grupa kapitałowa radpol s.a....grupa kapitałowa radpol s.a. Śródroczne skrócone skonsolidowane...
TRANSCRIPT
1
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A.
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 ROKU DO 30 CZERWCA 2012 ROKU
WRAZ ZE
SKRÓCONYM JEDNOSTKOWYM SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 ROKU DO 30 CZERWCA 2012 ROKU
PRZYGOTOWANE ZGODNIE Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ
CZŁUCHÓW, 14 SIERPNIA 2012 ROKU
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
2
SPIS TREŚCI
I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 5
WYBRANE DANE FINASOWE ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO
SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 5
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2012 ROKU 7
SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 01
STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012 10
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012 11
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE
WŁASNYM ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012 12
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012 15
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLODOWANEGO
SPRAW0ZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2012 17
1. INFORMACJE PODSTAWOWE 17 2. SKŁAD OSOBOWY ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ 18 3. JEDNOSTKI POWIĄZANE 18 4. PODSTAWA PRAWNA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 18 5. OŚWIADCZENIE O ZGODNOŚCI Z MSSF 18 6. DATA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO DO PUBLIKACJI 18 7. WALUTA FUNKCJONALNA I WALUTA SPRAWOZDAWCZA 19 8. KONTYNUACJA DZIAŁALNOŚCI 19 9. POŁĄCZENIE Z INNYMI SPÓŁKAMI 19 10. ISTOTNE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 21 11. ZMIANY SZACUNKÓW 23 12. ZMIANY PREZENTACJI 24 13. SEZONOWOŚĆ LUB CYKLICZNOŚĆ W DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ 33 14. INFORMACJE DOTYCZĄCE SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI 33 15. UJMOWANIE PROGRAMU MOTYWACYJNEGO DLA PRACOWNIKÓW 37 16. INFORMACJA O NABYCIU AKCJI WŁASNYCH. 37 17. DYWIDENDY WYPŁACONE I ZAPROPONOWANE DO WYPŁATY 37 18. SPRAWY SĄDOWE 38 19. ZMIANY POLITYKI RACHUNKOWOŚCI I STWIERDZONE BŁĘDY DOTYCZĄCE LAT
POPRZEDNICH I ICH WPŁYW NA WYNIK FINANSOWY I KAPITAŁ WŁASNY 38 20. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 38 21. WARTOŚCI NIEMATERIALNE 41 22. WARTOŚĆ FIRMY 43
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
3
23. AKCJE I UDZIAŁY 43 24. ZAPASY 44 25. NALEŻNOŚCI 45 26. POZOSTAŁE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 46 27. ŚRODKI PIENIĘŻNE 46 28. KAPITAŁ PODSTAWOWY I ZYSK NA AKCJĘ 46 29. REZERWY 49 30. KREDYTY I POŻYCZKI 49 31. INNE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE 53 32. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 53 33. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY 54 34. KOSZT WŁASNY SPRZEDAŻY 54 35. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 55 36. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 55 37. PRZYCHODY FINANSOWE 56 38. KOSZTY FINANSOWE 56 39. PODATEK DOCHODOWY 56 40. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 58 41. NALEŻNOŚCI I ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE (WARUNKOWE) 59 42. INSTRUMENTY FINANSOWE 60 43. RÓŻNICE POMIĘDZY DANYMI UJAWNIONYMI W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, A
UPRZEDNIO SPORZĄDZONYMI I OPUBLIKOWANYMI SPRAWOZDANIAMI FINANSOWYMI 60 44. ZDARZENIA PO DNIU BILANSOWYM 61
II. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 62
WYBRANE DANE FINASOWE ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 62
SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2012 ROKU 64
SKRÓCONY JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012 67
SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012 68
SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012 69
SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012 72
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAW0ZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2012 74
45. INFORMACJE PODSTAWOWE 74 46. SKŁAD OSOBOWY ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI 74 47. JEDNOSTKI POWIĄZANE 74
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
4
48. PODSTAWA PRAWNA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 75 49. OŚWIADCZENIE O ZGODNOŚCI Z MSSF 75 50. DATA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO DO PUBLIKACJI 75 51. WALUTA FUNKCJONALNA I WALUTA SPRAWOZDAWCZA 75 52. KONTYNUACJA DZIAŁALNOŚCI 75 53. POŁĄCZENIE Z INNYMI SPÓŁKAMI 75 54. ISTOTNE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 77 55. ZMIANY SZACUNKÓW 80 56. ZMIANY PREZENTACJI. 80 57. SEZONOWOŚĆ LUB CYKLICZNOŚĆ W DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI 90 58. INFORMACJE DOTYCZĄCE SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI 90 59. UJMOWANIE PROGRAMU MOTYWACYJNEGO DLA PRACOWNIKÓW 93 60. INFORMACJA O NABYCIU AKCJI WŁASNYCH. 95 61. DYWIDENDY WYPŁACONE I ZAPROPONOWANE DO WYPŁATY 95 62. SPRAWY SĄDOWE 95 63. ZMIANY POLITYKI RACHUNKOWOŚCI I STWIERDZONE BŁĘDY DOTYCZĄCE LAT
POPRZEDNICH I ICH WPŁYW NA WYNIK FINANSOWY I KAPITAŁ WŁASNY 95 64. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 95 65. WARTOŚCI NIEMATERIALNE 98 66. WARTOŚĆ FIRMY 100 67. AKCJE I UDZIAŁY 100 68. ZAPASY 101 69. NALEŻNOŚCI 102 70. ŚRODKI PIENIĘŻNE 103 71. KAPITAŁ PODSTAWOWY I ZYSK NA AKCJĘ 103 72. REZERWY 105 73. KREDYTY I POŻYCZKI 106 74. INNE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE 108 75. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 109 76. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY 110 77. KOSZT WŁASNY SPRZEDAŻY 110 78. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 111 79. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 111 80. PRZYCHODY FINANSOWE 111 81. KOSZTY FINANSOWE 112 82. PODATEK DOCHODOWY 112 83. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 114 84. NALEŻNOŚCI I ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE (WARUNKOWE) 114 85. INSTRUMENTY FINANSOWE 115 86. RÓŻNICE POMIĘDZY DANYMI UJAWNIONYMI W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, A
UPRZEDNIO SPORZĄDZONYMI I OPUBLIKOWANYMI SPRAWOZDANIAMI FINANSOWYMI 116 87. ZDARZENIA PO DNIU BILANSOWYM 117
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
5
I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE
FINANSOWE WYBRANE DANE FINASOWE ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Okres
zakończony Okres
zakończony Okres
zakończony Okres
zakończony
30.06.2012 30.06.2011 30.06.2012 30.06.2011
PLN'000 PLN'000 EUR'000 EUR'000
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
71 388 63 956 16 898 16 121
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 8 675 9 698 2 054 2 444
III. Zysk (strata) brutto 8 357 9 200 1 978 2 319
IV. Zysk (strata) netto 6 601 7 295 1 563 1 839
V. Liczba akcji 25 689 967 25 599 799 25 689 967 25 599 799
VI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
0,26 0,28 0,06 0,07
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
3 377 (1 101) 799 (278)
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
(13 583) (4 117) (3 215) (1 038)
IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
2 413 799 571 201
X. Przepływy pieniężne netto, razem (7 793) (4 419) (1 845) (1 114)
Stan na Stan na Stan na Stan na
30.06.2012 31.12.2011 30.06.2012 31.12.2011
PLN'000 PLN'000 EUR'000 EUR'000
XI. Aktywa trwałe 108 881 79 900 25 551 18 090
XII. Aktywa obrotowe 72 469 86 058 17 006 19 484
XIII. Aktywa razem 181 350 165 958 42 557 37 574
XIV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 94 722 73 947 22 228 16 742
XV. Zobowiązania długoterminowe i rezerwy 40 511 18 268 9 507 4 136
XVI. Zobowiązania krótkoterminowe 54 211 55 679 12 722 12 606
XVII. Kapitał własny 86 628 92 011 20 329 20 832
XVIII. Kapitał zakładowy 772 772 181 175
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
6
Sposób przeliczenia kwot na EUR: - w celu przeliczenia pozycji bilansowych wybranych danych finansowych zastosowano kurs średni NBP na ostatni dzień roku, - pozycje rachunku zysków i strat i rachunku przepływów pieniężnych przeliczono przy zastosowaniu średniej arytmetycznej kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie.
01.01.2012 - 30.06.2012
01.01.2011 - 31.12.2011
01.01.2011 - 30.06.2011
kurs na koniec okresu 4,2613 4,4168 3,9866
kurs średni 4,2246 4,1401 3,9673
W okresie sprawozdawczym wystąpiły:
01.01.2012 - 30.06.2012
01.01.2011 - 31.12.2011
01.01.2011 - 30.06.2011
kurs najniższy 4,1062 3,8403 3,8403
kurs najwyższy 4,5135 4,5642 4,0800
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
7
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2012 ROKU
Nota
Stan na
Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
01.01.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe
20
94 001
77 025
76 361
78 518
Nieruchomości inwestycyjne
-
-
-
-
Wartości niematerialne
21
1 688
1 813
1 886
2 012
Wartość firmy
22
12 103
59
59
59
Akcje i udziały
23
4
4
4
4
Należności długoterminowe
-
-
-
-
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe
-
-
-
-
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
39
1 060
963
929
1 056
Pozostałe aktywa trwałe
25
36
11
34
Aktywa trwałe razem
108 881
79 900
79 250
81 683
Aktywa obrotowe
Zapasy
24
26 742
23 768
19 819
16 276
Należności z tytułu dostaw i usług
25
41 345
30 366
34 567
27 766
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego
25
-
161
-
16
Pozostałe należności
25
676
1 454
521
5 783
Pozostałe aktywa finansowe
26
64
19 323
7 516
4 286
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
27
3 222
10 902
3 296
7 712
Rozliczenia międzyokresowe
420
84
382
58
Aktywa obrotowe razem
72 469
86 058
66 101
61 897
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Rzeczowe aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży
-
-
-
-
Inne aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
-
-
-
-
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży razem
-
-
-
-
AKTYWA RAZEM
181 350
165 958
145 351
143 580
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
8
Nota
Stan na
Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
01.01.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PASYWA
Kapitał własny
Kapitał podstawowy
28
772
772
772
772
Należne wpłaty na kapitał podstawowy i akcje własne
(229)
(118)
-
-
Kapitał zapasowy z emisji akcji
52 323
52 323
52 331
52 359
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego
7 544
4 221
7 629
493
Kapitał zapasowy dot. programu motywacyjnego
62
Kapitał rezerwowy
17 149
17 149
13 120
13 120
Kapitał z aktualizacji wyceny
3 372
3 372
3 372
3 372
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych i pozostałe dochody
(966)
57
679
12 445
Zysk (strata) netto roku obrotowego przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej
6 601
14 235
7 295
-
Kapitał własny razem
86 628
92 011
85 198
82 561
Zobowiązania długoterminowe i rezerwy
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
39
6 266
4 831
4 531
4 392
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
29
1 016
894
709
792
- w tym: długoterminowe
590
523
567
567
Pozostałe rezerwy
29
100
-
55
292
- w tym: długoterminowe
-
-
-
-
Oprocentowane kredyty i pożyczki
30
33 129
12 524
14 932
17 645
Inne zobowiązania finansowe
31
-
19
26
38
Pozostałe zobowiązania długoterminowe
-
-
-
-
Zobowiązania długoterminowe i rezerwy razem
40 511
18 268
20 253
23 159
Zobowiązania krótkoterminowe
Kredyty i pożyczki
30
6 810
23 103
8 610
5 180
Inne zobowiązania finansowe
31
27
15
14
13
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
32
20 665
19 301
15 597
18 966
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego
32
272
13
480
159
Pozostałe zobowiązania
32
17 370
3 095
4 550
2 837
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
9
Przychody przyszłych okresów
9 067
10 153
10 648
10 706
Zobowiązania krótkoterminowe razem
54 211
55 679
39 899
37 861
Zobowiązania zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
-
-
-
-
PASYWA RAZEM
181 350
165 958
145 351
143 580
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
10
SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012
Nota
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży
33
71 388
132 370
63 956
Koszt własny sprzedaży
34
(52 096)
(93 494)
(46 127)
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
19 292
38 876
17 829
Koszty sprzedaży
34
(3 962)
(6 557)
(3 167)
Koszty ogólnego zarządu
34
(5 773)
(10 566)
(4 944)
Koszty akwizycji
34
(159)
-
-
Zysk (strata ze sprzedaży)
9 398
21 753
9 718
Pozostałe przychody operacyjne
35
752
1 694
792
Pozostałe koszty operacyjne
36
(1 475)
(1 716)
(812)
Zysk/strata z tytułu sprzedaży całości lub części udziałów w jednostkach podporządkowanych
-
-
-
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
8 675
21 731
9 698
Przychody finansowe
37
880
549
219
Koszty finansowe
38
(1 198)
(4 137)
(717)
Udział w zyskach i stratach jednostek rozliczanych metodą praw własności
-
-
-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
8 357
18 143
9 200
Podatek dochodowy
39
(1 756)
(3 908)
(1 905)
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
6 601
14 235
7 295
Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
-
-
-
ZYSK (STRATA) NETTO
6 601
14 235
7 295
w tym zysk (strata) akcjonariuszy / udziałowców niekontrolujących
-
-
-
ZYSK (STRATA) PRZYPADAJĄCY AKCJONARIUSZOM JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ
6 601
14 235
7 295
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
11
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012
Okres
zakończony
Okres zakończony
Okres
zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Zysk (strata) netto
6 601
14 235
7 295
Przeszacowanie aktywów finansowych przeznaczonych do sprzedaży
-
-
-
Przeszacowanie środków trwałych i WN
-
-
-
Zabezpieczenia przepływów pieniężnych
-
-
-
Różnice z przeliczenia działalności zagranicznej
-
-
-
Udział w pozostałych dochodach jednostek stowarzyszonych
-
-
-
Skutki ujęcia programu motywacyjnego
-
-
-
Skutki zmian polityki rachunkowości
-
-
-
Błędy z lat poprzednich
-
-
-
Pozostałe dochody razem
-
-
-
Podatek dochodowy od pozostałych dochodów ogółem
-
-
-
Pozostałe dochody razem po opodatkowaniu
-
-
-
DOCHODY CAŁKOWITE RAZEM
6 601 14 235
7 295
w tym przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej
6 601
14 235
7 295
w tym przypadające akcjonariuszom / udziałowcom niekontrolującym
-
-
-
Zysk (strata) na akcję Nota Okres
zakończony Okres
zakończony Okres
zakończony
(w zł/gr na jedną akcję)
28
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej
Zwykły
0,26
0,58
0,28
Rozwodniony
0,26
0,58 0,28
Z działalności kontynuowanej
Zwykły
0,26
0,58
0,28
Rozwodniony
0,26
0,58
0,28
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
12
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012
Kapitał podstawowy
Należne wpłaty
na kapitał
podstawowy i akcje
własne
Kapitał zapasow
y z emisji akcji
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego
Kapitał zapasowy
dot. programu motywacy
jnego
Kapitał rezerwo
wy
Kapitał z aktualiz
acji wyceny
Niepodzielony
wynik z lat ub. i pozostał
e dochody
Zysk (strata) netto roku
obrotowego
Razem
PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000
Stan na 01.01.2012 772 (118) 52 323 4 221 - 17 149 3 372 14 292 - 92 011 Zysk netto za rok obrotowy
- - - - - - - - 6 601 6 601
Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto)
- - - - - - - - - -
Pozostałe całkowite dochody razem
- - - - - - - - 6 601 6 601
Nabyte akcje własne
- (110) - - - - - - - (110)
Podział wyniku finansowego
- - - 3 323 - - - (3 323) - -
Podział zysku (dywidenda)
- - - - - - - (12 088) - (12 088)
Aktualizacja wyceny WIRBET do wartości godziwej
- - - - - - - 153 - 153
Koszty programu motywacyjnego
- - - - 62 - - - - 62
Stan na 30.06.2012
772 (229) 52 323 7 544 62 17 149 3 372 (966) 6 601 86 627
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
13
Kapitał podstaw
owy
Należne wpłaty
na kapitał
podstawowy i akcje
własne
Kapitał zapasow
y z emisji akcji
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego
Kapitał zapasow
y dot. program
u motywacyjnego
Kapitał rezerwo
wy
Kapitał z aktualiz
acji wyceny
Niepodzielony
wynik z lat ub. i
pozostałe dochody
Zysk (strata) netto roku
obrotowego
Razem
PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000
Stan na 01.01.2011 772 - 52 359 493 - 13 120 3 372 12 445 - 82 561 Zysk netto za rok obrotowy
- - - - - - - - 14 235 14 235
Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto)
- - - - - - - - - -
Pozostałe całkowite dochody razem
- - - - - - - - 14 235 14 235
Emisja akcji w celu rozliczenia programu motywacyjnego
- - (37) - - - - - - (37)
Podział wyniku finansowego
- - - 7 137 - - - (7 137) - -
Utworzenie kapitału rezerwowego na skup akcji własnych
- - - (3 407) - 4 030 - (622) - -
Nabyte akcje własne
- (118) - - - - - - - (118)
Wypłacone dywidendy
- - - - - - - (4 630) - (4 630)
Stan na 31.12.2011
772 (118) 52 323 4 221 - 17 149 3 372 57 14 235 92 011
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
14
Kapitał podstaw
owy
Należne wpłaty
na kapitał
podstawowy i akcje
własne
Kapitał zapasow
y z emisji akcji
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego
Kapitał zapasow
y dot. program
u motywacyjnego
Kapitał rezerwo
wy
Kapitał z aktualiz
acji wyceny
Niepodzielony
wynik z lat ub. i pozostał
e dochody
Zysk (strata) netto roku
obrotowego
Razem
PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000
Stan na 01.01.2011 772 - 52 359 493 - 13 120 3 372 12 445 - 82 561 Zysk netto za rok obrotowy
- - - - - - - - 7 295 7 295
Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto)
- - - - - - - - - -
Pozostałe całkowite dochody razem
- - - - - - - - 7 295 7 295
Emisja akcji w celu rozliczenia programu motywacyjnego
- - (29) - - - - - - (29)
Podział wyniku finansowego
- - - 7 137 - - - (7 137) - -
Wypłacone dywidendy
- - - - - - - (4 630) - (4 630)
Stan na 30.06.2011
772 - 52 331 7 629 - 13 120 3 372 679 7 295 85 198
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
15
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012
Okres
zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁĄLNOŚCI OPERACYJNEJ
Zysk (strata) netto
6 601
14 235
7 295
Korekty razem:
(3 224)
(2 798)
(8 396)
Amortyzacja
3 721
6 663
3 292
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
(677)
(87)
(702)
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
(1 427)
1 157
616
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
(6)
(64)
(38)
Zmiana stanu rezerw
(105)
251
(92)
Zmiana stanu zapasów
35
(7 492)
(3 543)
Zmiana stanu należności
(3 255)
1 592
(1 516)
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych
(867)
172
(2 057)
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
(1 254)
(485)
(235)
Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem
1 840
2 137
1 786
Zapłacony podatek dochodowy
(1 287)
(1 869)
(1 158)
Inne korekty
58
(4 773)
(4 749)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
3 377
11 437
(1 101)
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
Wydatki na nabycie wartości niematerialnych
(140)
(304)
(125)
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych
(2 936)
(4 673)
(884)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
5
79
38
Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
(29 997)
-
-
Wydatki na nabycie aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu
-
(27 918)
(16 133)
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu
19 220
12 911
12 911
Otrzymane odsetki
265
322
76
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
(13 583)
(19 583)
(4 117)
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
Wpływy netto z tytułu emisji akcji
-
3 564
3 572
Nabycie akcji własnych
(110)
(118)
-
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek
25 100
26 896
13 561
Spłaty kredytów i pożyczek
(21 459)
(12 947)
(10 996)
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
(7)
(21)
(7)
Dywidendy wypłacone
-
(4 630)
(4 630)
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
16
Odsetki zapłacone
(1 111)
(1 121)
(613)
Pozostałe
-
(260)
(88)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
2 413
11 363
799
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM
(7 793)
3 217
(4 419)
BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM
(7 680)
3 190
(4 416)
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
17
27
-
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU*
11 001
7 655
7 655
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU, W TYM
3 208
10 872
3 236
- o ograniczonej możliwości dysponowania
511
2 938
605
* W okresie zakończonym 30.06.2012 pozycja zawiera środki pieniężne na dzień przejęcia kontroli nad spółką WIRBET S.A. w wys. 129 tys.zł.
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
17
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLODOWANEGO SPRAW0ZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2012
1. Informacje podstawowe Nazwa i siedziba sporządzającego sprawozdanie finansowe: RADPOL Spółka Akcyjna ul. Batorego 14 77-300 Człuchów Sąd Rejestrowy, nr rejestru jednostki dominującej: Sąd Rejonowy Gdańsk – Północ w Gdańsku, VIII Wydział Gospodarczo - Rejestrowy Krajowego Rejestru Sądowego (nr KRS 0000057155). Czas trwania Grupy Kapitałowej: Czas trwania spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej nie jest ograniczony. Prezentowane okresy sprawozdawcze: Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe za okres od 01 stycznia 2012r. do 30 czerwca 2012r. oraz dane porównywalne za okres od 01 stycznia 2011r. do 30 czerwca 2011r. Dla pełniejszego zrozumienia sytuacji finansowej oraz majątkowej Grupy zamieszczono dodatkowo jako dane za okresy porównywalne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 30.06.2011 oraz skonsolidowany rachunek zysków i strat, skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów, skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych za 2011 rok, pomimo braku takich wymogów w MSR 34. Podstawowy przedmiot działalności: RADPOL S.A. zajmuje się produkcją wyrobów termokurczliwych, przewodów elektroenergetycznych oraz osprzętu kablowego. Specjalizuje się w asortymencie z uszlachetnionego polietylenu na bazie własnych, unikalnych mieszanek materiałowych przystosowanych do obróbki sieciowania radiacyjnego. Podstawowy przedmiot działalności jednostki dominującej to: PKD 2229Z - produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych Spółka zależna RURGAZ Sp. z o.o. jest jednym z większych producentów rur z polietylenu i polipropylenu w Polsce. W procesie produkcyjnym wykorzystuje zaawansowane technologie i oferuje w swoim asortymencie takie produkty, jak dwuwarstwową rurę RC multiSAFE i rury dla energetyki geotermalnej. Podstawowy przedmiot działalności jednostki to: PKD 2221Z - produkcja gumy płyt, arkuszy, rur i kształtowników z tworzyw sztucznych Spółka zależna WIRBET S.A. jest czołowym producentem żerdzi betonowych używanych do produkcji napowietrznych linii przesyłowych. Podstawowym źródłem przychodów Spółki pozostaje sprzedaż żerdzi wirowanych, żerdzi ŻN, płyt ustojowych i belek. Podstawowy przedmiot działalności jednostki to: PKD 2361Z - produkcja wyrobów budowlanych z betonu
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
18
2. Skład osobowy zarządu i rady nadzorczej spółki dominującej Skład osobowy Zarządu w dniu bilansowym:
Andrzej Piotr Sielski - Prezes Zarządu Adam Waldemar Dombrowski - Wiceprezes Zarządu Andrzej Pożarowszczyk - Wiceprezes Zarządu Marcin Piotr Rusiecki - Wiceprezes Zarządu (powołany od 01.06.2012)
Skład osobowy Rady Nadzorczej w dniu bilansowym: Grzegorz Jan Bielowicki - Przewodniczący Rady Zbigniew Piotr Janas - Zastępca Przewodniczącego Rady Tomasz Krzysztof Firczyk - Sekretarz Rady Leszek Grzegorz Iwaniec - Członek Rady Krzysztof Stanisław Kurowski - Członek Rady Jacek Jakub Tomasik - Członek Rady 3. Jednostki powiązane RADPOL S.A. jest spółką dominującą wobec spółki RURGAZ Sp. z o.o. i WIRBET S.A. Na dzień sporządzenia sprawozdania RADPOL S.A. posiadał 100% udziału w kapitale i 100% głosów na WZ w obu spółkach. Znaczącym inwestorem wobec RADPOL S.A. jest THC Fund Management Ltd (poprzednia nazwa GJB Assets Management Limited) posiadający na dzień bilansowy 11,90% udziału w kapitale i głosach na WZA. W skład Grupy Kapitałowej RADPOL S.A. wchodzi jednostka dominująca RADPOL S.A. i jednostki zależne: RURGAZ Sp. z o.o. i WIRBET S.A. Konsolidacją w Grupie Kapitałowej objęto n/wym. spółki: - RADPOL S.A. – metoda pełna, - RURGAZ Sp. z o.o. – metoda pełna, objęta konsolidacją od 01.03.2010, - WIRBET S.A. – metoda pełna, objęta konsolidacją od 01.04.2012. tj. od dnia przejęcia kontroli nad spółką. 4. Podstawa prawna sporządzenia sprawozdania finansowego Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej obejmuje okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2012 roku oraz zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. 5. Oświadczenie o zgodności z MSSF Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie Rozporządzeń Komisji Europejskiej. 6. Data zatwierdzenia sprawozdania finansowego do publikacji Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd RADPOL S.A. w dniu 14 sierpnia 2012r.
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
19
7. Waluta funkcjonalna i waluta sprawozdawcza Dane zawarte w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zostały zaprezentowane w tysiącach złotych polskich (PLN). Złote polskie stanowią walutę funkcjonalną i walutę sprawozdawczą w spółkach objętych niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym. 8. Kontynuacja działalności Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za okres od 01.01.2012 do 30.06.2012 zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, w nie zmniejszonym istotnie zakresie. Według wszelkich dostępnych na dzień sporządzania raportu informacji, istnieją pełne podstawy do zastosowania zasady kontynuacji przy sporządzaniu niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 9. Połączenie z innymi spółkami
W dniu 5 kwietnia 2012r., w wykonaniu umowy przedwstępnej opisanej raportem bieżącym nr 8/2012 z dnia 01.02.2012, RADPOL S.A. zawarła trzy umowy, na mocy których nabyła łącznie 549.000 akcji spółki Przedsiębiorstwo Produkcji Strunobetonowych Żerdzi Wirowanych WIRBET S.A. z siedzibą w Ostrowie Wielkopolskim, co stanowi 100% kapitału zakładowego WIRBET S.A.
RADPOL S.A. kupiła wskazane 100% akcji za łączną cenę wynoszącą 29.997.360 zł, to jest za cenę 54,64 zł za każdą akcję.
Szczegółowe informacje dotyczące zawarcia umów nabycia akcji WIRBET S.A. zostały przekazane do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 25/2012 z dnia 05.04.2012.
Rozliczenie nabycia w/wym. przedsiębiorstwa Poniżej zaprezentowano wartość nabytych aktywów, zobowiązań oraz zapłaconą cenę nabycia:
Stan na
05.04.2012
PLN'000
Wartość godziwa nabytych aktywów
24 993
Wartość godziwa nabytych zobowiązań
7 040
Wartość godziwa nabytych aktywów netto
17 953
Cena nabycia
29 997
w tym:
Środki pieniężne własne nabywcy
4 997
Środki pieniężne pochodzące kredytu inwestycyjnego
25 000
Inne materialne i niematerialne aktywa
-
Wartość firmy ujęta w aktywach skonsolidowanych
12 044
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
20
Inne koszty nabycia akcji w wartości 75 tys. zł zostały ujęte w kosztach bieżącego roku w pozycji „koszty akwizycji” w rachunku zysków i strat.
Dane uwzględnione w skonsolidowanym rachunku zysków i strat oraz w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów za okres sprawozdawczy:
Przychód jednostki przejętej od dnia przejęcia
7 664
Zysk jednostki przejętej od dnia przejęcia
689
Dane jednostki przejętej za bieżący okres sprawozdawczy od początku rocznego okresu sprawozdawczego:
Przychód jednostki przejętej
13 690
Zysk jednostki przejętej
1 094
Analiza aktywów i zobowiązań WIRBET S.A. na dzień przejęcia kontroli
Aktywa obrotowe:
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych
129
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności
4 510
Zapasy
3 009
Aktywa trwałe:
Rzeczowe aktywa trwałe
17 101
Pozostałe aktywa trwałe
112
Zobowiązania bieżące:
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania krótkoterminowe
3 715
Zobowiązania warunkowe
-
Zobowiązania długoterminowe:
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 513
Pozostałe rezerwy
396
Oprocentowane kredyty i pożyczki
1 416
Pozostałe zobowiązania długoterminowe
-
Przepływy pieniężne, których otrzymania nie przewiduje się
-
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
21
10. Istotne zasady rachunkowości Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości, które zostały zaprezentowane w ostatnim skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok zakończony 31 grudnia 2011 roku oraz z godnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. Standardy i interpretacje wydane i zatwierdzone w 2012 roku po dacie opublikowania sprawozdania finansowego za 2011 rok Zmiany do opublikowanych standardów i interpretacji, które weszły w życie od 1 stycznia 2012 roku nie miały wpływu na niniejsze śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe. Nowe standardy, interpretacje i poprawki do opublikowanych standardów, które zostały opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) i oczekują na zatwierdzenie przez Unię Europejską. W ocenie Grupy zmiany standardów i interpretacji, przedstawione poniżej, za wyjątkiem nowego standardu MSSF 9 „Instrumenty finansowe”, nie będą miały istotnego wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy. MSSF 1 (zmiana) „Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 30 czerwca 2011 roku. Opis: Zmiany dotyczą odniesienia do stałej daty „1 stycznia 2004” jako daty zastosowania MSSF po raz pierwszy i zmieniają ją na „dzień zastosowania MSSF po raz pierwszy” w celu wyeliminowania konieczności przekształcania transakcji, które miały miejsce przed dniem przejścia jednostki na stosowanie MSSF. Ponadto, do standardu zostają dodane wskazówki odnośnie ponownego zastosowania MSSF w okresach, które następują po okresach znaczącej hiperinflacji, uniemożliwiającej pełną zgodność z MSSF. MSSF 9 „Instrumenty finansowe” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2014 roku. Opis: Standard został wydany jako część kompleksowego przeglądu rachunkowości instrumentów finansowych. Nowy standard jest mniej kompleksowy w porównaniu z bieżącymi wymogami i zastąpi MSR 39 „Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena”. Nowy standard będzie dotyczył wyłącznie zasad klasyfikacji i wyceny aktywów finansowych. MSR 12 (zmiana) „Podatek dochodowy” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2011 roku. Opis: Zmiana doprecyzowuje m.in. sposób wyceny aktywów i rezerw z tytułu podatku odroczonego w przypadku nieruchomości inwestycyjnych wycenianych zgodnie z modelem wartości godziwej określonym w MSR 40 „Nieruchomości inwestycyjne”. MSSF 10 „Skonsolidowane sprawozdania finansowe” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku.
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
22
Opis: Standard określa zasady prezentacji i przygotowania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, jeżeli jednostka kontroluje jedną lub więcej innych jednostek. MSSF 10 zastępuje wymogi konsolidacji zawarte w interpretacji SKI-12 „Konsolidacja - jednostki specjalnego przeznaczenia” i standardzie MSR 27 "Skonsolidowane i jednostkowe sprawozdania finansowe”. MSSF 10 opiera się na obowiązujących zasadach określających pojęcie kontroli jako czynnika decydującego, czy jednostka powinna być uwzględniona w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym spółki dominującej. Standard zawiera dodatkowe wytyczne, pomocne w ustaleniu występowania kontroli, gdy jest to trudne do oceny. MSSF 11 „Wspólne przedsięwzięcia” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard przewiduje bardziej realistyczne odzwierciedlenie wspólnych porozumień, koncentrując się na prawach i obowiązkach porozumień, a nie ich formie prawnej (jak ma to miejsce obecnie). Standard porządkuje nieścisłości w sprawozdawczości wspólnych porozumień poprzez wprowadzenie jednolitej metody księgowania udziałów we wspólnie kontrolowanych jednostkach. MSSF 12 „Udziały w innych jednostkach: ujawnianie informacji” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard jest nowym, kompleksowym zbiorem przepisów, określającym wymogi ujawniania informacji dla wszystkich form udziałów w innych podmiotach, w tym dla spółek zależnych, wspólnych przedsięwzięć, jednostek stowarzyszonych i innych jednostek nie konsolidowanych. MSR 27 „Jednostkowe sprawozdania finansowe” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard zawiera wymogi w zakresie prezentacji oraz ujawnień w jednostkowym sprawozdaniu finansowym inwestycji w jednostkach stowarzyszonych, zależnych oraz we wspólnych przedsięwzięciach. Standard zastąpi dotychczasowy MSR 27 „Skonsolidowane i jednostkowe sprawozdania finansowe”. MSR 28 „Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych oraz wspólnych przedsięwzięciach” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Nowy standard dotyczy rozliczania inwestycji w jednostkach stowarzyszonych. Określa również wymogi stosowania metody praw własności w inwestycjach w jednostkach stowarzyszonych oraz we wspólnych przedsięwzięciach. Standard zastąpi dotychczasowy MSR 28 „Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych”. MSSF 13 „Wycena według wartości godziwej” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard określa ramy dla pomiaru wartości godziwej i wymaga ujawniania informacji na temat wyceny wartości godziwej. Standard nie określa, kiedy składnik aktywów, zobowiązanie lub posiadane własne instrumenty kapitałowe wycenia się w wartości godziwej. Przeciwnie, wyceny i ujawniania wymagane przez standard stosuje się wtedy, gdy inne standardy wymagają lub zezwalają na wycenę w wartości godziwej (z nielicznymi wyjątkami). MSR 19 (zmiana) „Świadczenia pracownicze” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku.
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
23
Opis: Zmieniony standard ułatwia użytkownikom sprawozdań finansowych zrozumienie jak programy określonych świadczeń wpływają na sytuację finansową jednostki, wyniki finansowe i przepływy pieniężne. MSR 1 (zmiana) „Prezentacja sprawozdań finansowych” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 30 czerwca 2012 roku. Opis: Zmiany doprecyzowują zasady grupowania pozycji innych całkowitych dochodów. Interpretacja KIMSF 20 „Koszty prowadzenia wydobycia w kopalniach odkrywkowych” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Interpretacja zawiera wytyczne odnośnie ujmowania kosztów usunięcia zewnętrznych warstw gruntu w celu uzyskania dostępu do wydobywanych surowców w kopalniach odkrywkowych. MSR 32 (zmiana) „Instrumenty finansowe: prezentacja” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2013 roku. Opis: Celem wprowadzenia zmian jest wyeliminowanie niespójności w stosowaniu wymogów dotyczących zasad kompensowania aktywów i zobowiązań finansowych. MSSF 7 (zmiana) „Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard określa wymagania dotyczące ujawniania informacji, które mają pomóc inwestorom oraz innym użytkownikom sprawozdań finansowych w lepszej ocenie wpływu lub potencjalnego wpływu kompensowania aktywów i zobowiązań finansowych na sytuacje finansowa jednostki. MSSF 7 (zmiana) „Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard określa wymagania dotyczące ujawniania informacji, które mają pomóc inwestorom oraz innym użytkownikom sprawozdań finansowych w lepszej ocenie wpływu lub potencjalnego wpływu kompensowania aktywów i zobowiązań finansowych na sytuację finansową jednostki. MSSF 1 (zmiana) „Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Zmiana dotyczy kredytów otrzymanych od instytucji rządowych, udzielonych wg stopy procentowej niższej niż stopa rynkowa. 11. Zmiany szacunków Szacunki Zarządu Grupy wpływające na wartości wykazane w sprawozdaniu finansowym, dotyczą:
przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych,
odpisów aktualizujących składniki aktywów,
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
24
dyskonta, przewidywanego wzrostu wynagrodzeń oraz założeń aktuarialnych używanych przy obliczaniu rezerw na odprawy emerytalne,
przyszłych wyników podatkowych, uwzględnianych przy ustalaniu aktywów na odroczony podatek dochodowy,
stopy dyskonta i przyszłych przepływów pieniężnych szacowanych w związku przeprowadzaniem testu na utratę wartości firmy,
wartości godziwej aktywów i zobowiązań przejętych Spółek.
Stosowana metodologia ustalania wartości szacunkowych opiera się na najlepszej wiedzy Zarządów i jest zgodna z wymogami MSSF. Zmiany odpisów aktualizujących przedstawiono w dodatkowych notach objaśniających do poszczególnych pozycji aktywów. 12. Zmiany prezentacji
Spółka RADPOL S.A. dokonała retrospektywnie korekty błędu dotyczącego ujęcia kosztów pośrednictwa przy poszukiwaniu celów akwizycyjnych w okresie porównywalnym tj. w okresie 01.01.2011 – 30.06.2011. Ponadto w związku z zastrzeżeniami i objaśnieniami w opiniach i raportach biegłych rewidentów, Spółka skorygowała w okresach porównywalnych sposób prezentacji umorzenia kredytu technologicznego. W okresach poprzednich umorzenie kredytu technologicznego prezentowane było jako dotacja do przychodów a nie jako dotacja do aktywów, po zmianie jest prezentowane współmiernie do amortyzacji. Wpływ zmian na wynik finansowy, kapitał własny i EPS przedstawia nota nr 43. W wyniku w/wym. przekształceń zmianie prezentacji uległy dane opublikowane w okresach porównywalnych j.n.
Przekształcenie skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 31.12.2011
Dane przekształcone
Dane publikowane
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kredytu techn.
31.12.2011
31.12.2011
31.12.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
AKTYWA
Aktywa trwałe
Aktywa trwałe razem
79 900
79 900
-
Aktywa obrotowe
Aktywa obrotowe razem
86 058
86 058
-
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży razem
-
-
-
AKTYWA RAZEM
165 958
165 958
-
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
25
Dane przekształcone
Dane publikowane
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kred. techn.
31.12.2011
31.12.2011
31.12.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PASYWA
Kapitał własny
Kapitał podstawowy
772
772
-
Należne wpłaty na kapitał podstawowy i akcje własne
(118)
(118)
-
Kapitał zapasowy z emisji akcji
52 323
52 323
-
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego
4 221
4 221
-
Kapitał rezerwowy
17 149
17 149
-
Kapitał z aktualizacji wyceny
3 372
3 372
-
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych i pozostałe dochody
57
1 661
(1 604)
Zysk (strata) netto roku obrotowego przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej
14 235
15 205
(970)
Kapitał własny razem
92 011
94 585
(2 574)
Zobowiązania długoterminowe i rezerwy
Zobowiązania długoterminowe i rezerwy razem
18 268
18 268
-
Zobowiązania krótkoterminowe
Przychody przyszłych okresów
10 153
7 579
2 574
Zobowiązania krótkoterminowe razem
55 679
53 106
2 574
Zobowiązania zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
-
-
-
PASYWA RAZEM
165 958
165 958
-
Przekształcenie skonsolidowanego rachunku zysków i strat za okres 01.01.2011 - 31.12.2011
Dane
przekształcone
Dane publikowane
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kred. techn.
31.12.2011
31.12.2011
31.12.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży 132 370
132 193
177
Koszt własny sprzedaży (93 494)
(93 494)
-
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 38 876
38 699
177
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
26
Koszty sprzedaży (6 557)
(6 557)
-
Koszty ogólnego zarządu (10 566)
(10 566)
-
Koszty akwizycji -
-
-
Zysk (strata ze sprzedaży) 21 753
21 576
177
Pozostałe przychody operacyjne 1 694
2 841
(1 147)
Pozostałe koszty operacyjne (1 716)
(1 716)
-
Zysk/strata z tytułu sprzedaży całości lub części udziałów w jednostkach podporządkowanych
-
-
-
Zysk (strata) z działalności operacyjnej 21 731
22 701
(970)
Przychody finansowe 549
549
-
Koszty finansowe (4 137)
(4 137)
-
Udział w zyskach i stratach jednostek rozliczanych metodą praw własności
-
-
-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem 18 143
19 113
(970)
Podatek dochodowy (3 908)
(3 908)
-
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 14 235
15 205
(970)
Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej -
-
-
ZYSK (STRATA) NETTO 14 235
15 205
(970)
Przekształcenie skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów za okres 01.01.2011 - 31.12.2011
Dane
przekształcone
Dane
publikowane
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kredytu techn.
31.12.2011
31.12.2011
31.12.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Zysk (strata) netto 14 235
15 205
(970)
Pozostałe dochody razem po opodatkowaniu -
-
-
DOCHODY CAŁKOWITE RAZEM 14 235
15 205
(970)
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
27
Przekształcenie skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitałach własnych za okres 01.01.2011 - 31.12.2011
Kapitał podstawo
wy
Należne wpłaty na
kapitał podstawowy i akcje
własne
Kapitał zapasow
y z emisji akcji
Kapitał zapasowy
z zysku zatrzyman
ego
Kapitał rezerwowy
Kapitał z aktualiza
cji wyceny
Niepodzielony
wynik z lat
ubiegłych i
pozostałe dochody
Zysk (strata) netto roku
obrotowego
Razem
PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000
Dane publikowane na 31.12.2011 772 (118) 52 323 4 221 17 149 3 372 1 661 15 205 94 586 Zmiana prezentacyjna dot. umorzenia kredytu techn.
- - - - - - (1 604) (970) (2 574)
Dane przekształcone na 31.12.2011
772 (118) 52 323 4 221 17 149 3 372 57 14 235 92 011
Przekształcenie skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres 01.01.2011 - 31.12.2011
Dane
przekształcone
Dane
publikowane
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia kredytu techn.
31.12.2011
31.12.2011
31.12.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁĄLNOŚCI OPERACYJNEJ
Zysk (strata) netto 14 235
15 205
(970)
Korekty razem: (2 798)
(3 768)
970
Amortyzacja 6 663
6 663
-
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych (87)
(87)
-
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1 157
1 157
-
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej (64)
(64)
-
Zmiana stanu rezerw 251
251
-
Zmiana stanu zapasów (7 492)
(7 492)
-
Zmiana stanu należności 1 592
1 592
-
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych
172
172
-
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (485)
(1 455)
970
Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem
2 137
2 137
-
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
28
Zapłacony podatek dochodowy (1 869)
(1 869)
-
Inne korekty (4 773)
(4 773)
-
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
11 437
11 437
-
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
(19 583)
(19 583)
-
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
11 363
11 363
-
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM 3 217
3 217
-
BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM
3 190
3 190
-
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
27
27
-
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU* 7 655
7 655
-
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU, W TYM
10 872
10 872
-
- o ograniczonej możliwości dysponowania 2 938
2 938
-
Przekształcenie skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 30.06.2011.
Dane przekształcone
Dane publikowane
Zmiana prezentacyjna dot. kosztów pośrednictwa akwizycyjnego
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kredytu techn.
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe 76 361
76 361
-
-
Nieruchomości inwestycyjne -
-
-
-
Wartości niematerialne 1 886
1 886
-
-
Wartość firmy 59
59
-
-
Akcje i udziały 4
4
-
-
- w tym: inwestycje rozliczane metodą praw własności
-
-
-
-
Należności długoterminowe -
-
-
-
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe
-
-
-
-
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
29
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
929
884
45
-
Pozostałe aktywa trwałe 11
11
-
-
Aktywa trwałe razem 79 250
79 205
45
-
Aktywa obrotowe
Aktywa obrotowe razem 66 101
66 101
-
-
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży razem
-
-
-
-
AKTYWA RAZEM 145 351
145 306
45
-
Dane przekształcone
Dane publikowane
Zmiana prezentacyjna dot. kosztów pośrednictwa akwizycyjnego
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kredytu techn.
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PASYWA
Kapitał własny
Kapitał podstawowy 772
772
-
-
Należne wpłaty na kapitał podstawowy i akcje własne
-
-
-
-
Kapitał zapasowy z emisji akcji 52 331
52 331
-
-
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego
7 629
7 629
-
-
Kapitał rezerwowy 13 120
13 120
-
-
Kapitał z aktualizacji wyceny 3 372
3 372
-
-
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych i pozostałe dochody
679
2 980
(697)
(1 604)
Zysk (strata) netto roku obrotowego przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej
7 295
7 845
508
(1 058)
Kapitał własny razem 85 198
88 049
(189)
(2 662)
Zobowiązania długoterminowe i rezerwy
Zobowiązania długoterminowe i rezerwy razem
20 253
20 253
-
-
Zobowiązania krótkoterminowe
Kredyty i pożyczki 8 610
8 610
-
-
Inne zobowiązania finansowe 14
14
-
-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 15 597
15 597
-
-
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
30
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego
480
480
-
-
Pozostałe zobowiązania 4 550
4 550
-
-
Przychody przyszłych okresów 10 648
7 752
234
2 662
Zobowiązania krótkoterminowe razem
39 899
37 003
234
2 662
Zobowiązania zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
-
-
-
-
PASYWA RAZEM 145 351
145 306
45
-
Przekształcenie skonsolidowanego rachunku zysków i strat za okres 01.01.2011 - 30.06.2011
Dane
przekształcone
Dane publikowane
Zmiana prezentacyjna dot. kosztów pośrednictwa akwizycyjnego
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kredytu techn.
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży 63 956
63 867
-
89
Koszt własny sprzedaży (46 127)
(46 127)
-
-
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 17 829
17 740
-
89
Koszty sprzedaży (3 167)
(3 167)
-
-
Koszty ogólnego zarządu (4 944)
(4 944)
-
-
Koszty akwizycji -
(627)
627
-
Zysk (strata ze sprzedaży) 9 718
9 002
627
89
Pozostałe przychody operacyjne 792
1 939
-
(1 147)
Pozostałe koszty operacyjne (812)
(812)
-
-
Zysk/strata z tytułu sprzedaży całości lub części udziałów w jednostkach podporządkowanych
-
-
-
-
Zysk (strata) z działalności operacyjnej 9 698
10 129
627
(1 058)
Przychody finansowe 219
219
-
-
Koszty finansowe (717)
(717)
-
-
Udział w zyskach i stratach jednostek rozliczanych metodą praw własności
-
-
-
-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem 9 200
9 631
627
(1 058)
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
31
Podatek dochodowy (1 905)
(1 786)
(119)
-
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 7 295
7 845
508
(1 058)
Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności
zaniechanej -
-
-
-
ZYSK (STRATA) NETTO 7 295
7 845
508
(1 058)
Przekształcenie skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów za okres 01.01.2011 - 30.06.2011
Dane
przekształcone
Dane publikowane
Zmiana prezentacyjna dot. kosztów pośrednictwa akwizycyjnego
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kredytu techn.
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Zysk (strata) netto 7 295
7 845
508
(1 058)
Pozostałe dochody razem po opodatkowaniu -
-
-
-
DOCHODY CAŁKOWITE RAZEM 7 295
7 845
508
(1 058)
Przekształcenie skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitałach własnych za okres
01.01.2011 - 30.06.2011
Kapitał podstawo
wy
Kapitał zapasow
y z emisji akcji
Kapitał zapasowy
z zysku zatrzyman
ego
Kapitał rezerwo
wy
Kapitał z aktualizacji wyceny
Niepodzielony wynik z
lat ubiegłych i pozostałe dochody
Zysk (strata) netto roku
obrotowego
Razem
PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000
Dane publikowane na 30.06.2011 772 52 331 7 629 13 120 3 372 2 980 7 845 88 049
Zmiana prezentacyjna dot. kosztów
- - - - (697) 508 (189)
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
32
pośrednictwa akwizycyjnego
Zmiana prezentacyjna dot. umorzenia kredytu techn.
- - - - - (1 604) (1 058) (2 662)
Dane przekształcone na 30.06.2011
772 52 331 7 629 13 120 3 372 679 7 295 85 198
Przekształcenie skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres 01.01.2011 - 30.06.2011
Dane
przekształcone
Dane
publikowane
Zmiana prezentacyjna dot. kosztów pośrednictwa akwizycyjnego
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kredytu techn.
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁĄLNOŚCI OPERACYJNEJ
Zysk (strata) netto 7 295
7 845
508
(1 058)
Korekty razem: (8 396)
(8 946)
(508)
1 058
Amortyzacja 3 292
3 292
-
-
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
(702)
(702)
-
-
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
616
616
-
-
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
(38)
(38)
-
-
Zmiana stanu rezerw (92)
(92)
-
-
Zmiana stanu zapasów (3 543)
(3 543)
-
-
Zmiana stanu należności (1 516)
(1 516)
-
-
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych
(2 057)
(2 057)
-
-
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
(235)
(785)
(508)
1 058
Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem
1 786
1 786
-
-
Zapłacony podatek dochodowy (1 158)
(1 158)
-
-
Inne korekty (4 749)
(4 749)
-
-
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
(1 101)
(1 101)
-
-
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
(4 117)
(4 117)
-
-
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
33
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ Przepływy pieniężne netto z
działalności finansowej 799
799
-
-
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (4 419)
(4 419)
-
-
BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM
(4 416)
(4 416)
-
-
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
-
-
-
-
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU*
7 655
7 655
-
-
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU, W TYM
3 236
3 236
-
-
- o ograniczonej możliwości dysponowania
605
605
13. Sezonowość lub cykliczność w działalności Grupy Kapitałowej W Grupie Kapitałowej występuje sezonowość z uwagi na charakter działalności prowadzonej przez odbiorców. Ciągłe rozszerzanie oferty produktowej wpływa pozytywnie na ograniczenie tego zjawiska. 14. Informacje dotyczące segmentów działalności Zgodnie z MSSF 8 Grupa zidentyfikowała segmenty operacyjne na podstawie wewnętrznych raportów, które są przedmiotem regularnego przeglądu dokonywanego przez Zarząd. Organizacja i zarządzanie Grupy odbywają się w podziale na segmenty, uwzględniające rodzaj oferowanych wyrobów i usług. Każdy z segmentów stanowi strategiczną jednostkę gospodarczą oferująca inne wyroby i usługi. Dla celów sprawozdawczości wydzielono w Grupie 5 segmentów operacyjnych:
Segment osprzętu kablowego – obejmuje produkty z metali kolorowych (aluminium i miedzi), głównie złączki i końcówki kablowe - przeznaczone do łączenia i zakańczania przewodów oraz uchwyty i zaciski kablowe, dławnice kablowe - przeznaczone do mocowania i uszczelniania wyprowadzeń przewodów i kabli elektroenergetycznych.
Segment osprzętu termokurczliwego – w skład tego segmentu wchodzą wyroby termokurczliwe (wyroby wykonane z uszlachetnionego polietylenu, różnokolorowe, przyjmujące kształt przedmiotu, na którym są obkurczane. Są wyrobami izolacyjnymi i uszczelniającymi, mającymi szerokie zastosowanie w energetyce, motoryzacji, elektronice, telekomunikacji, AGD, kolejnictwie, lotnictwie, budownictwie, górnictwie, przemyśle okrętowym, czy ciepłownictwie).
Segment przewodów elektroenergetycznych – do segmentu tego należą przewody giętkie o żyłach wielodrutowych typu: OMY, OMYp, OWY, LgY.
Segment wyrobów z porcelany elektrotechnicznej – produkowany asortyment obejmuje izolatory elektroenergetyczne oraz wyroby elektroinstalacyjne i oświetleniowe.
Segment systemów rurowych z PE i PP – wyroby przeznaczone do budowy ciśnieniowych systemów rurowych do wody, gazu i kanalizacji, a także rury i kształtki z PP do budowy kanalizacji bezciśnieniowej.
Segment wyrobów do budowy infrastruktury sieci elektroenergetycznej oraz konstrukcji budowlanych – obejmuje produkcję strunobetonowych żerdzi wirowanych typu E, EM, EOC, Ek, EW, ER żerdzi typu ŻN oraz elementów fundamentowych (belki i płyty ustojowe) - przeznaczonych przede wszystkim dla sektora energetycznego w zakresie budowy i
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
34
eksploatacji linii napowietrznych Nn i Sn, w kolejnictwie (żerdzie EOC), drogownictwie (do oświetlenia), konstrukcjach wsporczych ogólnego przeznaczenia (np. maszty reklamowe).
Wszystkie pozostałe segmenty – obejmuje sprzedaż pozostałych wyrobów niezakwalifikowanych do powyższych segmentów, przychody z tytułu sprzedaży materiałów i dotacje.
GRUPA RADPOL S.A.
Segmenty operacyjne
- przychody i koszty
Osprzęt kablowy
Osprzęt termokurc
zliwy
Przewody elektroenergetyczne
Wyroby z porcelany
elektrotechnicznej
Systemy rurowe z PE i PP
Wyroby do budowy
infrastruktury sieci
elektroenergetycznej
oraz konstrukcj
i budowlany
ch
Wszystkie pozostałe segmenty
Razem
01.01.2012 -
30.06.2012
01.01.2012 -
30.06.2012
01.01.2012 -
30.06.2012
01.01.2012 -
30.06.2012
01.01.2012 -
30.06.2012
01.01.2012 -
30.06.2012
01.01.2012 -
30.06.2012
01.01.2012 -
30.06.2012
Przychody zewnętrzne 4 720 14 097 3 567 9 426 31 208 7 665 705 71 388
w tym: - przychody ze
sprzedaży produktów, tow. i mater. 5 117 14 621 3 701 9 478 31 136 7 689 321 72 063
- premie handlowe (397) (524) (134) (52) - (24) - (1 131)
- dotacje - - - - 72 - 384 456 Koszty sprzedanych produktów, tow. i mater. (3 326) (7 757) (3 047) (5 729) (26 551) (5 496) (190) (52 096) Wynik segmentu na sprzedaży brutto 1 394 6 340 520 3 697 4 657 2 169 515 19 292
Koszty sprzedaży - - - - - - (3 962) (3 962) Koszty ogólnego zarządu - - - - - - (5 773) (5 773)
Koszty akwizycji - - - - - - (159) (159)
Zysk ze sprzedaży 1 394 6 340 520 3 697 4 657 2 169 (9 220) 9 398 Pozostałe przychody operacyjne - - - - - - 752 752 Pozostałe koszty operacyjne - - - - - - (1 475) (1 475) Zysk z działalności operacyjnej 1 394 6 340 520 3 697 4 657 2 169 (9 943) 8 675
Przychody finansowe - - - - - - 880 880
Koszty finansowe - - - - - - (1 198) (1 198) Zysk przed opodatkowaniem 1 394 6 340 520 3 697 4 657 2 169 (10 261) 8 357
Podatek dochodowy - - - - - - (1 756) (1 756)
Zysk netto 1 394 6 341 520 3 697 4 657 2 169 (12 018) 6 601
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
35
GRUPA RADPOL S.A. Segmenty operacyjne - przychody i koszty
Osprzęt kablowy
Osprzęt termokurcz
liwy
Przewody elektroenergetyczne
Wyroby z porcelany elektrotechnicznej
Systemy rurowe z PE i PP
Wszystkie pozostałe segmenty
Razem
01.01.2011 -
31.12.2011
01.01.2011 -
31.12.2011
01.01.2011 -
31.12.2011
01.01.2011 -
31.12.2011
01.01.2011 -
31.12.2011
01.01.2011 -
31.12.2011
01.01.2011 -
31.12.2011
Przychody zewnętrzne 9 367 30 738 7 506 17 349 65 661 1 749 132 370
w tym: - przychody ze sprzedaży
produktów, tow. i mater. 10 160 31 955 7 788 17 470 65 516 993 133 882
- premie handlowe (793) (1 217) (282) (121) - - (2 413)
- dotacje - - - - 145 756 901 Koszty sprzedanych produktów, tow. i mater. (6 541) (15 567) (6 352) (11 369) (53 210) (455) (93 494) Wynik segmentu na sprzedaży brutto 2 826 15 171 1 154 5 980 12 451 1 294 38 876
Koszty sprzedaży - - - - - (6 557) (6 557)
Koszty ogólnego zarządu - - - - - (10 566) (10 566)
Koszty akwizycji - - - - - - -
Zysk ze sprzedaży 2 826 15 171 1 154 5 980 12 451 (15 829) 21 753
Pozostałe przychody operacyjne - - - - - 1 694 1 694
Pozostałe koszty operacyjne - - - - - (1 716) (1 716)
Zysk z działalności operacyjnej 2 826 15 171 1 154 5 980 12 451 (15 851) 21 731
Przychody finansowe - - - - - 549 549
Koszty finansowe - - - - - (4 137) (4 137)
Zysk przed opodatkowaniem 2 826 15 171 1 154 5 980 12 451 (19 439) 18 143
Podatek dochodowy - - - - - (3 908) (3 908)
Zysk netto 2 826 15 171 1 154 5 980 12 451 (23 347) 14 235
GRUPA RADPOL S.A. Segmenty operacyjne - przychody i koszty
Osprzęt kablowy
Osprzęt termokurcz
liwy
Przewody elektroenergetyczne
Wyroby z porcelany elektrotechnicznej
Systemy rurowe z PE i PP
Wszystkie pozostałe segmenty
Razem
01.01.2011 -
30.06.2011
01.01.2011 -
30.06.2011
01.01.2011 -
30.06.2011
01.01.2011 -
30.06.2011
01.01.2011 -
30.06.2011
01.01.2011 -
30.06.2011
01.01.2011 -
30.06.2011
Przychody zewnętrzne 4 370 16 847 2 973 7 982 31 050 734 63 956
w tym: - przychody ze sprzedaży
produktów, tow. i mater. 4 705 17 383 3 076 8 034 30 978 358 64 534
- premie handlowe (335) (536) (103) (52) - - (1 026)
- dotacje - - - - 72 376 448 Koszty sprzedanych produktów, tow. i mater. (2 994) (8 797) (2 466) (5 230) (26 397) (243) (46 127) Wynik segmentu na sprzedaży brutto 1 376 8 050 507 2 752 4 653 491 17 829
Koszty sprzedaży - - - - - (3 167) (3 167)
Koszty ogólnego zarządu - - - - - (4 944) (4 944)
Koszty akwizycji - - - - - - -
Zysk ze sprzedaży 1 376 8 050 507 2 752 4 653 (7 620) 9 718
Pozostałe przychody operacyjne - - - - - 792 792
Pozostałe koszty operacyjne - - - - - (812) (812)
Zysk z działalności operacyjnej 1 376 8 050 507 2 752 4 653 (7 640) 9 698
Przychody finansowe - - - - - 219 219
Koszty finansowe - - - - - (717) (717)
Zysk przed opodatkowaniem 1 376 8 050 507 2 752 4 653 (8 138) 9 200
Podatek dochodowy - - - - - (1 905) (1 905)
Zysk netto 1 376 8 050 507 2 752 4 653 (10 043) 7 295
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
36
Grupa posiada wszystkie aktywa trwałe zlokalizowane w kraju będącym siedzibą wszystkich spółek w Grupie. Na przypisane aktywa segmentów składają się środki trwałe danego segmentu i zapasy segmentu wraz z ich odpisami aktualizującymi. Pozostałe aktywa i pozostałe odpisy aktualizujące uznano jako pozostałe. Żaden klient ani grupa jednostek znajdująca się pod wspólną kontrolą nie osiągnęła co najmniej 10% przychodów Grupy Kapitałowej RADPOL S.A.
GRUPA RADPOL S.A.
Segmenty operacyjne
- przychody i koszty
Osprzęt kablowy
Osprzęt termokurcz
liwy
Przewody elektroenergetyczne
Wyroby z porcelany elektrotechnicznej
Systemy rurowe z PE i PP
Wyroby do budowy
infrastruktury sieci
elektroenergetycznej
oraz konstrukcji budowlanyc
h
Wszystkie pozostałe segmenty
Razem
30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012
Aktywa segmentu 7 204 39 363 2 957 10 606 35 689 19 855 65 676 181 350 Zobowiązania i rezerwy na zobow. segmentu - - - - - - 94 722 94 722 Nakłady i zaliczki na rzeczowe aktywa trwałe i WN 31 345 - 105 2 017 243 89 2 830
Amortyzacja 175 1 705 48 281 969 167 376 3 721
Odpisy aktualizujące 336 559 60 360 578 44 2 889 4 826 Odwrócenie odpisów aktualizujących 72 - 8 42 3 - 64 189
GRUPA RADPOL S.A.
Segmenty operacyjne - przychody i koszty
Osprzęt kablowy
Osprzęt termokurcz
liwy
Przewody elektroenerg
etyczne
Wyroby z porcelany
elektrotechnicznej
Systemy rurowe z PE
i PP
Wszystkie pozostałe segmenty
Razem
31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011
Aktywa segmentu 6 914 41 480 2 828 9 787 34 269 70 680 165 958 Zobowiązania i rezerwy na zobow. segmentu - - - - - 73 947 73 947 Nakłady i zaliczki na rzeczowe aktywa trwałe i WN - 460 525 114 1 559 1 162 3 820
Amortyzacja 352 3 196 104 372 1 686 953 6 663
Odpisy aktualizujące 372 462 55 398 346 1 907 3 540 Odwrócenie odpisów aktualizujących 100 310 66 198 146 408 1 228
GRUPA RADPOL S.A.
Segmenty operacyjne - przychody i koszty
Osprzęt kablowy
Osprzęt termokurcz
liwy
Przewody elektroenerg
etyczne
Wyroby z porcelany
elektrotechnicznej
Systemy rurowe z PE
i PP
Wszystkie pozostałe segmenty
Razem
30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011
Aktywa segmentu 7 251 39 980 2 835 10 113 30 328 54 844 145 351 Zobowiązania i rezerwy na zobow. segmentu - - - - - 60 152 60 152 Nakłady i zaliczki na rzeczowe aktywa trwałe i WN - 2 817 - 11 486 780 4 094
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
37
Amortyzacja 175 1 559 56 185 832 485 3 292
Odpisy aktualizujące 316 763 91 384 415 1 618 3 587 Odwrócenie odpisów aktualizujących 99 16 16 41 137 72 381
Informacje dotyczące obszarów geograficznych:
GRUPA RADPOL S.A. Segmenty geograficzne
- kryterium lokalizacji klientów
Przychody segmentu
01.01.2012 - 30.06.2012
01.01.2011 - 31.12.2011
01.01.2011 - 30.06.2011
Sprzedaż krajowa 60 460 110 805 52 713
Sprzedaż eksportowa 10 928 21 565 11 243
Razem 71 388 132 370 63 956
15. Ujmowanie programu motywacyjnego dla pracowników
Program motywacyjny dotyczy Członków Zarządu RADPOL S.A. i został szczegółowo omówiony w Nocie nr 59.
16. Informacja o nabyciu akcji własnych. Dnia 20 września 2011 roku został rozpoczęty program nabywania akcji własnych przez RADPOL S.A. (raport bieżący nr 28/2011), który wykonywany jest zgodnie z uchwałą nr 4 NWZA RADPOL S.A. z dnia 19 sierpnia 2011 roku w sprawie upoważnienia do nabywania akcji własnych Spółki, uchwalenia Programu skupu akcji własnych Spółki, oraz dokonania zmian w kapitałach własnych Spółki oraz w sprawie użycia kapitału zapasowego i rezerwowego. Do 30 czerwca 2012 roku Spółka nabyła 26.322 akcje o wartości nominalnej 789,66 zł (0,03 zł każda) po średniej cenie nabycia 8,03 zł za jedną akcję. Nabyte akcje własne stanowią 0,10% kapitału zakładowego Spółki oraz uprawniają do 26.322 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki, co stanowi 0,10% ogólnej liczby głosów. Po dniu sprawozdawczym Spółka nabyła jeszcze 52.206 akcji własnych o wartości nominalnej 1.566,18 zł po średniej cenie nabycia 8,51 zł za jedną akcję. Nabyte akcje własne stanowią 0,20% kapitału zakładowego Spółki oraz uprawniają do 52.206 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki, co stanowi 0,20% ogólnej liczby głosów. 17. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty W dniu 11 kwietnia 2012 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy RADPOL S.A. podjęło uchwałę nr 19 w sprawie podziału zysku za rok obrotowy 2011. Zgodnie z uchwałą zysk netto przeznaczono: - kwotę 12.088.283,44 zł na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy, co stanowi 0,47 zł na jedną akcję, - kwotę 78.344,39 zł na kapitał zapasowy Spółki, - kwotę 697.207,50 zł na pokrycie straty z lat ubiegłych. Dniem ustalenia prawa do dywidendy był dzień 11 lipca 2012r., natomiast dywidenda zostanie wypłacona 12 września 2012r Spółka zależna RURGAZ Sp. z o.o. za rok 2011 nie wypłaciła dywidendy ani nie deklarowała jej wypłaty. Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników w dniu 29.06.2012 podjęło uchwałę o przeznaczeniu zysku Spółki za rok obrotowy 2011 w kwocie 3.245.377,64 zł na kapitał zapasowy.
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
38
Zwyczajne Walne Zgromadzenie spółki zależnej WIRBET S.A. podjęło w dniu 28.06.2012 uchwałę nr 28/2012 o podziale zysku za rok obrotowy 2011 przeznaczając cały zysk netto w kwocie 2.275.583,89 zł na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy. Wypłata dywidendy nastąpi dnia 03.09.2012. 18. Sprawy sądowe Na dzień 30 czerwca 2012 roku nie były wszczynane przed sądami ani organami administracji publicznej postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności RADPOL S.A. i jednostek od niej zależnych, których łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych RADPOL S.A. 19. Zmiany polityki rachunkowości i stwierdzone błędy dotyczące lat poprzednich i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny Zmiany prezentacji sprawozdań finansowych i stwierdzone błędy dotyczące lat poprzednich omówiono w nocie nr 12 i nr 43. 20. Rzeczowe aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe Stan na
Stan na
Stan na
Wartości bilansowe 30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Grunty 1 596
1 596
1 596
Prawo wieczystego użytkowania gruntów 5 107
1 693
1 693
Budynki i budowle 33 603
26 223
26 574
Urządzenia techniczne i maszyny 46 656
39 246
37 840
Środki transportu 1 399
1 427
1 284
Pozostałe środki trwałe 2 967
3 131
3 431
Środki trwałe w budowie i zaliczki na śr.trw.w bud. 2 673
3 708
3 943
Rzeczowe aktywa trwałe razem 94 001
77 025
76 361
Rzeczowe aktywa trwałe w okresie 01.01.2012 - 30.06.2012
Grunty
Prawo wieczys
tego użytkowania
Budynki i budowle
Urządzenia
techniczne i
maszyny
Środki transport
u
Pozostałe środki trwałe
Środki trwałe w budowie i
zaliczki
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Wartość bilansowa brutto na początek okresu
1 596
1 693
33 342
80 292
3 481
6 752
3 965
Nabycie w wyniku przejęcia kontroli
-
3 414
8 563
16 939
306
198
82
Przyjęcia ze środków trwałych w budowie
-
- - 2 247
2 038
156
194
(4 528)
Nabycia bezpośrednie -
- - -
-
-
-
3 411
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
39
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży
-
- - -
(6)
(40)
-
-
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu
1 596
5 107
44 152
99 263
3 903
7 144
2 930
Wartość umorzenia na początek okresu
-
-
7 119
41 046
2 053
3 620
-
Nabycie w wyniku przejęcia kontroli
-
-
2 892
9 098
245
166
-
Zwiększenie amortyzacji za okres
-
-
508
2 595
244
373
-
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży
-
-
-
(6)
(40)
-
-
Zmniejszenia i zwiększenia wynikające z przeszacowania
-
-
30
(127)
2
18
-
Wartość umorzenia na koniec okresu
-
-
10 549
52 606
2 504
4 177
-
Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu
-
-
-
-
-
-
257
Wartość odpisów aktualizujących na koniec okresu
-
-
-
-
-
-
257
Wartość netto na koniec okresu
1 596
5 107
33 603
46 656
1 399
2 967
2 673
Rzeczowe aktywa trwałe w okresie 01.01.2011 - 31.12.2011
Grunty
Prawo wieczys
tego użytkowania
Budynki i budowle
Urządzenia
techniczne i
maszyny
Środki transport
u
Pozostałe środki trwałe
Środki trwałe w budowie i
zaliczki
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Wartość bilansowa brutto na początek okresu
1 596
1 693
33 110
78 012
3 261
6 328
4 278
Przyjęcia ze środków trwałych w budowie
-
-
232
3 927
389
433
(3 929)
Nabycia bezpośrednie -
-
-
-
-
-
5 123
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży
-
-
-
(234)
(169)
-
-
Zmniejszenia z tytułu likwidacji
-
-
-
(1 413)
-
(9)
-
Przeniesienie na środki trwałe przeznaczone do sprzedaży
-
-
-
-
-
-
(1 507)
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
40
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu
1 596
1 693
33 342
80 292
3 481
6 752
3 965
Wartość umorzenia na początek okresu
-
-
6 243
38 546
1 737
2 968
-
Zwiększenie amortyzacji za okres
-
-
876
4 146
474
661
-
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży
-
-
-
(1 646)
(130)
-
-
Zmniejszenia z tytułu likwidacji
-
-
-
-
(28)
(9)
-
Wartość umorzenia na koniec okresu
-
-
7 119
41 046
2 053
3 620
-
Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu
-
-
-
-
-
-
265
Zmniejszenia z tytułu likwidacji
-
-
-
-
-
-
(8)
Wartość odpisów aktualizujących na koniec okresu
-
-
-
-
-
-
257
Wartość netto na koniec okresu
1 596
1 693
26 223
39 246
1 427
3 131
3 708
Rzeczowe aktywa trwałe w okresie 01.01.2011 - 30.06.2011
Grunty
Prawo wieczys
tego użytkowania
Budynki i budowle
Urządzenia
techniczne i
maszyny
Środki transport
u
Pozostałe środki trwałe
Środki trwałe w budowie i
zaliczki
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Wartość bilansowa brutto na początek okresu
1 596
1 693
33 110
78 012
3 261
6 328
4 278
Przyjęcia ze środków trwałych w budowie
-
-
145
421
-
387
(953)
Nabycia bezpośrednie -
-
-
-
-
-
883
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży
-
-
-
(82)
(37)
-
-
Zmniejszenia z tytułu likwidacji
-
-
-
(57)
-
-
-
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu
1 596
1 693
33 255
78 294
3 224
6 715
4 208
Wartość umorzenia na początek okresu
-
-
6 243
38 546
1 737
2 968
-
Zwiększenie amortyzacji za okres
-
-
422
1 651
234
269
-
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży
-
-
-
(82)
(37)
-
-
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
41
Zmniejszenia z tytułu likwidacji
-
-
-
(57)
-
-
-
Zmniejszenia i zwiększenia wynikające z przeszacowania
-
-
16
395
5
47
-
Wartość umorzenia na koniec okresu
-
-
6 682
40 454
1 940
3 284
-
Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu
-
-
-
-
-
-
265
Wartość odpisów aktualizujących na koniec okresu
-
-
-
-
-
-
265
Wartość netto na koniec okresu
1 596
1 693
26 573
37 840
1 284
3 431
3 943
21. Wartości niematerialne
Wartości niematerialne Stan na
Stan na
Stan na
Wartości bilansowe 30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Patenty i licencje 167
233
300
Koszty prac rozwojowych 1 341
1 440
1 403
Pozostałe wartości niematerialne 23
28
32
Wartości niematerialne w budowie 157
112
151
Wartości niematerialne razem 1 688
1 813
1 886
Wartości niematerialne w okresie 01.01.2012 - 30.06.2012
Patenty i licencje
Koszty prac rozwojowych
Pozostałe wartości
niematerialne
Wartości niematerialne
w budowie
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Wartość bilansowa brutto na początek okresu
947
2 512
194
112
Nabycie -
31
-
45
Nabycie w wyniku przejęcia kontroli
-
-
55
-
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu
947
2 543
249
157
Wartość umorzenia na początek okresu
714
1 072
166
-
Zwiększenie amortyzacji za okres 66
130
5
-
Nabycie w wyniku przejęcia kontroli
-
-
55
-
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
42
Wartość umorzenia na koniec okresu
780
1 202
226
-
Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu
-
-
-
-
Wartość odpisów aktualizujących na koniec okresu
-
-
-
-
Wartość netto na koniec okresu 167
1 341
23
157
Wartości niematerialne w okresie 01.01.2011 - 31.12.2011
Patenty i licencje
Koszty prac rozwojowych
Pozostałe wartości
niematerialne
Wartości niematerialne
w budowie
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Wartość bilansowa brutto na początek okresu
918
2 179
194
112
Nabycie 29
332
-
-
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu
947
2 512
194
112
Wartość umorzenia na początek okresu
583
651
157
-
Zwiększenie amortyzacji za okres 131
422
9
-
Wartość umorzenia na koniec okresu
714
1 072
166
-
Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu
-
-
-
-
Wartość netto na koniec okresu 233
1 440
28
112
Wartości niematerialne w okresie 01.01.2011 - 30.06.2011
Patenty i licencje
Koszty prac rozwojowych
Pozostałe wartości
niematerialne
Wartości niematerialne
w budowie
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Wartość bilansowa brutto na początek okresu
918
2 179
194
112
Nabycie 29
57
-
39
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu
947
2 236
194
151
Wartość umorzenia na początek okresu
583
651
157
-
Zwiększenie amortyzacji za okres 64
182
5
-
Wartość umorzenia na koniec okresu
647
833
162
-
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
43
Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu
-
-
-
-
Wartość odpisów aktualizujących na koniec okresu
-
-
-
-
Wartość netto na koniec okresu 300
1 403
32
151
22. Wartość firmy
Wartość firmy Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Powstała w wyniku połączenia RADPOL S.A. z RADPOL Elektroporcelaną S.A.
Wg kosztu 59
59
59
Skumulowana utrata wartości -
-
-
Wartość bilansowa 59
59
59
Powstała w wyniku przejęcia kontroli nad WIRBET S.A.
Wg kosztu 12 044
-
-
Skumulowana utrata wartości -
-
-
Wartość bilansowa 12 044
-
-
Razem wartość firmy
Wg kosztu 12 103 - 59 - 59
Skumulowana utrata wartości - - - - -
Wartość bilansowa 12 103
59
59
Przesłanki utraty wartości firmy nie wystąpiły. Zysk netto na działalności przejętej spółki (RADPOL Elektroporcelany S.A. za okres 01.01.-30.06.2012 wyniósł 2 102 tys. zł, w analogicznym okresie roku poprzedniego 1 417 tys. zł. przychody ze sprzedaży odpowiednio 9 323 tys. zł i 7 968 tys. zł. Dane finansowe dotyczące spółki WIRBET S.A. zamieszczono w Nocie nr 9. 23. Akcje i udziały
Akcje i udziały
% posiadanych udziałów w
kapitale
% posiadanych
głosów na Walnym
Zgromadzeniu
Metoda wyceny
Unimor Radiocom Sp. z o.o. z s. w Gdańsku 0,03
0,03
Cena nabycia
GZE Unimor S.A. z s. w Gdańsku 0,10
0,10
Cena nabycia
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
44
Akcje i udziały Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Unimor Radiocom Sp. z o.o. z s. w Gdańsku Wartość wg ceny nabycia 4
4
4
Odpisy aktualizujące (4)
(4)
(4)
Wartość bilansowa -
-
-
GZE Unimor S.A. z s. w Gdańsku
Wartość wg ceny nabycia 14
14
14
Odpisy aktualizujące (10)
(10)
(10)
Wartość bilansowa 4
4
4
Akcje i udziały razem
Wartość wg ceny nabycia 18
18
18
Odpisy aktualizujące (14)
(14)
(14)
Wartość bilansowa 4
4
4
24. Zapasy
Zapasy Stan na
Stan na
Stan na
Wartości bilansowe 30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Materiały 7 957
5 465
4 196
Półprodukty i produkcja w toku 5 634
6 242
5 179
Wyroby gotowe 11 639
10 453
8 892
Towary 1 508
1 589
1 508
Zaliczki na poczet dostaw 4
19
44
Wartość bilansowa zapasów 26 742
23 768
19 819
Odpisy aktualizujące 2 052
1 716
2 022
Wartość zapasów brutto 28 794
25 484
21 841
Odpisy aktualizujące zapasy
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Odpisy na początek okresu 1 716
1 894
1 894
Saldo odpisów spółki zależnej na dzień przejęcie kontroli
37
-
-
Utworzenie 424
649
331
Rozwiązanie (125)
(827)
(203)
Wykorzystanie -
-
-
Odpisy na koniec okresu 2 052
1 716
2 022
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
45
25. Należności
Należności krótkoterminowe Stan na
Stan na
Stan na
Wartości bilansowe 30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Należności od jednostek powiązanych
Należności z tytułu dostaw i usług -
-
-
Pozostałe należności -
-
-
Należności od jednostek powiązanych razem -
-
-
Należności od pozostałych jednostek
Należności z tytułu dostaw i usług 41 345
30 366
34 567
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego
-
161
-
Pozostałe należności 676
1 454
521
w tym: -
-
-
- Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych
132
134
74
- Należności dochodzone na drodze sądowej -
-
-
- Pozostałe należności 544
1 320
447
Należności od jednostek pozostałych razem 42 021
31 981
35 088
Należności krótkoterminowe razem 42 021
31 981
35 088
Odpisy aktualizujące 2 517
1 567
1 300
Należności brutto 44 538
33 548
36 388
Odpisy aktualizujące należności
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Odpisy na początek okresu 1 567
1 140
1 140
Saldo odpisów spółki zależnej na dzień przejęcie kontroli
77
Utworzenie 943
963
395
Rozwiązanie (64)
(401)
(178)
Wykorzystanie (6)
(135)
(57)
Odpisy na koniec okresu 2 517
1 567
1 300
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
46
26. Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe
Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Pożyczki udzielone -
-
-
Aktywa utrzymywane do terminu wymagalności 64
19 323
7 516
Aktywa dostępne do sprzedaży -
-
-
Aktywa wyceniane w wartości godziwej -
-
-
Razem krótkoterminowe aktywa finansowe 64
19 323
7 516
Odpisy aktualizujące krótkoterminowe aktywa finansowe
-
-
-
Krótkoterminowe aktywa finansowe (wartość bilansowa)
64
19 323
7 516
27. Środki pieniężne
Środki pieniężne Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011 30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Środki pieniężne w kasie 29
51
27
Środki pieniężne na rachunkach bankowych 3 193
10 851
3 269
Pozostałe środki pieniężne i ich ekwiwalenty -
-
-
Razem środki pieniężne 3 222
10 902
3 296
- w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania
511
2 938
605
28. Kapitał podstawowy i zysk na akcję
Akcjonariat RADPOL S.A. wg stanu na dzień 30.06.2012
Rodzaj akcji Liczba akcji
Udział w kapitale
zakładowym (%)
Liczba głosów na WZ
Udział w
ogólnej liczbie głosów na WZ
(%)
Wartość nominalna akcji (0,03
zł)
THC Fund Management Ltd (dawniej GJB Assets Management Ltd)
na okaziciela
3 060 690 11,90 3 060 690 11,90 91 821
Marcin Wysocki na
okaziciela 3 031 572 11,79 3 031 572 11,79 90 947
ING OFE na
okaziciela 1 814 854 7,06 1 814 854 7,06 54 446
BZ WBK Asset Management S.A. * na
okaziciela 2 345 378 9,12 2 345 378 9,12 70 361
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
47
- w tym zarządzany przez BZ WBK AIB Asset Management S.A.:
Arka BZ WBK Fundusz Inwestycyjny Otwarty
na okaziciela
1 815 669 7,06 1 815 669 7,06 54 470
Aviva Investors Poland S.A. * na
okaziciela 2 284 765 8,88 2 284 765 8,88 68 543
- w tym zarządzany przez Aviva Investors Poland S.A.: Aviva Inwestors Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Subfundusz Akcyjny
na okaziciela
1 463 858 5,69 1 463 858 5,69 43 916
Aviva Otwarty Fundusz Emerytalny Aviva BZ WBK
na okaziciela
2 400 000 9,33 2 400 000 9,33 72 000
PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Warszawa
na okaziciela
1 883 148 7,32 1 883 148 7,32 56 494
Andrzej Sielski na
okaziciela 446 977 1,74 446 977 1,74 13 409
Andrzej Pożarowszczyk na
okaziciela 869 739 3,38 869 739 3,38 26 092
Tomasz Firczyk na
okaziciela 1 000 - 1 000 - 30
RADPOL S.A. (skup akcji własnych
zgodnie z Uchwałą nr 4 NWZA z dn. 19-08-2011)
na okaziciela
26 322 0,10 26 322 0,10 790
TRIGON Dom Maklerski S.A. (skup
akcji własnych zgodnie z Uchwałą nr 4 NWZA z dn. 19-08-2011)
na okaziciela
22 034 0,09 22 034 0,09 661
Pozostali akcjonariusze na
okaziciela 7 533 273 29,30 7 533 273 29,30 225 998
RAZEM: 25 719 752 100,00 25 719 752 100,00 771 593
* Akcjonariusz posiadający pośrednio akcje RADPOL S.A.
23 951 610
100
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
Podstawowy zysk na akcję Z działalności kontynuowanej
0,26
0,58
0,28
Z działalności zaniechanej
-
-
-
Podstawowy zysk na akcję
0,26
0,58
0,28
Zysk rozwodniony na akcję Z działalności kontynuowanej
0,26
0,58
0,28
Z działalności zaniechanej
-
-
-
Zysk rozwodniony na akcję ogółem
0,26
0,58
0,28
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
48
Podstawowy zysk na akcję
Zysk i średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku podstawowego na akcję:
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Zysk za rok obrotowy przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
6 601
14 235
7 295
Inne
-
-
-
Zysk wykorzystany do obliczenia podstawowego zysku przypadającego na akcję ogółem
6 601
14 235
7 295
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku na akcję
25 689 967
24 658 272
25 599 799
Rozwodniony zysk przypadający na akcję Zysk i średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku rozwodnionego na akcję:
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000 PLN'000 PLN'000
Zysk za rok obrotowy przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
6 601
14 235
7 295
Inne
-
-
-
Zysk wykorzystany do obliczenia rozwodnionego zysku przypadającego na akcję ogółem
6 601
14 235
7 295
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku podstawowego na akcję
25 689 967
24 658 272
25 599 799
Akcje jakie zakłada się, iż wyemitowane zostaną bez otrzymania płatności
(17 542)
-
-
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku rozwodnionego na akcję
25 672 425
24 658 272
25 599 799
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
49
29. Rezerwy
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Rezerwy długoterminowe
Na odprawy emerytalne 344
277
350
Na nagrody jubileuszowe 246
246
217
Razem rezerwy długoterminowe 590
523
567
Rezerwy krótkoterminowe
Na odprawy emerytalne 46
16
17
Na nagrody jubileuszowe 72
72
28
Na niewykorzystane urlopy wypoczynkowe 308
283
97
Razem rezerwy krótkoterminowe 426
371
142
Razem 1 016
894
709
Rezerwy pozostałe Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Rezerwy długoterminowe
Razem rezerwy długoterminowe -
-
-
Rezerwy krótkoterminowe
Sprawy sądowe i sporne 33
-
55
Premie 61
-
-
Pozostałe 6
-
-
Razem rezerwy krótkoterminowe 100
-
55
Razem 100
-
55
30. Kredyty i pożyczki
Źródła finansowania zewnętrznego Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Kredyty bankowe 39 939
35 627
23 542
Zobowiązania z tytułu leasingu 27
34
40
Razem 39 966
35 661
23 582
w tym
Zobowiązania długoterminowe 33 129
12 543
14 958
Zobowiązania krótkoterminowe 6 837
23 118
8 624
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
50
Kredyty bankowe Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Kredyty bankowe inwestycyjne 39 797
16 448
17 616
Kredyty bankowe obrotowe 42
293
500
Kredyty bankowe w rachunku bieżącym 100
18 886
5 426
Razem 39 939
35 627
23 542
w tym
Zobowiązania kredytowe długookresowe 33 129
12 524
14 932
Zobowiązania kredytowe krótkookresowe 6 810
23 103
8 610
Kredyty - stan na 30.06.2012
Bank
Kwota kredytu
wg umowy w
PLN
Kwota kredytu
pozostała do spłaty
(część długotermi
nowa)
Kwota kredytu
pozostała do spłaty
(część krótkoterm
inowa)
Termin
spłaty
Warunki oprocentowa
nia Zabezpieczenia
Kredyt obrotowy DB PBC S.A.
1 500 - 42 02.07.2012
WIBOR1m+2,5pkt
weksel, zastaw rejestrowy na zapasach w wys. 2.500 tys. zł
Kredyt inwestycyjny
PKO BP S.A.
16 500 9 600 3 250 31.12.2016
WIBOR 3M + marża 2,5 p.p.
weksel, zastaw rejestrowy na udziałach, zastaw rejestrowy na środkach trwałych w wys. 17.043 tys. zł
Kredyt inwestycyjny
ING Bank Śląski S.A.
25 000 22 600 2 400 31.12.2018
WIBOR 1M + marża 1,55 - 1,95 p.p.
hipoteka umowana do 60.000 tys.zł, zastaw rej. na akcjach
Kredyt w rachunku bieżącym
Bank Handlowy w Warszawie S.A.
1 000 - 100 22.05.2012
WIBOR 1M + marża 1,5 p.p.
przewłaszczenie zapasów o wart. 3.842 tys. zł
Odsetki naliczone RADPOL S.A.
- - - 80 - - -
Kredyt inwestycyjny w EUR
Bank BGŻ S.A.
3 562 463 386 31.12.2014
zm.EUROIBOR+ marża 1,6 p.p.
zastaw rejestrowy na urządzeniach
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
51
w wys. 4.464 tys. zł
Kredyt inwestycyjny
Bank Handlowy w Warszawie S.A.
1 200 466 399 05.08.2014
WIBOR 3M + marża 1,5%
hipoteka łaczna do kwoty 1 500 tys. zł
Kredyt inwestycyjny
Bank Handlowy w Warszawie S.A.
1 836 - 153 20.11.2012
WIBOR 1M + marża 1,20 %
hipoteka łaczna zwykła 1 850 tys.zł
Kredyt w rachunku bieżącym
Bank Handlowy w Warszawie S.A.
1 200 - - 11.07.2012
WIBOR 1M + marża 1,2 %
hipoteka łaczna do kwoty 2 750 tys.zł
Razem
33 129 6 810
Kredyty - stan na 31.12.2011
Bank
Kwota kredytu
wg umowy w PLN
Kwota kredytu
pozostała do spłaty
(część długotermi
nowa)
Kwota kredytu
pozostała do spłaty
(część krótkoterm
inowa)
Termin
spłaty
Warunki oprocentowa
nia Zabezpieczenia
Kredyt technologiczny
BGK 6 676 985 324 30.09.2013
WIBOR 3M + marża 2,2 p.p.
hipoteka zwykła w wys. 4.000 tys.zł, hipoteka kaucyjna w wys. 500 tys. zł
Kredyt obrotowy DB PBC S.A.
1 500 - 291 02.07.2012
WIBOR1m+2,5pkt
weksel, zastaw rejestrowy na zapasach w wys. 2.500 tys. zł
Kredyt inwestycyjny
PKO BP S.A.
16 500 10 900 3 100 31.12.2016
WIBOR 3M + marża 2,5 p.p.
weksel, zastaw rejestrowy na udziałach, zastaw rejestrowy na środkach trwałych w wys. 17.043 tys. zł
Kredyt w rachunku bieżącym
Bank Handlowy w Warszawie S.A.
1 000 - - 22.05.2012
WIBOR 1M + marża 1,5 p.p.
przewłaszczenie zapasów o wart. 3.842 tys. zł
Odsetki naliczone RADPOL S.A.
- - - 101 - - -
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
52
Kredyt inwestycyjny w EUR
Bank BGŻ S.A.
3 562 639 398 31.12.2014
zm.EUROIBOR+ marża 1,6 p.p.
zastaw rejestrowy na urządzeniach w wys. 4.464 tys. zł
Kredyt w rachunku bieżącym w EUR
Bank Milennium S.A.
11 594 - 11 594 01.12.2012
zm.EURIBOR+ marża 1,1 p.p.
kaucja w wys. 11.902 tys. zł
Kredyt w rachunku bieżącym w EUR
Bank Handlowy w Warszawie S.A.
7 288 - 7 278 16.02.2012
zm.EURIBOR+ marża 1,1 p.p.
kaucja w wys. 7.318 zł
Odsetki naliczone RURGAZ Sp. z o.o.
- - - 17 03.01.3012
- -
Razem
12 524 23 103
Kredyty - stan na 30.06.2011
Bank
Kwota kredytu
wg umowy
PLN
Kwota kredytu
pozostała do spłaty
(część długotermi
nowa)
Kwota kredytu
pozostała do spłaty
(część krótkoterm
inowa)
Termin
spłaty
Warunki oprocentowa
nia Zabezpieczenia
Kredyt technologiczny
BGK 6 676 1 970 139 30.09.2013
WIBOR 3M + marża 2,2 p.p.
hipoteka zwykła w wys. 4.000 tys.zł, hipoteka kaucyjna w wys. 500 tys. zł
Kredyt obrotowy DB PBC S.A.
1 500 42 458 02.07.2012
WIBOR1m+2,5pkt
weksel, zastaw rejestrowy na zapasach w wys. 2.500 tys. zł
Kredyt inwestycyjny
PKO BP S.A.
16 500 12 200 2 300 31.12.2016
WIBOR 3M + marża 2,5 p.p.
weksel, zastaw rejestrowy na udziałach, zastaw rejestrowy na środkach trwałych w wys. 17.043 tys. zł
Kredyt w rachunku bieżącym
Bank Handlowy w Warszawie S.A.
1 000 - 239 22.05.2012
WIBOR 1M + marża 1,5 p.p.
przewłaszczenie zapasów o wart. 3.842 tys. zł
Kredyt inwestycyjny w EUR
Bank BGŻ S.A.
3 562 720 288 31.12.2014
zm.EOROIBOR+marża 1,6 p.p.
zastaw rejestrowy na urządzeniach w wys. 4.464 tys. zł
Kredyt w rachunku bieżącym w EUR
Bank Milennium S.A.
7 076 - 5 186 01.12.2011
zm.EOROIBOR1M+marża 1,1 p.p.
kaucja w wys. 7.498 tys. zł
Razem
14 932 8 610
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
53
31. Inne zobowiązania finansowe
Stan na
Stan na
Stan na
Inne zobowiązania finansowe 30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Długoterminowe
Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego -
19
26
Razem inne długoterminowe zobowiązania finansowe
-
19
26
Krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego 27
15
14
Razem inne krótkoterminowe zobowiązania finansowe
27
15
14
Umowy leasingu finansowego Cel
finansowania Numer umowy
Data umowy Data spłaty /
ważności
Wartość przedmiotu leasingu wg
umowy
Stan na dzień 30.06.2012
Raiffeisen Leasing Polska S.A. Wózek
widłowy N1224U 04.02.2010 31.05.2013 61
Stan na dzień 31.12.2011
Raiffeisen Leasing Polska S.A. Wózek
widłowy N1224U 04.02.2010 31.05.2013 61
Stan na dzień 30.06.2011
Raiffeisen Leasing Polska S.A. Wózek
widłowy N1224U 04.02.2010 31.05.2013 61
32. Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Zobowiązania do jednostek powiązanych
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług -
-
-
Pozostałe zobowiązania -
-
-
Razem zobowiązania do jednostek powiązanych -
-
-
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
54
Zobowiązania do pozostałych jednostek
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 20 665
19 301
15 597
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego
272
13
480
Pozostałe zobowiązania 17 370
3 095
4 550
w tym: -
-
-
- Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych
3 075
1 644
2 753
- Zaliczki otrzymane na dostawy -
-
-
- Zobowiązania z tyt. wynagrodzeń 649
672
734
- ZFŚS i fundusze specjalne 951
678
915
- Pozostałe zobowiązania 12 695
101
148
Razem zobowiązania do pozostałych jednostek 38 307
22 409
20 627
33. Przychody ze sprzedaży
Przychody ze sprzedaży
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Przychody ze sprzedaży produktów 66 701
124 011
59 653
Przychody ze sprzedaży usług 172
546
109
Przychody ze sprzedaży towarów 4 612
8 859
4 522
Przychody ze sprzedaży materiałów 579
466
250
Dotacje 455
901
448
Premie udzielone z tyt. sprzedaży (1 131)
(2 413)
(1 026)
Razem 71 388
132 370
63 956
34. Koszt własny sprzedaży
Koszty wg rodzaju
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Amortyzacja 3 703
6 523
3 169
Zużycie materiałów i energii 37 964
73 817
36 397
Usługi obce 5 585
7 197
3 248
Podatki i opłaty 834
1 484
812
Wynagrodzenia 7 904
15 617
7 687
Świadczenia na rzecz pracowników 1 994
3 367
1 847
Pozostałe koszty rodzajowe 595
606
415
Wartość sprzedanych towarów i materiałów 3 390
7 603
4 069
Razem koszty wg rodzaju 61 969
116 214
57 644
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
55
Korekty:
Zmiana stanu produktów (251)
3 497
3 189
Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby 230
2 100
217
Razem koszty operacyjne 61 990
110 617
54 238
35. Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe przychody operacyjne
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 6
64
38
Rozwiązanie rezerw 192
86
37
Odwrócenie odpisów aktualizujących, w tym: 190
921
381
- należności z tytułu dostaw i usług 65
95
178
- zapasów 125
826
203
Otrzymane odszkodowania 5
212
235
Przychody ze sprzedaży refakturowanej i dzierżaw 87
155
89
Nadwyżki majątku obrotowego 2
103
-
Pozostałe 270
153
12
Razem 752
1 694
792
36. Pozostałe koszty operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych -
-
-
Utworzenie rezerw 52
113
-
Utworzenie odpisów aktualizujących, w tym: 1 377 - 1 308
726
- należności z tytułu dostaw i usług 944
658
395
- zapasów 433
650
331
Koszt wł.sprzedaży refakturowanej i dzierżaw 14
30
21
Niezawinione niedobory 3
102
10
Odszkodowania zapłacone -
-
5
Pozostałe 29
163
50
Razem 1 475
1 716
812
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
56
37. Przychody finansowe
Przychody finansowe
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Odsetki 287
549 - 215
Nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi
591
- - 4
Zysk ze zbycia akcji, udziałów i innych papierów wartościowych
-
- - -
Dywidendy otrzymane -
- - -
Rozwiązanie odpisów aktualizujących aktywa finansowe inne niż należności z tytułu dostaw i usług
-
- - -
Pozostałe 2
- - -
Razem 880
549
219
38. Koszty finansowe
Koszty finansowe
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Odsetki 1 183
1 519
703
Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi
-
2 598
6
Pozostałe 15
20
8
Razem 1 198
4 137
717
39. Podatek dochodowy
Podatek dochodowy
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Bieżący podatek dochodowy 1 663
3 376
1 638
Odroczony podatek dochodowy 93
532
267
Razem 1 756
3 908
1 905
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
57
Podatek dochodowy - wyjaśnienie różnic między podatkiem obliczonym według stawki obowiązującej a podatkiem wykazanym
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Zysk przed opodatkowaniem 8 357
19 113
9 631
Podatek dochodowy według stawki obowiązującej w okresie (19%)
1 588
3 632
1 830
Podatek dochodowy dotyczący lat ubiegłych ujęty w bieżącym okresie sprawozdawczym
-
-
-
Podatek od różnic trwałych między zyskiem bilansowym a podstawą opodatkowania:
13
(57)
(143)
Otrzymane dotacje (73)
(113)
(55)
Wpłaty na PFRON 9
40
26
Koszty reprezentacji 8
19
7
Wydatki na rzecz RN -
1
-
Umorzenie kredytu technologicznego -
(218)
(218)
VAT nkup 6
33
9
Koszt dot.programu motywacyjnego 15
-
-
Amortyzacja od różnicy z przeszacowania majątku spółki zależnej
87
175
88
Ulga na złe długi (47)
-
-
Amortyzacja śr. trw. z leasingu 7
-
-
Pozostałe 1
6
-
Podatek od różnic przejściowych między zyskiem bilansowym a podstawą opodatkowania:
62
(199)
(50)
Różnica w amortyzacji (102)
(137)
(72)
Niewypłacone wynagrodzenia + ZUS 2
3
5
Odpisy aktualizujące i rezerwy 121
62
4
Odsetki (2)
17
(3)
Różnice kursowe 11
39
16
Różnica dot.kosztów pośrednictwa przy poszukiwaniu celów akwizycyjnych
-
(164)
-
Koszty nabycia akcji 11
-
-
Różnica z przejścia na MSSF 17
-
-
Pozostałe 4
(18)
-
Podatek dochodowy wykazany w sprawozdaniu finansowym – część bieżąca
1 663
3 376
1 638
Efektywna stopa opodatkowania 19,90%
17,66%
17,00%
Odroczony podatek dochodowy Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Aktywa z tytułu OPDOP
Wycena bilansowa zapasów 11
6
15
Odpis aktualizujący zapasy 397
322
369
Odpis aktualizujący należności 301
161
136
Ujemne niezrealizowane różnice kursowe i odsetki 46
80
22
Odpisy aktualizujące majątek trwały 3
4
4
Rezerwy na sprawy pracownicze 191
169
135
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
58
Rezerwy na badanie sprawozdania finansowego 6
6
7
Rezerwy na sprawy sądowe -
-
11
Rozl.m/o kosztów z tyt. udzielonych bonusów za wykonanie sprzedaży
46
167
134
Rozl.m/o kosztów z tyt. dodatkowe wypłaty wynagrodzeń
-
1
-
Niewypłacone wynagrodzenia + ZUS 42
41
43
Zobowiązania leasingowe 5
6
8
Koszty pośrednictwa akwizycyjnego -
-
45
Różnica w amortyzacji środków trwałych 11
-
-
Aktywa z tytułu OPDOP razem 1 059
963
929
Rezerwa z tytułu OPDOP
Różnica w amortyzacji śr.trw. 2 508
2 268
2 072
Różnica w amortyzacji wartości niemat. 49
67
51
Dodatnie niezr.różnice kursowe i odsetki 38
82
63
Prawo wieczystego użytkowania gruntów 321
321
321
Wycena maj. RURGAZ do wartości godziwej 1 849
2 093
2 024
Przeszacowanie środków trwałych 1 501
-
-
Rezerwa z tytułu OPDOP razem 6 266
4 831
4 531
40. Transakcje z podmiotami powiązanymi
Transakcje i salda z podmiotami powiązanymi objętymi konsolidacją
Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Sprzedaż netto (bez PTiU) 792
4
-
Zakupy netto (bez PTiU) 380
2 795
1 558
Należności krótkoterminowe 2 276
-
-
Zobowiązania krótkoterminowe 54
-
228
Zaliczki otrzymane -
376
-
Transakcje i salda z podmiotami powiązanymi objętymi konsolidacją korygują odpowiednio pozycje sprawozdania.
Transakcje i salda z podmiotami powiązanymi nie objętymi konsolidacją
Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Sprzedaż netto (bez PTiU) -
1
-
Zakupy netto (bez PTiU) 30 047
661
407
Zobowiązania krótkoterminowe 12 088
-
-
Kredyty bankowe długoterminowe 9 600
10 900
12 200
Kredyty bankowe krótkoterminowe 3 250
3 100
2 300
Zaliczki otrzymane -
500
500
Koszty z tyt. odsetek 498
1 029
505
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
59
41. Należności i zobowiązania pozabilansowe (warunkowe)
Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Gwarancje i poręczenia udzielone
Dla jednostek powiązanych
Gwarancje i poręczenia spłat kredytów i pożyczek -
-
-
Gwarancje należytego wykonania umów -
-
-
Razem dla jednostek powiązanych -
-
-
Dla jednostek pozostałych
Gwarancje i poręczenia spłat kredytów i pożyczek -
-
-
Gwarancje należytego wykonania umów 7 513
7 513
6 996
Pozostałe gwarancje i poręczenia -
-
-
Razem dla jednostek pozostałych 7 513
7 513
6 996
Razem gwarancje i poręczenia udzielone 7 513
7 513
6 996
W pozycji „gwarancje należytego wykonania umów” ujęto weksle własne przekazane na zabezpieczenie wykonania umów dotacji.
Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Gwarancje i poręczenia otrzymane
Od jednostek powiązanych Gwarancje i poręczenia spłat kredytów i pożyczek -
-
-
Gwarancje należytego wykonania umów -
-
-
Razem od jednostek powiązanych -
-
-
Od jednostek pozostałych
Gwarancje i poręczenia spłat kredytów i pożyczek -
-
-
Gwarancje należytego wykonania umów 159
42
327
Pozostałe gwarancje i poręczenia -
-
-
Razem od jednostek pozostałych 159
42
327
Razem gwarancje i poręczenia otrzymane 159
42
327
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
60
42. Instrumenty finansowe
Instrumenty finansowe według kategorii Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Aktywa finansowe 45 243
42 883
38 384
Aktywa wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
-
-
-
Pożyczki i należności własne wyceniane w zamortyzowanym koszcie
-
-
-
Należności własne wyceniane w nominale 42 021
31 981
35 088
Aktywa utrzymywane do terminu wymagalności -
-
-
Aktywa dostępne do sprzedaży -
-
-
Środki pieniężne 3 222
10 902
3 296
Zobowiązania finansowe 78 273
58 070
44 209
Zobowiązania wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
-
-
-
Zobowiązania wycenione w zamortyzowanym koszcie
39 966
35 661
23 582
Zobowiązania handlowe wyceniane w nominale 38 307
22 409
20 627
43. Różnice pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi
Różnice między danymi zaprezentowanymi w sprawozdaniu finansowym, a uprzednio opublikowanymi danymi finansowymi
Okres
zakończony
Okres zakończony
Okres
zakończony
31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011
PLN'000 PLN'000 PLN
Zysk netto
Kapitał własny
EPS
Wartości wynikające z opublikowanych sprawozdań
15 205
94 585
0,52
Zmiana prezentacyjna dot. umorzenia kredytu techn.
(970)
(2 574)
(0,04)
Wartości wykazane w niniejszym sprawozdaniu finansowym
14 235
92 011
0,48
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
61
Różnice między danymi zaprezentowanymi w sprawozdaniu finansowym, a uprzednio opublikowanymi danymi finansowymi
Okres
zakończony Okres
zakończony Okres
zakończony
30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011
PLN'000 PLN'000 PLN
Zysk netto
Kapitał własny
EPS
Wartości wynikające z opublikowanych sprawozdań
7 845
88 049
0,26
Zmiana prezentacyjna dot. umorzenia kredytu techn.
(1 058)
(2 662)
(0,04)
Zmiana prezentacyjna dot. kosztów pośrednictwa akwizycyjnego
508
(189)
0,02
Wartości wykazane w niniejszym sprawozdaniu finansowym
7 295
85 198
0,24
44. Zdarzenia po dniu bilansowym Zgodnie z MSR 10, do zdarzeń następujących po dniu bilansowym zalicza się wszystkie zdarzenia jakie miały miejsce od dnia bilansowego do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego do publikacji. Po dniu bilansowym nie wystąpiły żadne istotne zdarzenia, które należałoby ująć w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
62
II. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE
FINANSOWE WYBRANE DANE FINASOWE ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Okres
zakończony Okres
zakończony Okres
zakończony Okres
zakończony
30.06.2012 30.06.2011 30.06.2012 30.06.2011
PLN'000 PLN'000 EUR'000 EUR'000
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
32 516 32 906 7 697 8 294
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 6 622 8 087 1 567 2 038
III. Zysk (strata) brutto 7 668 7 571 1 815 1 908
IV. Zysk (strata) netto 6 539 6 040 1 548 1 522
V. Liczba akcji 25 689 967 25 599 799 25 689 967 25 599 799
VI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
0,25 0,24 0,06 0,06
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
5 677 1 805 1 344 455
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
(31 042) (765) (7 348) (193)
IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
21 336 (2 689) 5 050 (678)
X. Przepływy pieniężne netto, razem (4 029) (1 649) (954) (416)
Stan na Stan na Stan na Stan na
30.06.2012 31.12.2011 30.06.2012 31.12.2011
PLN'000 PLN'000 EUR'000 EUR'000
XI. Aktywa trwałe 109 949 81 598 25 802 18 474
XII. Aktywa obrotowe 36 897 36 191 8 659 8 194
XIII. Aktywa razem 146 846 117 789 34 460 26 668
XIV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 68 896 34 240 16 168 7 752
XV. Zobowiązania długoterminowe i rezerwy 35 444 15 081 8 318 3 414
XVI. Zobowiązania krótkoterminowe 33 452 19 159 7 850 4 338
XVII. Kapitał własny 77 950 83 549 18 293 18 916
XVIII. Kapitał zakładowy 772 772 181 175
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
63
Sposób przeliczenia kwot na EUR: - w celu przeliczenia pozycji bilansowych wybranych danych finansowych zastosowano kurs średni NBP na ostatni dzień roku, - pozycje rachunku zysków i strat i rachunku przepływów pieniężnych przeliczono przy zastosowaniu średniej arytmetycznej kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie.
01.01.2012 - 30.06.2012
01.01.2011 - 31.12.2011
01.01.2011 - 30.06.2011
kurs na koniec okresu 4,2613 4,4168 3,9866
kurs średni 4,2246 4,1401 3,9673
W okresie sprawozdawczym wystąpiły:
01.01.2012 - 30.06.2012
01.01.2011 - 31.12.2011
01.01.2011 - 30.06.2011
kurs najniższy 4,1062 3,8403 3,8403
kurs najwyższy 4,5135 4,5642 4,0800
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
64
SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2012 ROKU
Nota
Stan na
Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
01.01.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe
64
49 651
51 048
51 565
53 102
Nieruchomości inwestycyjne
-
-
-
-
Wartości niematerialne
65
1 665
1 785
1 854
1 975
Wartość firmy
66
59
59
59
59
Akcje i udziały
67
57 929
27 931
27 931
27 931
Należności długoterminowe
-
-
-
-
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe
-
-
-
-
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
82
620
739
773
943
Pozostałe aktywa trwałe
25
36
11
34
Aktywa trwałe razem
109 949
81 598
82 193
84 044
Aktywa obrotowe
Zapasy
68
15 571
15 504
14 318
11 173
Należności z tytułu dostaw i usług
69
17 155
14 754
15 940
11 960
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego
69
-
161
-
16
Pozostałe należności
69
2 647
400
305
4 449
Pozostałe aktywa finansowe
-
-
-
2
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
70
1 269
5 314
1 964
3 610
Rozliczenia międzyokresowe
255
58
329
32
Aktywa obrotowe razem
36 897
36 191
32 856
31 241
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Rzeczowe aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży
-
-
-
-
Inne aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
-
-
-
-
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży razem
-
-
-
-
AKTYWA RAZEM
146 846
117 789
115 049
115 286
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
65
Nota
Stan na
Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
01.01.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PASYWA
Kapitał własny
Kapitał podstawowy
71
772
772
772
772
Należne wpłaty na kapitał podstawowy i akcje własne
(229)
(118)
-
-
Kapitał zapasowy z emisji akcji
52 323
52 323
52 331
52 359
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego
536
458
3 866
492
Kapitał zapasowy dot.programu motywacyjnego
62
-
-
-
Kapitał rezerwowy
17 149
17 149
13 120
13 120
Kapitał z aktualizacji wyceny
3 372
3 372
3 372
3 372
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych i pozostałe dochody
(2 574)
(2 301)
(1 679)
6 324
Zysk (strata) netto roku obrotowego przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej
6 539
11 894
6 040
-
Kapitał własny razem
77 950
83 549
77 822
76 439
Zobowiązania długoterminowe i rezerwy
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
82
2 503
2 382
2 221
2 090
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
72
708
795
682
719
- w tym: długoterminowe
506
506
554
554
Pozostałe rezerwy
72
33
-
55
292
- w tym: długoterminowe
-
-
-
-
Oprocentowane kredyty i pożyczki
73
32 200
11 885
14 212
16 585
Inne zobowiązania finansowe
74
-
19
26
38
Pozostałe zobowiązania długoterminowe
-
-
-
-
Zobowiązania długoterminowe i rezerwy razem
35 444
15 081
17 196
19 724
Zobowiązania krótkoterminowe
Kredyty i pożyczki
73
5 872
3 816
3 136
2 920
Inne zobowiązania finansowe
74
27
15
14
13
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
75
5 303
4 703
4 673
5 412
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego
75
176
-
350
-
Pozostałe zobowiązania
75
15 077
2 614
3 423
2 527
Przychody przyszłych okresów
6 997
8 011
8 435
8 251
Zobowiązania krótkoterminowe razem
33 452
19 159
20 031
19 123
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
66
Zobowiązania zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
-
-
-
-
PASYWA RAZEM
146 846
117 789
115 049
115 286
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
67
SKRÓCONY JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012
Nota Okres
zakończony Okres
zakończony Okres
zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży
76
32 516
66 709
32 906
Koszt własny sprzedaży
77
(20 049)
(40 284)
(19 730)
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
12 467
26 425
13 176
Koszty sprzedaży
77
(1 997)
(3 605)
(1 704)
Koszty ogólnego zarządu
77
(3 815)
(7 481)
(3 663)
Koszty akwizycji
77
(159)
-
-
Zysk (strata ze sprzedaży)
6 496
15 339
7 809
Pozostałe przychody operacyjne
78
371
1 413
626
Pozostałe koszty operacyjne
79
(245)
(886)
(348)
Zysk/strata z tytułu sprzedaży całości lub części udziałów w jednostkach podporządkowanych
-
-
-
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
6 622
15 866
8 087
Przychody finansowe
80
2 290
288
99
Koszty finansowe
81
(1 244)
(1 228)
(615)
Udział w zyskach i stratach jednostek rozliczanych metodą praw własności
-
-
-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
7 668
14 926
7 571
Podatek dochodowy
82
(1 129)
(3 032)
(1 531)
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
6 539
11 894
6 040
Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności
zaniechanej -
-
-
ZYSK (STRATA) NETTO
6 539
11 894
6 040
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
68
SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012
Okres
zakończony Okres
zakończony Okres
zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Zysk (strata) netto
6 539
11 894
6 040
Przeszacowanie aktywów finansowych przeznaczonych do sprzedaży
-
-
-
Przeszacowanie środków trwałych i WN
-
-
-
Zabezpieczenia przepływów pieniężnych
-
-
-
Różnice z przeliczenia działalności zagranicznej
-
-
-
Udział w pozostałych dochodach jednostek stowarzyszonych
-
-
-
Skutki ujęcia programu motywacyjnego
-
-
-
Skutki zmian polityki rachunkowości
-
-
-
Błędy z lat poprzednich
-
-
-
Pozostałe dochody razem
-
-
-
Podatek dochodowy od pozostałych dochodów ogółem
-
-
-
Pozostałe dochody razem po opodatkowaniu
-
-
-
DOCHODY CAŁKOWITE RAZEM
6 539
11 894
6 040
Zysk (strata) na akcję Nota Okres
zakończony Okres
zakończony Okres
zakończony
(w zł/gr na jedną akcję)
71
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej
Zwykły
0,25
0,48
0,24
Rozwodniony
0,25
0,48
0,24
Z działalności kontynuowanej
Zwykły
0,25
0,48
0,24
Rozwodniony
0,25
0,48
0,24
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
69
SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012
Kapitał podstawo
wy
Należne wpłaty
na kapitał
podstawowy i akcje
własne
Kapitał zapasow
y z emisji akcji
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego
Kapitał zapasow
y dot. program
u motywacyjnego
Kapitał rezerwo
wy
Kapitał z aktualiz
acji wyceny
Niepodzielony
wynik z lat ub. i pozostał
e dochody
Zysk (strata) netto roku
obrotowego
Razem
PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000
Stan na 01.01.2012 772 (118) 52 323 458 - 17 149 3 372 9 593 - 83 549 Zysk netto za rok obrotowy
- - - - - - - - 6 539 6 539
Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto)
- - - - - - - - - -
Pozostałe całkowite dochody razem
- - - - - - - - 6 539 6 539
Nabyte akcje własne
- (110) - - - - - - - (110)
Podział wyniku finansowego
- - - 78 - - - (78) - -
Podział zysku (dywidenda)
- - - -
- - (12 088) - (12
088) Koszty programu motywacyjnego
- - - - 62 - - - - 62
Stan na 30.06.2012
772 (229) 52 323 536 62 17 149 3 372 (2 574) 6 539 77 950
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
70
Kapitał podstaw
owy
Należne wpłaty na
kapitał podstawowy i akcje
własne
Kapitał zapasow
y z emisji akcji
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego
Kapitał rezerwo
wy
Kapitał z aktualiz
acji wyceny
Niepodzielony
wynik z lat ub. i
pozostałe dochody
Zysk (strata) netto roku
obrotowego
Razem
PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000
Stan na 01.01.2011 772 - 52 359 492 13 120 3 372 6 324 - 76 439 Zysk netto za rok obrotowy
- - - - - - - 11 894 11 894
Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto)
- - - - - - - - -
Pozostałe całkowite dochody razem
- - - - - - - 11 894 11 894
Emisja akcji w celu rozliczenia programu motywacyjnego
- - (37) - - - - - (37)
Podział wyniku finansowego
- - - 3 374 - - (3 374) - -
Utworzenie kapitału rezerwowego na skup akcji własnych
- - - (3 408) 4 030 - (622) - -
Nabyte akcje własne
- (118) - - - - (4 630) - (4 748)
Wypłacone dywidendy
- - - - - - - - -
Stan na 31.12.2011
772 (118) 52 323 458 17 149 3 372 (2 301) 11 894 83 549
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
71
Kapitał podstaw
owy
Należne wpłaty
na kapitał
podstawowy i akcje
własne
Kapitał zapasow
y z emisji akcji
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego
Kapitał rezerwo
wy
Kapitał z aktualiz
acji wyceny
Niepodzielony
wynik z lat ub. i pozostał
e dochody
Zysk (strata) netto roku
obrotowego
Razem
PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000
Stan na 01.01.2011 772 - 52 359 492 13 120 3 372 6 324 - 76 439 Zysk netto za rok obrotowy
- - - - - - - 6 040 6 040
Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto)
- - - - - - - - -
Pozostałe całkowite dochody razem
- - - - - - - 6 040 6 040
Emisja akcji w celu rozliczenia programu motywacyjnego
- - (28) - - - - - (28)
Podział wyniku finansowego
- - - 3 374 - - (3 374) - -
Wypłacone dywidendy
- - - - - - (4 630) - (4 630)
Stan na 30.06.2011
772 - 52 331 3 866 13 120 3 372 (1 679) 6 040 77 822
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
72
SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012
Okres
zakończony Okres
zakończony Okres
zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁĄLNOŚCI OPERACYJNEJ
Zysk (strata) netto
6 539
11 894
6 040
Korekty razem:
(862)
(2 429)
(4 235)
Amortyzacja
2 585
4 977
2 460
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
17
28
-
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
(1 359)
1 223
614
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
(23)
(59)
(38)
Zmiana stanu rezerw
57
77
(142)
Zmiana stanu zapasów
(67)
(4 331)
(3 145)
Zmiana stanu należności
(2 212)
1 111
180
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych
619
(957)
(24)
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
(1 072)
(60)
77
Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem
1 129
3 032
1 412
Zapłacony podatek dochodowy
(597)
(2 697)
(880)
Inne korekty
61
(4 773)
(4 749)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
5 677
9 465
1 805
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
Wydatki na nabycie wartości niematerialnych
(140)
(304)
(125)
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych
(1 702)
(2 435)
(678)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
797
74
38
Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
(29 997)
-
-
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
(31 042)
(2 665)
(765)
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
Wpływy netto z tytułu emisji akcji
-
3 564
3 572
Nabycie akcji własnych
(110)
(118)
-
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek
25 100
-
239
Spłaty kredytów i pożyczek
(2 709)
(2 758)
(1 250)
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
(7)
(21)
(7)
Dywidendy wypłacone
-
(4 630)
(4 630)
Odsetki zapłacone
(938)
(1 121)
(613)
Pozostałe
-
15
-
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
21 336
(5 069)
(2 689)
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
73
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM
(4 029)
1 731
(1 649)
BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM
(4 045)
1 704
(1 646)
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
17
28
-
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU
5 284
3 553
3 553
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU, W TYM
1 255
5 284
1 904
- o ograniczonej możliwości dysponowania
188
2 700
373
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
74
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAW0ZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2012
45. Informacje podstawowe Nazwa i siedziba sporządzającego sprawozdanie finansowe: RADPOL Spółka Akcyjna ul. Batorego 14 77-300 Człuchów Sąd Rejestrowy, nr rejestru: Sąd Rejonowy Gdańsk – Północ w Gdańsku, VIII Wydział Gospodarczo - Rejestrowy Krajowego Rejestru Sądowego (nr KRS 0000057155). Podstawowy przedmiot działalności: RADPOL S.A. zajmuje się produkcją wyrobów termokurczliwych, przewodów elektroenergetycznych oraz osprzętu kablowego. Specjalizuje się w asortymencie z uszlachetnionego polietylenu na bazie własnych, unikalnych mieszanek materiałowych przystosowanych do obróbki sieciowania radiacyjnego. Podstawowy przedmiot działalności jednostki dominującej to:
PKD 2229Z - produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych 46. Skład osobowy zarządu i rady nadzorczej spółki Skład osobowy Zarządu w dniu bilansowym:
Andrzej Piotr Sielski - Prezes Zarządu Adam Waldemar Dombrowski - Wiceprezes Zarządu Andrzej Pożarowszczyk - Wiceprezes Zarządu Marcin Piotr Rusiecki - Wiceprezes Zarządu (powołany od 01.06.2012)
Skład osobowy Rady Nadzorczej w dniu bilansowym: Grzegorz Jan Bielowicki - Przewodniczący Rady Zbigniew Piotr Janas - Zastępca Przewodniczącego Rady Tomasz Krzysztof Firczyk - Sekretarz Rady Leszek Grzegorz Iwaniec - Członek Rady Krzysztof Stanisław Kurowski - Członek Rady Jacek Jakub Tomasik - Członek Rady 47. Jednostki powiązane RADPOL S.A. jest spółką dominującą wobec spółki RURGAZ Sp. z o.o. i WIRBET S.A. Na dzień sporządzenia sprawozdania RADPOL S.A. posiadał 100% udziału w kapitale i 100% głosów na WZ w obu spółkach. Znaczącym inwestorem wobec RADPOL S.A. jest THC Fund Management Ltd (poprzednia nazwa GJB Assets Management Limited) posiadający na dzień bilansowy 11,90% udziału w kapitale i głosach na WZA. W skład Grupy Kapitałowej RADPOL S.A. wchodzi jednostka dominująca RADPOL S.A. i jednostki zależne: RURGAZ Sp. z o.o. i WIRBET S.A. Konsolidacją w Grupie Kapitałowej objęto n/wym. spółki:
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
75
- RADPOL S.A. – metoda pełna, - RURGAZ Sp. z o.o. – metoda pełna, objęta konsolidacją od 01.03.2010, - WIRBET S.A. – metoda pełna, objęta konsolidacją od 01.04.2012. tj. od dnia przejęcia kontroli nad spółką. 48. Podstawa prawna sporządzenia sprawozdania finansowego Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe RADPOL S.A. obejmuje okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2012 roku oraz zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. 49. Oświadczenie o zgodności z MSSF Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie Rozporządzeń Komisji Europejskiej. 50. Data zatwierdzenia sprawozdania finansowego do publikacji Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd RADPOL S.A. w dniu 14 sierpnia 2012r. 51. Waluta funkcjonalna i waluta sprawozdawcza Dane zawarte w sprawozdaniu finansowym zostały zaprezentowane w tysiącach złotych polskich (PLN). Złote polskie stanowią walutę funkcjonalną i walutę sprawozdawczą w niniejszym sprawozdaniu finansowym. 52. Kontynuacja działalności Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2012 do 30.06.2012 zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, w nie zmniejszonym istotnie zakresie. Według wszelkich dostępnych na dzień sporządzania raportu informacji, istnieją pełne podstawy do zastosowania zasady kontynuacji przy sporządzaniu niniejszego sprawozdania finansowego. 53. Połączenie z innymi spółkami
W dniu 5 kwietnia 2012r., w wykonaniu umowy przedwstępnej opisanej raportem bieżącym nr 8/2012 z dnia 01.02.2012, RADPOL S.A. zawarła trzy umowy, na mocy których nabyła łącznie 549.000 akcji spółki Przedsiębiorstwo Produkcji Strunobetonowych Żerdzi Wirowanych WIRBET S.A. z siedzibą w Ostrowie Wielkopolskim, co stanowi 100% kapitału zakładowego WIRBET S.A.
RADPOL S.A. kupiła wskazane 100% akcji za łączną cenę wynoszącą 29.997.360 zł, to jest za cenę 54,64 zł za każdą akcję.
Szczegółowe informacje dotyczące zawarcia umów nabycia akcji WIRBET S.A. zostały przekazane do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 25/2012 z dnia 05.04.2012.
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
76
Rozliczenie nabycia w/wym. przedsiębiorstwa Poniżej zaprezentowano wartość nabytych aktywów, zobowiązań oraz zapłaconą cenę nabycia:
Stan na
05.04.2012
PLN'000
Wartość godziwa nabytych aktywów
24 993
Wartość godziwa nabytych zobowiązań
7 040
Wartość godziwa nabytych aktywów netto
17 953
Cena nabycia
29 997
w tym:
Środki pieniężne własne nabywcy
4 997
Środki pieniężne pochodzące kredytu inwestycyjnego
25 000
Inne materialne i niematerialne aktywa
-
Wartość firmy ujęta w aktywach skonsolidowanych
12 044
Inne koszty nabycia akcji w wartości 75 tys. zł zostały ujęte w kosztach bieżącego roku w pozycji „koszty akwizycji” w rachunku zysków i strat.
Dane uwzględnione w skonsolidowanym rachunku zysków i strat oraz w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów za okres sprawozdawczy:
Przychód jednostki przejętej od dnia przejęcia
7 664
Zysk jednostki przejętej od dnia przejęcia
689
Dane jednostki przejętej za bieżący okres sprawozdawczy od początku rocznego okresu sprawozdawczego:
Przychód jednostki przejętej
13 690
Zysk jednostki przejętej
1 094
Analiza aktywów i zobowiązań WIRBET S.A. na dzień przejęcia kontroli
Aktywa obrotowe:
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych
129
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności
4 510
Zapasy
3 009
Aktywa trwałe:
Rzeczowe aktywa trwałe
17 101
Pozostałe aktywa trwałe
112
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
77
Zobowiązania bieżące:
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania krótkoterminowe
3 715
Zobowiązania warunkowe
-
Zobowiązania długoterminowe:
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 513
Pozostałe rezerwy
396
Oprocentowane kredyty i pożyczki
1 416
Pozostałe zobowiązania długoterminowe
-
Przepływy pieniężne, których otrzymania nie przewiduje się
-
54. Istotne zasady rachunkowości Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości, które zostały zaprezentowane w ostatnim sprawozdaniu finansowym za rok zakończony 31 grudnia 2011 roku oraz z godnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. Standardy i interpretacje wydane i zatwierdzone w 2012 roku po dacie opublikowania sprawozdania finansowego za 2011 rok Zmiany do opublikowanych standardów i interpretacji, które weszły w życie od 1 stycznia 2012 roku nie miały wpływu na niniejsze śródroczne sprawozdanie finansowe. Nowe standardy, interpretacje i poprawki do opublikowanych standardów, które zostały opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) i oczekują na zatwierdzenie przez Unię Europejską. W ocenie Spółki zmiany standardów i interpretacji, przedstawione poniżej, za wyjątkiem nowego standardu MSSF 9 „Instrumenty finansowe”, nie będą miały istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe Spółki. MSSF 1 (zmiana) „Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 30 czerwca 2011 roku. Opis: Zmiany dotyczą odniesienia do stałej daty „1 stycznia 2004” jako daty zastosowania MSSF po raz pierwszy i zmieniają ją na „dzień zastosowania MSSF po raz pierwszy” w celu wyeliminowania konieczności przekształcania transakcji, które miały miejsce przed dniem przejścia jednostki na stosowanie MSSF. Ponadto, do standardu zostają dodane wskazówki odnośnie ponownego zastosowania MSSF w okresach, które następują po okresach znaczącej hiperinflacji, uniemożliwiającej pełną zgodność z MSSF. MSSF 9 „Instrumenty finansowe” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2014 roku. Opis: Standard został wydany jako część kompleksowego przeglądu rachunkowości instrumentów finansowych. Nowy standard jest mniej kompleksowy w porównaniu z bieżącymi wymogami i zastąpi
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
78
MSR 39 „Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena”. Nowy standard będzie dotyczył wyłącznie zasad klasyfikacji i wyceny aktywów finansowych. MSR 12 (zmiana) „Podatek dochodowy” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2011 roku. Opis: Zmiana doprecyzowuje m.in. sposób wyceny aktywów i rezerw z tytułu podatku odroczonego w przypadku nieruchomości inwestycyjnych wycenianych zgodnie z modelem wartości godziwej określonym w MSR 40 „Nieruchomości inwestycyjne”. MSSF 10 „Skonsolidowane sprawozdania finansowe” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard określa zasady prezentacji i przygotowania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, jeżeli jednostka kontroluje jedną lub więcej innych jednostek. MSSF 10 zastępuje wymogi konsolidacji zawarte w interpretacji SKI-12 „Konsolidacja - jednostki specjalnego przeznaczenia” i standardzie MSR 27 "Skonsolidowane i jednostkowe sprawozdania finansowe”. MSSF 10 opiera się na obowiązujących zasadach określających pojęcie kontroli jako czynnika decydującego, czy jednostka powinna być uwzględniona w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym spółki dominującej. Standard zawiera dodatkowe wytyczne, pomocne w ustaleniu występowania kontroli, gdy jest to trudne do oceny. MSSF 11 „Wspólne przedsięwzięcia” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard przewiduje bardziej realistyczne odzwierciedlenie wspólnych porozumień, koncentrując się na prawach i obowiązkach porozumień, a nie ich formie prawnej (jak ma to miejsce obecnie). Standard porządkuje nieścisłości w sprawozdawczości wspólnych porozumień poprzez wprowadzenie jednolitej metody księgowania udziałów we wspólnie kontrolowanych jednostkach. MSSF 12 „Udziały w innych jednostkach: ujawnianie informacji” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard jest nowym, kompleksowym zbiorem przepisów, określającym wymogi ujawniania informacji dla wszystkich form udziałów w innych podmiotach, w tym dla spółek zależnych, wspólnych przedsięwzięć, jednostek stowarzyszonych i innych jednostek nie konsolidowanych. MSR 27 „Jednostkowe sprawozdania finansowe” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard zawiera wymogi w zakresie prezentacji oraz ujawnień w jednostkowym sprawozdaniu finansowym inwestycji w jednostkach stowarzyszonych, zależnych oraz we wspólnych przedsięwzięciach. Standard zastąpi dotychczasowy MSR 27 „Skonsolidowane i jednostkowe sprawozdania finansowe”. MSR 28 „Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych oraz wspólnych przedsięwzięciach” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Nowy standard dotyczy rozliczania inwestycji w jednostkach stowarzyszonych. Określa również wymogi stosowania metody praw własności w inwestycjach w jednostkach stowarzyszonych oraz we wspólnych przedsięwzięciach. Standard zastąpi dotychczasowy MSR 28 „Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych”.
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
79
MSSF 13 „Wycena według wartości godziwej” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard określa ramy dla pomiaru wartości godziwej i wymaga ujawniania informacji na temat wyceny wartości godziwej. Standard nie określa, kiedy składnik aktywów, zobowiązanie lub posiadane własne instrumenty kapitałowe wycenia się w wartości godziwej. Przeciwnie, wyceny i ujawniania wymagane przez standard stosuje się wtedy, gdy inne standardy wymagają lub zezwalają na wycenę w wartości godziwej (z nielicznymi wyjątkami). MSR 19 (zmiana) „Świadczenia pracownicze” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Zmieniony standard ułatwia użytkownikom sprawozdań finansowych zrozumienie jak programy określonych świadczeń wpływają na sytuację finansową jednostki, wyniki finansowe i przepływy pieniężne. MSR 1 (zmiana) „Prezentacja sprawozdań finansowych” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 30 czerwca 2012 roku. Opis: Zmiany doprecyzowują zasady grupowania pozycji innych całkowitych dochodów. Interpretacja KIMSF 20 „Koszty prowadzenia wydobycia w kopalniach odkrywkowych” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Interpretacja zawiera wytyczne odnośnie ujmowania kosztów usunięcia zewnętrznych warstw gruntu w celu uzyskania dostępu do wydobywanych surowców w kopalniach odkrywkowych. MSR 32 (zmiana) „Instrumenty finansowe: prezentacja” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2013 roku. Opis: Celem wprowadzenia zmian jest wyeliminowanie niespójności w stosowaniu wymogów dotyczących zasad kompensowania aktywów i zobowiązań finansowych. MSSF 7 (zmiana) „Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard określa wymagania dotyczące ujawniania informacji, które mają pomóc inwestorom oraz innym użytkownikom sprawozdań finansowych w lepszej ocenie wpływu lub potencjalnego wpływu kompensowania aktywów i zobowiązań finansowych na sytuacje finansowa jednostki. MSSF 7 (zmiana) „Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard określa wymagania dotyczące ujawniania informacji, które mają pomóc inwestorom oraz innym użytkownikom sprawozdań finansowych w lepszej ocenie wpływu lub potencjalnego wpływu kompensowania aktywów i zobowiązań finansowych na sytuację finansową jednostki. MSSF 1 (zmiana) „Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku.
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
80
Opis: Zmiana dotyczy kredytów otrzymanych od instytucji rządowych, udzielonych wg stopy procentowej niższej niż stopa rynkowa. 55. Zmiany szacunków Szacunki Zarządu Spółki wpływające na wartości wykazane w sprawozdaniu finansowym, dotyczą:
przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych,
odpisów aktualizujących składniki aktywów,
dyskonta, przewidywanego wzrostu wynagrodzeń oraz założeń aktuarialnych używanych przy obliczaniu rezerw na odprawy emerytalne,
przyszłych wyników podatkowych, uwzględnianych przy ustalaniu aktywów na odroczony podatek dochodowy.
Stosowana metodologia ustalania wartości szacunkowych opiera się na najlepszej wiedzy Zarządu i jest zgodna z wymogami MSSF. Zmiany odpisów aktualizujących przedstawiono w dodatkowych notach objaśniających do poszczególnych pozycji aktywów. 56. Zmiany prezentacji. Spółka dokonała retrospektywnie korekty błędu dotyczącego ujęcia kosztów pośrednictwa przy poszukiwaniu celów akwizycyjnych w okresie porównywalnym tj. w okresie 01.01.2011 – 30.06.2011. Ponadto w związku z zastrzeżeniami i objaśnieniami w opiniach i raportach biegłych rewidentów, Spółka skorygowała w okresach porównywalnych sposób prezentacji umorzenia kredytu technologicznego. W okresach poprzednich umorzenie kredytu technologicznego prezentowane było jako dotacja do przychodów a nie jako dotacja do aktywów, po zmianie jest prezentowane współmiernie do amortyzacji. Wpływ zmian na wynik finansowy, kapitał własny i EPS przedstawia nota nr 86. W wyniku w/wym. przekształceń zmianie prezentacji uległy dane opublikowane w okresach porównywalnych j.n.
Przekształcenie sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 31.12.2011
Dane przekształcone
Dane publikowane
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kred. techn.
31.12.2011
31.12.2011
31.12.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
AKTYWA
AKTYWA RAZEM
117 789
117 789
-
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
81
Stan na
Dane publikowane
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kredytu techn.
31.12.2011
31.12.2011
31.12.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PASYWA
Kapitał własny
Kapitał podstawowy
772
772
-
Należne wpłaty na kapitał podstawowy i akcje własne
(118)
(118)
-
Kapitał zapasowy z emisji akcji
52 323
52 323
-
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego
458
458
-
Kapitał rezerwowy
17 149
17 149
-
Kapitał z aktualizacji wyceny
3 372
3 372
-
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych i pozostałe dochody
(2 301)
(697)
(1 604)
Zysk (strata) netto roku obrotowego przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej
11 894
12 864
(970)
Kapitał własny razem
83 549
86 123
(2 574)
Zobowiązania długoterminowe i rezerwy
Zobowiązania długoterminowe i rezerwy razem
15 081
15 081
-
Zobowiązania krótkoterminowe
Kredyty i pożyczki
3 816
3 816
-
Inne zobowiązania finansowe
15
15
-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
4 703
4 703
-
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego
-
-
-
Pozostałe zobowiązania
2 614
2 614
-
Przychody przyszłych okresów
8 011
5 437
2 574
Zobowiązania krótkoterminowe razem
19 159
16 585
2 574
Zobowiązania zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
-
-
-
PASYWA RAZEM
117 789
117 789
-
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
82
Przekształcenie rachunku zysków i strat za okres 01.01.2011 - 31.12.2011
Dane
przekształcone
Dane
publikowane
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kredytu techn.
31.12.2011
31.12.2011
31.12.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży
66 709
66 532
177
Koszt własny sprzedaży
(40 284)
(40 284)
-
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
26 425
26 248
177
Koszty sprzedaży
(3 605)
(3 605)
-
Koszty ogólnego zarządu
(7 481)
(7 481)
-
Koszty akwizycji
-
-
-
Zysk (strata ze sprzedaży)
15 339
15 162
177
Pozostałe przychody operacyjne
1 413
2 560
(1 147)
Pozostałe koszty operacyjne
(886)
(886)
-
Zysk/strata z tytułu sprzedaży całości lub części udziałów w jednostkach podporządkowanych
-
-
-
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
15 866
16 836
(970)
Przychody finansowe
288
288
-
Koszty finansowe
(1 228)
(1 228)
-
Udział w zyskach i stratach jednostek rozliczanych metodą praw własności
-
-
-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
14 926
15 896
(970)
Podatek dochodowy
(3 032)
(3 032)
-
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
11 894
12 864
(970)
Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
-
-
-
ZYSK (STRATA) NETTO
11 894
12 864
(970)
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
83
Przekształcenie sprawozdania z całkowitych dochodów za okres 01.01.2011 - 31.12.2011
Dane
przekształcone
Dane
publikowane
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kredytu techn.
31.12.2011
31.12.2011
31.12.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Zysk (strata) netto
11 894
12 864
(970)
DOCHODY CAŁKOWITE RAZEM
11 894
12 864
(970)
Przekształcenie sprawozdania ze zmian w kapitałach własnych za okres 01.01.2011 - 31.12.2011
Kapitał podstaw
owy
Należne wpłaty
na kapitał
podstawowy i akcje
własne
Kapitał zapasow
y z emisji akcji
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego
Kapitał rezerwo
wy
Kapitał z aktualiz
acji wyceny
Niepodzielony
wynik z lat ub. i pozostał
e dochody
Zysk (strata) netto roku
obrotowego
Razem
PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000
Dane publikowane na 31.12.2011 772 (118) 52 323 458 17 149 3 372 (697) 12 864 86 123 Zmiana prezentacyjna dot. umorzenia kredytu techn.
- - - - - - (1 604) (970) (2 574)
Dane przekształcone na 31.12.2011
772 (118) 52 323 458 17 149 3 372 (2 301) 11 894 83 549
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
84
Przekształcenie sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres 01.01.2011 - 31.12.2011
Dane
przekształcone
Dane
publikowane
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kredytu techn.
31.12.2011
31.12.2011
31.12.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
Zysk (strata) netto
11 894
12 864
(970)
Korekty razem:
(2 429)
(3 399)
970
Amortyzacja
4 977
4 977
-
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
28
28
-
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
1 223
1 223
-
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
(59)
(59)
-
Zmiana stanu rezerw
77
77
-
Zmiana stanu zapasów
(4 331)
(4 331)
-
Zmiana stanu należności
1 111
1 111
-
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych
(957)
(957)
-
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
(60)
(1 030)
970
Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem
3 032
3 032
-
Zapłacony podatek dochodowy
(2 697)
(2 697)
-
Inne korekty
(4 773)
(4 773)
-
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
9 465
9 465
-
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
(2 665)
(2 665)
-
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
(5 069)
(5 069)
-
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM
1 731
1 731
-
BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM
1 704
1 704
-
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
28
28
-
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU
3 553
3 553
-
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU, W TYM
5 284
5 284
-
- o ograniczonej możliwości dysponowania
2 700
2 700
-
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
85
Przekształcenie sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 30.06.2011.
Dane przekształcone
Dane publikowane
Zmiana prezentacyjna dot. kosztów pośrednictwa akwizycyjnego
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kredytu techn.
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe
51 565
51 565
-
-
Nieruchomości inwestycyjne
-
-
-
-
Wartości niematerialne
1 854
1 854
-
-
Wartość firmy
59
59
-
-
Akcje i udziały
27 931
27 931
-
-
Należności długoterminowe
-
-
-
-
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe
-
-
-
-
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
773
728
45
-
Pozostałe aktywa trwałe
11
11
-
-
Aktywa trwałe razem
82 193
82 148
45
-
Aktywa obrotowe
Aktywa obrotowe razem
32 856
32 856
-
-
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży razem
-
-
-
-
AKTYWA RAZEM
115 049
115 003
45
-
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
86
Dane przekształcone
Dane publikowane
Zmiana prezentacyjna dot. kosztów pośrednictwa akwizycyjnego
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kredytu techn.
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PASYWA
Kapitał własny
Kapitał podstawowy
772
772
-
-
Należne wpłaty na kapitał podstawowy i akcje własne
-
-
-
-
Kapitał zapasowy z emisji akcji
52 331
52 331
-
-
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego
3 866
3 866
-
-
Kapitał rezerwowy
13 120
13 120
-
-
Kapitał z aktualizacji wyceny
3 372
3 372
-
-
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych i pozostałe dochody
(1 679)
622
(697)
(1 604)
Zysk (strata) netto roku obrotowego przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej
6 040
6 590
508
(1 058)
Kapitał własny razem
77 822
80 673
(189)
(2 662)
Zobowiązania długoterminowe i rezerwy
Zobowiązania długoterminowe i rezerwy razem
17 196
17 196
-
-
Zobowiązania krótkoterminowe
Kredyty i pożyczki
3 136
3 136
-
-
Inne zobowiązania finansowe
14
14
-
-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
4 673
4 673
-
-
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego
350
350
-
-
Pozostałe zobowiązania
3 423
3 423
-
-
Przychody przyszłych okresów
8 435
5 538
234
2 662
Zobowiązania krótkoterminowe razem
20 031
17 134
234
2 662
Zobowiązania zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
-
-
-
-
PASYWA RAZEM
115 049
115 003
45
-
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
87
Przekształcenie rachunku zysków i strat za okres 01.01.2011 - 30.06.2011
Dane
przekształcone
Dane publikowane
Zmiana prezentacyjna dot. kosztów pośrednictwa akwizycyjnego
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kredytu techn.
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży
32 906
32 817
-
89
Koszt własny sprzedaży
(19 730)
(19 730)
-
-
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
13 176
13 087
-
89
Koszty sprzedaży
(1 704)
(1 704)
-
-
Koszty ogólnego zarządu
(3 663)
(3 663)
-
-
Koszty akwizycji
-
(627)
627
-
Zysk (strata ze sprzedaży)
7 809
7 093
627
89
Pozostałe przychody operacyjne
626
1 773
-
(1 147)
Pozostałe koszty operacyjne
(348)
(348)
-
-
Zysk/strata z tytułu sprzedaży całości lub części udziałów w jednostkach podporządkowanych
-
-
-
-
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
8 087
8 518
627
(1 058)
Przychody finansowe
99
99
-
-
Koszty finansowe
(615)
(615)
-
-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
7 571
8 002
627
(1 058)
Podatek dochodowy
(1 531)
(1 412)
(119)
-
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
6 040
6 590
508
(1 058)
Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności
zaniechanej -
-
-
-
ZYSK (STRATA) NETTO
6 040
6 590
508
(1 058)
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
88
Przekształcenie sprawozdania z całkowitych dochodów za okres 01.01.2011 - 30.06.2011
Dane
przekształcone
Dane publikowane
Zmiana prezentacyjna dot. kosztów pośrednictwa akwizycyjnego
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kredytu techn.
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Zysk (strata) netto
6 040
6 590
508
(1 058)
DOCHODY CAŁKOWITE RAZEM
6 040
6 590
508
(1 058)
Przekształcenie sprawozdania ze zmian w kapitałach własnych za okres 01.01.2011 -
30.06.2011
Kapitał podstawowy
Kapitał zapaso
wy z emisji akcji
Kapitał zapaso
wy z zysku
zatrzymanego
Kapitał rezerwo
wy
Kapitał z aktualiz
acji wyceny
Niepodzielony
wynik z lat ub. i
pozostałe dochody
Zysk (strata) netto roku
obrotowego
Razem
PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000
Dane publikowane na 30.06.2011 772 52 331 3 866 13 120 3 372 622 6 590 80 673 Zmiana prezentacyjna dot. kosztów pośrednictwa akwizycyjnego
- - - - (697) 508 (189)
Zmiana prezentacyjna dot. umorzenia kredytu techn.
- - - - - (1 604) (1 058) (2 662)
Dane przekształcone na 30.06.2011
772 52 331 3 866 13 120 3 372 (1 679) 6 040 77 822
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
89
Przekształcenie sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres 01.01.2011 - 30.06.2011
Dane
przekształcone
Dane
publikowane
Zmiana prezentacyjna dot. kosztów pośrednictwa akwizycyjnego
Zmiana prezentacyjna
dot. umorzenia
kredytu techn.
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁĄLNOŚCI OPERACYJNEJ
Zysk (strata) netto
6 040
6 590
508
(1 058)
Korekty razem:
(4 235)
(4 785)
(508)
1 058
Amortyzacja
2 460
2 460
-
-
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
-
-
-
-
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
614
614
-
-
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
(38)
(38)
-
-
Zmiana stanu rezerw
(142)
(142)
-
-
Zmiana stanu zapasów
(3 145)
(3 145)
-
-
Zmiana stanu należności
180
180
-
-
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych
(24)
(24)
-
-
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
77
(473)
(508)
1 058
Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem
1 412
1 412
-
-
Zapłacony podatek dochodowy
(880)
(880)
-
-
Inne korekty
(4 749)
(4 749)
-
-
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
1 805
1 805
-
-
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
(765)
(765)
-
-
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
(2 689)
(2 689)
-
-
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM
(1 649)
(1 649)
-
-
BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM
(1 646)
(1 646)
-
-
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
90
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
-
-
-
-
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU
3 553
3 553
-
-
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU, W TYM
1 904
1 904
-
-
- o ograniczonej możliwości dysponowania
373
373
-
-
57. Sezonowość lub cykliczność w działalności Spółki W Spółce występuje sezonowość z uwagi na charakter działalności prowadzonej przez odbiorców. Ciągłe rozszerzanie oferty produktowej wpływa pozytywnie na ograniczenie tego zjawiska. 58. Informacje dotyczące segmentów działalności Zgodnie z MSSF 8 Spółka zidentyfikowała segmenty operacyjne na podstawie wewnętrznych raportów, które są przedmiotem regularnego przeglądu dokonywanego przez Zarząd. Organizacja i zarządzanie Spółki odbywają się w podziale na segmenty, uwzględniające rodzaj oferowanych wyrobów i usług. Każdy z segmentów stanowi strategiczną jednostkę gospodarczą oferująca inne wyroby i usługi. Dla celów sprawozdawczości wydzielono w Spółce 5 segmentów operacyjnych:
Segment osprzętu kablowego – obejmuje produkty z metali kolorowych (aluminium i miedzi), głównie złączki i końcówki kablowe - przeznaczone do łączenia i zakańczania przewodów oraz uchwyty i zaciski kablowe, dławnice kablowe - przeznaczone do mocowania i uszczelniania wyprowadzeń przewodów i kabli elektroenergetycznych.
Segment osprzętu termokurczliwego – w skład tego segmentu wchodzą wyroby termokurczliwe (wyroby wykonane z uszlachetnionego polietylenu, różnokolorowe, przyjmujące kształt przedmiotu, na którym są obkurczane. Są wyrobami izolacyjnymi i uszczelniającymi, mającymi szerokie zastosowanie w energetyce, motoryzacji, elektronice, telekomunikacji, AGD, kolejnictwie, lotnictwie, budownictwie, górnictwie, przemyśle okrętowym, czy ciepłownictwie).
Segment przewodów elektroenergetycznych – do segmentu tego należą przewody giętkie o żyłach wielodrutowych typu: OMY, OMYp, OWY, LgY.
Segment wyrobów z porcelany elektrotechnicznej – produkowany asortyment obejmuje izolatory elektroenergetyczne oraz wyroby elektroinstalacyjne i oświetleniowe.
Wszystkie pozostałe segmenty – obejmują sprzedaż pozostałych wyrobów niezakwalifikowanych do powyższych segmentów, przychody z tytułu sprzedaży materiałów i dotacje.
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
91
RADPOL S.A. Segmenty operacyjne - przychody i koszty
Osprzęt kablowy
Osprzęt termokurczli
wy
Przewody elektroenerg
etyczne
Wyroby z porcelany
elektrotechnicznej
Wszystkie pozostałe segmenty
Razem
01.01.2012 - 30.06.2012
01.01.2012 - 30.06.2012
01.01.2012 - 30.06.2012
01.01.2012 - 30.06.2012
01.01.2012 - 30.06.2012
01.01.2012 - 30.06.2012
Przychody zewnętrzne 4 720 14 098 3 567 9 426 705 32 516
w tym: - przychody ze sprzedaży
produktów, tow. i mater. 5 117 14 622 3 701 9 478 322 33 240
- premie handlowe (397) (524) (134) (52) - (1 107)
- dotacje - - - - 383 383 Koszty sprzedanych produktów, tow. i mater. (3 326) (7 757) (3 047) (5 729) (190) (20 049) Wynik segmentu na sprzedaży brutto 1 394 6 341 520 3 697 515 12 467
Koszty sprzedaży - - - - (1 997) (1 997)
Koszty ogólnego zarządu - - - - (3 815) (3 815)
Koszty akwizycji - - - - (159) (159)
Zysk ze sprzedaży 1 394 6 341 520 3 697 (5 456) 6 496
Pozostałe przychody operacyjne - - - - 371 371
Pozostałe koszty operacyjne - - - - (245) (245)
Zysk z działalności operacyjnej 1 394 6 341 520 3 697 (5 330) 6 622
Przychody finansowe - - - - 2 290 2 290
Koszty finansowe - - - - (1 244) (1 244)
Zysk przed opodatkowaniem 1 394 6 341 520 3 697 (4 284) 7 668
Podatek dochodowy - - - - (1 129) (1 129)
Zysk netto 1 394 6 341 520 3 697 (5 413) 6 539
RADPOL S.A. Segmenty operacyjne - przychody i koszty
Osprzęt kablowy
Osprzęt termokurczli
wy
Przewody elektroenerg
etyczne
Wyroby z porcelany
elektrotechnicznej
Wszystkie pozostałe segmenty
Razem
01.01.2011 - 31.12.2011
01.01.2011 - 31.12.2011
01.01.2011 - 31.12.2011
01.01.2011 - 31.12.2011
01.01.2011 - 31.12.2011
01.01.2011 - 31.12.2011
Przychody zewnętrzne 9 367 30 738 7 506 17 349 1 749 66 709
w tym: - przychody ze sprzedaży
produktów, tow. i mater. 10 160 31 955 7 788 17 470 992 68 365
- premie handlowe (793) (1 217) (282) (121) - (2 413)
- dotacje - - - - 757 757 Koszty sprzedanych produktów, tow. i mater. (6 541) (15 567) (6 352) (11 369) (455) (40 284) Wynik segmentu na sprzedaży brutto 2 826 15 171 1 154 5 980 1 294 26 425
Koszty sprzedaży - - - - (3 605) (3 605)
Koszty ogólnego zarządu - - - - (7 481) (7 481)
Koszty akwizycji - - - - - -
Zysk ze sprzedaży 2 826 15 171 1 154 5 980 (9 792) 15 339
Pozostałe przychody operacyjne - - - - 1 413 1 413
Pozostałe koszty operacyjne - - - - (886) (886)
Zysk z działalności operacyjnej 2 826 15 171 1 154 5 980 (9 265) 15 866
Przychody finansowe - - - - 288 288
Koszty finansowe - - - - (1 228) (1 228)
Zysk przed opodatkowaniem 2 826 15 171 1 154 5 980 (10 205) 14 926
Podatek dochodowy - - - - (3 032) (3 032)
Zysk netto 2 826 15 171 1 154 5 980 (13 237) 11 894
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
92
RADPOL S.A. Segmenty operacyjne - przychody i koszty
Osprzęt kablowy
Osprzęt termokurczli
wy
Przewody elektroenerg
etyczne
Wyroby z porcelany
elektrotechnicznej
Wszystkie pozostałe segmenty
Razem
01.01.2011 - 30.06.2011
01.01.2011 - 30.06.2011
01.01.2011 - 30.06.2011
01.01.2011 - 30.06.2011
01.01.2011 - 30.06.2011
01.01.2011 - 30.06.2011
Przychody zewnętrzne 4 370 16 847 2 973 7 982 734 32 906
w tym: - przychody ze sprzedaży
produktów, tow. i mater. 4 705 17 383 3 076 8 034 358 33 556
- premie handlowe (335) (536) (103) (52) - (1 026)
- dotacje - - - - 376 376 Koszty sprzedanych produktów, tow. i mater. (2 994) (8 797) (2 466) (5 230) (243) (19 730) Wynik segmentu na sprzedaży brutto 1 376 8 050 507 2 752 491 13 176
Koszty sprzedaży - - - - (1 704) (1 704)
Koszty ogólnego zarządu - - - - (3 663) (3 663)
Koszty akwizycji - - - - - -
Zysk ze sprzedaży 1 376 8 050 507 2 752 (4 876) 7 809
Pozostałe przychody operacyjne - - - - 626 626
Pozostałe koszty operacyjne - - - - (348) (348)
Zysk z działalności operacyjnej 1 376 8 050 507 2 752 (4 598) 8 087
Przychody finansowe - - - - 99 99
Koszty finansowe - - - - (615) (615)
Zysk przed opodatkowaniem 1 376 8 050 507 2 752 (5 114) 7 571
Podatek dochodowy - - - - (1 531) (1 531)
Zysk netto 1 376 8 050 507 2 752 (6 645) 6 040
Spółka posiada wszystkie aktywa trwałe zlokalizowane w kraju będącym jej siedzibą. Na przypisane aktywa segmentów składają się środki trwałe danego segmentu i zapasy segmentu wraz z ich odpisami aktualizującymi. Pozostałe aktywa i pozostałe odpisy aktualizujące uznano jako pozostałe. Żaden klient ani grupa jednostek znajdująca się pod wspólną kontrolą nie osiągnęła co najmniej 10% przychodów RADPOL S.A.
RADPOL S.A. Segmenty branżowe
- pozostałe informacje
Osprzęt kablowy
Osprzęt termokurczli
wy
Przewody elektroenerg
etyczne
Wyroby z porcelany
elektrotechnicznej
Wszystkie pozostałe segmenty
Razem
30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012
Aktywa segmentu 7 204 39 363 2 957 10 606 86 716 146 846 Zobowiązania i rezerwy na zobow. segmentu - - - - 68 896 68 896 Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe i WN 31 345 - 105 89 570
Amortyzacja 175 1 705 48 281 376 2 585
Odpisy aktualizujące 336 559 60 360 1 054 2 369 Odwrócenie odpisów aktualizujących 72 - 8 42 24 146
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
93
RADPOL S.A. Segmenty branżowe
- pozostałe informacje
Osprzęt kablowy
Osprzęt termokurczli
wy
Przewody elektroenerg
etyczne
Wyroby z porcelany
elektrotechnicznej
Wszystkie pozostałe segmenty
Razem
31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011
Aktywa segmentu 6 914 41 480 2 828 9 787 56 780 117 789 Zobowiązania i rezerwy na zobow. segmentu - - - - 34 240 34 240 Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe i WN - 460 525 114 1 162 2 261
Amortyzacja 352 3 196 104 372 953 4 977
Odpisy aktualizujące 372 462 55 398 1 047 2 334 Odwrócenie odpisów aktualizujących 100 310 66 198 101 775
RADPOL S.A. Segmenty branżowe
- pozostałe informacje
Osprzęt kablowy
Osprzęt termokurczli
wy
Przewody elektroenerg
etyczne
Wyroby z porcelany
elektrotechnicznej
Wszystkie pozostałe segmenty
Razem
30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011
Aktywa segmentu 7 251 39 980 2 835 10 113 54 870 115 049 Zobowiązania i rezerwy na zobow. segmentu - - - - 37 227 37 227 Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe i WN - 2 817 - 11 780 3 608
Amortyzacja 175 1 559 56 185 485 2 460
Odpisy aktualizujące 316 763 91 384 1 018 2 572 Odwrócenie odpisów aktualizujących 99 16 16 41 72 244
Informacje dotyczące obszarów geograficznych:
RADPOL S.A. Segmenty geograficzne - kryterium lokalizacji klientów
Przychody segmentu
01.01.2012 - 30.06.2012
01.01.2011 - 31.12.2011
01.01.2011 - 30.06.2011
Sprzedaż krajowa 25 203 49 355 23 180
Sprzedaż eksportowa 7 313 17 354 9 726
Razem 32 516 66 709 32 906
59. Ujmowanie programu motywacyjnego dla pracowników W dniu 10.02.2012r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki RADPOL S.A. postanawiało wprowadzić program motywacyjny dla Członków Zarządu Spółki (uchwała nr 4). Program Motywacyjny ma na celu stworzenie w RADPOL S.A. mechanizmów wpływających na
zwiększenie wartości Spółki w okresie kolejnych trzech lat trwania Programu tj. osiągnięcie dynamiki
wartości wskaźnika EPS Grupy Kapitałowej RADPOL S.A. na poziomie nie niższym niż 112% w
każdym kolejnym roku trwania Programu Motywacyjnego, w stosunku do poziomu EPS osiągniętego
przez Grupę Kapitałową RADPOL S.A. w roku poprzednim, a także wypracowanie przejrzystego
systemu wynagradzania członków Zarząd Spółki za ich wkład w osiągnięte przez Grupę Kapitałową
RADPOL S.A. wyniki finansowe.
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
94
Akcje, których nabycie lub objęcie zostanie zaoferowane Członkom Zarządu pochodzić będą ze
realizowanego przez Spółkę programu odkupu akcji własnych lub programu nowej emisji akcji lub
emisji nie więcej niż 900.000 warrantów subskrypcyjnych w ramach warunkowego podwyższenia
kapitału zakładowego Spółki, uprawniających do objęcia nie więcej niż 900.000 akcji Spółki.
Uczestnikami Programu Motywacyjnego będą następujący Członkowie Zarządu Spółki: 1. Pan Andrzej Sielski; 2. Pan Adam Dombrowski; 3. Pan Andrzej Pożarowszczyk.
Program Motywacyjny trwa 3 (trzy) lata w okresie od dnia 1 stycznia 2012 r. do dnia 31 grudnia 2014r.
Szczegółowe informacje zostały przekazane do publicznej wiadomości w raporcie bieżącym nr 11/2012 z dnia 10.02.2012r. Spółka dokonała wyceny programu motywacyjnego w oparciu o poniższe założenia:
1. Dzień wyceny - jako dzień wyceny przyjęto dzień przyznania opcji, a więc zgodnie z obowiązującymi w danym zakresie międzynarodowymi standardami rachunkowymi dzień podjęcia uchwały oraz zapoznania się osób objętych programem z treścią programu motywacyjnego, tj. 10 lutego 2012 roku.
2. Cena wykonania opcji – zgodnie z pkt 10 par. 5 załącznika do uchwały nr 4 NWZA z dnia 10.02.2012, cena objęcia akcji przez osobę uprawnioną będzie wynosić 8,14 PLN.
3. Bieżąca cena rynkowa – jest to cena akcji RADPOL S.A. z dnia wyceny; cena akcji na zamknięciu notowań na warszawskiej giełdzie papierów wartościowych w dniu przyznania programu, tj. 10 lutego 2012 roku, wynosiła 9,45 zł.
4. Oczekiwana zmienność akcji – została oszacowana na podstawie historycznych wahań stopy zwrotu z akcji Spółki, okres obserwacji historycznej zmienności kursów akcji to 04.03.2009 – 10.02.2012, odchylenie standardowe (stanowiące miarę zmienności stóp zwrotu) wynosiło 33%.
5. Oczekiwane dywidendy – przyjęto stopa dywidendy na poziomie 5%. 6. Stopa procentowa dostępna na rynku – przyjęto stopę procentową wolną od ryzyka w wys.
4,61% w oparciu o rentowność obligacji skarbowych z dnia 07.02.2012. 7. Czas trwania (życia) opcji – 3,26 lat; został wyliczony w oparciu o założenie, że realizacja opcji
nastąpi w pierwszym dniu, w którym jej posiadacz może to uczynić czyli 14 dni po dniu odbycia walnego zgromadzenia, na którym zostanie zatwierdzone sprawozdanie finansowe za 2014r. Przyjęto, że WZA odbędzie się 30.04.2015, zatem realizacja opcji będzie miała miejsce 14.05.2015.
8. Okres nabywania uprawnień - za początek okresu nabywania uprawnień przyjęto dzień zatwierdzenia uchwały prze WZA, tj. 10.02.2012, koniec tego okresu przypada na pierwszy dzień, w którym uprawnieni mogą zrealizować przysługujące im opcje, tj. 14.05.2012.
9. Warunki nabywania uprawnień – program motywacyjny zawiera nierynkowe warunki nabycia uprawnień polegające na sprawowaniu funkcji w Zarządzie Spółki oraz wypracowaniu określonych poziomów zysku na akcję. Warunki te są uwzględnione w wycenie poprzez szacowanie prawdopodobieństwa ich spełnienia, co wpływa na liczbę opcji , a tym samym na implikowaną wartość programu.
10. Prawdopodobieństwo nabycia uprawnień - Szacunki odnośnie prawdopodobieństwa uzyskania wartości wskaźnika EPS w poszczególnych latach trwania Programu: poniżej dolnego progu EPS w roku 2012 – 25%, w roku 2013 – 50% w roku 2013 – 75%, dolny próg EPS odpowiednio 75%, 50%, 20%, pomiędzy dolnym a górnym progiem EPS - 0% dla wszystkich lat, równy lub wyższy od górnego progu EPS – 0% dla wszystkich lat. Oszacowania dotyczące kształtowania się prawdopodobieństw osiągnięcia poszczególnych wartości wskaźnika EPS w kolejnych latach podlegać będą rewizji przez Spółkę dla poszczególnych dni bilansowych.
W niniejszym sprawozdaniu finansowym Spółka ujęła zwiększenia kapitałów własnych i obciążeń kosztów z tytułu prowadzonego programu motywacyjnego.
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
95
60. Informacja o nabyciu akcji własnych. Dnia 20 września 2011 roku został rozpoczęty program nabywania akcji własnych (raport bieżący nr 28/2011), który wykonywany jest zgodnie z uchwałą nr 4 NWZA RADPOL S.A. z dnia 19 sierpnia 2011 roku w sprawie upoważnienia do nabywania akcji własnych Spółki, uchwalenia Programu skupu akcji własnych Spółki, oraz dokonania zmian w kapitałach własnych Spółki oraz w sprawie użycia kapitału zapasowego i rezerwowego. Do 30 czerwca 2012 roku Spółka nabyła 26.322 akcje o wartości nominalnej 789,66 zł (0,03 zł każda) po średniej cenie nabycia 8,03 zł za jedną akcję. Nabyte akcje własne stanowią 0,10% kapitału zakładowego Spółki oraz uprawniają do 26.322 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki, co stanowi 0,10% ogólnej liczby głosów. Po dniu sprawozdawczym Spółka nabyła jeszcze 52.206 akcji własnych o wartości nominalnej 1.566,18 zł po średniej cenie nabycia 8,51 zł za jedną akcję. Nabyte akcje własne stanowią 0,20% kapitału zakładowego Spółki oraz uprawniają do 52.206 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki, co stanowi 0,20% ogólnej liczby głosów. 61. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty W dniu 11 kwietnia 2012 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło uchwałę nr 19 w sprawie podziału zysku za rok obrotowy 2011. Zgodnie z uchwałą zysk netto przeznaczono: - kwotę 12.088.283,44 zł na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy, co stanowi 0,47 zł na jedną akcję, - kwotę 78.344,39 zł na kapitał zapasowy Spółki, - kwotę 697.207,50 zł na pokrycie straty z lat ubiegłych. Dniem ustalenia prawa do dywidendy był dzień 11 lipca 2012r., natomiast dywidenda zostanie wypłacona 12 września 2012r. 62. Sprawy sądowe Na dzień 30 czerwca 2012 roku nie były wszczynane przed sądem ani organami administracji publicznej postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności RADPOL S.A., których łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych RADPOL S.A. 63. Zmiany polityki rachunkowości i stwierdzone błędy dotyczące lat poprzednich i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny Zmiany prezentacji sprawozdań finansowych i stwierdzone błędy dotyczące lat poprzednich omówiono w nocie nr 53 i nr 86. 64. Rzeczowe aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe Stan na
Stan na
Stan na
Wartości bilansowe 30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Grunty -
-
-
Prawo wieczystego użytkowania gruntów 1 693
1 693
1 693
Budynki i budowle 21 668
19 714
19 999
Urządzenia techniczne i maszyny 22 456
23 730
22 411
Środki transportu 995
1 198
1 159
Pozostałe środki trwałe 2 426
2 564
2 846
Środki trwałe w budowie i zaliczki na śr.trw.w bud. 413
2 149
3 457
Rzeczowe aktywa trwałe razem 49 651
51 048
51 565
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
96
Rzeczowe aktywa trwałe w okresie 01.01.2012 - 30.06.2012
Prawo wieczystego użytkowania
Budynki i budowle
Urządzenia techniczne i maszyny
Środki transportu
Pozostałe środki trwałe
Środki trwałe w budowie i
zaliczki
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Wartość bilansowa brutto na początek okresu
1 693
23 933
43 885
2 793
4 383
2 406
Przyjęcia ze środków trwałych w budowie
-
2 247
237
-
180
(2 664)
Nabycia bezpośrednie
-
-
-
-
-
1 702
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży
-
-
(6)
(40)
-
(774)
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu
1 693
26 180
44 116
2 753
4 563
670
Wartość umorzenia na początek okresu
-
4 219
20 155
1 595
1 819
-
Zwiększenie amortyzacji za okres
-
293
1 511
203
318
-
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży
-
-
(6)
(40)
-
-
Wartość umorzenia na koniec okresu
-
4 512
21 660
1 758
2 137
-
Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu
-
-
-
-
-
257
Wartość odpisów aktualizujących na koniec okresu
-
-
-
-
-
257
Wartość netto na koniec okresu
1 693
21 668
22 456
995
2 426
413
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
97
Rzeczowe aktywa trwałe w okresie 01.01.2011 - 31.12.2011
Prawo wieczystego użytkowania
Budynki i budowle
Urządzenia techniczne i maszyny
Środki transportu
Pozostałe środki trwałe
Środki trwałe w budowie i
zaliczki
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Wartość bilansowa brutto na początek okresu
1 693
23 781
42 415
2 678
3 988
3 903
Przyjęcia ze środków trwałych w budowie
-
152
3 117
256
404
(3 929)
Nabycia bezpośrednie
-
-
-
-
-
2 432
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży
-
-
(234)
(141)
-
-
Zmniejszenia z tytułu likwidacji
-
-
(1 413)
-
(9)
-
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu
1 693
23 933
43 885
2 793
4 383
2 406
Wartość umorzenia na początek okresu
-
3 635
18 888
1 307
1 261
-
Zwiększenie amortyzacji za okres
-
584
2 913
418
567
-
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży
-
-
(1 646)
(130)
-
-
Zmniejszenia z tytułu likwidacji
-
-
-
-
(9)
-
Wartość umorzenia na koniec okresu
-
4 219
20 155
1 595
1 819
-
Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu
-
-
-
-
-
265
Zmniejszenia z tytułu likwidacji
-
-
-
-
-
(8)
Wartość odpisów aktualizujących na koniec okresu
-
-
-
-
-
257
Wartość netto na koniec okresu
1 693
19 714
23 730
1 198
2 564
2 149
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
98
Rzeczowe aktywa trwałe w okresie 01.01.2011 - 30.06.2011
Prawo wieczystego użytkowania
Budynki i budowle
Urządzenia techniczne i maszyny
Środki transportu
Pozostałe środki trwałe
Środki trwałe w budowie i
zaliczki
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000 Wartość bilansowa brutto na początek okresu
1 693
23 781
42 415
2 678
3 988
3 903
Przyjęcia ze środków trwałych w budowie
-
145
326
-
387
(858)
Nabycia bezpośrednie
-
-
-
-
-
677
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży
-
-
(82)
(37)
-
-
Zmniejszenia z tytułu likwidacji
-
-
(57)
-
-
-
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu
1 693
23 926
42 602
2 641
4 375
3 722
Wartość umorzenia na początek okresu
-
3 635
18 888
1 307
1 261
-
Zwiększenie amortyzacji za okres
-
292
1 442
212
268
-
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży
-
-
(82)
(37)
-
-
Zmniejszenia z tytułu likwidacji
-
-
(57)
-
-
-
Wartość umorzenia na koniec okresu
-
3 927
20 191
1 482
1 529
-
Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu
-
-
-
-
-
265
Wartość odpisów aktualizujących na koniec okresu
-
-
-
-
-
265
Wartość netto na koniec okresu
1 693
19 999
22 411
1 159
2 846
3 457
65. Wartości niematerialne
Wartości niematerialne Stan na
Stan na
Stan na
Wartości bilansowe 30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Patenty i licencje 167
233
300
Koszty prac rozwojowych 1 341
1 440
1 403
Pozostałe wartości niematerialne -
-
-
Wartości niematerialne w budowie 157
112
151
Wartości niematerialne razem 1 665
1 785
1 854
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
99
Wartości niematerialne w okresie 01.01.2012 - 30.06.2012
Patenty i licencje
Koszty prac rozwojowych
Pozostałe wartości
niematerialne
Wartości niematerialne
w budowie
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Wartość bilansowa brutto na początek okresu
947
2 512
115
112
Nabycie -
31
-
45
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu
947
2 543
115
157
Wartość umorzenia na początek okresu
714
1 072
115
-
Zwiększenie amortyzacji za okres 66
130
-
-
Wartość umorzenia na koniec okresu
780
1 202
115
-
Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu
-
-
-
-
Wartość odpisów aktualizujących na koniec okresu
-
-
-
-
Wartość netto na koniec okresu 167
1 341
-
157
Wartości niematerialne w okresie 01.01.2011 - 31.12.2011
Patenty i licencje
Koszty prac rozwojowych
Pozostałe wartości
niematerialne
Wartości niematerialne
w budowie
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Wartość bilansowa brutto na początek okresu
918
2 179
115
112
Nabycie 29
333
-
-
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu
947
2 512
115
112
Wartość umorzenia na początek okresu
583
651
115
-
Zwiększenie amortyzacji za okres 131
421
-
-
Wartość umorzenia na koniec okresu
714
1 072
115
-
Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu
-
-
-
-
Wartość odpisów aktualizujących na koniec okresu
-
-
-
-
Wartość netto na koniec okresu 233
1 440
-
112
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
100
Wartości niematerialne w okresie 01.01.2011 - 30.06.2011
Patenty i licencje
Koszty prac rozwojowych
Pozostałe wartości
niematerialne
Wartości niematerialne
w budowie
PLN'000
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Wartość bilansowa brutto na początek okresu
918
2 179
115
112
Nabycie 29
57
-
39 Wartość bilansowa brutto na koniec okresu
947
2 236
115
151
Wartość umorzenia na początek okresu
583
651
115
-
Zwiększenie amortyzacji za okres 64
182
-
-
Wartość umorzenia na koniec okresu
647
833
115
-
Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu
-
-
-
-
Wartość odpisów aktualizujących na koniec okresu
-
-
-
-
Wartość netto na koniec okresu 300
1 403
-
151
66. Wartość firmy
Wartość firmy Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Powstała w wyniku połączenia RADPOL S.A. z RADPOL Elektroporcelaną S.A.
Wg kosztu 59
59
59
Skumulowana utrata wartości -
-
-
Wartość bilansowa 59
59
59
Przesłanki utraty wartości firmy nie wystąpiły. Zysk netto na działalności przejętej spółki za okres 01.01.-30.06.2012 wyniósł 2 102 tys .zł, w analogicznym okresie roku poprzedniego 1 417 tys. zł. przychody ze sprzedaży odpowiednio 9 323 tys. zł i 7 968 tys. zł.
67. Akcje i udziały
Akcje i udziały
% posiadanych udziałów w
kapitale
% posiadanych
głosów na Walnym Zgr.
Metoda wyceny
Unimor Radiocom Sp. z o.o. z s. w Gdańsku 0,03
0,03
Cena nabycia
GZE Unimor S.A. z s. w Gdańsku 0,10
0,10
Cena nabycia
RURGAZ Sp.z o.o z s. w Kolonii Prawiedniki 100,00
100,00
Cena nabycia
WIRBET S.A. z s. w Ostrowie Wlkp. 100,00
100,00
Cena nabycia
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
101
Akcje i udziały Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Unimor Radiocom Sp. z o.o. z s. w Gdańsku Wartość wg ceny nabycia 4
4
4
Odpisy aktualizujące (4)
(4)
(4)
Wartość bilansowa -
-
-
GZE Unimor S.A. z s. w Gdańsku
Wartość wg ceny nabycia 14
14
14
Odpisy aktualizujące (10)
(10)
(10)
Wartość bilansowa 4
4
4
RURGAZ Sp.z o.o z s. w Kolonii Prawiedniki
Wartość wg ceny nabycia 27 927
27 927
27 927
Odpisy aktualizujące -
-
-
Wartość bilansowa 27 927
27 927
27 927
WIRBET S.A. z s. w Ostrowie Wlkp.
Wartość wg ceny nabycia 29 997
-
-
Odpisy aktualizujące -
-
-
Wartość bilansowa 29 997
-
-
Razem wartość wg ceny nabycia 57 942
27 945
27 945
Razem odpisy aktualizujące (14)
(14)
(14)
Razem wartość bilansowa 57 929
27 931
27 931
68. Zapasy
Zapasy Stan na
Stan na
Stan na
Wartości bilansowe 30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Materiały 3 126
2 327
2 671
Półprodukty i produkcja w toku 5 634
6 242
5 179
Wyroby gotowe 5 502
5 478
5 126
Towary 1 309
1 438
1 327
Zaliczki na poczet dostaw -
19
15
Wartość bilansowa zapasów 15 571
15 504
14 318
Odpisy aktualizujące 1 432
1 371
1 607
Wartość zapasów brutto 17 003
16 875
15 925
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
102
Odpisy aktualizujące zapasy
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Odpisy na początek okresu 1 371
1 501
1 501
Utworzenie 183
550
278
Rozwiązanie (122)
(680)
(172)
Wykorzystanie -
-
-
Odpisy na koniec okresu 1 432
1 371
1 607
69. Należności
Należności krótkoterminowe Stan na
Stan na
Stan na
Wartości bilansowe 30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Należności od jednostek powiązanych
Należności z tytułu dostaw i usług -
-
-
Pozostałe należności 2 276
-
-
Należności od jednostek powiązanych razem 2 276
-
-
Należności od pozostałych jednostek
Należności z tytułu dostaw i usług 17 155
14 754
15 940
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego
-
161
-
Pozostałe należności 371
400
305
w tym:
- Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych
114
134
73
- Należności dochodzone na drodze sądowej -
-
-
- Pozostałe należności 257
266
232
Należności od jednostek pozostałych razem 17 526
15 315
16 245
Należności krótkoterminowe razem 19 802
15 315
16 245
Odpisy aktualizujące 680
706
700
Należności brutto 20 482
16 021
16 945
Odpisy aktualizujące należności
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Odpisy na początek okresu 706
804
804
Utworzenie 4
54
25
Rozwiązanie (24)
(95)
(72)
Wykorzystanie (6)
(57)
(57)
Odpisy na koniec okresu 680
706
700
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
103
70. Środki pieniężne
Środki pieniężne Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011 30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Środki pieniężne w kasie 17
28
8
Środki pieniężne na rachunkach bankowych 1 252
5 286
1 956
Pozostałe środki pieniężne i ich ekwiwalenty -
-
-
Razem środki pieniężne 1 269
5 314
1 964
- w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania
188
2 700
373
71. Kapitał podstawowy i zysk na akcję
Akcjonariat RADPOL S.A. wg stanu na dzień 30.06.2012
Rodzaj akcji Liczba akcji
Udział w kapitale
zakładowym (%)
Liczba głosów na WZ
Udział w
ogólnej liczbie głosów na WZ
(%)
Wartość nominalna akcji (0,03
zł)
THC Fund Management Ltd (dawniej GJB Assets Management Ltd)
na okaziciela
3 060 690 11,90 3 060 690 11,90 91 821
Marcin Wysocki na
okaziciela 3 031 572 11,79 3 031 572 11,79 90 947
ING OFE na
okaziciela 1 814 854 7,06 1 814 854 7,06 54 446
BZ WBK Asset Management S.A. * na
okaziciela 2 345 378 9,12 2 345 378 9,12 70 361
- w tym zarządzany przez BZ WBK AIB Asset Management S.A.:
Arka BZ WBK Fundusz Inwestycyjny Otwarty
na okaziciela
1 815 669 7,06 1 815 669 7,06 54 470
Aviva Investors Poland S.A. * na
okaziciela 2 284 765 8,88 2 284 765 8,88 68 543
- w tym zarządzany przez Aviva Investors Poland S.A.: Aviva Inwestors Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Subfundusz Akcyjny
na okaziciela
1 463 858 5,69 1 463 858 5,69 43 916
Aviva Otwarty Fundusz Emerytalny Aviva BZ WBK
na okaziciela
2 400 000 9,33 2 400 000 9,33 72 000
PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Warszawa
na okaziciela
1 883 148 7,32 1 883 148 7,32 56 494
Andrzej Sielski na
okaziciela 446 977 1,74 446 977 1,74 13 409
Andrzej Pożarowszczyk na
okaziciela 869 739 3,38 869 739 3,38 26 092
Tomasz Firczyk na
okaziciela 1 000 - 1 000 - 30
RADPOL S.A. (skup akcji własnych
zgodnie z Uchwałą nr 4 NWZA z dn. 19-
na okaziciela
26 322 0,10 26 322 0,10 790
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
104
08-2011)
TRIGON Dom Maklerski S.A. (skup
akcji własnych zgodnie z Uchwałą nr 4 NWZA z dn. 19-08-2011)
na okaziciela
22 034 0,09 22 034 0,09 661
Pozostali akcjonariusze na
okaziciela 7 533 273 29,30 7 533 273 29,30 225 998
RAZEM: 25 719 752 100,00 25 719 752 100,00 771 593
* Akcjonariusz posiadający pośrednio akcje RADPOL S.A.
23 951 610
100
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
Podstawowy zysk na akcję Z działalności kontynuowanej
0,25
0,48
0,24
Z działalności zaniechanej
-
-
-
Podstawowy zysk na akcję
0,25
0,48
0,24
Zysk rozwodniony na akcję Z działalności kontynuowanej
0,25 0,48 0,24
Z działalności zaniechanej
-
-
-
Zysk rozwodniony na akcję ogółem
0,25 0,48 0,24
Podstawowy zysk na akcję Zysk i średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku podstawowego na akcję:
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Zysk za rok obrotowy
6 539
11 894
6 040
Inne
-
-
-
Zysk wykorzystany do obliczenia podstawowego zysku przypadającego na akcję ogółem
6 539
11 894
6 040
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku na akcję
25 689 967
24 658 272
25 599 799
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
105
Rozwodniony zysk przypadający na akcję
Zysk i średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku rozwodnionego na akcję:
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Zysk za rok obrotowy
6 539
11 894
6 040
Inne
-
-
-
Zysk wykorzystany do obliczenia rozwodnionego zysku przypadającego na akcję ogółem
6 539
11 894
6 040
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku podstawowego na akcję
25 689 967
24 658 272
25 599 799
Akcje jakie zakłada się, iż wyemitowane zostaną bez otrzymania płatności
(17 542)
-
-
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku rozwodnionego na akcję
25 672 425
24 658 272
25 599 799
72. Rezerwy
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Rezerwy długoterminowe
Na odprawy emerytalne 260
260
337
Na nagrody jubileuszowe 246
246
217
Razem rezerwy długoterminowe 506
506
554
Rezerwy krótkoterminowe
Na odprawy emerytalne 15
15
15
Na nagrody jubileuszowe 72
72
28
Na niewykorzystane urlopy wypoczynkowe 115
202
85
Razem rezerwy krótkoterminowe 202
289
128
Razem 708
795
682
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
106
Rezerwy pozostałe Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Rezerwy długoterminowe
Razem rezerwy długoterminowe -
-
-
Rezerwy krótkoterminowe
Sprawy sądowe i sporne 33
-
55
Razem rezerwy krótkoterminowe 33
-
55
Razem 33
-
55
73. Kredyty i pożyczki
Źródła finansowania zewnętrznego Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Kredyty bankowe 38 072
15 701
17 348
Zobowiązania z tytułu leasingu 27
34
40
Razem 38 099
15 735
17 388
w tym
Zobowiązania długoterminowe 32 200
11 904
14 238
Zobowiązania krótkoterminowe 5 899
3 831
3 150
Kredyty bankowe Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Kredyty bankowe inwestycyjne 37 930
15 408
16 609
Kredyty bankowe obrotowe 42
293
500
Kredyty bankowe w rachunku bieżącym 100
-
239
Razem 38 072
15 701
17 348
w tym
Zobowiązania kredytowe długookresowe 32 200
11 885
14 212
Zobowiązania kredytowe krótkookresowe 5 872
3 816
3 136
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
107
Kredyty - stan na 30.06.2012
Bank
Kwota kredytu
wg umowy w
PLN
Kwota kredytu
pozostała do spłaty (część długotermin
owa)
Kwota kredytu
pozostała do spłaty (część krótkotermin
owa)
Termin spłaty
Warunki oprocento
wania Zabezpieczenia
Kredyt obrotowy DB PBC S.A.
1 500 - 42 02.07.2012 WIBOR1m+2,5pkt
weksel, zastaw rejestrowy na zapasach w wys. 2.500 tys. zł
Kredyt inwestycyjny
PKO BP S.A.
16 500 9 600 3 250 31.12.2016
WIBOR 3M + marża 2,5 p.p.
weksel, zastaw rejestrowy na udziałach, zastaw rejestrowy na środkach trwałych w wys. 17.043 tys. zł
Kredyt inwestycyjny
ING Bank Śląski S.A.
25 000 22 600 2 400 31.12.2018
WIBOR 1M + marża 1,55 - 1,95 p.p.
hipoteka umowana do 60.000 tys.zł, zastaw rej. na akcjach
Kredyt w rachunku bieżącym
Bank Handlowy w Warszawie S.A.
1 000 - 100 22.05.2012
WIBOR 1M + marża 1,5 p.p.
przewłaszczenie zapasów o wart. 3.842 tys. zł
Odsetki naliczone - - - 80 - - -
Razem
32 200 5 872
Kredyty - stan na 31.12.2011
Bank
Kwota kredytu
wg umowy w
PLN
Kwota kredytu
pozostała do spłaty (część długotermin
owa)
Kwota kredytu
pozostała do spłaty (część krótkotermin
owa)
Termin spłaty
Warunki oprocento
wania Zabezpieczenia
Kredyt technologiczny
BGK 6 676 985 324 30.09.2013
WIBOR 3M + marża 2,2 p.p.
hipoteka zwykła w wys. 4.000 tys.zł, hipoteka kaucyjna w wys. 500 tys. zł
Kredyt obrotowy DB PBC S.A.
1 500 - 291 02.07.2012 WIBOR1m+2,5pkt
weksel, zastaw rejestrowy na zapasach w wys. 2.500 tys. zł
Kredyt inwestycyjny
PKO BP S.A.
16 500 10 900 3 100 31.12.2016
WIBOR 3M + marża 2,5 p.p.
weksel, zastaw rejestrowy na udziałach, zastaw rejestrowy na środkach trwałych w wys. 17.043 tys. zł
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
108
Kredyt w rachunku bieżącym
Bank Handlowy w Warszawie S.A.
1 000 - - 22.05.2012
WIBOR 1M + marża 1,5 p.p.
przewłaszczenie zapasów o wart. 3.842 tys. zł
Odsetki naliczone - - - 101 - - -
Razem
11 885 3 816
Kredyty - stan na 30.06.2011
Bank
Kwota kredytu
wg umowy
PLN
Kwota kredytu
pozostała do spłaty (część długotermin
owa)
Kwota kredytu
pozostała do spłaty (część krótkotermin
owa)
Termin spłaty
Warunki oprocento
wania Zabezpieczenia
Kredyt technologiczny
BGK 6 676 1 970 139 30.09.2013
WIBOR 3M + marża 2,2 p.p.
hipoteka zwykła w wys. 4.000 tys.zł, hipoteka kaucyjna w wys. 500 tys. zł
Kredyt obrotowy DB PBC S.A.
1 500 42 458 02.07.2012 WIBOR1m+2,5pkt
weksel, zastaw rejestrowy na zapasach w wys. 2.500 tys. zł
Kredyt inwestycyjny
PKO BP S.A.
16 500 12 200 2 300 31.12.2016
WIBOR 3M + marża 2,5 p.p.
weksel, zastaw rejestrowy na udziałach, zastaw rejestrowy na środkach trwałych w wys. 17.043 tys. zł
Kredyt w rachunku bieżącym
Bank Handlowy w Warszawie S.A.
1 000 - 239 22.05.2012
WIBOR 1M + marża 1,5 p.p.
przewłaszczenie zapasów o wart. 3.842 tys. zł
Razem
14 212 3 136
74. Inne zobowiązania finansowe
Stan na
Stan na
Stan na
Inne zobowiązania finansowe 30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Długoterminowe
Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego -
19
26
Razem inne długoterminowe zobowiązania finansowe
-
19
26
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
109
Krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego 27
15
14
Razem inne krótkoterminowe zobowiązania finansowe
27
15
14
Umowy leasingu finansowego
Cel finansowania
Numer umowy
Data umowy Data spłaty /
ważności
Wartość przedmiotu leasingu wg
umowy
Stan na dzień 30.06.2012
Raiffeisen Leasing Polska S.A. Wózek
widłowy N1224U 04.02.2010 31.05.2013 61
Stan na dzień 31.12.2011
Raiffeisen Leasing Polska S.A. Wózek
widłowy N1224U 04.02.2010 31.05.2013 61
Stan na dzień 30.06.2011
Raiffeisen Leasing Polska S.A. Wózek
widłowy N1224U 04.02.2010 31.05.2013 61
75. Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Zobowiązania do jednostek powiązanych
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 54
-
228
Pozostałe zobowiązania -
-
-
Razem zobowiązania do jednostek powiązanych 54
-
228
Zobowiązania do pozostałych jednostek
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 5 249
4 703
4 445
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego
176
-
350
Pozostałe zobowiązania 15 077
2 614
3 423
w tym:
- Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych
1 681
1 130
1 635
- Zaliczki otrzymane na dostawy -
376
376
- Zobowiązania z tyt. wynagrodzeń 646
672
734
- ZFŚS i fundusze specjalne 566
364
584
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
110
- Pozostałe zobowiązania 12 184
72
94
Razem zobowiązania do pozostałych jednostek 20 502
7 317
8 218
Razem 20 556
7 317
8 446
76. Przychody ze sprzedaży
Przychody ze sprzedaży
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Przychody ze sprzedaży produktów 28 836
59 263
29 172
Przychody ze sprzedaży usług 127
521
101
Przychody ze sprzedaży towarów 4 088
8 125
4 034
Przychody ze sprzedaży materiałów 189
456
249
Dotacje 383
757
376
Premie udzielone z tyt. sprzedaży (1 107)
(2 413)
(1 026)
Razem 32 516
66 709
32 906
77. Koszt własny sprzedaży
Koszty wg rodzaju
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Amortyzacja 2 567
4 837
2 337
Zużycie materiałów i energii 10 416
24 543
12 607
Usługi obce 3 149
3 996
1 895
Podatki i opłaty 642
1 280
711
Wynagrodzenia 5 614
12 871
6 500
Świadczenia na rzecz pracowników 1 400
2 807
1 546
Pozostałe koszty rodzajowe 313
446
292
Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 393
4 435
2 216
Razem koszty wg rodzaju 26 494
55 215
28 104
-
-
-
Korekty:
Zmiana stanu produktów 306
2 084
2 860
Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby 168
1 761
147
Razem koszty operacyjne 26 020
51 370
25 097
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
111
78. Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe przychody operacyjne
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 23
59
38
Rozwiązanie rezerw 87
86
37
Odwrócenie odpisów aktualizujących, w tym: 146
775
244
- należności z tytułu dostaw i usług 24
95
72
- zapasów 122
680
172
Otrzymane odszkodowania 5
212
211
Przychody ze sprzedaży refakturowanej i dzierżaw 87
155
89
Nadwyżki majątku obrotowego 2
103
-
Pozostałe 21
23
7
Razem 371
1 413
626
79. Pozostałe koszty operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych -
-
-
Utworzenie rezerw 33
113
-
Utworzenie odpisów aktualizujących, w tym: 187
604
303
- należności z tytułu dostaw i usług 4
54
25
- zapasów 183
550
278
Koszt wł.sprzedaży refakturowanej i dzierżaw 14
30
21
Niezawinione niedobory 3
102
10
Pozostałe 8
37
14
Razem 245
886
348
80. Przychody finansowe
Przychody finansowe
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Odsetki 12
121
95
Nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi
-
167
4
Dywidendy otrzymane 2 276
-
-
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
112
Pozostałe 2
-
-
Razem 2 290
288
99
81. Koszty finansowe
Koszty finansowe
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Odsetki 1 025
1 228
615
Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi
219
-
-
Razem 1 244
1 228
615
82. Podatek dochodowy
Podatek dochodowy
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Bieżący podatek dochodowy 889
2 536
1 230
Odroczony podatek dochodowy 240
496
301
Razem 1 129
3 032
1 531
Podatek dochodowy - wyjaśnienie różnic między podatkiem obliczonym według stawki obowiązującej a podatkiem wykazanym
Okres zakończony
Okres zakończony
Okres zakończony
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Zysk przed opodatkowaniem 7 668
15 866
8 087
Podatek dochodowy według stawki obowiązującej w okresie (19%)
1 457
3 015
1 537
Podatek dochodowy dotyczący lat ubiegłych ujęty w bieżącym okresie sprawozdawczym
-
-
-
Podatek od różnic trwałych między zyskiem bilansowym a podstawą opodatkowania:
(480)
(277)
(261)
Otrzymane dotacje (73)
(113)
(55)
Wpłaty na PFRON 3
32
22
Koszty reprezentacji 6
16
6
Wydatki na rzecz RN -
1
-
Umorzenie kredytu technologicznego -
(218)
(235)
VAT nkup -
-
1
Dywidendy otrzymane (432)
-
-
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
113
Koszt dot.programu motywacyjnego 15
-
-
Pozostałe 1
5
-
Podatek od różnic przejściowych między zyskiem bilansowym a podstawą opodatkowania:
(88)
(202)
(46)
Różnica w amortyzacji 1
(29)
(18)
Niewypłacone wynagrodzenia + ZUS 2
3
5
Odpisy aktualizujące i rezerwy (122)
(31)
(32)
Odsetki (3)
17
(3)
Różnice kursowe 23
(1)
1
Różnica dot.kosztów pośrednictwa przy poszukiwaniu celów akwizycyjnych
-
(164)
Koszty nabycia akcji 11
-
-
Pozostałe -
4
1
Podatek dochodowy wykazany w sprawozdaniu finansowym – część bieżąca
889
2 536
1 230
Efektywna stopa opodatkowania 11,59%
15,98%
15,21%
Odroczony podatek dochodowy Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Aktywa z tytułu OPDOP
Wycena bilansowa zapasów 11
6
15
Odpis aktualizujący zapasy 262
256
290
Odpis aktualizujący należności 79
79
82
Ujemne niezrealizowane różnice kursowe i odsetki 31
23
4
Odpisy aktualizujące majątek trwały 3
4
4
Rezerwy na sprawy pracownicze 134
150
130
Rezerwy na badanie sprawozdania finansowego 6
6
7
Rezerwy na sprawy sądowe -
-
11
Rozl.m/o kosztów z tyt. udzielonych bonusów za wykonanie sprzedaży
47
167
134
Rozl.m/o kosztów z tyt. dodatkowe wypłaty wynagrodzeń
-
1
-
Niewypłacone wynagrodzenia + ZUS 42
41
43
Zobowiązania leasingowe 5
6
8
Koszty pośrednictwa akwizycyjnego -
-
45
Aktywa z tytułu OPDOP razem 620
739
773
Rezerwa z tytułu OPDOP
Różnica w amortyzacji śr.trw. 2 125
1 974
1 832
Różnica w amortyzacji wartości niemat. 49
67
51
Dodatnie niezr.różnice kursowe i odsetki 8
20
17
Prawo wieczystego użytkowania gruntów 321
321
321
Rezerwa z tytułu OPDOP razem 2 503
2 382
2 221
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
114
83. Transakcje z podmiotami powiązanymi
Transakcje i salda z podmiotami powiązanymi objętymi konsolidacją
Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Sprzedaż netto (bez PTiU) 792
4
-
Zakupy netto (bez PTiU) 380
2 795
1 558
Należności krótkoterminowe 2 276
-
-
Zobowiązania krótkoterminowe 54
-
16
Zaliczki otrzymane -
376
-
Transakcje i salda z podmiotami powiązanymi nie objętymi konsolidacją
Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Sprzedaż netto (bez PTiU) -
1
-
Zakupy netto (bez PTiU) 30 047
661
407
Zobowiązania krótkoterminowe 12 088
-
-
Kredyty bankowe długoterminowe 9 600
10 900
12 200
Kredyty bankowe krótkoterminowe 3 250
3 100
2 300
Zaliczki otrzymane -
500
500
Koszty z tyt. odsetek 498
1 029
505
84. Należności i zobowiązania pozabilansowe (warunkowe)
Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Gwarancje i poręczenia udzielone
Dla jednostek powiązanych
Gwarancje i poręczenia spłat kredytów i pożyczek -
-
-
Gwarancje należytego wykonania umów -
-
-
Razem dla jednostek powiązanych -
-
-
Dla jednostek pozostałych
Gwarancje i poręczenia spłat kredytów i pożyczek -
-
-
Gwarancje należytego wykonania umów 7 513
7 513
6 996
Pozostałe gwarancje i poręczenia -
-
-
Razem dla jednostek pozostałych 7 513
7 513
6 996
Razem gwarancje i poręczenia udzielone 7 513
7 513
6 996
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
115
W pozycji „gwarancje należytego wykonania umów” ujęto weksle własne przekazane na zabezpieczenie wykonania umów dotacji.
Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Gwarancje i poręczenia otrzymane
Od jednostek powiązanych Gwarancje i poręczenia spłat kredytów i pożyczek -
-
-
Gwarancje należytego wykonania umów -
-
-
Razem od jednostek powiązanych -
-
-
Od jednostek pozostałych
Gwarancje i poręczenia spłat kredytów i pożyczek -
-
-
Gwarancje należytego wykonania umów 30
42
327
Pozostałe gwarancje i poręczenia -
-
-
Razem od jednostek pozostałych 30
42
327
Razem gwarancje i poręczenia otrzymane 30
42
327
85. Instrumenty finansowe
Instrumenty finansowe według kategorii Stan na
Stan na
Stan na
30.06.2012
31.12.2011
30.06.2011
PLN'000
PLN'000
PLN'000
Aktywa finansowe 21 071
20 629
18 209
Aktywa wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
-
-
-
Pożyczki i należności własne wyceniane w zamortyzowanym koszcie
-
-
-
Należności własne wyceniane w nominale 19 802
15 315
16 245
Aktywa utrzymywane do terminu wymagalności -
-
-
Aktywa dostępne do sprzedaży -
-
-
Środki pieniężne 1 269
5 314
1 964
Zobowiązania finansowe 58 655
23 052
25 834
Zobowiązania wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
-
-
-
Zobowiązania wycenione w zamortyzowanym koszcie
38 099
15 735
17 388
Zobowiązania handlowe wyceniane w nominale 20 556
7 317
8 446
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
116
86. Różnice pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi
Różnice między danymi zaprezentowanymi w sprawozdaniu finansowym, a uprzednio opublikowanymi danymi finansowymi
Okres
zakończony
Okres zakończony
Okres
zakończony
31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011
PLN'000 PLN'000 PLN
Zysk netto
Kapitał własny
EPS
Wartości wynikające z opublikowanych sprawozdań
12 864
86 123
0,52
Zmiana prezentacyjna dot. umorzenia kredytu techn.
(970)
(2 574)
(0,04)
Wartości wykazane w niniejszym sprawozdaniu finansowym 11 894 83 549 0,48
Różnice między danymi zaprezentowanymi w sprawozdaniu finansowym, a uprzednio opublikowanymi danymi finansowymi
Okres
zakończony Okres
zakończony Okres
zakończony
30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011
PLN'000 PLN'000 PLN
Zysk netto
Kapitał własny
EPS
Wartości wynikające z opublikowanych sprawozdań
6 590
80 673
0,26
Zmiana prezentacyjna dot. umorzenia kredytu techn.
(1 058)
(2 662)
(0,04)
Zmiana prezentacyjna dot. kosztów pośrednictwa akwizycyjnego
508
(189)
0,02
Wartości wykazane w niniejszym sprawozdaniu finansowym
6 040
77 822
0,24
Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30
dane w tys. zł
117
87. Zdarzenia po dniu bilansowym Zgodnie z MSR 10, do zdarzeń następujących po dniu bilansowym zalicza się wszystkie zdarzenia jakie miały miejsce od dnia bilansowego do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego do publikacji. Po dniu bilansowym nie wystąpiły żadne istotne zdarzenia, które należałoby ująć w jednostkowym sprawozdaniu finansowym.
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data Imię i Nazwisko Stanowisko / funkcja Podpis
2012.08.14
Andrzej Sielski
Prezes Zarządu
2012.08.14
Adam Dombrowski
Wiceprezes Zarządu
2012.08.14
Andrzej Pożarowszczyk
Wiceprezes Zarządu
2012.08.14
Marcin Rusiecki
Wiceprezes Zarządu
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data Imię i Nazwisko Stanowisko / funkcja Podpis
2012.08.14
Dorota Kania
Główna Księgowa