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Relatório de Risco – 2019

Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 1

GESTÃO DE RISCO

PILAR 3

3° TRIMESTRE 2019

Parte 2: Tabelas com as exposições a risco de crédito, mercado,

liquidez e operacional em atendimento à Circular no 3.678 do Banco Central do Brasil (parte quantitativa)


1. Instituições Integrantes das Demonstrações Contábeis do Banco ABC Brasil S.A..................…………….................3

1.1 Instituições Participantes do Conglomerado Financeiro. ......................................................................... 3 2. Balanços Patrimoniais e Anexo 1. ......................................................................................................................... 4

2.1 Balanços Patrimoniais. ............................................................................................................................ 4 2.2 Anexo 1– Composição do Patrimônio de Referência (PR) e Informações Sobre a Adequação do PR. ........ 6 2.2.1 Anexo 1– setembro de 2019. ................................................................................................................... 6 3. Informações relativas ao PR, PRE e Ativos Ponderados Pelo Risco Mediante Abordagem Padronizada ............. 9

3.1 Ativos Ponderados Pelo Risco. ................................................................................................................ 9 3.2 Composição do Patrimônio de Referência ............................................................................................... 9 3.3 Índice de Basiléia, de Imobilização e Demonstrativo de Requerimento de Capital ................................... 9 3.4 Anexo 2 – Principais Características dos Instrumentos de Patrimônio de Referência (PR) ...................... 10 3.5 Suficiência de Capital ............................................................................................................................ 10 4. Risco de Crédito .................................................................................................................................................. 11

4.1 Exposição por Fator de Ponderação de Risco ......................................................................................... 11 4.2 Exposição por Setor Econômico ............................................................................................................. 12 4.3 Exposição por Distribuição Geográfica .................................................................................................. 12 4.4 Maiores Clientes em Relação ao Total das Operações Com Características de Crédito ........................... 12 4.5 Prazo a Decorrer das Operações ............................................................................................................ 13 4.5.1 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Bruto de Provisões ................................................................. 13 4.5.2 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Líquido de Provisões ............................................................... 13 4.6 Montante das Operações em Atraso ..................................................................................................... 14 4.6.1 Montante das Operações em Atraso- Segregação por Distribuição Geográfica ...................................... 14 4.6.2 Montante das Operações em Atraso- Segregação por Setor Econômico ................................................ 15 4.7 Fluxo das Operações Baixadas para Prejuízo no Trimestre por Setor Econônico .................................... 16 4.8 Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa e de Contingência por Setor Econômico .... 16 4.8.1 Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa por Setor Econômico ................................ 16 4.8.2 Provisão para Contingênia de Fianças por Setor Econômico .................................................................. 18 4.9 Tipo de Exposição ................................................................................................................................. 19 4.9.1 Tipo de Exposição por Região ................................................................................................................ 19 4.9.2 Tipo de Exposição por Setor Econômico ................................................................................................ 22 4.9.3 Tipo de Exposição por Prazo a Decorrer ................................................................................................ 24 5. Instrumentos Mitigadores do Risco de Crédito .................................................................................................. 26

5.1 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigador ........................................................................ 27 5.2 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigador e por FPR do Instrumento Mitigador ............... 27 5.3 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigador e por FPR da Contraparte ................................ 27 6. Risco de Crédito de Contraparte ........................................................................................................................ 27

6.1 Valor Nocional dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito de Contraparte ........................................... 28 6.2 Valor Positivo Bruto dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito ............................................................ 28 6.3 Valor das Garantias .............................................................................................................................. 28 6.4 Exposição Global Líquida ao Risco de Crédito de Contraparte ............................................................... 28 7. Cessão de Crédito e Operações com TVM Oriundos de Processos de Securitização ......................................... 28

7.1 Cessão Sem Retenção de Riscos Realizadas nos Últimos 12 meses ........................................................ 29 7.2 Saldo de Exposições Adquiridas ............................................................................................................ 29 7.3 Exposições de Securitização ................................................................................................................. 30 7.4 Saldo de Exposições Ativas Cedidas com Coobrigação .......................................................................... 30 8. Risco de Mercado ............................................................................................................................................... 31

9. Razão de Alavancagem..................................................................................................................................33 9.1 Anexo 1-Resumo Comparativo entre Demonstrações Financeiras Publicadas e Razão de Alavancagem. 33 9.2 Anexo 2-Modelo Comum de divulgação de informações sobre a Razão de alavancagem.......................33



1. Instituições integrantes das Demonstrações Contábeis do Banco ABC Brasil S.A.

O Banco ABC BRASIL S.A é uma sociedade anônima de capital aberto controlada do Arab Banking Corporation que tem sede em Bahrain. No Brasil, o Banco ABC Brasil S.A tem como objetivo a prática de operações ativas e passivas inerentes às atividades de banco múltiplo, estando autorizado a operar com as carteiras: comercial, inclusive de câmbio, de investimento, de crédito, financiamento e investimento e de crédito imobiliário. O Banco opera através das dependências instaladas no País e no exterior através de sua dependência localizada em Georgetown, Grand Cayman. ABC Brasil Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A. é uma instituição financeira que tem por finalidade operar no mercado de títulos e valores mobiliários por conta própria e de terceiros. A empresa ABC Brasil Administração e Participações Ltda. tem por objetivo a prática das seguintes atividades: aquisição, alienação, administração e negociação de ativos patrimoniais de pessoas jurídicas, mediante cessão, inclusive decorrentes de direitos creditórios de empresas comerciais ou industriais, de faturamento de venda de bens ou serviços, prestação de serviços técnicos de intermediação e assessoria em operações financeiras e comerciais a pessoas físicas ou jurídicas, nacionais ou estrangeiras, elaboração de estudos, planejamentos, incorporação e participações em empreendimentos, execução, inclusive com auxílio de terceiros, de todos os trabalhos necessários à guarda e cobrança de títulos de crédito e demais documentos representativos de direitos creditórios em geral, podendo ainda, participar em outras sociedades como acionista ou quotista, prestar garantias a terceiros e praticar a compra, venda e locação de bens móveis não enquadrados na Lei nº 6.099, de 12.09.74 Os investimentos em sociedades controladas são avaliados pelo método de equivalência patrimonial, e os demais investimentos são demonstrados pelo custo de aquisição deduzido, quando aplicável, de provisão para perdas permanentes.

1.1. Instituições Participantes do Conglomerado Financeiro

Para o escopo da publicação e do Conglomerado Prudencial, além das instituições pertencentes ao Conglomerado Financeiro, o ABC Brasil Administração e Participações Ltda. também compõem a consolidação.


2. Balanços Patrimoniais e Anexo 1 - Composição do Patrimônio de Referência (PR) e Informações Sobre a Adequação do PR

2.1 Balanços Patrimoniais Apresentamos a seguir o comparativo do Conglomerado Prudencial:



Obs.: As letras entre parênteses fazem referência aos dados apresentados no Anexo 1.


2.2 Anexo 1-Composição do Patrimônio de Referência (PR) e Informações Sobre a Adequação do PR

2.2.1 Anexo1- setembro de 2019



3. Informações Relativas ao PR, PRE e Ativos ponderados Pelo Risco Mediante Abordagem Padronizada.

3.1 Ativos Ponderados Pelo Risco

3.2 Composição do Patrimônio de Referência

3.3 Índice de Basiléia, de Imobilização e Demonstrativo do Requerimento de Capital


Demonstrativo do Requerimento de Capital

3.4 Anexo 2 - Principais Características dos Instrumentos do Patrimônio de Referência (PR)

O Anexo 2 – Principais Características dos Instrumentos do Patrimônio de Referência (PR) está disponível na sessão Documentos de Apoio de Risco – Pilar 3. Em adição ao Anexo 2 a integralidade dos termos e condições dos contratos dos instrumentos que compõem o PR da instituição está disponível no sítio da internet do Banco ABC Brasil S.A (http://ri.abcbrasil.com.br) A divulgação do Offering Memorandum de cada respectiva emissão e das demais informações destina-se a finalidade única e exclusiva de atender ao disposto no artigo 5º, § 2º da Circular BACEN nº 3.678/2013. Ademais, as informações contidas nos referidos instrumentos estão atualizadas até a data da emissão dos mesmos (31-03-2010 e 27-09-2012, respectivamente) e refletem as condições do Banco ABC Brasil S.A. à época em que foram emitidos.

3.5 Suficiência de Capital

O Banco ABC Brasil adota um processo de Gestão de Capital de caráter prudencial, buscando antecipar necessidades futuras decorrentes de mudanças estratégicas ou das variáveis de mercado alinhados com os termos da RAS (Declaração de Apetite por Riscos). Este processo tem como base as seguintes diretrizes:

o Avaliação da necessidade de capital requerida pelo planejamento estratégico e para fazer face

aos diferentes níveis de risco a que a instituição está exposta;

o Monitoramento e controle contínuo do nível de capital.

Anualmente, durante o processo de Planejamento Estratégico, é elaborado o Plano de Capital alinhado com as premissas de negócios e crescimento da Instituição.

Continuamente o nível de utilização de capital é monitorado e trimestralmente o Plano de Capital é revisto para adequação aos resultados realizados e eventuais correções de rota.



4. Risco de Crédito

O CMN estabeleceu regras para definição e requerimento de capital regulamentar para Basileia III no Brasil, através de Resoluções emitidas em março de 2013, com complemento em outubro de 2013.

Através das Resoluções CMN n° 4.192/13 e 4.278/13, instituiu a apuração do Patrimônio de Referência em bases consolidados sobre o conglomerado financeiro. A partir da Resolução 4.193/13 e 4.281/13 instituiu a apuração dos requerimentos mínimos de capital a serem mantidos sob a forma de Patrimônio de Referência, de Nível I e de Capital Principal para os ativos ponderados pelo risco (RWA), ambas com efeito a partir de outubro de 2013. Além disso, instituiu o Adicional de Capital Principal e estabeleceu as medidas a serem adotadas o caso de não cumprimento.

O índice de Basiléia para 30 de setembro de 2019 foi apurado com base no conglomerado prudencial é de 17,41%.

Os quadros abaixo apresentam tanto o valor das exposições, quanto a exposição média, segmentado por FPR, setor de atividade e região geográfica, de acordo com a Circular n° 3.644/13 e 3.809/16 sendo representados pelo Consolidado Prudencial.

Os valores incluem operações com características de concessão de crédito e coobrigação e riscos em garantias prestadas.

4.1 Exposição por Fator de Ponderação de Risco

(*) Refe-se provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas. Obs: Saldo líquido de provisões.


4.2 Exposição por Setor Econômico

(*) Refe-se provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas. Obs: Saldo líquido de provisões.

4.3 Exposição por Distribuição Geográfica

Obs: Saldo líquido de provisões.

4.4 Maiores Clientes em Relação ao Total das Operações com Características de Crédito



4.5 Prazo a Decorrer das Operações

4.5.1 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Bruto de Provisões

4.5.2 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Líquido de Provisões


4.6 Montante das Operações em Atraso

Inclui parcelas em atraso, bruto de provisões e excluídas as operações já baixadas para prejuízo.

4.6.1 Segregação por Distribuição Geográfica

Consolidado R$ mil

Distribuição GeográficaAtraso entre 15

e 60 dias

Atraso entre 61 e

90 dias

Atraso entre 91

e 180 dias

Atraso entre

181 e 360 dias

Atraso Acima

de 360 diasTotal

Centro Oeste 22 22 - - - 44

Nordeste 1.233 734 2.201 455 - 4.623

Norte - - - - - -

Sudeste 14.315 2.593 18.569 103.310 643 139.430

Sul 1.403 483 1.346 8.525 - 11.757

TOTAL 16.973 3.832 22.116 112.290 643 155.854

Jun/19

Consolidado R$ mil


e 60 dias

Atraso entre 61 e

90 dias

Atraso entre 91

e 180 dias

Atraso entre

181 e 360 dias

Atraso Acima

de 360 diasTotal

Centro Oeste 2.439 163 677 1.025 - 4.304

Nordeste 749 756 3.956 443 - 5.904

Norte 21 - - - - 21

Sudeste 17.804 17.694 101.959 3.488 873 141.818

Sul 1.788 2.858 9.956 321 - 14.923

TOTAL 22.801 21.471 116.548 5.277 873 166.970

Mar/19

Consolidado R$ mil


e 60 dias

Atraso entre 61 e

90 dias

Atraso entre 91

e 180 dias

Atraso entre

181 e 360 dias

Atraso Acima

de 360 diasTotal

Centro Oeste 438 272 819 417 - 1.946

Nordeste 2.844 1.729 2.167 3.540 3.426 13.706

Norte 6 - - - - 6

Sudeste 1.797 95.284 2.572 6.211 873 106.737

Sul 6.927 - 315 - - 7.242

TOTAL 12.012 97.285 5.873 10.168 4.299 129.637

Dez/18

Consolidado R$ mil


e 60 dias

Atraso entre 61 e

90 dias

Atraso entre 91

e 180 dias

Atraso entre

181 e 360 dias

Atraso Acima

de 360 diasTotal

Centro Oeste 443 326 573 138 - 1.480

Nordeste 1.806 667 1.743 4.021 1.839 10.076

Sudeste 4.799 17.662 3.284 7.869 873 34.487

Sul 1.134 - 9.676 69 - 10.879

TOTAL 8.182 18.655 15.276 12.097 2.712 56.922

Set/18



4.6.2 Segregação por Setor Econômico

Consolidado R$ mil

Setor Econômico Atraso entre

15 e 60 dias

Atraso entre 61 e

90 dias

Atraso entre 91

e 180 dias

Atraso entre

181 e 360 dias

Atraso Acima

de 360 dias Total

Intermediários Financeiros - 4 - - - 4

Indústria 10.196 2.999 1.199 3 - 14.397

Comércio 281 68 297 8.926 - 9.572

Serviços 6.166 761 3.584 100.388 384 111.283

Outros 330 - 17.036 2.973 259 20.598

TOTAL 16.973 3.832 22.116 112.290 643 155.854

Jun/19

Consolidado R$ mil


15 e 60 dias

Atraso entre 61 e

90 dias

Atraso entre 91

e 180 dias

Atraso entre

181 e 360 dias

Atraso Acima

de 360 dias Total

Intermediários Financeiros - - 6 - - 6

Indústria 2.560 748 609 24 873 4.814

Comércio 601 140 8.527 1.543 - 10.811

Serviços 16.874 4.176 105.291 2.594 - 128.935

Outros 2.766 16.407 2.115 1.116 - 22.404

TOTAL 22.801 21.471 116.548 5.277 873 166.970

Mar/19

Consolidado R$ mil


15 e 60 dias

Atraso entre 61 e

90 dias

Atraso entre 91

e 180 dias

Atraso entre

181 e 360 dias

Atraso Acima

de 360 dias Total

Intermediários Financeiros - 4 - - - 4

Indústria 821 754 1.737 3.540 4.299 11.151

Comércio 434 3.674 1.444 2.025 - 7.577

Serviços 9.750 92.499 1.835 4.344 - 108.428

Outros 1.007 354 857 259 - 2.477

TOTAL 12.012 97.285 5.873 10.168 4.299 129.637

Dez/18

Consolidado R$ mil


15 e 60 dias

Atraso entre 61 e

90 dias

Atraso entre 91

e 180 dias

Atraso entre

181 e 360 dias

Atraso Acima

de 360 dias Total

Indústria 2.659 17.386 3.317 4.021 2.712 30.095

Comércio 2.853 310 10.556 3.353 - 17.072

Serviços 2.384 670 1.130 4.723 - 8.907

Outros 286 289 273 - - 848

TOTAL 8.182 18.655 15.276 12.097 2.712 56.922

Set/18


4.7 Fluxo das Operações Baixadas para Prejuízo no Trimestre por Setor Econômico

4.8. Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa e de Contingência Por Setor

Econômico

4.8.1 Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa Por Setor Econômico

Consolidado R$ mil

RatingIntermediários

FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total

AA - - - - - - -

A 1.316 7.468 5.901 8.569 54 186 23.494

B 764 12.705 12.074 24.076 173 721 50.513

C 41 19.179 8.973 14.297 493 933 43.916

D - 15.189 1.011 17.458 - 1.555 35.213

E - 20.674 2.290 67.362 - 1.112 91.438

F - 87 - 20.268 - 972 21.327

G - 18.502 - 11.772 - 11.039 41.313

H - 967 19.172 36.880 - 2.646 59.665

(*) Provisão Adicional - - - - - 25.000 25.000

TOTAL 2.121 94.771 49.421 200.682 720 44.164 391.879

(*) Refe-se a provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas.

Jun/19



Consolidado R$ mil



AA - - - - - - -

A 314 8.669 5.279 8.854 - 319 23.435

B 679 13.143 10.543 22.223 190 463 47.241

C 36 19.815 9.356 16.138 556 1.393 47.294

D - 9.225 1.270 17.699 - 1.510 29.704

E - 20.810 2.456 70.396 - 6.407 100.069

F - 437 - 19.992 - 1.276 21.705

G 4 21.395 - 11.596 - - 32.995

H - 1.073 16.116 34.010 - 122 51.321


TOTAL 1.033 94.567 45.020 200.908 746 48.990 391.264


Mar/19

Consolidado R$ mil



AA - - - - - - -

A 91 7.506 5.412 8.634 190 383 22.216

B 613 15.052 10.644 23.115 200 897 50.521

C 41 17.341 10.972 14.155 618 1.247 44.374

D - 11.332 1.457 19.956 - 2.060 34.805

E - 15.483 1.055 54.227 - 583 71.348

F - 441 156 19.742 - - 20.339

G - 20.788 - 12.031 - - 32.819

H - 1.189 17.734 33.863 - 149 52.935


TOTAL 745 89.132 47.430 185.723 1.008 55.319 379.357


Dez/18

Consolidado R$ mil



AA - - - - - - -

A 118 7.548 4.166 8.798 195 357 21.182

B 210 16.114 11.566 22.998 200 985 52.073

C 30 17.521 10.507 16.150 681 1.779 46.668

D - 16.060 1.556 14.314 - 389 32.319

E - 15.390 30 60.636 - 592 76.648

F - 5.177 2.337 879 - - 8.393

G - 14.096 - 14.100 - - 28.196

H - 1.760 16.418 22.433 - 177 40.788


TOTAL 358 93.666 46.580 160.308 1.076 54.279 356.267


Set/18


4.8.2 Provisão para Contingência de Fianças Por Setor Econômico

Consolidado R$ mil



AA - - - - - - -

A 964 2.231 2.463 3.463 748 1 9.870

B 26 4.640 1.315 12.203 20 51 18.255

C - 103 303 5.158 - - 5.564

D - 557 - 19.863 - - 20.420

E - - - - - - -

F - - - - - - -

G - - - - - - -

H - - - - - - -

TOTAL 990 7.531 4.081 40.687 768 52 54.109

Jun/19

Consolidado R$ mil



AA - - - - - - -

A 881 2.407 1.676 2.553 650 1 8.168

B 26 3.384 1.193 12.996 197 51 17.847

C - 629 340 4.949 - - 5.918

D - 698 - 18.884 - - 19.582

E - - - - - - -

F - - - - - - -

G - - - - - - -

H - - - - - - -

TOTAL 907 7.118 3.209 39.382 847 52 51.515

Mar/19

Consolidado R$ mil



AA - - - - - - -

A 992 2.334 1.748 2.971 633 1 8.679

B 376 3.416 1.911 12.302 192 50 18.247

C - 149 939 7.906 - - 8.994

D - 667 - 14.689 - 1.577 16.933

E - - - - - - -

F - - - - - - -

G - - - - - - -

H - - - - - - -

TOTAL 1.368 6.566 4.598 37.868 825 1.628 52.853

Dez/18



4.9 Tipo de Exposição

Os Saldos apresentados estão líquidos de provisões 4.9.1 Tipo de Exposição por Região

Consolidado R$ mil



AA - - - - - - -

A 801 2.963 1.667 2.847 870 1 9.149

B 71 3.006 1.977 14.049 188 - 19.291

C - 619 921 7.992 - - 9.532

D - 888 - 11.040 - 1.577 13.505

E - - - 1.975 - - 1.975

F - - - - - - -

G - - - - - - -

H - - - - - - -

TOTAL 872 7.476 4.565 37.903 1.058 1.578 53.452

Set/18


Consolidado R$ mil

Modalidade Exterior Centro Oeste Nordeste Norte Sudeste Sul Outros Total

Conta garantida - 84.771 5.270 3.601 97.697 42.424 - 233.763

Empréstimos 126.059 453.882 318.212 9.445 3.578.825 589.593 - 5.076.016

Financiamento com interveniência - - - - 10.351 - - 10.351

Financiamentos - BNDES/Finame - 52.844 45.837 1.048 350.776 67.916 - 518.421

Financiamentos à exportação - 266.998 169.210 1.956 1.248.912 699.391 - 2.386.467

Financiamentos rurais e agroindustriais - 181.223 104.126 11.163 899.101 632.729 - 1.828.342

Repasses de captação externa - - - - 53.361 - - 53.361

Títulos e créditos a receber - 9.048 59.917 - 829.923 14.840 - 913.728

Adiantamentos sobre contratos de câmbio

e rendas a receber - - 2.056 - 409.583 75.168 - 486.807

Financiamentos em moeda estrangeira 22.894 34.236 127.972 - 537.654 198.733 - 921.489

Financiamentos imobiliário - 22.567 180.882 - 483.357 64.395 - 751.201

Créditos por avais e avais e fianças

honradas - - - - 59.268 - - 59.268

Títulos descontados - - - - 2.430 24.772 - 27.202

Provisão Adicional - - - - - - (25.000) (25.000)

SUBTOTAL 148.953 1.105.569 1.013.482 27.213 8.561.238 2.409.961 (25.000) 13.241.416

Créditos Abertos para importação - - - - 91.158 40.814 - 131.972

Fianças prestadas a clientes - 376.382 667.750 24.021 7.405.918 1.504.497 - 9.978.568

SUBTOTAL - 376.382 667.750 24.021 7.497.076 1.545.311 - 10.110.540

TOTAL 148.953 1.481.951 1.681.232 51.234 16.058.314 3.955.272 (25.000) 23.351.956

Jun/19

Consolidado R$ mil


Conta garantida - 8.699 4.709 - 95.005 33.370 - 141.783

Empréstimos 48.526 409.068 283.996 74.179 3.358.204 608.162 - 4.782.135



Financiamentos à exportação - 231.394 171.895 1.959 1.276.609 732.479 - 2.414.336



Títulos e créditos a receber - 9.408 100.280 2.555 600.159 28.607 - 741.009


e rendas a receber - - 21.690 - 472.340 57.558 - 551.588

Financiamentos em moeda estrangeira 23.049 35.135 128.561 25.042 455.222 186.771 - 853.780



honradas - - - - 65.576 - - 65.576

Títulos descontados - - - - 4.983 30.330 - 35.313


SUBTOTAL 71.575 904.790 1.029.966 107.022 8.147.295 2.450.442 (37.500) 12.673.590

Créditos Abertos para importação - - 672 - 137.575 32.761 - 171.008


SUBTOTAL - 614.021 720.396 33.481 7.747.706 1.373.529 - 10.489.133

TOTAL 71.575 1.518.811 1.750.362 140.503 15.895.001 3.823.971 (37.500) 23.162.723

Mar/19



Consolidado R$ mil


Conta garantida - 14.195 3.995 196 107.377 25.778 - 151.541

Empréstimos 92.335 543.804 289.089 60.648 3.435.478 640.967 - 5.062.321



Financiamentos à exportação - 249.117 144.351 1.959 998.198 687.989 - 2.081.614



Títulos e créditos a receber - 35.034 70.214 - 704.437 38.924 - 848.609


e rendas a receber - - 11.234 10.039 447.494 83.008 - 551.775




honradas - - - - 66.031 - - 66.031

Títulos descontados - 9.394 - - 6.618 18.431 - 34.443


SUBTOTAL 115.030 1.121.986 971.895 89.929 7.974.435 2.376.306 (50.000) 12.599.581



SUBTOTAL - 190.150 584.693 22.581 8.288.318 1.512.272 - 10.598.014

TOTAL 115.030 1.312.136 1.556.588 112.510 16.262.753 3.888.578 (50.000) 23.197.595

Dez/18

Consolidado R$ mil


Conta garantida - 4.550 7.198 207 161.298 22.628 - 195.881

Empréstimos 134.297 558.472 189.271 70.554 3.415.068 687.451 - 5.055.113



Financiamentos à exportação - 281.903 122.811 2.095 924.549 691.122 - 2.022.480

Financiamentos rurais e agroindustriais - 134.499 50.200 4.538 1.090.693 539.463 - 1.819.393


Títulos e créditos a receber - 119 80.965 905 377.083 48.772 - 507.844


e rendas a receber - - 11.103 9.915 448.345 105.190 - 574.553



Títulos descontados - 9.924 - - 4.043 17.446 - 31.413


SUBTOTAL 139.622 1.086.541 624.028 103.368 7.657.413 2.519.558 (50.000) 12.080.530



SUBTOTAL - 181.831 705.965 30.093 8.236.843 1.510.072 - 10.664.804

TOTAL 139.622 1.268.372 1.329.993 133.461 15.894.256 4.029.630 (50.000) 22.745.334

Set/18


4.9.2 Tipo de Exposição por Setor Econômico

Consolidado R$ mil

Modalidade IndústriaIntermediários

FinanceirosComércio Serviços Setor Público Outros Total

Conta garantida 47.771 10.737 58.016 117.239 - - 233.763

Empréstimos 747.804 359.803 1.080.052 2.779.526 64.319 44.512 5.076.016

Financiamento com interveniência - - 10.351 - - - 10.351

Financiamentos - BNDES/Finame 202.457 - 55.273 259.141 - 1.550 518.421

Financiamentos à exportação 1.205.503 - 435.409 658.664 - 86.891 2.386.467

Financiamentos rurais e agroindustriais 1.006.902 - 449.088 344.461 - 27.891 1.828.342

Repasses de captação externa - - - 53.361 - - 53.361

Títulos e créditos a receber 234.564 - 527.477 151.687 - - 913.728


e rendas a receber 249.959 - 100.240 136.608 - - 486.807

Financiamentos em moeda estrangeira 430.639 50.591 250.216 179.390 10.653 - 921.489

Financiamentos imobiliário - - - 751.201 - - 751.201


honradas - - - 54.537 - 4.731 59.268

Títulos descontados 5.392 - 5.235 16.575 - - 27.202

Provisão Adicional - - - - - (25.000) (25.000)

SUBTOTAL 4.130.991 421.131 2.971.357 5.502.390 74.972 140.575 13.241.416

Créditos Abertos para importação 102.584 - 24.237 5.151 - - 131.972

Fianças prestadas a clientes 1.585.608 1.847.679 990.491 4.138.280 1.307.133 109.377 9.978.568

SUBTOTAL 1.688.192 1.847.679 1.014.728 4.143.431 1.307.133 109.377 10.110.540

TOTAL 5.819.183 2.268.810 3.986.085 9.645.821 1.382.105 249.952 23.351.956

Jun/19



Consolidado R$ mil



Conta garantida 36.978 13.961 34.864 55.980 - - 141.783

Empréstimos 750.773 145.926 1.055.595 2.707.866 67.361 54.614 4.782.135

Financiamento com interveniência - - 11.316 10.012 - - 21.328

Financiamentos - BNDES/Finame 263.350 - 39.705 269.477 - - 572.532


Financiamentos rurais e agroindustriais 1.107.514 - 380.752 367.639 - 28.064 1.883.969





Financiamentos em moeda estrangeira 402.467 39.046 220.908 191.359 - - 853.780



honradas - - - 54.537 - 11.039 65.576



SUBTOTAL 4.268.474 198.933 2.671.579 5.315.378 67.361 151.865 12.673.590

Créditos Abertos para importação 111.915 - 14.933 44.160 - - 171.008

Fianças prestadas a clientes 1.643.418 1.968.716 837.405 4.513.612 1.286.618 68.356 10.318.125

SUBTOTAL 1.755.333 1.968.716 852.338 4.557.772 1.286.618 68.356 10.489.133

TOTAL 6.023.807 2.167.649 3.523.917 9.873.150 1.353.979 220.221 23.162.723

Mar/19

Consolidado R$ mil



Conta garantida 43.846 19.499 40.378 47.538 - 280 151.541

Empréstimos 868.002 65.542 1.098.489 2.876.339 69.866 84.083 5.062.321


Financiamentos - BNDES/Finame 273.965 - 38.549 250.203 - 1 562.718


Financiamentos rurais e agroindustriais 934.109 - 463.823 380.984 - 32.806 1.811.722





Financiamentos em moeda estrangeira 376.931 32.913 214.272 177.518 37.852 1 839.487



honradas - - 2.405 63.626 - - 66.031



SUBTOTAL 4.143.714 117.954 2.624.463 5.421.498 107.718 184.234 12.599.581

Créditos Abertos para importação - - 6.598 110.736 - - 117.334

Fianças prestadas a clientes 1.544.770 2.006.263 1.022.941 4.574.051 1.231.112 101.543 10.480.680

SUBTOTAL 1.544.770 2.006.263 1.029.539 4.684.787 1.231.112 101.543 10.598.014

TOTAL 5.688.484 2.124.217 3.654.002 10.106.285 1.338.830 285.777 23.197.595

Dez/18


4.9.3 Tipo de Exposição por Prazo a Decorrer

Consolidado R$ mil



Conta garantida 46.896 22.560 35.716 84.257 - 6.452 195.881

Empréstimos 986.125 53.604 1.210.811 2.654.389 72.588 77.596 5.055.113


Financiamentos - BNDES/Finame 281.928 - 34.635 257.605 - 24 574.192


Financiamentos rurais e agroindustriais 964.213 - 398.302 422.663 - 34.215 1.819.393


Títulos e créditos a receber 148.971 - 150.625 208.229 - 19 507.844



Financiamentos em moeda estrangeira 337.004 14.778 150.052 247.086 38.713 - 787.633




SUBTOTAL 4.189.309 90.942 2.396.152 5.102.513 111.301 190.313 12.080.530

Créditos Abertos para importação 472 - 6.059 113.872 - - 120.403

Fianças prestadas a clientes 1.681.587 1.964.576 1.000.261 4.596.735 1.205.608 95.634 10.544.401

SUBTOTAL 1.682.059 1.964.576 1.006.320 4.710.607 1.205.608 95.634 10.664.804

TOTAL 5.871.368 2.055.518 3.402.472 9.813.120 1.316.909 285.947 22.745.334

Set/18



Consolidado R$ mil

Modalidade Até 6 mesesAcima de 6 Meses

até 1 Ano

Acima de 1 ano

até 5 Anos

Acima de 5

Anos

Vencidos Acima

de 15 diasOutros Total

Conta garantida 233.591 - - - 172 - 233.763

Empréstimos 2.194.343 1.076.168 1.795.094 2.486 7.925 - 5.076.016

Financiamento com interveniência 2.324 1.926 6.101 - - - 10.351

Financiamentos - BNDES/Finame 79.825 73.757 344.087 20.661 91 - 518.421

Financiamentos à exportação 816.151 592.057 953.794 16.306 8.159 - 2.386.467

Financiamentos rurais e agroindustriais 617.793 441.871 649.146 118.384 1.148 - 1.828.342

Repasses de captação externa 1.693 1.642 50.026 - - - 53.361

Títulos e créditos a receber 657.893 193.431 58.631 2.671 1.102 - 913.728


e rendas a receber 370.070 116.737 - - - - 486.807

Financiamentos em moeda estrangeira 656.750 150.262 114.477 - - - 921.489

Financiamentos imobiliário 104.063 181.226 465.572 - 340 - 751.201


honradas - - - - 59.268 - 59.268

Títulos descontados 14.010 3.294 9.898 - - - 27.202


SUBTOTAL 5.748.506 2.832.371 4.446.826 160.508 78.205 (25.000) 13.241.416

Créditos Abertos para importação 96.631 35.341 - - - - 131.972

Fianças prestadas a clientes 4.480.441 2.845.795 2.616.375 35.957 - - 9.978.568

SUBTOTAL 4.577.072 2.881.136 2.616.375 35.957 - - 10.110.540

TOTAL 10.325.578 5.713.507 7.063.201 196.465 78.205 (25.000) 23.351.956

Jun/19

Consolidado R$ mil


até 1 Ano

Acima de 1 ano

até 5 Anos

Acima de 5

Anos

Vencidos Acima


Conta garantida 139.687 1.863 - - 233 - 141.783

Empréstimos 2.017.646 1.116.109 1.629.247 3.643 15.490 - 4.782.135



Financiamentos à exportação 882.235 604.176 907.438 12.365 8.122 - 2.414.336

Financiamentos rurais e agroindustriais 650.874 440.278 668.078 123.839 900 - 1.883.969


Títulos e créditos a receber 560.446 106.577 60.568 2.671 10.747 - 741.009



Financiamentos em moeda estrangeira 473.679 250.125 127.703 - 2.273 - 853.780



honradas - - - - 65.576 - 65.576



SUBTOTAL 5.474.033 2.808.598 4.161.012 163.396 104.051 (37.500) 12.673.590

Créditos Abertos para importação 170.795 213 - - - - 171.008


SUBTOTAL 3.955.057 4.296.013 2.202.539 35.524 - - 10.489.133

TOTAL 9.429.090 7.104.611 6.363.551 198.920 104.051 (37.500) 23.162.723

Mar/19


5. Instrumentos Mitigadores do Risco de Crédito

Os instrumentos mitigadores do risco de crédito visam reduzir a exposição potencial do Banco a este tipo de risco, conforme circulares BACEN nºs 3.644/13 e 3.809/16.

Ressaltamos que compromissadas com títulos do Tesouro Nacional são consideradas na definição dos ponderadores conforme estabelecido nas Circulares BACEN nºs 3.644/13, 3.679/13, 3.696/14 e 3.809/16.

Consolidado R$ mil


até 1 Ano

Acima de 1 ano

até 5 Anos

Acima de 5

Anos

Vencidos Acima


Conta garantida 151.541 - - - - - 151.541

Empréstimos 2.029.932 1.360.879 1.653.302 4.905 13.303 - 5.062.321



Financiamentos à exportação 683.694 638.747 756.591 - 2.582 - 2.081.614



Títulos e créditos a receber 678.494 105.477 61.522 2.671 445 - 848.609



Financiamentos em moeda estrangeira 395.932 300.660 142.895 - - - 839.487

Financiamentos imobiliário 91.810 133.513 330.056 - - - 555.379


honradas - - - - 66.031 - 66.031



SUBTOTAL 5.274.205 3.198.208 3.968.059 126.374 82.735 (50.000) 12.599.581

Créditos Abertos para importação 117.334 - - - - - 117.334


SUBTOTAL 3.595.098 4.435.031 2.530.529 37.356 - - 10.598.014

TOTAL 8.869.303 7.633.239 6.498.588 163.730 82.735 (50.000) 23.197.595

Dez/18

Consolidado R$ mil


até 1 Ano

Acima de 1 ano

até 5 Anos

Acima de 5

Anos

Vencidos Acima


Conta garantida 187.365 8.178 - - 338 - 195.881

Empréstimos 1.949.646 1.347.207 1.745.529 7.491 5.240 - 5.055.113

Financiamento com interveniência 724 11.927 9.311 - - - 21.962


Financiamentos à exportação 699.938 597.216 723.159 - 2.167 - 2.022.480


Repasses de captação externa 773 1.549 47.048 - - - 49.370

Títulos e créditos a receber 450.817 25.094 31.220 - 713 - 507.844


e rendas a receber 412.187 149.556 - - 12.810 - 574.553

Financiamentos em moeda estrangeira 379.909 181.666 210.673 15.385 - - 787.633




SUBTOTAL 4.954.803 2.975.439 4.016.929 161.275 22.084 (50.000) 12.080.530

Créditos Abertos para importação 6.531 113.872 - - - - 120.403

Fianças prestadas a clientes 3.641.235 3.519.734 3.383.432 - - - 10.544.401

SUBTOTAL 3.647.766 3.633.606 3.383.432 - - - 10.664.804

TOTAL 8.602.569 6.609.045 7.400.361 161.275 22.084 (50.000) 22.745.334

Set/18



5.1 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigadores

5.2 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigadores e por Fator de Ponderação de Risco do Instrumento Mitigador

5.3 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigadores e por Fator de Ponderação de Risco da Contraparte

6. Risco de Crédito de Contraparte

O risco de crédito de contraparte é apurado seguindo as definições apresentadas nas Circulares BACEN nºs 3.644/13 e 3.809/16, de acordo com o Demonstrativo de Limites Operacionais – DLO, enviado ao Banco Central do Brasil.


6.1 Valor Nocional dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito de Contraparte

Inclui derivativos, operações a liquidar e operações compromissadas a serem liquidadas em câmaras de compensação e de liquidação nas quais a câmara atue ou não como contraparte central.

6.2 Valor Positivo Bruto dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito

Não são considerados os valores positivos relativos a acordos de compensação, conforme Resolução CMN n° 3.263/05.

6.3 Valor das Garantias que atendam cumulativamente aos seguintes requisitos:

a) sejam mantidas ou custodiadas na própria instituição; b) tenham por finalidade exclusiva a constituição de garantia para as operações a que se vinculem; c) estejam sujeitas à movimentação, exclusivamente, por ordem da instituição depositária; e d) estejam imediatamente disponíveis para a instituição depositária no caso de inadimplência do devedor ou de necessidade de sua realização;

6.4 Exposição Global Líquida ao Risco de Crédito de Contraparte

Exposição Global Líquida ao risco de Crédito de Contraparte, definida como a exposição de crédito de contraparte líquida dos efeitos dos acordos de compensação e do valor das garantias.

7. Cessão de Crédito e Operações com TVM Oriundos de Processos de Securitização

O Banco realiza operações de cessão e de aquisição de crédito na busca de oportunidade no mercado financeiro. O instrumento mais utilizado é a aquisição de recebíveis sem retenção de risco pelo cedente que possui como objetivo a geração de ativos. As cessões de crédito com ou sem retenção de risco pela Instituição são realizadas pontualmente de acordo com as oportunidades de mercado. O Banco ABC Brasil possui em sua carteira títulos e valores mobiliários oriundos de processos de securitização, é composta por Certificado de Recebíveis do Agronegócio (CRA) e Certificado de Recebíveis Imobiliários (CRI). Conforme circular nº 3.648 do Bacen, define-se como a utilização de um fluxo de recebimentos associado a um conjunto de ativos subjacentes para remuneração de títulos de securitização estruturados em, no mínimo, duas classes de priorização de pagamento, podendo ser classificado como tradicional ou sintético.



7.1. Cessão Sem Retenção de Riscos Realizada nos Últimos 12 Meses

7.2. Saldo das Exposições Adquiridas Os saldos apresentados estão líquidos de Provisões

Consolidado R$ mil

Tipo de Exposição Tipo de Cedente Tipo de CedenteAquisição Com

Retenção de Risco do

Aquisição Sem

Retenção de Risco do Jun/19

Títulos e créditos a receber Dentro do Sistema

Financeiro Nacional

Dentro do Sistema

Financeiro Nacional - 91.058 91.058

Fora do Sistema

Financeiro Nacional

Fora do Sistema


Creditos vinculados a operações de cessão Dentro do Sistema

Financeiro Nacional

Dentro do Sistema

Financeiro Nacional - - -

Fora do Sistema

Financeiro Nacional

Fora do Sistema

Financeiro Nacional 16.575 - 16.575

TOTAL 16.575 880.734 897.309

Consolidado R$ mil



Aquisição Sem

Retenção de Risco do Mar/19


Financeiro Nacional

Dentro do Sistema


Fora do Sistema

Financeiro Nacional

Fora do Sistema



Financeiro Nacional

Dentro do Sistema


Fora do Sistema

Financeiro Nacional

Fora do Sistema


TOTAL 17.620 697.720 715.340

Consolidado R$ mil



Aquisição Sem

Retenção de Risco do Dez/18


Financeiro Nacional

Dentro do Sistema


Fora do Sistema

Financeiro Nacional

Fora do Sistema



Financeiro Nacional

Dentro do Sistema


Fora do Sistema

Financeiro Nacional

Fora do Sistema


TOTAL 18.788 809.481 828.269


7.3. Exposições de Securitização

7.4. Saldo das Exposições Ativas Cedidas Com Coobrigação

Consolidado R$ mil



Aquisição Sem

Retenção de Risco do Set/18


Financeiro Nacional

Dentro do Sistema


Fora do Sistema

Financeiro Nacional

Fora do Sistema



Financeiro Nacional

Dentro do Sistema


Fora do Sistema

Financeiro Nacional

Fora do Sistema


TOTAL 19.847 444.565 464.412

Consolidado R$ mil



Aquisição Sem

Retenção de Risco do Jun/19

Outros Créditos Dentro do Sistema

Financeiro Nacional

Dentro do Sistema


TOTAL - - -

Consolidado R$ mil

Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com


Aquisição Sem

Retenção de Risco do Mar/19



TOTAL - - -

Consolidado R$ mil



Aquisição Sem

Retenção de Risco do Dez/18



TOTAL - - -

Consolidado R$ mil



Aquisição Sem

Retenção de Risco do Set/18



TOTAL - - -



8. Risco de Mercado

As operações do Banco são segmentadas em dois tipos de carteira, de acordo com a intenção/estratégia de negociação.

A carteira de trading engloba todas as operações e instrumentos financeiros, com a intenção de negociação no curto prazo ou giro rápido, visando obter resultados a partir das variações de preços e taxas de mercado dos instrumentos financeiros, derivativos ou não.

A carteira de banking, também chamada de não negociação, inclui todas as demais operações ou instrumentos financeiros que não estão incluídas na carteira de negociação, que não possuem a intenção exclusiva de serem negociadas no curto prazo.

O quadro abaixo apresenta o valor total da carteira de negociação (trading) por fator de risco de mercado relevante, segmentado entre posições compradas e vendidas.

A seguir demonstramos o total da exposição a instrumentos financeiros derivativos por categoria de fator de risco de mercado, segmentado entre posições compradas e vendidas e segregado em operações realizadas por conta própria com e sem contraparte central, subdivididos entre Brasil e exterior.



9. Razão de Alavancagem

9.1 Anexo 1- Resumo Comparativo entre Demonstrações Financeiras Publicadas e Razão de Alavancagem

9.2 Anexo 2- Modelo Comum de divulgação de informações sobre a Razão de Alavancagem

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