i. vmesno poslovno poroČilo - nama.si · inflacija 2,1%) oz. glede na trenutne gospodarske...

Sodni register Okrožnega sodišča v Ljubljani, št. reg. vl.: 1/00837/00. Osnovni kapital: 3.977.325,15 EUR. Predsednik NS: Uroš Ivanc. Identifikacijska št.: SI22348174. Matična številka: 5024811. Davčna številka: 22348174.

Nama Trgovsko podjetje d.d. Ljubljana Tomšičeva 1, 1000 Ljubljana tel: +386 1 5647 265 fax: +386 1 6545 364 [email protected] www.nama .si

Na podlagi Pravil Ljubljanske borze d.d., 112. člena Zakona o trgu finančnih instrumentov in veljavne zakonodaje družba Nama d.d. Ljubljana, Tomšičeva ul.1, 1000 Ljubljana, objavlja

INFORMACIJO O POSLOVANJU DRUŽBE ZA PRVO POLLETJE POSLOVNEGA LETA 2013

I. VMESNO POSLOVNO POROČILO

1. Pojasnila ter analiza uprave Spremembe v upravi in nadzornem svetu družbe ter reviziji V upravi družbe v obdobju od 1.1. do 30.6.2013 ni bilo sprememb. Delničarji družbe NAMA d.d. Ljubljana so dne 21.6.2013 na skupščini družbe za revizijo računovodskih izkazov za poslovno leto 2013 imenovali revizijsko družbo AUDITOR REVIZIJSKA DRUŽBA d.o.o. Ptuj, Murkova ulica 4, 2250 Ptuj. Spremembe v glavni dejavnosti V času od 1.1. do 30.6.2013 ni bilo sprememb v glavni dejavnosti družbe. Spremembe v lastniški strukturi Osnovni kapital družbe je nespremenjen in je razdeljen na 953.795 navadnih kosovnih delnic. V delniški knjigi je po stanju na dan 30.6.2013 evidentiranih 170 delničarjev, torej en manj kot na dan 31.12.2012. V obdobju od 1.1. do 30.6.2013 se lastniška struktura ni pomembno spremenila in je na dan 30.6.2013 naslednja: Zavarovalnica Triglav, d.d. 38,05% Adriatic Slovenica d.d. Koper, Kritno premoženje 33,19% Adriatic Slovenica d.d. 15,32% Delniški vzajemni sklad Triglav steber I 10,97% Triglav naložbe, d.d. 1,01% mali delničarji 1,46%. Delnica Name, d.d. Ljubljana z oznako NALN je uvrščena v vstopno kotacijo Ljubljanske borze. Družba na dan 30.6.2013 izkazuje 68 lastnih delnic.


Knjigovodska vrednost delnice je izračunana tako, da je upoštevan celotni kapital družbe, deljen s številom vseh delnic in na dan 30.6.2013 znaša 10,85 EUR. Na dan 31.12.2012 je znašala knjigovodska vrednost delnice 11,00 EUR, na dan 30.6.2012 pa 10,28 EUR.

2. Poslovanje v obdobju januar - junij 2013 in pojasnila poslovanja glede na plan

Družba je v prvi polovici leta 2013 realizirala izgubo v višini 109 tisoč EUR, ki ni presegla za to obdobje načrtovane izgube. V enakem obdobju preteklega leta je družba ustvarila 66 tisoč EUR izgube. V primerjavi s prvo polovico leta 2012 razmere na trgu odražajo poglobljeno gospodarsko krizo, kar se posledično odraža v nižjih prihodkih iz poslovanja (manjša kupna moč, padec standarda, manjša vrednost povprečnih nakupov), kar je bilo tudi načrtovano. Realizirani prihodki iz poslovanja dosegajo 97% načrtovanih, tudi realizirani bruto promet v celoti ne dosega planiranega. Družba je z gospodarnim ravnanjem uspela znižati tudi odhodke iz poslovanja. Realizirani odhodki iz poslovanja so za 4% nižji od načrtovanih in za 6% nižji od realiziranih v primerljivem obdobju preteklega leta. Družba je v okviru rednega poslovanja ustvarila 116 tisoč EUR izgube, primerljiva izguba v prvem polletju leta 2012 pa je znašala 74 tisoč EUR. Slabše poslovanje v primerjavi s primerljivim obdobjem preteklega leta je posledica nižjih realiziranih prihodkov od prodaje blaga. Družba je plan za leto 2013 sprejemala ob upoštevanju makroekonomskih napovedi iz jesenske napovedi 2012 (padec BDP 1,4%, inflacija 2,2%), ki se žal niso uresničile, kar se odraža tudi na realizaciji družbe. Kljub poletnim napovedim gospodarskih gibanj za leto 2013 (padec BDP 2,4%, inflacija 2,1%) oz. glede na trenutne gospodarske razmere, računamo, da bo družba do konca leta 2013 uspela realizirati načrtovan pozitivni čisti poslovni izid . Čisti dobiček na delnico je na dan 31.12.2012 znašal 0,14 EUR, ravno toliko je znašal tudi dobiček na delnico. Če bi izračunali izgubo na delnico na dan 30.6.2012 (izguba pred obdavčitvijo, deljena s številom vseh delnic) in jo preračunali na letni nivo, bi znašala -0,14 EUR. Izračun kazalnika na dan 30.6.2013 znaša -0,23 EUR, vendar do konca poslovnega leta glede na cikličnost poslovanja pričakujemo pozitiven kazalnik. Spremembe v finančnem položaju podjetja in pojasnila postavk, ki so zaradi svojega obsega ali narave nenavadne Finančni položaj družbe se je v obdobju enega leta izboljšal. Družba je uspela pomembno znižati finančni dolg. Na dan 30.6.2012 je namreč finančni dolg družbe znašal 779 tisoč EUR, medtem ko na dan 30.6.2013 znaša le še 24 tisoč EUR. Na dan 30.6.2013 družba razpolaga s sredstvi v višini 12.113 tisoč EUR. Ta sredstva so v višini 85,5% financirana z lastniškim kapitalom (celotni kapital družbe znaša 10.353 tisoč EUR), v višini 24 tisoč EUR s finančnim dolgom, preostala sredstva pa s kratkoročnimi in dolgoročnimi poslovnimi viri v skupni višini 1.736 tisoč EUR. Na dan 30.6.2013 znaša stopnja zadolženosti 1,17 in je izračunana kot razmerje med sredstvi in kapitalom. Na dan 30.6.2012 je stopnja zadolženosti znašala 1,25. Nama d.d. Ljubljana na dan 30.06.2013 razpolaga s finančnimi naložbami v skupni višini 1,65 mio EUR po tržni vrednosti.


Pričakovanja v prihodnosti, načrti

Poslovanje družbe je v prvem polletju 2013 pod lanskim in nad nivojem načrtovanega poslovnega izida. Glede na trende poslovanja pričakujemo slabši poslovni izid od lanskega leta.

Komentar negotovih dogodkov, ki bi bili lahko pomembni za uporabnika

Pri pripravi plana za leto 2013 smo upoštevali obstoječe gospodarske razmere, ki so bile napovedane v jeseni 2012. Napovedi so se do danes že poslabšale, zato je nemogoče predvideti, v kakšnem obsegu bodo gospodarske razmere še vplivale na upad prodaje. Zato bomo še naprej intenzivno delali na racionalizaciji poslovanja ter s tem skušali ustvarjati planirani ter tudi čim boljši rezultat. Dvig DDV-ja in morebitno dodatno poslabšanje okoliščin, v katerih družba posluje, in na katere nima neposrednega vpliva (dodaten padec kupne moči), bi lahko povzročili dodatne padce prihodkov iz prodaje, ki še niso upoštevani v potrjenem planu za leto 2013. Glede na dosedanja gibanja na kapitalskem trgu, kjer tržne vrednosti vrednostnih papirjev še vedno nihajo, predvidevamo, da bo morda do konca poslovnega leta potrebno prevrednotenje oz. slabitev nekaterih kapitalskih naložb.

Izplačane dividende v obračunskem obdobju

Delničarji družbe so se na 21. redni skupščini dne 21.6.2013 odločili, da bilančni dobiček, ki je na dan 31.12.2012 znašal 960.129,73 EUR, ostane nerazporejen in se bo o njegovi uporabi odločalo v naslednjih letih. Na seji skupščine je bila s strani delničarja Adriatic Slovenica napovedana izpodbojna tožba v okviru točke delitev bilančnega dobička.

Pojasnilo o sezonski naravi in z njo povezani prodajni uspešnosti medletnega delovanja

Glede na cikličnost poslovanja v naši panogi pričakujemo izrazito boljše poslovanje v zadnjem četrtletju poslovnega leta.

3. Opis pomembnih poslov s povezanimi osebami

Pomembnih poslov s povezanimi osebami v prvem polletju 2013 družba ne beleži.

4. Upravljanje s tveganji Na področju finančnega tveganja družba ni izpostavljena pomembnejšim tveganjem, saj družba upošteva in izvaja načelo likvidnega in solventnega poslovanja. Izpostavljenost kreditnemu in obrestnemu tveganju zaradi nizke zadolženosti ni visoka. Družba sicer beleži finančni dolg v višini 24 tisoč EUR, pogodbeno pa razpolaga tudi z možnostjo črpanja kratkoročnih virov. Ravno tako družba ni izpostavljena tveganju denarnega toka. Družba ni izpostavljena valutnemu tveganju, večina terjatev je evrskih. Tveganje neizpolnitve obveznosti kupcev obvladujemo z rednim spremljanjem bonitete novih poslovnih partnerjev ter limitom dobave posameznemu kupcu pred plačilom obveznosti. Za zavarovanje tveganja pred neizpolnitvijo pogodbenih obveznosti družba večinoma razpolaga s pridobljenimi bančnimi garancijami in drugimi zavarovalnimi inštrumenti. Zato je tveganje iz tega naslova relativno nizko.


Tveganja kratkoročne plačilne sposobnosti ni zaradi konstantne finančne stabilnosti, ki je zagotovljena z urejenimi pogodbami v primeru potreb po kratkoročnem črpanju sredstev. Tveganje dolgoročne plačilne sposobnosti je nizko. Pričakujemo, da bomo sposobni financirati svoj načrtovani razvoj tudi v oteženih finančnih razmerah in, da uresničevanje zastavljenih ciljev ne bo ogroženo. Zavedamo pa se, da zaradi recesije, ki je nepredvidljiv faktor, ni možno zanesljivo oceniti tveganja. V prvem polletju so bili vrednostni papirji družbe izpostavljeni posebnim tveganjem, saj je njihova vrednost zaradi gospodarske situacije še vedno nestabilna. Ocenjujemo, da je še vedno prisotno tveganje zaradi možnosti ponovnih drastičnih padcev na trgu vrednostnih papirjev.

5. Pomembni dogodki, ki so se zgodili po obračunskem obdobju (30. junij 2013) in še

niso izkazani v računovodskih izkazih Dogodkov, ki bi bistveno vplivali na poslovanje družbe, v času od 30. junija 2013 do objave računovodskih izkazov ni bilo.


. Izjava poslovodstva


II. POVZETEK RAČUNOVODSKEGA POROČILA

Računovodski izkazi družbe so sestavljeni v skladu s Slovenskimi računovodskimi standardi in so nerevidirani.

NEREVIDIRANA BILANCA STANJA

V EUR

30.6.2013 30.6.2012 INDEX

S R E D S T V A 12.112.553 12.254.126 99

A. DOLGOROČNA SREDSTVA 6.950.402 8.437.542 82 I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne

razmejitve 76.499 174.707 44

1. Dolgoročne premoženjske pravice 74.913 78.135 96 2. Dobro ime - 94.986 -

3. Druge dolgoročne aktivne časovne razmejitve 1.586 1.586 100 II. Opredmetena osnovna sredstva 4.599.189 4.951.722 93 1. Zemljišča in zgradbe 3.578.685 4.099.553 87 a). Zemljišča 401.002 401.002 100

b). Zgradbe 3.177.683 3.698.551 86

2. Druge naprave in oprema 600.845 807.072 74 3. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo 419.659 45.097 931 a). Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi 415.678 45.097 922

b). Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev 3.981 - -

III. Naložbene nepremičnine 1.900.345 2.152.053 88 IV. Dolgoročne finančne naložbe 254.092 911.096 28

1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil 254.092 911.096 28 a.) Druge delnice in deleži 254.092 911.096 28

V. Dolgoročne poslovne terjatve 8.445 7.587 111 1. Dolgoročne poslovne terjatve do kupcev - 282 -

2. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih 8.445 7.305 116 VI. Odložene terjatve za davek 111.832 240.377 47

B. KRATKOROČNA SREDSTVA 5.137.755 3.786.996 136 I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo - - -

II. Zaloge 2.790.748 2.880.387 97 1. Material - 1.465 - 2. Proizvodi in trgovsko blago 2.790.748 2.878.922 97 III. Kratkoročne finančne naložbe 1.678.410 506.341 331

1. Kratkoročne finančne naložbe, razen posojil 1.398.410 353.110 396 a.) Druge delnice in deleži 1.398.410 353.110 396

2. Kratkoročna posojila 280.000 153.231 183 a.) Kratkoročna posojila drugim 280.000 153.231 183

IV. Kratkoročne poslovne terjatve 609.739 343.272 178 1. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 494.494 200.162 247 2. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih 115.245 143.110 81

V. Denarna sredstva 58.858 56.996 103

C. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 24.396 29.588 82 Zunajbilančna sredstva 2.029.037 3.495.843 58


V EUR 30.6.2013 30.6.2012 INDEX OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV 12.112.553 12.254.126 99

A. KAPITAL 10.352.980 9.800.544 106 I. Vpoklicani kapital 3.977.325 3.977.325 100 1. Osnovni kapital 3.977.325 3.977.325 100 II. Kapitalske rezerve 3.359.188 3.359.188 100 III. Rezerve iz dobička 2.391.956 2.324.570 103 1. Zakonske rezerve 2.135.340 2.135.340 100

2. Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže 669 669 100 3. Lastne delnice in lastni poslovni deleži (kot odbitna postavka) -669 -669 100 4. Druge rezerve iz dobička 256.616 189.230 136

IV. Presežek iz prevrednotenja -227.000 -686.816 33 V. Preneseni čisti poslovni izid 960.130 892.742 108 VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta -108.619 -66.465 163

B. REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE

377.705 330.159 114

1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti 304.693 329.820 92 2. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve 73.012 339 21.537

C. DOLGOROČNE OBVEZNOSTI 190.091 194.932 98 I. Dolgoročne finančne obveznosti 15.840 21.826 73 1. Dolgoročne finančne obveznosti do bank - - - 2. Druge dolgoročne finančne obveznosti 15.840 21.826 73

II. Dolgoročne poslovne obveznosti 174.251 173.106 101 1. Dolgoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov 174.251 173.106 101

III. Odložene obveznosti za davek - - - Č. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI 1.122.644 1.851.500 61 I. Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev - - -

II. Kratkoročne finančne obveznosti 7.916 757.543 1 1. Kratkoročne finančne obveznosti do bank - 750.000 - 2. Kratkoročne finančne obveznosti na podlagi obveznic 126 126 100 3. Druge kratkoročne finančne obveznosti 7.790 7.417 105

III. Kratkoročne poslovne obveznosti 1.114.728 1.093.957 102 1. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 687.775 671.795 102 2. Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov 8.826 7.584 116 3. Druge kratkoročne poslovne obveznosti 418.127 414.578 101

D. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 69.133 76.991 90 Zunajbilančne obveznosti 2.029.037 3.495.843 58


NEREVIDIRAN IZKAZ CELOTNEGA VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA

V EUR

I-VI/2013 I-VI/2012 INDEX

1. Čisti prihodki od prodaje 5.884.672 6.376.304 92

2. Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje - - -

3. Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve - - -

4. Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki) 148.613 163.976 91

5. Stroški blaga, materiala in storitev 4.125.733 4.503.874 92

a. Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala

3.777.552 4.082.193 93

b. Stroški storitev 348.181 421.681 83

6. Stroški dela 1.480.346 1.512.235 98

a. Stroški plač 1.017.917 1.044.410 97

b. Stroški socialnih zavarovanj (posebej izkazani stroški pokojninskih zavarovanj)

164.398 168.724 97

c. Drugi stroški dela 298.031 299.101 100

7. Odpisi vrednosti 499.796 552.295 90

a. Amortizacija 499.796 552.295 90

b. Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih sredstvih in opredmetenih OS

- - -

c. Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih - - -

8. Drugi poslovni odhodki 43.901 45.646 96

POSLOVNI IZID IZ POSLOVANJA -116.491 -73.770 158

9. Finančni prihodki iz deležev 6.220 19.020 33

a. Finančni prihodki iz deležev v drugih družbah 6.220 19.020 33

10. Finančni prihodki iz danih posojil 764 1.141 67

a. Finančni prihodki iz posojil, danih drugim 764 1.141 67

11. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev 1.736 3.985 44

a. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih 1.736 3.985 44

12. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb 0 206 -

13. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti 1.353 15.699 9

a. Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank 1.353 15.699 9

14. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti 17 6 283

a. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti

17 6 283

b. Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti - - -

POSLOVNI IZID IZ REDNEGA DELOVANJA -109.141 -65.535 167

15. Drugi prihodki 795 2.171 37

16. Drugi odhodki 271 3.101 9

POSLOVNI IZID ZUNAJ REDNEGA DELOVANJA 524 -930 -

17. Davek iz dobička - - -

18. Odloženi davki - - -

CELOTNI POSLOVNI IZID -108.617 -66.465 163

19. ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA -108.617 -66.465 163

20. Spremembe presežka iz prevrednotenja neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev

- - -

21. Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo

-34.395 -54.862 63

22. Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov podjetjih v tujini (vplivov sprememb deviznih tečajev)

- - -

23. Druge sestavine vseobsegajočega donosa - - -

24. CELOTNI VSEOBSEGAJOČI DONOS OBRAČUNSKEGA OBDOBJA -143.012 -121.327 118


V poslovanju družbe Nama d.d. Ljubljana se v prvih šestih mesecih poglobljeno čuti odraz vsesplošne gospodarske krize. Družba je v prvi polovici leta ustvarila za 8% manj čistih prihodkov od prodaje kot v enakem obdobju preteklega leta. Družba je v prvi polovici leta ustvarila čiste prihodke pod nivojem načrtovanih in realizirala izgubo v višini 109 tisoč EUR. V enakem obdobju preteklega leta je družba ustvarila 66 tisoč EUR izgube. Skupni prihodki iz poslovanja so za 8% nižji kot v primerljivem obdobju preteklega leta in za 3% nižji od načrtovanih. Z racionalizacijo odhodkov pa smo uspeli znižati tudi skupne odhodke iz poslovanja, in sicer za 6% glede na preteklo leto ter za 4% glede na plan. Strošek amortizacije, ki je sicer obračunska postavka, je v prvem polletju 2013 v primerjavi s primerljivim obdobjem preteklega leta nižji za 52 tisoč EUR. Nižji strošek je posledica zlasti naslednjih dejstev:

- v letu 2012 je poteklo 5 let od večjih investicij v opremo (am. stopnja 20%), zato za ta sredstva v letu 2013 ni več stroška amortizacije,

- v decembru 2012 je bil prodan del drugega nadstropja v poslovalnici Škofja Loka V okviru finančnega poslovanja beležimo, kot posledico dokončnega poplačila dolgoročnega kredita, nižje finančne odhodke glede na preteklo leto. V primerljivem obdobju preteklega leta so finančni odhodki, povezani s finančnim dolgom družbe, znašali 11 tisoč EUR, finančne odhodke iz naslova obresti od kreditov pa smo uspešno pokrivali s poslovnimi prihodki iz naslova scontov. Iz tega naslova smo v prvem polletju 2012 ustvarili dobiček v višini 52 tisoč EUR, v prvem polletju 2013 pa 60 tisoč EUR.

Pojasnila k postavkam v bilanci stanja, ki predstavljajo večji odmik glede na stanje na

dan 30.06.2012

V postopku pripojitve odvisnega podjetja se je izoblikovalo dobro ime v višini 99.986 EUR. Dobro ime se je do leta 2006 prenašalo v stroške tekočih obdobij. V letu 2012 je prišlo do odprtja Monoshop trgovine Benetton v BTC-ju, s čimer je družba Nama d.d. izgubila »ekskluzivo« zastopnika za to blagovno znamko, s tem posledično ni več razloga za obstoj dobrega imena. Z odpravo dobrega imena je družba v letu 2012 ustvarila odhodek v višini 94.986 EUR in oblikovala tudi terjatve za odloženi davek v višini 12.223 EUR. Med opredmetenimi osnovnimi sredstvi, ki se pridobivajo, družba na dan 30.6.2013 izkazuje sredstva vložena v projekt izboljšave energetske učinkovitosti ljubljanske veleblagovnice v višini 383 tisoč EUR in sredstva vložena v projekt Čopova 9 v višini 32 tisoč EUR. V primerjavi s preteklim letom odražajo večji del gibanja na dolgoročnih in kratkoročnih finančnih naložbah prodaje vrednostnih papirjev, katere smo izvedli konec leta 2012, del pa predstavljajo gibanja tečajev vrednostnih papirjev na borzi. Poslovni prostor v poslovalnici Škofja Loka, ki je bil že več let namenjen oddajanju v najem, vendar najemniki najemnine niso plačevali, sčasoma pa nismo več našli ustreznih najemnikov, je družba v letu 2012 prodala za 580.000 EUR. Med kratkoročnimi poslovnimi terjatvami do kupcev je na dan 30.6.2013 izkazan del kupnine v višini 290.000 EUR, ki zapade v plačilo v letu 2014. V primerjavi z istim obdobjem preteklega leta so med drugimi kratkoročnimi poslovnimi terjatvami izkazane terjatve iz naslova vplačanih akontacij davka od dohodka pravnih oseb za 40 tisoč EUR nižje, medtem ko so terjatve iz naslova nadomestil plač (boleznine nad 30 dni in nega) višje za 9 tisoč EUR. Družba je v preteklem letu med kratkoročnimi finančnimi obveznostmi do bank izkazovala kratkoročni del dolgoročnega kredita v višini 750 tisoč EUR, ki je predstavljal dve anuiteti, ki sta zapadli v plačilo 1.7.2012 oz. 1.1.2013. Na dan 30.6.2013 družba ne izkazuje iz tega naslova nobene obveznosti več. Na dan 30.6.2013 ima družba sklenjeno tudi pogodbo o kratkoročnem financiranju v skupni višini 1.450 tisoč EUR. Sredstva po tej pogodbi so na dan 30.6.2013 v celoti nečrpana in so izkazana v izvenbilančni evidenci.


Iz naslova investicije v IP telefonijo na dan 30.6.2013 izkazujemo obveznost v skupni višini 21.576 EUR. Del v višini 15.840 izkazujemo med drugimi dolgoročnimi finančnimi obveznostmi, del v višini 5.736 EUR pa je izkazan med drugimi kratkoročnimi finančnimi obveznostmi. Druge rezerve iz dobička v skupni višini 256.616 EUR predstavlja 50% čistega dobička poslovnega leta 2011 (189.230 EUR), ki so bile oblikovane ob sestavi letnega poročila za leto 2011 in 50% čistega dobička poslovnega leta 2012 (67.386 EUR), ki so bile oblikovane ob sestavi letnega poročila za leto 2012. Spremembe presežka iz prevrednotenja so v letošnjem polletju v višini 33.627 EUR odraz prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve v višini 73 tisoč EUR predstavljajo vrednost razmejenih prihodkov iz naslova sofinanciranja projekta boljše energetske učinkovitosti ljubljanske veleblagovnice. Prihodke razmejujemo skladno z odhodki iz naslova amortizacije opredmetenih osnovnih sredstev, ki so bila predmet prenove. Spremembe zunajbilančnih sredstev oz. zunajbilančnih obveznosti predstavljajo nečrpani del sredstev po pogodbi o kratkoročnem financiranju, gibanja v okviru prejetih bančnih garancij in zastav vrednostnih papirjev, manjši del pa vrednost blaga na komisiji. Na dan 30.6.2012 je imela družba sklenjeni dve pogodbi o kratkoročnem financiranju v skupni višini 2.950 tisoč EUR, na dan 30.6.2013 pa ima družba sklenjeno eno pogodbo v višini 1.450 tisoč EUR . Sredstva po omenjenih pogodbah so bila tako na dan 30.6.2013 kot na dan 30.6.2012 v celoti nečrpana. Uprava družbe

i. vmesno poslovno poroČilo - nama.si · inflacija 2,1%) oz. glede na trenutne gospodarske...

Documents