gada pĀrskats pārskata...

VSIA „Slimnīca “Ģintermuiža””

Reģistrācijas Nr. 40003407396

GADA PĀRSKATS

Pārskata periods:

01.01.2013.- 31.12.2013.

Jelgava, 2014.gada 24.marts

VSIA „Slimnīca “Ģintermuiža”” 2013. gada pārskats

__________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

2

SATURS lpp.

Ziņas par uzņēmumu 3 Vadības ziņojums 4 Peļņas vai zaudējumu aprēķins 8 Bilance 9 Naudas plūsmas pārskats 10 Pašu kapitāla izmaiņu pārskats 11 Finanšu pārskata pielikums 12 Zvērināta revidenta ziņojums 22


__________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

3

ZIŅAS PAR UZŅĒMUMU

Uzņēmuma nosaukums Valsts sabiedrība ar ierobežotu atbildību “SLIMNĪCA “ĢINTERMUIŽA””

Reģistrēts LR Uzņēmumu reģistrā 1998.gada 26.augustā

Reģistrēts Komercreģistrā 2004.gada 27.oktobrī

Vienotais reģistrācijas numurs

NR. 40003407396

Juridiskā adrese Filozofu 69, Jelgava, LV3008

Daļu turētājs Veselības ministrija

Darbības veids Slimnīcu darbība

Finanšu gads 01.01.2013.- 31.12.2013.

Valde no 01.01.2013.- 30.11.2013.

Valdes loceklis ULDIS ČĀČUS

Revidents

Māra Maldupa Sertifikāts Nr.49 SIA „ZR” komercsabiedrības licence Nr. 19


__________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

4

1. VADĪBAS ZIŅOJUMS

1.1. Sabiedrības juridiskais statuss

Saskaņā ar normatīvajiem aktiem, tai skaitā, slimnīcas statūtos noteikto, slimnīca ir Veselības ministrijas

pārraudzībā esoša kapitālsabiedrība, kurā Veselības ministrija ir valsts kapitāla daļu turētāja.

Sabiedrības darbību vada valde. Valdes locekļi 2013.gadā :

Valdes loceklis Uldis Čāčus

Saskaņā ar Uzņēmumu reģistra 2006.gada 6. janvāra lēmumu, Sabiedrības pamatkapitāls sastāda 1 475 301 LVL, kas

sadalīts attiecīgi tikpat daļās. Katras daļas nominālvērtība ir viens lats.

1.2. Sabiedrības saimnieciskā darbība un finanšu attīstība

Sabiedrības darbības mērķis ir sniegt pacientiem augsti kvalificētu, profesionālu psihiatrisko un narkoloģisko

palīdzību akūtu un hronisku slimību un traucējumu diagnostikā, ārstēšanā, profilaksē un pacientu rehabilitācijā.

Galvenie darbības virzieni :

Augsti kvalificētas un profesionālas stacionārās un ambulatorās psihiatriskās un narkoloģiskās palīdzības akūtu un

hronisku slimību un traucējumu diagnostikas, ārstēšanas un pacientu rehabilitācijas nodrošināšana;

Konsultatīvo darbību, ekspertīžu un klīniskās bāzes nodrošināšana psihiatriskās un narkoloģiskās palīdzības jomā;

Psihisko un narkoloģisko slimību profilakses, ārstēšanas un veselības veicināšanas inovatīvo pasākumu ieviešana.

Ilgstoša sociālā aprūpe un sociālā rehabilitācija pieaugušām personām ar smagiem garīgā rakstura traucējumiem

un psihiskām slimībām, kā arī sociālā rehabilitācija personām ar atkarības problēmām.

2013.gada kopējie faktiskie ieņēmumi sastāda Ls 3 696 817 apmērā, (salīdzinoši 2012.gadā – 3 583 907; 2011.gadā-

3 958 394; 2010.gadā – 4 091 387; 2009.gadā- 4 008 466; 2008.gadā- 4 924 344; 2007.gadā – 4 076 001; 2006.gadā – Ls

2 963 033), kas ir par Ls 374 486 mazāk kā 2011.gadā. 2013.gada ieņēmumu palielinājums, salīdzinot ar iepriekšējo gadu,

skaidrojams pamatā ar papildus finansējumu slimnīcai infrastruktūras uzturēšanas izdevumu deficīta segšanai Ls 86 071

apmērā.

Pakalpojumu veidi un apjoms

Apmaksas programma 2013.gada plāns (Ls) 2013.gada faktiskā apmaksa (Ls)

Izpilde (+;-)

STACIONĀRĀ VESELĪBAS APRŪPE

Fiksētie maksājumi 1369885 1370371.50 +486.50

Pacientu iemaksas kompensācija par atbrīvotajām kategorijām

1107723 1123974 +16251

KOPĀ 2 477 608 2 494 345.5 +16737.5

AMBULATORĀ VESELĪBAS APRŪPE

Sekundārās ambulatorās veselības aprūpes pakalpojumu apmaksa

67424 67079.08 -344.92

Fiksētie ikmēneša maksājumi 100242 100242 -

Laboratorisko pakalpojumu apmaksa ar speciālistu nosūtījumu

647 - -647

Pacientu iemaksas kompensācija

60132 58079 -2053

KOPĀ 228445 225400.08 -3044.92

2013.gadā tāpat kā iepriekšējos gados saskaņā ar 2006.gada 19.decembra MK noteikumiem Nr.1046 „Veselības aprūpes

organizēšanas un finansēšanas kārtība” 22.pielikuma 3.daļas „Fiksētās ikmēneša izmaksas aprēķinam izmantojamie


__________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

5

gultasdienu tarifi un viena pacienta ārstēšanas izmaksas” nosacījumiem slimnīca iekļauta grupā, kur gultasdienas tarifs

noteikts Ls 13.90 un iezīmētās programmas psihiatrijā ir sekojošas:

o psihiatriskā palīdzība, tai skaitā pēc tiesas lēmuma – vidējais ārstēšanas ilgums 38.07 dienas, viena pacienta

ārstēšanas izmaksas Ls 529.20;

o psihiatriskā palīdzība bērniem - vidējais ārstēšanas ilgums 24.72 dienas, viena pacienta ārstēšanas izmaksas Ls

343.60;

o narkoloģija- vidējais ārstēšanas ilgums 7.88 dienas, viena pacienta ārstēšanas izmaksas Ls 109.5;

o narkomānu rehabilitācija stacionārā - vidējais ārstēšanas ilgums 105.39 dienas, viena pacienta ārstēšanas

izmaksas Ls 1464.90;

o obligātā narkoloģiskā palīdzība bērniem - vidējais ārstēšanas ilgums 30 dienas, viena pacienta ārstēšanas izmaksas

Ls 417.00;

Minētais normatīvais akts neparedz, ka slimnīcā tiek īstenota arī ilgstoša psihiatriskā ārstēšana stacionārā, tai skaitā pēc

tiesas lēmuma, lai gan faktiski slimnīca faktiski to veic , saņemot pacientu iemaksu kompensāciju.

Līguma izpilde sociālās rehabilitācijas un ilgstošas sociālās aprūpes un sociālās rehabilitācijas programmās 2013.gadā

Apmaksas programma 2013.gada plāns (Ls) 2013.gada fakts (Ls) Izpilde (+;-)

No psihoaktīvām vielām atkarīgu pilngadīgu personu sociālā rehabilitācija.

58400 57680 -720

Ilgstoša sociālā aprūpe un sociālā rehabilitācija pieaugušām personām ( I un II invaliditātes grupa) ar smagiem garīga rakstura traucējumiem

117 000 118 287 +1287

Kopējais pārskata gada saimnieciskās darbības rezultāts ir peļņa Ls 1910 (zaudējumi 2012.gadā – 196718; peļņa -

2011.gadā -16717; 2010.gadā- Ls 14667; 2008.gadā- Ls 1770; 2007.gadā - Ls 1129; zaudējumi -2009.gadā –Ls 3483;

2006.gadā - 146 197 latu apmērā).

Rentabilitātes rādītāji 2013.gadā ir būtiski mainījušies sakarā ar pārskata gada saimnieciskās darbības rezultātu

uzlabošanos salīdzinot ar 2012.gadu. Joprojām pamatdarbības izdevumi ir lielāki nekā neto apgrozījumus (ieņēmumi), kā

rezultātā ir bruto zaudējumi.

Rentabilitātes rādītāji (%) 2009. 2010. 2011. 2012. 2013.

Bruto peļņas rentabilitāte -0.74 3.42 -4.15 -12.28 -4.64

Operatīvās darbības rentabilitāte (peļņa pirms nodokļiem)

-0.05 0.40 0.52 -5.98 2.10

Realizācijas rentabilitāte(neto peļņa) -0.09 0.36 0.48 -6.04 0.06

Pašu kapitāla rentabilitāte (atdeve) -0.23 1.01 1.13 -15.39 0.15

Aktīvu rentabilitāte (atdeve) -002 0.13 0.15 -1.72 0.66


__________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________

6

Likviditātes rādītāji 2013.gadā ir samazinājušies salīdzinājumā ar iepriekšējiem gadiem un tuvojas teorētiski

noteiktajai normas robežai, kad slimnīcai būs grūtības segt īstermiņa saistības, jo nepietiekams būs apgrozāmo līdzekļu

apjoms, galvenokārt – naudas līdzekļu apjoms.

Likviditātes rādītāji (koeficients) Norma 2009.gads 2010.gads 2011.gads 2012.gads 2013.gads

Kopējā likviditāte 1-2 9.76 2.97 2.60 1.51 1.09

Starpseguma (tekošā) likviditāte 0.8-1 9.43 2.86 2.33 1.21 0.87

Absolūtā likviditāte 0.2-0.3 9.15 2.72 2.12 1.17 0.82

Maksātspējas rādītāji 2013.gadā nedaudz samazinās, salīdzinot ar 2012.gadu, kas vērtējams pozitīvi. Tomēr būtu

vēlams pašu kapitāla apjoma pieaugums lielāks, kas viss tiešāk saistīts ar uzņēmuma pamatdarbības finansēšanas

noteikumiem:

Maksātspējas rādītāji Norma 2009.gads 2010.gads 2011.gads 2012.gads 2013.gads

Saistību īpatsvars bilancē (%) 0-80 86.8 88.8 84.4 85.8 85.5

Aizņemtā kapitāla koeficients (saistības pret pašu kapitālu) koeficients

6.58 7.93 6.99 7.58 7.11

Ilgtermiņa ieguldījumu segums ar pašu kapitālu salīdzinājumā ar optimālo robežu ir zems, ilgtermiņa ieguldījumi

nolietojuma rezultātā samazinājušies salīdzinot ar 2012.gadu par Ls 192 393, bet pašu kapitāls pieaudzis par 2013.gada

peļņas apmēru Ls 1910. Neto apgrozāmais kapitāls ir apgrozāmo līdzekļu un īstermiņa kreditoru saistību starpība. Pamatā

tas informē, cik naudas līdzekļi paliek uzņēmuma rīcībā, ja tiek segtas visas īstermiņa saistības :

Seguma rādītāji Norma 2009.gads 2010.gads 2011.gads 2012.gads 2013.gads

Ilgtermiņa ieguldījumu segums ar pašu kapitālu

>1 0.23 0.16 0.15 0.13 0.13

Ilgtermiņa ieguldījumu segums ar pašu kapitālu un ilgtermiņa saistībām

1.68 1.29 1.11 1.02 0.98

Apgrozāmo līdzekļu segums ar īstermiņa saistībām

0.10 0.34 0.38 0.66 0.92

Neto apgrozāmais kapitāls, Ls 4 379 794 2 599 079 1 546 187 486 110 79138

1.3. Personāla attīstība

Galvenie resursi slimnīcas “Ģintermuiža” darbībā ir darbaspēks – ārsti, ārstniecības un pacientu aprūpes un atbalsta

personas, kā arī pārējais personāls, kas nodrošina uzņēmuma nepārtrauktu funkcionēšanu un attīstību.

Rādītāji 2009.gads 2010.gads 2011.gads 2012.gads 2013.gads

Darbinieku vidējais skaits 551 525 520 524 488

Darba vietu vidējais skaits 555,64 512.86 536.17 491 441

Personāla mainība , % 35 23 24 20 27

Darbs uzņēmumā ir blakusdarbs, % (no kopējā strādājošo skaita)

11 11 11.56 11.87 11

VSIA „Slimnīca “Ģintermuiža”” 2013.gada pārskats

Piezīmes

Nr.

2013.01.01-

2013.31.12

2012.01.01-

2012.31.12

1 3 347 493 3 254 733

2 (3 505 684) (3 654 413)

(158 191) (399 680)

3 (116 092) (124 114)

4 315 524 329 174

5 33 800

6 (4 590)

70 451 (194 620)

70 451 (194 620)

7 (1 716) (2 098)

8 (66 825) 0

1 910 (196 718)

5. Pārējie uzņēmuma saimnieciskās

darbības ieņēmumi

6. Pārējie procentu ieņēmumi un

tamlīdzīgi ieņēmumi

7. Procentu maksājumi un tamlīdzīgas

izmaksas

Rādītāji

1. Neto apgrozījums

PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS

par periodu no 01.01. līdz 31.12.2013.gadam

2. Pārdotās produkcijas ražošanas

izmaksas

3. Bruto peļņa

4. Administrācijas izmaksas

8. Peļņa vai zaudējumi pirms ārkārtas

posteņiem un nodokļiem

9. Peļņa vai zaudējumi pirms nodokļiem

10. Pārējie nodokļi

11. Atliktais uzņēmuma ienākuma

nodoklis

12. Pārskata perioda peļņa vai zaudējumi

pēc nodokļiem

8


A K T Ī V S I. ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI1.Nemateriālie ieguldījumi

Citi nemateriālie ieguldījumi 735 888

Nemateriālie ieguldījumi kopā 735 888

2.Pamatlīdzekļi

2.1.Zeme,ēkas,būves 9 441 651 9 567 195

2.2.Iekārtas un mašīnas 70 978 104 491

2.3.Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs 151 515 185 714

2.4.Pamatlīdzekļu izveidošana 1 016

Kopā pamatlīdzekļi: 9 665 160 9 857 400

Kopā ilgtermiņa ieguldījumi: 9 9 665 895 9 858 288

II. APGROZĀMIE LĪDZEKĻI1. Krājumi

1.1.izejvielas, pamatmateriāli, palīgmateriāli 10 197 353 287 465

Kopā krājumi 197 353 287 465

2. Debitori

2.1. Norēķini ar pasūtītājiem 11 30 244 26 321

2.2. Citi debitori 12 416 414

2.3. Nākamo periodu izmaksas 13 12 058 13 775

Kopā debitori 42 718 40 510

3.Naudas līdzekļi KOPĀ 14 742 037 1 105 136

Kopā apgrozāmie līdzekļi : 982 108 1 433 111

K O P Ā A K T Ī V S : 10 648 003 11 291 399

P A S Ī V S I. PAŠU KAPITĀLS 15

1.Pamatkapitāls 1 475 301 1 475 301

3.Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve 6 667 6 6674.Iepriekš. gadu nesadalītā peļņa (204 029) (7 311)5.Pārskata gada nesadalītā peļņa 1 910 (196 718)

Kopā pašu kapitāls : 1 279 849 1 277 939

II. UZKRĀJUMI 16

1. Uzkrājumi neizmantotiem atvaļinājumiem 105 908 117 366

2. Uzkrājumi % maksājumiem DEPFA bankai 160 505 205 152

Kopā uzkrājumi: 266 413 322 518

II. KREDITORI2.Ilgtermiņa kreditori2.1.Nākamo periodu ieņēmumi 17 312 043 623 273 2.2. Aizņēmumi no kredītiestādēm 18 7 819 903 8 120 668 2.3. Atliktā nodokļa saistības 19 66 825

Kopā ilgtermiņa kreditori: 8 198 771 8 743 941

1.Īstermiņa kreditori

1.1. Avansa maksājumi 20 3 047

1.2. Norēķini ar piegādātājiem un darbuzņēmējiem 21 56 452 68 509

1.3. Norēķini par nodokļiem 22 94 538 111 218

1.4. Pārējie kreditori 23 139 474 152 232

1.5. Uzkrātās saistības 24 1 433

1.6. īstermiņa nākamo perodu ieņēmumi 25 310 308 311 230

1.7. Citi īstermiņa kreditori (DEPFA banka) 26 300 765 300 765

Kopā īstermiņa kreditori: 902 970 947 001

Kopā kreditori : 9 101 741 9 690 942

K O P Ā P A S Ī V S : 10 648 003 11 291 399

B I L A N C E 31.12.2013

Piezīmes

Nr. 31.12. 2013. g. 31.12. 2012. g.

9


(pēc tiešās metodes)

2013.01.01.- 2013.31.12 2012.01.01.- 2012.31.12

I. Pamatdarbības naudas plūsma

3 242 905 3 250 660

(2 320 897) (2 435 010)

(118 697) (135 106)

213 238 232 561

1 016 549 913 105

(1 110 603) (1 200 849)

(94 054) (287 744)

II. Ieguldīšanas darbības naudas plūsma

(2 080) (343 882)

(2 080) (343 882)

III. Finansēšanas darbības naudas plūsma

(300 765) (300 765)

33 800

(266 965) (300 765)

0 0

(363 099) (932 391)

1 105 136 2 037 527

742 037 1 105 136

1.Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu iegāde

3. Izmaksāta pacientu personīgā nauda

4. Saņemta pacientu personīgā nauda

1. Ieņēmumi no preču pārdošanas un pakalpojumu

sniegšanas

I. Pamatdarbības neto naudas plūsma

2. Maksājumi piegādātājiem, darbiniekiem, pārējiem

pamatdarbības izdevumiem

5. Izdevumi nodokļu maksājumiem

Rādītāji

Pamatdarbības bruto naudas plūsma

NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS PAR periodu

2013.01.01- 2013.31.12

VII. Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata

perioda beigās

VI. Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata gada

sākumā

V. Naudas un tās ekvivalentu neto pieaugums vai

samazinājums

II. Ieguldīšanas darbības neto naudas plūsma

IV. Ārvalstu valūtu kursu svārstību rezultāts

2.Citas finanšu plūsmas

1.Ilgtermiņa aizņēmumi atmaksa

III. Finansēšanas darbības neto naudas plūsma

10


Pamat-

kapitāls

Ilgtermiņa

ieguldījumu

pārvērtēšanas

rezerve

Iepriekšējo

gadu

nesadalītā

peļņa

Pārskata gada

nesadalītā

peļņa

Pašu kapitāls

kopā

LVL LVL LVL LVL LVL

1 475 301 6 667 -24 028 16 717 1 474 657

16 717 -16 717 0

-196 718 -196 718

1 475 301 6 667 -7 311 -196 718 1 277 939

-196 718 196 718 0

1 910 1 910

1 475 301 6 667 -204 029 1 910 1 279 849

Pašu kapitāla izmaiņu pārskats

par periodu, kurš noslēdzās 2013.g. 31.decembrī

Atlikums 31.12.2011. g

2012. gada zaudējumu

pārvietošana uz iepriekšējo gadu

nesadalīto peļņu

2011. gada peļņas pārvietošana

uz iepriekšējo gadu nesadalīto

peļņu

Pārskata gada nesadalītie

zaudējumi



Pārskata gada nesadalītā peļņa

11


1.Pārskata sagatavošanas pamats

1.LGS "Finanšu pārskata sagatavošanas pamatnostādnes";

2.LGS "Naudas plūsmas pārskats";

3.LGS "Notikumi pēc bilances datuma";

4.LGS "Grāmatvedības politikas maiņa, grāmatvedības aplēšu izmaiņas un iepriekšējo

periodu kļūdas";

5.LGS "Ilgtermiņa līgumi";

6.LGS "Ieņēmumi";

7.LGS "Pamatlīdzekļi";

8.LGS "Uzkrājumi, iespējamās saistības un iespējamie aktīvi";

9.LGS "Ieguldījuma īpašumi".

2.Pielietotie grāmatvedības principi

Finanšu pārskata posteņi novērtēti atbilstoši šādiem grāmatvedības principiem:

- iegrāmatoti tikai droši zināmi ieņēmumi- līdz bilances datumam iegūtā peļņa;

e) aktīva un pasīva posteņi novērtēti atsevišķi;

f) pārskata perioda sākuma bilance sakrīt ar iepriekšējā perioda slēguma bilanci;

Gada pārskata pielikums

Uzskaites un novērtēšanas metodes

- aprēķinātas un ņemtas vērā visas vērtību samazinošās un nolietojuma summas neatkarīgi no

pārskata gada finansiālā rezultāta;

d) peļņas vai zaudējumu aprēķinā ietverti visi ar pārskata gadu saistītie ieņēmumi un izmaksas,

neatkarīgi no maksājuma datuma un rēķina saņemšanas vai izrakstīšanas datuma. Izmaksas

saskaņotas ar ieņēmumiem pārskata periodā;

g) norādīti visi posteņi, kas būtiski ietekmē gada pārskata lietotāju novērtējumu vai lēmumu

pieņemšanu. maznozīmīgākie posteņi apvienoti un to detalizējums sniegts pielikumā;

h) saimnieciskie darījumi iegrāmatoti un atspoguļoti gada pārskatā, ņemot vērā to ekonomisko

saturu un būtību, ne tikai to juridisko formu.

Gada pārskats sagatavots saskaņā ar likumiem “Par grāmatvedību”, “Gada pārskata likuma

piemērošanas noteikumiem” MK NR 488 un "Noteikumiem par naudas plūsmas pārskata un pašu

kapitāla izmaiņu pārskata saturu un sagatavošanas kārtību" MK NR 481. Sastādot pārskatu,kā labas

prakses piemērs,tiek pielietoti sekojoši Latvijas grāmatvedības standarti:

Peļņas vai zaudējumu aprēķins veikts atbilstoši apgrozījuma izmaksu metodei. Naudas plūsmas

pārskats sagatavots, pamatdarbības naudas plūsmu nosakot pēc tiešās metodes.

a) darbības turpināšanas princips - paredzams, ka uzņēmums darbosies arī nākotnē;

b) izmantotas tās pašas novērtēšanas metodes, kas iepriekšējā pārskata gadā;

c) posteņu novērtēšana veikta ar pienācīgu piesardzību:

- ņemtas vērā visas paredzamās riska summas un zaudējumi, kas radušies pārskata gadā, vai

iepriekšējos gados, arī tad, ja tie kļuvuši zināmi laika posmā starp bilances datumu un gada pārskata

sastādīšanas dienu;

3.Pārskata periods

Pārskata periods sakrīt ar kalendāro gadu- no 2013.gada 1.janvāra līdz 2013. gada 31.decembrim.

12


Kategoriju nosaukumi

Lietderīgās

lietošanas

laiks (gadi)

Mūra ēkas. 100

Vieglas konstrukcijas ēkas un pārējās ēkas 15

Ūdensvadu, siltumtrašu, kanalizācijas tīklu un notekūdeņu būves un cauruļvadi 20Tehnoloģiskās iekārtas, medicīnas tehnoloģiskās iekārtas un mašīnas 10Medinstrumenti, iekārtu un mašīnu piederumi un aprīkojums 5Automobiļi un citi transportlīdzekļi 10

Datortehnika, sakaru un biroja tehnika 5

Mobilie telefoni 3

Mēbeles, biroja aprīkojums 10

Saimniecības un pārējie pamatlīdzekļi 5

Datorprogrammas 5

Pārskata gada uzņēmumu ienākuma nodokļa izmaksas ir aprēķinātas saskaņā ar Latvijas

Republikas normatīvo aktu prasībām, nosakot ar nodokli apliekamo ienākumu un piemērojot likumā

noteikto 15% nodokļa likmi.

7. Debitori un kreditori

Debitoru parādi bilancē tiek uzrādīti neto vērtībā, no sākotnējās vērtības atskaitot speciālos

uzkrājumus šaubīgiem un bezcerīgiem debitoru parādiem. Atlikumi saskaņoti ar pašu debitoru un

kreditoru uzskaites datiem bilances datumā. Speciālie uzkrājumi šaubīgiem un bezcerīgiem debitoru

parādiem tiek veidoti gadījumos, kad vadība uzskata, ka šo speciāli nodalīto debitoru parādu

atgūšana ir apšaubāma.

Kā nākamo periodu ieņēmumi, atspoguļotas, saskaņā ar 2006.gada budžeta grozījumiem saņemtās

valsts investīcijas slimnīcas ēku un infrastruktūras rekonstrukcijai un nepabeigtās celtniecības

turpināšanai, kā arī 2005. gadā veiktie investīciju ieguldījumi energoapgādes pasākumu kompleksā

slimnīcas funkciju nodrošināšanai apkures sezonā un no ERAF līdzekļiem 2010. gadā saņemtais

finansējums.

8. Uzņēmumu ienākuma nodoklis

5. Ilgtermiņa un īstermiņa bilances posteņi

Ilgtermiņa posteņos uzrādītas summas, kuru saņemšanas, maksāšanas vai norakstīšanas termiņi

iestājas vēlāk par gadu pēc attiecīgā pārskata gada beigām. Summas, kas saņemamas, maksājamas vai

norakstāmas gada laikā, uzrādītas īstermiņa posteņos

6.Ilgtermiņa ieguldījumi

Pamatlīdzekļu faktiskais skaits un stāvoklis pārbaudīts pamatlīdzekļu inventarizācijā uz 1.12.2013.

Pamatlīdzekļi novērtēti to iegādes cenās un to izveidošanas izmaksas uzskaitītas veikto ieguldījumu

apmērā. Nekustamā īpašuma objekti un citi pamatlīdzekļi bilancē uzrādīti to atlikušajā vērtībā,

atlikusī vērtība palielināta par veiktajiem rekonstrukcijas darbiem un atskaitīts uzkrātais nolietojums.

Ar valdes lēmumu noteikts sekojošas pamatlīdzekļu nolietojuma normas:

4.Naudas vienības un ārvalstu valūtas pārvērtēšana

Finanšu pārskatā atspoguļotie rādītāji ir izteikti Latvijas nacionālajā valūtā- latos LVL.

13


10. Uzkrājumi

11. Nauda un tās ekvivalenti

12.Inventarizācijas

Uzkrājumi darbinieku atvaļinājumiem un attiecīgi valsts sociālās apdrošināšanas iemaksu

veikšanai, veidoti kā aplēse, ņemot vērā par pārskata gadu neizmantoto atvaļinājumu laiku.

iepriekšējos pārskata periodos izveidoti uzkrājumi saņemtā valsts galvotā aizdevuma daļas slimnīcas

„Ģintermuiža” esošo ēku rekonstrukcijai un renovācijai, procentu nomaksai turpmākajos pārskata

periodos.

Naudas plūsmas pārskatā nauda un tās ekvivalenti sastāv no naudas kasē un kontu atlikumiem

kredītiestādēs.

Pārskata periodā veiktas medikamentu, produktu, naudas līdzekļu un citu krājumu inventarizācijas.

Veiktas norēķinu inventarizācijas, kā arī sabiedrības valdījumā esošo nekustamo īpašumu

inventarizācijas un citu pamatlīdzekļu inventarizācijas.

Atliktais nodoklis tiek aprēķināts pēc saistību metodes attiecībā uz visām pagaidu atšķirībām starp

aktīvu un saistību vērtībām finanšu pārskatos un to vērtībām nodokļu aprēķinu mērķiem. Atliktā

nodokļa aprēķinos tiek izmantota nodokļu likme, kas sagaidāma periodos, kad pagaidu atšķirības

izlīdzināsies. Pagaidu atšķirības galvenokārt rodas, izmantojot atšķirīgas pamatlīdzekļu nolietojuma

likmes, kā arī no nodokļu zaudējumiem, kas pārnesami uz nākošajiem taksācijas periodiem.

Gadījumos, kad kopējais atliktā nodokļa aprēķina rezultāts būtu atspoguļojams bilances aktīvā, to

iekļauj finanšu pārskatā tikai tad, ja ir sagaidāms, ka būs pieejama ar nodokli apliekama peļņa, uz

kuru varēs attiecināt atskaitāmās pagaidu starpības, kas veidojušas atliktā nodokļa aktīvu.

Krājumos uzskaitītas izejvielas, materiāli un inventārs vērtībā līdz 150 latiem par vienu vienību ar

lietošanas laiku līdz vienam gadam un kuri neatbilst pamatlīdzekļiem noteiktajiem kritērijiem.

Krājumi tiek uzskaitīti iegādes vērtībā, pamatojoties uz dokumentiem par krājumu iegādi,

izgatavošanu vai saņemšanu. Krājumi novērtēti izmantojot vidējās svērtās cenas metodi. Krājumi

bilancē uzrādīti to iegādes pašizmaksā.

9. Krājumi

14


Piezīmes

numursSkaidrojums

Summa kopā par

01.01. -

31.12.2013.g.

Summa kopā par

01.01. -

31.12.2012.g.

1 Neto apgrozījums 3 347 493 3 254 733tai skaitā:

-ārstnieciskā pasūtījuma apmaksa - NVD 2 806 449 2 724 961

- sociālās aprūpes pakalpojumi LM 175 967 173 455

-pacientu iemaksas, stacionāra un ambulatorie maksas med.

pakalpojumi 269 868 256 455

- zemes un telpu noma, citi ieņēmumi 23 651 19 428- ieņēmumi no komunālajiem starpniecības maksājumiem 12 189 9 162

- klīniskie pētījumi 12 120 46 869

- ESF projekta 1.4.1.2.4 līdzfinansējums 47 249 19 048-ar PVN apliktie ieņēmumi līdz 14.02.2012 5355

2 Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas 3 505 684 3 654 413tai skaitā:

-aprēķināta darba samaksa, darba nespējas lapas 1 992 236 2 204 642

- aprēķinātas soc.apdrošināšanas iemaksas 467 016 513 274

- bēru pabalsti 1 020 600

-uzņēmējdarbības riska nodeva 1 482 1 609

-izlietoti medikamenti 167 967 162 801

-izlietoti produkti 147 269 138 325

-gāze apkurei 115 412 124 701

-citu preču un pakalpojumu izdevumi 369 809 280 873

-pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu nolietojums. 194 303 198 638

-ar ēku rekonstrukciju saistītie izdevumi 9 769

-ESF projekta 1DP/1.4.1.2.4./11/APIA/NVA/030

izmaksas49 170 19 181

3 Administrācijas izmaksas 116 092 124 114tai skaitā:

-administrācijas algas 78 445 80 051

-sociālās apdrošināšanas iemaksas 18 195 20 813

-revīziju izmaksas, ekspertu pakalp.: 1 603 1 647

tai skaitā gada pārskata revīzija 1 573 1 635

-citi izdevumi 17 849 21 603

4 Pārējie ieņēmumi 315 524 329 174

- dāvinājumi 2 968 8 957

- pacientu ziedojumi 156 4552

- citi ieņēmumi 249 3018

-aprēķināti ieņēmumi pārskata periodā no nākamo periodu

ieņēmumiem, tai skaitā saņemts finansējums no ERAF

līdzekļiem312 151 312 647

Paskaidrojumi par atsevišķiem peļņas – zaudējuma aprēķina

posteņiem

Mērvienība: Ls

15


Piezīmes

numursSkaidrojums

Summa kopā par

01.01. -

31.12.2013.g.

Summa kopā par

01.01. -

31.12.2012.g.

5 - Pārējie % ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi 33 800

- pārējie % ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi 33 800

6 Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas 4 590

Iepriekšējos periodos uzkrātie % maksājumi veiktajiem

rekonstrukcijas darbiem3 296

Citas izmaksas 1294

7 Pārējie nodokļi 1 716 2 098-nekustamā īpašuma nodoklis 1 716 2 098

8 Atliktais uzņēmuma ienākuma nodoklis 66 825 0

-Atliktā uzņēmuma ienākuma nodokļa ieņēmumi vai

izmaksas66 825

2012. gada pārskatā atliktā ienākuma nodokļa aprēķins uzskaitīts zembilancē, saistības uzņēmumu ienākumu nodoklim

(UIN) netika veidotas sakarā ar UIN deklarācijā uzkrātajiem zaudējumiem, kas izmantojami UIN aprēķinos turpmākajā

periodā

2012. gada pārskatā % ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi iekļauti neto apgrozījumā

16


Nemateriālie

ieguldījumi

(dator-

programmas)

Zemes

gabali,

ēkas un

būves

Tehnoloģiskās

iekārtas,

datortehnika,

transports

Pārējie

pamatlīdzekļi

Pamat-

līdzekļu

izveidošana Kopā

Sākotnējā vērtība

31.12.2012. 13250 10040996 487 678 292 375 10834299

Iegādāts 2013. 386 1 184 1016 2 586

Izslēgts 2013. -18552 -2076 -20628

31.12.2013. 13 250 10 040 996 469 512 291 483 1 016 10 816 257

Nolietojums

31.12.2012. 12362 473 801 383 187 106 661 976 011

Aprēķināts 2013. 153 125 544 33 708 34 898 194 303

Izslēgts 2013. -18 361 -1 591 -19 952

31.12.2013. 12 515 599 345 398 534 139 968 0 1 150 362

Bilances (atlikusī)

vērtība uz

31.12.2012. 888 9567195 104491 185714 0 9 858 288

Bilances (atlikusī)

vērtība uz

31.12.2013. 735 9 441 651 70 978 151 515 1 016 9 665 895

Nekustamā īpašuma

objekts

Nosaukums Kadastrālā

vērtība (Ls)

Būve Aptieka 9613

Būve Slimnīca 53941


Būve Slimnīca, adm.ēka,

virtuve507320




Būve Ambulatorā nodaļa 88619

Būve Katlu māja 9501

Būve Mazuta noliktava 1996

Būve Saimniecības ēka 33732

Būve Darbnīca 17389

Būve Skābekļa noliktava 420

Būve Dzīvojamā māja 25892

Pamatlīdzekļu kustības pārskats (Piezīme Nr.9)

2006. gadā veikta nekustamā īpašuma pārvērtēšana. Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezervju

atlikums uz 31.12.2013.g. sastāda 6667 Ls

Paskaidrojumi par atsevišķiem bilances posteņiem

Kadastra apzīmējums

9000080087001

Saskaņā ar kadastra informācijas sistēmu, Sabiedrības apsaimniekošanā esošajam nekustamajam

īpašumam uz 2014.gada 1.janvāri noteiktas sekojošas kadastrālās vērtības:

9000080087002

9000080087003

9000080087004

9000080087005

9000080087006

9000080087007

9000080087008

9000080087009

9000080087010

9000080087011

9000080087012

9000080087013

9000080087014

Adrese

Filozofu iela 69, Jelgava














17


Nekustamā īpašuma

objekts

Nosaukums Kadastrālā

vērtība (Ls) Kadastra apzīmējums

9000080087001

Adrese

Filozofu iela 69, JelgavaBūve Laboratorija 10414

Būve Noliktava 4658

Būve Sarga māja 271


Būve Garāža 12367

Būve Katlu māja 4073

Būve Siltumnīca 598


Būve Garāža 2769

Būve Slimnīca (bijusī

Narkoloģiskās

slimnīca ēka)

13597

Zemes vienība Zeme 10593









9000080087015

9000080087020

9000080087022

9000080086016

9000080086017

9000080086018

9000080086019

9000080086020

9000080086021

9000080092023

9000080546

9000080534

9000080087

9000080086

9000080545

9000080092

9000080536

9000080530

9000080540










Kārklu iela 67, Jelgava

Filozofu iela 69c, Jelgava

Filozofu iela 74A, Jelgava



Filozofu iela 67a, Jelgava

Kārklu iela 67, Jelgava

Kārklu iela 65a, Jelgava

Kārklu iela 67b, Jelgava

Dambja iela 43, Jelgava

18


Piezīmes

numursSkaidrojums 31.12.2013.g. 31.12.2012.g.

10 Krājumi un inventārs 197 353 287 465

-pārtika 2 371 2 353

-medikamenti 19 054 12 602

-saimniecības materiāli 3 759 3 675

-degviela, kurināmais 222 139

-pārējie materiāli 64 97

-mazvērtīgais inventārs 144 266 213 350

-mīkstais inventārs-veļa, apavi 11 718 39 798

-medicīniskais mazvērtīgais inventārs 9 326 8 934

-grāmatas 3 804 3 748

-par EQUAL finansējumu iegādātais inventārs 2 769 2 769

Krājumi pārbaudīti inventarizācijās pārskata perioda beigās, novērtēti un uzrādīti to iegādes vērtībā

11 Norēķini ar pasūtītājiem 30 244 26 321

- nacionālais veselības dienests 5 914 6 992

- LM finansētās programmas 2 647

- norēķini par dzīvojamā fonda īri un komunālie maksājumi 1 190 2 406

- norēķini ar pacientiem 14 899 10 730-pārējie 5 594 6 193

12 Citi debitori 416 414

- citi debitori 416 414

13 Nākamo periodu izmaksas 12 058 13 775

- Nākamo periodu izmaksās uzrādīti samaksātie izdevumi,

kuri attiecas uz nākošo pārskata periodu12 058 13 775

14 Naudas līdzekļi 742 037 1 105 136

- kase 4 392 2 281

- konti komercbankās un Valsts kasē 737 645 1 102 855Naudas līdzekļi pārbaudīti, salīdzināti pārskata perioda beigās veikta skaidrās naudas inventarizācija

15 Pašu kapitāls 1 279 849 1 277 939

- pamatkapitāls 1 475 301 1 475 301

- pārējās rezerves

- ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve 6 667 6 667

- pārskata gada peļņa 1 910 (196 718)

- iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa (204 029) (7 311)

16 Uzkrājumi 266 413 322 518

Uzkrājumi neizmantotiem atvaļinājumiem un VSAOI 105 908 117 366Uzkrājumi Valsts galvotā aizdevuma % apmaksai un

saistītu izdevumu apmaksai 160 505 205 152

Paskaidrojumi par atsevišķiem bilances posteņiem

Mērvienība: Ls

Pamatkapitāls salīdzināts ar LR UR datiem, novirzes nav konstatētas, Veselības Ministrijas kapitāla daļas ir 100%,

vienas daļas vērtība ir 1 lats.

19


Piezīmes

numursSkaidrojums 31.12.2013.g. 31.12.2012.g.

17 Ilgtermiņa nākamo periodu ieņēmumi 312 043 623 273Nākamo periodu ieņēmumi par investīciju ieguldījumu

energoapgādes pasākumu kompleksā 54 084 58 999

Saskaņā ar 2006.g. budžeta grozījumiem saņemtas valsts

investīcijas projektēšanas darbiem slimnīcas ēku un

infrastruktūras rekonstrukcijai198 769 204 319

ERAF finansējums slimnīcas ēku un infrastruktūras

rekonstrukcijai 59 190 359 955

18 Ilgtermiņa aizņēmumi no kredītiestēdēm 7 819 903 8 120 668Saņemts valsts galvots aizdevums no DEPFA bankas

slimnīcas ēku un infrastruktūras rekonstrukcijai un

nepabeigtās celtniecības turpināšanai.7 819 903 8 120 668

1 503 825 1 503 825

6 316 078 6 616 843

19 Atliktā nodokļa saistības 66 825Aprēķinātais atliktais uzņēmuma ienākuma nodoklis

UIN nākotnes likme 15 % 66 825

Atliktā nodokļa saistības

20 Saņemtie avansi 0 3 047

- avanss no Nacionālā veselības dienesta 2 554

- avanss no Labklājības ministrijas 493

21 Norēķini ar piegādātājiem 56 452 68 509

- norēķini par pārtiku 12 680 10 262

- norēķini par medikamentiem un medicīnas precēm 22 420 16 144- norēķini ar citiem piegādātājiem un pakalpojumu

sniedzējiem 21 352 42 103

22 Norēķini par nodokļiem 94 538 111 218

23 Pārējie kreditori 139 474 152 232

Norēķini par pacientu personīgo naudu 36 115 37 681

Neizmaksātā darba alga 101 012 112 230

Ieturējumi no algas 2 347 2 321

-atmaksa veicama līdz 5 gadu periodam pēc bilances datuma

-atmaksa veicama pēc 5 gadu perioda pēc bilances datuma

Nodokļa veids Atlikums Aprēķināts Samaksāts Atlikums

31.12.2012 31.12.2013

LVL LVL LVL LVL

72783 723068 733120 62731

Iedzīvotāju ienākuma nodoklis 38102 365524 372340 31286

Dabas resursu nodoklis 203 1562 1366 399

130 1482 1490 122

Kopā 111218 1091636 1108316 94538

Uzņēmējdarbības riska valsts nod.

Sociālās apdrošināšanas

obligātās iemaksas

20

gada pĀrskats pārskata...

Documents