gestió per resultats i pressupost per...

Gestió per Resultats i

Pressupost per ResultatsAlbert Serra

Jornades sobre pressupostació orientada a resultats

Escola d’Administració Pública de CatalunyaBarcelona, 28-29 de novembre de 2007

1- L’escenari de la gestió pública

© Albert Serra 2007

L’escenari operatiu: el binomi territori i corporació

La dimensió corporativaLa dimensió social i territorial

Consistència, coherència, equilibri i sostenibilitat

TERRITORI

ENTORN GLOBAL

CORPORACIÓ


Els escenaris de la direcció estratègica pública

TERRITORI

CORPORACIÓ

DIMENSIÓ INTERNA DIMENSIÓ EXTERNA

(Escenari cooperatiu) (Escenari competitiu)

EL MODEL TERRITORIAL

EL POSICIONAMENT CORPORATIUEL MODEL ORGANITZATIU

EL POSICIONAMENTINTERTERRITORIAL


La missió i l’objectiu en l’àmbit públic

RECURSOSINPUT

PRODUCTESOUTPUT

RESULTATOUTCOME

ECONOMIAEFICÀCIA

IMPACTE

PROCESSOS

EFICIÈNCIA

OBJECTIUS

EFECTIVITAT

VALORPÚBLIC

BENEFICIO


Els objectius en la gestió pública: l’orientació a l’outcome

Determinació de l’objectiu estratègic a través de l’outcome

L’outcome com element de referència de la demanda social, política i mediàtica

La definició de la missió mitjançant impacte/outcome. L’outcome com indicador de la missió

Validació i legitimació de l’estratègia, de l’actuació i del resultat a partir de l’outcomemesurat

Pendent de formalització

Vinculació tècnica entre actuacions, productes,outputs i outcomes

Construcció de la cartera des de l’outcome

Vinculació operativa i construcció del control de gestió des del outcome o dels outcomesintermedis


El model de provisió i producció

Provisió:la determinació de l’existència d’una oferta de servei públic, la fixació del contingut d’aquesta oferta, l’assignació de recursos públics destinats a finançar-la la fixació de les condicions que ha de complir el ciutadà per accedir al servei.

Producció:el procés tècnic i organitzatiu que garanteix la prestació del servei

LA NATURALESA PÚBLICA DEL SERVEI LA DETERMINA EL MODEL DE PROVISIÓ


El marc organitzatiu social

SectorPúblic

SectorSocial

SectorEmpresarial

SectorPúblic

SectorSocial

SectorEmpresarial


L’escenaripúblic

GOVERNNACIONAL

GOVERNLOCAL L’escenari

social

OPERADORSSERVEIS PÚBLICS COMUNITAT

OPERADORS NO LUCRATIUS

OFERTAPRIVADAL’escenari

mercantil

El marc organitzatiu


L’evolució de la AAPP: la forma divisional


L’evolució de l’organització


Reptes principals

Integració vertical

Integració horitzontal

Orientació estratègica

Alineament estratègic


Concepte de direcció estratègica. Planificació o alineament?

Establir la visió, la missió, els valors, els objectiusi els criteris

Comprometre als actors en el procés i impulsar-los

Desenvolupar els instruments per assolir-los

QUÈ

AMB QUI

COM


El concepte d’alineament: un nou enfocament de la direccióestratègica

VISIÓ MISSIÓ VALORS

OBJECTIUS ESTRATÈGICS DE CANVI SOCIAL

ESTRATÈGIES I RESTRICCIONS

GESTIÓ COOPERATIVA D’ACTORSDETERMINACIÓ D’OUTPUTS, INPUTS, PROCESSOS I RESPONSABILITATS

LIDERAT ESTRATÈGIC DISEMINATEl contracte de gestió

PLANIFICACIÓ OPERATIVA


La gestió del procés

DIRECCIÓ POLÍTICAMarc CompetencialProgrma de Govern

Perspectiva estratègica

FuncióDirectiva

GESTIÓ OPERATIVA


GESTIÓ DE L’ENTORN POLÍTIC

Interessos

GESTIÓ ESTRATÈGICARacionalitat

GESTIÓ OPERATIVAProducció

POLÍTIQUESESTRATÈGIA

La gestió del procés

ESTRATÈGIESMODELSRelació

Producció


Components de les organitzacions públiques

gestió relacional i lideratge polític

anàlisi i disseny estratègic

producció de serveis i gestió operativa


Estratègia i model organitzatiu: l’opció servei





Estratègia i model organitzatiu: l’opció lideratge

gestió relacional i lideratge polític anàlisi i disseny

estratègic



Estratègia i model organitzatiu: les interseccions





3- La Gestió per Resultats


¿què és el resultat en l’àmbit públic?

El bon resultat a l’empresa es defineix com la capacitat de creació del major valor per a l’accionista.

El bon resultat en l'àmbit de l’acció pública consisteix en aconseguirla màxima creació de valor públic per als ciudatans i per a la

col·lectivitat (Moore, 1995)


Valor públic

es crea valor públic quan es realitzen activitats capaces d’aportar respostes efectives i útils a necessitats o demandes per a les que:

s’ha establert la seva desitjabilitat política en base a un procés de legitimitat democràtica

se espera promoure canvis socials que modifiquin la condició del conjunt de la societat o d’alguns grups socials reconeguts com legítims destinataris del valor públic creat

existeix una dimensió d’apropiació col·lectiva que caracteritza la seva naturalesa pública


GpR


La GpR como instrumento de gestión

Gestión y control del procesode creación de valor público

CICLO DE GESTIÓN Y CONTROL DE GESTIÓN

Control social de lagestión pública

RENDICIÓN DE CUENTAS“ACCOUNTABILITY”

NIVEL ORGANIZATIVOoutputs, processos, costos

NIVEL SOCIAL Y POLÍTICOoutcomes, outputs i inputs

PROCESO DE CREACIÓN DE VALOR

PÚBLICOPLA DE GOVERN

Concepto de Gestión para Resultados

CONTROLEXTERNO


Castellano Inglés Francés Actividad Activity Activité Actuación, Desempeño Performance Performance Eficacia Efficcacy Efficacité (Succès, réussite) Eficiencia Efficiency Efficience Efectividad Effectiveness Effectivité Estándar Standard Norme, Étalon Evaluación Evaluation, Assessment Évaluation Excelencia Benchmark Référence Impacto Impact Impact Indicador Indicator Indicateur Recursos, insumos, Inputs Intrants, Ressources, Moyens Medida Measurement Mesure Meta Goal Finalité Misión Mission Mission Objetivo Objective Objectif Presupuesto Budget Budget Proceso, actividad Process Processus Productividad Productivity Productivité Producto Output Extrant, Produit Programa Program Programme Rendición de cuentas, Accountability

Accountability Responsabilité de rendre compte, Redevabilité, Accountability

Resultado Result Resultat Servicio público Public service Service public Situación social, Outcome Outcome Situation social, Outcome


Una propuesta de definición de Gestión por Resultados

“La Gestión por Resultados es un marco conceptual y operativo cuya función es la de facilitar, a las organizaciones-instituciones-administraciones públicas, la dirección efectiva e integrada de su proceso de creación de valor público, con el objetivo de optimizar

dicho proceso asegurando la máxima eficacia, eficiencia y efectividad de su actuación, la consecución de sus objetivos de

gobierno y la mejora continuada de sus organizaciones”


SITUACIÓ SOCIAL 1OUTCOMES 1

OBJECTIUSDE GOVERN

Programa de Govern

UNITATSESTRATÉGIQUES

D’ACTUACIÓ PORTAFOLIESTRATÈGIC

Programes y estrategies

PORTAFOLIPRODUCTIU

Actuacions

OBJECTIUS DEPRODUCCIÓ

Output proposat

PRESSUPOST

PROCESSOSPRODUCCIÓREALITZADA

Output Produït

ASIGNACIÓDISTRIBUCIÓCONSUM-US

IMPACTES


PRESSUPOST

el cicle de la gestió orientada a resultats

RESULTATSDE GOVERNAcción de Gobierno

CANVI SOCIAL

INTERACCIONESEficacia

EficienciaProductividad

ImpactoEfectividad SatisfacciónConsistencia



OBJECTIUSDE GOVERN

Programa de Govern

UNITATSESTRATÉGIQUES

D’ACTUACIÓ PORTAFOLIESTRATÈGIC

Programes y estrategies

PORTAFOLIPRODUCTIU

Actuacions

OBJECTIUS DEPRODUCCIÓ

Output proposat

PRESSUPOST

PROCESSOSPRODUCCIÓREALITZADA

Output Produït

ASIGNACIÓDISTRIBUCIÓCONSUM-US

IMPACTES


PRESSUPOST

el cicle de la gestió orientada a resultats

RESULTATSDE GOVERNAcción de Gobierno

CANVI SOCIAL

INTERACCIONESEficacia

EficienciaProductividad

ImpactoEfectividad SatisfacciónConsistencia

EFICIENCIA

PRODUCTIVIDAD

EFICACIA

EFICACIA


Síntesis operativa del ciclo de gestión

SITUACIÓN SOCIAL 1OUTCOMES 1

OBJETIVOSDE GOBIERNOPrograma de Gobierno

UNIDADESESTRATÉGICASDE ACTUACIÓN PORTAFOLIO

ESTRATÉGICOProgramas y Estrategias

PORTAFOLIOPRODUCTIVO

Servicios, Actuaciones, Regulación

OBJETIVOS DEPRODUCCIÓN

Output propuesto

PRESUPUESTOEJECUTIVO

PROCESOSPRODUCCIÓNREALIZADAOutput Producido

ASIGNACIÓNDISTRIBUCIÓNCONSUMO-USO

IMPACTOS

SITUACIÓN SOCIAL 2OUTCOMES 2

MARCO FISCAL YPRESUPUESTARIO

RESULTADOSDE GOBIERNO

Acción de Gobierno

CAMBIO SOCIAL

MODELO DE DESARROLLO

4-EVALUACIÓN

1-PLAN2-PRESUPUESTO

3-PRODUCCIÓN


Síntesi del cicle de gestió

producció de serveis públics

objectius i estratègia de

govern

pressupost iasignació de

recursosanàlisi,

avaluaciói redisseny de

l’actuació

POLÍTIQUES I ESTRATEGIES

AVALUACIÓ

PRESSUPOST

EXECUCIÓ


Els components

Els objectius de govern: canvi social

L’actuació departamental: producció de factors de canvi

El pressupost: assignació de recursos: coherència factors de canvi i objectius de govern


el desplegament de la GpR

Sempre és pot crear més valor.No hi ha un model únic de progrés, però, hi ha anclatges claus:• El pla de govern• El pressupost• El portafoli/la cartera de producció• La funció directiva

L’organització, els programes i productes, la informació ...están al serveide la creació de valor públic.La informació s’ha d’integrar en la gestióEl desenvolupament ha de ser equilibratHi ha el que hi ha

Start where you are, use what you haveComença on estiguis, fes servir el que tinguis (Chris Wye)

gestió per resultats i pressupost per...

Documents