Helyszíni ellenőrzések a gyakorlatban

Széchenyi Programirodák létrehozása, működtetése VOP-2.1.4-11-2011-0001

Helyszíni ellenőrzések a gyakorlatban

Gyakorlati tapasztalatok a Közép-Dunántúli Operatív Programok végrehajtása során

Széchenyi Programirodák létrehozása, működtetése VOP-2.1.4-11-2011-0001

Helyszíni ellenőrzések a gyakorlatban

• Az ellenőrzés menete

• Helyszíni ellenőrzés típusa és okai

• A kedvezményezett tájékoztatása

• Helyszíni ellenőrzés során ellenőrizendő dokumentumok

• Helyszíni ellenőrzés lefolytatása

• Helyszíni ellenőrzés eredménye

Helyszíni ellenőrzések a gyakorlatban

A beruházás műszaki szempontú ellenőrzése

Dokumentum alapú ellenőrzés– Építési napló

o Munkaterület átadás-átvétel igazolása;o Műszaki ellenőr bejegyzése;o Építési napló lezárása. Műszaki-átadás átvétel.

– Átadási dokumentációo Megvalósulási tervek;o Műbizonylatok, nyilatkozatok stb.

– Hatósági engedélyeko Építési/létesítési,használatbavételi/üzemeltetési stb.

Szemrevételezésen alapuló bejárás• Fotódokumentáció készítése;• Jellemző méretek, keresztmetszetek lemérése

Helyszíni ellenőrzések a gyakorlatban

A beruházás pénzügyi szempontú ellenőrzése

Dokumentum alapú ellenőrzés tárgya:

– A kifizetési kérelme(ke)t alátámasztó bizonylatok eredeti példányai

– Fordított adózással érintett tételekkel kapcsolatos dokumentumok

– Személyi jellegű költségekkel kapcsolatos dokumentumok

– Számlaösszesítőkben szereplő számlák

– Könyveléssel kapcsolatos dokumentumok

Helyszíni ellenőrzések a gyakorlatban

Indikátorok, tájékoztatás nyilvánosság, esélyegyenlőségi és környezeti fenntarthatósági vállalások

• A vállalások ellenőrzése a Kedvezményezett által bemutatott dokumentumok alapján történik.

• Bejárás alkalmával fotódokumentáció készül(pl.:tájékoztató, emlékeztető táblákról, akadálymentesített elemekről stb. )

Helyszíni ellenőrzések a gyakorlatban

Az ellenőrzés során megállapított hiányokkal kapcsolatos kockázatok

• Nem elszámolható költségek keletkeznek

• A projekttel kapcsolatos dokumentáció utólag nem pótolható• Szabálytalansági eljárások indulnak

• Az elszámolások/beszámolók elfogadása és a kifizetések lelassulnak

• A projekt végrehajtás időtartama, a projektek zárása elhúzódik

• Felmerülhet a szerződéstől való elállás

Helyszíni ellenőrzések a gyakorlatban

Köszönjük megtisztelő figyelmüket !

Kiss MilénaKözép-Dunántúli Regionális Fejlesztési Ügynökség Nonprofit

Közhasznú Kft.www.kdrfu.hu22/513-370