1

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập – Tự do – Hạnh phúc

Long An, ngày 31 tháng 5 năm 2011

BÁO CÁO

THẨM ĐỊNH CỦA BAN KIỂM SOÁT

VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG SXKD VÀ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH NĂM 2010

CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒNG TÂM

(Trình Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2011, họp ngày 31/5/2011 tại Long An)

Kính gửi : Đại hội đồng cổ đông Công ty cổ đông Đồng Tâm

- Căn cứ Luật Doanh nghiệp năm 2005 được Quốc hội Khóa 11 Nước Cộng hòa Xã hội Chủ

nghĩa Việt Nam thông qua ngày 29/11/2005;

- Căn cứ Điều lệ Tổ chức & Hoạt động Công ty cổ phần Đồng Tâm, đã được a đổi ổ ung

v được Đại hội đồng cổ đ ng th ng qua ng tháng 5 năm 200 ;

- Căn cứ Báo cáo t i chính hợp nhất năm 2010 của C ng t cổ phần Đồng Tâm đã được kiểm

toán ởi C ng t TNHH KPMG.

Kính thưa Quí vị cổ đông,

Năm 2010 là năm thứ 3 tiếp tục có những khó khăn cho nền kinh tế, nhiều quốc gia trên thế giới

chưa thật sự vượt qua được tác động của cuộc suy thoái kinh tế. Việt Nam là quốc gia đang phát triển

và bắt đầu hội nhập sâu rộng với nền kinh tế thế giới. Do đó, nền kinh tế Việt Nam cũng bị ảnh

hưởng trong dòng chảy chung của nền kinh tế toàn cầu. Thị trường bất động sản vẫn còn đóng băng,

tình hình tiền tệ, lãi suất ngân hàng chưa được tháo gỡ. Việc huy động vốn đầu tư trong xã hội còn

gặp nhiều hạn chế.

Trước tình hình đó, Ban kiểm soát đã đặt ra mục tiêu và tập trung thực hiện công tác kiểm tra, giám

sát trong các lĩnh vực sau:

1. Kiểm tra và đánh giá thực tế việc thực thi và tuân thủ các quy chế, quy định và quy trình quản lý

nội bộ của Công ty, bao gồm: Các quy định quản lý tài chính và đầu tư, quy định liên quan đến

các hoạt động kinh doanh và phát triển thị trường, các quy trình kiểm soát nội bộ nhằm hạn chế

rủi ro trong hoạt động Sản xuất kinh doanh (SXKD).

2. Kiểm soát việc thực hiện các dự án đầu tư của Công ty, tài sản lớn dùng trong hoạt động SXKD

chính; dự án đầu tư Khu đô thị trung tâm hành chính tỉnh Long An; dự án đầu tư mở rộng KCN

Thuận Đạo Bến Lức giai đoạn mở rộng và một số dự án đầu tư khác.

3. Kiểm tra các báo cáo tài chính hàng quý để đánh giá tính hợp lý của các số liệu tài chính; phối

hợp làm việc với kiểm toán viên độc lập trong quá trình kiểm toán nhằm xem xét ảnh hưởng của

các vấn đề trọng yếu liên quan đến công việc kiểm toán và lập báo cáo tài chính.

4. Tham dự các cuộc họp của Hội đồng quản trị và Ban điều hành theo định kỳ và đột xuất, nhằm

nắm bắt tình hình SXKD thực tế của Công ty và đóng góp ý kiến với Hội đồng quản trị và Ban

điều hành trong việc thực hiện các mục tiêu kế hoạch đã được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

5. Việc kiểm tra, kiểm soát được các thành viên chuyên trách của Ban kiểm soát thực hiện một cách

trực tiếp thông qua kiểm tra hồ sơ chứng từ và gián tiếp thông qua báo cáo toàn diện theo định kỳ

của Ban điều hành.

2

Kính thưa Quí vị cổ đông,

Thay mặt cho Ban kiểm soát Công ty cổ phần Đồng Tâm, Tôi xin báo cáo trước Đại hội về Báo cáo

thẩm định tình hình tài chính và hoạt động SXKD năm 2010 của Công ty như sau:

I. TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH ĐẾN NGÀY 31/12/2010

Về tình hình tài chính đã thể hiện đầy đủ, rõ ràng trong Báo cáo tài chính hợp nhất cho năm tài chính

kết thúc ngày 31/12/2010 của Công ty đã được tổ chức kiểm toán độc lập là Công ty TNHH KPMG

thực hiện kiểm toán, được thể hiện trong Báo cáo thường niên năm 2010, Ban tổ chức đã gửi đến

Quý cổ đông cùng với tài liệu dự họp Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2011.

II. PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH NĂM 2010

ĐVT: Tỷ đồng

Chỉ tiêu 31/12/2010 31/12/2009 Tăng/giảm Tỷ lệ (%)

I) Tổng tài sản: 2.728,57 2.440,88 287,69 11,79

1. Tài sản ngắn hạn 1.880,90 1.584,50 296,40 18,70

2. Tài sản dài hạn 847,67 856,38 (8,71) (1,01)

II) Tổng nguồn vốn 2.728,57 2.440,88 287,69 11,79

1. Nợ phải trả 1.932,83 1.618,50 314,33 19,42

2. Vốn chủ sở hữu 758,97 783,19 (24,22) (3,09)

3. Lợi ích của cổ đông thiểu số 36,77 39,19 (2,42) (6,17)

Nhìn chung tình hình tài chính của Công ty năm 2010 cơ cấu tương đối hợp lý.

III. TÌNH HÌNH THỰC HIỆN KẾ HOẠCH SXKD 2010

Kính thưa Quí vị cổ đông,

Trước hết chúng tôi nhất trí với nội dung báo cáo của HĐQT và Ban điều hành đã trình trước Đại hội

về tình hình thực hiện kế hoạch SXKD năm 2010. Tuy nhiên, Tôi xin khẳng định thêm một số chỉ

tiêu chính sau đây:

ĐVT: Tỷ đồng

Chỉ tiêu

Kế hoạch năm

2010 theo Nghị

quyết ĐHĐCĐ

Thực hiện

năm 2010

Đạt so với kế

hoạch năm

2010 (%)

Doanh thu thuần 1.560,00 1.064,33 68,22

Lợi nhuận sau thuế 200,00 32,90 16,45

Trong đó:

- Lợi nhuận au thuế của cổ đ ng thiểu ố

- Lợi nhuận au thuế của cổ đ ng C ng t mẹ

-

-

(2,94)

35,85

Vốn điều lệ 1.500,00

Cổ tức/mệnh giá cổ phần 12 % Theo tờ trình của HĐQT

Nhìn chung các chỉ tiêu đều không đạt so với kế hoạch SXKD theo Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông

thường niên năm 2010, với những lý do đã được HĐQT, Ban điều hành giải trình trước Đại hội.

3

IV. CÔNG TÁC HOẠT ĐỘNG CỦA HĐQT

Trong năm 2010, HĐQT đã tiến hành 52 phiên họp (bao gồm họp định kỳ, đột xuất và lấy ý kiến

bằng văn bản). Nhằm tập trung giải quyết những khó khăn cho Ban điều hành, vạch ra phương án đối

phó với tình hình kinh tế hiện tại, kịp thời điều chỉnh kế hoạch SXKD, đồng thời thông qua các vấn

đề quan trọng khác như sau:

1) Triển khai thực hiện Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2010.

2) Thông qua các phương án vay trung hạn, dài hạn và ngắn hạn tại các tổ chức tín dụng

(Sacombank, Southernbank, Vietinbank, Eximbank, Ficombank …) để đầu tư vào các dự án

của Công ty và bổ sung nguồn vốn lưu động cho các công ty trong hệ thống Đồng Tâm

Group.

3) Sắp xếp, cơ cấu lại nguồn vốn tại các Công ty trong hệ thống Đồng Tâm Group để hoạt động

được hiệu quả hơn.

4) Góp vốn thành lập liên doanh hợp tác đầu tư dự án Cảng Long An, dự án KCN Long An với

VinaCapital.

5) Thông qua Phương án giải quyết các khoản nợ phải thu khó đòi, mất khả năng thanh toán tồn

đọng.

6) Miễn nhiệm chức vụ các nhân sự trong Ban điều hành và bổ nhiệm nhân sự mới (Tổng giám

đốc, Phó TGĐ, Giám đốc tài chính…) và phân công nhiệm vụ cho các thành viên HĐQT.

7) Thanh lý một số tài sản đã qua sử dụng, đồng thời đầu tư tài sản mới cho các Công ty trong

hệ thống Đồng Tâm Group.

8) Thông qua Quyết định thành lập các chi nhánh mới (Gia Lai, Sóc Trăng, Quảng Ninh, Bình

Thuận …), đồng thời quyết định tăng vốn điều lệ tại một số Công ty con để đáp ứng với qui

mô hoạt động.

9) Thông qua phương án kinh doanh bất động sản (chuyển nhượng một phần quyền sử dụng đất

của dự án Khu đô thị trung tâm hành chính tỉnh Long An) và thông qua một số vấn đề quan

trọng khác.

V. TÌNH HÌNH THỰC HIỆN CÁC CHÍNH SÁCH, QUI ĐỊNH CỦA CÔNG TY

1) Về công tác tài chính kế toán, chấp hành pháp luật và Điều lệ Công ty

- Công ty đã tuân thủ đầy đủ yêu cầu của các Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán doanh

nghiệp hiện hành của Việt Nam trong việc hạch toán và lập Báo cáo tài chính.

- Trong công tác quản lý và điều hành hoạt động SXKD, Công ty đã chấp hành đầy đủ các qui

định của pháp luật và thực hiện đúng các qui định theo Điều lệ của Công ty.

2) Về hoạt động của hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ

Phòng kiểm soát nội bộ đã hỗ trợ rất nhiều cho Ban kiểm soát trong việc thực thi nhiệm vụ

kiểm tra, giám sát tình hình hoạt động SXKD của các Công ty trong hệ thống Đồng Tâm

Group theo định kỳ cũng như các đợt kiểm tra đột xuất. Qua đó, kịp thời ngăn chặn và xử lý

những sai sót có thể xảy ra và xây dựng ngày càng hoàn thiện các quy chế, quy định phù hợp

với thực tế.

VI. KIẾN NGHỊ

Theo dự báo, năm 2011 sẽ là năm tiếp tục khó khăn cho nền kinh tế Việt Nam. Chỉ số lạm phát 4

tháng đầu năm 2011 là 9,64%; tình hình kinh tế vĩ mô quý 2 năm 2011 vẫn chưa được cải thiện;

áp lực tăng giá điện, xăng, dầu … và lãi suất ngày càng cao.

4

Nghị quyết số 11/NQ-CP ngày 24/02/2011 của Chính phủ đã đưa ra định hướng điều tiết nền

kinh tế như sau: “kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội là mục tiêu,

nhiệm vụ trọng tâm, cấp bách”. Theo đó, chính sách tài khóa được thắt chặt, cắt giảm đầu tư

công, giảm bội chi ngân sách và tiếp tục chính sách thắt chặt tiền tệ. Ngoài ra, còn nhiều rủi ro

tiềm ẩn khác như: tỷ giá, thâm hụt cán cân thương mại, thanh khoản trong hệ thống ngân hàng,

nợ công và sự bất ổn chính trị ở một số nước Bắc Phi và Trung Đông … nên năm 2011 được

đánh giá sẽ là năm tiếp tục khó khăn. Do đó Ban kiểm soát kiến nghị Công ty như sau:

1) Tiếp tục sắp xếp, tái cấu trúc nguồn vốn hoạt động, theo hướng tập trung vào các lĩnh vực mà

Công ty có lợi thế để ổn định, nâng cao năng lực cạnh tranh, phát huy hiệu quả nguồn lực sẵn

có để phát triển.

2) Để tăng cường khả năng cạnh tranh, Ban điều hành phải quan tâm hơn nữa đến công tác dịch

vụ và chăm sóc khách hàng.

3) Xây dựng các chính sách về nhân sự cho phù hợp với tình hình thực tiễn, nhằm ổn định nguồn

nhân lực và hạn chế rủi ro về biến động nhân sự.

4) Kiến nghị HĐQT và Ban điều hành quan tâm chỉ đạo các hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ,

củng cố nhân sự của Phòng kiểm soát nội bộ. Phát huy ngày càng cao hiệu quả của công tác

kiểm tra, kiểm soát nội bộ để góp phần tích cực trong việc kiểm soát rủi ro có thể xảy ra; đưa

ra những kiến nghị kịp thời, chất lượng, góp phần củng cố mọi hoạt động của Công ty và đảm

bảo mọi hoạt động của Công ty luôn được kiểm soát chặt chẽ.

5) Tiếp tục đẩy mạnh và triển khai văn hóa doanh nghiệp đến từng Công ty thành viên và Chi

nhánh, nhằm tạo thành một khối thống nhất, vững mạnh, tạo tiền đề cho việc phát triển lâu dài

của Công ty.

Trân trọng !

TM. BAN KIỂM SOÁT

TRƯỞNG BAN

NGUYỄN THANH MINH