i. bendroji dalis ataskaitos/far_2015.pdf · perduotos kitiems vss finansavimo sumos vilniaus...
TRANSCRIPT
Paaiskinamasis rastas prie 2015 m. FAR rinkinio 1
VILNIAUS DAILĖS AKADEMIJA Įstaigos kodas 111950439,PVM mok. kodas LT100003222911,Maironio g..6, LT-01124 Vilnius,tel.:2105430, faks.370 5 2105441
FINANSINIŲ ATASKAITŲ RINKINIO
AIŠKINAMASIS RAŠTAS
2015 m. gruodžio mėn. 31d. Nr.3
I. BENDROJI DALIS
Vilniaus dailės akademija yra viešoji įstaiga, pakeitusi teisinę formą iš biudžetinės įstaigos į
viešąją įstaigą 2011m. gruodžio mėn. 23 d. Įstaigos kodas 111950439
Adresas : Maironio g. 6, LT-01124 Vilnius, Lietuvos Respublika.
Akademijos steigėjas – Lietuvos Respublikos Seimas. Akademijos funkcijos nustatytos
Vilniaus dailės akademijos statute, patvirtintame Lietuvos Respublikos Seimo 2013 m. birželio
13 d. nutarimu Nr. XII-370 .
Lietuvos Respublikos švietimo ir mokslo ministerija įgyvendina valstybės, kaip viešosios
įstaigos Vilniaus dailės akademijos , turtines ir neturtines teises ir pareigas.
Pagrindinė veikla: švietimas, meninė kūryba, meno ir moksliniai tyrimai, kultūros sklaida.
Akademijos uždaviniai: vykdyti studijas pagal universitetinių studijų programas, sudaryti sąlygas
įgyti aukštąjį universitetinį išsilavinimą, grindžiamą menine kūryba, meno ir moksliniais tyrimais.
Segmentai: Švietimas.
Įstaiga yra juridinis vienetas, turintis herbinį antspaudą bei atsiskaitomąsias sąskaitas
bankuose. Vilniaus dailės akademija turi padalinius, kurie pagal funkcijas skirstomi į akademinius ir
neakademinius, o pagal statutą – į kamieninius ir šakinius. Akademiniai kamieniniai padaliniai yra
fakultetas, institutas ir filialas, o akademiniai šakiniai padaliniai yra katedra, skyrius, studija,
centras, galerija, muziejus, dirbtuvės , laboratorija ir kita.
Kamieniniai padaliniai:
Vilniaus dailės akademijos Kauno fakultetas, Muitinės g.4, LT-44280 Kaunas, pagrindinė
veikla : švietimas.
Vilniaus dailės akademijos Telšių fakultetas, Muziejaus g.29, LT-87356 Telšiai, pagrindinė
veikla : švietimas
Vilniaus dailės akademijos Klaipėdos fakultetas , K.Donelaičio a.5, LT-92144 Klaipėda,
pagrindinė veikla : švietimas.
Šakiniai padaliniai :
Nidos meno kolonija, Taikos g. 43, LT -93121 Neringa. Nidos meno kolonija atidaryta 2011
m. pavasarį , vykdant EEE ir Norvegijos finansinių mechanizmų finansuojamą projektą. Pagrindinė
veikla: tarptautinis bendradarbiavimas meninio švietimo srityje, keliant dailės ir dizaino edukacijos
kokybę.
Kiti padaliniai.
Vilniaus dailės akademija turi asocijuotus subjektus: Asociacija audiovizualinių menų
industrijos inkubatorius, juridinio asmens kodas 302305740 ir VŠĮ kultūros paveldo akademija ,
juridinio asmens kodas 124537967. Kontroliuojamų subjektų akademija neturi.
Vilniaus dailės akademija yra finansuojama iš Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto, gauna
pajamas, kaip mokestį už studijas, pajamas iš ūkinės, mokslinės veiklos teikiamų paslaugų.
Akademija vykdo ES bei kitus įvairius mokslo, meno bei ūkinės veiklos projektus , yra
finansuojama tikslinėmis lėšomis .
Paaiskinamasis rastas prie 2015 m. FAR rinkinio 2
Vilniaus dailės akademija yra paramos gavėja.
Akademija sudaro ir teikia žemesniojo IV lygio finansinių ataskaitų rinkinius.
Vilniaus dailės akademijos ataskaitos teikiamos už pilnus 2015 metus. Finansinėse ataskaitose
piniginis vienetas –eurai ir centai. Akademijos finansiniai metai sutampa su kalendoriniais metais.
Svarbios sąlygos , kuriomis veikia Akademija ir kurios gali paveikti tolesnę Akademijos
veiklą neįžvelgiame.
Vilniaus dailės akademijos vidutinis darbuotojų skaičius per 2015 metus 627 darbuotojai,
vidutinis metinis studentų skaičius 1693 studentai , per 2014 metus vidutinis darbuotojų skaičius
631darbuotojai, vidutinis metinis studentų skaičius 1705 studentai. Vidutinis darbuotojų skaičius
lyginant su praeitais metais sumažėjo dėl laikinų darbo sutarčių (pozuotojai) kaitos.
II. APSKAITOS POLITIKA
Apskaitos politiką ir buhalterinės apskaitos vadovą Vilniaus dailės akademijai parengė
UAB „A sprendimai“ pagal 2011m. balandžio 15 d. sutartį Nr. ASP/2011/04/15.
2015 m. sausio mėn. 1 d. euras tapo teisėta mokėjimo ir atsiskaitymo priemone Lietuvos
Respublikoje. Dėl euro įvedimo Akademija patyrė papildomų išlaidų : buhalterinės programinės
įrangos pertvarkymas, kasos aparatų darbo perprogramavimas, vidinių banko operacijų
apmokestinimas komisiniu mokesčiu .VDA apskaitos politika ir buhalterinės apskaitos vadovas
pakeistas pagal LR euro įvedimo nuostatas bei 28-ojo VSAFAS „Euro įvedimas‘‘ reikalavimus.
Vilniaus dailės akademija tvarkydama buhalterinę apskaitą vadovaujasi Vilniaus dailės
akademijos (arba VDA) buhalterinės apskaitos vadovu, viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinės
atskaitomybės standartais (VSAFAS), VSAKIO metodine medžiaga, Lietuvos Respublikos viešojo
sektoriaus atskaitomybės įstatymu, Lietuvos Respublikos Konstitucija ,Lietuvos Respublikos
įstatymais, Vyriausybės nutarimais , Lietuvos Respublikos Viešųjų įstaigų įstatymu, Lietuvos
Respublikos labdaros ir paramos įstatymu, VDA statutu, VDA senato nutarimais, rektoriaus
įsakymais ir vidaus darbo tvarką nustatančiais dokumentais.
2015 m. parengtas finansinių ataskaitų rinkinys atitinka Viešojo sektoriaus apskaitos ir
finansinės atskaitomybės standartus (VSAFAS).
Apskaitai tvarkyti naudojama buhalterinės apskaitos programa „Stekas- apskaita“ nauja
versija, pritaikyta VSAFAS reikalavimams. Operacijos „Stekas- apskaita“ programos pagalba
registruojamos pagal VSAFAS reikalavimus dvejybiniu įrašu Didžiojoje Knygoje. Taikomi
kaupimo, subjekto, veiklos tęstinumo, periodiškumo, pastovumo, piniginio mato, palyginimo,
turinio viršenybės prieš formą principai. Pateikiama informacija yra patikima, teisinga, nešališka,
visais reikšmingais atvejais išsami.
Įdiegtas studentų įmokų už mokslą ir stipendijų apskaitos naujas „Stekas-plius“ modulis.
Apskaitos duomenys detalizuojami pagal projektus (finansavimo šaltiniai), objektus (įvairūs
vidinės apskaitos požymiai)
Pastebėtos klaidos taisomos einamuoju ataskaitiniu laikotarpiu iki finansinių ataskaitų
patvirtinimo dienos. Esminės klaidos taisomos, taikant 7-ojo VSAFAS reikalavimus. Esminė
klaida vertinama pagal jos reikšmingumą. Rengiant šį atakaitų rinkinį už 2015 metus, reikšminga
suma buvo laikoma tokia suma , kuri viršija 0,1 procentą nuo viso VDA turto vertės.
NEMATERIALUS TURTAS
Vilniaus dailės akademijos nematerialus turtas, tai materialios formos neturintis nepiniginis
turtas: programinė įranga. Nematerialus turtas apskaitoje yra registruojamas įsigijimo savikaina ir
simbolinio atlygio 1 euro verte. Po pirminio pripažinimo nematerialus turtas, kurio naudingo
tarnavimo laikas ribotas, finansinėse ataskaitose parodomas įsigijimo savikaina , atėmus sukauptą
amortizaciją ir turto nuvertėjimą. Nematerialiojo turto amortizuota vertė paskirstoma per visą
tarnavimo laiką. Likvidacinė vertė- 0.
Nustatytos šios nematerialiojo turto grupės ir turto amortizacijos laikas:
Eil.Nr. Nematerialaus turto grupės NT amortizacijos normatyvas
(metai)
1 Programinė įranga, jos licenzijos ir techninė
dokumentacija
1 metai
2 Kitas nematerialus turtas 2 metai
Paaiskinamasis rastas prie 2015 m. FAR rinkinio 3
ILGALAIKIS MATERIALUS TURTAS
Vilniaus dailės akademijoje po pirminio pripažinimo įsigytas ilgalaikis materialus turtas,
išskyrus žemę ir kultūros vertybes , finansinėse ataskaitose rodomas įsigijimo savikaina, atėmus
sukauptą nusidėvėjimą ir nuvertėjimą, jei jis yra. Likvidacinė vertė 1 euras. Nekilnojamosios
kultūros ir muziejinėms vertybėms nusidėvėjimas neskaičiuojamas. Po pirminio pripažinimo šios
vertybės Vilniaus dailės akademijos vertinimo komisijos sprendimu įvertintos tikrąja verte.
Vadovaujantis 2013-12-04 LR Vyriausybės nutarimu Nr.1158 „Dėl minimaliosios ilgalaikio
materialiojo turto vertės nustatymo ir ilgalaikio turto nusidėvėjimo (amortizacijos) minimalių ir
maksimalių ekonominių normatyvų viešojo sektoriaus subjektams patvirtinimo „ peržiūrėti visi
turtui nustatyti nusidėvėjimo normatyvai Akademijoje ir 2015 metams palikti galioti buvusieji
ilgalaikio materialaus turto nusidėvėjimo normatyvai.
Ilgalaikio materialiojo turto nusidėvėjimas skaičiuojamas taikant tiesiogiai proporcingą
metodą pagal nusidėvėjimo normatyvus :
Eil.Nr. Ilgalaikio materialiojo turto grupės IMT amortizacijos normatyvas
(metai)
1 Kapitaliniai mūriniai pastatai 90 metų
2 Mašinos ir įrengimai 10 metai
3 Lengvieji automobiliai 8 metai
4 Baldai 5metai
5 Kompiuteriai 3 metai
6 Biuro įranga 3 metai
7 Filmavimo, fotografavimo , mobiliojo telefono ryšio
įranga
4 metai
8 Kitos mašinos ir įrenginiai 14 metų
ATSARGOS
Pirminio pripažinimo metu atsargos įvertinamos įsigijimo savikaina, o sudarant finansines
ataskaitas – pasigaminimo savikaina ar grynąja realizavimo verte, atsižvelgiant į tai , kuri iš jų
mažesnė.
Nemokamai gautos atsargos registruojamos grynąja realizavimo verte.
Nebaigta gaminti produkcija , tai produkcija, kuri ataskaitinio laikotarpio pabaigoje nėra
visiškai baigta gaminti. Ši produkcija registruojama faktine jai priskirtų gamybos išlaidų suma per
ataskaitinį laikotarpį. Baigus gaminti produkciją , pagal pagamintos produkcijos aktą atsargos
registruojamos pagamintos produkcijos sąskaitose ir mažinama nebaigtos gamybos sąskaitos likučio
suma.
Apskaičiuodama atsargų, sunaudotų teikiant paslaugas, ar parduotų atsargų savikainą,
Vilniaus dailės akademija taiko FIFO metodą, t.y. pirma nurašomos atsargos, kurios įsigytos
anksčiau.
Ūkinis inventorius pripažįstamas sąnaudomis tą ataskaitinį laikotarpį, kurį atiduotas naudoti.
Naudojamo inventoriaus apskaita tvarkoma nebalansinėse sąskaitose kiekine ir vertine išraiška.
FINANSINIS TURTAS
Finansinis turtas apskaitoje pripažįstamas tik tada, kai yra įvykdomos visos sąlygos,
nustatytos 17-ajame VSAFAS „Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai”.
Trumpalaikiam finansiniam turtui priskiriama: per vienerius metus gautinos sumos ir
pinigai kasoje ir banko sąskaitose. Trumpalaikės gautinos sumos pirminio pripažinimo metu yra
įvertinamos įsigijimo savikaina, vėliau ataskaitose parodomos įsigijimo savikaina, atėmus
nuvertėjimo nuostolius.
Paaiskinamasis rastas prie 2015 m. FAR rinkinio 4
GAUTINOS SUMOS
Gautinos sumos registruojamos tada, kai VDA įgyja teisę gauti pinigus ar kitą finansinį
turtą pagal 17-ąjį VSAFAS „Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai“. Gautinos sumos
pirminio pripažinimo metu yra įvertinamos įsigijimo savikaina.
Vėliau ilgalaikės gautinos sumos ataskaitose parodomos amortizuota savikaina, atėmus
nuvertėjimo nuostolius, o trumpalaikės gautinos sumos ataskaitose parodomos įsigijimo savikaina,
atėmus nuvertėjimo nuostolius.
FINANSAVIMO SUMOS
Panaudotos finansavimo sumos pripažįstamos finansavimo pajamomis tais laikotarpiais ,
kuriais patiriamos sąnaudos , kurioms finansuoti jos buvo gautos. Jei patiriamos sąnaudos , kurios
bus finansuotos iš numatytų finansavimo šaltinių, išskyrus pajamas, kai finansavimo sumos dar
nėra gautos ir paraiška joms nepateikta, finansinės būklės ataskaitoje parodoma prie sukauptų
gautinų sumų. Perduotos kitiems VSS finansavimo sumos Vilniaus dailės akademijos sąnaudomis
nepripažįstamos, registruojant perduotas finansavimo sumas. Perduotos ne VSS finansavimo sumos
registruojamos kaip Vilniaus dailės akademijos sąnaudos kartu pripažįstant finansavimo pajamas.
ĮSIPAREIGOJIMAI
Trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimai užregistruoti įsigijimo savikaina.
PAJAMOS
Pajamų apskaitai taikomas kaupimo principas. Finansavimo pajamos pripažįstamos tuo pačiu
laikotarpiu, kai yra patiriamos su šiomis pajamomis susijusios sąnaudos.
Vilniaus dailės akademijos pajamos :
įmokos už mokslą;
įmokos iš stojamųjų egzaminų;
įmokos už bendrabutį;
įmokos už maitinimą valgykloje;
įmokos už teikiamas paslaugas VDA Atvirosios Dailės, Dizaino ir Architektūros mokyklos;
įmokos už teikiamas paslaugas Nidos meno kolonijos;
įmokos už teikiamas paslaugas Panemunės pilyje;
įmokos už kelialapius į Mizarų poilsio bazę;
įmokos už VDA leidyklos parduotas knygas;
kitos įmokos.
SĄNAUDOS
Sąnaudos apskaitoje pripažįstamos vadovaujantis kaupimo ir palyginamumo principais tuo
ataskaitiniu laikotarpiu, kai uždirbamos su jomis susijusios pajamos, neatsižvelgiant į pinigų
išleidimo laiką. Apskaitoje darbuotojams už kasmetines atostogas sumos kaupiamos ir
pripažįstamos kas mėnesį, tačiau finansinių ataskaitų rinkinyje už 2015 metus, atostogų rezervo
pokytis užregistruotas metų pabaigoje, tarpinėse ataskaitose nebuvo registruotas.
TURTO NUVERTĖJIMAS
Nuostoliai dėl turto nuvertėjimo apskaitoje pripažįstami pagal nuvertėjimo požymius.
Atliekant metinę turto inventorizaciją , nustatoma, ar yra turto nuvertėjimo požymių. Jeigu yra
vidinių ar išorinių nuvertėjimo požymių, nustatoma turto atsiperkamoji vertė, kuri palyginama su
turto balansine verte.
Paaiskinamasis rastas prie 2015 m. FAR rinkinio 5
SANDORIAI UŽSIENIO VALIUTA
Sandorių užsienio valiuta apskaitos principai nustatyti 21-ajame VSAFAS „Sandoriai
užsienio valiuta“. Sandoriai užsienio valiuta pirminio pripažinimo metu registruojami apskaitoje pagal
sandorio dieną galiojusį Lietuvos banko skelbiamą užsienio valiutos kursą. Pelnas ir nuostoliai iš
sandorių užsienio valiuta bei iš užsienio valiuta išreikšto turto ir įsipareigojimų likučių perkainojimo
dieną yra registruojami finansinės ir investicinės veiklos pajamų ar sąnaudų sąskaitose.
Valiutinių straipsnių likučiai perkainojami pagal ataskaitinio laikotarpio pabaigos Lietuvos
banko skelbiamą Lietuvos Respublikos piniginio vieneto ir užsienio valiutos santykį.
INFORMACIJOS PAGAL SEGMENTUS PATEIKIMAS
Informacijos pagal segmentus pateikimo finansinėse ataskaitose reikalavimai nustatyti 25-
ajame VSAFAS „Atsiskaitymas pagal segmentus“.
Vilniaus dailės akademijos pagrindinės veiklos kryptis – švietimas, (t.y. pagal
atliekamas valstybės funkcijas priskiriama švietimo segmentui).
ĮVYKIAI PASIBAIGUS ATASKAITINIAM LAIKOTARPIUI
Įvykiai pasibaigus ataskaitiniam laikotarpiui, kurie suteikia papildomos informacijos
apie VDA finansinę padėtį paskutinę ataskaitinio laikotarpio dieną (koreguojantys įvykiai),
atsižvelgiant į jų įtakos reikšmę parengtoms finansinėms ataskaitoms, yra parodomi finansinės
būklės, veiklos rezultatų ir pinigų srautų ataskaitose. Nekoreguojantys įvykiai, pasibaigus
ataskaitiniam laikotarpiui aprašomi aiškinamajame rašte, kai jie yra reikšmingi.
AIŠKINAMOJO RAŠTO PASTABOS
Pastabos pateikiamos pagal finansinėse ataskaitose už 2015 metus pateiktus FBA ir VRA
ataskaitų pastabų numerius.
FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA
Vilniaus dailės akademija turi asocijuotus subjektus: Asociacija audiovizualinių menų
industrijos inkubatorius, juridinio asmens kodas 302305740 ir VŠĮ kultūros paveldo akademija ,
juridinio asmens kodas 124537967. Kontroliuojamų subjektų akademija neturi.
Asociacija audiovizualinių menų industrijos inkubatorius – 2015-12-31 balanse kapitalo nėra ,
VDA įnašas 31 642 eurai asociacijos registruotas D skyriuje dotacija (1,35 proc nuo turto vertės)
finansavimas. Kadangi asociacijos balanso C.I. kapitalas neregistruojamas, tai VDA investicijos
1612201 buhalterinėje sąskaitoje neregistravo.
VŠĮ kultūros paveldo akademija 2015-12-31 BALANSO C.I. kapitalas registruotas 15 eurų ,
VDA įnašo dalis 2,90 eurų , VDA 2015-12-31 registruoja investiciją į ne viešojo sektoriaus
asocijuotus subjektus – 2,90 eurų . Vilniaus dailės akademijos dalininko įnašų dalis 33 procentai.
VSAKYJE kontrolė FAR – 150 įspėja , kad tarp 6 VSAFAS 5 pr. 1.2 eil. 3 st., - 14 708 ,49
eurai ir VSAFAS 1 pr.6 eil.8 st. padaugintas is 33 proc. – 14710,41 eurai , skirtumas – 1,92 eurai.
Skirtumas susidaro , kad dalininkų įnašai į VŠĮ Kultūros paveldo akademiją nevienodi :
VU – 8,70 eurai, VGTU – 2,90 eurai, VDA – 2,90 eurai , o balsų vertė paskirstyta vienoda
visiems dalininkams .
P03 NEMATERIALUS TURTAS
Pridedama 13-ojo VSAFAS „Nematerialus turtas“ 1 priedas
NEMATERIALAUS TURTO BALANSINĖS VERTĖS PASIKEITIMAS
Informacija apie nematerialiojo turto balansinės vertės pasikeitimą per ataskaitinį laikotarpį
pateikta 13 - ojo VSAFAS "Nematerialusis turtas" P03 Nematerialus turtas priede.
Pridedama 13 - ojo VSAFAS 1 priedas (3 lapai).
2015-12-31 visiškai amortizuoto, tačiau vis dar naudojamo Akademijos nematerialaus turto
įsigijimo savikaina sudaro 236 126,53 eurai ( programinė įranga ir jos licencijos)
Paaiskinamasis rastas prie 2015 m. FAR rinkinio 6
P04 ILGALAIKIS MATERIALUS TURTAS
Pridedama 12-ojo VSAFAS „Ilgalaikis materialus turtas“ 1 priedas (3 lapai)
ILGALAIKIO MATERIALIOJO TURTO BALANSINĖS VERTĖS PASIKEITIMAS PER
ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ
Ilgalaikio materialaus turto per ataskaitinį laikotarpį vertė padidėjo.Per ataskaitinį laikotarpį
Vilniaus dailės akademija pirko ilgalaikio materialaus turto už 1 551 648,83 eurų .
Nemokamai gautas ilgalaikis materialus turtas – 6 628,66 eurai.
Nebaigtos statybos likutis 2015-12-31 sudarė:
Nidos meno kolonijoje pastato renovacijos sąnaudos 1 560 763,21 eurai ;
Kauno dailės fakulteto pastatų kompl. Kaune, Muitinės g. 2, rekonstrav. - 166 291, 00 eurai
Nidos meno kolonija rekonstravo korpusą iš struktūrinių fondų lėšų ir šiais metais nebaigtos
statybos sąnaudos padidins pastato vertę.
Kauno dailės fakultete investicinis pastatų rekonstravimo projektas iš biudžeto lėšų numatytas
baigti 2017 metais.
2015-12-31 visiškai nudėvėto, tačiau vis dar naudojamo Akademijos ilgalaikio materialaus
turto įsigijimo savikaina sudaro 1 219 326,90 Eurų. Ilgalaikio materialiojo turto balansinės vertės
pasikeitimas per ataskaitinį laikotarpį ataskaitoje „Pergrupavimai“ eilutėje Nr.4 išviso: 21 269,29
euro – 13 stulpelis iš atsargų atkeltas bibliotekos fondas 21 269,01 eurų, 0,08 euro susidaro dėl
euro konvertavimo.
Žemė, nekilnojamos kultūrinės vertybės, muziejinės vertybės 2015-12-31 finansinės būklės
ataskaitoje rodoma tikrąja verte .
2015 m. gruodžio 31 d. Vilniaus dailės akademijos, naudojant nekilnojamo turto registro
masinio vertinio žemėlapių duomenis, žemė įvertinta tikrąja verte , Nekilnojamos kultūros vertybės
ir muziejinės vertybės įvertintos pagal VĮ registro duomenis tikrąja verte .
Verčių nustatymas atvaizduotas lentelėje :
Eil.
Nr. Turto pavadinimas Unikalus numeris Tikroji vertinimo komisijos nustatyta vertė
2015-12-31 (Eurais)
1 Žemė Druskininkų sav. Diržių k. 5908-0001-0088 11-
001Ž
31 100
2 Žemė Palangos m. Žiogupio g.3 4400-0355-6325 11-
002Ž
449 000
Viso Žemė 480 100 1 Centriniai rūmai 10-014
Maironio g. 6, Vilnius
1094-0223-3034
0001
2 562 000
2 Mokomasis korpusas 10-016
Malūnų g.3, Vilnius
1094-0024-4028 328 000
3 Dailėtyros institutas ir muziejus 10-
017
Dominikonų g.15/Gaono g.1,
Vilnius
1094-0058-8010
0017
437 000
4 Panemunės pilis 10-018
Jurbarko rajonas, Pilies 1k
9460-4000-1015 2 380 912
5 Pastatas ligoninė 10-020
Muitinės g.2, Kaunas
1984-8000-3017 1 185 000
6 Gyvenamas namas 10-023
Savanorių g.81, Kaunas
1991-0016-1017 33 000
7 Parodų salė
Kęstučio g.3, Telšiai
10-024-01
7892-0001-1014 38 500
8 Mokomasis korpusas
Malūnų g.5, Vilnius
10-007-01
1098-1007-0012 4 139 000
Viso nekilnojamos kultūros
vertybės
10-024-01
11 103 412
Paaiskinamasis rastas prie 2015 m. FAR rinkinio 7
2015-12-31 tikrosios vertės rezervo suformavimas atvaizduotas lentelėje : (Eurais)
Suformuotas tikrosios vertės rezervas 2015-12-31 sudarė 6 366 536,66 euro, 2014-12-31
sudarė 6 166 787,46 euro, 2015-12-31 tikrosios vertės rezervas padidėjo 199 749,20 eurų.
Tikrosios vertės rezervas 2015-12-31
Buhalterinė
sąskaita
Pavadinimas Tikrosios vertės
rezervas Litais 2014-12-31(Tikroji
vertė)(Eurais)
Tikrosios vertės
rezervo pokytis
per 2015 metus
Tikrosios vertės
rezervas Litais 2015-12-31(Tikroji
vertė) (Eurais)
1201001 Žemė 325 642,15 1 600.00 327 242.15
1204101 Nekilnojamos
kultūros vertybės
5 770 718,12 181 121,27 5 951 839.39
1207101 Muziejinės
vertybės
70 427,19 17 027,93 87 455,12
Viso: 6 166 787,46 199 749,19 6 366 536,66
P-4. Ilgalaikis materialinis turtas formoje 28 eil. Tikrosios vertės rezervas nesutampa su PSP
Tikrosios vertės rezervo likučiu (skirtumas78200 Eur.)dėl žemės ir nekilnojamų kultūros vertybių
nuvertėjimo.
P05 FINANSINIS TURTAS
Ilgalaikiam finansiniam turtui priskirtas ilgalaikis terminuotas indėlis, (Panemunės pilies
nuomos užstato pinigai) – 2 774,43 euro ir užregistruota apskaitoje asocijuotų subjektų ankstesnių ir
einamų metų vertės pasikeitimas – 14 705,59 euro, bei asocijuotų subjektų investicija – 2,90 euro -
Viso: 17482,92 eurai.
P08 ATSARGOS
Pridedama 8-ojo VSAFAS „Atsargos“ 1 priedas
ATSARGŲ VERTĖS PASIKEITIMAS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ
Informacija apie atsargų vertės pasikeitimą pateikta 8-ojo VSAFAS „Atsargos“ 1 pr. lentelėje.
Atsargų vertės pasikeitimas per ataskaitinį laikotarpį ataskaitoje
Eil.Nr. 4 - Pergrupavimai VISO:-259 852,68 eurai :
Medž. , žaliavos ir ūk. inventorius (-179 745,41 eurai) - ūk. inventorius iškeltas į užbalansę,
Nebaigta gaminti produkcija (- 76 219,93 eurai) perkelta į pagamintą produkciją ,
Pagaminta produkcija (-3 887,34 eurai) perkelta į bibliotekų fondus.
Nuvertėjimas nebaigtos gamybos iki grynosios realizavimo vertės per 2015 m. sudaro –
42 739,35 eurus : Leidinio pavadinimas Nebaigtos gamyba (Eurai Grynoji realizavimo vertė
(Eurai)
Nuvertėjimas (Eurai)
Telšių vyskupijos varpai 11512,40 7500,00 4012,40
Tūkstantmetė Lietuva 12164,04 5285,00 6879,04
ACTA ACADEMIAE 41519,91 9672,00 31847,91
Viso nuvertėjimas: 65 196,35 22 457,00 42 739,35
Pagamintos produkcijos likutis 2015-12-31 sudarė 231 101,19 eurai,
2014-12-31 sudarė 243 332,27 eurus.
Informacija apie pagamintos produkcijos finansavimo šaltinius:
Finansavimo šaltinis 2015 metai(eurai) 2016 metai (eurai)
Valstybės biudžetas 119 365,46 121 651,42
ES šaltiniai 4 048,65 4 524,00
Kiti šaltiniai 8 465,55 7 218,81
Nuosavos lėšos 99 221,53 109 938,04
Viso: 231 101,19 243 332,27
Paaiskinamasis rastas prie 2015 m. FAR rinkinio 8
P09 IŠANKSTINIAI APMOKĖJIMAI
Pridedama 6-ojo VSAFAS „Finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas“ 6 priedas
INFORMACIJA APIE IŠANKSTINIUS APMOKĖJIMUS
Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams 2015-12-31 – 38 581,65 eurai . Mokymo procesui
užtikrinti reikėjo sumokėti už prekes ir Litexpo parodą , kuri įvyko 2016 m. vasario mėn.
Kitos ateinančių laikotarpių sąnaudos 2015-12-31 sudarė 4 716,87 eurai ,
tai prenumeratos ir draudimo sąnaudos ateinančiams laikotarpiams. Apdrausta Panemunės pilies
ir Nidos meno kolonijos turtas, grafinio dizaino katedros kompiuteris, VDA transporto priemonės.
P10 GAUTINOS SUMOS
Pridedama 17-ojo VSAFAS „Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai“ 7 priedas
INFORMACIJA APIE PER VIENERIUS METUS GAUTINAS SUMAS
Gautinos sumos 2015-12-31 sudaro – 270 770,42 eurai
tarp jų iš VSS 179 837,94 eurai.
Gautinos finansavimo sumos 2015-12-31 (Vilniaus darbo birža) - 161,54 eurai
Gautinos sumos už prekes ir paslaugas 2015-12-31 sudaro – 85 440,43 eurų
Sukauptos gautinos sumos iš biudžeto 2015-12-31 - 179 603,87 eurai
Atostogų ir soc. draudimo rezervas iš biudžeto lėšų – 152 733,85 eurai
Kreditorinis įsiskolinimas iš biudžeto lėšų - 26 870,02 eurai
Kitos gautinos sumos 2015-12-31 sudarė - 5564,58 eurai
Išieškotinos sumos už padarytą žalą - 1961,56 eurai
Panemunės pilies komunalinių paslaugų kompensacija 3603,02 eurai
P11 PINIGAI IR PINIGŲ EKVIVALENTAI
Pridedama 17-ojo VSAFAS „Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai“ 8 priedas
INFORMACIJA APIE PINIGUS IR PINIGŲ EKVIVALENTUS
2015-12-31 Viso pinigų iš kitų šaltinių : 689 299,81 eurai.
Piniginių srautų ataskaitoje gautos tiesioginių piniginių srautų įplaukos iš valstybės
biudžeto kitoms išlaidoms 4 359 725,37 eurų , netinka su eliminavimo tiesioginių piniginių
srautų informacija 4 253 230,44 eurai, skirtumas 106 494,93 eurai , nes gautos valstybės biudžeto
finansavimo sumos per Švietimo mokslo ministeriją iš Švietimo mainų paramos fondo yra
derinamos ,o gauti pinigai nederinami , nes Švietimo mainų paramos fondas ne VSS.
P12 FINANSAVIMO SUMOS
Pridedama 20-ojo VSAFAS „Finansavimo sumos“ 4-5 priedai
INFORMACIJOS APIE FINANSAVIMO SUMAS PAGAL ŠALTINĮ, TIKSLINĘ PASKIRTĮ
IR JŲ POKYČIUS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ PATEIKIMO ŽEMESNIOJO LYGIO
FINANSAVIMO SUMŲ LIKUČIAI
Didžiąją dalį finansavimo sumose ir jų likučiuose sudaro sumos iš vykdomų ES
struktūrinių ir kitų įvairių mokslo, meno bei ūkinės veiklos projektų.
Gautinos finansavimo sumos iš ES -161,54 eurai , tai gautinos finansavimo sumos iš
darbo biržos už sumokėtą darbuotojams atlyginimą už antrą gruodžio mėn. pusę.
Nederinamos gautos finansavimo sumos iš Europos sąjungos ,
tai gautas finansavimas kitoms išlaidoms iš Švietimo mainų fondo ir kitų organizacijų , vykdant
projektus pagal Erasmus programą – 161 975,60 eurų,
gautas finansavimas kitoms išlaidoms iš Europos komisijos, vykdant Migruojančių akademijų
projektą – 16 200 eurų,
Paaiskinamasis rastas prie 2015 m. FAR rinkinio 9
gautas finansavimas kitoms išlaidoms iš Šiaurės šalių tarptautinių organizacijų , vykdant
KKNORD rezidencijų projektus – 17 000 eurų ,
gautas finansavimas kitoms išlaidoms iš Švedijos Boro universiteto , vykdant tarptautinį projektą
MSCA-ITN-ARCIN TEX, ETN – 218 727,04 eurų,
gautas finansavimas kitoms išlaidoms iš Kanados lietuvių VDA galerijai „Židinys – 11 044,19
eurų.
Viso iš UV-ES-TO nederinamų gautų finansavimo sumų kitoms išlaidoms 424 946,83 eurų.
Nederinamos operacijos iš kitų šaltinių tai gautas finansavimas kitoms išlaidoms iš įvairių
Lietuvos įmonių ir organizacijų gauta parama – 33 307,49 eurai.
Finansavimo sumų 20 VSAFAS 6 stulpelis nemokamai gautas turtas viešojo sektoriaus
(finansavimo šaltinis valstybės biudžetas) 869,64 eurai nesutampa su gautų finansavimo sumų
(nemokamai gauto turto) eliminavimo informacija -799,55 eurai, nes VŠĮ Surdologijos centrui
buvo perduotos knygos 70,09 eurų sumai ir su šiuo partneriu operacijos nederinamos.
Finansavimo sumos sumažėjo dėl turto pardavimo , nes buvo parduotos knygos.
Finansavimo sąnaudos ne viešojo sektoriaus subjektui iš savo pajamų sudarė 4013,08 eurus ,iš
gautų finansavimo sumų finansavimo sąnaudos sudarė 39 066,09 eurus. Viso 8333001 sąskaitoje
– 43 079,17 eurų. Finansavimo sumų sumažėjimas dėl jų perdavimo ne VSS subjektams iš
Valstybės biudžeto ,tai autoriams išdalintos knygos ir į paštą priduoti privalomi leidiniai. Likusi
suma 19 223,78 eurai, tai vykdomo projekto Nr.EE-LT-06-KM-01-068 perduoti pinigai ne VSS
partneriams.
P17 TIEKĖJAMS MOKĖTINOS SUMOS
Pridedama 17-ojo VSAFAS „Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai“ 12 priedas
INFORMACIJA APIE KAI KURIAS TRUMPALAIKES MOKĖTINAS SUMAS
Tiekėjams mokėtinos sumos 121 553,54 eurai : tarp jų iš VSS 243,35 eurai.
Didžiausią kreditorinį įsiskolinimą 2015 -12-31 sudaro įsiskolinimas už remonto
darbus Panemunės pilyje ir Vilniaus dailės akademijoje 70 482,58 eurai.
Kreditorinis įsiskolinimas už IMT 2014-12-31 162 567,81 eurai
Proj.VP-2-1.1-ŠMM-04-V-02-014 įsiskolinimas už ilgalaikį turtą (nebaigta statyba)
UAB Projektų centras Į.k.135757295 2 255,76 eurai
UAB Klaipėdos apdaila Į.k. 240535710 160 312,05 eurai.
Kreditorinis įsiskolinimas už IMT 2015-12-31 13 799,08 eurai
Proj.VP-2-1.1-ŠMM-04-V-02-014 įsiskolinimas už ilgalaikį turtą (nebaigta statyba)
UAB Irdaiva Į.k.300122690 5 785,12 eurai
UAB Klaipėdos apdaila Į.k. 240535710 8 013,96 eurai.
Viso kreditorinio įsiskolinimo pokytis už IMT 2015-12-31 - 148 768,73 eurai
Įsigyta IMT ir NT per 2015 metus 1 558 999,79 eurai
Sumokėta už IMT ir NT per 2015 metus 1 707 768,52 eurai.
Mokėtinų santykių su darbo užmokesčiu 2015-12-31 nebuvo.
Sukauptos atostoginių sąnaudos su soc.draudimu: 174 966,07 eurai
Sukauptos atostoginių sąnaudos 133 582,28 eurai
Sukauptos valstyb. soc. draudimo
įmokų sąnaudos nuo atostogų rezervo 41 383,79 eurai
Sukauptos atostoginių sąnaudos iš biudžeto lėšų 116 608,53 eurai
Sukauptos valstybinio socialinio draudimo įmokų sąnaudos iš biudžeto lėšų 36 125,32 eurai
Viso sukauptos atostoginių sąnaudos iš biudžeto lėšų 152 733,85 eurai
Sukauptos atostoginių sąnaudos iš uždirbtų VDA pajamų 16 973,75 eurai
Sukauptos valstybinio soc. draudimo įmokų sąnaudos iš uždirbtų VDA pajamų 5 258,47 eurai
Viso sukauptos atostoginių sąnaudos iš uždirbtų lėšų 22 232,22 eurai
Sukauptas atostoginių rezervas su valstybinio socialinio draudimo įmokom lyginant su 2014
metais padidėjo 8 116,31 eurai.
Kitos sukauptos mokėtinos sumos:
Sukauptas mokėtinas žalos atlyginimas į VB - 1961,56 eurai
Paaiskinamasis rastas prie 2015 m. FAR rinkinio 10
Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai: - 34 429,73 eurai
Mokėtinas PVM mokestis už gruodžio mėn. – 18 459.04 eurai
Studentų užstatas už bendrabutį - 15 970,69 eurai.
Viso trumpalaikių mokėtinų sumų 332 910,90 eurų.
VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITA
P21 Kitos pajamos
Pridedama 3-ojo VSAFAS „Veiklos rezultatų ataskaita“ 2 priedas
Pagrindinės veiklos pajamos:
2015(eurai) 2014 (eurai)
1 Pajamos už mokslą 581 782,38 777 172,30
2
Pajamos už teikiamas paslaugas VDA
atvirosios dailės, dizaino ir architektūros
mokyklos 61 563,44 71 197,29
3 Pajamos iš stojamųjų egzaminų 16 519,83 18 489,76
4 Pajamos už maitinimą valgykloje 106 357,37 109 559,30
5 Pajamos už gyvenimą bendrabutyje 85 010,58 89 533,71
6
Pajamos už svečių apgyvendinimą
Hostelyje 12 232,96 19 884,22
7
Pajamos iš Nidos meno kolonijos
teikiamų paslaugų 62 027,18 54 607,54
8 Pajamos iš Panemunės pilies (nuoma) 11 613,00 26 409,58
9 Pajamos iš Leidyklos teikiamų paslaugų 44 556,26 15 952,73
10 Pajamos iš Spaudos centro 12 433,89 13 583,48
11 Pajamos iš Panemunės pilies (bilietai) 28 032,76
12 Pajamos iš Panevėžio statybos tresto 33 350,02
13 Pajamos iš Švietimo aprūpinimo centro 69 695,43
14 Kitos pajamos 88 741,61 91859,91
Viso iš paslaugų suteikimo: 1 213896,71 1 288249,82
1 Pajamos iš Leidyklos už leidinius 40 714,73 38 792,53
2 Pajamos už atsargas 5 778,51 10 257,76
Viso iš atsargų pardavimo: 46 493,24 49 050,30
Viso: 1 260 389,95 1 337 300,12
Pagrindinės veiklos pajamos sumažėjo, nes sumažėjus studentų skaičiui , sumažėjo pajamos už
mokslą. Išnuomotos Panemunės pilies patalpos. Nuomos pajamos priskirtos prie pagrindinės
veiklos pajamų. Per mėnesį gaunamos pajamos iš nuomos 967,75 eurai, per vienerius metus
11 613 eurų, nuo vienerių iki penkerių metų 70258,80 eurų.
Paaiskinamasis rastas prie 2015 m. FAR rinkinio 11
Darbo užmokesčio ir soc.draudimo bei kitas ekonomine prasme
VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITA (DARBO UŽMOKESTIS)
2014 12 31 - 2015 12 31 analizė
Eil. Nr.
Darbo užmokesčio sąnaudų straipsniai (Eurais) 2014 12 31 2015 12 31 Skirtumas
1 DU sąnaudos 4331402,84 4502285,04 170882,20
2 SODROS sąnaudos 1339848,55 1393124,47 53275,92
3 GARANTINIO F. sąnaudos 8648,79 8995,41 346,62
4 Viso: 5679900,18 5904404,92 224504,74
5 AUTORINIO atlyginimo sąnaudos 34481,05 23346,18 -11134,87
6 SODROS sąnaudos nuo aut.atl. 8308,79 4583,85 -3724,94
7 GARANTINIO F. sąnaudos 0,00
8 Viso: 42789,84 27930,03 -14859,81
9 Atostogų rezervas(pokytis) 3556,05 6196,60 2640,55
10 Atostogų rezervo 30,98 % 1101,66 1919,71 818,05
11 Viso: 4657,71 8116,31 3458,60
12 DU ir AUTORINIO atl. sąnaudos 4369439,94 4531827,82 162387,88
13 SODROS sąnaudos viso 1349259,00 1399628,03 50369,03
14 GARANTINIO f. sąnaudos viso 8648,79 8995,41 346,62
15 IŠ VISO: 5727347,73 5940451,26 213103,53
16 Darbuotojų skaičius 631 627 4
Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo sąnaudos lyginant su
praėjusiais metais padidėjo, nes nuo 2015 metų sausio 1 dienos ir nuo
2015 metų liepos 1 d. didėjo minimali mėnesinė alga, taip pat nuo 2015
metų liepos 1 d. didėjo darbo užmokestis kultūros darbuotojams.
Papildomas finansavimas buvo gautas sudėtingos infrastruktūros objektų
Panemunės pilies ir muziejaus darbuotojų darbo užmokesčiui.
Atostogų rezervas padidėjo 2015 metais lyginant su 2014 m., nes
įtakos darė kultūros darbuotojų atlyginimas ir minimalaus atlyginimo
padidėjimas
Autorinėms sutartims 2015 metais buvo patirta mažiau sąnaudų , nes
tam tikslui 2015 metais buvo numatyta mažiau lėšų.
P23 FINANSINĖS INVESTICINĖS VEIKLOS REZULTATAS
Pridedama 6-ojo VSAFAS „Finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas“ 4 priedas
FINANSINĖS INVESTICINĖS VEIKLOS PAJAMOS IR SĄNAUDOS
Palūkanų pajamos +5.55 Eurai,
Pelnas dėl valiutos kurso pasikeitimo +1805.43 eurai
Viso: +1810.98 eurai.
Nuostolis dėl valiutos kurso pasikeitimo -1270,61 eurai
Finansinės investicinės veiklos rezultatas + 540.37 eurai.
P24 FINANSINĖS RIZIKOS VALDYMAS
2015-12-31 VDA įsipareigojimai nacionaline ir užsienio valiutomis sudarė 335 685.33 eurai.
Paaiskinamasis rastas prie 2015 m. FAR rinkinio 12
P25 NEAPIBRĖŽTI ĮSIPAREIGOJIMAI
Neapibrėžtų įsipareigojimų Vilniaus dailės akademija nebeturi. Civilinės bylos Nr.2-2369-
264/2013 procesas pasibaigė. Kauno apygardos teismas išnagrinėjo Vilniaus dailės akademijos
2015-07-07 raštą dėl galimybės sudaryti taikos sutartį vykdymo procese ir priteisė iš Vilniaus
dailės akademijos Vytauto Didžiojo karo muziejaus naudai 8 688,60 eurų. Nutartis įvykdyta.
Vilniaus dailės akademija 2015-07-28 pav.816 pervedė Vytauto Didžiojo karo muziejui 8688,60
eurų.
Vilniaus dailės akademijos 2015-12-31 užbalansinėje sąskaitoje :
021001- ūkinis inventorius 850 655,43 eurai
013001- pagal panaudos sutartis gautas turtas 1 019 430,55 eurai
Tame tarpe: žemė 789 801,35 eurai
pastatai 220 849,39 eurai
ilgalaikis materialus turtas 6762,63 eurai
ūkinis inventorius 2017,18 eurai.
Tame tarpe:
VDA panaudos sutartys su darbuotojais sudaro:
Mašinos ir kiti įrengimai - 3620,25 eurai
Baldai - 289,32 eurai
040001- neapibrėžtieji įsipareigojimai nebėra.
P14 Finansinė nuoma PANAUDA
Pagal panaudos sutartis gauto turto vertė , nurodyta sutartyje, pagal turto grupes 2015-12-31
Likutinė vertė Eurais Eil. Nr. Inv.Nr. Pavadinimas Prad. vertė N. per laikt. N. iš viso Lik. vertė
1 013-01-001 Žemės sklypas Vilnius, Maironio g.4; 6 327287,42 0,00 0,00 327287,42
2 013-01-002 Žemės sklypas Vilnius, Jasinskio g. 16 10106,00 0,00 0,00 10106,00
3 013-01-003 Žemės sklypas Lazdijų raj., Mizarų km 6192,77 0,00 0,00 6192,77
4 013-01-004
Žemės sklypas Klaipėda, Daukanto g.16 24733,26 0,00 0,00 24733,26
5 013-01-005 Žemės sklypas Vilnius, Latako 2 16506,60 0,00 0,00 16506,60
6 013-01-006 Žemės sklypas Kaunas, Savanorių g.81 11181,07 0,00 0,00 11181,07
7 013-01-007 Žemės sklypas Vilnius, Maironio g.3 172776,59 0,00 0,00 172776,59
8 013-01-008 Žemės sklypas Vilnius, Maironio g3 4900,37 0,00 0,00 4900,37
9 013-01-009 Žemės sklypas Neringa, Taikos g. 43 89074,01 0,00 0,00 89074,01
10 013-01-010 Žemės sklypas Kaunas , Muitinės g. 2 115517,26 0,00 0,00 115517,26
11 013-01-011
Žemės sklypas, Jurbarko r. sav. Skirsnemunės sen. Pilies I k 11526,00 0,00 0,00 11526,00
Žemė 789.801,35 0,00 0,00 789.801,35
12 013-02-001
Pastatas panaud.Žemaitijos kolegija Telšiai, Muzėjaus g. 29A 75715,07 0,00 0,00 75715,07
13 013-02-002
Past.-muzikos centras su kiemo stat,Klaipėda g. Daržų 18 131240,44 0,00 87451,77 43788,67
14 013-02-003
Pastas-muzikos centras, Klaipėdos m. Daržų g.18 40860,17 0,00 24861,89 15998,28
15 013-02-004
Pastatas-muzikos centras, Klaipėda, g. Daržų 18 36713,68 0,00 23858,73 12854,95
24 031-02-005
Pastatas-garažas, Jurbarko r., Vytėnų g. 41, Pilies I, 1208,87 0,00 0,00 1208,87
25 031-02-006
Pastatas-sandėlis, Jurbarko r., Vytėnų g. 41, Pilies I k. 9177,77 0,00 0,00 9177,77
26 031-02-007
Pastatas-mokykla, Jurbarko r.,Vytėnų g.41, Pilies I k. 37349,98 0,00 0,00 37349,98
27 031-02-008
Negyvenamoji patalpa-palėpė, Jurbarko r., Vytėnų g., Pilies 6851,83 0,00 0,00 6851,83
28 031-02-009
Patalpos negyvenamojoje patalpoje-mokykloje, Jurbarko r. Vyt 17655,61 0,00 0,00 17655,61
29 031- Kiti statiniai (inžin) -kiemo statiniai 813,25 0,00 564,89 248,36
Paaiskinamasis rastas prie 2015 m. FAR rinkinio 13
03-001
PASTATAI IR STATINIAI 357.586,67 0,00 136.737,28 220.849,39
16 013-54-001 Kavos aparatas Bezzera 2389,37 0,00 0,00 2389,37
17 013-54-002
Keramikos krosnelė (naudojama liejimo procese) 579,24 0,00 0,00 579,24
18 013-54-003 Žaizdras 289,62 0,00 0,00 289,62
19 013-54-004 Suvirinimo aparatas "Kempomat" 1158,48 0,00 0,00 1158,48
20 013-54-005 Rutulinis malūnas 434,43 0,00 0,00 434,43
21 013-54-006 Švino valcavimo mašina 1158,48 0,00 0,00 1158,48
22 013-81-001 Metalinis stalas 289,62 0,00 0,00 289,62
23 013-92-001
Kyga"Museum of Islamic Art Doha Qatar" inv. Nr.7359 463,39 0,00 0,00 463,39
MAŠINOS IR KITAS TURTAS 6.762,63 0,00 0,00 6.762,63
IŠVISO ILGALAIKIS TURTAS 1.154.150,65 0,00 136.737,28 1.017.413,37
Atsargos 2017,18
Išviso pagal panaudos sutartis: 1.154.150,65 0,00 136.737,28 1.019.430,55
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
Iš viso: 1154150,65 0,00 136737,28 1017413,37
Žemė 789801,35
Kiti pastatai 220601,03
Statiniai 248,36
Mašinos 6299,24
Nederinama iš darbuotojų
Knyga 463,39
1017413,37
Atsargos 2017,18
Nederinama iš darbuotojų
IŠ VISO 1019430,55
Vadovaujantis Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2014 m. rugpjūčio 20 d. nutarimu
Nr.803 „ Dėl valstybės turto investavimo ir perdavimo pagal valstybės turto patikėjimo sutartį ‘‘
valstybei nuosavybės teise priklausantis ir šiuo metu Vilniaus dailės akademijos patikėjimo teise
valdomas ilgalaikis materialus ir nematerialus turtas (išskyrus nekilnojamąjį turtą) , trumpalaikis
materialus turtas , kurių nepriklausomojo turto vertintojo 2011 m. birželio 30 d., nustatyta bendra
turto rinkos vertė – 1 105 201,71 eurai investuotas , sudarant viešosios įstaigos Vilniaus dailės
akademijos savininko kapitalą.
Paaiskinamasis rastas prie 2015 m. FAR rinkinio 14
PRIDEDAMA:
1. FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA 2015-12-31 ( 2 lapai)
2. GRYNOJO TURTO POKYČIŲ ATASKAITA 2015-12-31 ( 1 lapas)
3. PINIGINIŲ SRAUTŲ ATASKAITA 2015-12-31 ( 2 lapai)
4. VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITA 2015-12-31 ( 1 lapas)
5. F-P00-1-ZF INFORMACIJA APIE KONTROLIUOJAMUS ASOCIJUOTUOSIUS IR
KITUS SUBJEKTUS ( 1 lapas)
6. P2 Informacija pagal segmentus ( Priedas 4 lapai) (F-PO1-1-ZF ir F-PO1-2-ZF)
7. P03 NEMATERIALUS TURTAS
13-ojo VSAFAS „Nematerialus turtas“ 1 priedas (3 lapai)
8. P04 ILGALAIKIS MATERIALUS TURTAS
12-ojo VSAFAS „Ilgalaikis materialus turtas“ 5 priedas (3 lapai)
9. P05 ILGALAIKIS FINANSINIS TURTAS
F-P-05-1-ZF Informacija apie ilgalaikį finansinį turtą (1 lapas)
F-05-3-ZF Iki išpirkimo termino laikomo fin. turto ir suteiktų paskolų pokyčiai per
ataskaitinį laikotarpį (3 lapai)
10. P08 ATSARGOS
8-ojo VSAFAS „Atsargos“ 1 priedas (3 lapai)
11. P09 IŠANKSTINIAI APMOKĖJIMAI
6-ojo VSAFAS „Finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas“ 6 priedas (1 lapas)
12. P10 GAUTINOS SUMOS
17-ojo VSAFAS „Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai“ 7 priedas ( 1 lapas)
13. P11 PINIGAI IR PINIGŲ EKVIVALENTAI
17-ojo VSAFAS „Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai“ 8 priedas (1 lapas)
14. P12 FINANSAVIMO SUMOS
20-ojo VSAFAS „Finansavimo sumos pagal šaltinį, tikslinę paskirtį ir jų pokyčiai“ 4
priedas (2 lapai)
15. P12 FINANSAVIMO SUMŲ LIKUČIAI
20-ojo VSAFAS „Finansavimo sumos“ 5 priedas (1 lapas)
16. P17 TRUMPALAIKĖS MOKĖTINOS SUMOS
17-ojo VSAFAS „Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai“ 12 priedas (1 lapas)
17. P21 PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS (1 lapas)
3-ojo VSAFAS „Veiklos rezultatų ataskaita“ 2 priedas (2 lapai)
18. P22 DARBO UŽMOKESČIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO SĄNAUDOS
3-ojo VSAFAS „Veiklos rezultatų ataskaita“ 2 priedas ( 1 lapas)
19. P23 FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS REZULTATAS
3-ojo VSAFAS „Veiklos rezultatų ataskaita“ 2 priedas (1 lapas)
20. P24 FINANSINĖS RIZIKOS VALDYMAS. Informacija apie įsipareigojimų dalį
nacionaline ir užsienio valiutomis (1 lapas)
21. 24. P14-A-ZF (Pastabos 1) ĮSIPAREIGOJIMAI, ATSIRANDANTYS IŠ NUOMOS,
FINANSINĖS NUOMOS (LIZINGO) IR KITŲ TURTO PERDAVIMO SUTARČIŲ
19-tas VSAFAS „Nuoma, fin.nuoma (lizingas) ir kitos turto perdavimo sutartys (2 lapai )
Rektorius prof. Audrius Klimas
Vyr. buhalterė Aldona Lankauskienė
2016-03-08
Vilniaus dailės akademija
2015 M. GRUODŽIO 31 D. PASIBAIGUSIŲ METŲFINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
Parengta pagal viešojo sektoriaus apskaitosir finansin ės atskaitomybės standartus
Vilniaus dail€s akadenija, 111950439 Mrironio g,6, Vilniaus m., Vilniaus m. sev.
2015 M. GRUODZIO 31 D, pasibaigusiq netq FINANSINIV ATASKATTV RINKIIYYS(Visos smos euais, jei nmuodyta kitaip)
ID: -2147461647
D/L: -TINANSINT,S BOKLES ATASKAITA
PAGAL 2015 M. GRUODZIO 31 D. DUOMENIS
lila--ti: N, .4' (data)
eilta8
Eil.Nr. Straipsniei Pastabos Nr. Prskutine rtaskritinio
. laikotarpio diena
Paskutin€ praijusioatasksitinio laikotarpio
diens
) 3 4 5.LGALAIKIS TURTAS 26.844.9E4,22 25.693.362,99{materialuis nrtas P03 4.096,01 14.783,00
I Pletros darbai
.2 Proermin€ imea fu ios lienciios 4.096,0t 14.783,00Kitas nematerialusis tutas
4 Nebaigti projektai ir Gankstiniai mokeiimai.5 Preshlm
.lgalaikis materialuis turtrs P04 26.823.40s,29 25.645.742,55[.1 ZenE 480.100,00 556.500,00II.2 Putatai I I .923 .635 36 r2.0E3.898.36II.3 Inftastruktiros ir kiti statiniai 23.985,04 25.649,681.4 Nekilnoimosios kultiiros yertvbes
1 1.103.412,01 to.922.490,73r.5 MaJinos ir irensiniai 923.701,15 793.t77,28I.6 Trmporto priemones 23.107,52 36.789,43t.7 Kilnojmosios kultiiros verttt6s 96.336,03 79.308,10L8 Baldai ir biuo imga 225.149,36 351.847,26I.9 Kitas ilgalaikis matdalusis hutu 296.924,6t 27t.957,58Ll0 Nebaigta stah/ba ir isankstiniai mokdrmi 1.727.054,21 524.124,t3
UI Ilgaleikis fmmsinis hrtas P05, P06 17.482,92 32.837,44IV Mineraliniai iStekliai ir kitas ilsalaikis tutsB BIOLOGINIS TURTAS
TRI'MPALAIKIS TURTAS 1.493.127.00 1352,765,79\tsugos P08 489.7s8,25 469.188,38
I Strategines ir neliedimosios atsrgos.2 MerEiagos, Zaliavos ir Ekinis inventorius 149.637,99 103.392.04.3 Nebaigta gminti produkciia ir nebai$os vykdyti sutartys 109.019,07 122.464.07.4 Pagminta produkciia, atsilgos, skirtos Duduoti (osduoti) 23 l. l0l, l9 243.332.2'l.5 Ilgalaikis materialuis ir biologinis turtas, skirtas prduoti
I5a*stiniai apmokdjimai P09 43.298,52 26.055,05T Per vienerius metus gautinos suos Pl0 270.770,42 252.667,21tu.1 Gautinos trmpalaik6s fmmsin6s smosfir.2 Gautini mokesdiai ir socialinds imokosIII.3 Gautinos fmmayimo smos 161.54 10.002,54il4 Gautinos smos uZ tuto naudojimq prduotas prekes, turtq paslaugm Pl0 85.440,43 73.t33,51fi.5 Sukauptos gautinos smos 179.603,87 164.900,23II.6 Kitos gautinos smos 5.564,58 4.630,93
lmpalaik€s investicijos
Pinigai ir pinigq ekvivalentai Pll 689.299,81 604.855.15tS VISO TURTO: 28.338.nt,22 27.M6.128,78
kitane puslapyje)
Vilniaus dcils akldemijs' 111950439 Maironio g' 6, Vilniaus n, Vilniaus m. sav'
2015 M. GRUODZIO 31 D. paribaigusiq metu FINANSINru ATASKAITU RII\KII{YS
(Visos smos emis, jei nenuodyta kitaip)
FINANSINIS BTKLiS ATASKAITAPAGAL 2015 M. GRUODZIO 31 D. DUOMENIS (tesinys)
Eil.Nr.
Straipsniai Pastabos NnPrskutine atasktitinio
laikot*pio diena
Paskutin6 pra€jusiostask itinio
laikoterpio diene
3 5
FINANSAVIMO SUMOS Pt2 20.572.862,E0 19.D7.555.00
13 valstvb€s biudzeto t5.839.332.22 l5 364 224-55
**i*-taures triudzeto 2.1o9.24 590.82
I I5 Euooos Saiunsos. ulsienio valstvbiu ir tarDttutiniu orgmiacijq 4.508.504,49 3.531.022.70
Mitu taltiniu 222.916.85 20t.716,93
ISIPART',I(:r}.ITMAf 335.685.33 349.544-62
Ilsalaikiai isioareieoiimai 2.774,43 2.768-88
) Ilonlnikiei eiid€iiniaiI.3 2.774.43 2.768,88
Tnrmnrleilzici icinqtcioniimri 332.9t 0.90 3E6.775.74
iI. I Jt"rtoi-t i" ,ti,laiiniu einamuiu metu dalis ir trumoalaikiai atid€iiiriaifi.2 Ilorhikir icinrreieoiimr einamrriu mehr dalis
[.3 Tmoalaikiai fi nmsiniai isinareisoiimaitI.4 subsidiios- dotrciios ir fimsavimo smosII.5 Mok€tinos sumos i EuoDos Saiuaos biudieta
6 Mok€finos sumos i biudzetus ir fondus
I.6.1 Creiintinoq fi nanswimo sumos
r.6.2 Kitos mok€tinos smos biudietuiMokdtinos socialinds i5mokos
I.8 Cre#ntini mokesdiai imokos ir iu oemokosI_9 Tiek€im mokdtinos smos Pt7 21.553.54 197.t17.74
s- i"rnn carrliaic <rciip ic
Lll Sukauotos mok€tinos smos Pt7 176.927.63 rc9.764.74
t.t2 Kiti trmoalaikiai isiDreieoiimai Pl7 14 429.73 t9.889-26
IS TIJRTAS Pt8 7.429.566.49 ?-559_02g-16
Dalininku kaoitalas 1.1o5.201.71 l.105.201.7r6.366.536,66 6.166.787-46
I Tikosios YertCs r%ras 6.366.536.66 6.t66.7E7,46
1.2 Kiti rezervaiNrrosawh€s maodo itaka 14.705,59 30.065.67
Sukauotas oervirlis r deficitas -56.880.87 256.974.32
vt Einamuiu metu Deryirsis il deficitas -3 13.855,19 -14.770.006.39
y.2 Ank.t .nir meir *mir{is ar deficitas 256.974.32 I 5.026.980,71
MAZIIMOS DALISIS vlso FTNANSAVIMO SUMU,ISIPAREIGOJIMU, GRYNOJO TURTO IR
MAZUMOS DALIES:28.338.111,22 2't.046.t28,78
Audrius Klimu(vudr irpavudd)
Aldona lnkaukim€--("*d*Tii e)
3d =6> 2
;F EeF 8'el, ?:"!I aE: o g
g; !'qE GFd g4E. Fd.E U9E.3
z;ZiQ=
za.>!
5<>E'EE/"7?2b
>6
,s3ItrElsE E
sNii yl
bEFa7
6+
h
^lu*lerlE
Blqt-
I
FIB
:laul' FU
't zEiF
rt
2
2oqr
t
{!
,i7n
Fa
gIa
P
5
e
5
g
:Ea
c
JcI
2
x
g
I;E1P
x
t
:P
la
d
I
I5
x
6
d
6
6Fe
6
a
!
t
zi
7
=!
FI
F
6
t*
9$ €
F
N
,t
t
€
i
FI
id.S.EC
5d
2
a
a
z
g6
,
= €{ N
.lE *E
iE gs'eE
3
(
€
ll
E
X
&.
5-ojo VSAFAS „Pinigų srautų ataskaita“
2 priedas
Tiesioginiai
pinigų srautai
Netiesioginiai
pinigų srautaiIš viso
Tiesioginiai
pinigų srautai
Netiesioginiaipi
nigų srautaiIš viso
1 3 4 5 6 7 8 9
A. 279 289,87 0,00 279 289,87 228 161,73 0,00 228 161,73
I. Įplaukos 6 682 920,60 3 070 240,50 9 753 161,10 6 106 220,13 2 979 696,55 9 085 916,68
I.1. 5 263 742,85 3 070 240,50 8 333 983,35 4 584 288,08 2 979 696,55 7 563 984,63
I.1.1 Iš valstybės biudžeto 4 359 725,37 3 070 240,50 7 429 965,87 4 091 156,29 2 979 696,55 7 070 852,84
I.1.2 Iš savivaldybės biudžeto 19 980,86 19 980,86 7 728,27 7 728,27
I.1.3 845 082,74 845 082,74 438 113,50 438 113,50
I.1.4 Iš kitų šaltinių 38 953,88 38 953,88 47 289,92 47 289,92
I.2. Iš mokesčių 0,00 0,00
1.3. Iš socialinių įmokų 0,00 0,00
I.4. Už suteiktas paslaugas iš pirkėjų 1 386 112,40 1 386 112,40 1 389 711,81 1 389 711,81
I.5. Už suteiktas paslaugas iš biudžeto 0,00 0,00
I.6. Gautos palūkanos 5,55 5,55 8,37 8,37
I.7. Kitos įplaukos 33 059,80 33 059,80 132 211,87 132 211,87
II. Pervestos lėšos -251 659,48 -37 598,22 -289 257,70 -145 721,01 0,00 -145 721,01
II.1 Į valstybės biudžetą -201 456,53 -37 598,22 -239 054,75 -45 172,57 -45 172,57
II.2 Į savivaldybių biudžetus -1 213,26 -1 213,26 0,00
II.3. -29 765,91 -29 765,91 -9 484,34 -9 484,34
II.4 Į kitus išteklių fondus 0,00 0,00
II.5 0,00 -26 378,47 -26 378,47
II.6 Kitiems subjektams -19 223,78 -19 223,78 -64 685,63 -64 685,63
III. Išmokos P02 -6 151 971,25 -3 032 642,28 -9 184 613,53 -5 732 337,39 -2 979 696,55 -8 712 033,94
III.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -3 778 117,71 -2 168 412,50 -5 946 530,21 -3 703 410,23 -2 044 259,94 -5 747 670,17
III.2 Komunalinių paslaugų ir ryšių -61 023,81 -404 278,88 -465 302,69 -44 850,17 -539 116,53 -583 966,70
III.3 Komandiruočių -124 296,67 -5 188,00 -129 484,67 -149 566,48 -6 072,75 -155 639,23
III.4 Transporto -17 235,92 -31 953,71 -49 189,63 -44 239,24 -39 087,96 -83 327,20
III.5 Kvalifikacijos kėlimo -11 390,69 -580,00 -11 970,69 -1 602,97 -2 264,54 -3 867,51
III.6 Paprastojo remonto ir eksploatavimo -460 646,16 -145 809,04 -606 455,20 -207 724,03 -110 941,54 -318 665,57
III.7 Atsargų įsigijimo -271 259,46 -202 032,15 -473 291,61 -439 381,18 -121 443,82 -560 825,00
III.8 Socialinių išmokų -477 134,57 -477 134,57 -441 767,42 -441 767,42
III.9 Nuomos 0,00 0,00 0,00
III.10 Kitų paslaugų įsigijimo -946 926,36 -74 388,00 -1 021 314,36 -693 536,19 -116 509,47 -810 045,66
III.11 Sumokėtos palūkanos 0,00 0,00
III.12 Kitos išmokos -3 939,90 -3 939,90 -6 259,48 -6 259,48
B. -1 548 477,61 -159 290,91 -1 707 768,52 -542 361,77 0,00 -542 361,77
I. -1 548 477,61 -159 290,91 -1 707 768,52 -539 592,89 -539 592,89
II. 0,00 0,00
III. 0,00 0,00
IV. Ilgalaikio finansinio turto perleidimas 0,00 0,00
V. 0,00 -2 768,88 -2 768,88
VI. 0,00 0,00
Terminuotųjų indėlių (padidėjimas)
sumažėjimas
(data)
PAGAL 2015 M. GRUODŽIO MĖN.31D. DUOMENIS
Praėjęs ataskaitinis laikotarpis
Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurais arba tūkstančiais eurų
2016 m. kovo mėn. 16 Nr.3
Ataskaitinis laikotarpis
Viešojo sektoriaus subjektams
PAGRINDINĖS VEIKLOS PINIGŲ
SRAUTAI
Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių
organizacijų
Finansavimo sumos kitoms išlaidoms ir
atsargoms:
Ilgalaikio finansinio turto įsigijimas
INVESTICINĖS VEIKLOS PINIGŲ
SRAUTAIIlgalaikio turto (išskyrus finansinį) ir
biologinio turto įsigijimas
(Žemesniojo lygio viešojo sektoriaus subjektų, išskyrus mokesčių fondus ir išteklių fondus, pinigų srautų ataskaitos forma)
Pastabos
Nr.
VILNIAUS DAILĖS AKADEMIJA, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
(viešojo sektoriaus subjekto arba viešojo sektoriaus subjektų grupės pavadinimas)
_________________________________________________________________________________________
(viešojo sektoriaus subjekto, parengusio pinigų srautų ataskaitą (konsoliduotąją pinigų srautų ataskaitą), kodas, adresas)
PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA
Eil.
Nr.Straipsniai
Ilgalaikio turto (išskyrus finansinį) ir
biologinio turto perleidimas
2
ES, užsienio valstybėms ir tarptautinėms
organizacijoms
Kiti investicinės veiklos pinigų srautai
Tiesioginiai
pinigų srautai
Netiesioginiai
pinigų srautaiIš viso
Tiesioginiai
pinigų srautai
Netiesioginiaipi
nigų srautaiIš viso
1 3 4 5 6 7 8 9
Praėjęs ataskaitinis laikotarpis
Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurais arba tūkstančiais eurų
Ataskaitinis laikotarpisPastabos
Nr.
Eil.
Nr.Straipsniai
2
C. 1 353 097,58 159 290,91 1 512 388,49 461 337,34 0,00 461 337,34
I. Įplaukos iš gautų paskolų 0,00 0,00
II. Gautų paskolų grąžinimas 0,00 0,00
III. 0,00 0,00
IV. 1 399 654,62 159 290,91 1 558 945,53 1 187 823,81 0,00 1 187 823,81
IV.1 Iš valstybės biudžeto 425 856,46 159 290,91 585 147,37 232 973,29 232 973,29
IV.2 Iš savivaldybės biudžeto 1 904,00 1 904,00 0,00
IV.3 971 894,16 971 894,16 954 850,52 954 850,52
IV.4 Iš kitų šaltinių 0,00 0,00
V. -46 557,04 -46 557,04 -726 486,47 -726 486,47
VI. Gauti dividendai 0,00 0,00
VII. Kiti finansinės veiklos pinigų srautai 0,00 0,00
D. 534,82 534,82 1 076,26 1 076,26
84 444,66 0,00 84 444,66 148 213,56 0,00 148 213,56
604 855,15 604 855,15 456 641,62 456 641,62
689 299,81 689 299,81 604 855,15 604 855,15
Rektorius Audrius Klimas
(parašas)
Vyr.buhalterė Aldona Lankauskienė
(parašas)
(viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos
Pinigai ir pinigų ekvivalentai
ataskaitinio laikotarpio pabaigoje
(vardas ir pavardė)
vadovas)
Pinigai ir pinigų ekvivalentai
ataskaitinio laikotarpio pradžioje
Finansinės nuomos (lizingo) įsipareigojimų
apmokėjimas
VALIUTOS KURSŲ PASIKEITIMO
ĮTAKA PINIGŲ IR PINIGŲ
EKVIVALENTŲ LIKUČIUI
(vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (vardas ir pavardė)
Pinigų ir pinigų ekvivalentų padidėjimas
(sumažėjimas)
Grąžintos ir perduotos finansavimo sumos
ilgalaikiam ir biologiniam turtui įsigyti
Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių
organizacijų
Gautos finansavimo sumos ilgalaikiam ir
biologiniam turtui įsigyti:
FINANSINĖS VEIKLOS PINIGŲ
SRAUTAI
Vilniaus dsil€s akademija, 111950439 Meironio g.6, Vilnirur m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODZIO 31 D. pasibaigusiq metq tr'INANSINIV ATASKAITV RII\KINYS(Visos sumos emis, jei nenwodlta kitaip)
ID:DIL:
-2147461647
!'EIKLOS REZULTATV ATASKAITAPAGAL 2OI5 M. GRUODZIO 3T D. DUOMENIS
^1016: U:U-". J
(data)
Pateikimo valiuta ir tikslumN: ewais
v>,v*atoe Q-,fZ'/-(vyriausimis buhalteris (buhalteris)) t (pualas)
-vv r AudriusKlimas
Otrafas) -z{vild6noil*dd) -
- @ ^,,^--, --,.^..^,.,^-.
vadovas ubajo
Aldona Lmkaukien€
-TtrdasTpavildt-
Eit.Nn Straipsniai PrsttboE Nr.
Atrskaitinislaikotarpis
PraOj$ ataskrit:nislaikotarpis
2PAGRINI}INES VT]Itrfl ,OS PA.IAMOS 9-618-580-66 9.236.022.02FINANSAVIMO PAJAMOS 8.358.190.7t 7.891.9s3-3s
I- I5 valsrybds biudZeto 7.527 .858.70 7 214 LLg 5AI5 savivaldvbiu biutlleru l8 2t5 98 7.8il.78
I.3 IS ES- ur"rienid vrlstuhin ir frmi'nfif,in ^reanizoninr
l;!n 764 325 7) 615. I 10-48.4 I5 kitq fmmsavimo Saltiniu 43.790.31 54 581 55
MOKESCru IR SOCIAI,IMIJ IMOTII PAIAMOSI PAUruNL'INES VEIKLOS KITOS PAJAMOS I 260 3R9 S5 1.344.068.67III Pasrindines veiklos kitos oaimos P2t 1.260.389.95 l34r'06A 67
Peruestinos i biudZeta orerindin6s veiklos ltito< nai
PAGBINDINES VEIKLOS SANAUDOS P02 -9.9r2.976.22 -9-O85-325-42P22 -5.940.451.26 -5.727.347.72
II NUSIDEVEJIMO IR AMORTIZACIJOS -540.340.02 -586.690 8rv{UNALINru PASLAUGI] IR RYSIII 465.250 07 -524.740.23
KOMANDIRIJOCIV -129.515.67 -155.639 27TRANSPORTO 49.113.45 -Et.97t.7t
YI KVALIFIKACIJOS KET,IMO I 850 SO -3.867-5 IVII PAPKASI'OJO REMONTO IR EKSPI.,OATAVIMO 472587.70 -305.418.19fIII iUVERTEJIMO IR NURASYTIJ SI IMT I -l2t 416 6l 43.723.36
SI.JNAUDOTU IR PARDUOTU ATSARGU SAVIKAINA -46S t?R SO 446.524 60SOCIALINryISMOKV 477.006.57 441.767.42{I NUOMOSFINANSAVIMO -5 1.455.57 46.123.62(IIt KITUPASLAUGU -905.151.83 492722 A4(IV KITOS .99.538-1 l -9.788. l8PAGRINDINES VEIKLOS PERVIRSIS AR DETICITAS -314.39556 149.696-60
D KITOS VEIKLOS REZULTATASKITOS VEIKLOS PAJAMOS
TI PERVESTINOS I BIUDZETA KITOS VEIKINS PAIAMOSKITOS VEIKLOS SANAUDOSI-NANSINES IR IN}IESTICINES IIEIKLOS REZULTATAS P23 540-37 -28.35638APSKAITOS POLTTTKOS KETTTMO rR ESMTNTV APSKAITOS KLATDVTAISYMO JTAKA -14.275.058,99
PELNOMOKESTIS
II GRYNASIS PERVIRSIS AR DETICITAS PRIES NUOSAVYBTSMETODOITAKA -313.855,19 -14.1s3.718,77
I NUOSAVYEES METODO JTAKAGRYNASIS PERVIRSIS AR DET'ICITASTENKANTIS KONTROLIIJoJAN.IAJAM sI TRIF'J.Trn-TENKANTIS MAZUMOS DALIAI
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
1
PatvirtintaID: -2147461647
D/L: 2016-03-15 08:13:28
1 Bendroji informacija
Eil. Nr.*
Subjekto tipas ir pavadinimas
Buveinės adresas
Valdomų akcijų (dalininko įnašų) dalis
(procentais)
Investicijos dydis nominaliąja verte
Dotacijų balansinė vertė
Grynasis ataskaitinio laikotarpio rezultatas,
iš viso
Nuosavas kapitalas arba grynasis turtas,
iš viso
Pagrindinė veikla
1 2 3 4 5 6 7 8 91 Kontroliuojamos biudžetinės įstaigos X X X X X
X X X
2Kontroliuojamos viešosios įstaigos, priskiriamos prie viešojo sektoriaus subjektų
X X
3Kontroliuojamos viešosios įstaigos, nepriskiriamos prie viešojo sektoriaus subjektų
X X
4 Valstybės ir savivaldybių įmonės** X X X X
X X
5Kontroliuojamos akcinės ir uždarosios akcinės bendrovės
X X
6 Asocijuotieji subjektai X 66,00 2,90 -43.203,00 44.577,00 X
6.1VŠĮ Kultūros paveldo akademijaĮm.k..124537967
Šnipiškių g.3,Vilnius 33,00 2,90 -57.164,00 33.959,00Kultūros vertybių apsauga ir mokymai
6.2Asociacija audiovizualinių menų industrijos inkubatorius Įm.k.302305740
T.Kosciuškos 12, Vilnius 33,00 0,00 13.961,00 10.618,00Audiovizualinio meno industrijos bazė studentų praktikoms
7 Kiti subjektai7.1 Administruojami ištekli ų fondai X X X X X
X X X X
7.2 Administruojami mokesčių fondai X X X X X
X X X X
7.3 Kiti subjektai X X
Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje
INFORMACIJA APIE KONTROLIUOJAMUS, ASOCIJUOTUOSIUS I R KITUS SUBJEKTUS
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
2
PatvirtintaID: -2147461647
D/L: 2016-03-15 08:13:28
1 Bendroji informacija
Eil. Nr.*
Subjekto tipas ir pavadinimas
Buveinės adresas
Valdomų akcijų (dalininko įnašų) dalis
(procentais)
Investicijos dydis nominaliąja verte
Dotacijų balansinė vertė
Grynasis ataskaitinio laikotarpio rezultatas,
iš viso
Nuosavas kapitalas arba grynasis turtas,
iš viso
Pagrindinė veikla
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje
INFORMACIJA APIE KONTROLIUOJAMUS, ASOCIJUOTUOSIUS I R KITUS SUBJEKTUS
X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi.* Įtraukiama tiek detalizuojamų eilučių, kiek yra kontroliuojamų, asocijuotųjų ir kitų subjektų.** Teikiama informacija apie tas valstybės ar savivaldybės įmones, kuriose viešojo sektoriaus subjektas įgyvendina įmonės savininko teises ir pareigas.
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
1
PatvirtintaID: -2147461647
D/L: 2016-03-15 08:13:28
P2 Informacija pagal segmentus
Eil.Nr.
Finansinių ataskaitų straipsniai Bendros valstybės paslaugos
GynybaViešoji tvarka ir
visuomenės apsaugaEkonomika Aplinkos apsauga
Būstas ir komunalinis ūkis
Sveikatos apsaugaPoilsis, kultūra ir
religijaŠvietimas Socialinė apsauga
Iš viso
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 131 Pagrindinės veiklos sąnaudos -9.932.976,22 -9.932.976,221.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -5.940.451,26 -5.940.451,261.2 Nusidėvėjimo ir amortizacijos -540.340,02 -540.340,021.3 Komunalinių paslaugų ir ryšių -465.250,03 -465.250,031.4 Komandiruočių -129.575,67 -129.575,671.5 Transporto -49.113,45 -49.113,451.6 Kvalifikacijos kėlimo -11.850,90 -11.850,901.7 Paprastojo remonto ir eksploatavimo -672.587,70 -672.587,701.8 Nuvertėjimo ir nurašytų sumų -121.416,61 -121.416,611.9 Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina -469.238,50 -469.238,501.10 Socialinių išmokų -477.006,57 -477.006,571.11 Nuomos1.12 Finansavimo -51.455,57 -51.455,571.13 Kitų paslaugų -905.151,83 -905.151,831.14 Kitos -99.538,11 -99.538,11
2Apskaitos politikos keitimo ir esminių apskaitos klaidų taisymo įtaka
3 Pagrindinės veiklos pinigų srautai3.1 Išmokos -9.203.837,31 -9.203.837,313.1.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -5.946.530,21 -5.946.530,213.1.2 Komunalinių paslaugų ir ryšių -465.302,69 -465.302,693.1.3 Komandiruočių -129.484,67 -129.484,673.1.4 Transporto -49.189,63 -49.189,633.1.5 Kvalifikacijos kėlimo -11.970,69 -11.970,693.1.6 Paprastojo remonto ir eksploatavimo -606.455,20 -606.455,203.1.7 Atsargų įsigijimo -473.291,61 -473.291,613.1.8 Socialinių išmokų -477.134,57 -477.134,573.1.9 Nuomos3.1.10 Kitų paslaugų įsigijimo -1.040.538,14 -1.040.538,143.1.11 Sumokėtos palūkanos3.1.12 Kitos išmokos -3.939,90 -3.939,90
ATASKAITINIO LAIKOTARPIO INFORMACIJA PAGAL VEIKLOS SEGMENTUS
Segmentai Segmentai
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
1
P3 Nematerialusis turtas
Kitas nematerialusis turtas
Eil.Nr.
Straipsniai
Plėtros darbai
Programinė įranga ir jos licencijos
Patentai ir kitos licencijos (išskyrus
nurodytus 4 stulpelyje)
Literat ūros, mokslo ir meno kūriniai
1 2 3 4 5 6
1Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pradžioje
242.128,86
2 Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį 7.350,962.1 Pirkto turto įsigijimo savikaina 7.350,962.2 Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina
3Parduoto, perduoto ir nurašyto turto suma per ataskaitinį laikotarpį
-2.621,15
3.1 Parduoto3.2 Perduoto3.3 Nurašyto -2.621,154 Pergrupavimai (+/-) 0,155 Įsigijimo ar pasigaminimo savikainos kiti pokyčiai
6Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+/-5)
246.858,82
7Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje
X -227.345,86 X
8 Neatlygintinai gauto turto sukaupta amortizacijos suma* X X
9 Apskaičiuota amortizacija per ataskaitinį laikotarpį X -18.037,95 X
10Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto amortizacijos suma
X 2.621,15 X
10.1 Parduoto X X10.2 Perduoto X X10.3 Nurašyto X 2.621,15 X11 Pergrupavimai (+/-) X -0,15 X12 Sukauptos amortizacijos sumos kiti pokyčiai X X
13Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7+8+9-10+/-11+/-12)
X -242.762,81 X
14 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje
15 Neatlygintinai gauto turto sukaupta nuvertėjimo suma*
16 Apskaičiuota nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį
17 Panaikinta nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį
18Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nuvertėjimo suma
18.1 Parduoto18.2 Perduoto18.3 Nurašyto19 Pergrupavimai (+/-)20 Nuvertėjimo sumos kiti pokyčiai
21Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (14+15+16-17-18+/-19+/-20)
22Nematerialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6-13-21)
4.096,01
23Nematerialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-7-14)
14.783,00
NEMATERIALIOJO TURTO BALANSIN ĖS VERT
Kitas nematerialusis turtas
ĖS VERTĖS PASIKEITIMAS PER ATASKAITIN Į LAIKOTARP Į
X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi.* Kito subjekto sukaupta turto nusidėvėjimo arba nuvertėjimo suma iki perdavimo.ėjimo suma iki perdavimo.
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
2
ID:
D/L:
P3 Nematerialusis turtas
Nebaigti projektai ir išankstiniai
apmokėjimai
Nebaigti projektai ir išankstiniai
apmokėjimaiEil.Nr.
Straipsniai
Kitas nematerialusis turtas
Nebaigti projektaiIšankstiniai apmokėjimai
Prestižas
1 2 7 8 9 10
1Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pradžioje
2 Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį2.1 Pirkto turto įsigijimo savikaina2.2 Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina
3Parduoto, perduoto ir nurašyto turto suma per ataskaitinį laikotarpį
3.1 Parduoto3.2 Perduoto3.3 Nurašyto4 Pergrupavimai (+/-)5 Įsigijimo ar pasigaminimo savikainos kiti pokyčiai
6Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+/-5)
7Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje
X X
8 Neatlygintinai gauto turto sukaupta amortizacijos suma* X X
9 Apskaičiuota amortizacija per ataskaitinį laikotarpį X X
10Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto amortizacijos suma
X X
10.1 Parduoto X X10.2 Perduoto X X10.3 Nurašyto X X11 Pergrupavimai (+/-) X X12 Sukauptos amortizacijos sumos kiti pokyčiai X X
13Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7+8+9-10+/-11+/-12)
X X
14 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje
15 Neatlygintinai gauto turto sukaupta nuvertėjimo suma*
16 Apskaičiuota nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį
17 Panaikinta nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį
18Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nuvertėjimo suma
18.1 Parduoto18.2 Perduoto18.3 Nurašyto19 Pergrupavimai (+/-)20 Nuvertėjimo sumos kiti pokyčiai
21Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (14+15+16-17-18+/-19+/-20)
22Nematerialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6-13-21)
23Nematerialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-7-14)
Kitas nematerialusis turtas
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
3
Patvirtinta-21474616472016-03-15 08:13:28
P3 Nematerialusis turtas
Eil.Nr.
Straipsniai
Iš viso
1 2 11
1Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pradžioje
242.128,86
2 Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį 7.350,962.1 Pirkto turto įsigijimo savikaina 7.350,962.2 Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina
3Parduoto, perduoto ir nurašyto turto suma per ataskaitinį laikotarpį
-2.621,15
3.1 Parduoto3.2 Perduoto3.3 Nurašyto -2.621,154 Pergrupavimai (+/-) 0,155 Įsigijimo ar pasigaminimo savikainos kiti pokyčiai
6Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+/-5)
246.858,82
7Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje
-227.345,86
8 Neatlygintinai gauto turto sukaupta amortizacijos suma*
9 Apskaičiuota amortizacija per ataskaitinį laikotarpį -18.037,95
10Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto amortizacijos suma
2.621,15
10.1 Parduoto10.2 Perduoto10.3 Nurašyto 2.621,1511 Pergrupavimai (+/-) -0,1512 Sukauptos amortizacijos sumos kiti pokyčiai
13Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7+8+9-10+/-11+/-12)
-242.762,81
14 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje
15 Neatlygintinai gauto turto sukaupta nuvertėjimo suma*
16 Apskaičiuota nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį
17 Panaikinta nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį
18Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nuvertėjimo suma
18.1 Parduoto18.2 Perduoto18.3 Nurašyto19 Pergrupavimai (+/-)20 Nuvertėjimo sumos kiti pokyčiai
21Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (14+15+16-17-18+/-19+/-20)
22Nematerialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6-13-21)
4.096,01
23Nematerialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-7-14)
14.783,00
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
1
P4 Ilgalaikis materialusis turtas
Eil.Nr.
Straipsniai ŽemėGyvenamieji Kiti
Infrastrukt ūros ir kiti statiniai
Nekilnojamosios kult ūros vertybės
1 2 3 4 5 6 7
1Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pradžioje
230.857,85 394.773,93 13.282.389,20 43.324,98 5.151.772,61
2 Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį (2.1+2.2)2.1 Pirkto turto įsigijimo savikaina2.2 Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina
3Parduoto, perduoto ir nurašyto turto suma per ataskaitinį laikotarpį (3.1+3.2+3.3)
3.1 Parduoto3.2 Perduoto3.3 Nurašyto4 Pergrupavimai (+/-) 0,08 0,11 0,17 0,015 Įsigijimo ar pasigaminimo savikainos kiti pokyčiai
6Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+5)
230.857,85 394.774,01 13.282.389,31 43.325,15 5.151.772,62
7Sukaupta nusidėvėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje
X -85.104,94 -1.508.159,83 -17.675,30
8Neatlygintinai gauto turto sukaupta nusidėvėjimo suma*
X
9Apskaičiuota nusidėvėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį
X -4.382,04 -155.880,96 -1.664,64
10Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nusidėvėjimo suma (10.1+10.2+10.3)
X
10.1 Parduoto X10.2 Perduoto X10.3 Nurašyto X11 Pergrupavimai (+/-) X -0,08 -0,11 -0,1712 Sukauptos nusidėvėjimo sumos kiti pokyčiai X
13Sukaupta nusidėvėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7+8+9-10+/-11+12)
X -89.487,06 -1.664.040,90 -19.340,11
14 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje X
15Neatlygintinai gauto turto sukaupta nuvertėjimo suma*
X
16Apskaičiuota nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį
X
17 Panaikinta nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį X
18Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nuvertėjimo suma (18.1+18.2+18.3)
X
18.1 Parduoto X18.2 Perduoto X18.3 Nurašyto X19 Pergrupavimai (+/-) X20 Nuvertėjimo sumos kiti pokyčiai X
21Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (14+15+16-17-18+/-19+20)
X
22 Tikroji vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje 325.642,15 X X X 5.770.718,12
23Neatlygintinai gauto turto iš kito subjekto sukauptos tikrosios vertės pokytis
X X X
24Tikrosios vertės pasikeitimo per ataskaitinį laikotarpį suma (+/-)
1.600,00 X X X 181.121,27
25Parduoto, perduoto ir nurašyto turto tikrosios vertės suma (25.1+25.2+25.3)
X X X
25.1 Parduoto X X X25.2 Perduoto X X X25.3 Nurašyto X X X26 Pergrupavimai (+/-) -78.000,00 X X X -200,0027 Tikrosios vertės kiti pokyčiai X X X
28Tikroji vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (22+23+/-24+/-25+/-26+27)
249.242,15 X X X 5.951.639,39
29Ilgalaikio materialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6-13-21+28)
480.100,00 305.286,95 11.618.348,41 23.985,04 11.103.412,01
30Ilgalaikio materialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-7-14+22)
556.500,00 309.668,99 11.774.229,37 25.649,68 10.922.490,73
X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi.* Kito subjekto sukaupta turto nusidėvėjimo arba nuvertėjimo suma iki perdavimo.
ILGALAIKIO MATERIALIOJO TURTO BALANSIN
Pastatai
ėjimo suma iki perdavimo.
ILGALAIKIO MATERIALIOJO TURTO BALANSIN ĖS VERTĖS PASIKEITIMAS PER ATASKAITIN Į LAIKOTARP Į
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
2
P4 Ilgalaikis materialusis turtas
Eil.Nr.
Straipsniai Mašinos ir įrenginiai Transporto priemonės
Kilnojamosios kult ūros vertybės
Baldai ir biuro įranga Kitos vertybės
1 2 8 9 10 11 12
1Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pradžioje
1.516.724,02 229.918,92 8.880,91 1.719.332,86
2 Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį (2.1+2.2) 241.574,07 1.310,00 107.601,092.1 Pirkto turto įsigijimo savikaina 240.493,54 1.310,00 106.701,092.2 Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina 1.080,53 900,00
3Parduoto, perduoto ir nurašyto turto suma per ataskaitinį laikotarpį (3.1+3.2+3.3)
-20.008,67 -34.047,72
3.1 Parduoto3.2 Perduoto3.3 Nurašyto -20.008,67 -34.047,724 Pergrupavimai (+/-) 0,01 -0,01 -0,085 Įsigijimo ar pasigaminimo savikainos kiti pokyčiai
6Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+5)
1.738.289,43 231.228,91 8.880,91 1.792.886,15
7Sukaupta nusidėvėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje
-723.546,74 -193.129,49 -1.367.485,60 X
8Neatlygintinai gauto turto sukaupta nusidėvėjimo suma*
X
9Apskaičiuota nusidėvėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį
-110.584,91 -14.991,91 -234.294,93 X
10Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nusidėvėjimo suma (10.1+10.2+10.3)
19.543,36 34.043,66 X
10.1 Parduoto X10.2 Perduoto X10.3 Nurašyto 19.543,36 34.043,66 X11 Pergrupavimai (+/-) 0,01 0,01 0,08 X12 Sukauptos nusidėvėjimo sumos kiti pokyčiai X
13Sukaupta nusidėvėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7+8+9-10+/-11+12)
-814.588,28 -208.121,39 -1.567.736,79 X
14 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje X
15Neatlygintinai gauto turto sukaupta nuvertėjimo suma*
X
16Apskaičiuota nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį
X
17 Panaikinta nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį X
18Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nuvertėjimo suma (18.1+18.2+18.3)
X
18.1 Parduoto X18.2 Perduoto X18.3 Nurašyto X19 Pergrupavimai (+/-) X20 Nuvertėjimo sumos kiti pokyčiai X
21Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (14+15+16-17-18+/-19+20)
X
22 Tikroji vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje X X 70.427,19 X
23Neatlygintinai gauto turto iš kito subjekto sukauptos tikrosios vertės pokytis
X X X
24Tikrosios vertės pasikeitimo per ataskaitinį laikotarpį suma (+/-)
X X 17.027,93 X
25Parduoto, perduoto ir nurašyto turto tikrosios vertės suma (25.1+25.2+25.3)
X X X
25.1 Parduoto X X X25.2 Perduoto X X X25.3 Nurašyto X X X26 Pergrupavimai (+/-) X X X27 Tikrosios vertės kiti pokyčiai X X X
28Tikroji vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (22+23+/-24+/-25+/-26+27)
X X 87.455,12 X
29Ilgalaikio materialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6-13-21+28)
923.701,15 23.107,52 96.336,03 225.149,36
30Ilgalaikio materialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-7-14+22)
793.177,28 36.789,43 79.308,10 351.847,26
Kitas ilgalaikis materialusis turtas
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
3
PatvirtintaID: -2147461647
D/L: 2016-03-15 08:13:28
P4 Ilgalaikis materialusis turtas
Eil.Nr.
Straipsniai Kitas ilgalaikis materialusis turtas
Nebaigta statyba Išankstiniai apmokėjimai
Iš viso
1 2 13 14 15 16
1Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pradžioje
272.547,50 524.124,13 23.374.646,91
2 Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį (2.1+2.2) 4.862,25 1.202.930,08 1.558.277,492.1 Pirkto turto įsigijimo savikaina 214,12 1.202.930,08 1.551.648,832.2 Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina 4.648,13 6.628,66
3Parduoto, perduoto ir nurašyto turto suma per ataskaitinį laikotarpį (3.1+3.2+3.3)
-661,54 -54.717,93
3.1 Parduoto3.2 Perduoto3.3 Nurašyto -661,54 -54.717,934 Pergrupavimai (+/-) 21.269,01 21.269,305 Įsigijimo ar pasigaminimo savikainos kiti pokyčiai
6Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+5)
298.017,22 1.727.054,21 24.899.475,77
7Sukaupta nusidėvėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje
-589,92 X X -3.895.691,82
8Neatlygintinai gauto turto sukaupta nusidėvėjimo suma*
X X
9Apskaičiuota nusidėvėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį
-502,68 X X -522.302,07
10Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nusidėvėjimo suma (10.1+10.2+10.3)
X X 53.587,02
10.1 Parduoto X X10.2 Perduoto X X10.3 Nurašyto X X 53.587,0211 Pergrupavimai (+/-) -0,01 X X -0,2712 Sukauptos nusidėvėjimo sumos kiti pokyčiai X X
13Sukaupta nusidėvėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7+8+9-10+/-11+12)
-1.092,61 X X -4.364.407,14
14 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje
15Neatlygintinai gauto turto sukaupta nuvertėjimo suma*
16Apskaičiuota nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį
17 Panaikinta nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį
18Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nuvertėjimo suma (18.1+18.2+18.3)
18.1 Parduoto18.2 Perduoto18.3 Nurašyto19 Pergrupavimai (+/-)20 Nuvertėjimo sumos kiti pokyčiai
21Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (14+15+16-17-18+/-19+20)
22 Tikroji vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje X X X 6.166.787,46
23Neatlygintinai gauto turto iš kito subjekto sukauptos tikrosios vertės pokytis
X X X
24Tikrosios vertės pasikeitimo per ataskaitinį laikotarpį suma (+/-)
X X X 199.749,20
25Parduoto, perduoto ir nurašyto turto tikrosios vertės suma (25.1+25.2+25.3)
X X X
25.1 Parduoto X X X25.2 Perduoto X X X25.3 Nurašyto X X X26 Pergrupavimai (+/-) X X X -78.200,0027 Tikrosios vertės kiti pokyčiai X X X
28Tikroji vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (22+23+/-24+/-25+/-26+27)
X X X 6.288.336,66
29Ilgalaikio materialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6-13-21+28)
296.924,61 1.727.054,21 26.823.405,29
30Ilgalaikio materialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-7-14+22)
271.957,58 524.124,13 25.645.742,55
Kitas ilgalaikis materialusis turtas
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
1
PatvirtintaID: -2147461647
D/L: 2016-03-15 08:13:28
P5 Finansinis turtas
Eil.Nr.
StraipsniaiPaskutinė ataskaitinio
laikotarpio diena
Paskutinė praėjusio ataskaitinio
laikotarpio diena
1 2 3 41 Investicijos į nuosavybės vertybinius popierius 14.708,49 30.068,561.1 Investicijos į kontroliuojamus viešojo sektoriaus subjektus1.2 Investicijos į kontroliuojamus ne viešojo sektoriaus ir asocijuotuosius subjektus 14.708,49 30.068,561.3 Investicijos į kitus subjektus2 Investicijos į ne nuosavybės vertybinius popierius2.1 Investicijos į iki išpirkimo termino laikomą finansinį turtą2.2 Investicijos į parduoti laikomą finansinį turtą3 Po vienerių metų gautinos sumos4 Ilgalaikiai terminuotieji indėliai 2.774,43 2.768,885 Kitas ilgalaikis finansinis turtas6 Išankstiniai mokėjimai už ilgalaikį finansinį turtą7 Iš viso 17.482,92 32.837,44
INFORMACIJA APIE ILGALAIK Į FINANSIN Į TURTĄ
* Reikšmingos sumos turi būti detalizuojamos aiškinamojo rašto tekste.
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
1
P8 Atsargos
Eil. Nr. Straipsniai* Strategin ės ir neliečiamosios
atsargos
Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius
1 2 3 41 Atsargų įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje 103.392,042 Įsigyta atsargų per ataskaitinį laikotarpį (2.1+2.2) 488.213,812.1 Įsigyto turto įsigijimo savikaina 465.808,822.2 Nemokamai gautų atsargų įsigijimo savikaina 22.404,99
3Atsargų sumažėjimas per ataskaitinį laikotarpį (3.1+3.2+3.3+3.4)
-262.222,45
3.1 Parduota -1.698,163.2 Perleista (paskirstyta)3.3 Sunaudota veikloje -260.524,293.4 Kiti nurašymai4 Pergrupavimai (+/-) -179.745,415 Atsargų įsigijimo vertės kiti pokyčiai
6Atsargų įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+5)
149.637,99
7 Atsargų nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpio pradžioje
8Nemokamai arba už simbolinį atlygį gautų atsargų sukaupto nuvertėjimo suma (iki perdavimo)
9 Atsargų nuvertėjimas per ataskaitinį laikotarpį
10 Atsargų nuvertėjimo atkūrimo per ataskaitinį laikotarpį suma
11Per ataskaitinį laikotarpį parduotų, perleistų (paskirstytų), sunaudotų ir nurašytų atsargų nuvertėjimas (11.1+11.2+11.3+11.4)
11.1 Parduota11.2 Perleista (paskirstyta)11.2 Sunaudota veikloje11.3 Kiti nurašymai12 Nuvertėjimo pergrupavimai (+/-)13 Atsargų nuvertėjimo kiti pokyčiai
14Atsargų nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7+8-9-10-11+/-12+13)
15Atsargų balansinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6-14)
149.637,99
16 Atsargų balansinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-7)
103.392,04
ATSARGŲ VERTĖS PASIKEITIMAS PER ATASKAITINS PASIKEITIMAS PER ATASKAITIN Į LAIKOTARP Į*
* Reikšmingos sumos turi būti detalizuojamos aiškinamojo rašto tekste.ti detalizuojamos aiškinamojo rašto tekste.
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
2
P8 Atsargos
Eil. Nr. Straipsniai*Nebaigta gaminti
produkcijaNebaigtos vykdyti
sutartys
1 2 5 61 Atsargų įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje 160.950,17 75.132,922 Įsigyta atsargų per ataskaitinį laikotarpį (2.1+2.2) 105.514,282.1 Įsigyto turto įsigijimo savikaina 105.514,282.2 Nemokamai gautų atsargų įsigijimo savikaina
3Atsargų sumažėjimas per ataskaitinį laikotarpį (3.1+3.2+3.3+3.4)
3.1 Parduota3.2 Perleista (paskirstyta)3.3 Sunaudota veikloje3.4 Kiti nurašymai4 Pergrupavimai (+/-) -76.219,935 Atsargų įsigijimo vertės kiti pokyčiai
6Atsargų įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+5)
190.244,52 75.132,92
7 Atsargų nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpio pradžioje -38.486,10 -75.132,92
8Nemokamai arba už simbolinį atlygį gautų atsargų sukaupto nuvertėjimo suma (iki perdavimo)
9 Atsargų nuvertėjimas per ataskaitinį laikotarpį -42.739,35
10 Atsargų nuvertėjimo atkūrimo per ataskaitinį laikotarpį suma
11Per ataskaitinį laikotarpį parduotų, perleistų (paskirstytų), sunaudotų ir nurašytų atsargų nuvertėjimas (11.1+11.2+11.3+11.4)
11.1 Parduota11.2 Perleista (paskirstyta)11.2 Sunaudota veikloje11.3 Kiti nurašymai12 Nuvertėjimo pergrupavimai (+/-)13 Atsargų nuvertėjimo kiti pokyčiai
14Atsargų nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7+8-9-10-11+/-12+13)
-81.225,45 -75.132,92
15Atsargų balansinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6-14)
109.019,07 0,00
16 Atsargų balansinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-7)
122.464,07 0,00
Nebaigta gaminti produkcija ir nebaigtos vykdyti sutartys
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
3
P8 Atsargos
Eil. Nr. Straipsniai*
Pagaminta produkcijaAtsargos, skirtos
parduoti
1 2 7 81 Atsargų įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje 243.332,272 Įsigyta atsargų per ataskaitinį laikotarpį (2.1+2.2) 87.679,572.1 Įsigyto turto įsigijimo savikaina 87.679,572.2 Nemokamai gautų atsargų įsigijimo savikaina
3Atsargų sumažėjimas per ataskaitinį laikotarpį (3.1+3.2+3.3+3.4)
-96.023,31
3.1 Parduota -44.130,823.2 Perleista (paskirstyta) -29.580,893.3 Sunaudota veikloje -22.311,603.4 Kiti nurašymai4 Pergrupavimai (+/-) -3.887,345 Atsargų įsigijimo vertės kiti pokyčiai
6Atsargų įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+5)
231.101,19
7 Atsargų nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpio pradžioje
8Nemokamai arba už simbolinį atlygį gautų atsargų sukaupto nuvertėjimo suma (iki perdavimo)
9 Atsargų nuvertėjimas per ataskaitinį laikotarpį
10 Atsargų nuvertėjimo atkūrimo per ataskaitinį laikotarpį suma
11Per ataskaitinį laikotarpį parduotų, perleistų (paskirstytų), sunaudotų ir nurašytų atsargų nuvertėjimas (11.1+11.2+11.3+11.4)
11.1 Parduota11.2 Perleista (paskirstyta)11.2 Sunaudota veikloje11.3 Kiti nurašymai12 Nuvertėjimo pergrupavimai (+/-)13 Atsargų nuvertėjimo kiti pokyčiai
14Atsargų nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7+8-9-10-11+/-12+13)
15Atsargų balansinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6-14)
231.101,19
16 Atsargų balansinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-7)
243.332,27
Pagaminta produkcija ir atsargos, skirtos parduoti
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
4
PatvirtintaID: -2147461647
D/L: 2016-03-15 08:13:28
P8 Atsargos
Eil. Nr. Straipsniai* Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas,
skirtas parduoti
Iš viso
1 2 9 101 Atsargų įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje 582.807,402 Įsigyta atsargų per ataskaitinį laikotarpį (2.1+2.2) 681.407,662.1 Įsigyto turto įsigijimo savikaina 659.002,672.2 Nemokamai gautų atsargų įsigijimo savikaina 22.404,99
3Atsargų sumažėjimas per ataskaitinį laikotarpį (3.1+3.2+3.3+3.4)
-358.245,76
3.1 Parduota -45.828,983.2 Perleista (paskirstyta) -29.580,893.3 Sunaudota veikloje -282.835,893.4 Kiti nurašymai4 Pergrupavimai (+/-) -259.852,685 Atsargų įsigijimo vertės kiti pokyčiai
6Atsargų įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+5)
646.116,62
7 Atsargų nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpio pradžioje -113.619,02
8Nemokamai arba už simbolinį atlygį gautų atsargų sukaupto nuvertėjimo suma (iki perdavimo)
9 Atsargų nuvertėjimas per ataskaitinį laikotarpį -42.739,35
10 Atsargų nuvertėjimo atkūrimo per ataskaitinį laikotarpį suma
11Per ataskaitinį laikotarpį parduotų, perleistų (paskirstytų), sunaudotų ir nurašytų atsargų nuvertėjimas (11.1+11.2+11.3+11.4)
11.1 Parduota11.2 Perleista (paskirstyta)11.2 Sunaudota veikloje11.3 Kiti nurašymai12 Nuvertėjimo pergrupavimai (+/-)13 Atsargų nuvertėjimo kiti pokyčiai
14Atsargų nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7+8-9-10-11+/-12+13)
-156.358,37
15Atsargų balansinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6-14)
489.758,25
16 Atsargų balansinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-7)
469.188,38
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
1
PatvirtintaID: -2147461647
D/L: 2016-03-15 08:13:28
P9 Išankstiniai apmokėjimai
Eil.Nr.
StraipsniaiPaskutinė ataskaitinio
laikotarpio diena
Paskutinė praėjusio ataskaitinio
laikotarpio diena
1 2 3 41 Išankstinių apmokėjimų įsigijimo savikaina 43.298,52 26.055,05
1.1 Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams 38.581,65 21.320,22
1.2 Išankstiniai apmokėjimai viešojo sektoriaus subjektams pavedimams vykdyti
1.3 Išankstiniai mokesčių mokėjimai
1.4 Išankstiniai mokėjimai Europos Sąjungai
1.5 Išankstiniai apmokėjimai darbuotojams
1.6 Kiti išankstiniai apmokėjimai
1.7 Ateinančių laikotarpių sąnaudos ne viešojo sektoriaus subjektų pavedimams vykdyti
1.8 Kitos ateinančių laikotarpių sąnaudos 4.716,87 4.734,83
2 Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje
3 Išankstinių apmokėjimų balansinė vertė (1-2) 43.298,52 26.055,05
INFORMACIJA APIE IŠANKSTINIUS APMOK ĖJIMUS
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
1
PatvirtintaID: -2147461647
D/L: 2016-03-15 08:13:28
P10 Gautinos sumos
Eil. Nr.
Straipsniai
Iš visoTarp j ų iš viešojo
sektoriaus subjektų
Tarp j ų iš kontroliuojam ų ir
asocijuotųjų ne viešojo sektoriaus subjektų
Iš visoTarp j ų iš viešojo
sektoriaus subjektų
Tarp j ų iš kontroliuojam ų ir
asocijuotųjų ne viešojo sektoriaus subjektų
1 2 3 4 5 6 7 8
1Per vienerius metus gautinų sumų įsigijimo savikaina, iš viso (1.1+1.2+1.3+1.4+1.5+1.6)
270.770,42 179.837,94 0,00 253.604,19 176.348,86
1.1 Gautinos finansavimo sumos 161,54 161,54 10.002,54 10.002,541.2 Gautini mokesčiai ir socialinės įmokos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001.2.1 Gautini mokesčiai1.2.2 Gautinos socialinės įmokos1.3 Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, paslaugas 85.440,43 72,53 74.070,49 1.446,091.3.1 Gautinos sumos už turto naudojimą 3.512,94 2.341,981.3.2 Gautinos sumos už parduotas prekes 14.500,95 72,53 17.205,61 1.446,091.3.3 Gautinos sumos už suteiktas paslaugas 67.426,54 54.522,901.3.4 Gautinos sumos už parduotą ilgalaikį turtą1.3.5 Kitos1.4 Gautinos sumos už konfiskuotą turtą, baudos ir kitos netesybos1.5 Sukauptos gautinos sumos 179.603,87 179.603,87 164.900,23 164.900,231.5.1 Iš biudžeto 179.603,87 179.603,87 163.942,81 163.942,811.5.2 Kitos 957,42 957,421.6 Kitos gautinos sumos 5.564,58 4.630,93
2Per vienerius metus gautinų sumų nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje
-936,98
3 Per vienerius metus gautinų sumų balansinė vertė (1-2) 270.770,42 179.837,94 0,00 252.667,21 176.348,86
Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio dienaPaskutinė ataskaitinio laikotarpio diena
INFORMACIJA APIE PER VIENERIUS METUS GAUTINAS SUMAS
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
1
PatvirtintaID: -2147461647
D/L: 2016-03-15 08:13:28
P11 Pinigai ir pinigų ekvivalentai
Eil. StraipsniaiNr. Iš viso Biudžeto asignavimai Iš viso Biudžeto asignavimai
1 2 3 4 5 6
1Pinigai iš valstybės biudžeto (įskaitant Europos Sąjungos finansinę paramą) (1.1+1.2+1.3+1.4–1.5+1.6)
372.681,15 259.507,90
1.1 Pinigai bankų sąskaitose 372.681,15 259.507,901.2 Pinigai kasoje 1.3 Pinigai kelyje 1.4 Pinigai įšaldytose sąskaitose1.5 Pinigų įšaldytose sąskaitose nuvertėjimas1.6 Pinigų ekvivalentai2 Pinigai iš savivaldybės biudžeto (2.1+2.2+2.3+2.4–2.5+2.6)2.1 Pinigai bankų sąskaitose 2.2 Pinigai kasoje 2.3 Pinigai kelyje 2.4 Pinigai įšaldytose sąskaitose2.5 Pinigų įšaldytose sąskaitose nuvertėjimas2.6 Pinigų ekvivalentai
3Pinigai ir pinigų ekvivalentai iš kitų šaltinių (3.1+3.2+3.3+3.4-3.5+3.6+3.7)
316.618,66 345.347,25
3.1 Pinigai bankų sąskaitose 316.618,66 345.347,253.2 Pinigai kasoje 3.3 Pinigai kelyje 3.4 Pinigai įšaldytose sąskaitose3.5 Pinigų įšaldytose sąskaitose nuvertėjimas3.6 Indėliai, kurių terminas neviršija trijų mėnesių 3.7 Kiti pinigų ekvivalentai 4 Iš viso pinigų ir pinigų ekvivalentų (1+2+3) 689.299,81 604.855,155 Iš jų išteklių fondų lėšos
Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena
INFORMACIJA APIE PINIGUS IR PINIG Ų EKVIVALENTUS
Paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
1
P12 Finansavimo sumos
Eil. Nr.Finansavimo sumos
Finansavimo sumų likutis ataskaitinio
laikotarpio pradžioje
Finansavimo sumos (gautos), išskyrus
neatlygintinai gautą turt ą
Finansavimo sumų pergrupavimas*
Neatlygintinai gautas turtas
Perduota kitiems viešojo sektoriaus
subjektams
Finansavimo sumų sumažėjimas dėl turto pardavimo
Finansavimo sumų sumažėjimas dėl jų panaudojimo savo
veiklai
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1Iš valstybės biudžeto (išskyrus valstybės biudžeto dalį gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautini ų organizacijų)
15.364.224,55 8.015.113,24 0,00 869,64 -6.555,66 -24.012,34 -7.466.598,22
1.1 Nepiniginiam turtui įsigyti 15.286.230,55 585.147,37 378.221,20 869,64 -6.555,66 -24.012,34 -448.518,15
1.2 Kitoms išlaidoms kompensuoti 77.994,00 7.429.965,87 -378.221,20 -7.018.080,07
2Iš savivaldybės biudžeto (išskyrus savivaldybės biudžeto asignavimų dalį gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautini ų organizacijų)
590,82 21.884,86 0,00 -24,31 -16.983,18
2.1 Nepiniginiam turtui įsigyti 590,82 2.301,00 970,56 -24,31 -791,63
2.2 Kitoms išlaidoms kompensuoti 19.583,86 -970,56 -16.191,55
3
Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautini ų organizacijų (finansavimo sumų dalis kuri gaunama iš Europos Sąjungos, neįskaitant finansavimo sumų iš valstybės ar savivaldybės biudžetų ES projektams finansuoti)
3.531.022,70 1.816.976,90 0,00 2.127,66 -32.079,28 -753.012,67
3.1 Nepiniginiam turtui įsigyti 3.359.826,55 972.716,70 18.425,29 2.127,66 -32.079,28 -119.502,12
3.2 Kitoms išlaidoms kompensuoti 171.196,15 844.260,20 -18.425,29 -633.510,55
4 Iš kitų šaltinių 201.716,93 38.953,88 0,00 26.036,35 -922,50 -42.867,81
4.1 Nepiniginiam turtui įsigyti 188.376,83 1.090,27 3.668,12 26.036,35 -922,50 -12.138,18
4.2 Kitoms išlaidoms kompensuoti 13.340,10 37.863,61 -3.668,12 -30.729,63
5 Iš viso finansavimo sumų 19.097.555,00 9.892.928,88 0,00 29.033,65 -38.634,94 -24.959,15 -8.279.461,88
FINANSAVIMO SUMOS PAGAL ŠALTIN
Per ataskaitinį laikotarp į
FINANSAVIMO SUMOS PAGAL ŠALTIN Į, TIKSLIN Ę PASKIRT Į IR JŲ POKYČIAI PER ATASKAITIN Į LAIKOTARP Į
* Šioje skiltyje rodomas finansavimo sumų pergrupavimas, praėjusio ataskaitinio laikotarpio klaidėjusio ataskaitinio laikotarpio klaidų taisymas ir valiutos kurso įtaka pinigų likučiams, susijusiems su finansavimo sumomis.
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
2
PatvirtintaID: -2147461647
D/L: 2016-03-15 08:13:28
P12 Finansavimo sumos
Eil. Nr.Finansavimo sumos
Finansavimo sumų sumažėjimas dėl jų
perdavimo ne viešojo sektoriaus subjektams
Finansavimo sumos grąžintos
Finansavimo sumų (gautinų)
pasikeitimasKiti poky čiai
Finansavimo sumų likutis ataskaitinio
laikotarpio pabaigoje
1 2 10 11 12 13 14
1Iš valstybės biudžeto (išskyrus valstybės biudžeto dalį gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautini ų organizacijų)
-22.544,60 -17.211,39 -3.953,00 15.839.332,22
1.1 Nepiniginiam turtui įsigyti -19.842,31 -982,89 15.750.557,41
1.2 Kitoms išlaidoms kompensuoti -2.702,29 -16.228,50 -3.953,00 88.774,81
2Iš savivaldybės biudžeto (išskyrus savivaldybės biudžeto asignavimų dalį gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautini ų organizacijų)
-1.208,49 -2.150,46 2.109,24
2.1 Nepiniginiam turtui įsigyti -937,20 2.109,24
2.2 Kitoms išlaidoms kompensuoti -1.208,49 -1.213,26 0,00
3
Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautini ų organizacijų (finansavimo sumų dalis kuri gaunama iš Europos Sąjungos, neįskaitant finansavimo sumų iš valstybės ar savivaldybės biudžetų ES projektams finansuoti)
-15.313,00 -35.329,82 -5.888,00 4.508.504,49
3.1 Nepiniginiam turtui įsigyti -5.563,91 4.195.950,89
3.2 Kitoms išlaidoms kompensuoti -15.313,00 -29.765,91 -5.888,00 312.553,60
4 Iš kitų šaltinių 222.916,85
4.1 Nepiniginiam turtui įsigyti 206.110,89
4.2 Kitoms išlaidoms kompensuoti 16.805,96
5 Iš viso finansavimo sumų -39.066,09 -54.691,67 -9.841,00 20.572.862,80
Per ataskaitinį laikotarp į
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
1
PatvirtintaID: -2147461647
D/L: 2016-03-15 08:13:28
Eil.Nr.
Finansavimo sumos Finansavimo sumos (gautinos)
Finansavimo sumos (gautos)
Iš visoFinansavimo sumos
(gautinos)Finansavimo sumos
(gautos)Iš viso
1 2 3 4 5=3+4 6 7 8=6+7
1Iš valstybės biudžeto (išskyrus valstybės biudžeto asignavimų dalį gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų)
3.953,00 15.360.271,54 15.364.224,54 0,00 15.839.332,22 15.839.332,22
2Iš savivaldybės biudžeto (išskyrus savivaldybės biudžeto asignavimų dalį gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų)
590,82 590,82 2.109,24 2.109,24
3
Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų (finansavimo sumų dalis, kuri gaunama iš Europos Sąjungos, neįskaitant finansavimo sumų iš valstybės ar savivaldybės biudžetų ES projektams finansuoti)
6.049,54 3.524.973,16 3.531.022,70 161,54 4.508.342,95 4.508.504,49
4 Iš kitų šaltinių 201.716,93 201.716,93 222.916,85 222.916,85
5 Iš viso 10.002,54 19.087.552,45 19.097.554,99 161,54 20.572.701,26 20.572.862,80
Ataskaitinio laikotarpio pradžioje Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje
FINANSAVIMO SUM Ų LIKU ČIAI
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
1
Patvirtinta ID: -2147461647
D/L: 2016-03-15 08:13:28
P17 Trumpalaikės mokėtinos sumos
Eil. Nr.
Straipsniai
Iš visoTarp j ų viešojo
sektoriaus subjektams
Tarp j ų kontroliuojamiems ir asocijuotiesiems ne viešojo sektoriaus
subjektams
Iš visoTarp j ų viešojo
sektoriaus subjektams
Tarp j ų kontroliuojamiems ir asocijuotiesiems ne viešojo sektoriaus
subjektams
1 2 3 4 5 6 7 81 Mokėtinos subsidijos, dotacijos ir finansavimo sumos2 Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai3 Tiekėjams mokėtinos sumos 121.553,54 243,35 197.117,74 3.573,894 Sukauptos mokėtinos sumos 176.927,63 41.383,79 169.768,74 42.383,064.1 Sukauptos finansavimo sąnaudos4.2 Sukauptos atostoginių sąnaudos 174.966,07 41.383,79 166.849,76 39.464,084.3 Kitos sukauptos sąnaudos4.4 Kitos sukauptos mokėtinos sumos 1.961,56 2.918,98 2.918,985 Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai 34.429,73 18.459,04 19.889,26 5.697,055.1 Mokėtini veiklos mokesčiai 18.459,04 18.459,04 5.697,05 5.697,055.2 Gauti išankstiniai apmokėjimai5.3 Kitos mokėtinos sumos 15.970,69 14.192,216 Kai kurių trumpalaikių mokėtinų sumų balansinė vertė (1+2+3+4+5) 332.910,90 60.086,18 0,00 386.775,74 51.654,00
Paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena
INFORMACIJA APIE KAI KURIAS TRUMPALAIKES MOK ĖTINAS SUMAS
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
1
PatvirtintaID: -2147461647
D/L: 2016-03-15 08:13:28
P21 Kitos pagrindinės veiklos pajamos ir kitos pajamos
Eil.Nr.
StraipsniaiAtaskaitinis laikotarpis
Praėjęs ataskaitinis laikotarpis
1 2 3 41 Apskaičiuotos pagrindinės veiklos kitos pajamos 1.260.389,95 1.344.068,671.1 Pajamos iš rinkliavų1.2 Pajamos iš administracinių baudų1.3 Pajamos iš dividendų1.4 Pajamos iš atsargų pardavimo 46.493,24 49.050,301.5 Ilgalaikio materialiojo, nematerialiojo ir biologinio turto pardavimo pelnas1.6 Suteiktų paslaugų pajamos** 1.213.896,71 1.295.018,371.7 Kitos2 Pervestinos į biudžetą pagrindinės veiklos kitos pajamos3 Pagrindinės veiklos kitos pajamos 1.260.389,95 1.344.068,67
PAGRINDIN ĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS*
* Reikšmingos sumos turi būti detalizuojamos aiškinamojo rašto tekste.** Nurodoma, kokios tai paslaugos, ir, jei suma reikšminga, ji detalizuojama aiškinamojo rašto tekste.
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
1
PatvirtintaID: -2147461647
D/L: 2016-03-15 08:13:28
P22 Pagrindinės veiklos sąnaudos
Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo sąnaudos
Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo sąnaudas sudaro:
Eil.Nr.
Darbo santykių rūšis Ataskaitinis laikotarpis
Praėjęs ataskaitinis laikotarpis
Ataskaitinis laikotarpis
Praėjęs ataskaitinis laikotarpis
Ataskaitinis laikotarpis
Praėjęs ataskaitinis laikotarpis
1 2 3 4 5 6 7 81 Etatų sąraše nurodyti darbuotojai -4.517.477,05 -4.343.607,67 -1.395.044,18 -1.340.950,21 627 631
2
Kiti darbuotojai, kurie teikė paslaugas ir atliko darbus pagal kitas nei darbo sutartis, savo ekonomine prasme atitinkančias darbo santykių esmę (t. y. dirbantiems pagal terminuotas, autorines ir panašias darbo sutartis)
-23.346,18 -34.481,05 -4.583,85 -8.308,79 38 84
3 Iš viso -4.540.823,23 -4.378.088,72 -1.399.628,03 -1.349.259,00 665 715
Darbo užmokesčio sąnaudos Socialinio draudimo sąnaudos Darbuotojų skaičius (vnt.)
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
1
PatvirtintaID: -2147461647
D/L: 2016-03-15 08:13:28
P23 Finansinės ir investicinės veiklos pajamos ir sąnaudos
Eil.Nr.
StraipsniaiAtaskaitinis laikotarpis
Praėjęs ataskaitinis laikotarpis
1 2 3 41 Finansinės ir investicinės veiklos pajamos 1.810,98 1.751,581.1 Pelnas dėl valiutos kurso pasikeitimo 1.805,43 1.743,211.2 Baudų ir delspinigių pajamos1.3 Palūkanų pajamos 5,55 8,371.4 Dividendai1.5 Kitos finansinės ir investicinės veiklos pajamos*1.6 Pervestinos finansinės ir investicinės veiklos pajamos2 Finansinės ir investicinės veiklos sąnaudos -1.270,61 -30.107,962.1 Nuostolis dėl valiutos kurso pasikeitimo -1.270,61 -401,312.2 Baudų ir delspinigių sąnaudos -92,712.3 Palūkanų sąnaudos2.4 Kitos finansinės ir investicinės veiklos sąnaudos* -29.613,943 Finansinės ir investicinės veiklos rezultatas (1-2) 540,37 -28.356,38
FINANSINĖS IR INVESTICIN ĖS VEIKLOS PAJAMOS IR SĄNAUDOS
* Reikšmingos sumos turi būti detalizuojamos aiškinamojo rašto tekste.
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
1
PatvirtintaID: -2147461647
D/L: 2016-03-15 08:13:28
P24 Finansinės rizikos valdymas
Eil.Nr.
Įsipareigojimų dalis valiutaBalansinė vertė ataskaitinio
laikotarpio pradžiojeBalansinė vertė ataskaitinio
laikotarpio pabaigoje
1 2 3 41 Eurais 389.544,63 335.685,332 JAV doleriais 3 Kitomis 4 Iš viso 389.544,63 335.685,33
INFORMACIJA APIE ĮSIPAREIGOJIM Ų DAL Į (ĮSKAITANT FINANSIN ĖS NUOMOS (LIZINGO) ĮSIPAREIGOJIMUS EURAIS IR UŽSIENIO VALIUTOMIS
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
1
PatvirtintaID: -2147461647
D/L: 2016-03-15 08:13:28
Finansinė nuoma
Turto, naudojamo pagal finansinę nuomą (lizingą), balansinė vertė:
Eil.Nr.
Turto grup ės Ataskaitinis laikotarpis
Praėjęs ataskaitinis laikotarpis
1 2 3 4 1 Nematerialusis turtas 1.1 Programinė įranga ir jos licencijos 1.2 Patentai ir kitos licencijos (išskyrus nurodytus 2 punkte) 1.3 Literatūros, mokslo ir meno kūriniai 1.4 Nebaigti projektai 1.5 Kitas nematerialusis turtas 2 Ilgalaikis materialusis turtas 2.1 Žemė 2.2 Gyvenamieji pastatai 2.3 Kiti pastatai 2.4 Infrastruktūros ir kiti statiniai 2.5 Nekilnojamosios kultūros vertybės 2.6 Mašinos ir įrenginiai 2.7 Transporto priemonės 2.8 Kilnojamosios kultūros vertybės 2.9 Baldai ir biuro įranga 2.10 Kitos vertybės 2.11 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 2.12 Nebaigta statyba 3 Biologinis turtas 3.1 Naudojamas žemės ūkio veikloje 3.2 Naudojamas ne žemės ūkio veikloje 4 Atsargos 4.1 Strateginės ir neliečiamosios atsargos 4.2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius 4.3 Nebaigta gaminti produkcija 4.4 Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (perduoti) 4.5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti 5 Iš viso
Finansinės būklės ataskaitoje parodytos neapibrėžtųjų nuomos mokesčių sumos:
Eil.Nr.
Nustatymo pagrindas Ataskaitinis laikotarpis
Praėjęs ataskaitinis laikotarpis
1 2 3 4
Iš viso
Eil.Nr.
Laikotarpis Paskutinė
ataskaitinių metų diena
Paskutinė praėjusių ataskaitinių metų
diena
1 2 3 4 1 Per vienerius metus 2 Nuo vienerių iki penkerių metų 3 Po penkerių metų 4 Iš viso
Veiklos nuoma
Pagal pasirašytas subnuomos sutartis ateityje mokėtinos pagrindinės nuomos įmokos:
Eil.Nr.
Laikotarpis Paskutinė
ataskaitinių metų diena
Paskutinė praėjusių ataskaitinių metų
diena
1 2 3 4 1 Per vienerius metus (suma) 2 Nuo vienerių iki penkerių metų 3 Po penkerių metų 4 Iš viso
Balansinė vertė
Ateityje mokėtinos pagrindinių nuomos įmokų sumos pagal sudarytas sublizingo sutartis ataskaitinio laikotarpio paskutinę dieną:
Nuomos įmokų pripažintų laikotarpio sąnaudomis ir subnuomos įmokų pripažintų laikotarpio pajamomis sumos:
Vilniaus dailės akademija, 111950439 Maironio g. 6, Vilniaus m., Vilniaus m. sav.
2015 M. GRUODŽIO 31 D. pasibaigusių metų FINANSINI Ų ATASKAIT Ų RINKINYS
(Visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip)
2
Eil.Nr.
Laikotarpis Paskutinė
ataskaitinių metų diena
Paskutinė praėjusių ataskaitinių metų
diena
1 2 3 4 1 Pagrindinės nuomos įmokos (sąnaudos) 2 Neapibrėžtieji nuomos mokesčiai (sąnaudos) 3 Gautos įmokos pagal subnuomos sutartis (suma) (pajamos)
Panauda
Eil.Nr.
Turto grup ės Ataskaitinis laikotarpis
Praėjęs ataskaitinis laikotarpis
1 2 3 4 1 Nematerialusis turtas 1.1 Programinė įranga ir jos licencijos 1.2 Patentai ir kitos licencijos (išskyrus nurodytus 2 punkte) 1.3 Literatūros, mokslo ir meno kūriniai 1.4 Nebaigti projektai 1.5 Kitas nematerialusis turtas 2 Ilgalaikis materialusis turtas 1.017.413,37 1.005.887,38 2.1 Žemė 789.801,35 778.275,36 2.2 Gyvenamieji pastatai 2.3 Kiti pastatai 220.601,03 220.601,03 2.4 Infrastruktūros ir kiti statiniai 248,36 248,36 2.5 Nekilnojamosios kultūros vertybės 2.6 Mašinos ir įrenginiai 6.299,24 6.762,63 2.7 Transporto priemonės 2.8 Kilnojamosios kultūros vertybės 2.9 Baldai ir biuro įranga 2.10 Kitos vertybės 2.11 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 463,39 2.12 Nebaigta statyba 3 Biologinis turtas 3.1 Naudojamas žemės ūkio veikloje 3.2 Naudojamas ne žemės ūkio veikloje 4 Atsargos 2.017,18 2.017,20 4.1 Strateginės ir neliečiamosios atsargos 4.2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius 2.017,18 2.017,20 4.3 Nebaigta gaminti produkcija 4.4 Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (perduoti) 4.5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti 5 Iš viso 1.019.430,55 1.007.904,58
Sudarytų panaudos sutarčių laikotarpiai:
Eil.Nr.
Panaudos sutarčių pobūdis Sutarties terminas
(metai)Galimybė pratęsti
panaudos laikotarpį
1 2 3 4
Nuomos įmokų pripažintų laikotarpio sąnaudomis ir subnuomos įmokų pripažintų laikotarpio pajamomis sumos:
Pagal panaudos sutartis gauto turto vertė, nurodyta sutartyje, pagal turto grupes paskutinę ataskaitinio laikotarpio dieną: