公告编号：2019-060

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证券代码：837372 证券简称：泰纳科技 主办券商：海通证券

泰 纳 科 技

NEEQ:837372

黑龙江泰纳科技集团股份有限公司

HEILONGJIANG TAINA TECHNOLOGY

GROUP CO.,LTD.

半年度报告

2019

公告编号：2019-060

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公 司 年 度 大 事 记

公司于 2019年 3月和 6 月分别收到中华人民共和国国家知识产权局颁发的《发明专利证书》共

2 项,名称分别为一种织物三防整理剂及其制备方法和应用、一种甲醇回收工艺。截至目前,公司共

取得中华人民共和国国家知识产权局颁发的《发明专利证书》6 项、《实用新型专利证书》14 项。20

项专利证书的取得体现了公司持续的自主研发能力和技术创新能力,有利于知识产权保护体系的进

一步完善,提升了公司的核心竞争力,对公司未来持续经营产生积极影响。

为加强内部控制,顺应业务发展需要,以公司为主体母公司,以公司章程为共同行为规范,以资本

为纽带,由公司、公司的全资子公司泰氟化工、海纳贝尔,公司的控股子公司上海康复特、安徽永椿

共同组成企业集团。

公司的控股子公司上海康复特于 2019 年 1月获得由中共上海市嘉定区徐行镇委员会、上海市嘉

定区徐行镇人民政府颁发的徐行镇 2018年度先进企业优秀企业奖杯。

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目 录

声明与提示 ............................................................................................................................. 5

第一节 公司概况 ................................................................................................................. 6

第二节 会计数据和财务指标摘要 ...................................................................................... 8

第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................ 12

第四节 重要事项 ............................................................................................................... 17

第五节 股本变动及股东情况 ............................................................................................ 26

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...................................................... 28

第七节 财务报告 ............................................................................................................... 31

第八节 财务报表附注 ....................................................................................................... 42

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释义

释义项目 释义

泰纳科技、公司 指 黑龙江泰纳科技集团股份有限公司

泰纳有限 指 黑龙江泰纳科技发展有限责任公司

泰洛投资 指 哈尔滨泰洛股权投资管理中心(有限合伙)

全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司

《公司法》 指 2018 年 10 月 26日修正的《中华人民共和国公司法》

上海康复特 指 上海康复特生物化学有限公司

迪龙制药 指 黑龙江迪龙制药有限公司

泰氟化工 指 泰氟化工技术(上海)有限公司

海纳贝尔 指 安达市海纳贝尔化工有限公司

安徽永椿 指 安徽永椿高分子材料有限公司

上海智沃 指 上海智沃国际贸易有限公司

招行哈尔滨分行 指 招商银行股份有限公司哈尔滨分行

远东国际 指 远东国际租赁有限公司

工行安达支行 指 中国工商银行股份有限公司安达支行

上行嘉定支行 指 上海银行股份有限公司嘉定支行

光大静安支行 指 中国光大银行股份有限公司上海静安支行

兴业银行哈尔滨分行 指 兴业银行股份有限公司哈尔滨分行

瀚华融资担保 指 瀚华融资担保股份有限公司黑龙江分公司

贵安恒信 指 贵安恒信融资租赁（上海）有限公司

鑫正担保 指 黑龙江省鑫正投资担保集团有限公司

广发租赁 指 广发融资租赁（广东）有限公司

上海连瑞 指 上海连瑞融资租赁有限公司

《证券法》 指 2014 年 8 月 31 日修正的《中华人民共和国证券法》

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

元、万元 指 人民币元、人民币万元

《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》

三会议事规则 指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则

《公司章程》 指 现行有效的《黑龙江泰纳科技集团股份有限公司公司章程》

高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书

海通证券、主办券商 指 海通证券股份有限公司

报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30日

上年同期、上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30日

期初 指 2019 年 1 月 1 日

期末 指 2019 年 6 月 30 日

注：本报告书若出现总数合计与各分项数值之和存在尾数不符的情况,均为计算过程中四舍五入造成的。

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声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人孙德庆、主管会计工作负责人郝瑛及会计机构负责人（会计主管人员）宋茂东保证半年

度报告中财务报告的真实、准确、完整。

事项 是或否

是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、

准确、完整

□是 √否

是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 □是 √否

是否存在豁免披露事项 √是 □否

是否审计 □是 √否

1、 豁免披露事项及理由

（1）、公司属于精细化工行业,其客户、供应商具有相对集中的情形,公布使公司订单、生产计划安排

等处于被动地位。

（2）、公司保密客户信息,也是公司重要的经营策略。

（3）、公司与部分客户签订保密条款,约定公司不对外公布客户信息等。

【备查文件目录】

文件存放地点 黑龙江省安达市北四道街兴安街泰纳科技董事会办公室

备查文件

1.报告期内在指定网站上披露过的所有公司文件的正本及公告的原件

2.黑龙江泰纳科技集团股份有限公司第二届董事会第十二次会议决议

3.黑龙江泰纳科技集团股份有限公司第二届监事会第三次会议决议

4.载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并

盖章的财务报表

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第一节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称 黑龙江泰纳科技集团股份有限公司

英文名称及缩写 HEILONGJIANG TAINA TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD.

证券简称 泰纳科技

证券代码 837372

法定代表人 孙德庆

办公地址 安达市北四道街泰纳科技(兴安街 12 委 1-254A)

二、 联系方式

董事会秘书或信息披露负责人 郝瑛

是否具备全国股转系统董事会秘书任职

资格 是

电话 0455-7567666

传真 0455-7567666

电子邮箱 haoying823@126.com

公司网址 http://www.tainatechnology.com

联系地址及邮政编码 黑龙江省安达市北四道街泰纳科技,151400

公司指定信息披露平台的网址 http://www.neeq.com.cn或 http://www.neeq.cc

公司半年度报告备置地 黑龙江省安达市北四道街兴安街泰纳科技董事会办公室

三、 企业信息

股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统

成立时间 2007 年 12 月 13日

挂牌时间 2016 年 5 月 20 日

分层情况 基础层

行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-化学原料和化学制品制造业-专用化学产品制造-专

项化学用品制造

主要产品与服务项目 苯甘氨酸、左旋苯甘氨酸乙基邓钾盐、对羟苯甘氨酸、

邻氯苯甘氨酸、对氯苯甘氨酸、双氢苯甘氨酸、双氢苯甘氨

酸甲基邓钠盐、丙烯酸十八酯、甲基丙烯酸十八酯、拨水剂、

防水剂、5-甲基脲苷、2-氨基-6-羟基嘌呤（鸟嘌呤）、6-

氯-2-羟基喹喔啉、6-氯-2-（4-羟基苯氧基）喹喔啉、烟磺

酰胺乙酸酯、α-羟基苯乙酸、α-乙基苯甘氨酸生产及销售

（不含危险化学品、易燃易爆易制毒品）；化工产品销售（不

含危险化学品、易制毒化学品、剧毒化学品、易制爆危险化

学品等前置审批项目）；对生物化工技术的开发（非研制）、

咨询服务,经营本公司自产产品的出口业务、从事各类货物

及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商

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品和技术除外）。（依法须经批准的项目,经相关部门批准

后方可开展经营活动）

普通股股票转让方式 集合竞价转让

普通股总股本（股） 50,200,000

优先股总股本（股） 0

做市商数量 0

控股股东 孙德庆

实际控制人及其一致行动人 孙德庆

四、 注册情况

项目 内容 报告期内是否变更

统一社会信用代码 91231281669017736E 否

注册地址 安达市北四道街泰纳科技(兴安街 12

委 1-254A)

否

注册资本（元） 50,200,000 否

注册资本与总股本一致。

五、 中介机构

主办券商 海通证券

主办券商办公地址 上海市黄浦区广东路 689号海通证券大厦

报告期内主办券商是否发生变化 否

六、 自愿披露

□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

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第二节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

本期 上年同期 增减比例

营业收入 105,383,993.42 130,967,566.48 -19.53%

毛利率% 35.89% 37.14% -

归属于挂牌公司股东的净利润 11,101,028.08 24,210,221.83 -54.15%

归属于挂牌公司股东的扣除非经常

性损益后的净利润 10,767,656.72 24,120,467.91 -55.36%

加权平均净资产收益率%（依据归属

于挂牌公司股东的净利润计算） 4.79% 14.08% -

加权平均净资产收益率%（依据归属

于挂牌公司股东的扣除非经常性损

益后的净利润计算）

4.64% 14.03% -

基本每股收益 0.22 0.50 -56.00%

二、 偿债能力

单位：元

本期期末 本期期初 增减比例

资产总计 401,097,243.79 334,259,426.88 20.00%

负债总计 153,585,651.33 96,702,002.57 58.82%

归属于挂牌公司股东的净资产 237,054,174.03 227,159,987.07 4.36%

归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.72 4.53 4.19%

资产负债率%（母公司） 27.77% 18.83% -

资产负债率%（合并） 38.29% 28.93% -

流动比率 1.24 1.82 -

利息保障倍数 10.87 60.61 -

三、 营运情况

单位：元

本期 上年同期 增减比例

经营活动产生的现金流量净额 -11,378,433.69 -25,125,604.17 54.71%

应收账款周转率 4.52 4.82 -

存货周转率 1.14 1.75 -

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四、 成长情况

本期 上年同期 增减比例

总资产增长率% 20.00% 33.88% -

营业收入增长率% -19.53% 28.61% -

净利润增长率% -55.09% 17.97% -

五、 股本情况

单位：股

本期期末 本期期初 增减比例

普通股总股本 50,200,000 50,200,000 -

计入权益的优先股数量 - - -

计入负债的优先股数量 - - -

六、 非经常性损益

单位：元

项目 金额

计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切 相

关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持 续享受

的政府补助除外

395,449.42

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净

损益 -30,794.47

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,018.72

非经常性损益合计 386,673.67

所得税影响数 51,464.46

少数股东权益影响额（税后） 1,837.85

非经常性损益净额 333,371.36

七、 补充财务指标

□适用 √不适用

八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

□会计政策变更 □会计差错更正 √其他原因 （同一控制下合并） □不适用

（一）调整的会计数据

单位：元

科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期）

调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后

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资产：

货币资金 22,402,295.54 29,555,056.47

预付款项 4,753,557.67 4,813,343.39

其他应收款 3,059,084.86 3,059,129.86

其他流动资产 5,781,952.20 5,805,531.93

流动资产 148,798,951.23 156,035,122.61

固定资产 50,178,332.37 50,181,694.69

在建工程 58,791,429.41 59,216,901.10

递延所得税资产 2,532,487.77 2,589,603.12

其他非流动资产 14,348,385.97 14,768,385.97

非流动资产 177,318,354.91 178,224,304.27

资产总计 326,117,306.14 334,259,426.88

负债:

应付职工薪酬 4,857,835.26 4,902,835.26

应交税费 1,674,771.91 1,677,819.73

流动负债合计 85,726,084.26 85,774,132.08

负债合计 96,653,954.75 96,702,002.57

所有者权益：

资本公积 60,376,337.16 61,676,337.16

未分配利润 103,674,913.77 103,541,061.17

归属于母公司所有者权益合计 225,993,839.67 227,159,987.07

少数股东权益 3,469,511.72 10,397,437.24

所有者权益合计 229,463,351.39 237,557,424.31

负债和所有者权益总计 326,117,306.14 334,259,426.68

利润：

营业总成本 101,095,653.05 101,147,773.77

管理费用 9,486,366.53 9,539,123.05

财务费用 552,758.95 552,123.15

营业利润 30,084,542.34 30,032,421.62

利润总额 30,033,671.82 29,981,551.10

所得税费用 5,142,568.34 5,130,217.41

净利润 24,891,103.48 24,851,333.69

持续经营净利润 24,891,103.48 24,851,333.69

少数股东损益 655,031.29 641,111.86

归属于母公司所有者的净利润 24,236,072.19 24,210,221.83

现金流量:

收到其他与经营活动有关的现金 2,232,859.60 4,283,495.40

经营活动现金流入小计 66,463,463.16 68,514,098.96

支付给职工以及为职工支付的现金 12,444,580.14 12,449,535.14

支付其他与经营活动有关的现金 4,194,622.60 4,226,118.40

经营活动现金流出小计 93,603,252.33 93,639,703.13

经营活动产生的现金流量净额 -27,139,789.17 -25,125,604.17

购建固定资产、无形资产和其他长期 15,004,965.97 15,158,815.97

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资产支付的现金

投资活动现金流出小计 15,004,965.97 15,158,815.97

投资活动产生的现金流量净额 -14,796,880.97 -14,950,730.97

现金及现金等价物净增加额 13,849,823.95 15,710,158.95

期初现金及现金等价物余额 12,697,890.39 12,697,890.39

期末现金及现金等价物余额 26,547,714.34 28,408,049.34

（二）主要财务指标

主要财务指标

上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期）

调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后

基本每股收益 0.51 0.50

稀释每股收益 0.51 0.50

加权平均净资产收益率%（依据归属

于挂牌公司股东的净利润计算） 14.10% 14.08%

加权平均净资产收益率%（依据归属

于挂牌公司股东的扣除非经常性损

益后的净利润计算）

14.03% 14.03%

因本报告期收购安徽永椿高分子材料有限公司 65%股权,属于同一控制下企业合并,且安徽永椿成立

于 2018年 3月,故仅对 2018 年数据和指标进行追溯调整。

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第三节 管理层讨论与分析

一、 商业模式

根据全国中小企业股份转让系统《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司所处行业为“制造业-化学

原料和化学制品制造业-专用化学产品制造-专项化学用品制造”。

公司的核心产品为医药中间体产品和防水防油助剂系列产品,属于精细化学品范畴。

公司的商业模式为：在掌握医药中间体产品的制造及相关加工工艺核心技术和防水防油助剂合成

技术的基础上,公司通过持续技术创新、技术引进和产品研发,跨界新的应用领域,创造新的消费应用,以

满足医药制造业和防水防油助剂产品等领域主要客户的需求,并通过直销方式来获取收入及利润。

1、研发模式：泰纳科技是一家集生产、销售于一体的高新技术企业,现阶段核心产品为医药中间

体和防水防油助剂。目前公司拥有 6 项发明专利、14 项实用新型专利。公司在专注提升核心合成技术

以及加工工艺的同时,通过研发不同的产品,跨界新的应用领域,引进先进技术、不断丰富公司的产品种

类,以国内外市场需求为导向,创造新的消费应用以及新的收入增长点,为公司的快速稳定发展奠定了基

础。

2、生产模式：公司采用订单生产模式和库存生产模式,最大程度上节约了库存存放量,即接到客户

订单要求时进行量化生产,无订单则调整生产,亦能应变于实际生产中发生的紧急订单执行情况。

3、销售模式：公司目前主要采取直销的销售模式,在掌握医药中间体产品的制造及相关加工工艺

核心技术的基础上,公司通过持续技术创新、技术引进和产品研发,开拓国内外市场,满足客户的需求,报

告期收入主要来源于医药中间体和防水防油助剂两大系列产品。

4、盈利模式：公司通过传统盈利和网络盈利的模式长期与新老客户保持良好的合作关系,公司将

增加网络销售的投入,将根据自身真实情况,利用电商平台不断开拓新兴网络盈利业务,利用已拥有的用

户资源优势,将用户转移到新兴业务中,实现公司长期可持续性发展。

报告期内,公司的主营业务、商业模式没有发生重大变化。

报告期后至报告披露日,公司的商业模式无重大变化。

商业模式变化情况:

□适用 √不适用

二、 经营情况回顾

2019 年上半年,公司在坚持提升和优化传统主营业务的核心竞争力、稳固存量业务市场地位的同

时,进一步完善经营管理体系,扩大经营品种,稳步实施应用技术研发、客户对接和市场拓展工作。报

告期,公司经营业绩与上年同期相比出现下滑。

1、经营情况

报告期公司实现营业收入 10,538.40 万元,较上年同期 13,096.76 万元减少 2,558.36 万元,减幅

19.53%；净利润实现 1,116.10 万元,较上年同期 2,485.13 万元减少 1,369.03万元,减幅 55.09%,主要

原因：

（1）、收入下滑

主营业务收入实现 10,380.52万元,较上年同期减少 2,648,36 万元,减幅 20.33%,其中：助剂系列

产品实现收入 4,582.27 万元,较上年同期减少 4,285.91 万元,减幅 48.33%,报告期助剂系列产品市场

需求下滑；医药中间体产品实现收入 5,331.20 万元,较上年同期增加 1,735.69 万元,增幅 48.27%,医

药中间体产品收入增加来自于公司新增品种。

（2）、费用增加

、报告期管理费用为 1,528.64万元,较上年同期增加 574.73 万元,其中：职工薪酬较上年同期

公告编号：2019-060

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增加 321.04 万元,系为下半年新增产品投产培训储备人员导致；另外,设备大修理费用较上年同期增

加 161.27 万元。

、报告期财务费用为 293.20 万元,较上年同期增加 237.99万元,增幅巨大,其中：利息费用（含

票据贴息费用）较上年同期增加 73.16 万元,系短期借款及长期应付款（融资租赁售后回租）分别增

加所致；另外,融资担保费及租赁手续费较上年同期增加 155.80万元。

2、资产负债情况

（1）期末公司资产总额为40,109.72万元,较期初33,425.94万元增加6,683.78万元,增幅20.00%,

主要原因：

、报告期内固定资产较期初增加 6,576.24万元,增幅 131.05%,系全资子公司海纳贝尔精细化工

科研生产基地项目一期工程完工,在建工程结转固定资产所致,而海纳贝尔精细化工科研生产基地项

目二期工程的在建,致在建工程仅较期初减少 378.22 万元,减幅 6.39%。

、其他非流动资产较期初增加 543.77 万元,增幅 36.82%,系控股子公司安徽永椿预付项目土地

出让金 750.00 万元所致。

综上,公司非流动资产较期初增加 6,713.90万元,增幅 37.67%,致资产总额增加。

（2）期末公司负债总额为 15,358.57 万元,较期初 9,670.20 万元增加 5,688.37 元,增幅 58.82%,

主要原因：

、期末短期借款较期初增加 1,030.00 万元,增幅 66.45%,系母公司泰纳科技报告期提取工行安

达支行流动资金借款 650.00万元及全资子公司泰氟化工新增光大静安支行流动资金借款 380.00万元

所致。

、期末长期应付款（包含一年内到期的非流动负债）较期初增加 2,570.47 万元增幅 257.05%,

系公司开展融资租赁售后回租业务报告期收到融资租赁款 2,900.00 万元所致。

、期末应付账款较期初增加 1,577.20 万元,增幅 39.29%,系全资子公司海纳贝尔报告期新增应

付工程建设款项所致。

、期末应付票据较期初增加 573.24万元,增幅 57.30%,系公司分别与招行哈尔滨分行,兴业银行

哈尔滨分行开展低风险票据池业务,致应承兑票据增加。

报告期公司适度举债,保证项目建设,期末资产负债率不超过 40%。

3、现金流量情况

（1）、报告期公司经营活动产生的现金流量净额为-1,137.84 万元,较上年同期-2,512.56 万元增加

1,374.72 万元,增幅 54.71%,主要原因：

、经营活动现金流入较上年同期减少 2,048.13 万元,减幅 29.89%,其中销售商品、提供劳务收到

的现金较上年同期减少 1,800.53 万元,减幅 28.03%,本期未发生票据贴现业务。

、经营活动现金流出较上年同期减少 3,422.85 万元,减幅 36.55%。其中购买商品、接受劳务支

付的现金较上年同期减少 3,998.38 万元,减幅 60.93%。

（2）、报告期投资活动产生的现金流量净额为-2,157.65 万元,较上年同期-1,495.07 万元减少 662.58

万元,减幅 44.32%,主要原因：

、投资活动现金流入较上年同期增加了 29.19 万元增幅 140.29%,系控股子公司上海康复特本期

现金收到启东项目返还款较上期增加 30.00 万元所致。

、投资活动现金流出较上年同期增加了 691.77 万元,增幅 45.64%,系工程建设致购建固定资产、

无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加 691.77 万元。

（3）、报告期筹资活动产生的现金流量净额为 2,800.73 万元,较上年同期 5,578.65 万元减少 2,777.92

万元,减幅 49.80%,主要原因：

、筹资活动现金流入较上年同期减少 1,840.00 万元,减幅 26.03%,其中：本期取得借款和融资租

赁售后回租长期应付款项较上年同期增加 3,330.00 万元；另外,本期无股票发行融资,致吸收投资收到

的现金较上年同期减少 5,170.00 万元。

公告编号：2019-060

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、筹资活动现金流出较上年同期增加 937.92 万元,增幅 62.89%,其中：支付其他与筹资活动有关

的现金较上年同期增加 891.92 万元,增幅巨大,系本期支付融资租赁售后回租担保费及手续费、保证金

较上年同期增加 529.69 万元、及报告期偿还融资租赁售后回租本金 329.53 万元、支付购买控股子公

司安徽永椿 65%股权价款 120.68 万元所致。

报告期公司现金流正常,无票据贴现业务。

4、业务经营情况

报告期内,公司在稳步发展的同时,积极开拓新产品的生产经营,为公司快速发展做好整体规划及

战略布局。公司将“绿色化工”作为发展方向,力争在医药中间体、助剂、其他精细化工产品三个方

向取得突破。通过精细化工科研生产基地建设的完成,公司将增加经营产品品种,提高企业盈利能力及

抗风险能力,增强核心竞争力。

报告期内,公司医药中间体新产品实现销售,弥补了助剂系列产品销售下滑的不足,公司新产品符

合政策导向、顺应国家发展要求。公司进一步扩大精细化工科研生产基地的建设规模,以扩大医药中

间体系列产品及其他精细化工产品的生产规模,丰富公司产品类型。报告期内,公司“精细化工科研生

产基地项目”一期工程完工,产能待释放中,扩建的“精细化工科研生产基地项目”二期工程,稳步实

施。

报告期内,公司完善内部控制管理体系,提升公司的运营管理水平和管理效率。

5、技术研发情况

公司一贯重视研发的持续投入,在董事长的带领下,深度研究开发了系列“拨水剂、防水剂”产

品,并自主创新了多项工艺环节技术。公司的研发模式以自主研发、自主创新为主,以外购、与科研院

所等研究机构合作研发为辅。

报告期内,技术人员、生产人员对精细化工科研生产基地项目预投产产品相关技术进行开发,力争

实现技术研发的制度化、流程化、规范化、标准化的运作管理机制,逐步形成以产品技术中心为核心,

技术创新与管理创新相结合的科技管理体系。

2019 年半年度研发费用投入为 409.39 万元,占合并报表营业收入的 3.88%。截至报告披露日,公

司已累计拥有 20项专利,其中,发明专利 6项,对技术研发的重视,增强了公司持续发展的核心竞争力。

6、对外投资状况

（1）、公司投资设立的全资子公司海纳贝尔,旨在建立一个集科研、实验、生产为一体的精细化

工产业基地,一期项目经过建设,2019 年 3 月 26 日《安达市海纳贝尔化工有限公司精细化工科研生产

基地项目试生产（使用）方案》经专家签字确认通过,并报送绥化市应急管理局和安达市应急管理局

备案,一期项目开始进行试生产。公司进一步扩大精细化工科研生产基地的建设规模,以扩大医药中间

体系列产品及其他精细化工产品的生产规模,丰富公司产品类型,报告期投资扩建的“精细化工科研

生产基地项目”二期工程稳步建设中。

（2）、报告期公司完成收购上海智沃所持有安徽永椿 65%股权,安徽永椿成为泰纳科技控股子公

司。年产 10.4 万吨环保型纺织化学品系列、环保胶系列产品项目将落户于安徽永椿,公司将根据安徽

永椿公司章程的规定及生产经营的需要履行对其注册资本的认缴出资义务,分次补齐尚未缴纳的出资

额。

（3）、2019 年 1 月 15日,公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于向全资子公司泰氟化工

技术（上海）有限公司增资的议案》,泰氟化工的注册资本由人民币 100.0000 万元整增加至人民币

500.0000 万元整,即全资子公司泰氟化工新增注册资本 400万元人民币,公司以货币方式认缴。对全资

子公司增资,是出于公司整体发展规划考虑,便于其对外开展业务合作,整体提高公司盈利能力和核心

竞争力,符合公司发展需要,有利于更好的实现公司经营目标。

7、员工队伍建设情况

公司始终把“帮助员工实现个人价值”作为人才培养策略,进一步完善人才的招聘、选拔、任用、培

养与激励机制,以先进的人才培养体系、有竞争力的薪酬体系、广阔的发展空间吸收并留住人才,为公

公告编号：2019-060

15

司的整体发展战略打下人力资源基础。

综上,报告期内,公司的财务状况平稳,经营正常。

三、 风险与价值

1、公司治理风险

2016 年 1 月 5 日股份公司成立后,制定了《关联交易决策制度》、《对外投资管理办法》、《对外担

保管理制度》等制度,2018 年 4 月 17 日,根据《中华人民共和国公司法》、《非上市公众公司监督管理办

法》、《非上市公众公司监管指引第 1 号—信息披露》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、

《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》以及《黑龙江泰纳科技发展股份有限公司章程》

相关规定,重新修订了信息披露事务管理制度,法人治理结构得到了进一步健全与完善。但由于股份公

司成立三年的时间,公司管理层规范运作意识的提高以及相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因

此,公司短期内仍可能存在公司治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。

应对措施：完善现代化企业发展所需的内部控制体系,严格执行制定的《股东大会议事规则》、《董

事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》等管理制度。

2、技术人员流失和技术失密风险

公司建立了保密工作制度,与所有员工（包括核心技术人员）签订了保密协议,规定所有员工未经

许可,不得将所接触到的公司商业秘密以任何形式向第三方泄露或公开,不得接受与公司存在竞争合作

关系的第三方以及公司客户或者潜在客户的聘用,高级管理人员、核心技术人员和其他负有保密义务的

人员在离职后仍负有保密义务。尽管公司采取了上述措施防止公司核心技术对外泄露,但若公司核心技

术人员离开公司或公司技术人员私自泄露公司技术秘密,则可能对公司的技术研发和业务经营产生不

利影响,损害公司的竞争优势,给公司带来直接的经济损失。

应对措施：公司采取一系列积极主动预先防范措施稳定技术人才,提高技术人员薪酬水平,为技术

人员提供学习培训机会,营造充分沟通,信息知识共享的环境,激发技术人员的活力,减少员工的流动意

愿,降低技术人才流失的可能性。

3、市场竞争加剧的风险

公司是一家集生产、销售于一体的高新技术企业,目前以生产双氢苯甘氨酸甲基邓钠盐医药中间体

和防水防油助剂为核心产品的化工企业。公司在邓钠盐以及防水防油助剂系列精细化学品细分行业上

虽具一定的生产与技术优势,但不排除国内有上市公司未来继续进入这一领域拓展相关产品线,上市公

司具有较强的资金和规模优势,在生产规模、知名度、生产成本、产品价格、上下游议价能力及客户基

础上可能对公司构成一定的竞争压力。同时,部分采取低价低质竞争策略的小型生产企业也会在一定程

度上扰乱市场秩序,对行业内企业构成一定威胁。

应对措施：公司发挥自身优势及特色,对外紧跟市场变化,坚持自主创新,完善产品类型,不断向市场

推出新产品,在激烈的市场竞争中稳步发展;对内加强管理及内部控制,健全完善运行机制,提高产品质

量,降低产品成本,提高产品的性价比。

4、原材料价格波动风险

公司生产成本中原材料占比较高,公司原材料受国际石化产品市场价格及国内外市场供需情况的

影响,价格波动较为频繁。原材料价格波动对公司产品成本的影响较大,从而影响公司经营业绩的稳定

性。原材料价格上涨,势必会使得企业生产成本上升,进而影响盈利空间,公司就会面临原材料价格波动

引致的经营风险。

应对措施：公司与合作良好的供应商签订长期合作协议,获取更优惠的采购价格和更稳定的原材料

货源,同时管理层通过提升公司品牌知名度、市场占有率等方式,进一步巩固产品市场定价权,必要时通

过调整销售价格以应对原材料价格波动风险。

5、环保政策变动风险

公告编号：2019-060

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公司属精细化工行业,生产经营中面临着“三废”排放与综合治理问题。公司十分重视污染治理与环

境保护工作,严格按照国家环保法律法规、环保标准处理生产过程中产生的“三废”,并力求通过改进生产

工艺以清洁生产从而减少污染物的排放。但随着国家和社会对环境保护要求的日益提高,国家将有可能

颁发更高的环境保护标准。如果环保标准提高,公司对环境保护设施和日常运营管理的投入将进一步加

大,从而影响公司盈利水平。

应对措施：为充分应对环保政策变动风险,公司环保部关注国家政策及环保要求,继续建立健全环

保管理体系与环保控制标准,严格遵守国家各项环保法规,协调研发部攻关、引进先进技术、优化工艺

技术,加强管理,控制、减少排放。公司在环保方面继续投入,坚持以节能环保和持续发展为目标开展生

产运营。

6、业务扩张导致的管理风险

股份公司设立后,公司逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体

系。公司现阶段规模较小自成立以来经营稳健,在资产和组织架构上相对稳定。但随着公司的快速发展,

经营规模不断扩大,业务范围不断拓展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来

经营中可能存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。

应对措施：公司通过切实履行股东大会、董事会、监事会和经理层的职权、职责,形成各司其职、

协调运转和有效制衡的公司法人治理结构;通过建立、完善公司制度,约束和规范员工的行为,在不断发

展中建立完善各项规章制度,并使之有效执行。

7、控股股东及实际控制人不当控制的风险

截至 2019 年 6 月 30 日 ,公司控股股东及实际控制人为孙德庆 ,其直接持有的公司股份为

21,510,000.00 元,占公司总股本的 42.85%,同时通过泰洛投资间接持有泰纳科技 11.18%的股份,通过直

接和间接合计持有泰纳科技 54.03%的股份。若公司实际控制人利用其实际控制权对公司经营决策、人

事任免、财务等进行不当控制,可能会对公司经营和其他少数股东权益带来风险。

应对措施：公司将继续建立健全治理机制,严格执行三会议事规则、关联交易决策制度、对外担保

制度等内控制度,在执行中充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用,以控制该风险,使公司

在战略发展目标、重大事项决策等方面的规划与表决更加成熟,利益更加一致。

四、 企业社会责任

（一） 精准扶贫工作情况

□适用 √不适用

（二） 其他社会责任履行情况

报告期内,公司遵纪守法,合规经营,依法纳税,在追求经济效益保护股东利益的同时,充分地尊重和

维护客户、供应商以及员工的合法权益。公司为员工购买了相关保险,提供了合理的晋升空间以及舒适

的工作生活环境。与客户、供应商保持良好合作关系；严格遵守国家环保标准要求,倡导绿色制造和环

境保护；积极参与地方政府组织的企业帮扶困难户公益活动。

1、股东权益保护

保护股东特别是中小股东的权益,是公司最基本的社会责任。公司不断完善法人治理结构,健全内

部控制体系,积极与投资者沟通交流,对所有股东公平、公正、公开,维护股东的各项合法权益。公司及

时、准确、完整地进行信息披露,确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息,保障全体股东的

合法权益。

2、职工权益保护

公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规,保障职工合法权益,建立了一整套符合法律

要求的人力资源管理体系和规范的员工社会保险管理体系。根据企业生产经营的实际情况,合理安排员

公告编号：2019-060

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工的劳动生产和休假。公司密切关注员工身心健康,每年为员工安排体检等。公司重视人才培养,提升

员工素质,实现员工与企业的共同成长。

3、环境保护与可持续发展

公司高度重视环境保护与可持续发展工作,并将其作为一项长期重要工作来抓,将环境保护、节能

减排工作纳入重要议事日程。公司严格按照有关环保法规及相应标准对废气、废渣、废水进行有效综

合治理,积极承担并履行企业环保责任。

4、坚持诚信经营

公司注重自身品牌的建设,而品牌的基础是诚信经营。受益于诚信经营的理念,公司客户数量稳步

增长,与客户建立了长期稳定的合作关系。

五、 对非标准审计意见审计报告的说明

□适用 √不适用

第四节 重要事项

一、 重要事项索引

事项 是或否 索引

是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否

是否存在对外担保事项 □是 √否

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他

资源的情况

□是 √否

是否对外提供借款 □是 √否

是否存在日常性关联交易事项 □是 √否

是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 四.二.(一)

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、

企业合并事项

√是 □否 四.二.(二)

是否存在股权激励事项 □是 √否

是否存在股份回购事项 □是 √否

是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(三)

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(四)

是否存在被调查处罚的事项 □是 √否

是否存在失信情况 □是 √否

是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 □是 √否

是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 √是 □否 四.二.(五)

是否存在存续至本期的债券融资事项 □是 √否

是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 □是 √否

是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否

二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

(一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

单位：元

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关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要

决策程序

临时公告披露

时间

临时公

告编号

孙德庆、吕晓平

公司控股子公司上海康复

特向上行嘉定支行申请流

动资金借款,由公司控股股

东、实际控制人孙德庆、吕

晓平夫妇提供个人无限连

带责任保证担保。

3,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 1 月 30 日 2019-010

泰 氟 化 工 技 术

（上海）有限公

司、安达市海纳

贝尔化工有限公

司、孙德庆、吕

晓平、聂铁柱、

郝瑛

公司向招行哈尔滨分行申

请综合授信,并接受鑫正担

保额度不超过人民币 1000

万元（含 1000 万元）的担

保,瀚华融资担保向鑫正担

保提供反担保,同时由公司

关联方向瀚华融资担保提

供反担保。具体反担保措施

如下：（1）、控股股东、实

际控制人孙德庆及配偶吕

晓平,自然人股东、监事会

主席聂铁柱,高级管理人员

财务总监、董事会秘书郝瑛

提供个人连带责任保证；

（2）、全资子公司泰氟化

工、海纳贝尔提供法人连带

责任保证；

（3）、海纳贝尔提供工业用

地【黑（2017）安达市不动

产权第 0009244 号】抵押,

瀚华融资担保评估估价 466

万元。

（4）、吕晓平提供 2 套房产

（ 哈 房 权 证 动 字 第

0601050984 号、哈房权证南

字第 0601057284 号）抵押,

瀚华融资担保评估估价 229

万元。

（5）、公司提供所持有安达

市海纳贝尔化工有限公司

的 100%股权质押。

10,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 3 月 1 日 2019-017

安达市海纳贝尔

化工有限公司、

孙德庆、吕晓平

公司的全资子公司海纳贝

尔以部分设备作为标的物,

以售后回租方式向贵安恒

信开展融资租赁业务,公司

为其提供法人连带责任保

5,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 3 月 1 日 2019-018

公告编号：2019-060

19

证担保、公司控股股东、实

际控制人孙德庆及其配偶

吕晓平提供个人无限连带

责任保证。项目目前处于搁

置状态。

上海康复特生物

化学有限公司、

泰 氟 化 工 技 术

（上海）有限公

司、孙德庆、吕

晓平

公司的全资子公司泰氟化

工接受光大静安支行综合

授信业务,由公司控股子公

司上海康复特提供名下位

于上海市嘉定区徐行镇澄

浏公路 688号的厂房抵押担

保；公司为其提供法人连带

责任保证担保；公司控股股

东、实际控制人孙德庆及其

配偶吕晓平提供个人连带

责任保证担保。

3,800,000.00 已事前及时履行 2019 年 4 月 4 日 2019-023

哈尔滨泰洛股权

投 资 管 理 中 心

（有限合伙）、安

达市海纳贝尔化

工有限公司、孙

德庆、吕晓平

公司及公司的全资子公司

海纳贝尔联合,以海纳贝尔

部分设备作为标的物,以售

后回租方式向广发租赁开

展融资租赁业务、公司股东

泰洛投资为此次融资租赁

业 务 提 供 无 限 售 条 件

3,000,000 股股权质押担

保,并由公司控股股东、实

际控制人孙德庆及其配偶

吕晓平提供个人无限连带

责任保证担保。

10,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 4 月 4 日 2019-024

孙德庆、吕晓平

公司向招行哈尔滨分行申

请综合授信,并接受鑫正担

保额度不超过人民币 1000

万元（含 1000 万元）的担

保,瀚华融资担保向鑫正担

保提供反担保,同时由公司

关联方向瀚华融资担保提

供反担保。

根据银行审批要求,公司关

联方控股股东、实际控制人

孙德庆及其配偶吕晓平为

此综合授信向招行哈尔滨

分行补充提供个人连带责

任保证担保。

10,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 4 月 19 日 2019-035

哈尔滨泰洛股权

投 资 管 理 中 心

公司及公司的全资子公司

海纳贝尔联合,以公司部分8,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 4 月 19 日 2019-034

公告编号：2019-060

20

（有限合伙）、安

达市海纳贝尔化

工有限公司、孙

德庆、吕晓平

设备及海纳贝尔部分设备

作为标的物,以售后回租方

式向上海连瑞开展融资租

赁业务,公司股东泰洛投资

为此次融资租赁业务提供

其持有公司的无限售条件

2,000,000 股股权质押担

保,并由公司控股股东、实

际控制人孙德庆及其配偶

吕晓平提供个人无限连带

责任保证担保。

黑龙江迪龙制药

有限公司 偶然购买生产用煤 25,649.00 已事前及时履行 - -

总计 - 49,825,649.00 - - -

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

1、必要性：为公司及子公司流动资金贷款提供连带保证担保、抵押、质押,解决了公司短期资金需

求,满足生产经营的需要,是合理、必要和真实的,对公司的正常经营和发展有积极的影响。

2、持续性：

（1）、报告期内,控股股东、实际控制人孙德庆夫妇及子公司上海康复特已分别与上行嘉定支行签订

《小企业借款保证合同》和《小企业流动资金借款合同》,审批后的流动资金借款额度为 300 万元,借款

有效期为 2019 年 3 月 20 日至 2020 年 3 月 19 日止,贷款年利率为 6%,议案于 2019 年 1 月 30 日经公司第

二届董事会第六次会议、2019 年 2 月 14 日召开的 2019 年第二次临时股东大会审议通过,并按公司章程

及三会议事规则履行了关联回避制度,具体内容详见公司 2019 年 1 月 30 日在全国股转系统指定信息披露

平台披露的公告,公告编号：2019-010。

（2）、公司向招行哈尔滨分行申请不超过人民币 1000 万元（含 1000 万元）的综合授信,根据审批结

果,审批后的综合授信额度为 1000 万元,公司、控股股东、实际控制人孙德庆夫妇分别与招行哈尔滨分行

签订了借款合同（合同编号:2019 年哈贷字第 192301001 号）和不可撤销担保书（编号:2019 年哈贷保字

第 192301001-1 号）,流动资金贷款用途用于采购原材料、支付加工费等日常经营支出,贷款有效期为 2019

年 5 月 20 日起至 2020 年 5 月 19 日止,瀚华融资担保向鑫正担保提供反担保,同时由公司关联方向瀚华融

资担保提供反担保,议案于 2019 年 3 月 1 日和 2019 年 3 月 18 日召开的第二届董事会第七次会议、2019

年第三次临时股东大会审议通过,并按公司章程及三会议事规则履行了关联回避制度（关联董事、股东回

避表决）,具体内容详见公司 2019 年 3 月 1 日在全国股转系统指定信息披露平台披露的公告,公告编号：

2019-017。

（3）、公司的全资子公司海纳贝尔以部分设备作为标的物,以售后回租方式向贵安恒信开展融资租赁

业务,融资金额不超过人民币 500 万元（含 500 万元）,议案于 2019 年 3 月 1 日和 2019 年 3 月 18 日召开

的第二届董事会第七次会议、2019 年第三次临时股东大会审议通过,并按公司章程及三会议事规则履行

了关联回避制度（关联董事、股东回避表决）,具体内容详见公司 2019 年 3 月 1 日在全国股转系统指定

信息披露平台披露的公告,公告编号：2019-018,项目目前处于搁置状态。

（4）、公司的全资子公司泰氟化工接受光大静安支行综合授信业务,授信额度为人民币 380 万元,授信

品种为流动资金贷款,授信期限 12 个月,由公司控股子公司上海康复特提供名下位于上海市嘉定区徐行镇

澄浏公路 688 号的厂房抵押担保；公司为其提供法人连带责任保证担保；公司控股股东、实际控制人孙

德庆及其配偶吕晓平提供个人连带责任保证担保,泰氟化工与光大静安支行签订了《流动资金贷款合同》

和《综合授信协议》,公司、控股股东、实际控制人孙德庆夫妇与光大静安支行签订了《最高额保证合同》,

上海康复特与光大静安支行签订了《最高额抵押合同》,议案于 2019 年 4 月 4 日和 2019 年 4 月 22 日分

公告编号：2019-060

21

别召开第二届董事会第八次会议、2019 年第四次临时股东大会审议通过,并按公司章程及三会议事规则

履行了关联回避制度（关联董事、股东回避表决）,具体内容详见公司 2019 年 4 月 4 日在全国股转系统

指定信息披露平台披露的公告,公告编号：2019-023。

（5）、公司及公司的全资子公司海纳贝尔联合,以海纳贝尔部分设备作为标的物,以售后回租方式向广

发租赁开展融资租赁业务,融资金额人民币 1000 万元,公司股东泰洛投资为此次融资租赁业务提供无限售

条件 3,000,000 股股权质押担保,并由公司控股股东、实际控制人孙德庆及其配偶吕晓平提供个人无限连

带责任保证担保,公司、海纳贝尔与广发租赁签订的《融资租赁合同》,议案于 2019 年 4 月 4 日和 2019

年 4 月 22 日分别召开第二届董事会第八次会议、2019 年第四次临时股东大会审议通过,并按公司章程及

三会议事规则履行了关联回避制度（关联董事、股东回避表决）,具体内容详见公司 2019 年 4 月 4 日在

全国股转系统指定信息披露平台披露的公告,公告编号：2019-024。

（6）、公司于 2019 年 3 月 1 日召开的第二届董事会第七次会议审议通过《关于公司拟向招商银行股

份有限公司哈尔滨分行申请不超过人民币 1000 万元（含 1000 万元）的综合授信,项下业务包括但不限于

流动资金贷款及银行承兑汇票等,并接受黑龙江省鑫正投资担保集团有限公司担保,瀚华融资担保股份有

限公司黑龙江分公司向黑龙江省鑫正投资担保集团有限公司提供反担保,且由公司关联方向瀚华融资担

保股份有限公司黑龙江分公司提供反担保的议案》,根据银行审批要求,公司关联方控股股东、实际控制

人孙德庆及其配偶吕晓平为此综合授信向招行哈尔滨分行补充提供个人连带责任保证担保,《关于公司关

联方为公司向银行申请综合授信补充提供担保的议案》于 2019 年 4 月 18 日和 2019 年 5 月 10 日分别召

开第二届董事会第九次会议、2018 年年度股东大会审议通过,并按公司章程及三会议事规则履行了关联

回避制度（关联董事、股东回避表决）,具体内容详见公司 2019 年 4 月 19 日在全国股转系统指定信息披

露平台披露的公告,公告编号：2019-035。

（7）、公司于 2019 年 4 月 18 日召开的第二届董事会第九次会议审议通过《关于公司及全资子公司

联合与上海连瑞融资租赁有限公司开展设备售后回租融资租赁业务的议案》,以公司部分设备及海纳贝尔

部分设备作为标的物,以售后回租方式向上海连瑞融资租赁有限公司开展融资租赁业务,融资金额为人民

币8,000,000元,公司股东泰洛投资为此次融资租赁业务提供其持有公司的无限售条件 2,000,000股股权质

押担保,并由公司控股股东、实际控制人孙德庆及其配偶吕晓平提供个人无限连带责任保证担保,议案于

2019 年 4 月 18 日和 2019 年 5 月 10 日分别召开第二届董事会第九次会议、2018 年年度股东大会审议通

过,并按公司章程及三会议事规则履行了关联回避制度（关联董事、股东回避表决）,具体内容详见公司

2019 年 4 月 19 日在全国股转系统指定信息披露平台披露的公告,公告编号：2019-034。

（8）、为满足公司生产用煤需求及考虑双方位置便利条件,报告期公司向关联方迪龙制药购买一次生

产用煤构成偶发性关联交易,根据公司关联交易决策制度,此事项属于总经理审批权限,由总经理签批购买

用煤合同,交易金额 25,649.00 元。

(二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项、企业合并事项

单位：元

事项

类型

协议签

署时间

临时公告

披露时间

交易

对方

交易/

投资/

合并标

的

标的金额

交易/投

资/合并

对价

对价金额

是

否

构

成

关

联

交

易

是

否

构

成

重

大

资

产

重

公告编号：2019-060

22

组

收购

资产

2019/1/28 2018/12/17 上 海

智 沃

国 际

贸 易

有 限

公司

安 徽 永

椿 高 分

子 材 料

有 限 公

司 65%股

权

1,856,678.65 现金 1,206,841.12 是 否

对外

投资

- 2018/12/12 不 适

用

精 细 化

工 科 研

生 产 基

地 扩 建

项目

90,000,000.00 扩 建 项 目

资产

- 否 否

事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：

1、收购资产：

公司参照万隆（上海）资产评估有限公司 2018年 12月7日出具的资产评估报告（万隆评报字(2018)

第 10364 号）,以安徽永椿 2018年 10 月 31日股东全部权益价值人民币 1,856,678.65元为基础,收购

上海智沃所持有安徽永椿 65%股权,成交价格为人民币 1,206,841.12 元。交易完成后,安徽永椿将成为

泰纳科技控股子公司。公司董事会（股东大会召集人）于 2018 年 12 月 16 日收到股东孙德庆先生书

面提交的《关于增加 2018 年第五次临时股东大会临时议案的提议函》,提议在公司 2018 年第五次临

时股东大会审议事项中增加临时议案《关于收购资产暨关联交易的议案》,于 2018 年 12月 27 日召开

的 2018 年第五次临时股东大会审议通过了该议案,具体内容详见公司于 2018 年 12 月 17 日在全国股

转系统指定信息披露平台(http://www.neeq.com.cn 及 www.neeq.cc)上披露的公告,公告编号：

2018-088。

目前公司已经完成安徽永椿的股权收购及工商变更登记和章程修改备案手续,并取得了宿州市工

商行政管理局颁发的《营业执照》（营业执照变更日期为 2019 年 02 月 26 日）,具体内容详见公司于

2019 年 2 月 28 日在全国股转系统指定信息披露平台(http://www.neeq.com.cn 及 www.neeq.cc)上披

露的公告,公告编号：2019-015。

公司及实际控制人积极履行消除同业竞争风险做出的承诺,及时有效的完成股权收购工作,消除

了公司与安徽永椿的同业竞争风险,进一步完善公司内部控制体系的建设,规范运作,促进公司业务稳

步发展,年产 10.4 万吨环保型纺织化学品系列、环保胶系列产品项目将落户于安徽永椿。

2、扩建精细化工科研生产基地项目：

公司进一步扩大精细化工科研生产基地的建设规模,以扩大医药中间体系列产品及其他精细化工

产品的生产规模,丰富公司产品类型,公司投资扩建“精细化工科研生产基地项目”,进行经营性精细

化工生产项目建设,项目实施地点位于安达市万宝山工业园区。公司于 2018 年 12 月 12 日、2018 年

12月 27日分别召开第二届董事会第二次会议、2018 年第五次临时股东大会审议通过了相关议案。具

体内容详见公司 2018 年 12 月 12 日在全国股转系统指定信息披露平台(http://www.neeq.com.cn 及

www.neeq.cc)上披露的公告,公告编号：2018-084。报告期扩建项目平稳建设中,截至期末项目在建工

程投入 3,729.23万元,储备工程物资 1,565.78万元,支付工程及设备款项 1,170.32万元,固定资产共

计投入 6,465.33万元。

(三) 承诺事项的履行情况

承诺主体 承诺开始时 承诺结 承诺 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情

公告编号：2019-060

23

间 束时间 来源 况

实际控制人或控股股东 2016/1/8 - 挂牌 同 业 竞 争

承诺

关于避免与泰纳科

技同业竞争的承诺

函

正在履行中

董监高 2016/1/8 - 挂牌 同 业 竞 争

承诺

关于避免与泰纳科

技同业竞争的承诺

函

正在履行中

持股 5%以上的股东 2016/1/8 - 挂牌 同 业 竞 争

承诺

关于避免与泰纳科

技同业竞争的承诺

函

正在履行中

实际控制人或控股股东 2016/1/8 - 挂牌 关联交易 关于规范与泰纳科

技关联交易的承诺

函

正在履行中

持股 5%以上的股东 2016/1/8 - 挂牌 关联交易 关于规范与泰纳科

技关联交易的承诺

函

正在履行中

董监高 2016/1/8 - 挂牌 关联交易 关于规范与泰纳科

技关联交易的承诺

函

正在履行中

全体发起人股东 2016/1/8 - 挂牌 股 份 锁 定

的承诺

关于股份锁定的承

诺

正在履行中

董监高 2016/1/8 - 挂牌 股 份 锁 定

的承诺

关于股份锁定的承

诺

正在履行中

全体发起人股东 2016/1/8 - 挂牌 诚 信 情 况

的承诺

关于诚信情况的声

明

正在履行中

董监高 2016/1/8 - 挂牌 诚 信 情 况

的承诺

关于诚信情况的声

明

正在履行中

全体发起人股东 2016/1/8 - 挂牌 关 于 与 客

户、供应商

无 关 联 关

系 的 承 诺

函

关于与客户、供应

商无关联关系的承

诺函

正在履行中

董事长 2016/1/8 - 挂牌 就 职 声 明

与承诺

声明与承诺书 正在履行中

实际控制人或控股股东 2016/1/8 - 挂牌 员 工 社 保

及 住 房 公

积 金 缴 存

情 况 的 承

诺函

关于员工社保及住

房公积金缴存情况

的承诺函

正在履行中

全体发起人股东 2016/1/8 - 挂牌 所 持 股 份

的 声 明 与

承诺

所持股份的声明与

承诺

正在履行中

全体发起人股东 2016/1/8 - 挂牌 税 收 相 关

问 题 的 承

关于挂牌前税收相

关问题的承诺函

正在履行中

公告编号：2019-060

24

诺

总经理 2016/1/8 - 挂牌 就 职 声 明

和承诺

就职声明和承诺 正在履行中

实际控制人或控股股东 2018/12/17 - 整改 同 业 竞 争

承诺

关于避免与泰纳科

技同业竞争的承诺

函

正在履行中

承诺事项详细情况：

1、公司在申请挂牌时,为避免未来发生同业竞争,公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、

全体董事、监事和高级管理人员均向公司出具了《关于避免与泰纳科技同业竞争的承诺函》、《关于规

范与泰纳科技关联交易的承诺函》；

2、公司全体发起人股东、董事、监事和高级管理人员均向公司出具了《关于股份锁定的承诺》、《关

于诚信情况的声明》；

3、公司全体发起人股东出具了《关于与客户、供应商无关联关系的承诺函》；

4、董事长孙德庆出具了就职声明与承诺书；

5、控股股东、实际控制人孙德庆出具了《关于员工社保及住房公积金缴存情况的承诺函》；

6、全体发起人股东对所持股份的声明与承诺；

7、全体发起人股东关于挂牌前税收相关问题的承诺函；

8、曾任公司总经理孙德庆出具就职声明与承诺书；

9、2018 年 12 月 17 日公司控股股东、实际控制人、董事长孙德庆出具了《关于避免与泰纳科技同业

竞争的承诺函》。

履行情况：

1、上海智沃与孙德庆之间存在代持关系,上海智沃代孙德庆持有安徽永椿 65%的股权事件,公司控

股股东、实际控制人孙德庆违反了向公司出具的《关于避免与泰纳科技同业竞争的承诺函》。2018 年

12 月 17 日公司控股股东、实际控制人、董事长孙德庆承诺：今后将不直接或间接从事或参与任何与

公司相同、相似或类似的业务或项目,不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为。如违反

上述承诺保证,孙德庆本人愿承担由此给公司造成的任何经济损失。

2019年 02月 26日,公司完成安徽永椿的股权收购工商变更登记和章程修改备案手续,并取得了宿

州市工商行政管理局颁发的《营业执照》（营业执照变更日期为 2019年 02 月 26 日）；

2019年 4月 11日,公司按照与上海智沃签署的股权转让合同的约定以货币形式一次性付清股权转

让价款 1,206,841.12元。

公司及实际控制人积极履行消除同业竞争风险做出的承诺,及时有效的完成股权收购工作,消除

了公司与安徽永椿的同业竞争风险,进一步完善公司内部控制体系的建设,规范运作,促进公司业务稳

步发展。

2、其他持有公司 5%以上股份的股东以及董事、监事、高级管理人员在报告期内严格履行上述承

诺事项,未发生违反事项。

(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因

货币资金 质押 3,043,621.00 0.76% 开具银行承兑汇票

公告编号：2019-060

25

应收票据及应收账款 质押 13,277,178.00 3.31% 开具银行承兑汇票

固定资产（房产） 抵押 5,724,701.85 1.42%

工行安达支行借款抵押

物、光大静安支行银行借

款抵押物

固定资产(设备) 抵押 38,186,869.33 9.52% 长期应付款抵押物

无形资产 抵押 7,463,079.69 1.86%

工行安达支行借款抵押

物、全资子公司土地抵押

物为本公司向招行哈尔

滨分行贷款提供反担保

在建工程(设备) 抵押 10,909,646.00 2.72% 长期应付款抵押物

总计 - 78,605,095.87 19.59% -

另：公司向招行哈尔滨分行贷款,公司将持有的全资子公司安达市海纳贝尔化工有限公司 100%股权

进行质押为该笔贷款向瀚华融资担保提供反担保。

(五) 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

1、 股票发行情况

□适用 √不适用

2、 存续至报告期的募集资金使用情况

√适用 □不适用

单位：元

发行次数

发行情况

报告书披

露时间

募集金额 报告期内使

用金额

是否变

更募集

资金用

途

变更用

途情况

变更用

途的募

集资金

金额

是否履行必

要决策程序

2017 年第

一次股票

发行

2018/4/24 51,700,000.00 1,480,017.31 否 - - 已事前及时

履行

募集资金使用详细情况：

2017 年第一次股票发行事项：

《关于 2017 年第一次股票发行方案的议案》经 2017 年 11 月 16 日公司第一届董事会第二十一次

会议、2017 年 12 月 1 日 2017 年第七次临时股东大会审议通过。

2018 年 4 月 10 日,公司取得全国中小企业股份转让系统文件《关于黑龙江泰纳科技发展股份有限

公司股票发行股份登记的函》（股转系统函【2018】1340 号）,公司总股本由 45,500,000 股增至 50,200,000

股,新增股份于 2018 年 4 月 27 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。

报告期内共计使用募集资金 148.00 万元,用于支付生产车间建设款项。募集资金使用与公开披露

的募集资金用途一致,无变更资金用途的情形。募集资金具体使用情况详见公司 2019 年 4月 19 日在全

国股转系统指定信息披露平台(http://www.neeq.com.cn 及 www.neeq.cc)上披露的公告《关于公司 2018

公告编号：2019-060

26

年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2019-031）。

公司报告期内严格按照中国证监会、全国股转系统、《公司章程》及《募集资金管理办法》的有

关规定,及时、准确、完整地披露募集资金使用情况,募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违法、

违规行为。

第五节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 报告期期末普通股股本结构

单位：股

股份性质 期初

本期变动 期末

数量 比例 数量 比例

无限售

条件股

份

无限售股份总数 24,666,250 49.14% - 24,666,250 49.14%

其中：控股股东、实际控

制人 5,377,500 10.71%

- 5,377,500 10.71%

董事、监事、高管 2,133,750 4.25% - 2,133,750 4.25%

核心员工 - - - - -

有限售

条件股

份

有限售股份总数 25,533,750 50.86% - 25,533,750 50.86%

其中：控股股东、实际控

制人 16,132,500 32.14%

- 16,132,500 32.14%

董事、监事、高管 7,311,250 14.56% - 7,311,250 14.56%

核心员工 - - - - -

总股本 50,200,000 - 0 50,200,000 -

普通股股东人数 19

(二) 报告期期末普通股前五名或持股 5%及以上股东情况

单位：股

序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持

股比例

期末持有

限售股份

数量

期末持有

无限售股

份数量

1 孙德庆 21,510,000 - 21,510,000 42.85% 16,132,500 5,377,500

2 哈尔滨泰洛股权投

资管理中心(有限

合伙)

6,375,000 - 6,375,000 12.70% - 6,375,000

3 李韵琪 4,500,000 - 4,500,000 8.96% - 4,500,000

4 聂铁柱 4,335,000 - 4,335,000 8.64% 3,251,250 1,083,750

5 凌冰冰 4,200,000 - 4,200,000 8.36% 3,150,000 1,050,000

合计 40,920,000 0 40,920,000 81.51% 22,533,750 18,386,250

前五名或持股 5%及以上股东间相互关系说明：

上述股东中,孙德庆为凌冰冰的舅舅;哈尔滨泰洛股权投资管理中心（有限合伙）系由孙德庆和聂铁柱于 2015 年 9

月 15 日出资设立的有限合伙企业,二人持股比例分别为 88%和 12%。

公告编号：2019-060

27

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

√是 □否

公司的控股股东、实际控制人均为孙德庆,截至 2019 年 6 月 30 日,其直接持有的公司股份为

21,510,000.00 股,占公司总股本的 42.85%,同时通过泰洛投资间接持有公司 11.18%的股份,直接和间

接合计持有公司 54.03%的股份,具有绝对控股权。孙德庆一直为泰纳科技的第一大股东、执行董事或

董事长,主持泰纳科技的经营管理活动,是泰纳科技的控股股东。

孙德庆,男,1970 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,齐齐哈尔大学化学工程系高分子材料专业

本科学历,上海复旦大学企业管理总裁班硕士学历。1992 年 9 月至 1994 年 6 月,于黑龙江省塑料研究

所进行科研工作；1994 年 6 月至 2006年 1月,进行多项自主创业；2006年 1月至 2007年 12 月,任黑

龙江普安化工有限公司总经理；2007 年 12 月至 2015 年 11 月 27 日,于泰纳有限任执行董事并进行研

发工作；2015年 11 月 28 日起于泰纳科技进行研发工作并任董事长,自 2016 年 6 月 21日兼任总经理,

任期均至 2018 年 11月 27日止；2018 年 11月 28 日任泰纳科技董事、董事长,任期三年。

报告期内,公司控股股东、实际控制人未发生变动。

公告编号：2019-060

28

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期

是

否

在

公

司

领

取

薪

酬

孙德庆 董事长 男 1970 年 5 月 硕士 2018 年 11 月 28 日—2021 年 11 月 27 日 是

凌冰冰 董事、总经理 女 1977 年 3 月 本科 2018 年 11 月 28 日—2021 年 11 月 27 日 是

邵宏伟 董事、副总经理 男 1978 年 11 月 本科 2018 年 11 月 28 日—2021 年 11 月 27 日 是

陈强 董事、副总经理 男 1970 年 10 月 硕士 2018 年 11 月 28 日—2021 年 11 月 27 日 是

孙大伟 董事、副总经理 男 1970 年 12 月 本科 2018 年 11 月 28 日—2021 年 11 月 27 日 是

聂铁柱 监事会主席 男 1952 年 3 月 大专 2018 年 11 月 28 日—2021 年 11 月 27 日 否

张明 股东代表监事 男 1986 年 8 月 本科 2018 年 11 月 28 日—2021 年 11 月 27 日 是

王凯丽 职工代表监事 女 1991 年 7 月 本科 2018 年 11 月 28 日—2021 年 11 月 27 日 是

郝瑛 财务总监、董事会

秘书

女 1969 年 8 月 本科 2018 年 11 月 28 日—2021 年 11 月 27 日 是

董事会人数： 5

监事会人数： 3

高级管理人员人数： 5

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

公司董事、总经理凌冰冰系公司董事长孙德庆姐姐孙德娟的女儿。除此之外,公司董事、监事、高级管理人员相

互之间无关联关系。

(二) 持股情况

单位：股

姓名 职务 期初持普通

股股数 数量变动

期末持普通

股股数

期末普通股

持股比例

期末持有股

票期权数量

孙德庆 董事长 21,510,000 - 21,510,000 42.85% -

凌冰冰 董事、总经理 4,200,000 - 4,200,000 8.36% -

邵宏伟 董事、副总经理 100,000 - 100,000 0.20% -

陈强 董事、副总经理 160,000 - 160,000 0.32% -

孙大伟 董事、副总经理 400,000 - 400,000 0.80%

公告编号：2019-060

29

聂铁柱 监事会主席 4,335,000 - 4,335,000 8.64%

张明 股东代表监事 - - - -

王凯丽 职工代表监事 - - - -

郝瑛 财务总监、董事

会秘书

250,000 - 250,000 0.50%

合计 - 30,955,000 0 30,955,000 61.67% 0

(三) 变动情况

信息统计

董事长是否发生变动 □是 √否

总经理是否发生变动 □是 √否

董事会秘书是否发生变动 □是 √否

财务总监是否发生变动 □是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

□适用 √不适用

报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历

□适用 √不适用

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类 期初人数 期末人数

行政管理人员 70 73

生产人员 242 393

销售人员 13 17

技术人员 57 85

财务人员 9 13

员工总计 391 581

按教育程度分类 期初人数 期末人数

博士 - -

硕士 8 9

本科 56 79

专科 47 77

专科以下 280 416

员工总计 391 581

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

1、人员变动、人才引进、招聘情况：

报告期内,公司始终坚持以人为本,积极培养和吸纳多层次、高素质的人才,制定了一系列的培训

计划与人才培育项目,包括新员工入职培训、公司企业文化理念培训、在职员工业务与管理技能培训

等,不断调整、充实公司人才储备,改善员工队伍的文化结构、专业结构和技能结构等,形成了结构比

较合理、综合素质较高的人力资源队伍。

公告编号：2019-060

30

2、员工薪酬政策：

报告期内,公司员工薪酬包括基本薪金、绩效薪金,公司根据不同的岗位、员工能力不同,设计了

不同的薪酬结构。公司实行全员劳动合同制,依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范

性文件,与员工签订《劳动合同书》。公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策,为员工

缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积金,为员工代扣代缴个人所得税。

3、培训：

报告期内,公司依据公司发展状况及部门需求,利用内外部培训资源开展多次培训,包括全员的质

量管理培训、消防安全培训、事故演练、规章制度培训,以及定期的工作技能、安全技能、操作技能、

工作流程培训等,使公司员工能够掌握更多的技能,高效承担工作职责。

4、报告期内,公司实行全员聘用制,无离退休职工。

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况

√适用 □不适用

核心员工 期初人数 期末人数

核心员工 - -

其他对公司有重大影响的人员（非

董事、监事、高级管理人员）

3 3

核心人员的变动情况：

报告期内未发生核心员工认定及核心技术人员变动情况。

三、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

公告编号：2019-060

31

第七节 财务报告

一、 审计报告

是否审计 否

二、 财务报表

(一) 合并资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产： - - -

货币资金 （五）、1 25,730,490.54 29,555,056.47

结算备付金 - - -

拆出资金 - - -

交易性金融资产 - - -

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

- - -

衍生金融资产 - - -

应收票据及应收账款 （五）、2 49,501,064.62 55,919,813.87

其中：应收票据 （五）、2 28,274,887.87 34,821,696.00

应收账款 （五）、2 21,226,176.75 21,098,117.87

应收款项融资 - - -

预付款项 （五）、3 3,012,420.29 4,813,343.39

应收保费 - - -

应收分保账款 - - -

应收分保合同准备金 - - -

其他应收款 （五）、4 5,255,084.86 3,059,129.86

其中：应收利息 - - -

应收股利 - - -

买入返售金融资产 - - -

存货 （五）、5 61,218,844.49 56,882,247.09

合同资产 - - -

持有待售资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 （五）、6 11,016,083.57 5,805,531.93

流动资产合计 - 155,733,988.37 156,035,122.61

非流动资产： - - -

发放贷款及垫款 - - -

债权投资 - - -

可供出售金融资产 - - -

其他债权投资 - - -

公告编号：2019-060

32

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 - - -

其他权益工具投资 - - -

其他非流动金融资产 - - -

投资性房地产 - - -

固定资产 （五）、7 115,944,058.40 50,181,694.69

在建工程 （五）、8 55,434,741.54 59,216,901.10

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

使用权资产 - - -

无形资产 （五）、9 46,647,254.65 48,893,547.06

开发支出 - - -

商誉 - - -

长期待摊费用 （五）、10 2,906,471.54 2,574,172.33

递延所得税资产 （五）、11 4,224,641.46 2,589,603.12

其他非流动资产 （五）、12 20,206,087.83 14,768,385.97

非流动资产合计 - 245,363,255.42 178,224,304.27

资产总计 - 401,097,243.79 334,259,426.88

流动负债： - - -

短期借款 （五）、13 25,800,000.00 15,500,000.00

向中央银行借款 - - -

拆入资金 - - -

交易性金融负债 - - -

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

- - -

衍生金融负债 - - -

应付票据及应付账款 （五）、14 71,653,290.24 50,148,952.84

其中：应付票据 （五）、14 15,736,178.51 10,003,827.58

应付账款 （五）、14 55,917,111.73 40,145,125.26

预收款项 （五）、15 2,157,311.55 2,022,066.06

卖出回购金融资产款 - - -

吸收存款及同业存放 - - -

代理买卖证券款 - - -

代理承销证券款 - - -

应付职工薪酬 （五）、16 2,527,888.45 4,902,835.26

应交税费 （五）、17 2,919,036.02 1,677,819.73

其他应付款 （五）、18 7,810,757.59 7,522,458.19

其中：应付利息 （五）、18 378,580.03 107,000.00

应付股利 - - -

应付手续费及佣金 - - -

应付分保账款 - - -

合同负债 - - -

公告编号：2019-060

33

持有待售负债 - - -

一年内到期的非流动负债 （五）、19 12,963,773.46 4,000,000.00

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 125,832,057.31 85,774,132.08

非流动负债： - - -

保险合同准备金 - - -

长期借款 - - -

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

租赁负债 - - -

长期应付款 （五）、20 22,740,897.67 6,000,000.00

长期应付职工薪酬 - - -

预计负债 - - -

递延收益 （五）、21 2,228,630.21 2,170,000.00

递延所得税负债 （五）、11 2,784,066.14 2,757,870.49

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - 27,753,594.02 10,927,870.49

负债合计 - 153,585,651.33 96,702,002.57

所有者权益（或股东权益）： - - -

股本 （五）、22 50,200,000.00 50,200,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积 （五）、23 60,469,496.04 61,676,337.16

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 （五）、24 11,742,588.74 11,742,588.74

一般风险准备 - - -

未分配利润 （五）、25 114,642,089.25 103,541,061.17

归属于母公司所有者权益合计 - 237,054,174.03 227,159,987.07

少数股东权益 - 10,457,418.43 10,397,437.24

所有者权益合计 - 247,511,592.46 237,557,424.31

负债和所有者权益总计 - 401,097,243.79 334,259,426.88

法定代表人：孙德庆 主管会计工作负责人：郝瑛 会计机构负责人：宋茂东

(二) 母公司资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产： - - -

货币资金 - 19,129,096.20 16,618,704.54

交易性金融资产 - - -

公告编号：2019-060

34

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

- - -

衍生金融资产 - - -

应收票据 （十三）、1 25,642,887.87 29,511,696.00

应收账款 （十三）、2 15,029,981.91 22,118,298.28

应收款项融资 - - -

预付款项 - 1,402,059.61 1,054,540.37

其他应收款 (十三)、3 86,518,830.77 27,461,247.80

其中：应收利息 - - -

应收股利 - - -

买入返售金融资产 - - -

存货 - 30,596,512.68 32,639,585.73

合同资产 - - -

持有待售资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 - 426,517.64 229,010.00

流动资产合计 - 178,745,886.68 129,633,082.72

非流动资产： - - -

债权投资 - - -

可供出售金融资产 - - -

其他债权投资 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 （十三）、4 109,541,610.27 103,195,479.28

其他权益工具投资 - - -

其他非流动金融资产 - - -

投资性房地产 - - -

固定资产 - 40,181,886.10 41,126,024.02

在建工程 - 1,923,522.59 -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

使用权资产 - - -

无形资产 - 3,634,012.08 3,775,176.95

开发支出 - - -

商誉 - - -

长期待摊费用 - 2,906,471.54 2,574,172.33

递延所得税资产 - 124,019.15 165,399.31

其他非流动资产 - 448,970.13 417,266.45

非流动资产合计 - 158,760,491.86 151,253,518.34

资产总计 - 337,506,378.54 280,886,601.06

流动负债： - - -

短期借款 - 19,000,000.00 12,500,000.00

交易性金融负债 - - -

公告编号：2019-060

35

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

- - -

衍生金融负债 - - -

应付票据 - 13,579,987.00 9,987,485.00

应付账款 - 16,777,091.27 13,230,394.07

预收款项 - 1,916,821.17 1,316,783.00

卖出回购金融资产款 - - -

应付职工薪酬 - 1,146,769.40 2,194,603.73

应交税费 - 2,387,250.33 770,580.32

其他应付款 - 414,947.40 126,660.00

其中：应付利息 - 378,580.03 107,000.00

应付股利 - - -

合同负债 - - -

持有待售负债 - - -

一年内到期的非流动负债 - 12,963,773.46 4,000,000.00

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 68,186,640.03 44,126,506.12

非流动负债： - - -

长期借款 - - -

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

租赁负债 - - -

长期应付款 - 22,740,897.67 6,000,000.00

长期应付职工薪酬 - - -

预计负债 - - -

递延收益 - 19,478.61 -

递延所得税负债 - 2,784,066.14 2,757,870.49

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - 25,544,442.42 8,757,870.49

负债合计 - 93,731,082.45 52,884,376.61

所有者权益： - - -

股本 - 50,200,000.00 50,200,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积 - 60,315,627.03 60,376,337.16

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 - 11,742,588.74 11,742,588.74

一般风险准备 - - -

未分配利润 - 121,517,080.32 105,683,298.55

公告编号：2019-060

36

所有者权益合计 - 243,775,296.09 228,002,224.45

负债和所有者权益合计 - 337,506,378.54 280,886,601.06

法定代表人：孙德庆 主管会计工作负责人：郝瑛 会计机构负责人：宋茂东

(三) 合并利润表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业总收入 - 105,383,993.42 130,967,566.48

其中：营业收入 (五)、26 105,383,993.42 130,967,566.48

利息收入 - - -

已赚保费 - - -

手续费及佣金收入 - - -

二、营业总成本 - 93,440,003.22 101,147,773.77

其中：营业成本 (五)、26 67,563,948.86 82,326,821.42

利息支出 - - -

手续费及佣金支出 - - -

退保金 - - -

赔付支出净额 - - -

提取保险责任准备金净额 - - -

保单红利支出 - - -

分保费用 - - -

税金及附加 (五)、27 1,109,692.45 1,131,731.86

销售费用 (五)、28 2,562,791.61 2,523,370.90

管理费用 (五)、29 15,286,448.05 9,539,123.05

研发费用 (五)、30 4,093,895.34 5,157,886.25

财务费用 (五)、31 2,931,987.22 552,123.15

其中：利息费用 - 1,252,716.47 521,139.90

利息收入 - 123,285.37 199,368.06

信用减值损失 (五)、32 -108,760.31 -

资产减值损失 (五)、33 - -83,282.86

加：其他收益 (五)、34 395,449.42 212,571.90

投资收益（损失以“－”号填列） - - -

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - -

以摊余成本计量的金融资产终止

确认收益（损失以“-”号填列）

- - -

净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - -

公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - -

资产处置收益（损失以“-”号填列） (五)、35 - 57.01

汇兑收益（损失以“-”号填列） - - -

三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 12,339,439.62 30,032,421.62

加：营业外收入 (五)、36 32,018.72 425.00

减：营业外支出 (五)、37 10,000.00 51,295.52

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 12,361,458.34 29,981,551.10

公告编号：2019-060

37

减：所得税费用 (五)、38 1,200,449.07 5,130,217.41

五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 11,161,009.27 24,851,333.69

其中：被合并方在合并前实现的净利润 - -30,794.47 -39,769.79

(一)按经营持续性分类： - - -

1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - 11,161,009.27 24,851,333.69

2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - -

(二)按所有权归属分类： - - -

1.少数股东损益 - 59,981.19 641,111.86

2.归属于母公司所有者的净利润 - 11,101,028.08 24,210,221.83

六、其他综合收益的税后净额 - - -

归属于母公司所有者的其他综合收益的税后

净额

- - -

（一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - -

1.重新计量设定受益计划变动额 - - -

2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - -

3.其他权益工具投资公允价值变动 - - -

4.企业自身信用风险公允价值变动 - - -

5.其他 - - -

（二）将重分类进损益的其他综合收益 - - -

1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - -

2.其他债权投资公允价值变动 - - -

3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - -

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金

额

- - -

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融

资产损益

- - -

6.其他债权投资信用减值准备 - - -

7.现金流量套期储备 - - -

8.外币财务报表折算差额 - - -

9.其他 - - -

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - -

七、综合收益总额 - 11,161,009.27 24,851,333.69

归属于母公司所有者的综合收益总额 - 11,101,028.08 24,210,221.83

归属于少数股东的综合收益总额 - 59,981.19 641,111.86

八、每股收益： - - -

（一）基本每股收益（元/股） （十四）、2 0.22 0.50

（二）稀释每股收益（元/股） （十四）、2 0.22 0.50

法定代表人：孙德庆 主管会计工作负责人：郝瑛 会计机构负责人：宋茂东

(四) 母公司利润表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业收入 （十三）、5 95,320,436.44 121,972,601.30

公告编号：2019-060

38

减：营业成本 （十三）、5 64,503,056.92 82,541,749.30

税金及附加 - 822,485.68 784,031.28

销售费用 - 740,037.83 685,395.34

管理费用 - 5,261,725.15 3,538,858.14

研发费用 - 2,947,646.03 4,429,129.75

财务费用 - 2,865,833.99 475,405.88

其中：利息费用 - 855,999.48 458,504.07

利息收入 - 296,352.21 193,316.37

加：其他收益 - 174,933.07 -

投资收益（损失以“－”号填列） - - -

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - -

以摊余成本计量的金融资产终止确认

收益（损失以“-”号填列）

- - -

净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - -

公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - -

信用减值损失（损失以“-”号填列） - 275,867.73 -

资产减值损失（损失以“-”号填列） - - -140,785.04

资产处置收益（损失以“-”号填列） - - -

汇兑收益（损失以“-”号填列） - - -

二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 18,630,451.64 29,377,246.57

加：营业外收入 - 31,560.00 425.00

减：营业外支出 - 10,000.00 51,295.52

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 18,652,011.64 29,326,376.05

减：所得税费用 - 2,818,229.87 4,413,052.80

四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 15,833,781.77 24,913,323.25

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） - 15,833,781.77 24,913,323.25

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） - - -

五、其他综合收益的税后净额 - - -

（一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - -

1.重新计量设定受益计划变动额 - - -

2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - -

3.其他权益工具投资公允价值变动 - - -

4.企业自身信用风险公允价值变动 - - -

5.其他 - - -

（二）将重分类进损益的其他综合收益 - - -

1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - -

2.其他债权投资公允价值变动 - - -

3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - -

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - -

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产

损益

- - -

6.其他债权投资信用减值准备 - - -

7.现金流量套期储备 - - -

公告编号：2019-060

39

8.外币财务报表折算差额 - - -

9.其他 - - -

六、综合收益总额 - 15,833,781.77 24,913,323.25

七、每股收益： - - -

（一）基本每股收益（元/股） - - -

（二）稀释每股收益（元/股） - - -

法定代表人：孙德庆 主管会计工作负责人：郝瑛 会计机构负责人：宋茂东

(五) 合并现金流量表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量： - - -

销售商品、提供劳务收到的现金 - 46,225,279.16 64,230,603.56

客户存款和同业存放款项净增加额 - - -

向中央银行借款净增加额 - - -

收到原保险合同保费取得的现金 - - -

收到再保险业务现金净额 - - -

保户储金及投资款净增加额 - - -

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产净增加额

- - -

收取利息、手续费及佣金的现金 - - -

拆入资金净增加额 - - -

回购业务资金净增加额 - - -

代理买卖证券收到的现金净额 - - -

收到的税费返还 - - -

收到其他与经营活动有关的现金 （五）、39 1,807,531.57 4,283,495.40

经营活动现金流入小计 - 48,032,810.73 68,514,098.96

购买商品、接受劳务支付的现金 - 25,637,400.72 65,621,218.66

客户贷款及垫款净增加额 - - -

存放中央银行和同业款项净增加额 - - -

支付原保险合同赔付款项的现金 - - -

为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - -

拆出资金净增加额 - - -

支付利息、手续费及佣金的现金 - - -

支付保单红利的现金 - - -

支付给职工以及为职工支付的现金 - 20,313,360.77 12,449,535.14

支付的各项税费 - 8,554,717.96 11,342,830.93

支付其他与经营活动有关的现金 （五）、39 4,905,764.97 4,226,118.40

经营活动现金流出小计 - 59,411,244.42 93,639,703.13

经营活动产生的现金流量净额 - -11,378,433.69 -25,125,604.17

二、投资活动产生的现金流量： - - -

收回投资收到的现金 - - -

取得投资收益收到的现金 - - -

公告编号：2019-060

40

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

回的现金净额

- - 8,085.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -

收到其他与投资活动有关的现金 （五）、39 500,000.00 200,000.00

投资活动现金流入小计 - 500,000.00 208,085.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

付的现金

- 22,076,548.23 15,158,815.97

投资支付的现金 - - -

质押贷款净增加额 - - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -

支付其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流出小计 - 22,076,548.23 15,158,815.97

投资活动产生的现金流量净额 - -21,576,548.23 -14,950,730.97

三、筹资活动产生的现金流量： - - -

吸收投资收到的现金 - - 51,700,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - -

取得借款收到的现金 - 23,300,000.00 19,000,000.00

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 （五）、39 29,000,000.00 -

筹资活动现金流入小计 - 52,300,000.00 70,700,000.00

偿还债务支付的现金 - 13,000,000.00 13,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 981,136.44 521,139.90

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -

支付其他与筹资活动有关的现金 （五）、39 10,311,525.99 1,392,366.01

筹资活动现金流出小计 - 24,292,662.43 14,913,505.91

筹资活动产生的现金流量净额 - 28,007,337.57 55,786,494.09

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 - -4,947,644.35 15,710,158.95

加：期初现金及现金等价物余额 - 27,634,513.89 12,697,890.39

六、期末现金及现金等价物余额 - 22,686,869.54 28,408,049.34

法定代表人：孙德庆 主管会计工作负责人：郝瑛 会计机构负责人：宋茂东

(六) 母公司现金流量表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量： - - -

销售商品、提供劳务收到的现金 - 42,755,310.61 55,743,440.04

收到的税费返还 - - -

收到其他与经营活动有关的现金 - 776,042.45 253,581.67

经营活动现金流入小计 - 43,531,353.06 55,997,021.71

购买商品、接受劳务支付的现金 - 19,509,826.80 48,371,744.63

支付给职工以及为职工支付的现金 - 9,697,398.15 6,995,555.48

支付的各项税费 - 6,853,219.14 7,442,500.46

公告编号：2019-060

41

支付其他与经营活动有关的现金 - 1,778,081.58 1,781,199.14

经营活动现金流出小计 - 37,838,525.67 64,590,999.71

经营活动产生的现金流量净额 - 5,692,827.39 -8,593,978.00

二、投资活动产生的现金流量： - - -

收回投资收到的现金 - - -

取得投资收益收到的现金 - - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

回的现金净额

- - -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -

收到其他与投资活动有关的现金 - - 40,776,600.00

投资活动现金流入小计 - - 40,776,600.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

付的现金

- 1,339,024.49 3,685,319.05

投资支付的现金 - 6,406,841.12 43,696,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -

支付其他与投资活动有关的现金 - 22,082,017.31 24,320,000.00

投资活动现金流出小计 - 29,827,882.92 71,701,319.05

投资活动产生的现金流量净额 - -29,827,882.92 -30,924,719.05

三、筹资活动产生的现金流量： - - -

吸收投资收到的现金 - - 51,700,000.00

取得借款收到的现金 - 16,500,000.00 16,000,000.00

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - 29,000,000.00 -

筹资活动现金流入小计 - 45,500,000.00 67,700,000.00

偿还债务支付的现金 - 10,000,000.00 11,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 907,738.94 458,504.07

支付其他与筹资活动有关的现金 - 8,155,328.87 1,380,366.00

筹资活动现金流出小计 - 19,063,067.81 12,838,870.07

筹资活动产生的现金流量净额 - 26,436,932.19 54,861,129.93

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 - 2,301,876.66 15,342,432.88

加：期初现金及现金等价物余额 - 14,714,504.54 8,233,239.51

六、期末现金及现金等价物余额 - 17,016,381.20 23,575,672.39

法定代表人：孙德庆 主管会计工作负责人：郝瑛 会计机构负责人：宋茂东

第八节 财务报表附注

一、 附注事项

（一） 附注事项索引

事项 是或否 索引

1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是

否变化

√是 □否 （二）.1

2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是

否变化

□是 √否

3．是否存在前期差错更正 □是 √否

4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 □是 √否

5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 √是 □否 （二）.2

6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理

人

□是 √否

7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 □是 √否

8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批

准报出日之间的非调整事项

□是 √否

9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有

资产是否发生变化

□是 √否

10．重大的长期资产是否转让或者出售 □是 √否

11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 □是 √否

12．是否存在重大的研究和开发支出 □是 √否

13．是否存在重大的资产减值损失 □是 √否

14．是否存在预计负债 □是 √否

（二） 附注事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

1、 会计政策变更

因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：

、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确

认和计量（2017 年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转

移（2017年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017年

修订）》（财会〔2017〕9 号）,于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金

融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则统称“新金融工具准则”）,

要求境内上市企业自 2019年 1月 1日起执行新金融工具准则。

本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。

在新金融工具准则下所有已确认金融资产,其后续均按摊余成本或公允价值计量。在

新金融工具准则施行日,以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务

模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特

征,将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益

及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中,对于按公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的权益工具投资,当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得

或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

在新金融工具准则下,本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资

产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资

产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司追溯应用新金融工具准则,但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报

表数据与新金融工具准则不一致的,本公司选择不进行重述。本公司执行此项会计政策对

列报前期财务报表项目及金额无影响。

、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格

式的通知》（财会[2019]6号）,对企业财务报表格式进行调整。

、财政部于 2019年 5月 9日发布了《企业会计准则第 7号—非货币性资产交换》(财

会[2019]8 号）,公司自 2019 年 6 月 10日起执行该准则。

、财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12号——债务重组》（财会

[2019]9号）,公司自 2019 年 6 月 17 日起执行该准则。

2、 合并报表的合并范围

本公司报告期纳入合并范围的子公司共 4户,本公司报告期合并范围与上年度相比增

加 1 户为安徽永椿高分子材料有限公司,是由于同一控制下企业合并导致的合并范围变

更。详见报表项目注释（六）、合并范围的变更。

二、报表项目注释

（一）、公司基本情况

1、基本情况

黑龙江泰纳科技集团股份有限公司（以下简称“本公司”）,于 2019年 7月 30日由黑龙

江泰纳科技发展股份有限公司整体名称变更而来,是黑龙江泰纳科技发展股份有限公司为加

强内部控制,顺应业务发展需要,以黑龙江泰纳科技发展股份有限公司为主体母公司,以本公

司章程为共同行为规范,以资本为纽带,由本公司、本公司的全资子公司泰氟化工技术（上海）

有限公司、安达市海纳贝尔化工有限公司,本公司的控股子公司上海康复特生物化学有限公

司、安徽永椿高分子材料有限公司共同组成企业集团。

目前,黑龙江泰纳科技发展股份有限公司已完成注册名称变更及章程修改的工商备案手

续,并取得了绥化市市场监督管理局换发的营业执照,本公司已向全国中小企业股份转让系统

有限责任公司履行完名称变更的备案手续。

本公司是 2016 年 1 月 5 日由黑龙江泰纳科技发展有限责任公司以净资产折股方式经绥

化市工商行政管理局批准成立的股份有限公司。截止报告期末,本公司注册资本为人民币

5,020.00 万元,股本为人民币 5,020.00 万元。本公司于 2019 年 7 月 30 日依法取得了绥化

市市场监督管理局换发的 91231281669017736E号《营业执照》。本公司法定代表人为孙德庆。

住所：安达市北四道街泰纳科技（兴安街 12 委 1-254A）。营业期限：2007 年 12 月 13日至

无固定期限。

本公司属精细化工行业。经营范围为：苯甘氨酸、左旋苯甘氨酸乙基邓钾盐、对羟苯甘

氨酸、邻氯苯甘氨酸、对氯苯甘氨酸、双氢苯甘氨酸、双氢苯甘氨酸甲基邓钠盐、丙烯酸十

八酯、甲基丙烯酸十八酯、拨水剂、防水剂、5-甲基脲苷、2-氨基-6-羟基嘌呤（鸟嘌呤）、

6-氯-2-羟基喹喔啉、6-氯-2-（4-羟基苯氧基）喹喔啉、烟磺酰胺乙酸酯、α-羟基苯乙酸、

α-乙基苯甘氨酸生产及销售（不含危险化学品、易燃易爆易制毒品）；化工产品销售（不含

危险化学品、易制毒化学品、剧毒化学品、易制爆危险化学品等前置审批项目）；对生物化

工技术的开发（非研制）、咨询服务,经营本公司自产产品的出口业务、从事各类货物及技术

的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目,

经相关部门批准后方可开展经营活动）

经全国中小企业股份转让系统批准,本公司股票于 2016 年 5 月 20 日在全国中小企业股

份转让系统挂牌公开转让。本公司证券简称：泰纳科技,证券代码：837372。

报告期内本公司股东未发生变更,截至报告期末,股东持股比例如下：

发起人名称 认购股份（万元） 出资方式 持股比例（%）

孙德庆 2,151.00 净资产折股 42.85

哈尔滨泰洛股权投资管理

中心（有限合伙） 637.50 净资产折股 12.70

李韵琪 450.00 现金 8.96

聂铁柱 433.50 净资产折股 8.63

凌冰冰 420.00 净资产折股 8.37

黑龙江辰能创新投资管理

有限公司－黑龙江壹玺创

业投资合伙企业(有限合

伙）

381.00 现金 7.59

周际威 138.00 现金 2.75

郑理 111.00 现金 2.21

陈静 77.00 现金 1.53

张炀 40.00 现金 0.80

孙大伟 40.00 现金 0.80

郝瑛 25.00 现金 0.50

黄旻虹 22.00 现金 0.44

陆涛 20.00 现金 0.40

张立东 18.00 现金 0.36

李永为 16.00 现金 0.32

陈强 16.00 现金 0.32

任力强 14.00 现金 0.28

邵宏伟 10.00 现金 0.19

合计 5,020.00 100.00

2、合并范围及子公司情况简述

本公司报告期纳入合并范围的子公司共4户,详见本附注（七）“在其他主体中的权益”。

本公司报告期合并范围与上年度相比增加 1户,详见本附注（六）“合并范围的变更”。

本公司各子公司主要从事经营范围：

公司名称 经营范围

泰氟化工技术（上

海）有限公司

化工产品(除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、

易制毒化学品)、日用百货、五金交电、建材、化工设备的销售,从事

化工技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,从事

货物进出口及技术进出口业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批

准后方可开展经营活动】

上海康复特生物化

学有限公司

生产防水防油乳液、清洗剂(危险化学品),化工原料及产品(除危险化

学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品)、五

金建材、化工设备的销售,从事化工科技领域内的技术开发、技术转

让、技术咨询、技术服务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后

方可开展经营活动】

安达市海纳贝尔化

工有限公司

化工产品制造、销售(不含危险化学品、易制毒化学品、剧毒化学品、

易制爆危险化学品);化工产品技术开发、咨询、交流、推广服务。（依

法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）

安徽永椿高分子材

料有限公司

高分子胶黏剂、硅油、丙烯酸酯系列、防水防油剂、苯丙乳液、木业

用环保型胶黏剂、水性与无溶剂型聚氨酯树脂、蜜胺成型粉、新型建

筑装饰装修用防水与保温材料、水处理剂的生产、销售；五金、机电、

公司名称 经营范围

建材、化工设备、化工原料（不含危险化学品）销售；货物运输。（依

法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。

本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会会议于 2019 年 8 月 22日批准。

（二）、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于

2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业

会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）,以及

中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的

一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具

和投资性房地产外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规

定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事

项。

（三）、公司主要会计政策、会计估计

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2019 年 6 月 30 日合

并及公司的财务状况以及 2019年度 1-6月的合并及公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。

本公司会计年度采用公历年度,即每年自 1月 1 日起至 12 月 31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本

公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企

业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,

为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制

权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并

方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产

账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额,调整资本公积（股本

溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企

业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买

方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日

期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权

而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审

计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为

合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始

确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12个月内出

现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购

买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大

于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成

本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可

辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件

而未予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已

经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关

的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益；除上述情况

以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则

解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》

第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注（三）、6（2））,判断该多次交易

是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注（三）、

14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财

务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投

资成本之和,作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综

合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产

或负债相同的基础进行会计处理（即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益

计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公

允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的

被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处

置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计

量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投

资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权

力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响

该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重

新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并

范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成

果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司,不调

整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果

及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期

初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果

和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表

的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本

公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并

取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益

及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属

于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数

股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减

少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按

照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之

和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的

差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失

控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即,除了在该

原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资

收益）。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会

计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注（三）、14

“长期股权投资”或本附注（三）、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子

公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各

项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作

为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②

这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的

发生；④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子

交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的

长期股权投资”（详见本附注（三）、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失

了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资

直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制

权的交易进行会计处理；但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该

子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转

入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安

排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司

享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排

的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注（三）、14（2）②“权益法核算

的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按

本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份

额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所

发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务,下同）、或者自

共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中

归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》

等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确

认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期

限短（一般为从购买日起,三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变

动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布

的当日外汇牌价的中间价,下同）折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及

外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑

差额,除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借

款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额

计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益）以及③可供出售的外币货币性

项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当

期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项

目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益；处置境外经营时,转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币

金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算

后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动（含汇率变动）处理,

计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项

目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境

外经营时,计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项

目,采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目

采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率

折算。年初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润

分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作

为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中

股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营

的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率

变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了

对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于

母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制

权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期

损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表

折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分

为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产,相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初

始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或

应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此

类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅

为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利

率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,

且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公

允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计

算的利息收入计入当期损益。

此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综

合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计

入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从

其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后

续计量,公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其

他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计

入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债（含属于金融

负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）,按照公允价值进行后续计量,除与套期

会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用

风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益

的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当

期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损

益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的

影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财

务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,

终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利

终止；②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该

金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认

有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水

平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到

的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未

终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止

确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额

计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬的,不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进

行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债（或该部

分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负

债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一

项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的,终止确

认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的

非现金资产或承担的负债）之间的差额,计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当

前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融

资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债

在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转

移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定

其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构

等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市

场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方

最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金

流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数

据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产

或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无

法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。

（7）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司

发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交

易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的,

作为利润分配处理。

11、金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其

变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、其他

应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对部分财务担保合同,也按照本部

分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

（1）减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一

般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预

期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生

信用减值的金融资产,本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风

险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相

当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增

加,本公司按照相当于未来 12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期

信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

预期信用损失计量的简化方法是指,公司在每个资产负债表日选择按照相当于整个存续

期内预期信用损失的金额计量损失准备,不再评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已

经显著增加。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认

后并未显著增加,选择按照未来 12个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确

认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情

况外,本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变

化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如：与对方存在争议或涉及

诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同

的组别,在组合的基础上评估信用风险。

（4）金融资产减值的会计处理方法

期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值

准备的账面金额,将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确

认为减值利得。

（5）各类金融资产信用损失的确定方法

①应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于

应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合：

项目 确定组合的依据

银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行

商业承兑汇票 与“应收账款”组合相同

②应收账款

对于不含重大融资成分的应收账款,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金

额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款和租赁应收款,本公司选择始终按照相当于存续期内

预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合：

项目 确定组合的依据

合并范围内关联方组合 本组合为合并范围关联方的应收款项。

账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。

③其他应收款

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来 12

个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他

应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合：

项目 确定组合的依据

项目 确定组合的依据

合并范围内关联方组合 本组合为合并范围关联方的应收款项。

应收押金、保证金组合 本组合为押金、保证金的应收款项

账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。

12、存货

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、自制半成品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

本公司存货盘存制度采用永续盘存制,存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、

库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品和包装物领用时采用一次转

销法摊销。

（3）存货跌价准备计提方法

本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个类

别存货项目计提存货跌价准备,期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准

备在原已计提的金额内转回。

（4）存货可变现净值的确认方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

用以及相关税费后的金额。

13、持有待售的资产

本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同）而非持续使用一项

非流动资产或处置组收回其账面价值,并同时满足以下两个条件的,划分为持有待售类别：(1)

某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可

立即出售；(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内

完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。）

本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内

完成”的规定条件,且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,

在取得日划分为持有待售类别。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,

其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费

用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准

备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根

据处置组中适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》

计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前

减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金

额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以

前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第 42 号——持

有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额

内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用《企业会计准则第 42 号

——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售

类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组

中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分

为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量：

（1）划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确

认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

（2）可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,本公司将尚未确认的利得或损失计入当期

损益。

14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的

长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作

为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策

详见附注（三）、10“金融工具”。

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动

必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的

财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的

制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最

终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投

资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调

整资本公积；资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合

并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权

投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所

发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积；资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多

次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否

属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的

交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最

终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投

资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付

对价的账面价值之和的差额,调整资本公积；资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之

前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进

行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股

权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益

性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的

企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的,将各项交易

作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方

的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投

资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股

权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收

益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关

管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长

期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益

性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允

价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直

接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实

施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22

号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资,采用

权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投

资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权

投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利

或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投

资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的

份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单

位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值；对于

被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权

投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时

被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期

间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与

联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损

益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司

与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司

向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制

权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出

业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业

务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业

购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理,全

额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构

成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额

外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间

实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算

应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,

资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处

置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注（三）、6、（2）“合并财务

报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,

计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将

原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或

负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他

所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被

投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合

收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转

当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润

分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处

置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对

该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位

实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,

其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投

资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收

益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行

会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润

分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后

的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余

股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结

转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩

余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与

账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,

在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计

处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的

所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一

揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,

在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差

额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15、固定资产及其累计折旧

（1）固定资产的确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过

一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产

的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）固定资产分类及折旧政策

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终

止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固

定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%

房屋及建筑物 平均年限法 20 1-5 4.75-4.95

机器设备 平均年限法 10 1-5 9.50-9.90

运输工具 平均年限法 4 1-5 23.75-24.75

办公家具及设备 平均年限法 5 1-5 19.00-19.80

实验室设备 平均年限法 5 1 19.80

其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算

确定折旧率。

融资租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁

资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在

租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用

寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计

数有差异的,调整预计净残值。

（3）大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认

条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期

大修理间隔期间,照提折旧。

16、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工

程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预

定可使用状态时转入固定资产。

17、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差

额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发

生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已

经开始时,开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可

销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入

或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专

门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本

化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计

入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使

用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超

过 3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

18、无形资产

本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使

用寿命为有限的,除探矿及采矿权之摊销采用产量法外,自无形资产可供使用时起,采用能反

映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销；无法可靠

确定预期实现方式的,采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。

本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,

与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的

账面价值全部转入当期损益。

19、研究开发支出

本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即：完成该无形资产以使其能

够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产

生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在

市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支

持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段

的支出能够可靠地计量；无形资产形成的经济利益未来现金流量高于开发阶段的支出。不满

足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司相应项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,

进入开发阶段。

20、长期待摊费用摊销方法

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以

后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

21、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产

及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债

表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、

使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每

年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入

减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协

议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活

跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有

关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预

计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流

量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计

算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产

组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企

业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或

资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分

摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的

其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

22、职工薪酬

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。

其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、

工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本

公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资

产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保

险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给

予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利

时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的

职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支

付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日

至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条

件时,计入当期损益（辞退福利）。

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行

会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

23、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债：（1）该义

务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义

务的金额能够可靠地计量。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额

只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价

值。

24、收入的确认原则

（1）销售商品

对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权和

实际控制权,其中内销收入以客户确认收货或取得提货单作为主要风险或报酬转移并同时开

票确认收入,外销收入以货物装船取得提单日作为主要风险或报酬转移日；相关的收入已经

取得或取得了收款的凭据,且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,本公司确认商品

销售收入的实现。

（2）提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在期末按完工百分比法确认收

入。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成

本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如

预计不能得到补偿的,则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提

供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品

部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售

商品处理。

（3）让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确

认收入。

25、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,不包括政府以投资者

身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金

额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的,

按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

当本公司能够满足政府补助所附条件,且能够收到政府补助时,才能确认政府补助。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,

是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,

是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助,采用总额法,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、

系统的方法分期计入损益,相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,

将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益,已确认的政府补助需要退回的,

冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

与收益相关的政府补助,采用总额法,用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时,直

接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时,确认为递延收益,并在确认相

关成本费用或损失的期间,计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会

计处理；难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费

用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认

但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时

性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所

得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不

予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税

暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未

来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所

有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易

中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。

此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可

预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税

所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可

抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和

税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相

关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在

很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

27、所得税

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入

所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当

期损益。

当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据

有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用

资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以

下交易中产生的：

A、商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易

不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转

回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能

取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由

此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

A、该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条

件的,确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获

得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或

清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得

税影响。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能

无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面

价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

28、租赁

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除

融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

在租赁期开始日,本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低

者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未

确认融资费用。

经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

29、其他重要的会计政策和会计估计

（1）终止经营

终止经营,是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经

处置或划分为持有待售类别：

该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项

相关联计划的一部分；

该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注（三）、13“持有待售资产”相关描述。

30、会计政策变更

（1）会计政策变更

因执行新企业会计准则导致的会计政策变更

、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认

和计量（2017 年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017

年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财

会〔2017〕9 号）,于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017

年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”）,要求境内上市企业自

2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。

本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。

在新金融工具准则下所有已确认金融资产,其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新

金融工具准则施行日,以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、

以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征,将金融

资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值

计量且其变动计入当期损益。其中,对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益

工具投资,当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综

合收益转入留存收益,不计入当期损益。

在新金融工具准则下,本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以

公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担

保合同计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司追溯应用新金融工具准则,但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表

数据与新金融工具准则不一致的,本公司选择不进行重述。本公司执行此项会计政策对列报

前期财务报表项目及金额无影响。

、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式

的通知》（财会[2019]6 号）,对企业财务报表格式进行调整。

、财政部于 2019年 5月 9日发布了《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》(财

会[2019]8 号）,公司自 2019 年 6 月 10日起执行该准则。

、财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》（财会

[2019]9号）,公司自 2019 年 6 月 17 日起执行该准则。

（2）会计估计变更

无

（四）、 税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率%

增值税 应税收入 13、16

城市维护建设税 应缴流转税额 5、7

教育费附加 应缴流转税额 3

地方教育费附加 应缴流转税额 2、1

城镇土地使用税 应税面积 3元/㎡、4元/㎡

企业所得税 应纳税所得额 15、20、25

本公司增值税应税销售行为于 2019年 1～3月期间的适用税率为 16%,根据《财政部、国

家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、国家税务总局、海

关总署公告[2019]39号）规定,自 2019年 4月 1 日起,适用税率调整为 13%。

2、优惠税负及批文

本公司 2017 年 8 月 28 日通过高新复审取得高新技术企业证书编号：

GR201723000190,2017年至 2019 年所得税税率为 15%。

根据 2019 年 1 月 18 日国家税务总局 2019 年第 2 号公告“关于实施小型微利企业普惠

性所得税减免政策有关问题的公告”内容：自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日,对小

型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分,减按 25%计入应纳税所得额,按 20%的税

率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100万元但不超过 300万元的部分,减按 50%计入

应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司泰氟化工（上海）技术有限公司、

上海康复特生物化学有限公司享受此税收优惠政策。

（五）、财务报表项目注释

以下注释项目除非特别指出,期初指 2019年 1月 1日,期末指 2019年 6月 30日,本期指

2019 年 1-6月,上期指 2018 年 1-6月。

1、货币资金

项目 期末余额 期初余额

库存现金 89,014.40 23,873.22

银行存款 22,597,855.14 27,610,640.67

其他货币资金 3,043,621.00 1,920,542.58

其中：银行承兑汇票保证金 3,043,621.00 1,920,542.58

合 计 25,730,490.54 29,555,056.47

其中：存放在境外的款项总

额

注：（1）期末其他货币资金中,所有权受限的金额为 3,043,621.00 元。

2、应收票据及应收账款

种 类 期末余额 期初余额

应收票据 28,274,887.87 34,821,696.00

应收账款 21,226,176.75 21,098,117.87

合 计 49,501,064.62 55,919,813.87

（1）应收票据分类列示：

种 类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 28,274,887.87 34,821,696.00

合 计 28,274,887.87 34,821,696.00

① 期末质押的应收票据金额

项 目 期末已质押金额

银行承兑汇票 13,277,178.00

合 计 13,277,178.00

② 期末公司已背书及已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑汇票 56,547,898.42

合 计 56,547,898.42

（2）应收账款情况

①按账龄披露

账 龄 期末余额

1 年以内 20,835,315.35

1 至 2 年 475,330.40

2 至 3 年 1,265,592.60

3 至 4 年 222,070.00

4 至 5 年 208,760.00

5 年以上 339,056.00

小计 23,346,124.35

减：坏账准备 2,119,947.60

合计 21,226,176.75

②按坏账计提方法分类列示

类 别

期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例（%）

单 项 计

提 坏 账

准 备 的

应 收 账

款

145,360.00 0.62 145,360.00 100.00

按 组 合

计 提 坏

账 准 备

的 应 收

账款

23,200,764.35 99.38 1,974,587.60 8.51 21,226,176.75

其中：

账 龄 组

合

23,200,764.35 99.38 1,974,587.60 8.51 21,226,176.75

合 并 范

围 内 关

联方

类 别

期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例（%）

合 计 23,346,124.35 100.00 2,119,947.60 9.08 21,226,176.75

（续）

类 别

期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例（%）

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的应收账款

按信用风险

特征组合计

提坏账准备

的应收账款

23,131,465.78 99.38 2,033,347.91 8.79 21,098,117.87

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的应收账

款

145,360.00 0.62 145,360.00 100.00

合 计 23,276,825.78 100.00 2,178,707.91 9.36 21,098,117.87

A、组合中,按账龄组合计提坏账准备的应收账款：

账 龄 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 20,835,315.35 1,041,765.77 5.00

1 至 2 年 475,330.40 47,533.04 10.00

2 至 3 年 1,265,592.60 379,677.79 30.00

3 至 4 年 206,070.00 103,035.00 50.00

4 至 5 年 79,400.00 63,520.00 80.00

5 年以上 339,056.00 339,056.00 100.00

合 计 23,200,764.35 1,974,587.60 8.51

B、期末单项计提坏账准备的应收账款：

应收账款（按单位）

期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例

（%） 计提理由

017 92,000.00 92,000.00 100.00 预计无法收回

050 25,600.00 25,600.00 100.00 预计无法收回

130 16,000.00 16,000.00 100.00 预计无法收回

051 11,760.00 11,760.00 100.00 预计无法收回

合 计 145,360.00 145,360.00 100.00

③ 坏账准备的情况

项 目 期初余额

本期变动金额

本期减少 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销

应收账款 2,178,707.91 58,760.31 2,119,947.60

④ 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称 是否关联方 金 额 账 龄 坏账准备余额

占应收账款

总额的比例

（%）

03003 否 4,254,965.54 1 年以内 212,748.28 18.34

01029 否 1,894,600.00 1 年以内 94,730.00 8.17

157 否

1,306,500.00 1 年以内 65,325.00 5.63

290,706.25 2 至 3 年 87,211.88 1.25

01020 否 1,341,720.00 1 年以内 67,086.00 5.78

01023 否 1,640,168.18 1 年以内 82,008.41 7.07

合 计 10,728,659.97 609,109.57 46.24

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 10,728,659.97 元,占应收

账款期末余额合计数的比例 46.24%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 609,109.57元。

3、预付款项

（1）账龄分析及百分比

账 龄 期末余额 期初余额

金 额 比例（%） 金 额 比例（%）

1 年以内 2,968,895.82 98.55 4,811,960.77 99.97

1 至 2 年 43,266.85 1.44 1,125.00 0.02

2 至 3 年

3 年以上 257.62 0.01 257.62 0.01

合 计 3,012,420.29 100.00 4,813,343.39 100.00

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位名称 与本公司关系 金 额

占预付账

款总额的

比例（%）

账龄 备注

02440 非关联方 282,117.20 9.37 1 年以内 预付原料款

海通证券股

份有限公司 非关联方 212,000.00 7.04 1 年以内 待结算督导费

瀚华融资担

保股份有限

公司黑龙江

分公司

非关联方 200,000.00 6.64 1 年以内 待结算担保费

02505 非关联方 200,000.00 6.64 1 年以内 预付原料款

瀚华融资担

保股份有限

公司

非关联方 180,000.00 5.98 1 年以内 待结算服务费

合 计 1,074,117.20 35.67

4、其他应收款

项 目 期末余额 期初余额

应收利息

应收股利

其他应收款 5,255,084.86 3,059,129.86

合 计 5,255,084.86 3,059,129.86

（1）其他应收款情况如下：

①按账龄披露

项 目 期末余额

1 年以内 3,662,660.00

1 至 2 年 1,632,924.86

2 至 3 年 9,500.00

3 至 4 年

小计 5,305,084.86

减：坏账准备 50,000.00

合 计 5,255,084.86

②按款项性质分类情况

款项性质 期末余额 期初余额

启东项目补偿款 500,000.00 1,000,000.00

押金及备用金 374,160.00 18,205.00

保证金 4,430,924.86 2,140,924.86

小计 5,305,084.86 3,159,129.86

减：坏账准备 50,000.00 100,000.00

合 计 5,255,084.86 3,059,129.86

③坏账准备计提情况

坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计 未来 12 个月预

期信用损失

整个存续期预期

信用损失（未发生

信用减值）

整个存续期预期

信用损失（已发生

信用减值）

2019 年 1 月 1 日余额 100,000.00 100,000.00

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

2019 年 1 月 1 日其他

应收款账面余额在本

期：

本期计提

本期转回 50,000.00 50,000.00

本期转销

本期核销

其他变动

2019年 6月 30日余额 50,000.00 50,000.00

坏账准备的情况

项 目 期初余额

本期变动金额

本期减少 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销

其他应收款 100,000.00 50,000.00 50,000.00

⑤ 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位名称

是否

关联

方

款项性质 期末余额 账龄

占其他应

收款期末

余额合计

数的比例

（%）

坏账准备

海通恒信国际租赁股

份有限公司 否 保证金 1,000,000.00 1 年以内 18.85

远东国际租赁有限公

司 否 保证金 1,000,000.00 1 年以内 18.85

上海连瑞融资租赁有

限公司 否 保证金 800,000.00 1 年以内 15.08

安达市劳动监察大队

农民工工资保障金 否 保证金 675,501.00 1 年以内 12.73

启东晋盛大公化工有

限公司 否 补偿款 500,000.00 1 至 2 年 9.42 50,000.00

合 计 3,975,501.00 74.93 50,000.00

5、存货

存货分类

项 目

期末余额

账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 37,876,516.25 37,876,516.25

库存商品 14,185,012.86 14,185,012.86

在产品 7,218,536.42 7,218,536.42

周转材料 150,527.37 150,527.37

低值易耗品 1,247,374.34 1,247,374.34

发出商品 12,009.60 12,009.60

委托加工物资 528,867.65 528,867.65

合 计 61,218,844.49 61,218,844.49

（续）

项 目 期初余额

账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 37,726,078.69 37,726,078.69

库存商品 7,923,932.48 7,923,932.48

在产品 9,014,345.99 9,014,345.99

周转材料 100,253.53 100,253.53

低值易耗品 972,689.48 972,689.48

发出商品 1,106,937.60 1,106,937.60

委托加工物资 38,009.32 38,009.32

合 计 56,882,247.09 56,882,247.09

6、其他流动资产

项 目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税进项税额 10,479,470.93 5,695,436.93

预缴企业所得税 536,612.64 110,095.00

合 计 11,016,083.57 5,805,531.93

7、固定资产及累计折旧

（1）固定资产情况

项目 房屋及建筑

物 机器设备 运输工具

办公家具及

其他设备 实验室设备 合计

一、账面

原值

1、期初

余额 26,880,133.24 44,592,563.26 3,043,533.28 2,489,457.14 1,121,970.81 78,127,657.73

2、本期

增 加 金

额

35,332,204.65 30,910,520.64 556,468.86 2,883,287.35 433,963.20 70,116,444.70

（1）购

置 19,300.00 856,168.32 556,468.86 544,849.62 365,113.36 2,341,900.16

（2）在

建 工 程

转入

35,312,904.65 30,054,352.32 2,338,437.73 68,849.84 67,774,544.54

3、本期

减 少 金

额

（1）处

置 或 报

废

（2）其

他转出

4、期末

余额 62,212,337.89 75,503,083.90 3,600,002.14 5,372,744.49 1,555,934.01 148,244,102.43

二、累计

折旧

1、期初

余额 8,067,264.18 16,608,432.43 1,765,802.97 1,060,577.84 443,885.62 27,945,963.04

2、本期

增 加 金

额

1,146,062.33 2,485,382.51 263,423.32 338,968.65 120,244.18 4,354,080.99

（1）计 1,146,062.33 2,485,382.51 263,423.32 338,968.65 120,244.18 4,354,080.99

项目 房屋及建筑

物 机器设备 运输工具

办公家具及

其他设备 实验室设备 合计

提

3、本期

减 少 金

额

（1）处

置 或 报

废

（2）其

他转出

4、期末

余额 9,213,326.51 19,093,814.94 2,029,226.29 1,399,546.49 564,129.80 32,300,044.03

三、减值

准备

1、期初

余额

2、本期

增 加 金

额

（1）计

提

3、本期

减 少 金

额

（1）处

置 或 报

废

（2）其

他转出

4、期末

余额

四、账面

价值

1、期末

账 面 价

值

52,999,011.38 56,409,268.96 1,570,775.85 3,973,198.00 991,804.21 115,944,058.40

2、期初

账 面 价

值

18,812,869.06 27,984,130.83 1,277,730.31 1,428,879.30 678,085.19 50,181,694.69

（2）暂时闲置的固定资产情况

项 目 机器设备

账面原值 3,259,418.92

累计折旧 487,208.90

减值准备

账面价值 2,772,210.02

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因

泰纳科技：

苯甘氨酸厂房 4,007,973.16 所在土地抵押中

脲苷及鸟嘌呤厂房 3,457,460.87 所在土地抵押中

苯甘氨酸、脲苷及鸟嘌呤

厂房（循环水池泵房、地

池）构筑物

512,418.66 所在土地抵押中

子公司海纳贝尔：

办公楼 4,299,020.24 办理中

配电室 1,393,390.64 办理中

锅炉房 1,444,757.59 办理中

普通库房 1,997,645.97 办理中

1 号车间 5,072,185.62 办理中

2 号车间 4,910,958.60 办理中

1 号库 480,011.66 办理中

2 号库 241,467.83 办理中

动力泵房 251,852.03 办理中

污水处理厂 2,468,094.72 办理中

公用动力楼 3,122,524.41 办理中

门卫 92,328.97 办理中

卧罐彩钢房 76,397.57 办理中

合 计 33,828,488.54

8、在建工程

项 目 期末余额 期初余额

在建工程 39,776,982.69 49,473,378.11

工程物资 15,657,758.85 9,743,522.99

合 计 55,434,741.54 59,216,901.10

（1）在建工程情况

项 目

期末余额 期初余额

账面余额 减值

准备 账面价值 账面余额

减值

准备 账面价值

精细化工科

研生产基地

项目（一、二

期）

37,292,283.15 37,292,283.15 49,047,906.42 49,047,906.42

年产 10.4 万

吨环保型纺

织化学品系

列、环保胶系

列产品项目

（一期）

561,176.95 561,176.95 425,471.69 425,471.69

5100 吨精细

化学品技改

项目

812,223.26 812,223.26

一企一管排

水升级改造

工程

316,148.51 316,148.51

车间设备改

造工程 795,150.82 795,150.82

合 计 39,776,982.69 39,776,982.69 49,473,378.11 49,473,378.11

（2）重要在建工程项目本年变动情况

工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算

的比例（%） 工程进度

精细化工科研生产基地项目

（一、二期） 128,500,000.00 自有资金 81.74 未完工

年产 10.4 万吨环保型纺织化

学品系列、环保胶系列产品项80,000,000.00 自有资金 0.70 未完工

目（一期）

5100 吨精细化学品技改项目 1,000,000.00 自有资金 81.22 未完工

一企一管排水升级改造工程 820,000.00 自有资金 38.55 未完工

车间设备改造工程 850,000.00 自有资金 93.55 未完工

（续）

工程名称 期初余额

本期增加 本期减少 期末余额

金额

其中：利

息资本

化金额

转入固定资产

其他

减少

余额

其中：利息资

本化金额

精 细 化

工 科 研

生 产 基

地 项 目

（一、二

期）

49,047,906.42 55,987,553.53 67,743,176.80 37,292,283.15

年 产

10.4 万

吨 环 保

型 纺 织

化 学 品

系列、环

保 胶 系

列 产 品

项目（一

期）

425,471.69 135,705.26 561,176.95

5100 吨

精 细 化

学 品 技

改项目

812,223.26 812,223.26

一 企 一

管 排 水

升 级 改

造工程

316,148.51 316,148.51

车 间 设

备 改 造

工程 795,150.82 795,150.82

合 计 49,473,378.11 58,046,781.38 67,743,176.80 39,776,982.69

9、无形资产

（1）无形资产情况

项目 土地使用权 非专利技术 软件 专利技术 合 计

一、账面原值

1、期初余额 8,244,798.95 25,507,500.00 95,927.36 20,987,444.90 54,835,671.21

2、本期增加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增

加

3、本期减少金额

（1）处置

（2）合并范围减

少

4、期末余额 8,244,798.95 25,507,500.00 95,927.36 20,987,444.90 54,835,671.21

二、累计摊销

1、期初余额 691,980.86 3,209,145.79 95,927.36 1,945,070.14 5,942,124.15

2、本期增加金额 89,738.40 1,250,374.98 906,179.03 2,246,292.41

（1）摊销 89,738.40 1,250,374.98 906,179.03 2,246,292.41

（2）企业合并增

加

3、本期减少金额

（1）处置

（2）合并范围减

少

4、期末余额 781,719.26 4,459,520.77 95,927.36 2,851,249.17 8,188,416.56

三、减值准备

1、期初余额

2、本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

4、期末余额

项目 土地使用权 非专利技术 软件 专利技术 合 计

四、账面价值

1、期末账面价值 7,463,079.69 21,047,979.23 18,136,195.73 46,647,254.65

2、期初账面价值 7,552,818.09 22,298,354.21 19,042,374.76 48,893,547.06

（2）期末无未办妥产权证书的土地使用权情况

10、长期待摊费用

项目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他

减少 期末余额

其他减少的原

因

厂区维修 2,558,117.33 761,478.58 428,372.45 2,891,223.46

保险费 16,055.00 2,646.60 3,453.52 15,248.08

合 计 2,574,172.33 764,125.18 431,825.97 2,906,471.54

11、递延所得税资产和递延所得税负债

未经抵销的递延所得税资产

项 目 期末余额 期初余额

递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异

坏账准备 392,874.80 2,169,947.60 459,410.77 2,278,707.91

未弥补亏损 3,236,563.09 12,946,252.37 1,484,756.34 5,939,025.37

递延收益 552,287.90 2,209,151.60 542,500.00 2,170,000.00

未实现销售 42,915.67 286,104.46 102,936.01 686,240.07

合计 4,224,641.46 17,611,456.03 2,589,603.12 11,073,973.35

未经抵销的递延所得税负债

项目 期末余额 期初余额

递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异

固定资产加速折旧 2,784,066.14 18,560,440.93 2,757,870.49 18,385,803.27

合计 2,784,066.14 18,560,440.93 2,757,870.49 18,385,803.27

12、其他非流动资产

项目 期末余额 期初余额

预付工程及设备款 20,206,087.83 14,768,385.97

合 计 20,206,087.83 14,768,385.97

13、短期借款

（1）短期借款分类：

借款类别 期末余额 期初余额

抵押借款 12,800,000.00 2,500,000.00

保证借款 13,000,000.00 13,000,000.00

合计 25,800,000.00 15,500,000.00

（2）抵押借款明细

借款单位 抵押权人 借款金额 借款利率 抵押资产 备注

黑龙江泰纳

科技集团股

份有限公司

中国工商银

行股份有限

公司安达支

行

9,000,000.00 4.31% 房屋建筑物及土地

泰氟化工技

术（上海）

有限公司

中国光大银

行股份有限

公司上海静

安支行

3,800,000.00 6.09% 上海康复特生物化

学有限公司不动产

合计 12,800,000.00

（3）保证借款明细

借款单位 出借银行 借款金额 借款到期日 借款利率 保证人 备注

上海康复

特生物化

学有限公

司

上海银行

股份有限

公司嘉定

支行

3,000,000.00 2020/03/19 6.000%

孙德庆、吕

晓平、上海

市中小微企

业政策性融

资担保基金

管理中心

黑龙江泰

纳科技集

团股份有

招商银行

股份有限

公司哈尔

10,000,000.00 2020/05/19 5.655%

孙德庆、吕

晓平、黑龙

江省鑫正投

限公司 滨分行 资担保集团

有限公司

合计 13,000,000.00

（4）期末无已逾期未偿还的短期借款情况。

14、应付票据及应付账款

种 类 期末余额 期初余额

应付票据 15,736,178.51 10,003,827.58

应付账款 55,917,111.73 40,145,125.26

合 计 71,653,290.24 50,148,952.84

（1） 应付票据情况

种 类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 15,736,178.51 10,003,827.58

商业承兑汇票

合 计 15,736,178.51 10,003,827.58

（2） 应付账款情况

① 款项按照性质列示如下：

项 目 期末余额 期初余额

应付货款及技术款 29,421,181.95 31,583,513.43

应付工程款 23,901,776.94 4,787,995.71

应付设备款 2,175,101.98 3,280,956.32

应付费用 419,050.86 492,659.80

合 计 55,917,111.73 40,145,125.26

② 账龄超过 1 年的重要应付账款

项目 是否关联方 期末余额 未偿还或结转的原因

新疆摩珈生物科技有限公司 否 17,820,512.82 技术款项尚未到支付期限

15、预收款项

（1）预收款项列示

项 目 期末余额 期初余额

货款 2,157,311.55 2,022,066.06

合 计 2,157,311.55 2,022,066.06

（2）期末无账龄超过 1 年的重要预收账款。

16、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 4,899,215.96 15,873,894.58 18,245,222.09 2,527,888.45

二、离职后福利-设定提存

计划

3,619.30 2,058,179.90 2,061,799.20

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福

利

合 计 4,902,835.26 17,932,074.48 20,307,021.29 2,527,888.45

（2）短期薪酬列示

项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

补贴

4,889,864.43 13,224,172.22 15,593,917.60 2,520,119.05

2、职工福利费 1,043,838.94 1,043,838.94

3、社会保险费 1,882.20 959,348.82 961,231.02

其中：医疗保险费 1,677.30 746,156.49 747,833.79

工伤保险费 28.30 147,497.40 147,525.70

生育保险费 176.60 65,694.93 65,871.53

4、住房公积金 1,236.00 500,200.00 501,436.00

5、工会经费和职工教育 6,233.33 71,832.37 70,296.30 7,769.40

项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

经费

6、短期带薪缺勤

7、短期利润分享计划

8、其他短期薪酬 74,502.23 74,502.23

合 计 4,899,215.96 15,873,894.58 18,245,222.09 2,527,888.45

（3）设定提存计划列示

项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 3,531.00 2,000,820.22 2,004,351.22

2、失业保险费 88.30 57,359.68 57,447.98

3、企业年金缴费

合 计 3,619.30 2,058,179.90 2,061,799.20

17、应交税费

税 项 期末余额 期初余额

增值税 980,717.51 944,098.22

企业所得税 1,697,193.27 396,195.05

城建税 60,804.03 52,463.50

教育费附加 29,421.53 28,322.94

地方教育费附加 15,691.25 12,070.28

个人所得税 12,140.01 15,272.81

印花税 17,193.30 56,561.82

城镇土地使用税 18,424.82 18,498.37

房产税 34,467.73 13,934.04

残疾人保障金 34,786.50

环境保护税 52,982.57 105,449.00

车船税 167.20

合 计 2,919,036.02 1,677,819.73

18、其他应付款

项目 期末余额 期初余额

应付利息 378,580.03 107,000.00

应付股利

其他应付款 7,432,177.56 7,415,458.19

合 计 7,810,757.59 7,522,458.19

（1）应付利息情况如下：

项 目 期末余额 期初余额

长期应付款利息 378,580.03 107,000.00

合 计 378,580.03 107,000.00

（2）其他应付款情况如下：

① 按款项性质列示其他应付款

项 目 期末余额 期初余额

暂借款 7,391,664.19 7,391,664.19

保证金 19,660.00 19,660.00

运费 4,134.00 4,134.00

待处理赔款 16,719.37

合 计 7,432,177.56 7,415,458.19

② 期末账龄超过 1 年的重要其他应付款如下：

项 目 是否关联方 期末余额 未偿还或结转的原因

上海徐行资产

经营有限公司 否 7,391,664.19 该负债为子公司上海康复特生物化学

有限公司的股东为其代垫的一笔货款,

暂未要求支付

合 计 7,391,664.19

19、一年内到期的非流动负债

项 目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期应付款（附注（五）、20） 12,963,773.46 4,000,000.00

合 计 12,963,773.46 4,000,000.00

20、长期应付款

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

售后租回形成融资租赁 10,000,000.00 29,000,000.00 3,295,328.87 35,704,671.13

减：一年内到期的非流

动负债（附注（五）、19） 4,000,000.00 12,963,773.46

合计 6,000,000.00 22,740,897.67

21、递延收益

项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 2,170,000.00 283,401.60 224,771.39 2,228,630.21 政府补助

合 计 2,170,000.00 283,401.60 224,771.39 2,228,630.21

其中,涉及政府补助的项目：

项目 期初余额 本期新增补

助金额

本期

计入

营业

外收

入金

额

本期计入其

他收益金额

本期

冲减

成本

费用

金额

其

他

变

动 期末余额

与资产相

关/与收

益相关

精 细 化

工 科 研

生 产 基

地 项 目

补助

2,170,000.00 93,401.60 54,250.00 2,209,151.60 与资产相关

科 技 型

企 业 研

发 投 入

后补助

190,000.00 170,521.39 19,478.61 与收益相关

合计 2,170,000.00 283,401.60 224,771.39 2,228,630.21

22、股本

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

股本总数 50,200,000.00

50,200,000.00

23、资本公积

项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

股本溢价 60,376,337.16 60,710.13 60,315,627.03

其他资本公积 1,300,000.00 1,146,130.99 153,869.01

合 计 61,676,337.16 1,206,841.12 60,469,496.04

注：报告期内资本公积变动,系本公司对控股子公司安徽永椿高分子材料有限公司同一

控制合并产生。

24、盈余公积

项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 11,742,588.74 11,742,588.74

25、未分配利润

项 目 金额 提取或分配比例

调整前上期末未分配利润 103,674,913.17

调整期初未分配利润合计数（调增+,调减-） -133,852.60

调整后期初未分配利润 103,541,061.17

加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,101,028.08

减：提取法定盈余公积 10%

提取任意盈余公积

提取一般风险准备金

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 114,642,089.25

注：由于同一控制下企业合并导致的合并范围变更,影响年初未分配利润-133,852.60

元。

26、营业收入和营业成本

（1）营业收入及成本列示如下：

项 目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 103,805,226.79 66,336,480.05 130,288,863.27 82,198,155.91

其他业务 1,578,766.63 1,227,468.81 678,703.21 128,665.51

合 计 105,383,993.42 67,563,948.86 130,967,566.48 82,326,821.42

（2）主营业务收入、成本按照产品大类披露如下：

产品类别 本期发生额

收入 成本

制造业 103,805,226.79 66,336,480.05

合计 103,805,226.79 66,336,480.05

（续）

产品类别

上期发生额

收入 成本

制造业 130,288,863.27 82,198,155.91

合计 130,288,863.27 82,198,155.91

（3）主营业务收入及成本（分产品）列示如下：

产品名称 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

医药中间

体产品 53,311,977.61 36,462,900.71 35,955,113.10 28,653,561.26

助剂系列

产品 45,822,737.15 26,339,426.46 88,681,804.66 50,408,463.25

其他化工

产品 4,670,512.03 3,534,152.88 5,651,945.51 3,136,131.40

合计 103,805,226.79 66,336,480.05 130,288,863.27 82,198,155.91

（4）主营业务收入、成本按照地区披露如下：

地区名称 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

华东地区 70,867,412.84 43,550,446.47 96,973,762.74 60,457,339.73

华南地区 5,101,312.58 3,400,402.74 8,212,820.09 5,010,580.50

华中地区 3,045,203.66 2,464,859.93 1,532,595.05 802,508.77

华北地区 23,414,829.23 15,932,202.50 23,347,622.76 15,776,740.97

西南地区 520,663.71 458,005.00

东北地区 855,804.77 530,563.41 222,062.63 150,985.94

合计 103,805,226.79 66,336,480.05 130,288,863.27 82,198,155.91

27、税金及附加

项 目 本期发生额 上期发生额

城建税 362,020.33 388,844.36

教育费附加 163,565.19 180,921.87

地方教育费附加 99,227.57 120,614.57

印花税 89,924.28 131,628.47

房产税 161,615.58 71,654.07

城镇土地使用税 122,310.42 158,999.76

车船使用税 6,112.48 4,875.00

环境保护税 104,916.60 74,193.76

合 计 1,109,692.45 1,131,731.86

28、销售费用

项 目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 1,165,901.25 1,016,749.58

运费 845,932.98 977,922.57

业务招待费 181,613.42 269,317.80

办公费用 11,031.12 20,735.85

差旅费 145,489.30 159,712.41

交通通讯费 74,569.62 69,991.18

修理费 1,927.35

其他 7,700.00 5,756.47

广告宣传费 126,678.37

折旧费 3,875.55 1,257.69

合 计 2,562,791.61 2,523,370.90

29.管理费用

项 目 本期发生额 上期发生额

折旧费 1,423,378.20 687,323.87

修理费 1,872,382.92 259,655.22

办公费 215,073.92 222,200.24

水电费 202,971.01 64,944.65

交通通讯费 22,816.23 9,537.61

职工薪酬 7,852,807.61 4,642,437.60

业务招待费 391,388.11 381,325.44

长期待摊费用摊销 131,879.53 99,558.07

保险费 74,379.73 19,311.29

租赁费 227,857.17 254,100.00

中介机构服务费 148,977.39 244,522.91

其他 116,466.53 53,429.07

无形资产摊销 1,731,356.24 2,148,147.90

低值易耗品 356,259.31 7,786.70

差旅费 155,097.57 109,656.99

咨询费 58,543.69 180,000.00

车辆费 215,297.90 124,568.03

快递费 15,012.76 30,337.46

广告费及业务宣传费 280.00

劳务费 74,502.23

合 计 15,286,448.05 9,539,123.05

30、研发费用

项 目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 2,200,049.22 1,805,551.21

折旧费与摊销费 138,354.70 50,542.40

直接材料 1,596,938.18 3,141,652.87

其他 158,553.24 160,139.77

合 计 4,093,895.34 5,157,886.25

31、财务费用

项 目 本期发生额 上期发生额

利息支出 1,252,716.47 314,220.20

减：利息收入 123,285.37 199,368.06

承兑汇票贴息 206,919.70

融资担保费及手续费 1,769,972.83 212,000.01

手续费 32,583.29 18,351.30

合 计 2,931,987.22 552,123.15

32、信用减值损失

项 目 本期发生额 上期发生额

应收账款坏账损失 -58,760.31

其他应收款坏账损失 -50,000.00

合 计 -108,760.31

33、资产减值损失

项 目 本期发生额 上期发生额

坏账损失 -83,282.86

合 计 -83,282.86

34、其他收益

项 目 本期发生额 上期发生额

政府补助 395,449.42 212,571.90

合计 395,449.42 212,571.90

计入当期其他收益的政府补助：

项目 本期发生额 上期发生额

与收益相关：

科技型企业研发投入后补助 170,521.39

嘉定区菊园新区扶持资金 122,000.00 203,000.00

嘉定徐行经济城扶持资金 37,000.00

残保金返还 3,538.10 2,731.70

代扣代缴个人所得税手续费 8,139.93 3,470.20

稳岗补贴 3,370.00

与资产相关：

精细化工科研生产基地项目

补助 54,250.00

合 计 395,449.42 212,571.90

35、资产处置收益

项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性

损益的金额

非流动资产处置利得合计 57.01

其中：固定资产处置利得 57.01

非货币性资产交换利得

合 计 57.01

36、营业外收入

项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性

损益的金额

赔偿收入 31,500.00 31,500.00

其他 518.72 425.00 518.72

合 计 32,018.72 425.00 32,018.72

37、营业外支出

项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性

损益的金额

对外捐赠 10,000.00 10,000.00

货物毁损 51,295.52

合 计 10,000.00 51,295.52 10,000.00

38、所得税费用

（1）所得税费用表

项 目 本期发生额 上期发生额

当期所得税 2,809,291.75 5,346,452.42

递延所得税 -1,608,842.68 -216,235.01

合 计 1,200,449.07 5,130,217.41

（2）会计利润与所得税费用调整过程

项目

利润总额 12,361,458.34

按法定/适用税率计算的所得税费用 1,854,218.75

子公司适用不同税率的影响 -715,434.68

调整以前期间所得税的影响 12,672.60

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 48,992.40

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

损的影响

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化

使用前期未确认递延所得税资产的暂时性差异的影响

研发费用加计扣除影响

残疾人员工资加计扣除

所得税费用合计 1,200,449.07

39、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额

利息收入 123,285.37 199,368.06

政府补助 454,568.03 1,812,571.90

往来款与押金、赔款、保证金 1,229,678.17 2,271,555.44

合 计 1,807,531.57 4,283,495.40

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额

销售费用、管理费用和研发

费用

3,825,021.68 2,834,748.24

往来款、保证金、押金 1,038,160.00 1,373,018.86

银行手续费 32,583.29 18,351.30

营业外支出 10,000.00

合 计 4,905,764.97 4,226,118.40

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额

收到启东项目的返还款 500,000.00 200,000.00

合 计 500,000.00 200,000.00

（4）收到的其他与筹资活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额

非关联方借款(售后回租) 29,000,000.00

合计 29,000,000.00

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额

融资担保费及手续费 2,578,450.00 392,000.01

融资保证金 3,230,906.00 120,366.00

非关联方借款（售后回租） 3,295,328.87

发行费用 880,000.00

同一控制合并现金对价 1,206,841.12

合计 10,311,525.99 1,392,366.01

40、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

补充资料 本期金额 上期金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 11,161,009.27 24,851,333.69

加：资产减值准备 -83,282.86

加：信用减值损失 -108,760.31

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,354,080.99 1,802,802.31

无形资产摊销 2,246,292.41 2,171,297.12

长期待摊费用摊销 431,825.97 266,749.45

资产处置损失（收益以“－”号填列） -57.01

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 1,258,416.47 733,139.91

投资损失（收益以“－”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,635,038.34 -264,024.53

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 26,195.65 47,789.52

存货的减少（增加以“－”号填列） -4,336,597.40 3,828,357.85

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -32,934,878.07

-32,934,878.07

-37,390,130.16

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,159,019.67 -21,089,579.46

其他

经营活动产生的现金流量净额 -11,378,433.69 -25,125,604.17

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 22,686,869.54 28,408,049.34

减：现金的期初余额 27,634,513.89 12,697,890.39

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -4,947,644.35 15,710,158.95

（2）现金和现金等价物的构成

项 目 期末余额 期初余额

一、现金 22,686,869.54 27,634,513.89

其中：库存现金 89,014.40 23,873.22

可随时用于支付的银行存款 22,597,855.14 27,610,640.67

可随时用于支付的其他货币资金

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额

22,686,869.54 27,634,513.89

其中：母公司或集团内子公司使用受

限制的现金和现金等价物

41、所有权或使用权受到限制的资产

项 目 期末账面价值 受限原因

货币资金 3,043,621.00 开具银行承兑汇票

应收票据及应收账款 13,277,178.00 开具银行承兑汇票

固定资产（房产） 5,724,701.85

工行安达支行借款

抵押物、光大静安

支行银行借款抵押

物

固定资产（设备） 38,186,869.33 长期应付款抵押物

无形资产 7,463,079.69

工行安达支行借款

抵押物、全资子公

司土地抵押为本公

司向招行哈尔滨分

行贷款提供反担保

在建工程（设备） 10,909,646.00 长期应付款抵押物

合 计 78,605,095.87

注：公司向招行哈尔滨分行贷款,公司将持有的全资子公司安达市海纳贝尔化工有限公

司 100%股权进行质押为该笔贷款向瀚华融资担保股份有限公司黑龙江分公司提供反担保。

42、政府补助

（1）本期确认的政府补助

补助项目 金额

与资产相关 与收益相关

是否

实际

收到 递延收益

冲减

资产

账面

价值

递延收益 其他收益

营

业

外

收

入

冲减

成本

费用

精细化工科

研生产基地

项目补助

93,401.60 93,401.60

是

科技型企业

研发投入后

补助

190,000.00

190,000.00 是

嘉定区菊园

新区扶持资

金

122,000.00

122,000.00

是

嘉定徐行经

济城扶持资

金

37,000.00

37,000.00

是

残保金返还 3,538.10 3,538.10 是

补助项目 金额

与资产相关 与收益相关

是否

实际

收到 递延收益

冲减

资产

账面

价值

递延收益 其他收益

营

业

外

收

入

冲减

成本

费用

代扣代缴个

人所得税手

续费

8,139.93

8,139.93

是

合 计 454,079.63 93,401.60

190,000.00 170,678.03 —

（2）计入当期损益的政府补助情况

补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费

用

精细化工科研生产

基地项目补助

54,250.00

科技型企业研发投

入后补助

170,521.39

嘉定区菊园新区扶

持资金

122,000.00

嘉定徐行经济城扶

持资金

37,000.00

残保金返还 3,538.10

代扣代缴个人所得

税手续费

8,139.93

合 计

395,449.42

（六）、合并范围的变更

1、 同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

被合并方名称

企业合并中

取得的权益

比例（%）

构成同一控制下

企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据

安徽永椿高分子材料有

限公司 65

合并前后均受同

一人最终控制

2019 年 2

月 26 日

完成变更手续,

实际取得被合并

方控制权

（续）

被合并方名称

合并当年年初

至合并日被合

并方的收入

合并当年

年初至合

并日被合

并方的净

利润

比较期

间被合

并方的

收入

比较期间

被合并方

的净利润

安徽永椿高分子材料有

限公司 0 -30,794.47 0 -39,769.79

（2）合并成本

合并成本 安徽永椿高分子材

料有限公司

—现金 1,206,841.12

—非现金资产的账面价值

—发行或承担的债务的账面价值

—发行的权益性证券的面值

—或有对价

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

项 目 安徽永椿高分子材料有限公司

合并日 2018年 12月 31日

资产：

货币资金 7,058,995.99 7,152,760.93

应收票据及应收账款

预付款项 14,785.72 59,785.72

其他应收款 10,045.00 45.00

存货

其他流动资产 26,685.91 23,579.73

固定资产 3,240.40 3,362.32

在建工程 467,924.52 425,471.69

无形资产

递延所得税资产 64,600.91 57,115.35

其他非流动资产 432,000.00 420,000.00

负债：

短期借款

应付票据

应付账款

预收款项

应付职工薪酬 15,000.00 45,000.00

应交税费 3,047.82

其他应付款

所有者权益（或股东权益)：

实收资本（或股本） 8,300,000.00 8,300,000.00

资本公积

盈余公积

未分配利润 -236,721.55 -205,927.08

减：少数股东权益 6,917,147.46 6,927,925.52

取得的净资产 1,146,130.99 1,166,147.40

（4）企业合并中承担的被合并方的或有负债：

无

（七）、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经

营地 注册地 业务性质

持股比例（%）

直接 间接

泰氟化工技术

(上海)有限公司 上海市 上海市

化工产品(除危险化学品、监

控化学品、烟花爆竹、民用爆

炸物品、易制毒化学品)、日

用百货、五金交电、建材、化

工设备的销售,从事化工技术

领域内的技术开发、技术转

让、技术咨询、技术服务,从

事货物进出口及技术进出口

100.00

业务。【依法须经批准的项目,

经相关部门批准后方可开展

经营活动】

上海康复特生物

化学有限公司 上海市 上海市

生产防水防油乳液、清洗剂

(危险化学品),化工原料及产

品(除危险化学品、监控化学

品、烟花爆竹、民用爆炸物品、

易制毒化学品)、五金建材、

化工设备的销售,从事化工科

技领域内的技术开发、技术转

让、技术咨询、技术服务。【依

法须经批准的项目,经相关部

门批准后方可开展经营活动】

70.00

安达市海纳贝尔

化工有限公司

黑龙江

安达市

黑龙江

安达市

化工产品制造、销售(不含危

险化学品、易制毒化学品、剧

毒化学品、易制爆危险化学

品);化工产品技术开发、咨

询、交流、推广服务。（依法

须经批准的项目,经相关部门

批准后方可开展经营活动）

100.00

安徽永椿高分子

材料有限公司

安徽省

宿州市

安徽省

宿州市

高分子胶黏剂、硅油、丙烯酸

酯系列、防水防油剂、苯丙乳

液、木业用环保型胶黏剂、水

性与无溶剂型聚氨酯树脂、蜜

胺成型粉、新型建筑装饰装修

用防水与保温材料、水处理剂

的生产、销售；五金、机电、

建材、化工设备、化工原料（不

含危险化学品）销售；货物运

输。（依法须经批准的项目,

经相关部门批准后方可开展

经营活动）

65.00

（2）重要的非全资子公司

子公司名称 少数股东的

持股比例（%）

本期归属于少

数股东的损益

本期向少数股

东分派的股利

期末少数股东权

益余额

上海康复特生物化学有限公

司 30.00 100,712.33 3,570,224.05

安徽永椿高分子材料有限公

司 35.00 -40,731.14 6,887,194.38

（3）重要的非全资子公司的主要财务信息

子公司名

称

期末余额

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动

负债 负债合计

上 海康 复

特 生物 化

学 有限 公

司

15,062,468.52

7,000,239.11

22,062,707.63

14,140,723.49

14,140,723.49

安 徽永 椿

高 分子 材

料 有限 公

司

527,596.20 8,675,227.04 9,202,823.24 25,125.00 25,125.00

（续）

子公司名称

期初余额

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债

非流

动负

债

负债合计

上海康复特生物

化学有限公司

14,058,777.02 7,559,388.75 21,618,165.77 14,031,889.41 14,031,889.41

安徽永椿高分子

材料有限公司

7,236,171.38 905,949.36 8,142,120.74 48,047.82 48,047.82

（续）

子公司名称 本期发生额

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

上海康复特生物化学有

限公司

11,536,464.98 335,707.78 335,707.78 -865,354.84

安徽永椿高分子材料有

限公司

-116,374.68 -116,374.68 -173,154.36

(续)

子公司名称 上期发生额

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

上海康复特生物化学有

限公司

16,213,631.68 2,183,437.62 2,183,437.62 -3,326,404.25

安徽永椿高分子材料有 -39,769.79 -39,769.79 2,014,185.00

子公司名称 上期发生额

限公司

（八）、 关联方及其交易

1、本公司的母公司情况

本公司控股股东及实际控制人为自然人孙德庆,持有本公司 42.85%股权,担任董事长职务。

2、本公司的子公司情况

本公司所属的子公司详见附注七、1“在子公司中的权益”。

3、其他主要关联方情况

名称 其他关联方与本公司关系 持有本公司股权（%）

绍兴盛氟贸易有限责任公司 控股股东控制的其他公司

聂铁柱 股东、监事 8.63

凌冰冰 股东、总经理、董事 8.37

哈尔滨泰洛股权投资管理中

心（有限合伙） 股东 12.70

郝瑛 股东、财务总监、董事会秘书 0.50

邵宏伟 股东、副总经理、董事 0.19

陈强 股东、副总经理、董事 0.32

孙大伟 股东、副总经理、董事 0.80

王凯丽 监事

张明 监事

黑龙江迪龙制药有限公司 股东聂铁柱持有该公司股份

4、关联方交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

①采购商品/接受劳务情况

关联方名称 关联交易内容 金额

本期发生额 上期发生额

黑龙江迪龙制药有

限公司 货物 25,649.00

合 计 25,649.00

②出售商品/提供劳务情况

无

（2）关联担保情况

本公司作为担保方

无

本公司作为被担保方

担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已

经履行完毕

孙德庆 3,000,000.00 2019/03/20 2023/03/19 否

孙德庆 3,800,000.00 2019/06/28 2022/06/27 否

孙德庆 10,000,000.00 2019/05/20 2023/05/19 否

孙德庆、聂铁柱、哈尔滨泰

洛股权投资管理中心（有限

合伙）

9,000,000.00 2018/11/23 2021/11/06 否

孙德庆 10,000,000.00 2018/11/14 2023/05/14 否

孙德庆、聂铁柱 11,000,000.00 2019/01/08 2024/01/07 否

孙德庆 10,000,000.00 2019/05/16 2024/05/16 否

孙德庆 8,000,000.00 2019/05/21 2024/05/20 否

关联方提供的反担保

担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已

经履行完毕

郝瑛、聂铁柱、孙德庆、哈

尔滨泰洛股权投资管理中

心（有限合伙）

10,000,000.00 2019/05/20 2022/05/19 否

（3）关联方资金拆借

无

（4）关键管理人员报酬

项 目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 1,160,264.36 1,138,663.15

5、关联方应收应付款项

（1）应收项目

无

（2）应付项目

无

（九）、股份支付

无

（十）、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

截至 2019 年 6 月 30日止,本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

截至 2019 年 6 月 30日止,本公司无应披露的重要或有事项。

（十一）、资产负债表日后事项

截至本报告批准报出日,本公司无需要披露的资产负债表日后事项。

（十二）、其他重要事项

截至本报告批准报出日,本公司无需要披露的其他重要事项。

（十三）、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据

种 类 期末余额 期初余额

应收票据 25,642,887.87 29,511,696.00

合 计 25,642,887.87 29,511,696.00

（1）应收票据分类列示：

种 类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 25,642,887.87 29,511,696.00

合 计 25,642,887.87 29,511,696.00

① 期末质押的应收票据金额。

项 目 期末已质押金额

银行承兑汇票 13,277,178.00

合 计 13,277,178.00

② 期末公司已背书及已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑汇票 58,865,868.42

合 计 58,865,868.42

2、应收账款

种 类 期末余额 期初余额

应收账款 15,029,981.91 22,118,298.28

合 计 15,029,981.91 22,118,298.28

①按账龄披露

账 龄 期末余额

1 年以内 15,510,671.89

1 至 2 年 16,737.00

2 至 3 年 8,311.35

3 至 4 年

4 至 5 年

5 年以上 321,056.00

小计 15,856,776.24

减：坏账准备 826,794.33

合计 15,029,981.91

②按坏账计提方法分类列示

类 别

期末余额 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比

例（%）

单项计提坏账准备

的应收账款

按组合计提坏账准

备的应收账款

15,856,776.24 100.00 826,794.33 5.21 15,029,981.91

其中：

类 别

期末余额 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比

例（%）

账龄组合 10,377,528.69 65.45 826,794.33 7.97 9,550,734.36

合并范围内关联方 5,479,247.55 34.55 5,479,247.55

合 计 15,856,776.24 100.00 826,794.33 5.21 15,029,981.91

（续）

类 别

期初余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额 比例（%） 金额

计提比

例（%）

单项金额重大并单独

计提坏账准备的应收

账款

按信用风险特征组合

计提坏账准备的应收

账款

23,220,960.34 100.00 1,102,662.06 4.75 22,118,298.28

其中：

账龄组合 15,928,128.82 68.59 1,102,662.06 6.92 14,825,466.76

无风险组合 7,292,831.52 31.41 7,292,831.52

单项金额不重大但单

独计提坏账准备的应

收账款

合 计 23,220,960.34 100.00 1,102,662.06 4.75 22,118,298.28

A、按账龄组合计提坏账准备的应收账款：

账 龄

期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 10,031,424.34 501,571.22

1,673.70

2,493.41

5.00

1 至 2 年 16,737.00 1,673.70 10.00

2 至 3 年 8,311.35 2,493.41 30.00

3 至 4 年 50.00

4 至 5 年 80.00

5 年以上 321,056.00 321,056.00 100.00

合 计 10,377,528.69 826,794.33 7.97

③ 坏账准备的情况

期初余额

本期变动金额

本期减少 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销

1,102,662.06 275,867.73 826,794.33

④ 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 12,970,533.09 元,占应收

账款期末余额合计数的比例 81.80%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 374,564.28元。

单位名称 是否关

联方 金 额 账 龄 坏账准备余额

占应收账款总

额的比例（%）

泰氟化工技

术（上海）有

限公司

是 4,295,391.29 1 年以内 27.09

03003 否 4,254,965.54 1 年以内 212,748.28 26.83

01029 否 1,894,600.00 1 年以内 94,730.00 11.95

01020 否 1,341,720.00 1 年以内 67,086.00 8.46

安达市海纳

贝尔化工有

限公司

是 1,183,856.26 1 年以内 7.47

合 计 12,970,533.09 374,564.28 81.80

3、其他应收款

项 目 期末余额 期初余额

应收利息

应收股利

其他应收款 86,518,830.77 27,461,247.80

合 计 86,518,830.77 27,461,247.80

其他应收款情况如下：

① 按账龄披露

项 目 期末余额

1 年以内 86,292,381.76

1 至 2 年 226,449.01

2 至 3 年

3 至 4 年

4 至 5 年

5 年以上

小计 86,518,830.77

减：坏账准备

合 计 86,518,830.77

②按款项性质分类情况

款项性质 期末余额 期初余额

押金 3,000.00 3,000.00

保证金 3,524,449.01 1,234,449.01

合并范围内关联方借款 82,991,381.76 26,223,798.79

小计 86,518,830.77 27,461,247.80

减：坏账准备

合 计 86,518,830.77 27,461,247.80

③坏账准备计提情况

坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来 12 个月预

期信用损失

整个存续期预期信

用损失（未发生信用

减值）

整个存续期预期信

用损失（已发生信用

减值）

坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

2019 年 1 月 1 日余额

2019年 1月 1日其他应收

款账面余额在本期：

----转入第二阶段

----转入第三阶段

----转回第二阶段

----转回第一阶段

本期计提

本期转回

本期转销

本期核销

其他变动

2019 年 6 月 30 日余额

④坏账准备的情况

期初余额

本期变动金额

本期减少 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销

⑤ 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位名称 是否关

联方 款项性质 期末金额 账龄

占其他应收

款期末余额

合计数的比

例（%）

坏账准备

安达市海纳

贝尔化工有

限公司

是 往来借款 82,991,381.76 1 年以内 95.92

海通恒信国 否 保证金 1,000,000.00 1 年以内 1.16

单位名称 是否关

联方 款项性质 期末金额 账龄

占其他应收

款期末余额

合计数的比

例（%）

坏账准备

际租赁股份

有限公司

远东国际租

赁有限公司 否 保证金 1,000,000.00 1 年以内 1.16

上海连瑞融

资租赁有限

公司

否 保证金 800,000.00 1 年以内 0.92

广发融资租

赁(广东）有

限公司

否 保证金 500,000.00 1 年以内 0.58

合 计 86,291,381.76 99.74

4、长期股权投资

（1）长期股权投资分类

项 目 期末余额

账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 109,541,610.27 109,541,610.27

对联营、合营企业投资

合 计 109,541,610.27 109,541,610.27

（2）对子公司投资

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

泰氟化工技术(上海)有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00

上海康复特生物化学有限公司 3,195,479.28 3,195,479.28

安达市海纳贝尔化工有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00

安徽永椿高分子材料有限公司 2,346,130.99 2,346,130.99

减：长期投资减值准备

合 计 103,195,479.28 6,346,130.99 109,541,610.27

5、营业收入和营业成本

（1）营业收入及成本列示如下：

项 目

本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 93,979,190.64 63,219,765.54 121,964,375.44 82,541,749.30

其他业务 1,341,245.80 1,283,291.38 8,225.86

合 计 95,320,436.44 64,503,056.92 121,972,601.30 82,541,749.30

（2）主营业务收入、成本按照产品大类披露如下：

产品类别 本期发生额

收入 成本

制造业 93,979,190.64 63,219,765.54

合计 93,979,190.64 63,219,765.54

产品类别 上期发生额

收入 成本

制造业 121,964,375.44 82,541,749.30

合计 121,964,375.44 82,541,749.30

（3）主营业务收入及成本（分产品）列示如下：

产品名称 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

医药中间体产品 50,294,164.26 34,612,722.14 35,955,113.10 28,653,287.96

助剂系列产品 43,685,026.38 28,607,043.40 86,009,262.34 53,888,461.34

合计 93,979,190.64 63,219,765.54 121,964,375.44 82,541,749.30

（4）主营业务收入、成本按照地区披露如下：

地区名称 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

华南地区 2,464,182.19 1,537,797.35 5,963,797.23 3,266,683.69

华北地区 23,414,829.23 15,932,202.50 23,220,990.27 18,553,921.34

华东地区 66,953,859.19 45,034,935.20 92,557,525.31 60,543,558.33

东北地区 1,146,320.03 714,830.49 222,062.63 177,585.94

合计 93,979,190.64 63,219,765.54 121,964,375.44 82,541,749.30

（十四）、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

项目 金额 说明

非流动性资产处置损益

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符

合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助

除外

395,449.42

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -30,794.47

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性

金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得

的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动

产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整

对当期损益的影响

项目 金额 说明

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,018.72

其他符合非经常性损益定义的损益项目

非经常性损益总额 386,673.67

减：非经常性损益的所得税影响数 51,464.46

非经常性损益净额 335,209.21

减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 1,837.85

归属于公司普通股股东的非经常性损益 333,371.36

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益

基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利

润 4.79 0.22 0.22

扣除非经常损益后归属于普通

股股东的净利润 4.64 0.21 0.21

黑龙江泰纳科技集团股份有限公司

2019年 8 月 23日