grupo iv - transparencia.mh.gob.sv

ESTADOS Y BALANCES DE FONDOS ESPECIALES Y DE PRESUPUESTOS

EXTRAORDINARIOS

ESTADOS DEL 1 AL 11

GRUPO IV

ESTADO No. IV - 1 .

A C T I V O A C T I V O

FONDOS 31,237.8 Crédito Fiscal por Adquisiciones de Bienes y Servicios 631.4

Crédito Fiscal por Gastos Financieros y Otros 6.0

Disponibilidades 31,068.4 Crédito Fiscal por Inversiones en Activos Fijos 72.1

Crédito Fiscal por Remanente de IVA 87.4

Caja General 4.1 Deudores Monetarios por Percibir 2,932.3

Caja Chica 8.9

Banco Central de Reserva M/D 2,926.9 Inversiones Intangibles 169.7

Bancos Comerciales M/D 2,045.9

Bancos Comerciales Convenios de Recaudación 6.6 Seguros Pagados por Anticipado 27.7

Fondos Depósitos en Tesoro Público 25,569.2 Mantenimiento y Reparación Pagados por Anticipado 0.1

Fondos en Tránsito 506.8 Servicios Comerciales Pagados por Anticipado 0.2

Derechos de Propiedad Intangible 166.4

Anticipos de Fondos 169.4 Amortizaciones Acumuladas (24.7)

Anticipos a Empleados 80.9 INVERSIONES EN EXISTENCIAS 9,406.6

Anticipos por Servicios 39.2

Anticipos a Contratistas 39.2 Existencias Institucionales 6,868.6

Anticipos a Proveedores 0.1

Anticipos de Fondos a Instituciones Públicas 10.0 Productos Alimenticios, Agropecuarios y Forestales 186.8

Productos Textiles y Vestuarios 46.7

INVERSIONES FINANCIERAS 3,907.8 Materiales de Oficina, Productos de Papel e Impresos 1,882.6

Productos de Cuero y Caucho 59.8

Inversiones en Préstamos, Corto Plazo 7.7 Productos Químicos, Combustibles y Lubricantes 3,026.5

Minerales y Productos Derivados 418.5

Préstamos Personales 7.7 Materiales de Uso o Consumo 476.3

Bienes de Uso y Consumo Diversos 192.8

Inversiones en Préstamos, Largo Plazo 1.2 Bienes Muebles 128.4

Productos en Proceso 171.2

Préstamos Personales 1.2 Productos Terminados 175.0

Desechos y Residuos 83.4

Deudores Financieros 3,729.2 Existencias por Liquidar 20.6

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE FONDOS DE ACTIVIDADES ESPECIALESAL 31 DE DICIEMBRE DE 2006

(En Miles de Dólares)

SECTOR PÚBLICO CONSOLIDADOREPÚBLICA DE EL SALVADOR MINISTERIO DE HACIENDA

333

ESTADO No. IV - 1 .


Existencias de Producción en Proceso 2,538.0 Costos Acumulados de la Inversión 100.3 Depreciación Acumulada (99.1)

Materiarles de Oficina, Productos de Papel e Impresos 308.7 Mantenimiento y Reparación 369.9 Servicios Comerciales 2.3 TOTAL DE ACTIVO 54,900.8 Otros Servicios y Arrendamientos 1,066.9 Costos Acumulados de Productos en Proceso 790.2

INVERSIONES EN BIENES DE USO 10,222.2

P A S I V O Bienes Depreciables 10,177.3

Bienes Inmuebles 49.3 DEUDA CORRIENTE 7,282.6

Adiciones, Reparaciones y Mejoras de Bienes 446.9 Instalaciones Eléctricas y Comunicaciones 14.5 Depósitos de Terceros 2,882.9

Maquinaria y Equipo de Producción 3,725.2

Equipos Médicos y de Laboratorios 2,514.5 Depósitos Ajenos 134.3

Equipo de Transporte, Tracción y Elevación 4,259.5 Anticipos por Servicios 12.8

Maquinaria, Equipo y Mobiliario Diverso 7,543.7 Depósitos en Garantía 0.9 Semovientes 76.3 Anticipos por Ventas de Bienes 22.2

Depreciación Acumulada (8,452.6) Depósitos Fondos de Actividades Especiales 2,658.5 Depósitos Retenciones Fiscales 54.2

Bienes no Depreciables 44.9

Acreedores Monetarios 4,399.7 Bienes Inmuebles 8.5

Obras de Arte, Libros y Colecciones 36.4 A.M. x Remuneraciones 113.5 A.M. x Adquisiciones de Bienes y Servicios 3,853.2

INVERSIONES EN PROYECTOS Y PROGRAMAS 126.4 A.M. x Gastos Financieros y Otros 15.6 A.M. x Inversiones en Activos Fijos 417.4

Inversiones en Bienes Privativos 125.2

FINANCIAMIENTO DE TERCEROS 1,093.7

Maquinaria, Equipo y Mobiliario Diverso 9.9

Costos Acumulados de la Inversión 115.3 Endeudamiento Interno 6.2

Inversiones en Bienes de Uso Público y Desarrollo Social 1.2 Empréstitos de Empresas Públicas Financieras 6.2

- 2 -

334

ESTADO No. IV - 1 .

P A S I V O P A T R I M O N I O

Acreedores Financieros 1,087.5 Patrimonio Gobierno Central 26,733.5

Patrimonio Instituciones Descentralizadas 1,617.7

Débito Fiscal por Venta de Bienes y Servicios 650.8 Donaciones y Legados Bienes Corporales 38.4

Débito Fiscal por Ingresos Financieros y Otros 4.4 Resultado Ejercicios Anteriores 5,826.7

Acreedores Monetarios por Pagar 432.3 Resultado Ejercicio Corriente 12,412.1

Detrimento Patrimonial (103.9) TOTAL PASIVO CON TERCEROS 8,376.3

Detrimentos de Fondos (91.0)

Detrimentos de Inversiones en Existencias (0.8)

Detrimentos de Inversiones en Bienes de Uso (12.1)

P A T R I M O N I O

TOTAL PATRIMONIO 46,524.5PATRIMONIO ESTATAL 46,524.5

Patrimonio 46,628.4 TOTAL IGUAL ACTIVO 54,900.8

Juan Neftalí Murillo Ruiz William Jacobo Hándal Hándal Director General Ministro de Hacienda

DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL: San Salvador, 16 de marzo de 2007

- 3 -

335

ESTADO No. IV - 2

INGRESOS DE GESTIÓN GASTOS DE GESTIÓN

INGRESOS SEGURIDAD SOCIAL 24,919.0 GASTOS EN PERSONAL 6,350.3

Contribuciones del Sector Público 24,919.0 Remuneraciones Personal Permanente 744.5Remuneraciones Personal Eventual 4,613.5

INGRESOS FINANCIEROS Y OTROS 275.0 Remuneraciones por Servicios Extraordinarios 215.5Contribuciones Patronales a Instituciones de Seguridad Social Públicas 395.8

Arrendamiento de Bienes 275.0 Contribuciones Patronales a Instituciones de Seguridad Social Privadas 321.5Comisiones 36.7

INGRESOS POR TRANSFERENCIAS CORRIENTES RECIBIDAS 82.6 Otras Remuneraciones 22.8

Transferencias Corrientes del Sector Público 34.7 GASTOS EN BIENES DE CONSUMO Y SERVICIOS 44,706.9Transferencias Corrientes del Sector Externo 27.9Transferencias entre Dependencias Institucionales 20.0 Productos Alimenticios, Agropecuarios y Forestales 629.3

Productos Textiles y Vestuarios 349.1INGRESOS POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS 34,600.8 Materiales de Oficina, Productos de Papel e Impresos 773.0

Productos de Cuero y Caucho 109.0Tasas de Servicios Públicos 58.5 Productos Químicos, Combustibles y Lubricantes 7,720.2Derechos 15,934.6 Minerales y Productos Derivados 432.0Venta de Bienes 1,022.1 Materiales de Uso o Consumo 629.4Venta de Servicios Públicos 17,583.5 Bienes de Uso y Consumo Diverso 507.3Venta de Desechos y Residuos 0.2 Servicios Básicos 878.3Venta de Semovientes 1.9 Mantenimiento y Reparación 1,321.7

Servicios Comerciales 2,214.7INGRESOS POR ACTUALIZACIONES Y AJUSTES 6,727.3 Otros Servicios y Arrendamientos Diversos 12,747.8

Arrendamientos y Derechos 325.7Indemnizaciones y Valores no Reclamados 386.9 Pasajes y Viáticos 322.0Ingresos Diversos 197.9 Servicios Técnicos y Profesionales 15,747.4Corrección de Recursos 0.2Ajustes de Ejercicios Anteriores 6,142.3 GASTOS EN BIENES CAPITALIZABLES 561.5

TOTAL DE INGRESOS 66,604.7 Maquinaria y Equipos 154.5

ESTADO DE RENDIMIENTO ECONÓMICO DE FONDOS DE ACTIVIDADES ESPECIALESSECTOR PÚBLICO CONSOLIDADO

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006(En Miles de Dólares)

REPÚBLICA DE EL SALVADOR MINISTERIO DE HACIENDA

336

ESTADO No. IV - 2

GASTOS DE GESTIÓN GASTOS DE GESTIÓN

Equipos Médicos y de Laboratorios 13.2 COSTOS DE VENTAS Y CARGOS CALCULADOS 1,471.5Equipo y Mobiliario Diverso 327.9Libros y Colecciones 1.1 Costo de Venta de Productos y Materiales 217.4Semovientes 0.1 Costo de Venta de Artículos Estancados 18.8Gastos en Activos Intangibles 64.7 Amortización de Inversiones Intangibles 4.8

Depreciación de Bienes de Uso 1,197.1Gastos por Obsolescencia, Mermas y Deterioros de Existencias 1.4

GASTOS FINANCIEROS Y OTROS 228.1 Gastos por Descuentos y Bonificaciones 32.0

Primas y Gastos por Seguros y Comisiones Bancarias 86.3 GASTOS DE ACTUALIZACIONES Y AJUSTES 422.2Impuestos, Tasas y Derechos 55.0Intereses y Comisiones de la Deuda Interna 0.4 Gastos por Pérdidas de Fondos 17.9Gastos Corrientes Diversos 86.4 Gastos por Pérdidas o Daños de Bienes Corporales 14.4

Corrección de Obligaciones con Terceros 2.4Ajustes de Ejercicios Anteriores 387.5

GASTOS EN TRANSFERENCIAS OTORGADAS 452.1TOTAL DE GASTOS 54,192.6

Transferencias Corrientes al Sector Público 317.7Transferencias de Capital al Sector Público 0.3 RESULTADO DEL EJERCICIO 12,412.1Transferencias Corrientes al Sector Privado 113.5Transferencias entre Dependencias Institucionales 20.6 TOTAL IGUAL INGRESOS 66,604.7



- 2 -

337

ESTADO No. IV - 3

DISPONIBILIDADES INICIALES 23,088.5 USOS OPERACIONALES 61,854.8

Saldo final al 31 de diciembre de 2005 23,121.8 Remuneraciones 6,236.8 Complemento Saldo Institucional UES 1/ (33.3) Adquisiciones de Bienes y Servicios 47,474.2

Gastos Financieros y Otros 634.7 FUENTES OPERACIONALES 69,071.1 Transferencias Corrientes Otorgadas 424.8

Inversiones en Activos Fijos 2,434.3 Tasas y Derechos 15,993.1 Transferencias de Contribuciones Especiales 17.8 Contribuciones a la Seguridad Social 22,804.2 Remanente de IVA 780.3 Venta de Bienes y Servicios 22,403.8 Operaciones de Ejercicios Anteriores 3,851.9 Ingresos Financieros y Otros 847.1 Transferencias Corrientes Recibidas 57.8 USOS NO OPERACIONALES 61.2 Ventas de Activos Fijos 1.9 Recuperación de Inversiones Financieras 0.5 Depósitos Ajenos 4.6 Transferencias entre Dependencias Institucionales 20.0 Anticipos a Contratistas 31.2 Operaciones de Ejercicios Anteriores 6,942.7 Anticipos de Fondos a Instituciones Públicas 24.4

Detrimentos de Fondos 1.0 FUENTES NO OPERACIONALES 824.8

Anticipos por Ventas de Bienes 22.2 Depósitos Fondos de Actividades Especiales 760.3 Depósitos Retenciones Fiscales 4.5 Anticipos a Empleados 35.1 Anticipos a Proveedores 2.7 TOTAL DE USOS 61,916.0

TOTAL DE FUENTES 69,895.9 DISPONIBILIDADES FINALES 31,068.4

1/ Institución que continuó operaciones, posterior al envío de la información incorporada al Sistema de Consolidación en el 2005



(En Miles de Dólares)DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006

SECTOR PÚBLICO CONSOLIDADOESTADO DEMOSTRATIVO DEL FLUJO MONETARIO DE FONDOS DE ACTIVIDADES ESPECIALES

REPÚBLICA DE EL SALVADORMINISTERIO DE HACIENDA

338

ESTADO No. IV - 4SECTOR PÚBLICO CONSOLIDADOBALANCE DE RECURSOS EXTRAORDINARIOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006



FONDOS 4,675.2 Productos Alimenticios Agropecuarios y Forestales 1,935.3 Productos Textiles y Vestuarios 8.7

Disponibilidades 3,784.5 Materiales de Oficina, Productos de Papel e Impresos 58.6 Productos de Cuero y Caucho 1.6

Caja Chica 2.0 Productos Químicos, Combustibles y Lubricantes 6.8 Banco Central de Reserva M/D 113.3 Minerales y Productos Derivados 0.5 Bancos Comerciales M/D 3,663.5 Materiales de Uso o Consumo 5.1 Fondos en Tránsito 5.7 Bienes de Uso y Consumo Diversos 8.2

Bienes Muebles 6.2 Anticipos de Fondos 890.7

INVERSIONES EN BIENES DE USO 35.3 Anticipos a Empleados 1.5 Anticipos por Servicios 4.7 Bienes Depreciables 35.3 Anticipos a Contratistas 318.7 Anticipos de Fondos a Dependencias Institucionales 297.0 Adiciones, Reparaciones y Mejoras de Bienes 7.1 Anticipos de Fondos de Convenios a Instituciones Públicas 223.8 Maquinaria, Equipo y Mobiliario Diverso 41.5 Anticipos de Fondos a Instituciones Públicas 45.0 Depreciación Acumulada (13.3)

INVERSIONES FINANCIERAS 434.0 INVERSIONES EN PROYECTOS Y PROGRAMAS 21,256.1

Deudores Financieros 428.3 Inversiones en Bienes Privativos 10,096.1

Crédito Fiscal por Adquisiciones de Bienes y Servicios 2.1 Maquinaria y Equipos de Producción 0.3 Crédito Fiscal por Inversiones en Activos Fijos 13.8 Maquinaria, Equipo y Mobiliario Diverso 6.8 Crédito Fiscal por Remanente de IVA 15.3 Costos Acumulados de la Inversión 10,106.6 Deudores Monetarios por Percibir 397.1 Depreciación Acumulada (17.6)

Inversiones Intangibles 5.7 Inversiones en Bienes de Uso Público y Desarrollo Social 83,016.3

Derechos de Propiedad Intangible 5.7 Bienes Inmuebles 377.7 Construcciones, Mejoras y Ampliaciones 332.0

INVERSIONES EN EXISTENCIAS 2,031.0 Maquinaria y Equipos de Producción 2,547.5 Equipos Médicos y de Laboratorios 27.7

Existencias Institucionales 2,031.0


339

ESTADO No. IV - 4

A C T I V O P A S I V O

Equipos de Transporte, Tracción y Elevación 1,242.2 A.M. x Inversiones en Activos Fijos 19.1 Maquinaria, Equipo y Mobiliario Diverso 627.6 Libros y Colecciones 0.4 FINANCIAMIENTO DE TERCEROS 393.2 Costos Acumulados de la Inversión 78,811.5 Depreciación Acumulada (950.3) Acreedores Financieros 393.2 Aplicación Inversiones Públicas (71,856.3)

Acreedores Monetarios por Pagar 393.2 TOTAL ACTIVO 28,431.6

TOTAL PASIVO CON TERCEROS 724.8

P A S I V O

P A T R I M O N I ODEUDA CORRIENTE 331.6

Depósitos de Terceros 272.5 PATRIMONIO ESTATAL 27,706.8

Depósitos Ajenos 160.1 Patrimonio 27,706.8 Depósitos en Garantía 50.4 Anticipos de Fondos por Instituciones Públicas 35.0 Patrimonio Gobierno Central 2,583.7 Depósitos Fondos de Actividades Especiales 0.3 Patrimonio Instituciones Descentralizadas 102.9 Depósitos Retenciones Fiscales 5.3 Donaciones y Legados Bienes Corporales 165.6 Depósitos Fondos Dependencias Institucionales 21.4 Resultado Ejercicios Anteriores 24,564.4

Resultado Ejercicio Corriente 290.2 Acreedores Monetarios 59.1

TOTAL PATRIMONIO 27,706.8 A.M. x Remuneraciones 12.6 A.M. x Adquisiciones de Bienes y Servicios 27.4 TOTAL IGUAL ACTIVO 28,431.6



- 2 -

340

ESTADO No.IV - 5

AÑOS ANTERIORES TOTAL

INGRESOS DE GESTIÓN GASTOS DE GESTIÓN

Ingresos Financieros y Otros 29.4 2.2 31.6 Gastos de Inversiones Públicas 44,513.3 8,088.0 52,601.3

Rentabilidad de Inversiones Financieras 29.4 2.2 31.6 Proyectos de Construcción de Infraestructura Vial 8,446.6 68.3 8,514.9 Proyectos de Construcción de Lugares de Recreación 3,389.2 103.8 3,493.0

Ingresos por Transferencias Corrientes Recibidas 6,008.7 5.5 6,014.2 Proyectos de Construcción de Obras Sanitarias 2,664.6 6.6 2,671.2 Proyectos de Instalaciones Eléctricas y Comunicaciones 671.9 671.9

Multas e Intereses por Mora 146.9 5.5 152.4 Proyectos y Programas Educacionales 4,054.5 4,840.8 8,895.3 Transferencias Corrientes de Aporte Fiscal 5,082.7 5,082.7 Proyectos y Programas de Salud Pública 4,284.5 85.3 4,369.8 Transferencias Corrientes del Sector Público 724.0 724.0 Proyectos y Programas de Viviendas Básicas 4,465.7 342.0 4,807.7 Transferencias Corrientes del Sector Privado 4.7 4.7 Proyectos y Programas de Desarrollo Social Diversos 12,058.3 2,359.2 14,417.5 Transferencias Corrientes del Sector Externo Proyectos y Programas de Fomento Agropecuario 291.9 291.9 Ingresos por Aportes no Monetarios 50.4 50.4 Proyectos y Programas de Fomento Pesquero 93.4 93.4

Proyectos y Programas de Fomento Diversos 4,092.7 282.0 4,374.7 Ingresos por Transferencias de Capital Recibidas y Contribuciones Especiales 64,561.2 8,153.0 72,714.2 Gastos en Personal 19.6 0.2 19.8

Transferencias de Capital de Aporte Fiscal 33,517.7 3.5 33,521.2 Remuneraciones Personal Eventual 17.6 0.2 17.8 Transferencias de Capital del Sector Público 30,496.1 7,438.6 37,934.7 Contribuciones Patronales a Instituciones de Seguridad Transferencias de Capital del Sector Externo 547.4 710.9 1,258.3 Social Públicas 2.0 2.0

Ingresos por Actualizaciones y Ajustes 2,100.8 252.0 2,352.8 Gastos en Bienes de Consumo y Servicios 147.9 17.2 165.1

Ingresos Diversos 0.2 0.7 0.9 Productos Alimenticios, Agropecuarios y Forestales 4.3 4.3 Ajustes de Ejercicios Anteriores 2,100.6 251.3 2,351.9 Materiales de Oficina, Productos de Papel, e Impresos 12.8 12.8

Productos de Cuero y Caucho 0.6 0.2 0.8 Productos Químicos, Combustibles y Lubricantes 12.0 12.0 Materiales de Uso o Consumo 0.8 0.8 Bienes de Uso y Consumo Diverso 0.7 0.7

TOTAL DE INGRESOS 72,700.1 8,412.7 81,112.8 Servicios Básicos 9.9 9.9

SECTOR PÚBLICO CONSOLIDADO

(En Miles de Dólares)ESTADO DE RENDIMIENTO ECONÓMICO DE RECURSOS EXTRAORDINARIOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006

AÑO CORRIENTE

AÑOS ANTERIORES

AÑO CORRIENTETOTAL

REPÚBLICA DE EL SALVADORMINISTERIO DE HACIENDA

341

ESTADO No.IV - 5

AÑOS ANTERIORES

AÑO CORRIENTE TOTAL TOTAL


Mantenimiento y Reparación 60.1 17.0 77.1 Transferencias de Capital al Sector Privado 273.6 273.6 Servicios Comerciales 2.9 2.9 Transferencias Corrientes al Sector Externo 45.7 45.7 Otros Servicios y Arrendamientos Diversos 1.5 1.5 Transferencias entre Dependencias Institucionales 477.9 477.9 Arrendamientos y Derechos 10.5 10.5 Pasajes y Viáticos 2.5 2.5 Costos de Ventas y Cargos Calculados 26.2 6.8 33.0 Servicios Técnicos y Profesionales 29.3 29.3

Amortización de Inversiones Intangibles 19.7 19.7 Gastos en Bienes Capitalizables 36.0 36.0 Depreciación de Bienes de Uso 6.5 6.8 13.3

Maquinaria y Equipos 5.7 5.7 Gastos de Actualizaciones y Ajustes 871.8 9.8 881.6 Equipo y Mobiliario Diverso 30.3 30.3

Ajustes de Ejercicios Anteriores 871.8 9.8 881.6 Gastos Financieros y Otros 9.0 0.5 9.5

Impuestos, Tasas y Derechos 9.0 0.5 9.5 TOTAL DE GASTOS 48,111.7 8,122.5 56,234.2

Gastos en Transferencias Otorgadas 2,487.9 2,487.9 RESULTADO DEL EJERCICIO 24,588.4 290.2 24,878.6

Transferencias Corrientes al Sector Público 224.7 224.7 Transferencias de Capital al Sector Público 1,465.2 1,465.2 Transferencias Corrientes al Sector Privado 0.8 0.8 TOTAL IGUAL INGRESOS 72,700.1 8,412.7 81,112.8


AÑOS ANTERIORES

AÑO CORRIENTE

- 2 -


342

ESTADO No. IV-6

DISPONIBILIDADES INICIALES 7,878.8 USOS OPERACIONALES 16,054.6

Saldo Inicial al 1 de enero de 2006 7,878.6 Remuneraciones 219.6 Fondo de Inversión Social para el Desarrollo Adquisiciones de Bienes y Servicios 6,743.3 Local de El Salvador 1/ 0.2 Gastos Financieros y Otros 13.2

Inversiones en Activos Fijos 7,039.6Transferencias de Capital Otorgadas 110.4

FUENTES OPERACIONALES 13,657.9 Operaciones de Ejercicios Anteriores 1,928.5

Ingresos Financieros y Otros 8.4 USOS NO OPERACIONALES 2,432.1 Transferencias de Capital Recibidas 8,149.5 Operaciones de Ejercicios Anteriores 5,500.0 Depósitos Ajenos 2,088.8

Depósitos en Garantía 16.1FUENTES NO OPERACIONALES 734.5 Depósitos Fondo de Actividades Especiales 0.9

Anticipos a Empleados 1.4 Anticipos de Fondos por Instituciones Públicas 35.0 Anticipos por Servicios 3.8 Depósitos Retenciones Fiscales 4.0 Anticipos de Fondos a Dependencias Institucionales 71.2 Depósitos Fondos Dependencias Institucionales 21.3 Anticipos de Fondos de Convenios a Instituciones Públicas 223.8 Anticipos a Contratistas 674.2 Anticipos de Fondos a Instituciones Públicas 26.1

TOTAL DE USOS 18,486.7TOTAL FUENTES 14,392.4

DISPONIBILIDADES FINALES 3,784.5


Juan Neftalí Murillo Ruíz Director General Ministro de Hacienda

William Jacobo Hándal Hándal


SECTOR PÚBLICO CONSOLIDADOESTADO DEMOSTRATIVO DEL FLUJO MONETARIO DE RECURSOS EXTRAORDINARIOS

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006

1/ Institución que reclasifico saldos de Proyectos


343

ESTADO No. IV - 7

PRESUPUESTO DIFERENCIA

AÑOS ANTERIORES AÑO CORRIENTE TOTALALZA (a) BAJA (b)

CORRIENTES 6,038.1 7,336.7 8.4 7,345.1 (1,307.0) (a)

Ingresos Financieros y Otros 1,318.5 8.4 1,326.9 (1,326.9)

Transferencias Corrientes 6,038.1 6,018.2 6,018.2 19.9

DE CAPITAL 82,095.7 72,216.9 8,149.5 80,366.4 1,729.3 (b)

Transferencias de Capital 82,095.7 72,216.9 8,149.5 80,366.4 1,729.3

TOTAL DE INGRESOS 88,133.8 79,553.6 8,157.9 87,711.5 422.3

PRESUPUESTO

AÑOS ANTERIORES AÑO CORRIENTE TOTAL

CORRIENTES 30,657.9 16,822.1 7,016.5 23,838.6 6,819.3

Remuneraciones 2,991.4 2,413.7 232.6 2,646.3 345.1

Adquisiciones de Bienes y Servicios 27,043.4 14,096.1 6,770.7 20,866.8 6,176.6

Gastos Financieros y Otros 548.5 309.8 13.2 323.0 225.5

Transferencias Corrientes 74.6 2.5 2.5 72.1

I N G R E S O S

SALDO

SECTOR PÚBLICO CONSOLIDADOPRESUPUESTO DE RECURSOS EXTRAORDINARIOS DE REACTIVACIÓN ECONÓMICA

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006ESTADO DEMOSTRATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR RUBROS


E J E C U C I Ó N

E J E C U C I Ó N E G R E S O S

PRESUPUESTARIO


344

ESTADO No. IV - 7

PRESUPUESTO


DE CAPITAL 57,475.9 44,751.9 7,169.1 51,921.0 5,554.9

Inversiones en Activos Fijos 48,634.2 37,296.3 7,058.7 44,355.0 4,279.2

Transferencias de Capital 8,598.0 7,455.6 110.4 7,566.0 1,032.0

Asignaciones por Aplicar 243.7 243.7

TOTAL DE EGRESOS 88,133.8 61,574.0 14,185.6 75,759.6 12,374.2

SALDO PRESUPUESTARIO 17,979.6 (6,027.7) 11,951.9

TOTAL IGUAL INGRESOS 88,133.8 79,553.6 8,157.9 87,711.5



PRESUPUESTARIOSALDO

2

E J E C U C I Ó N E G R E S O S

345

ESTADO No. IV - 8


FONDOS 23,167.6 Préstamos para Viviendas 65.0 Préstamos de Fomento Industrial 1,303.1

Disponibilidades 18,718.4 Préstamos de Fomento Agropecuario 79,880.6 Préstamos a Gobierno Central 4,899.7

Caja General 46.2 Préstamos a Empresas Públicas 24.0 Caja Chica 3.5 Bancos Comerciales M/D 15,827.6 Deudores Financieros 422.6 Banco Central de Reserva Fondos Restringidos M/D 2,260.1 Bancos Comerciales Fondos Restringidos M/D 479.7 Deudores por Reintegros 397.8 Fondos Depósitos en Tesoro Público 101.3 Crédito Fiscal por Inversiones en Activos Fijos 1.6

Crédito Fiscal por Remanente de IVA 3.7 Anticipos de Fondos 4,449.2 Deudores Monetarios por Percibir 19.5

Anticipos a Empleados 16.7 Inversiones Intangibles 12.8 Anticipos por Servicios 1,006.0 Anticipos a Contratistas 1,576.4 Seguros Pagados por Anticipado 0.6 Anticipos a Proveedores 3.1 Derechos de Propiedad Intangible 12.3 Anticipos para Apertura de Cartas de Créditos 0.7 Amortizaciones Acumuladas (0.1) Anticipos de Fondos a Dependencias Institucionales 1,846.3

Deudores e Inversiones no Recuperables 41,862.2INVERSIONES FINANCIERAS 137,406.6

Inversiones Financieras en Cobranza Judicial 2,440.7 Inversiones Temporales 5,865.4 Inversiones Temporales no Recuperables 33,180.3

Inversiones Permanentes no Recuperables 6,211.7 Depósitos a Plazo en el Sector Financiero en el Interior 5,865.4 Deudores Financieros no Recuperables 29.5

Inversiones Permanentes 39.7 INVERSIONES EN EXISTENCIAS 53,269.1

Inversión en Títulosvalores en el Interior 39.7 Existencias Institucionales 53,269.1

Inversiones en Préstamos, Corto Plazo 3,031.5 Productos Alimenticios, Agropecuarios y Forestales 329.1 Productos de Cuero y Caucho 3.9

Préstamos de Fomento Agropecuario 3,031.5 Productos Químicos, Combustibles y Lubricantes 2.7 Minerales y Productos Derivados 2.5

Inversiones en Préstamos, Largo Plazo 86,172.4 Materiales de Uso o Consumo 6.8


SECTOR PÚBLICO CONSOLIDADOBALANCE DE RECURSOS EXTRAORDINARIOS INSTITUCIONALES

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006


346

ESTADO No. IV - 8


Bienes de Uso y Consumo Diversos 2.7 Libros y Colecciones 10.2 Inmuebles para la Venta 52,921.4 Costos Acumulados de la Inversión 84,867.1

Depreciación Acumulada (400.5)INVERSIONES EN BIENES DE USO 31,123.1 Aplicación Inversiones Públicas (100,306.1)

Bienes Depreciables 30,685.3 TOTAL DE ACTIVO 250,347.1

Bienes Inmuebles 29,498.9 Infraestructura para Educación y Recreación 195.4 Adiciones, Reparaciones y Mejoras de Bienes 32.6 Instalaciones Eléctricas y Comunicaciones 44.3 P A S I V O Maquinaria y Equipo de Producción 0.7 Equipos Médicos y de Laboratorios 1,305.8 Equipo de Transporte, Tracción y Elevación 1,690.6 DEUDA CORRIENTE 23,488.1 Maquinaria, Equipo y Mobiliario Diverso 2,432.9 Depreciación Acumulada (4,515.9) Depósitos de Terceros 11,463.3

Bienes no Depreciables 437.8 Depósitos Ajenos 2,416.3 Depósitos por Intereses 0.1

Bienes Inmuebles 322.3 Depósitos en Garantía 10.1 Obras de Arte, Libros y Colecciones 115.5 Anticipos por Ventas de Bienes 7,208.1

Anticipos de Fondos por Instituciones Públicas 1,166.3INVERSIONES EN PROYECTOS Y PROGRAMAS 5,380.7 Depósitos Fondo de Actividades Especiales 100.0

Depósitos Retenciones Fiscales 42.1 Inversiones en Bienes Privativos 372.3 Depósitos Fondos Dependencias Institucionales 520.3

Maquinaria y Equipo de Producción 1.5 Acreedores Monetarios 12,024.8 Maquinaria, Equipo y Mobiliario Diversos 16.5 Libros y Colecciones 1.2 A.M. x Remuneraciones 45.7 Costos Acumulados de la Inversión 353.2 A.M. x Adquisición de Bienes y Servicios 137.3 Depreciación Acumulada (0.1) A.M. x Gastos Financieros y Otros 0.5

A.M. x Transferencias Corrientes Otorgadas 0.9 Inversiones en Bienes de Uso Público y Desarrollo Social 105,314.5 A.M. x Inversiones en Activos Fijos 11,840.4

Bienes Inmuebles 5.1 FINANCIAMIENTO DE TERCEROS 295,193.9 Construcciones, Mejoras y Ampliaciones 19,508.2 Maquinaria y Equipos de Producción 170.5 Endeudamiento Interno 216,174.3 Equipos Médicos y de Laboratorios 84.4 Equipos de Transporte, Tracción y Elevación 278.6 Títulosvalores en el Mercado Nacional 100,987.2 Maquinaria, Equipo y Mobiliario Diverso 790.9 Empréstitos del Gobierno Central 115,187.1

- 2 -

347

ESTADO No. IV - 8

P A S I V O P A T R I M O N I O

Acreedores Financieros 79,019.6 Patrimonio Gobierno Central (428.5) Patrimonio Instituciones Descentralizadas 17,009.9

Acreedores Monetarios por Pagar 18,646.4 Donaciones y Legados Bienes Corporales 33,658.3 Provisión para Financiamiento de Terceros por Aplicar 60,373.2 Resultado Ejercicios Anteriores (110,407.7)

Resultado Ejercicio Corriente (8,095.2)

TOTAL PASIVO CON TERCEROS 318,682.0 Detrimento Patrimonial (71.7)

Detrimentos de Fondos (69.0)P A T R I M O N I O Detrimentos de Inversiones en Bienes de Uso (2.7)

PATRIMONIO ESTATAL (68,334.9) TOTAL PATRIMONIO (68,334.9)

Patrimonio (68,263.2) TOTAL IGUAL ACTIVO 250,347.1



- 3 -

348

ESTADO No. IV - 9

INGRESOS DE GESTIÓN INGRESOS DE GESTIÓN

Ingresos Financieros y Otros 33,476.1 276.1 33,752.2 Venta de Servicios Públicos 3,129.5 457.3 3,586.8 Venta de Desechos y Residuos 2.1 2.1

Rentabilidad de Inversiones Financieras 14,716.8 116.5 14,833.3 Venta de Bienes Muebles 14.3 31.1 45.4 Intereses de Préstamos Otorgados 18,738.0 159.5 18,897.5 Venta de Bienes Inmuebles 48.2 48.2 Arrendamiento de Bienes 21.3 0.1 21.4

Ingresos por Actualizaciones y Ajustes 43,398.0 1,420.6 44,818.6 Ingresos por Transferencias Corrientes Recibidas 13,732.0 3,061.5 16,793.5

Ingresos por Garantías y Fianzas Ejecutadas 28.1 28.1 Multas e Intereses por Mora 22.3 3.7 26.0 Indemnizaciones y Valores no Reclamados 49.6 49.6 Transferencias Corrientes del Sector Público 137.1 403.2 540.3 Ingresos Diversos 2,788.0 167.2 2,955.2 Transferencias Corrientes del Sector Privado 840.4 195.0 1,035.4 Corrección de Recursos 379.8 379.8 Transferencias Corrientes del Sector Externo 11,769.0 2,451.6 14,220.6 Ajustes de Ejercicios Anteriores 40,152.5 1,253.4 41,405.9 Transferencias Entre Dependencias Institucionales 963.2 8.0 971.2

TOTAL DE INGRESOS 232,127.1 38,013.0 270,140.1 Ingresos por Transferencias de Capital Recibidas y Contribuciones Especiales 137,957.1 32,675.5 170,632.6

Transferencias de Capital de Aporte Fiscal 939.3 4,072.4 5,011.7 GASTOS DE GESTIÓN Transferencias de Capital del Sector Público 88,562.1 22,199.7 110,761.8 Transferencias de Capital del Sector Privado 212.5 70.9 283.4 Transferencias de Capital del Sector Externo 48,243.2 6,332.5 54,575.7 Gastos de Inversiones Públicas 68,114.4 32,014.0 100,128.4

Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios 3,563.9 579.3 4,143.2 Proyectos Privativos y Uso Público Diversos 29.4 16.2 45.6 Proyectos y Programas Educacionales 2,448.3 1,707.1 4,155.4

Tasas de Servicios Públicos 223.9 223.9 Proyectos y Programas de Salud Pública 482.1 75.6 557.7 Venta de Bienes 145.9 90.9 236.8 Proyectos y Programas de Viviendas Básicas 54,112.7 25,035.3 79,148.0

SECTOR PÚBLICO CONSOLIDADO

CORRIENTEANTERIORES

ESTADO DE RENDIMIENTO ECONÓMICO DE RECURSOS EXTRAORDINARIOS INSTITUCIONALESAL 31 DE DICIEMBRE DE 2006


TOTALAÑO AÑOS AÑO

CORRIENTE TOTALAÑOS

ANTERIORES


349

ESTADO No. IV - 9

TOTAL TOTAL


Proyectos y Programas de Desarrollo Social Diversos 4,900.9 1,852.1 6,753.0 Servicios Comerciales 460.8 34.8 495.6 Proyectos y Programas de Fomento Industrial 967.0 383.6 1,350.6 Otros Servicios y Arrendamientos Diversos 2,629.8 564.5 3,194.3 Proyectos y Programas de Fomento Diversos 5,174.0 2,944.1 8,118.1 Arrendamientos y Derechos 151.5 15.6 167.1

Pasajes y Viáticos 411.3 102.3 513.6 Gastos en Personal 12,732.0 1,170.8 13,902.8 Servicios Técnicos y Profesionales 2,872.4 728.5 3,600.9

Remuneraciones Personal Permanente 298.6 8.0 306.6 Gastos en Bienes Capitalizables 358.8 59.6 418.4 Remuneraciones Personal Eventual 8,432.5 927.2 9,359.7 Remuneraciones por Servicios Extraordinarios 1,674.5 80.6 1,755.1 Maquinaria y Equipos 6.3 6.3 12.6 Contribuciones Patronales a Instituciones de Equipos Médicos y de Laboratorios 0.2 0.2 Seguridad Social Públicas 776.7 77.1 853.8 Equipos de Transporte 5.6 5.6 Contribuciones Patronales a Instituciones de Equipo y Mobiliario Diverso 71.4 40.0 111.4 Seguridad Social Privadas 457.0 51.7 508.7 Libros y Colecciones 1.7 4.8 6.5 Gastos de Representación 0.1 0.1 Semovientes 215.2 215.2 Indemnizaciones 874.5 26.2 900.7 Gastos en Activos Intangibles 58.4 8.5 66.9 Otras Remuneraciones 218.1 218.1

Gastos Financieros y Otros 51,739.2 6,665.9 58,405.1 Gastos en Bienes de Consumo y Servicios 7,904.2 1,647.2 9,551.4

Primas y Gastos por Seguros y Comisiones Productos Alimenticios, Agropecuarios y Forestales 172.0 89.8 261.8 Bancarias 113.4 26.9 140.3 Productos Textiles y Vestuarios 22.7 3.6 26.3 Impuestos, Tasas y Derechos 53.5 18.2 71.7 Materiales de Oficina, Productos de Papel e Impresos 59.2 3.8 63.0 Intereses y Comisiones de Títulosvalores en el Productos de Cuero y Caucho 68.1 4.9 73.0 Mercado Nacional 23,090.6 4,660.2 27,750.8 Productos Químicos, Combustibles y Lubricantes 245.2 30.0 275.2 Intereses y Comisiones de la Deuda Interna 27,115.6 1,948.3 29,063.9 Minerales y Productos Derivados 12.8 1.0 13.8 Gastos Corrientes Diversos 1,366.1 12.3 1,378.4 Materiales de Uso o Consumo 43.9 6.0 49.9 Bienes de Uso y Consumo Diverso 541.0 39.0 580.0 Gastos en Transferencias Otorgadas 68,438.0 274.7 68,712.7 Servicios Básicos 81.9 15.0 96.9 Mantenimiento y Reparación 131.6 8.4 140.0 Transferencias Corrientes al Sector Público 16,831.4 16,831.4

ANTERIORESAÑO

CORRIENTEAÑOS

ANTERIORESAÑOS AÑO

CORRIENTE

- 2 -

350

ESTADO No. IV - 9

TOTAL TOTAL


Transferencias de Capital al Sector Público 17,239.5 37.3 17,276.8 Gastos de Actualizaciones y Ajustes 9,527.3 1,401.6 10,928.9 Transferencias Corrientes al Sector Privado 252.1 5.4 257.5 Transferencias de Capital al Sector Privado 33,164.9 232.0 33,396.9 Gastos por Pérdidas de Fondos 4.1 4.1 Transferencias entre Dependencias Institucionales 950.1 950.1 Gastos por Pérdidas de Inversiones Financieras 639.3 639.3

Gastos por Pérdidas o Daños en Bienes Corporales 13.9 13.9 Costos de Ventas y Cargos Calculados 10,736.8 2,874.4 13,611.2 Ajustes de Ejercicios Anteriores 8,870.0 1,401.6 10,271.6

Costo de Venta de Bienes de Uso 64.1 8.8 72.9 Amortización de Inversiones Intangibles 0.1 0.1 TOTAL DE GASTOS 229,550.7 46,108.2 275,658.9 Gastos por Deudores e Inversiones no Recuperables 9,574.8 2,820.8 12,395.6 Depreciación de Bienes de Uso 1,095.9 44.7 1,140.6 RESULTADO DEL EJERCICIO 2,576.4 (8,095.2) (5,518.8) Gastos por Obsolescencia, Mermas y Deterioro de Existencias 2.0 2.0 TOTAL IGUAL INGRESOS 232,127.1 38,013.0 270,140.1

Juan Neftalí Murillo Ruiz William Jacobo Hándal HándalDirector General Ministro de Hacienda


AÑOANTERIORES CORRIENTE ANTERIORES CORRIENTE

AÑOS AÑO AÑOS

- 3 -

351

ESTADO No. IV - 10 .

DISPONIBILIDADES INICIALES 18,723.4 EMPRÉSTITOS CONTRATADOS 5,195.3

Endeudamiento Público 5,195.3 Saldo final al 31 de diciembre de 2005 18,735.2 Complemento Saldo Institucional UES 1/ (11.8) TOTAL DE FUENTES 59,121.4

FUENTES OPERACIONALES 50,667.0 USOS OPERACIONALES 51,465.3

Venta de Bienes y Servicios 537.0 Remuneraciones 5,926.3 Ingresos Financieros y Otros 297.7 Adquisiciones de Bienes y Servicios 14,318.8 Transferencias Corrientes Recibidas 10,245.0 Gastos Financieros y Otros 3,391.7 Ventas de Activos Fijos 31.1 Transferencias Corrientes Otorgadas 474.8 Transferencias de Capital Recibidas 28,692.2 Inversiones en Activos Fijos 14,307.5 Recuperación de Inversiones Financieras 726.3 Transferencias de Capital Otorgadas 1,057.8 Transferencias de Capital de Aporte Fiscal 4,185.1 Inversiones Financieras Temporales 4,732.4 Recuperación de Inversiones Financieras Temporales 4,856.4 Transferencias entre Dependencias Institucionales 295.0 Transferencias entre Dependencias Institucionales 303.0 Operaciones de Ejercicios Anteriores 6,961.0 Operaciones de Ejercicios Anteriores 793.2

USOS NO OPERACIONALES 1,267.5 FUENTES NO OPERACIONALES 3,259.1

Depósitos en Garatía 27.3 Depósitos Ajenos 1,901.2 Depósitos de Recaudaciones por Liquidar 84.4 Anticipos por Intereses 0.1 Anticipos a Empleados 1,130.0 Anticipos de Fondos por Instituciones Públicas 25.0 Detrimentos de Fondos 25.8 Depósitos Fondos de Actividades Especiales 56.7 Depósitos Retenciones Fiscales 16.2 SERVICIOS DE LA DEUDA 6,393.6 Depósitos Fondos Dependencias Institucionales 186.5 Anticipos por Servicios 341.5 Amortización de Endeudamiento Público 6,393.6 Anticipos a Contratistas 601.4 Anticipos a Proveedores 107.5 TOTAL DE USOS 59,126.4 Anticipos de Fondos a Dependencias Institucionales 23.0

DISPONIBILIDADES FINALES 18,718.4

1/ Institución que continuó operaciones, posterior al envío de la información incorporada al Sistema de Consolidación en el 2005




SECTOR PÚBLICO CONSOLIDADOESTADO DEMOSTRATIVO DEL FLUJO MONETARIO DE RECURSOS EXTRAORDINARIOS INSTITUCIONALES

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006


352

ESTADO No. IV - 11

ALZA (a)BAJA (b)

CORRIENTES 95,012.5 134,799.1 11,086.6 145,885.7 (50,873.2) (a)

Tasas y Derechos 551.4 551.4 Venta de Bienes y Servicios 2,582.4 2,148.8 537.0 2,685.8 (103.4) Ingresos Financieros y Otros 28,345.6 4,848.6 304.6 5,153.2 23,192.4 Transferencias Corrientes 63,533.1 127,801.7 10,245.0 138,046.7 (74,513.6)

DE CAPITAL 257,645.5 229,980.0 34,646.5 264,626.5 (6,981.0) (a)

Ventas de Activos Fijos 67.2 20.9 31.1 52.0 15.2 Transferencias de Capital 198,288.4 156,277.3 28,693.8 184,971.1 13,317.3 Recuperación de Inversiones Financieras 6,893.1 24,004.1 726.3 24,730.4 (17,837.3) Endeudamiento Público 42,194.8 49,677.7 5,195.3 54,873.0 (12,678.2) Saldos de Años anteriores 10,202.0 10,202.0

TOTAL DE INGRESOS 352,658.0 364,779.1 45,733.1 410,512.2 (57,854.2) (a)

TOTAL

CORRIENTES 148,965.9 88,250.2 24,293.3 112,543.5 36,422.4

Remuneraciones 30,196.2 19,305.7 5,975.2 25,280.9 4,915.3 Adquisiciones de Bienes y Servicios 54,766.2 30,283.0 14,450.2 44,733.2 10,033.0 Gastos Financieros y Otros 35,406.9 15,460.7 3,392.2 18,852.9 16,554.0 Transferencias Corrientes 28,596.6 23,200.8 475.7 23,676.5 4,920.1

I N G R E S O S PRESUPUESTOE J E C U C I Ó N DIFERENCIA


PRESUPUESTO

ESTADO DEMOSTRATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR RUBRO

E G R E S O S E J E C U C I Ó N

SECTOR PÚBLICO CONSOLIDADOPRESUPUESTO DE RECURSOS EXTRAORDINARIOS INSTITUCIONALES

(En Miles de Dólares)AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006

SALDO PRESUPUESTARIOAÑO CORRIENTEAÑOS ANTERIORES


353

ESTADO No. IV - 11 - 2 -

TOTAL

DE CAPITAL 203,692.1 87,493.2 33,587.0 121,080.2 82,611.9

Inversiones en Activos Fijos 127,891.8 27,625.0 26,135.6 53,760.6 74,131.2 Transferencias de Capital 37,102.7 31,335.5 1,057.8 32,393.3 4,709.4 Amortización de Endeudamiento Público 34,934.8 28,532.7 6,393.6 34,926.3 8.5 Asignaciones por aplicar 3,762.8 3,762.8

TOTAL DE EGRESOS 352,658.0 175,743.4 57,880.3 233,623.7 119,034.3 SALDO PRESUPUESTARIO 189,035.7 (12,147.2) 176,888.5

TOTAL IGUAL INGRESOS 352,658.0 364,779.1 45,733.1 410,512.2


Juan Neftalí Murillo Ruiz Director General

William Jacobo Hándal Hándal Ministro de Hacienda

E G R E S O S PRESUPUESTOE J E C U C I O N SALDO

PRESUPUESTARIOAÑOS ANTERIORES AÑO CORRIENTE

354

grupo iv - transparencia.mh.gob.sv

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