Gli strumenti elettronici di regolamento

Il regolamento del contratto di vendita

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OBBLIGO PRINCIPALE DEL COMPRATOREIl compratore nel contratto di vendita ha l’obbligo di procedere al «regolamento»del contratto (=pagamento del prezzo convenuto). Il quale indica il complesso delle modalità che riguardano sia il tempo in cui il pagamento deve essere eseguito, sia la valuta (euro, dollaro, yen, …), sia gli strumenti da utilizzare per effettuarlo.

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Gli «strumenti» Gli strumenti con cui il pagamento può essere eseguito si suddividono in elettronici e cartacei: Elettronici: in questi strumenti le operazioni restano

memorizzate e richiedono l’intervento di uno o più banche. Si suddividono in: bonifici o giroconti bancari e postali, servizi di pagamento bancari (RiBa, RID e MAV) e quelle effettuate con la plastic money (carte di debito e di credito);

Cartacei: banconote, assegni e cambiali. ECONOMIA AZIENDALE - Classe 2C AFM - a.s. 2013/2014 - Approfondimento di gruppo

I bonifici bancari e postali

CHE COS'E' E COSA PERMETTE DI FAREIl bonifico è uno dei più diffusi e sicuri sistemi di pagamento disponibili, permette di inviare e ricevere denaro. L'operazione consiste nel trasferimento di fondi da una persona fisica/giuridica (ordinante) ad un'altra fisica/giuridica (il beneficiario). Tutti i bonifici interbancari, ovvero non interni alla medesima banca, sono identificati univocamente dal codice CRO (Codice Riferimento Operazione) di 11 cifre mentre quelli interni dal codice CRI (Codice Riferimento Interno).

Il bonifico è il trasferimento di una somma di denaro da un soggetto chiamato ordinante ad un altro soggetto chiamato beneficiario.

COSA SERVE PER POTER INVIARE UN BONIFICOPer poter inviare un bonifico bancario occorre:

Avere nome/cognome, ragione sociale e indirizzo del beneficiario.

Avere i dati bancari del beneficiario: l'appoggio bancario, la causale del pagamento, il codice IBAN contenente i codice ABI, il codice CAB, nonché il numero del conto corrente.

Il nostro codice IBAN se desideriamo effettuare il pagamento come addebito dal nostro conto corrente.

Avere i dati dell'ordinante e naturalmente l'importo da pagare.

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beneficiario

Coordinate bancarie IBAN

causale

valuta

Banca di appoggio

ordinante

Importo bonifico

c/c ordinante

UN ESEMPIO DI BONIFICO:

COME EFFETTUARE IL BONIFICO

Per inviare un bonifico è necessario:• Recarsi in una banca con documenti e denaro contante.• Richiedere allo sportello una distinta (si tratta di un

modulo da compilare).• Compilare la distinta in tutti i campi obbligatori.• Specificare il tipo di bonifico (ordinario o urgente).• Specificare la modalità di pagamento: in contanti o

come addebito sul nostro conto corrente.• Firmare e riconsegnare al cassiere la distinta (più il

denaro nel caso di un pagamento in contanti).• Conservare e ritirare dal cassiere la ricevuta che ha

valore legale come prova dell'avvenuta transazione.

Il trasferimento di una somma di denaro quindi può avvenire: • Per cassa: l’ordinante versa in denaro contante

l’importo alla sua banca e poi lo trasferisce nel conto corrente del beneficiario.

• Con registrazione in conto corrente: l’ordinante chiede alla sua banca che l’importo da trasferire venga addebitato nel proprio conto corrente e accreditato nel conto corrente del beneficiario.

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COME RICEVERE UN BONIFICO BANCARIOPer farsi mandare un bonifico è sufficiente:Fornire il nostro nome/cognome, ragione sociale e indirizzo (nostro o della nostra azienda).Fornire i nostri dati bancari: l'appoggio bancario, la causale del pagamento e il codice IBAN.Farsi dare come prova immediata di avvenuto pagamento il codice CRO o il codice CRI.Attendere da 1 a 4 giorni circa per l'accredito.

L’esecuzione di un bonificoL’esecuzione di un bonifico comporta il pagamento alla banca di una commissione. La commissione è il compenso spettante alla banca per il servizio fornito ed è a carico dell’ordinante.L’ammontare della commissione può variare a seconda: Del tipo di bonifico; Dello stato in cui risiede il beneficiario (bonifico

domestico o internazionale); Della modalità con cui l’ordinante conferisce l’ordine

alla banca (recandosi allo sportello o direttamente dal suo computer);ECONOMIA AZIENDALE - Classe 2C AFM - a.s. 2013/2014 - Approfondimento di gruppo

Coordinate bancarie internazionali Quando il bonifico è effettuato con registrazioni in conto corrente è indispensabile che l’ordinante comunichi alla sua banca l’IBAN (codice unico bancario) che permette di identificare ciascun conto corrente nella SEPA (Single Euro Payments Area) cioè l’area unica dei pagamenti in euro.Per l'Italia il IBAN è stato fissato a 23 caratteri, prevedendo una lettera per il CIN, 5 numeri per l'ABI, 5 numeri per il CAB e 12 caratteri (alfanumerici) per il conto corrente, portando quindi l'IBAN a un totale di 27 caratteri.

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IBAN L’IBAN ha la funzione di «indirizzo» ed è un codice internazionale composto da 27 caratteri(cifre e lettera). Questi caratteri si distinguono in sei campi:1) Costituito da 2 lettere ed indica lo Stato (Es. Italia- IT);2 e 3) Contengono 2 cifre di controllo e una lettera (CIN) che garantisce l’esattezza del codice;4) Formato da 5 cifre, è il codice ABI (associazione bancaria it.) che identifica la banca del beneficiario;5) Formato da 5 cifre, è il codice CAB (codice di avvenimento bancario) che indica lo sportello bancario dove c’è il conto corrente del beneficiario;6) Formato da 12 cifre, è il numero del conto corrente del beneficiario;

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I bonifici postaliI bonifici possono essere fatti anche agli uffici postali. Infatti ogni titolare di un conto banco posta può fare un pagamento a favore di un beneficiario che abbia un conto corrente presso una banca o un ufficio postale.Se il beneficiario ha un conto corrente presso la banca il trasferimento dei soldi viene addebitato sul Conto BancoPosta dell’ordinante, se invece l’ordinante e il beneficiario possiedono entrambi un Conto BancoPosta il trasferimento dei soldi è mediante postagiro o tramite il sito internet delle poste.ECONOMIA AZIENDALE - Classe 2C AFM - a.s. 2013/2014 - Approfondimento di gruppo

ESEMPI DI BONIFICI POSTALI

Se l’ordinante versa contanti

Se l’ordinante è intestatario di un conto bancoposta

Approfondimento di: Giada Carta Chiara Bruschi Chiara Arioldi

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