467.033

5.2.1. Hipotekarna zaduženja

RAIFFEISEN BANKA – garancija za DIN Niš

- Vojvodina Tovariševo

BOSO DOO Vinkovci, kontragarancija kod Raiffeisen banke Vinkovci

- Podunavka P=6ari, 82m2 ul. Kralja Petra 2 B. Palanka

- J. Popović p. prostor P=99M2 Kralja Petra

- Prvi maj kuća i dvor. P=4 ara, 67 m2

- Neizgr. Gr. Zemljište P=2 ara, 38 m2 Sumska 51 B.P

- Balkan P=5 ari, 40 m2 Cara Lazara 141 B. Palanka

- Samousluga p.prostor P=230.42m2 Mičurinova 1a B. Palanka

- Kalos, kuća P=2 ara 38 m2, dvorište P=2 ara 71 m2

- Krajina, kuća P=3 ara 15 m2

ATLANTIC BRANDS DOO Beograd,

- Hladnjača

- 20. oktobar

ERSTE BANKA - ugovor o dugoročnom revolving kreditu i ugovor o kratkoročnom okvirnom kreditu po

tekućem računu

UPISANE U LIST NEPOKRETNOSTI BROJ: BR. 591, KO MLADENOVO:

OBJEKTI:

- § Broj parcele: 78, Br. zg. 1, Način korišćenja i naziv objekta: Porodična stambena zgrada, Broj etaža: PR 1,

Pravni status objekta: Objekat preuzet iz zemljišne knjige, Adresa objekta: Kralja Petra Prvog 30, - BUDUCNOST

- § Broj parcele: 805, Br. zg. 1, Način korišćenja i naziv objekta: Pomoćna zgrada, Broj etaža: PR 1, Pravni

status objekta: Objekat preuzet iz zemljišne knjige, Adresa objekta: Selo, - PROMET I TITAN

- Nosilac prava na objektima: A.D. Podunavlje, Bačka Palanka, Jugoslovenske Armije 42, MB: 08005834, Vrsta

prava – Oblik svojine: Svojina - Privatna, Obim udela 1/1, V LIST – 1. DEO, LIST NEPOKRETNOSTI BR. 591,

KO MLADENOVO;

UPISANE U LIST NEPOKRETNOSTI BR. 658, KO NOVA GAJDOBRA:

OBJEKTI:

- § Broj parcele: 1326, Br. zg. 1, Način korišćenja i naziv objekta: Zgrada trgovine, Broj etaža: PR 1, Pravni

status objekta: Objekat preuzet iz zemljišne knjige, Adresa objekta: Školska 9; - NERETVA

- § Broj parcele: 1489/2, Br. zg. 1, Način korišćenja i naziv objekta: Zgrada trgovine, Broj etaža: PR 1, Pravni

status objekta: Objekat preuzet iz zemljišne knjige, Adresa objekta: Proleterska 43/B, - PARK

5.3. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI

Dugoročni finansijski plasmani odnose se na:

2013. 2012.


032 UČEŠĆE U KAPITALU OSTALIH PRAVNIH LICA (ISPOD

20%) 274 274

034 DUGOROČNI KREDITI U ZEMLJI 15.132 15.132

038 OSTALI DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI 1.809 1.999

UKUPNO 17.215 17.404

5.4. ZALIHE


BAČKA PALANKA


26

2013. 2012.


101 MATERIJAL 11.646 9.455

103 ALAT I INVENTAR 767 757

109 ISPRAVKA VREDNOSTI ZALIHA MATERIJALA -10

110 NEDOVRŠENA PROIZVODNJA 1.760 1.266

120 GOTOVI PROIZVODI 2.300 3.167

131 ROBA U MAGACINU 39.945 35.840

132 ROBA U PROMETU NA VELIKO 0 0

134 ROBA U PROMETU NA MALO 255.213 204.729

136 ROBA U TRANZITU 0 0

150 DATI AVANSI ZA ZALIHE I USLUGE 9.618 11.981

UKUPNO 321.239 267.194

5.5. POTRAŽIVANJA

2013. 2012.


2000 KUPCI - MATIČNA PRAVNA LICA 0 0

2020 POTRAŽIVANJA OD KUPACA U ZEMLJI 118.585 85.660

2021 POTRAŽIVANJE ZA PK OD FIZIČKIH LICA 0 0

2022 KREDITI RADNIKA DRUGOG PRAVNOG LICA 52.917 53.196

2214 POTRAŽIVANJA OD ZAPOSLENIH PO OSNOVU

MANJKOVA 28.343 28.355

2242 POTRAŽIVANJA PO OSNOVU PREPLAĆENIH OSTALIH

POREZA 0 0

2280 POTRAŽIVANJE ZA BOLOVANJE PREKO 30 DANA 874 482

2281 POTRAŽ. ZA PORODILJSKO ODSUSTVO 1.778 3.331

2285 POTRAŽIVANJE ZA NAKNADU ŠTETE /OZ/ 61 32

2286 DRUGA POTRAŽIVANJA 21 5

2287 POTRAŽIVANJA ZA MANJKOVE U FRANŠIZINGU 22.901 21.114

UKUPNO 225.480 192.174

5.5.1 PREGLED ZNAČAJNIH KUPACA

KUPAC DUGUJE POTRAŽUJE SALDO

3377 BB TRADE AD 12.874 12.874 0

2349 MEKO SZTR Rajka Kovač 9.318 9.282 36

2405 LABUDOVIĆ NS DOO NOVI SAD 8.831 8.831 0

3363 TP KVIN DOO 8.444 5.643 2.802

3626 SUBOTIČANKA 024 DOO 7.577 7.577 0

2546 INTERDEALER COSMETICS D.O.O NOVI SAD 6.366 6.320 46

2029 HI D.O.O. 5.924 5.862 62


BAČKA PALANKA


27

Procenat usaglašenost potraživanja je oko 72%.

5.6. KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI

2013. 2012.


2300 KRATKOROCNI ZAJMOVI - MATICNA PRAVNA LICA U

ZEMLJI 2.195 2.969

2320 KRATKOROCNI KREDITI DATI RADNICIMA 1.578 1.635

2325 KRATKOROCNE POZAJMICE PRAVNIM LICIMA 6.316 3.220

2360 AKCIJE 0 0

2380 POTRAZIVANJA PO MENICAMA 40.000 0

UKUPNO 50.090 7.824

5.7. GOTOVINSKI EKVIVALENTI I GOTOVINA

2013. 2012.


240 HARTIJE OD VREDNOSTI - GOTOVINSKI EKVIVALENTI 21.408 18.966

241 ŽIRO I TEKUCI RACUN 6.275 1.033

242 IZDVOJENA NOVCANA SREDSTVA I AKREDITIVI 705 1

243 BLAGAJNA 13.493 14.063

244 DEVIZNI RACUN 0 29

UKUPNO 41.880 34.092

5.8. POREZ NA DODATU VREDNOST I AVR

2013. 2012.


270 PDV (18%) U PRIMLJENIM FAKTURAMA PO OPSTOJ STOPI 0 0

271 PDV (8%) U PRIMLJENIM FAKTURAMA PO POSEBNOJ

STOPI 0 0

274 PDV (18%) PLACEN PRI UVOZU DOBARA PO OPSTOJ

STOPI 0 0

279 POTRAZIVANJA ZA VISE PLACENI PDV 0 0

281 POTRAZIVANJA ZA RAZGRANICEN PRIHOD 5.436 5.549

287 RAZGRANICENI POREZ NA DODATNU VREDNOST -26 231

289 OSTALA AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANICENJA 3.934 1.695

UKUPNO 9.344 7.475

5.9. ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA I OBAVEZE

Odložene poreske obaveze u iznosu od RSD 14.045 hiljada, obuhvataju iznose poreza na dobit koji se plaćaju u

narednim periodima po osnovu oporezivih privremenih razlika.

Odložena poreska sredstva i obaveze po godinama:

2013. 2012.



BAČKA PALANKA


28

Odložena poreska sredstva (po osnovu amortizacije)

0 0

Odložene poreske obaveze (po osnovu amortizacije)

14.045 13.853

Neto odložena poreska sredstva /(obaveze) 14.045 13.853

Dozvoljeno je prebijanje odloženih poreskih sredstava i obaveza.

5.10. OSNOVNI KAPITAL

Osnovni kapital obuhvata sledeće oblike kapitala:

2013. 2012.


Akcijski kapital 202.892 202.892

- obične akcije 202.892 202.892

Ukupno 202.892 202.892

Akcionari Društva su:

Ime i prezime (poslovno ime) Broj akcija Učešće u osnovnom kapitalu

STANIK DOO 144712 74,17743

PODUNAVLJE AD 16136 8,27109

STANIC DOO 12720 6,52010

MONDAIN DOO 2766 1,41781

AKCIONARSKI FOND AD

BEOGRAD 1982 1,01595

MISKOV OLGA 287 0,14711

DESPOT BRANISLAV 242 0,12405

MISKOV ALEKSANDAR 162 0,08304

VUJIC VASKRSIJE 162 0,08304

DANCO DANICA 153 0,07842

Akcijski kapital čini 195.089 običnih akcija, pojedinačne nominalne vrednosti od 1.040 dinara.

5.10.1. Osnovna zarada po akciji 2013. 2012.


Dobit koja pripada akcionarima Društva (1)

48.934

17.911

Ponderisani prosečan broj izdatih običnih akcija u toku perioda (2) 181.733 191.739

Osnovna zarada po akciji (1/2) 0,2692

0,0934

5.11. REZERVE

Rezerve obuhvataju sledeće oblike rezervi:


BAČKA PALANKA


29

2013. 2012.

(RSD hiljada)(RSD hiljada)

320 EMISIONA PREMIJA 10.919 7.907

322 STATUTARNE I DRUGE REZERVE 37.333 19.422

330 REVOLORIZACIONE REZERVE 59.627 59.627

UKUPNO 107.879 86.955

Statutarne i druge rezerve predstavljaju rezerve koje se formiraju u skladu sa opštim aktima Društva.

5.12. NERASPOREĐENI DOBITAK

Neraspoređeni dobitak odnosi se na:

2013. 2012.


340 NERASPOREDJENA DOBIT RANIJIH GODINA 3 0

341 NERASPOREDJENA DOBIT TEKUCE GODINE 48.931 17.914

UKUPNO 48.934 17.914

Raspodela neraspoređenog dobitka na dan 10.07.2013. godine izvršena je shodno Odluci Skupštine (03-01-

01/13 kako sledi:

3220 STATUTARNE REZERVE 17,911

UKUPNO 17.911

5.13. GUBITAK

Gubitak predstavlja ispravku vrednosti kapitala i odnosi se na:

2013. 2012.


350 GUBITAK RANIJIH GODINA 0 0

5.14. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE

2013. 2012.


2370 OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE NAMENJENE

PRODAJI 16.781 10.687

UKUPNO

16.781 10.687

Odluku o sticanju sopstvenih akcija akcionarskog društva donela je Skupština akcionara dana 25.05.2007

odlukom br. 06-01-01/07

Odluku o ponistenju sopstvenih akcija akcionarskog društva donela je Skupština akcionara dana 26.06.2012

odlukom br. 07-01-01/12 :

Odluku o sticanju sopstvenih akcija akcionarskog društva doneo je odbor direktora dana 03.08.2012. odlukom

br. 01-02-02/12


br. 01-07-02/13


BAČKA PALANKA


30


br. 01-10-02/13


br. 01-11-02/13


br. 01-12-02/13

5.15. DUGOROČNI KREDITI

Obaveze po dugoročnim kreditima dospevaju u roku dužem od godinu dana od dana činidbe, odnosno od dana

godišnjeg bilansiranja.

5.15.1. Struktura obaveza po kreditima

2013. 2012.

valuta (RSD hiljada)(RSD hiljada)

4140 DUGOROČNI KREDIT DIN 0 0

4150 DUGOROČNI INO KREDIT PATRIJA 198-546628 EURO 34.228 56.587

5.16. OSTALE DUGOROČNE OBAVEZE

2013. 2012.


4192 FINANSIJSKI LIZING - NLB 7222/08 0 0

419201 KAMATE LIZINGA - RAIFFEISEN UG.13543/07 0 0

419202 KAMATE LIZINGA - RAIFFEISEN UG.13544/07 0 0

419203 KAMATE LIZINGA - NLB UG. 7222/08 0 0

419204 KAMATE LIZINGA - NLB UG. 7310/08 0 0

419205 KAMATE LIZINGA - HYPO UG. 6375 0 0

419206 KAMATE LIZINGA - HYPO UG. 6374 0 0

41923 FINANSIJSKI LIZING - NLB UG.7310/08 0 0

41924 FINANSIJSKI LIZING - HYPO UG 6374 0 70

41925 FINANSIJSKI LIZING - HYPO UG 6375 0 70

4196 DRUGE DUGOROCNE OBAVEZE 103 103

UKUPNO 103 242

5.17. KRATKOROČNE FINANSIJSKE OBAVEZE

2013. 2012.


4220 KRATKOROCNI KREDITI U ZEMLJI 0 0

4229 KRATKOROCNI KREDITI - CEKOVI 21.405 19.930

4230 DEVIZNI KREDIT DO 1 GODINE - RAIFFEISEN 546628 24.720 22.635

4240 KREDITI U ZEMLJI DO 1 GODINE 9.977 0

4251 LIZING DO 1 GODINE - RAIFFEISEN UG. 13543/07 0 0

4252 LIZING DO 1 GODINE - RAIFFEISEN UG. 13544/07 0 0

4253 LIZING DO 1 GODINE - NLB UG. 7222/08 0 588

4254 LIZING DO 1 GODINE - NLB UG. 7310/08 0 128

4255 LIZING DO 1 GODINE - HYPO UG. 6374 0 203


BAČKA PALANKA


31

4256 LIZING DO 1 GODINE - HYPO UG. 6375 70 203

4290 OBAVEZE ZA DOZVOLJENI MINUS NA ZIRO RACUNU 50.000 11.591

4296 POZAJMICE 0 3.851

UKUPNO 106.173 59.127

5.18. OBAVEZE IZ POSLOVANJA

2013. 2012.


4300 PRIMLJENI AVANSI ZA PROIZVODE I USLUGE 0 64

4310 DOBAVLJACI-MATICNA I ZAVISNA PRAVNA LICA 0 0

4330 OBAVEZE PREMA DOBAVLJACIMA U ZEMLJI 370.638 347.426

4338 DOBAVLJACI U ZEMLJI ZA NEFAKTURISANU ROBU 0 0

4340 DOBAVLJACI U INOSTRANSTVU 0 1.016

4390 OSTALE OBAVEZE IZ POSLOVANJA - POSLOVNE KARTICE 6 5

4391 OBAVEZE ZA NOMINALNU VREDNOST IZDATIH MENICA 212.793 192.807

UKUPNO 583.437 541.317

5.18.1 PREGLED ZNAČAJNIH DOBAVLJAČA

DOBAVLJAČ ( po potražnom prometu ) DUGUJE POTRAŽUJE SALDO

1581 FABRIKA DUVANA AD NIS (PHILIP MORRIS

OPERATIONS) 304.716 312.282 7.566

5591 ATLANTIC BRANDS DOO 130.296 162.456 32.161

1230 NELT CO 115.585 134.241 18.656

2667 IMLEK AD BEOGRAD 120.972 130.156 9.185

1076 DANUBIUS DOO 105.072 110.495 5.422

3011 COMPANY BB DOO 99.231 101.338 2.107

1023 KONCERN BAMBI AD 76.080 81.460 5.380

2662 DIREKTNA TRGOVINA DOO BEOGRAD 74.864 78.664 3.800

1864 CARLSBERG SRBIJA DOO CELAREVO 68.142 74.048 5.906

1703 VELETABAK DOO 67.534 71.563 4.029

1807 DELHAIZE SERBIA D.O.O BEOGRAD 69.171 71.327 2.156

2096 SUNOKO DOO 70.125 70.125 0

DOBAVLJAČ ( po saldu ) DUGUJE POTRAŽUJE SALDO

5591 ATLANTIC BRANDS DOO 130.296 162.456 32.161

1230 NELT CO 115.585 134.241 18.656

5634 IDEA DOO 4.631 14.702 10.071

2667 IMLEK AD BEOGRAD 120.972 130.156 9.185

1581 FABRIKA DUVANA AD NIS (PHILIP MORRIS 304.716 312.282 7.566


BAČKA PALANKA


32

OPERATIONS)

3298 JUPROM D.O.O. 3.989 10.824 6.836

5607 D PLUS DISTRIBUCIJA DOO 31.741 38.545 6.804

1064 DIJAMANT 54.894 61.021 6.127

2590 SILBO DOO BATAJNICA 27.350 33.295 5.945

1864 CARLSBERG SRBIJA DOO CELAREVO 68.142 74.048 5.906

Procenat usaglašenosti obaveza je oko 80%

5.19. OBAVEZE PO OSNOVU ZARADA I NAKNADA

2013. 2012.


450 OBAVEZE ZA NETO ZARADE 12.402 9.738

451 OBAVEZE ZA POREZ NA ZARADE NA TERET ZAPOSLENOG 5.072 2.510

452 OBAVEZE ZA DOPRINOSE NA TERET ZAPOSLENOG 14.881 4.774

453 OBAVEZE ZA POREZE I DOPRINOSENA TERET POSLODAVACA 13.606 4.872

454 OBAVEZE ZA NETO NAKNADE ZARADA KOJE SE

REFUNDIRAJU 249 815

455 POREZI I DOPRINOSI KOJI SE REFUNDIRAJU - ZAPOSLENI 129 310

456 POREZI I DOPRINOSI KOJI SE REFUNDIRAJU- POSLODAVAC 93 214

UKUPNO 46.433 23.233

5.20. OSTALE OBAVEZE

2013. 2012.


460 OBAVEZE PO OSNOVU KAMATA I TROSKOVA

FINANSIRANJA 1.275 844

469 OSTALE OBAVEZE 58 186

UKUPNO 1.334 1.029

5.21. OBAVEZE PO OSNOVU POREZA NA DODATU VREDNOST I OSTALIH JAVNIH PRIHODA I

PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA

2013. 2012.


470 PDV (18%) PO IZDATIM FAKTURAMA PO OPSTOJ STOPI 0 0

471 PDV (8%) PO IZDATIM FAKTURAMA PO POSEBNOJ STOPI 0 0

474 PDV (18%) ZA SOPSTVENU POTROSNJU PO OPSTOJ STOPI 0 0

476 PDV PO OSNOVU PRODAJE ZA GOTOVINU 0 0

479 PDV PO OSNOVU RAZLIKE OBRACUNATOG I PRETHODNOG 5.575 9.152

482 OBAVEZE ZA POREZE.CARINE I DRUGE DAZBINE 6.813 4.654

489 OSTALE OBAVEZE ZA POREZE,DOPRINOSE I DAZBINE 61 0

490 UNAPRED OBRACUNATI TROSKOVI 2


BAČKA PALANKA


33

497 RAZGRANICENE OBAVEZE ZA PDV 1.761 1.119

UKUPNO

14.212 14.924

5.22. OBAVEZE PO OSNOVU POREZA NA DOBITAK

2013. 2012.


4810 OBAVEZE ZA POREZ NA DOBIT PREDUZECA 4.189 1.703

UKUPNO 4.189 1.703

6. SUDSKI SPOROVI

Rukovodstvo smatra da za postojeće sudske sporove neće nastati ozbiljnija obaveza, te iz tog razloga nije vršeno

prikazivanje po ovom osnovu.

7. DOGAĐAJI NAKON BILANSA STANJA

Značajnijih dogadjaja nakon datuma sastavljanja bilansa nema.

8. DEVIZNI KURSEVI

Zvanični srednji kursevi NBS primenjeni za preračun deviznih pozicija bilansa stanja u funkcionalnu valutu su

bili sledeći:

31.12.2013 31.12.2012.

EUR 114,6421 113,7183

CHF 93,5472 94,1922

Poslovno imeSediste I adresaMaticni brojPIBWeb sitee-mail adresa

Broj I datum resenja o upisu u registar privrednih subjekata

Delatnost (sifra I opis)Broj zaposlenihBroj akcionara

Broj akcija

144712

16136

12720

2766

1982

287

242

162

162

153

Vrednost osnovnog kapitalaBroj izdatih akcija

POSLOVNO IMESTANIK DOO

AD PODUNAVLJE

Revizorska kuca koja je revidirala poslednji finansijski izvestaj

Organizator trzista na koje su ukljucene akcije

Ime I prezime,prebivaliste,obrazovanjeBOSILJKO STANIĆ

Ime I prezime,prebivaliste,obrazovanje

BOSILJKO STANIĆ

JAROMIR MATUŠĆAK

JOVO ŽIVKOV

GODISNJI IZVESTAJ O POSLOVANJU ZA 2013. GODINU

DANCO DANICA

VUJIC VASKRSIJE

PREDSEDNIK ODBORA

195089 (ISIN-RSPODUE20521) (CFI-ESVUFR)

GRUPA ZA KONSOLIDACIJU

"MOORE STEPHENS"REVIZIJA I RACUNOVODSTVO BULEVAR MIHAJLA PUPINA6/V 21000 NOVI SAD

BEOGRADSKA BERZA AD BEOGRAD OMLADINSKIH BRIGADA 1

Podaci o zavisnim drustvimaSEDISTE

BACKA PALANKA

BACKA PALANKA

STATUSMATICNO

ZAVISNO

0,07842

PODUNAVLJE AD

MISKOV OLGA

6,52010

1,41781

1,01595

PISANI KODEKS PONASANJA

I. OPSTI PODACI

II. PODACI O UPRAVI DRUSTVA

AD "PODUNAVLJE" BACKA PALANKA

JUGOSLOVENSKE ARMIJE 42 21400 BACKA PALANKA

8005834

100496731

www.podunavlje.rs

10 najvecih akcionara

Ime I prezime (poslovno ime)

STANIK DOO

AKCIONARSKI FOND AD BEOGRAD

MONDAIN DOO

STANIĆ DOO

[email protected]

DESPOT BRANISLAV

BD 75021 29.09.2005

04719 OSTALA TRGOVINA NA MALO U NESPECIJALIZOVANIM PRODAVNICAMA

460

226

202.892.560,00

MISKOV ALEKSANDAR

Ucesce u osnovnom

74,17743

8,27109

NEIZVRŠI DIREKTOR

NEZAVISNI DIREKTOR

IZVRŠNI DIREKTOR

AD"PODUNAVLJE"

0,14711

0,12405

0,83040

0,08304

Drustvo ima usvojen pisani kodeks ponasanja

ČLANOVI ODBORA DIREKTORA

"BOSO"DOO

ADVOKAT

Sadasnje zaposlenje

Sadasnje zaposlenje

"BOSO"DOO

AD "PODUNAVLJE" BAČKA PALANKA

http://www.podunavlje.rs/

mailto:[email protected]

2013 2012I. POSLOVNI PRIHODI (202 + 203+ 204 - 205 + 206) 201 2.905.455 2.812.609II. POSLOVNI RASHODI (208 do 212) 207 2.814.719 2.751.897III. POSLOVNA DOBIT (201 - 207) 213 90.736 60.712V. FINANSIJSKI PRIHODI 215 823 996VI. FINANSIJSKI RASHODI 216 16.598 20.612VII. OSTALI PRIHODI 217 10.285 7.780VIII. OSTALI RASHODI 218 29.582 24.883IX. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA 219 55.664 23.993B. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA (219-220+221-222) 223 55.664 23.9931. Poreski rashod perioda 225 6.540 1.7032. Odloženi poreski rashodi perioda 226 193 4.3793. Odloženi poreski prihodi perioda 227 0 0Đ. NETO DOBITAK (223-224-225-226+227-228) 229 48.931 17.911

Ukupni prihodi u000 dinaraUkupni rashodi u hiljadama dinaraBruto dobitPrinos na ukupan kapital (%)Neto prinos na sopstveni kapital (%)Poslovni neto dobitak - stopa (%)Stepen zaduzenosti (%)I stepen likvidnostiII stepen likvidnostiNeto obrtni kapital u 000 dinara

NajvisaNajnizaTrzisna kapitalizacija u 000 dinarimaDobitak po akciji u dinarima

2009.godina\

2012 2011A.STALNA IMOVINA (002+003+004+005+009) 001 499.045 500.330B. OBRTNA IMOVINA (013+014+015) 012 648.033 508.759V. POSLOVNA IMOVINA (001+012+021) 022 1.147.078 1.009.089A. KAPITAL (102+103+104+105+106-107+108-109-110) 101 342.924 297.074B. DUGOROČNA REZERV. I OBAVEZE (112+113+116) 111 790.109 698.162IV. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE 123 14.045 13.853V. UKUPNA PASIVA (101+111+123) 124 1.147.078 1.009.089

III. PODACI O POSLOVANJU DRUSTVA

isplacena dividenda po akciji za poslednje tri godine bruto u dinarima2010.godina

102

ANALIZA FINANSIJSKIH POKAZATELJA

CENA AKCIJA U IZVESTAJNOM PERIODU:

ANALIZA OSTVARENIH PRIHODA,RASHODA I REZULTATA POSLOVANJA

bilansna pozicija AOP iznos u hiljadama dinara

\

68,880,060,43

273

2.916.563,002.860.899,00

119

Uprava je konstatovala da se poslovanje obavljalo u skladu sa usvojenom poslovnom politikom

2012/2011 (indeks)

103

149

IZVESTAJ UPRAVE O REALIZACIJI USVOJENE POSLOVNE POLITIKE

OSTVARENJA DRUSTVA PO SEGMENTIMA U SKLADU SA ZAHTEVIMA MSFI 8:

PROMENE BILANSNIH VREDNOSTI

114

BILANSNA POZICIJA AOP IZNOS U HILJADAMA DINARA

100

55.664,00

127114115113101

3844

8381

132

\STANJE (BROJ I PROCENAT) SOPSTVENIH AKCIJA,STICANJE SOPSTVENIH AKCIJA,PRODAJA SOPSTVENIH AKCIJA,PONISTENJE SOPSTVENIH

AKCIJAOdluku o sticanju sopstvenih akcija akcionarskog društva doneo je odbor direktora dana 15.04.2013. odlukom br. 01-07-02/13.Odluku o sticanju sopstvenih akcija akcionarskog društva doneo je odbor direktora dana 22.08.2013. odlukom br. 01-10-02/13.Odluku o sticanju sopstvenih akcija akcionarskog društva doneo je odbor direktora dana 21.10.2013. odlukom br.

01-11-02/13.Odluku o sticanju sopstvenih akcija akcionarskog društva doneo je odbor direktora dana 07.12.2013. odlukom br. 01-12-02/13. Društvo na 31.12.2013. ima 16.136 (8,27109%) sopstvenih akcija.

ULAGANJE U ISTRAZIVANJE I RAZVOJ OSNOVNE DELATNOSTI, INFORMACIONE TEHNOLOGIJE I LJUDSKE RESURSE\

16,23

232232

0

SLUCAJEVI KOD KOJIH POSTOJI NEIZVESNOST NAPLATE PRIHODA ILI BUDUCI TROSKOVI KOJI MOGU UTICATI NA FINANSIJSKU POZICIJU DRUSTVA:

2008.godina\

\

2011/2010 (INDEKS)

-107.745

220220

42.919250,81

14,271,68

naziv konta konto duguje potražujeKUPCI-MATICNA LICA ZA OBRTNA SREDSTVA 200 332,00 332,00KRATKOROČNE POZAJMNICE U MATICNA LICA 230 7.144,00 4.949,00DOBAVLJACI-MATICNA I ZAVISNA PRAVNA LICA 431 2.421,00 2.421,00UTROSENA ELEKTRIČNA ENERGIJA 513 1.329,00 0,00TROSKOVI PTT USLUGA 531 10,00 0,00ZAKUP POSLOVNOG PROSTORA 533 679,00 0,00PRODAJA PROIZVODA I USLUGA MATIČNOM LICU 610 0,00 209,00PRIHODI OD ZAKUPNINA OBJEKATA 610 0,00 68,00

Opis očekivanog razvoja društva u narednom periodu

Promena poslovnih politika

Glavni rizici i pretnje kojima je privredno drustvo izloženo

U Backoj Palanci, _____________ 2014.godine

__________________ Jovo Zivkov

Rezerve obuhvataju sledeće oblike rezervi: 320 EMISIONA PREMIJA 10.919; 322 STATUTARNE I DRUGE REZERVE 37.333; 330 REVALORIZACIONE REZERVE 59.627. Statutarne i druge rezerve predstavljaju rezerve koje se formiraju u skladu sa opštim aktima Društva. Raspodela neraspoređenog dobitka na dan 10.07.2013. godine

izvršena je shodno Odluci Skupštine (03-01-01/13 kako sledi: 3220 STATUTARNE REZERVE 17.911

BITNI POSLOVNI DOGADJAJI OD DANA BILANSIRANJA DO DANA PODNOSENJA IZVESTAJA

\

BITNE PROMENE PODATAKA SADRZANIH U PROSPEKTU

\

IZNOS, NACIN FORMIRANJA I UPOTREBA REZERVI U PRETHODNE DVE GODINE u 000 dinara

\

Planirani promet u 2014. god. iznosi cca 3.600.000.000 din., sa razlikom u ceni cca 470,5 mil. din. Benefiti koji se realizuju na osnovu ugovora sa dobavljačima su planirani na iznos

od cca 115 mil. din.Bez obzira na trenutne prilike, Društvo i dalje ima ambiciju da širi maloprodajnu mrežu, zapošljava nove radnike i pruža kvalitetniju ponudu i usluge i osvaja

tržište. Planirano je da, do kraja 2014 god., Društvo radi sa 100 mlp objekata u svojoj maloprodajnoj mreži. Širenje maloprodajne mreže planira se uglavnom u objektima tipa

minimarketa i supereta ( max. do 400 m2 ), u centralnim delovima naseljenih mesta. Već u januaru priprema se preuzimanje još 5 mlp objekata u Kragujevcu, sa 34 zaposlena, kroz specifičan ugovor o franšizingu. S obzirom na trenutnu ekonomsku situaciju u državi i sve

slabiju kupovnu moć stanovništva , a da bi se zadržala odgovarajuća pozicija na tržištu, menadžment Društva se opredelilo za povećanje obima prometa uz smanjenje marži. U

2014. god. nameravamo da osnažimo postojeće objekte, uredimo ih po najnovijim standardima i ponudimo našim potrošačima najbolju uslugu. Posedujemo i dobar alat za to: edukovane radnike posvećene poslu, razvijen informacioni sistem koji, u realnom vremenu,

može da isprati sve naše poslovne procese, dobro planiranje nabavke i postizanje zadovoljavajućeg koeficijenta obrta.

V. OPIS OČEKIVANOG RAZVOJA DRUSTVA,PROMENA U POSLOVNIM POLITIKAMA DRUŠTVA ,KAO I GLAVNIH RIZIKA I PRETNJI

Generalni direktor

Konkurencija na tržistu,pad životnog standarda

VI. OSTALO

-209,00-68,00

saldo0,00

2.195,000,00

1.329,0010,00

679,00

IV. POSLOVI SA POVEZANIM LICIMA u 000 dinara

g o d i s nj i i z v e s t a j z a...

Documents