i'tienlengroup.com.vn/upload/bctc/2017/20180309_bctc... · y ki~n cua ki@m toan vien theo y...
TRANSCRIPT
I'I'I'I'I'I:IIIII'III'I'I
BAa cA.o TAl'CHINH RICNG
CONGTV c6 PHANT~ roAN THEP ntN LEN
Cho narn tal chfnh kat muc ngay 31112/2017
(da dllQc kiE~mtoan)
I'I
·1-
CONG TY copHANT!P BoAN THEPTIEN LEN
G4A, Khu ph3 4,Phuongnn Hi~p,Thanh ph3Bien Hoa, Tinh :E>6ngNai
I NQIDUNG
IIIIIIIII
I
Trang
Bao cao cua Ban diSu hanh 02-03
Bao cao ki€mtom dQe l~p
Bao cao tai ehfnh rieng dllduocki€m tom
Bang cand6i kStom rieng
Bao cao kStquahoat dQng kinh doanh rieng
04-05
.06-40
06-07
08
Bao caohru chuyen tiSn t~rieng
Thuyet minh Bao caotlii ehinh rieng
09-10
11-40
CONG TY copHAN T~ DOAN THEP TlEN LEN
G4A, Khu phb 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh phb Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BAo eAo eVA BAN DIEU HANH
Ban dieu hanh Cong ty C6 ph~n np doan Thep Ti€n Len (sau day goi t~t la "Cong ty") trinh bay Bao caocua minh vaBao cao tai chinh rieng cua Cong ty cho nam tai chinh k€tthuc ngay 31 thang 12nam2017.
CONGTY
TI"\ls6 chinh cua Cong ty duoc d~t tai: G4A, Khu phb 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh phb Bien Hoa, Tinh D6ng Nai.
Congty C6 phan np doan Thep Ti€n Len diroc chuyen d6i nr Cong TNHH Ti€n Len co chirng nhan dang ky kinhdoanh s5 4702000255 dp ngay 22 thang 11 nam 2001 thanh cong ty c6 phan; hoat dQngtheo Giay chirng nhan dangleY doanh nghiep cong ty c6 ph~n s5 3600512830 dangleY I~nd~ungay 18thang 08 nam 2009, dangleY thay d6i I~nthtr9 ngay 07 thang 12nam 2017 do S6 K€ hoach va D~utu Tinh D6ng Nai cap.
H(H DONG QuAN TRJ, BAN nrEU HANHvA BAN KIEM SOAT
Cac thanh vien clla HQid6ng Qufmtri trong nam va t~i ngay l~pbao eao nay bao g6m:
Ong Nguy~nM~nhHa Chutich
Ong Nguy~nVan Quang Uyvien
Ba Ph~ThiH6ng Uyvien
Ong DucmgQuang Binh Oyvien
Ong D~g Tuftn-D~i Uyvien
Cae tbanh vien clla Ban dieu hanh da dieu hanh Congty trong nam va t~ingay l~pbao eao nay bao g6m:
Ba Ph~ Thi H6ng T6ng Gicimdbc
Ong Nguy~nVan Quang
Ong DucmgQuang Binh
Ba Dao Thi Kim Loan
Ph6 T6ng Gicimdbc
Ph6 T6ng Gicimdbc
K€tom truang
Cac thanh vien clla Ban Ki~m soat bao g6m:
Ba Le Thi H6ng Li~u
Ba Nguy~nThi Tam
Ba TnrcmgThi Thu Hien
Ba Le Tbi H6ng Li~u
Ba Cao Thi Hoai Thu
Tnrangban
Thanhvien
Tnrangban
Thanhvien
B6 nhi~m ngay12/0312017
B6 nhi~m ngay12/03/2017
Mi~nnhi~m ngay12/03/2017
Mi~nnhi~m ngay12/03/2017
Thanhvien
KIEM ToAN vrEN
Cong ty TNHH Hang Ki~mtom AASC d1lth\fc hi~n ki~mtom cac Bao cao tai ehinh rieng eho Congty.
2
CONG TY co pHAN T~P DoAN TlIEP T1ENLEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
CONGBOTRAcH NHI¥M CVA BANDIEU HANHDOl v61BAo cAo TAl cHiNH RIENG
Ban di~u hanh Cong ty chiu trach nhiem v~ viec l~p Bao caotai chinh rieng phan anh trung thuc, hop Iy tinh hinh taichinh, kSt qua hoat di)ng kinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti~n t~ ella Cong ty trong nam. Trong qua trinh I~p Bao
cao tai chinh rieng, Ban di~u hanh Cong ty cam kSt da tuan thu cac yeu du sau:
Xay dung va duy tri kiem soat ni)i bi) rna Ban di~u hanh va Ban quan tri Cong ty xac dinh la ck thiet d€ dambao
cho viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh rieng khong con sai s6t trong ySu do gian l~n hoac do nham lftn;
Lira chon cac chinh sach k€ toan thieh hop va ap dung cac chinh sach nay mQt each nhat quan;
Dua ra cac danh gia va d\f doan hqp ly va th~n trQng;
Neu ro cae chu§n m\fc kS toan dUQ"eap d\l.llg c6 dUQ"etuan thll hay khong, co nhfrng ap d\IDg sai l~ch trQng ySu
dSn muc dn phai cong b6 va ghU thich trong Bao eao tai chinh rieng hay khong;
L~p va trinh bay cac Bao eao tai chinh rieng tren CCIsatuan thll eac Chufrn rn\fc kS to an, ChS di) k@toan doanh
nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap Iy co lien quan den vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh;
L~p cac Bao cao tai chinh rieng dl,Iatren CCIsa ho~t di)ng kinh doanh lien Wc, trir wOng hqp khong th~eho r~ng
Cong ty se tiSp Wc ho~t d9ng kinh doanh.
)AN
Ban di~u hanh Congty dam bao r~ng cae s6 k€ toan dUQ"eluu giu d~ phan anh tinh hinh tai chinh clla Cong ty, vOi mue
d9 trung thl,IC,hqp 19't~i bAt cu thm di~m nao va dam bao r~ng Bao cao Ulichinh riengtuan tM cac quy djnh hi~n hanh
ella Nha nu&c. D6ng thai co trachnhi~introng vi~c b{lOdam an toan Uli san ella Cong ty va thl,Ic hi~n cac bi~n phap
thfch hqp d~ ngan chl;in,pMt hi~n cac Mnh vi gian I~ va cac vi ph~ kMc.
Ban di~u hanh Cong ty cam kSt r~ng Bao cao tai chinh rieng da phan anh trung th\fC va hqp ly tinh hinh tai chinh ella
Cong ty t~i thm di~m ngay 31 thang 12 nam 2017, kSt qua ho~t dQng kinh doanh va tinh hinh lUll chuy~n ti~n t~ chonam tai chinh kSt thUc Clmg ngay, pM hqp v&i Chufrn ml,IckS toan, ChS d9 kS toan doanh nghi~p Vi~t Nam vatuan thll
eac quy dinh phap 19'co lien quan dSn vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai ehinh.
Cam k@tkhac
Ban di~u hanh cam kSt r~g Cong tytuan thll Nghj dinh 7112017/ND-CP ngay 06/06/2017 hu&ng dftn v~ quan tri cong
ty ap d\l.llg d6i v&i cong ty d~i ch(mg va Congty khang vi ph~ nghtaV\l cong b6 thOng tin thea quy dinh t~i Thongtus6 155/2015/TT-BTC ngay 06 thang 10 nam 2015 ella B9 Tai chinh hu&ng dftn v~ vi~c cong b6 thong tin tren thj
wOng chUng khoan.
CM tich HQi d6ng Quan tri
D(mg Nai, ngiry 01 th(mg 03 nam 2018
3
aascsince 1991
S6: 080318.003IBCTC.KT2
BAo cAo KlEM ToAN DOCL~P
Kinh gfri: Quy C6 dong, HQi dAngQuan tr]va Ban di~uhanh
Cong ty caphAn T~p doan Thep Ti~n Un
Chung t6i da kiem toan Bao cao tai chinh rieng kern theo cua C6ng ty C6 ph~n Tap doan Thep Ti~nLen duoc I~p
ngay 01 thang 03 nam 2018,tir trang 06 d~n trang 40, bao g6m: Bang can d6i k~ toan rieng tai ngay31 thang 12narn 2017,Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh rieng, Bao cao luu chuyen ti8n t~ rieng chonam tai chinh k~t
thuc cung ngay va Thuyet minh Bao cao tai chinh rieng, .(
Trach Dhi~m cua BaD di~u hanh
Ban di8u hanh Cong ty chiu trach nhiem v~ viec I~p va trinh bay trung thuc va hop Iy Bao cao tai chinhrieng cua
C6ng ty theo chuk m\l'c k~ toan, Ch~ dQ k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap Iy co lien quan d~n
vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh va chiu trach nhi~rn v~ ki€m soM DQibQ rna Ban di~u hanh xac djnh ladnthi~t d€ dam bao cho vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh rieng kh6ng co sai sot trQng y~u do gian I~n ho(lcnh~m I§n.
Trach Dhi~m cua Ki~m toaD vien ~.::<C
:)1
Ii
Trach nhi~m cua chUng t6i la dua ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh rieng d\l'a tren k~t qua cua cUQcki€m toano Chung
t6i da ti~n hanh ki€m toan theo cac Chu~n m\l'c ki€m toan Vi~t Nam. Cac chu~n m\l'c nay yeu du chUngt6i tuan
thu chu~n m\l'c va cac quy dinh v~ d~o duc ngh~ nghi~p, I~p k~ ho~ch va th\l'c hi~n cUQcki€m toan d€ d~t duqc S\l'dam bao hqp Iy v8 vi~c li~u Bao cao tai chinh rieng cua C6ng ty co con sai sot trQng y~u hay kh6ng.
C6ng vi~c ki€m toan bao g6m th\l'c hi~n cac tM Wc nhim thu th~p cac bing chUng ki€m toan v8 cac s6 li~uvathuy~t minh tren Bao cao tai chinh rieng. Cac thu Wc ki€m toan duqc I\l'a chQn d\l'a tren xet doancua ki€m toanvien, bao g6m danh gia rui ro co sai sot trQng y~u trong Bao cao tai chinh rieng do gian I~ ho(lc nh~m I§n. Khi
th\l'c hi~n danh gia cac rui ro nay, ki€m toaD vien da xem xet ki€m soat nQi bQ cua C6ng ty lien quan d~n vi~cI~p
va trinh bay Bao cao tai chinh rieng trung th\l'C,hqp Iy nh~m thi~t k~ cac thu tvc ki€m toan phU hqp vaitinh hinh
th\l'c t~, tuy nhien kh6ng nhirn rn\lc dich dua ra y ki~n v8 hi~u qua cua ki€m soat nQi bQ cua C6ng ty. C6ng vi~c
ki6m toan ciing bao g6rn danh gia tinh thich hqp cua cac chinh sach k~ toan duqc ap d\lng va tinh hqp Iycua cac
uactinh k~ toan cua Ban di~u hanh cung nhu danh gia vi~c trinh bay t6ng th6 Bao cao tai chinh rieng.
Chung toi tin tm:mg ring cac bing chUng ki6m toan rna chUng t6i da thu th~p duqc la d~y du va thich hqp lamCO' sacho y ki~n ki6m toan cua chUng t6i.
I
I
T: (84) 4 38241990 I F: (84) 4 3825 3973 1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam A member of II1II International
aasc.com.vn HANG K1EMToAN AASC4
y ki~n cua Ki@m toan vien
Theo y kien cua chung toi, Bao cao tai chinh rieng da phan anh trung thuc va hop ly tren cac khia canh trong y~utinh hinh tai chinh cua Cong ty C6 phan T~p doan Thep Ti~nLen tai ngay 31 thang 12 nam 2017, cfing nhuk~t quahoat di)ng kinh doanh va tinh hinh luu chuyen ti~n t~ cho nam tai chinh k€t thuc cung ngay, phil hop voi Chuanmuc k€ toan, Ch~ d(l k€ roan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly e6 lien quan d~n viec l~p va trinhbay Bao cao tai ehinh.
Vii XU3n Bi@n
Ph6 T6ng Giam d6c
GiAy clnmg nhandangkY hanh ngh~kiem toan
s6: 0743-2018-002-1
Truong Thj Hoai Anh
Kiem toan vien
GiAy chimg nhandangky hanh ngheki€m toan
s6: 2466-2018-002-1
Ha N9i, ngay 08 thang 03 nom 20J8
-]
A
5
CONG TY coPH.AN T~ DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Bao cao tai chinh rieng
Thanh Eh6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai Cho nam tai chinh k€t thuc ngay31/12/2017
BANG cAN DOl KE ToAN RIENGT{li ngay 31tbdng 12niim 2017
MilTAl sAN Thuy@t 3111212017 0110112017
J. minhso VND VND
100 A. TAl SAN NGAN ~ 845.276.403.957 642.698.974.583
110 I. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n 3 66.901.139.664 54.392.577.904
111 1. Ti@n 46.324.823.661 31.867.475.285
112 2. Cac khoan nrong duong ti€n 20.576.316.003 22.525.102.619
120 II. Diu til titi chinh ngin han 4 5.311.758.479 9.820.740.025 ~
121 1. Chungkhoan kinh doanh 7.302.926.035 15.964.175.886
122 2. Du phong giam gia clnrng khoan kinh doanh (1.991.167.556) (6.143.435.861) ,"
130 III. Cac khoan phai thu ngin han 313.684.587.680 109.373.920.310 ?131 1. Phai thungan hancua khach hang 5 281.982.923.586 99.308.382.902
J132 2. Tra tnroc cho nguoi ban ngan han 6 30.516.605.375 5.586.446.683
135 3. Phai thu v€ eho vayngan han 2.500.000.000
136 4. Phai thu ngan han khac 7 729.731.163 4.479.090.725
137 5. D\I phong phai thunganhan kh6 doi (2.044.672.444)
140 IV. Hang tan kho 9 455.062.211.667 464.532.105.409
141 1. Hang t6n kho 459.286.778.543 479.390.736.713
149 2. D\Iphong giam gia hang t6n kho (4.224.566.876) (14.858.631.304) ~
150 V. Ta] san ngin han khac 4.316.706.467 4.579.630.935 3
151 1. Chi phi tra tnrocnganhan 43.125.004 3.072.725 H
152 2. Thu~GTGT duoc khAutnr 4.273.581.463 4.576.558.210,~
I200 B. TAISANDAI~ 874.495.345.973 875.029.916.654
-I
220 II. Tal san c6 djnh 108.058.809.259 110.681.687.859--::
221 1. Hi san c6 djnh hiiu hinh 11 40.810.963.852 44.187.643.232
222 - Nguyen gia 68.746.370.442 69.683.201.367
223 - Gici trj haoman /uji ki (27.935.406.590) (25.495.558.135)
227 2. Hi san c6 djnhVQ hinh 12 67.247.845.407 66.494.044.627
228 - Nguyen gia 67.623.145.627 66.577.544.627
229 - Gici trj haoman /uji ki (375.300.220) (83.500.000)
230 III. B§t dQng san dftu til 13 26.005.034.255
231 - Nguyengia 26.005.034.255232 - Gia tri hao mon luy k~
240 IV. Hi san dO-dang dai h~n 10 55.919.307.748 79.731.794.695242 1. Chi phi xay d\fDgco ban d6"dang 55.919.307.748 79.731.794.695
250 V. Diu til titi chinh dai h~n 4 684.490.228.801 684.490.228.801251 1. Dfrutu vao eong ty con 511.690.228.801 511.690.228.801252 2. DAutu vao cong ty lien doanh, lien k€t 172.800.000.000 172.800.000.000
260 VI. Titi san dai h~n khac 21.965.910 126.205.299261 1. Chi phi tra truac dai h<;m 21.965.910 126.205.299
270 TONG C<)NG TAl SAN 1.719.771.749.930 1.517.728.891.237
6
CONG TY coPHAN T~ DOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4,PhuongTan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh :D6ng Nai
Bao cao tai chinh rleng
Cho nam tai ehinh ket thuc ngay31112/2017
BANG CAN DOl KE ToAN RIENGT{li ngay 31thdng 12nam 2017
(tiip theo)
MilNGUONVONl-so
300 c. NQ,PHAI TRA
310 I.. NV ngin han
311 1. Phai tra nguoiban ngin han
312 2. Ngiroi mua tra tiSn tnroc ngan han
313 3. Thue va cac khoan phai nQP Nha mroc
314 4. Phai tra nguoi lao dQng
315 5. Chi phi phai tra ngan han
319 6. Phai tra ngan han khac
320 7. Yay va no thuetai chinh ngan han
322 8. Quy khen thirong phuc lei
400 D. VON cHiJsoHUu
410 I. van chii sO-hfru
411 1. V6n gop cua chus6 htru
411a cdphieu ph6 thong co quyen biiu quyet
412 2. Thang du v6n c6 phan
415 3. C6 phieu quy
418 4. Quy dAuillphat trien
421 5. Lei nhuan sau thue ehua phful ph6i
421a LNST chua phdn ph6i lilyki din cu6i nam truac
421b LNST chua phdn ph6i nam nay
440 TONG CQNG NGUON VON
Da Thj Kim Dung
Ngueri l~p
7
Thuy@t
minh
15
31112/2017 0110112017
VND VND
628.409.491.995 510.175.706.468
628.409.491.995 510.175.706.468
156.555.256.513 76.989.217.760
244.900.224 2.818.135.275
9.162.798.473 12.025.563.602
1.836.495.000 2.264.441.000
969.401.777 617.112.527
1.016.893.234 939.180.831
456.951.891.523 412.565.677.222
1.671.855.251 1.956.378.251
1.091.362.257.935 1.007.553.184.769
1.091.362.257.935 1.007.553.184.769
929.623.130.000 846.455.640.000
929.623.130.000 846.455.640.000
21.743.395.153 21.743.395.153
(8.993.360.790) (8.993.360.790)
12.614.680.651 12.614.680.651
136.374.412.921 135.732.829.755
(30.620.224.245) (47.792.612.925)
166.994.637.166 183.525.442.680
1.719. 771. 749.930 1.517.728.891.237
n(:
r:E:
/
14 \<
16
17
18
Nguy~nM~nChu tjch HQi d6ng Quantr!
D6ng Nai, ngay 01 thting 03 nam 2018
CONG TY copHAN T~ DoAN TIlEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh £>6ng Nai
Bao clio tal chinh riengCho nam tai chinh kSt thuc ngay31112/2017
BAocAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH RIENGNiim 2017
MilCHiTlEU
Thuy~t Nam 2017 Nam 2016
sa minhVND VND
01 1. Doanh thu ban hang va cung cAp djchVI} 20 2.640.398.029.502 2.051.278.547.050.'-'
02 2. Cac khoan giamtnr doanh thu 21 688.319.235 5.714.248
10 3. Doanh thu thu§n ban bang va cung cAp djchVI} 2.639.709.710.267 2.051.272.832.802
11 4. Gia van hang ban 22 2.413.919.655.846 1.798.049.537 .098 '"
20 5. LQi.nhu~n g{ipv@ ban bang va cung cip djchVI} 225.790.054.421 253.223.295.704
21 6. Doanh thu hoat dQng tai chinh 23 54.692.243.877 3.674.954.399
22 7. Chi phi tai chinh 24 28.585.370.587 1.059.444.623
23 Trong tlo: Chi phi [iii vay 31.787.270.837 22.766.813.342
25 8. Chi phi ban hang 25 28.853.706.247 25.378.492.289
26 9. Chi phi quan ly doanh nghiep 26 17.337.353.588 12.344.035.112
30 10. LQi.nhusn thu§n tir hoat dQng kinh doanh 205.705.867.876 218.116.278.079~
31 11. Thu nhap khac 27 501.022.347 1.092.514.668 <32 12. Chi phi khac 28 4.143.873.803 165.871.219 f
lEi
40 13. LQi.nhu~D khac (3.642.851.456) 926.643.449 T~
50 14. Tang 1Qi.nhu~n k@toan trunc thu@ 202.063.016.420 219.042.921.528~
51 15. Chi phi thuS thu nhap doanh nghiep hien hanh 29 35.068.379.254 35.517.478.848
52 16. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hoan lai
60 17. LQi.nhu~D sau thu@ thu nh~p doanh Dghi~p 166.994.637.166 183.525.442.680
CM tich HQi d6ng Quan tri
D6ng Nai, ngay 01 thdng 03 nam 2018
f)6 Th] Kim Dung
Ngiroi l~p
8
CONG TY copHAN T~P :DoAN TlIEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tili chinh rieng
Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/20 17
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T:E:RIENGNiim 2017
(Theo phuang phdp gian tiip)
Mil CHiTIEUsaThuyet
MinhNam 2017 Nam 2016
VND VND
I. LUU CHUYEN TlEN TU HO~ T :DQNG K1NH DOANH
01 1. L(fi nhuQn truuc thul 202.063.016.420 219.042.921.528
2. DiJu chinh cho cdc khoiin
02 Kh~u hao tai san c6 dinh va bit dQng san dau nr 3.668.479.600 3.426.819.491
03 Cac khoan du phong (12.741.660.289) (53.970.911.856)
04 Lai, 16 chenh lechtY gia h6i doai do danh gia lai 2.573.995 (44.943.691)
cac khoan muc ti~n t~ co g6c ngoai t~
05 Lai, 16til hoat dQng ~u nr (51.439.212.396) (1.813.016.078)
06 Chi phi 11livay 31.787.270.837 22.766.813.342
08 3. L(fi nhuQn tir hO(lt d{jng kinh doanh truuc thay 173.340.468.167 189.407.682.736
d6i van luud{jng
09 Tang, giam cac khoan phai thu (206.062.859.964) 547.430.825
10 Tang, giam hang t6n kho 20.103.958.170 (169.541.514.987)
11 Tang, giam cac khoan phai tra (khong k€ 11livay 79.723.181.296 (5.463.089.174 )
phai tra, thuS thu nh~p doanh nghiep phai nop)
12 Tang, giam chi phitra wac 64.187.110 418.268.875
13 Tang, giam chUng khoan kinh doanh 8.661.249.851 6.926.961.430
14 Ti~n 11livay d1ltra (31.434.981.587) (22.571.538.124)
15 Thu€ thu nh~p doanh nghi~p d1lnQP (41.013.447.574) (21.622.305.493)
17 Ti~n chi khac cho ho~t dQngkinh doanh (284.523.000) (13 8.020.220)
20 Luu chuyin tiJn thuan tir hO(lt d{jng kinh doanh 3.097.232.469 (22.036.124.132)
II. LUU CHUYEN TIEN Tir HO~T DQNG BAu TV'21 1. Ti~n chi d€ mua sim, xay dlJRg tai san c6 dinh va (3.238.148.308)
cac tai san dai h~n khac
22 2. Ti€n thu til thanh 19,nhugng ban titi san c6 djnh 90.909.091
va cac tai san dai h~ khac
27 3. Ti€n thu }iIicho vay, cA tUc va IQ'inhu~n duQ'c chia 51.356.381.204
30 Luu chuyin tiJn thuan tir hO(lt d{jng dau tu 48.209.141.987
(4.752.791.348)
1.791.127.744
(2.961.663.604)
III LUU CHUYEN TIEN TU HO~T DQNG TAl cHiNH33 I. Ti€n thu til di vay
34 2. Ti~n tra nQ'g6c vay
36 3. cA tUc, IQ'inhu~n d1ltra cho chli so hiiu
40 Luu chuyin ti€n thuan tir hO(lt d{jng tili chfnh
1.407.505.176.984
(1.363.118.962.683)
(83.183.872.000)
(38.797.657.699)
1.345.113.140.185
( 1.310.347.859.371)
34.765.280.814
50 Ltru chuy~n ti@nthu§n trong nam 12.508.716.757 9.767.493.078
9
CONG TY copHAN T~P BOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao Uti chinh rieng
Cho nam tai ehinh k~t thuc ngay31112/2017
BAocAo LUU CHUYEN TIEN T:¢ RIENGNiim 2017
(Theo phuong ph lip gidn tiip)
Mlisa CHlTIEU
Thuyet
minhNam 2017 Nam 2016
VND VND
54.392.577 .904 44.622.743.502
(154.997) 2.341.324 5
\66.901.139.664 54.392.577 .904
:~'~1\~
!l>.
60 Ti@nva nrong duong ti@ndAu nam
61 Anh huong cua thay d6itY gia h6i doai quy d6i ngoai t~
70 Ti@nva nrong duong ti@ncu6i nam 3
B6 Thj Kim Dung
Ngiroi l~p
Nguy~nM~~Ii'llaChu tich H9i d6ng Quantri
D6ngNai, ngay 01 thdng 03 nam 2018
10
- . --_. --------------------------------------------------------------------------------------
CONGTY CO pHANT~ DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tiin Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao clio titi chinh rieng
Cho nam tai ehinh k€t thuc ngay3111212017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH RIENGNiim 2017
1 . D4C DIEM HO";'T DQNG CVA DOANH NGHq:P
Hinh thtrc scYhfru van
Cong ty C6 phan np dean TMp Tien Len diroc chuyen d6itir Cong TNHH Tien Len co chung nhan dangkykinh doanh s6 4702000255 dp ngay 22 thang 11 nam 2001 thanh cong ty e6 phan; hoat d9ng'theo Giay clurng
nhan dangkY doanh nghiep cong ty e6 phan s6 3600512830 dang ky lim dftu ngay 18 thang 08 nam 2009, dangky thay d6i Iftntlnr 9 ngay 07 thang 12 nam 2017 do Sa K€ hoach va Dftu nr Tinh D6ng Nai cap.
TI1,Isa ehinh cua Cong ty diroc d~t tai: G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai.
V6n di8u l~ cua Cong ty thea dangkY la 929.623.130.000 d6ng, v6n di8u I~ thuc gop den ngay 31 thang 12 nam
2017 hi 929.623.130.000 d6ng; nrong duong 92.962.313 e6 phim, m~nh gia m9t e6 phftn ia 10.000 d6ng.
iC,(
Linh v'!c kinh doanh
Buon ban v~t li~u xay d1,lllg,trong do san phfun eM yeu la cae san phAm v8 sit tMp.
Ngitnh ngh@ kinh doanh
Ho~t d9ng kinh doanh eua Cong ty eM yeu la:
Ban buonkim lo~i va qu~ng kim lo~i. Chi tiet: Ban buon sAt,thep, nhom, d6ng nguyen Ii~u;
B6e x€p hang hoa;
Xay d1,lllgnhit cae lo~i;
Xay d1,lllgcae cong trinh eong feh;
ChuAn bi m~t bAng;
Lip d~t h~ th6ng xay d1,lllgkhac;
Ban buon 0 to va xe co d9ngcakhac;
Ban Ie 0 to con (lo~i 12 eh6tra xu6ng);
Kho bili va lUll giu hang bOa;
B6c xep hang hoa; dichV\l kho v~;
Cho thue nha phl,lcVI,l ml,le dfeh kinh doanh (ki-6t, trung tilm thuong m~Ii);eho thue kho, blii d6 xe;
D1,lllg,lApk€t du tMp vabe tong duc sAn; luy~n gang, tMp;
Ho~t d9ng ki€n trUc vatu van Icy thu~t co lien qUan. Chi tiet:tu van, thi€t ke ket du eong trinh xay d1,lllgdan
dl,lllg,eong nghi~p;
Ban buon v~t li~u, thi€t bi lAp d~t khac trong xay d1,lllg.Chi ti€t: ban buon v~t li~u xay d1,lllg,g6 cay va g6 eh€
bien (khong chUa hang t~itI1,I sa);
v~ tM hang bOa bAng dUOng b9;
Gia congco khi, xu Iy va trang pM kim lo~i. Chi tiet: gia eongcakhi, (trir xi m~ - khong gia eong t~itrI,l sa).
11
CONG TY CO PHAN T~ DoAN TIlEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh B6ng Nai
Bao cao tai chinh rieng
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31112/2017
cAu true doanh nghi~pThong tin v~ cac cong ty con, cong ty lien k~t, congty lien doanh cua Cong ty xem chi ti~t tai Thuyet minh s6 4.
2 . CHE DOvA cHiNH SACH ICE ToAN Ap DT,JNGT~I CONG TY
2.1 . Ky k~ toan, don vi ti@nt~ sO-dung trong k~ toan
Ky k~toannamcua Cong ty theonamduong lich bit dftutir ngay 01101va k~tthuc vao ngay31/12 hangnam,
Bon vi ti~n t~ su dung trong ghi chep k~ toan la d6ng Vi~t Nam (VND).
2.2 . ChuAn m....c va Ch~ dQk~ toan ap dung
chi d9ki (Olinap dung
~-1\
..~
Cong ty ap dung Ch~ dQK~ toan doanh nghiep ban hanh theo Thongtu s6200/20 14/TT-BTC ngay221l21f014cua B9 Hi chinh va Thongtu s6 53/20 16ITT-BTC ngay21103/2016cua B9 Hi chinh v@vi~c sua d6i, b6 sungmQts6 di€u cua Thongtu s6200/20 14/TT-BTC.
Tuyen b6v€ vi¢c (ucinthu Chudnm!lC ki toan vachi d9 ki toan
Cong ty dll ap d\)llgcac ChuAnffilJCk~toan Vi~tNam va cac van ban hu6ng d~n ChuAnmlJc do Nha nu&cdllbanhanh. Cac Bao cao tai chinh dugc l~p vatrinh bay theo dUngmQiquy djnh cua tUngehuAnmlJC,thOngtu hu6ng
d~ thlJc hi~n ChufinffilJCva Ch~ d9 k~ toan doanh nghi~phi~n hanh dang ap d\)llg.
2.3 . CO"sO-I~p Bao cao tai chinh rieng
Bao cao tai chinh rieng dugc trinh bay theo nguyen tic gia g6c.
Nhfrng ngum su d\)llgcac Bao eao tai chinh rieng nay nen dQccac Bao cao tai chinh rieng k~t hgp v&icac baocao tai chinh hgp nhfitcua Cong ty va cac Cong ty con ("T~p doiln") cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12nam 2017 d~ co du thong tin v~ tinh hinh tai chinh, k~tqua ho~t d9ng kinh doanh va cac lu6ng luu chuy~n ti€n t~cua ca T~p doan.
2.4 . CongC\l tai chinh
Ghi nMn ban ddu
Hi san tai chinh
Hi san tai chinh cua Congty bao g6m ti~n va cae khoan tuong duong ti€n, cac khoan phai thu khach hang vaphai thu khac, cac khoan cho vay, cac khoau dAutu ngin h~n va dai h~. T~i thm di~m ghi nh~n ban dftu, tai santai chinhdugc xac djnh theo gia mua/chi phi pMt hanh cQngcac chi phi pMt sinh khac lien quan trl,l'cti~p d~nvi~cmua, pMt hanh tai san tai chinh do.
Ng pMi tra tai chinh
Ng pMi tra tai chin.hcua Cong ty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac, chi phiphai tra. T~i thm di~m ghi nh~n lftndAu,cac khoan ng phai tra tai chinhdugc xae dinh theo gia phat hanh cQngcac chi phi phat sinh lien quan trl,l'cti~p d~n vi~cpMt Mnh ng pMi tra tai chinh do.
12
CONG TY coPHAN' T!P f)oAN' TlIEP TIEN LEN
G4A, Khu ph5 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph5 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh rieng
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2017
Gia tri sau ghi nhdn ban tldu
Hien tai chua co cac quy dinh ve danh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nhan ban dAu.
2.5 . Cac nghi~p v\I bing ngoatt~
Cacgiao dich bang ngoait~ trong nam taichinh duocquy dlii ra d6ng Vi~t Nam theatY gia thirct€ tai ngaygiao
dich, Ty gia giao dich thuc t€ nay duoc xac dinh thea nguyen tic sau:
Khi mua ban ngoai t~ latY gia diroc quy dinh trong hop dfmg mua, ban ngoai t~ gina Congty va ngan hang
thirong mai;
Khi gop v5n: hitY gia mua ngoait~ cua nganhang noi Cong ty rna tai khoan tai ngay gop v5n hoac khi nhan
gop v5n: latY gia mua ngo~i t~ cua ngan hang nm Congty rna tai khoan d~ nh~n v6n cua nha dAunr t~i ngay
gop v6n;
Khi ghi nh~n ng phai thu latY gia mua cua ngarr himg thuong mi;linm Congty chi dinh khach hang thanh toan
t~i thm di~m giao dich pMt sinh;
Khi ghi nh~ ng phai tra latY gia ban cua ngarr hang thuong mi;linai Congty dV ki€n giao dich_ti;lithm di~m
giao dich pMt sinh;
Khi roua sim tai san hoi,lc thanh toan ngay bing ngoi;li t~: latY gia mua cua ngan hang thuong mi;linai Cong
ty thvc hi~n thanh toano
N€u Cong ty ap d\IDgtY gia th\fc t€ latY gia xApxi thl tY gia nay chenh l~ch khong qua1% so v&i tY gia roua ban
chuy€n khoan trung binh.
Ty gia giao dich thvc t€ khi danh gia I~i cac khoan m\lCti€n t~ co g6c ngoi;li t~ t~i thai di€m l~p Bao cao tai chinh
rieng duqc xac djnh thea nguyen tiic:
D6i v&i khoan m\lC phan lo~i la tai san ap dl)IlgtY gia mua ngo~i t~ cua ngan hang thuang mi;linm Congtythuang xuyen co giao dich;
D6i v&i tien giri ngo~i t~: ap d\IDgtY gia mua cua chinh ngan hang nm Congty rna !iIi khoan ngo~i t~;
D5i v6i khoan m\lC phan lo~i lang phai tra: ap d\IDgtY gia ban ngo~i t~ cua ngan hang thuang m~i nai Cong
ty thuOng xuyen co giao dich.
TAt ca cac khocin chenh I~chtY gia th\fc t€ pMt sinh trong nam va chenh l~ch do danh gia I~i s6 du cac khoanm\lC ti€n t~ co g6c ngo~i t~ cu6i nam dugc h~ch toan vao k€t qua ho~t d(ing kinh doanh cua nam tai chinh. Trong
do Jiii chenh I~chtY gia do danh gia li;lis5 du cu6i nam cua cac khoan m\lC ti€n t~ co g6c ngo~i t~ khong duqc su
d\IDg d€ phan ph6i lqi nhu~ hoi,lc chia cli ruc.
2.6 . Ti~n va cac khoiin tlrong drrong ti~n
Ti€n bao g6m ti€n mi,ltt~i quy, ti€ngUi ngan hang khongkY h~.
Cac khocintuangduang tien la cac khoan dAutu ngin h~n co thai gian thu h6i khong qua 03 thang k~ tir ngaydAu tu, co tinh thanh khOan cao, co kha nang chuy~n dlii d€ dang thanh cac luqng ti€n xac dinh va khong co
nhi€u rui ro trong chuy~n dlii thanh tien.
13
CONG TYcoPHAN T~ DoAN TIIEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh U6ng Nai
Bao cao tai ehinh rieng
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31/12/20 17
2.7 . Cac khoan d§u nr tai ehinh
Chung khoan kinh doanh duocgill nhan ban dAutren s6 k~ toan thea gia g6c, bao gom: Gia mua cong cac chiphi mua (neu c6)nhir chi phi moi gioi, giao dich, cung dp thong tin, thue, l~phi va phi ngan hang. Sau ghi nhanban dAu,clnrng khoankinh doanhducc xac dinh thea gia g6ctnr di du phong giam gia clnrng khoan kinh doanh.Khi thanh ly ho~c nhuong ban, gia v6n cuachimg khoan kinh doanhdircc xac dinh thea plnrong phap nhapwacxuftttnrcc/hoac phuong phap binh quiin gia quyen.
Cdc khoan eidu tuVaG cae dingty con, congty lien doanh lien kit diroc ghi nhan ban dAutren s6 k~ tom theagia g6c. Saugill nhan ban dAu,gia tri cila cac khom dAuill nay dugc xac dinh thea gia g6ctrir di dlJphOnggiamgia khoan dAuill.
c6 ruc nh~ bfutg c6 phi~u chi thlJc hi~n ghi nh~ s6 lugng c6 phi~u dugc nh~n, khong ghi nh~n tang gia trikhoan dAutu va doanh thu hO<.ltd9ng tai chinh.
DlJphOnggiam gia cac khoan dAutu dugc I~pvao thai di~mcu6i nam c\l th~ nhu sau:
U6i v6i cac khoan dAuill chUngkhomkinh doanh: can Clltrich I~pdlJ phOnghi s6 chenh I~chgifra gia g6ccila cac khoan dAuill dugc h<.lchto~ tren s6 k~ tom 160hon gia trj thj truemg cila chUngt~i thai di~m I~pdlJphong.
U6i v6i cac khoan dAuill vao cong ty con va cong ty lien doanh lien k~t: can Cllvao Bao cao tai chinh ho~cBao cao tai chinh hgp nhAt(n~u don vj nh~ndAuill la Cong ty mC()clla cong ty con, cong ty lien doanh,lienk~t t<.lithm di~mtrich I~pdlJ phOng.DlJ phOnggiam gia dAuill dugc I~pkhi don vi nh~n dau ill pbat sinh 16,ngo<.litrir truemghQ'Pkhoan 16d6 diinim trong k~ho~chkhi quy~tdinh dAuill.
2.8 . Cae khoiin nC}'phiii thu
Cac khoan pbai thu dugc thea doi chi ti~t theaIcY h<.lOpbai thu, d6i illgng pbai thu, IO<.linguyen t~ pbai thu, va cacy~ut6 khac thea nhu cAuquan Iy CllaCong ty.
Dl,IphOngng phai thu kh6 doi dugc trich I~pcho cac khoan:ng pbai thu qua h<.lOthanh toan ghi trong hQ'Pd6ngkinh t~, cac kh~ uc:Jcvayng, cam k~t hQ'Pd6ng ho~c cam k~t ng vang pbai thu chua d~n h<.lnthanh tom nhungkh6 c6 kha nang thu h6i. Trong d6, vi~c trich I~pdlJphOngng pbai thu qua h<.lnthanh toan dugc cancu vao thaigian tra ng g6c thea hQ'Pd6ng mua bm ban dau, khong tinh d~n vi~c gia h<.lnng gifra cac ben va ng phai thu chuad~n h<.lOthanh tom nhung khach ng dii liim vao tinh tr<.lngpM san ho~c dang lam thll tl,legiai th~, m~t tich, b6tr6n.
,) F
)0.1,
N
4-
2.9 . Hang t6n kho
Hang t6n kho dugc ghi nh~ ban dAuthea gia g6e bao g6m: chi phi mua, chi phi ch~bi~n va cae chi phi lien quantrl,Ieti~p khae pMt sinh d~e6 dugc Mng t6n khoa dja di~mva tr<.lngtMi t<.lithai di~m ghi nh~n ban dau. Sau ghinh~nban dAu,W thai di~m I~pBao cao tai chinh n~u gia trj thudn c6 th~ thlJc hi~n duge ella hang t6n kho thAphon gia g6e thi hang t6n kho dugc ghi nh~nthea gia tri thudn c6 th~ thlJChi~n dugc.
Gia trj hang t6n kho dugc xac dinh thea phuong phap binh quan gia quy~n.
Hang t6n kho dugc h<.lchtom thea phuong pMp ke khai thuemgxuyen.
Phuong phap xac dinh gia tri san phfunda dang eubi nam: Chi phi san xu~t kinh doanh da dang dugc t~p hgpthea chi phi pMt sinh thlJCt~ eho tUnglo~i san phfunchua hom thanh.
Dl,IphOnggiam gia hang t6n kho dugc l~p vao thai di~m eubi nam la s6 chenh I~eh gifra gia gbc eua hang t6nkho 160hon giatrj thudn co th~ thlJc hi~nduge.
14
-------------------------------------------------------------- --- - -
CONG TYcoPHAN T~ DoAN TIlEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh rieng
Cho nam tai chinh kSt thuc ngay31112/2017
2.10 .Tal san cA djnh va B§t d{lng san diuttl
Hi san c6 dinh hiiu hinh, tai san c6 dinh vo hinh diroc ghi nhan ban dfru thea gia g6c. Trong qua trinh sir dung,tai san c6 dinh hiiu hinh, tai san c6 dinh vo hinh duoc ghi nhan thea nguyen gia, hao mon Iuy kS va gia tri conlai,
KhAu hao tai san c6 dinh diroc trich thea phirong phap duong thang vci thoi gian khau hao duoc uoc tinh nhu sau:
Nha cira, v~t kien true
May moe, thiet bi
Phuong tien v~ tai, truyen d§n
ThiSt bi, dung cu quan Iy
Tai san c6 dinh khac
Phan mem may tinh
Quy@nsir d\mg dAt khong xac djnh thm h~n
06 - 25 nam
05 - 07 nam
03 - 07 nam
03 - 06 nam
03 - 05 nam
03 nam
Khong trich kh§u hao
B§t d9ng san dfruill duqc ghi nh~n ban dfru thea gia g6c.D6i val bAt dQng san dfru tu cho thue ho~t d9ng duqc ghi nh~n thea nguyen gia, hao mon Iuy kS va giatri con I~i.Trong do khftu hao duqc trich thea phuong pbap dUOngthAng vai thm gian kh§u hao duqcuac tinh nhu sau:
=\ \'
Nha cira, v~t kien trUc vaC(J sah;;ttfrng
Quy@nsir d\lllg dfrt khong xac djnh thm h\ln
05 - 30 nam
Khong trich khfru hao
2.11 . Chi phi tra trmre
Cac chi phi da pMt sinh lien quan d€n k€t qua ho;;ttdQng san xu!t kinh doanh cua nhi@unam tfli chinh duqc h;;tch
toan vao chi phi tra truac dS phftn b6 dfrn vao kSt qua hO\lt dQng kinh doanh trong cac nam tai chinh sau.
Vi~c tinh va pharr b6 chi phi tra truac dai h;;tnvao chi phi san xuAt kinh doanh timg nam tlti chinh duqc can Cllvao tinh chfrt,muc dQ timg Io;;tichi phi dS chQn phuong pMp va tieu tMc pharr b6 hqp IY.Chi phi tra truac dugc
phan b6 dfrn vao chi phi san xufrt kinh doanh thea phuong pMp dUOngthAng.
2.12 . Cae khoan ng phai tra
Cac khoan nq phai tra duqc thea doi theaIcy h;;tnpbai tra, d6i tuqng phai tra, 10;;tinguyen t~ phai tra va cac yeu t6
khac thea nhu cAu quan ly cua Cong ty.
2.13 . Vay va ng phai tra thue tai ehinh
Cac khoan vay duqc thea doi thea timg d6i tuqng cho vay, timg kheuacvay ng va Icy h\ln phai tra cua cac khoan
vay. TruOng hqp vay, nq bAng ngo;;ti t~ thi thlJChi~n thea doi chi tiet thea nguyen t~.
2.14 . Chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh~ vao chi phi san xuAt,kinh doanh trong nam khi pMt sinh,tru chi phi di vay lien
quan trlJc tiep den vi~c dAu tu xay dlJllg ho~c san xuAt tai sanda dang dugc tinh vao giatri cua t,ii san do (duqcv6n hoa) khi co du cac di@uki~n quy djnh trong Chufut mlJCKS toan Vi~t Nam s6 16 "Chi phi di vay". Ngoai ra,d6i vai khoan vay rieng ph\lcV\l vi~c xay dlJOgtai san c6 djnh, bAt dQng san dfruill, Uti vay dugc v6n hOa kS ca
khi thai gian xay dlJOg duai 12 thang.
15
CONG TY copHAN T~ DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao Uli chinh rieng
Cho nam Uti chinh k~t thuc ngay31112/2017
2.15 . Chi phi phai tra
Cac khoan phai tra cho hanghoa dich vu da nhan duocillngiroi ban hoac da duoc cung cftp cho nguoi mua trongnam bao caonhung thuc t~ chua chitra va cac khoan phai tra khacnlnr tien hrongnghi phep,chi phi trong thaigian ngirng san xuat thee mila, vu, chi phi lai ti~n vay phai tra., diroc ghi nhan vao chi phi san xuAt, kinh doanhcua nam bao cao.
Vi~c ghi nh~ cac khoan chi phi phai tra vao chi phi san xuAt, kinh doanh trong nam diroc thirc hien thee nguyent~c phil hop gitra doanh thuva chi phi phat sinh trong nam, Cac khoan chi phi phai tra sediroc quyet toan voi s6
chi phi thuc t~ phat sinh. S6 chenh l~ch gitta s6 trich wac va chi phi thlJc t~ dugc hoan nh~p.
2.16 .vAn cM sO'hiru
V6n dAuill Clla Chllsahfru dugcghi nh~ thee s6 v6n thlJCgop Clla eMsahfru.
Th~g du v6n c6 phAn phan anh chilnh l~ch giua m~nh gia, chi phi tTlJc ti~p lien quan d~n vi~c pMt hanh c6phi~u va gia pMt hanh c6 phi~u (k~ ca cac wang hgp tai pMt hanh c6 phi~u quy) va co th~ la th~g du du<mg
(n~u gia pMt hanh cao h<m m~nh gia va chi phi tTlJcti~p lien quan d~n vi~c pMt hanh c6 phi~u) ho~c th~g du
am (n~u gia phat hanh thAp h<m m~nh gia va chi phi tTlJcti~p lien quan d~n vi~c phat hanh c6 phi~u).
C6 phi~u quy la c6 phi~u do Cong ty pMt hanh va dugc Cong ty mua Ir;ti,c6 phi~u nay khong bi My b6 va se
dugc tai pMt hanhtra lr;titrong khoang thm gian thee quy djnh clla phap lu~t v€ chUng khoan. C6 phi~u quy dugc
ghi nh~ thee gia trj thlJc t~ mua Ir;tiva trinh bay tren Bang Can d6i k~ toan la mQt khofmghi giam V6n dAu illClla Chllsahfru. Gia v6n Clla c6 phi~u quy khi tai phat hanh ho~c khi sir d\ll1g d~ tra c6 tirc, thuang... dugc tinhthee phu<mg pMp binh quan gia quy€n.
Lqi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i phan anh k~t qua kinh doanh (lai, 16) sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p va tinh
hinh phan chia19inhu~ ho~cxU ly 16 Clla Cong ty. Vi~c phan ph6i lqi nhu~n dugc thlJc hi~n khi Cong ty co Igi
nhu~n sau thu~ chua phan ph6i khong vugt qua mirc19inhu~ sau thu~ chua phan ph6i tren Bao cao tai chinhhgp nhAt saukhi da lor;titrir anh huang Clla cac khoan Hli doghi nh~ illgiao djch mua gia reo Truang hgp tra c6
tirc, 19i nhu~ cho cMsahfru qua mirc s6 lqi nhu~ sau thu~ chua phan ph6i dugc ghi nh~ nhu wang hgp giamv6n gop. LQi nhu~ sau thu~ chua phan ph6i co the dugc chia cho cac nha dAu ill dlJa trentY l~ gop v6n sau khidugc Dr;tihQi d6ng c6 dong phil duy~t va sau khi da trich I~p cac quy thee Di~u l~ Cong ty va cac quy djnh cllaphap lu~t Vi~t Nam.
C6 tirc phai tra cho cac c6 dong dugc ghi nh~ la khoan phai tra tren Bang Can d6i k~ toan clla Cong ty sau khi
co thOng bao chia c6 tirc clla HQi d6ng Quan tri Cong ty va thong bao ngay ch6t quy€n nh~n c6 tirc clla Trung
tam LUll kY chUng khoan Vi~t Nam.
2.17 . Doanh thu
Doanh thu ban himg
Doanh thu ban hang dugcghi nh~ khi d6ng thai tMa man cac di~u ki~n sau:
PhAn Ian rtii ro va19iich g~ li€n vai quy€nsahuu san ph~m ho~c hang hoa dadugcchuy~n giao chonguaimua;
Cong ty khong con nk gifr quy€n quan ly hang bOanhu nguai sahfru hang bOa ho~c quy€n kiem soat hang
bOa;
Doanh thudugcxac dinh ill<mg d6i ch~c ch~n;
Cong ty dll thu dugc ho~c se thu dugc 19i ich kinh t~illgiao djch ban hang;
Xac djnh dugcchi phi lien quan d~n giao dich ban hang.
16
CONG TY copHAN T~ DoAN THEP TIEN LEN
G4A,Khu ph64, PhuongTan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh rieug
Cho nam tai chinh k6t thuc ngay 31112/2017
Doanh thu cungcap dich v~
Doanh thu cung cAp dich vu diroc ghi nhan khi d6ng thoi thoa mancacdi€u kien sau:
Doanh thuduoc xac dinhtuong d6i chic chin;
C6 kha nang thu diroc 19i ich kinh t6tU giao dich cung cApdichY\I d6;
Xac dinh duoc pharr cong viec da hoan thanh vao ngay l~p Bang din d6i k€ toan;
Xac dinh diroc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d~hoan thanh giao dich cung dp dichY\I d6.
Pharr cong vi~c cung dp dich vu dahoan thanh diroc xac dinh thea phuong phap danh gia cong viec hoan thanh,
Doanh thu hoat tJ(mgtai chinh
Doanh thu phat sinh tir ti€n lai, ti€n ban quyen, c6 tlrc, 19i nhu~n dugc chia va cac khofm doanh thu hoc;ttd9ngtaichinh khac dugc ghi nh~n khi th6a man d6ng thai hai (2) di€u ki~n sau: .
C6 kha nang thu dugc 19i fch kinh t€tU giao dich d6;
Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i chic ch~n.
c6 tlrC, 19i nhu~ dugc chia dugc ghi nh~n khi Congty dugc quy€n nh~ c6 tlrc ho~c dugc quy€n nh~ 19i nhu~n
tiI vi~c g6p v6n.
Cac khoan giam trir doanh thu ban hang, cung dp dichV\l phat sinh trong nam g6m: Chi€t khftu thuong mc;ti,
giam gia hang ban va himg ban bi tra lc;ti.
c6 phi€u thu<'mg hay c6 tlrc tra b~g c6 phi€u: Khong ghi nh~ khofm thu nh~p khi quy€n dugc nh~ c6 phi€uthuOng hay c6 tlrc b~g c6 phi€u dugc xac l~p, s6 lugng c6 phi€u thuOng hay c6 ruc bfug c6 phi€u nh~n dugc
thuy€t minh tren Bao cao tai chinh c6lien quan.
2.18 . Cac khoan giam trir doanh thu
Cac khoim chi€t khftu thuong mc;ti,giam gia hang ban, hang ban bi !ra lc;tipMt sinh ciIng nam tieu th1,lsan phfun,
hang h6a dichV\l dugc di~u chinh giam doanh thu cua nam phat sinh. TruOng hgp san phfun, hang hoa, dichY\I
da tieu th1,ltU cac namtruac,den nam sau mm phat sinh cac khoan giam trir doanh thu thl dugc ghi giam doanh
thu thea nguyen tk n€u pMt sinhtruacthm di~m pMt hanh Bao cao tai chinh rieng thi ghi giam doanh thu tren
Bao cao tai chinh rieng cua nam l~p bao cao (namtruac),va n€u pMt sinh sau thm di~m pMt hanh Bao cao tai
chinh rieng thi ghi gilim doanh thu cua nam pMtsinh (nam sau).
2.19 . Gia van hang ban
Gili v6n hang ban trong nam dugc ghi nh~ phil hgp vm doanh thu phat sinh trong nam va dam bao tuan tM
nguyen tic th~ trQng. Cac truOng hgp hao h1,ltv~t tu hang h6a vugt djnh muc, chi phi ~gt djnh muc binh
thuOng, hang t6n kho bi mat mat sau khi da trir di ph~n trach nhi~m ctia t~p th~, ca nhan c6 lien quan, ... dugcghi
nh~ d~y du, kip thm vao gia v6n hang ban trong nam.
17
CONG TY CO PHAN T~ DoAN TlIEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao!ili chinh rieng
Cho nam tai ehinh kSt thuc ngay3111212017
2.20 . Chi phi tai chinh
Cac khoan chi phidiroc ghi nh~n vao chi phi tai chinh g6m:
Chi phi hoac cac khoan 16 lien quan dSn cac hoat d(ing d~u tu tai chinh;
Chi phi di yay von;
Cac khoan 16do thanh ly, chuyen nhirong chirng khoan ngan han, chi phi giao dich ban clnrng khoan;
Du phong giam gia chirng khoan kinh doanh, du phong t6n thM d~utu vao don vi khac, khoan 16phat sinh
khi ban ngoai t~, 16tY gia h6i doai ...
Cac khoan tren duoc ghinhan thea t6ng s6 phat sinh trong nam khong butnr voi doanh thu hoat d(ing tai ehinh.
2.21 . Thu@ thu nh~p doanh nghi~p
Chi phi thu~ TNDN hien hanh duoc xac dinh trenco sa thu nhap chiu thuS trong nam va thu~ suAt thuS TNDN
trong nam t~tiehinh hi~n Mnh.
2.22 .Caeben lien quan/
Cae ben duge coi Ia lien quan n@uben do co kha nang ki€m soat hotie coiinh huang dang k€ d6i vOi ben kia
trong vi~e ra quy~t dinh v~ cae chinh saeh tai ehinh va ho~t d(ing. Cae ben lien quan cua Congty bao g6m:
Cae doanh nghi~p tr1,l'cti~p hay gian ti~p qua m(it hotie nhi~u trung gian co quy~n ki€m soat Congty ho~e
ehiu S\l ki€m soat cua Cong ty, hotic eimg chungS\l ki€m soat vOi Cong ty, bao g6m ea eong ty m¥, eong ty
con va eongty lien kSt;
Cae ea nhan tr1,l'cti@pho~c gian ti@pn~m quy~n bi€u quy@tcua Cong ty rna co anh huang dang k€ d6i v6i
Cong ty, nhUng nhanS1,1" quan 1y eM eh6t cua Cong ty, nhUngthiinh vien m~t thi@ttrong gia dinh eua cae ea
nhannay;
Oic doanh nghi~p do cae ea nhan neu tren n~ tr1,l'cti~p ho~c gian tiSp ph~ quan tr9ng quy~n bi€u quy~t
ho~e coanh huang dang k€ t6i cae doanh nghi~p nay.
)Trong vi~c xem xet timg m6i quanM cua cae ben lien quan d€ ph\leV\I cho vi~c l~p va trinh bay Bao eao tai
chinh rieng, Congty chu y too ban chAt eua m6i quanM hon la hinh thl're phap ly cua cae quan h~ do.
31112/2017 01/0112017 ,VND VND
137.512.373 138.010.100
46.187.311.288 31. 729 .465 .185
20.576.316.003 22.525.102.619
66.901.139.664 54.392.577.904
3 . TrEN vA cAc KHoAN TUONG DUONG TrEN
Ti~n m~t
Ti~n gui ngan Mng khongIcy h~n
Cae khoan tuang duong ti~n(*)
(*) T~i 31112/2017, cae khoan tuang duang ti€n la ti~n gui co ky h~n du6i 03 thang co gia tri 20.576.316.003
d6ng duge gui t~i cae Ngan Mng thuang m~i vOi UiisuAttir 4,3%/nam d@n5,3 %/nam.
18
CONG TY CO PHAN T!P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Bao cao tiii chinh rieng
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai Cho nam tai ehinhk~tthuc ngay31112/2017
4 . cAc KHoAN DAu TUTAI CHiNH
a) Chung khoan kinh doanh
31112/2017 01/01/2017
Gia g6e Gia tri hop ly(*) DIJ phong Gia g6e Gia tri hopIy DIJ phong
VND VND VND VND VND VND
- TAng gia tr] cA phi~u 7.302.926.035 5.456.129.500 (1.991.167.556) 15.964.175.886 9.820.856.860 (6.143.435.861)
Cong ty C6 phan Kinh Do 3.493.732.750 2.544.500.000 (949.232.750)
Cong ty C6 phan Chung khoan Sai 2.728.887.200 1.259.600.000 (1.469.287.200)
Gon- Ha NQiCong ty C6 ph~n Xay dung va Kinh 2.067.065.000 1.588.125.000 (478.940.000)doanh dia 6e Tan Ky
Cong ty C6 phan Phan bon va Hoa 1.580.867.750 967.500.000 (613.367.750) 1.580.867.750 1.005.750.000 (575.117.750)
chat D~u khiCong ty C6 phan D~utu Cong nghiep 1.264.393.750 586.800.000 (677.593.750) 1.112.666.500 518.700.000 (593.966.500)
Tan T':lo
Cong ty C6 phan T~p dow Hoa Sen 1.637.076.938 1.470.000.000 (167.076.938)
Cong ty C6 phan Chung khoan Sai 791.435.375 892.800.000
Gon
C6 phieu khac 2.029.152.222 1.539.029.500 (533.129.118) 4.980.956.686 2.904.181.860 (2.076.891.661 )
7.302.926.035 5.456.129.500 (1.991.167.556) 15.964.175.886 9.820.856.860 (6.143.435.861)
(*) Gia tri hop Iy ella Chung khoan niern y~t duoc xacdinh bing gia tri thi tnrong ella chirng khoan tai thai diem lap Bao cao tai ehinh.
19
CONG TY coPHAN T~P DoAN THEP TlEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tiin Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao ti'li chinh rieng
Cho namUti chinh k~t thuc ngay31112/20 17
Du phong
b) Dliu tir gop van vitodon vi khac
oliu nr vito Cong ty con- Cong ty TNHH Sanxuat vaTlnrong
mai Dai Phuc
- Cong ty TNHH Thep Tay Nguyen
- Cong ty TNHH MQt thanh vien ThepPMc Ti~n
oliu nr vito Cong ty lien doanh, lienk~t- Cong ty C6 ph§n Thep Bac Nam
31112/2017
Gia gbcVND
511.690.228.801
115.000.000.000
156.726.500.000
239.963.728.801
172.800.000.000
172.800.000.000
684.490.228.801
0110112017
VND VND VNDGill tri hop Iy Du phong Giagbc
VND511.690.228.801
115.000.000.000
156.726.500.000
239.963.728.801
172.800.000.000
172.800.000.000
684.490.228.801
Gia tri hop Iy
VND
Cong ty chua xac dinh giatri hop ly cua cac khoan dAutu tai chfnh nay do Chuan rmrc K~toan Vi~t Nam, Ch€dQK8 toan doanhnghiep VietNam chua c6 hu6ng d~n cu th8 v~ vi~cxac dinh gia tri hop IY.
20
fl~~1 l> 2 ~.z· \~i'
CONG TV CO pHAN T.~.PDoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh U6ng Nai
Bao clio Uti chinh rieng
Cho nam tai ehinh k~t thuc ngay31112/2017
ThOng tin v~ diu nr gop vAn vao don v] khac
Diu tu vao cfmg ty con
Thong tin chi ti~t vS cac congty con cua Congty vao ngay31112/2017 nhir sau:Noi thanh l~p va Ty l~ Ty l~
Ten eongty ho~t dQng 19i feh bieu quy~t
Hoat dQng kinh doanh
chinh
Cong ty TNHH San xuAt va Thanh pho 95,83% 95,83%
Thirong mai Dai PMe H6ChiMinh
Cong ty TNHH Thep Tay Nguyen Thanh phe 97,35% 97,35%H6 Chi Minh
Cong ty TNHH MQt thanh vien Thanh pho 100,00% 100,00%
Thep PMc Ti~n HaNQi
San xuftt va
kinh doanh thep
San xuftt vakinh doanh thep
San xuftt va
kinh doanh thep
DAu nr vao cdng ty lien doanh, lien k~t
Thong tin chi ti~t v8 cac congty lien doanh, lien k~t cua Congty VaGngay 31112/2017 nhu sau:
Noi thanh l~p va Tyl~ TYI~ Hoat dong kinh doanhTen congty hoat d9ng loi Ich bieu guy~t chinh
Cong ty C6 phan TMp Bie Nam Tinh 48,00% 48,00% San xuat va
D6ngNai kinh doanh thep
HiCac giao djch trQng y~u giii'a Cong ty va Cong ty con, Congty lien doanh, lien k~t trong nlim: Xem thuy~t .1
minh sa34. ; (
5 . pHAI THU NGAN ~ eVA KHA.CH HANG
31112/2017 01101/2017
VND VND
37.599.624.019 13.530.416.261
74.395.779.668 ~~.'33.667.451.246 /'34.627.908.858 C
101.692.159.795 85.777.966.641 '~1
Tl281.982.923.586 99.308.382.902 ~1-1y
~190.582.307.061 18.045.285.151
a) Pbai thu ciia khach bang chi ti~t theo khach hang cosadO' hrn
Cong ty TNHH San xuAt va Thuang m~i PMc Ti~n Hung Yen
Cong ty C6 phcln Thep Bie Nam
Cong ty TNHH San xuAt va Thuang m~i D~i Phue
Cong ty TNHH MTV Thep PMe Ti~n
Cae khoan pMi thu khaeh hang khae
b) Phili thu khach hang la cac ben lien quan
Xem thong tin chi ti~tW thuy~t minh s6 34.
21
Cc)NG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dfmg Nai
Bao cao tiii chinh rieng
Cho namUti chinh k@tthuc ngay31112/2017
6 . TRA TRUOC CHO NGUOI BAN NGAN H~N31112/2017 01/0112017
VNDGia tri D~ phbngGia tri D~phong
Cong ty C6 phanThep Bac Nam
CongtyTNHH
VND2.666.143.981
VND4.805.486.090
VND
22.426.757.271
Sanxui"it vaThU<JIlgmai Dai
PMcCongtyTNHHThep Tay Nguyen
Tra tnroc cho
nguoi ban khac
3.636.214.733
1.787.489.3 90 (114.118.000) 780.960.593
30.516.605.375 (114.118.000) 5.586.446.683
7 . pHAITHU NGAN H~ KHAc31112/2017 0110112017
VNDGia tri D~phongGiatri D~phOng
Phai thu v~Hii tiengiri, ti~n cho vay
Tam (eng
PMi thu khac
VND53.059.332
VND61.137.231
VND
~
'\;YA~
JAil
~-_ ~y
569.256.000
107.415.831
4.407.441.400
10.512.094
8 . N(1xAu
729.731.163 4.479.090.725
Gia g6c
Gia tri co th@
thu hili
011011201731112/2017Gia tri co th@
Gia g6c thu hili
VND VND VND VND
Tbng gia tri cac khoan phai thu,cho vay qua han thanh tom hoac
chua qua han nhung kho co kha
nangthu hili
Cong ty TNHH Quang Thu 1.150.554.444
Cong ty CP Dftu nr va
ThU<JIlgmai Khiti Minh
- Cac khoan khac
540.000.000
354.118.000
2.044.672.444
22
CONG TY copHAN TAp DoAN THEP TIEN LEN.G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
9 . HANG TON KHO
Bao cao taichinh rieng
Cho nam tai ehinh ket thuc ngay31112/2017
31112/2017
Gia g6c D\lEhOngVND VND
Nguyen lieu, v~t16.628.490
lieuCong cu, dungelf 216.434.804
Chi phi san xuftt1.727.917.922
kinh doanh do dang
Hanghoa 457.325.797.327 (4.224.566.876)
459.286.778.543 (4.224.566.876)
0110112017
Gia g6c D\lphongVNDVND
280.189.349
1.727.917.922
477.382.629.442 (14.858.631.304)
479.390.736.713 (14.858.631.304)
Trong do:Gia tri ghi sbcua hang tbn kho dung d~ the chAp,cfun c6, dam bao cac khoanno phai tra tai thai diem cuci
nam: 148.370.056.313 d6ng .
10 . CHI PHi xAY DT/NG coBAN DO DANG31112/2017 0110112017
VND VND
Xay dung co ban diYdang 55.919.307.748 79.196.794.695
Xay dungchi nhanh tai Long Thanh (*) 55.919.307.748 55.919.307.748
- Xay dungnha kho tai Da Nl1ng 23.277.486.947 \Mua s~mtal sanc6 djnh 535.000.000 ,~
"
Chi phi mua phAnrnemmay tinh...
535.000.000 'I
:J:
55.919.307.748 79.731.794.695 )(*) Du an xay dung nha xirong, cira hang kinh doanh quec 19 51 bao g6m nha xirong, van phong kinh doanh, kho
hang v~ chuyen, tramcan 100 tAnva cac hangIDlfCphu tro tai diachi Khu 2, Ap 7, An Phuoc,Long Thanh,
D6ng Nai. D\l an duqc dAutu bfuIg ngu6n v6n Sall xu§t kinh doanh cua Congty va d\l kien se hoan thanh trong
quy 1 nam 2018.
I23
va:}[,1N
L1-T.£
CONG TY coPHAN T ~ soAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tal chinh rieng
Cho nam tai chinh ket thuc ngay31/12/2017
11 . TAl sAN CO SINH HUU HINH
NM cira, v~tkientrUc
May m6c, thiet biPhuong ti~n v~ tai,
truyen dftnThiet bi, dungCI,I
quan 19
VND VND VND VND
Nguyen gia
S6 du dAunam 41.680.807.170 2.394.427.688 24.610.585.097 733.510.909
- Thanh 19,nhuong ban (936.830.9252sA dtr cuAi nam 41.680.807.170 2.394.427.688 23.673.754.172 733.510.909
Gia trj hao mOD lUy k~
S6 dudAunam 6.439.648.603 2.254.511.426 16.041.080.444 496.447.159
- Kh~u hao trong nam 1.102.235.639 103.527.516 2.109.041.225 61.875.000
- Thanh 19,nhirong ban (936.830.9252S6 du cu6i nam 7.541.884.242 2.358.038.942 17.213.290.744 558.322.159
Gia tr] COD Itli
T~i ngay dAunam 35.241.158.567 139.916.262 8.569.504.653 237.063.750
Ttli ngay cu6i Dam 34.138.922.928 36.388.746 6.460.463.428 175.188.750
Trong do:
Gia tri con lai eU6i nam ella tai san e6 dinh hfru hinh da dung the chap, dm e6 dam bao cac khoan yay: 40.358.179.360d6ng.
Nguyen gia tai san c6 dinh cu6i nam da khfiu hao het nhung vftn con su dung: 16.887.179.064 d6ng.
24
Tai san e6 dinh khac
VND
263.870.503
263.870.503
263.870.503
263.870.503
-
C9ng
VND
69.683.201.367
(936.830.925268.746.370.442
25.495.558.135
3.376.679.380
(936.830.925)
27.935.406.590
44.187.643.232
40.810.963.852
CONG TYcopHANT~ f)oAN TIlEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
12 . TAl sAN CO BJNH VO IDNH
Bao cao tai chinh rieng
Cho nam tai ehinh k6t thuc ngay3111212017
Gia tri quyen sirdung dfrt
VND
Nguyen gill
s6 dud~u nam- Mua trong namS6 dir cU6i nam
Gili tr] hao mon luy k~
s6 dud~u nam- Khfru hao trong nam
S6 dir cu6i nam
Gia tr] con l\li
Tai ngaydAu namT~i ngay cu(}i nam
66.494.044.627
66.494.044.627
66.494.044.627
66.494.044.627
Phan mem may
tinh
VND
CQng
VND
66.577.544.627
1.045.601.000
67.623.145.627 e=)"J/'
83.500.000 (..)....
291.800.220 ..~~;.~'
375.300.220 .~
~"t-'
",-
66.494.044.627 . t;)
~67.247.845.407
83.500.000
1.045.601.000
1.129.101.000
83.500.000
291.800.220
375.300.220
753.800.780
Trong d6:
Gia tri con lai eu6i nam cua tai sane6 dinh htruhinh dii dung th~ chap, dm e6 dambao cac khoanvay:
66.494.044.627 d6ng.
13 . BAT BONG sAN BAu TUBit dQng san dAuto' cho thue
Gia tri quyensir
dungdfrt
Nha cira, v~tkien true
VND VND
Nguyen gill
s6 du d~unam
- Xay d\ffig co ban hoan thanh
S8 dO' cu6i nam
Gill trj con l~i
T~i ngay dAu nam
T~i ngay cu6i nam
10.783.345.700
10.783.345.700
8.125.242.617
8.125.242.617·
10.783.345.700 8.125.242.617
Co s6h~t~g
VND
CQng
VND
7.096.445.938
7.096.445.938
26.005.034.255
26.005.034.255
26.005.034.2557.096.445.938
Bat d{>ngsan dau tu m6i dau tu xay d\ffig hoan thanh trong nam la quy€nsir d\lI1g dat va nha kho t~i Xii Hoa
CMu, Huy~n Hoa Vang, TP Da N~ng v6'i t6ng di~n tieh 4.468m2•
25
31112/2017 0110112017
CONG TY coPHAN T~P lloAN THEP TlEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao Uti chinh rieng
Cho nam tai chinhkSt thuc ngay31112/2017
14 PHAI TRA NGlfffi: BAN
Gia tri S6 c6 kha nang tra n9'--------------~VND VND
Gia tri s6 c6 kha nang tra nq_________;_
VND VND
a) Phai tra ngrrOi ban chi ti~t theo nha cung cAp cos6dir 1611
- Bright ruby resources Pte Limited
- Cong ty TNHH Metal one Vietnam
- Cong ty TNHH San Xu!t va Thuong mai Dai Phuc
- Cong Ty TNHH Marubeni-Itochu Steel Vi~t Nam
- Congty TNHH Posco SS - Vina
- Phai tra cac d6i nrong khac
12.229.201.085 12.229.201.085
67.306.398.101 67.306.398.101 22.580.029.942 22.580.029.942
8.399.918.847 8.399.918.847
63.298.881.456 63.298.881.456 32.341.574.252 32.341.574.252
19.157.504.510 19.157.504.510
6.792.472.446 6.792.472.446 1.438.493.634 1.438.493.634
156.555.256.513 156.555.256.513 76.989.217.760 76.989.217.760
b) Phat tra ngrrOi ban la cac ben lien quan
(Xem thong tin chi ti~t tai thuyet minh s6 34)
8.934.862.7798.934.862.779
26
CONG TY CO PHAN T!P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph64, PhuongTan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh .D6ng Nai
15 . TRUE vA cAc KHoAN PHAI NOP NHA NUOC
Bao cao tai chinh rieng
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31112/2017
s6 phai thu dAu nam s6 phai nQP dAu nams6 phai nQP trong se dii thirc nQP trong
nam nam
VND VND
71.652.145.894 71.652.145.894
45.316.133 45.316.133
38.103.767.166 41.013.447.574
4.429.009.183 4.382.093.904
4.177.877 4.177.877
9.000.000 9.000.000
VND VND
Thu~ Gia tr] gia tang
Thu~ XUdt khAu, Nhap khau
Thu~ Thu nhsp doanh nghiep
Thu~ Thu nhap ca nhan
Thu~ Nhil ddt, Ti~n thue ddt
Ole loai thu~ khac
11.923.956.278
101.607.324
117.106.181.38212.025.563.602 114.243.416.253
S6 phai thu cu6inam S5 phai nQP cu5i nam
VND VND
9.014.275.870
148.522.603
9.162.798.473
Quyet toan thu~ cua Cong ty s~ chiuSI! ki~m tra cua co quanthue,Do viec ap dung lu~t va cac qui dinh v~ thu~ d5i voi nhieu loai giao dich khac nhau co th~ duoc giai thich theo nhieu
each khac nhau, s6 thUl~duoc trinh hay tren Bao cao tai ehinh c6 th€ hi thay d6i theo quy~t dinh cua co quan thu~ .
16 . pHAI TRA. NGAN ~ KHAc31112/2017 0110112017
VND VND
- Kinh phi cong doan 252.896.128 256.893.128
- Rio hi~m xii hQi 1.942.279
- C6 ruc, lQ"inhu~n phai tra 9.724.500 8.032.500
- Ole khoan phai tra, phai nQP khac 754.272.606 672.312.924
1.016.893.234 939.180.831
27
CONG TY copHAN T~ DoAN THEP TIEN LEN
G4A, KIm ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Bao cao tai chlnh rieng
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh :E>6ngNai Cho nam tai ehinh k~t thuc ngay31112/2017
17 . VAYNGANH~
0110112017 Trongnatn 31/12/2017
Gia tri s6 e6 kha nang tra no Tang Giam Gia tri s6 e6khanang tra no
VND VND VND VND VND VND
Yay ngAn han 412.565.677.222 412.565.677.222 1.407.505.176.984 1.363.118.962.683 456.951.891.523 456.951.891.523
Ngan hang TMCP Cong thuong 95.722.120.701 95.722.120.701 319.329.262.961 289.575.117.026 125.476.266.636 125.476.266.636
Vi~t Nam - Chi nhanh Khu CongNghiepBien Hoa
Ngan hang TMCP Ngoai tlnrong 129.153.347.942 129.153.347.942 223.268.744.750 290.693.015.124 61.729.077.568 61.729.077.568
Vi~t Nam - Chi nhanh Bien Hoa
Nganhang TMCP QuandQi 43.852.368.779 43.852.368.779 149.132.640.977 107.974.108.673 85.010.901.083 85.010.901.083
Nganhang TMCP Sai Gon 8.78r .000.000 8.781.000.000 166.472.428.253 160.483.000.000 14.770.428.253 14.770.428.253
Thuong tin - Chi nhanh :E>6ngNai
Nganhang TMCP SaiGon - Ha 7.579.000.000 7.579.000.000 43.024.000.000 29.523.000.000 21.080.000.000 21.080.000.000
NQi - Chi nhanh :E>6ngNai
Ngan Hang VPBank - Chi nhanh 99.573.792.808 99.573.792.808 347.106.988.340 321.271.071.335 125.409.709.813 125.409.709.813
H6 Chi Minh
Nganhang TMCPA CMu Chi 12.356.000.000 12.356.000.000 124.671.000.000 115.566.000.000 21.461.000.000 21.461.000.000
nhanh :E>6ngNai (ACB)
Vay t6 chirc va ca nhan khac 15.548.046.992 15.548.046.992 34.500.111.703 48.033.650.525 2.014.508.170 2.014.508.170
412.565.677.222 412.565.677.222 1.407.505.176.984 1.363.118.962.683 456.951.891.523 456.951.891.523
(*) Cac khoanvay ngiin han cac Nganhang thuong mai va cact6 clnrc ca nhan voiHlisuiit ill6,3%/nilmd~n 7,7%/nilm duocdam bao bang cachQ'Pd6ng ti~n gui, hang t6n khohinhthanhill ngu6n v6n vay, quy~n sa hfiu nha, dftt va mQt s6 tai san dam bao khae
28
CONG TY coPHAN T~P soAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hba, Tinh D6ng Nai
18 . VON CHU SO HUu
a) Bang d6i chi~u bi~n dqng ciia v6n chii sir hfru
S6 dtr dAu nam truce
Lai trong nam tnroc
S6 dtr cU6i nam truce
V6n dftunr cuachu Thang du v6n e6C6 phieu quy
Quy dftu nr phatsahfiu phftn tri€n
VND VND VND VND
I
846.455.640.000 21.743.395.153 (8.993.360.790) 12.614.680.651
846.455.640.000 21.743.395.153 (8.993.360.790) 12.614.680.651
846.455.640.000 21.743.395.153 (8.993.360.790) 12.614.680.651S6 dtr dAu nam nay
Lai trong namnay
Tra e6 ruebang ti6n (*)
Tra e6 rue bang e6 phieu (**)
S6 ducu6i nam nay
83.167.490.00012.614.680.651(8.993.360.790)929.623.130.000 21.743.395.153
Bao cao tai chinh rieng
Cho nam taiehinh k~tthuc ngay3111212017
LQi nhuan chuaCqng
phan phoi
VND VND
(47.792.612.925) 824.027.742.089
183.525.442.680 183.525.442.680
135.732.829.755 1.007.553.184.769
135.732.829.755 1.007.553.184.769
166.994.637.166 166.994.637.166
(83.185.564.000) (83.185.564.000)
(83.167.490.000)136.374.412.921 1.091.362.257.935
(*) T~ img e6 rue dQ11nam 2016 bang ti6n eho cac e6 dongvoi 15' l~ 10% v6n di6u l~ theaNghi quyet HQi d6ng Quan tri s6 05/2016/NQ-HDQT ngay 15 thang 12 nam2016.
(**) Theo bao caok~t qua phat hanhe6 phieu d~ tra e6 rue s602/2017IK.QPH ngay 26 tMng 09 nam 2017:
- S6 lugng eB phiBu phlit hanh tang them: 8.316.749 e6 phiBu;
- TY l~ pMt hfmh: 10% tren s6 lugng e6 phiBu dang luu hfmh;
- T6ng ghi tri phat hanh thea m~nh gia: 83.167.490.000 d6ng;
- Ngay giao dieh e6 phiBu pMt hfmh thea chApthu~ niem y~t b6 sung euaSa giao dieh eh(mg khoan thfmh ph6 H6 ChiMinh la ngay 30/10/2017.
29
CONG TY CO PHAN T ~ DoAN TlIEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong TanHi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao clio tai chinh rleng
Cho namUti chinh k@tthuc ngay31112/2017
b) Chi ti~t vAndiu ttl" cua chuSO' hfru
T~I~ Cuoi nam T~I~ Daunam
(%) VND (%) VND
V6n gop cuacac c6 dong khac 99,03% 920.629.769.210 98,94% 837.462.279.210
Ong Nguyiin Manh Ha 19,55% 18l.779.840.000 19,52% 165.254.400.000
Ba Pham Thj Hbng 11,35% 105.488.250.000 11,33% 95.898.420.000
Ong Nguy~n Van Quang 9,44% 87.772.180.000 9,43% . 79.792.900.000
Cac c6 dong khac 58,69% 545.589.499.210 58,66% 496.516.559.210
C6 phieu quy 0,97% 8.993.360.790 1,06% 8.993.360.790
100% 929.623.130.000 100% 846.455.640.000
Nam 2017 Nam 2016
c) Cac giao djch v~ vAnvOicac chiisO' hfru va phan phAic6 tire, chia lqi nhu~n
V6n dau nr cua chus6htruV6n gop ddu niim
V6n gop tang trongndm
V6n gop eU6i niim
C6 tire, lei nhuan da chia
cd tire, loi nhudn chia tren loi nhudn nam truac
VND
929.623.130.000
846.455.640.000
83.167.490.000
929.623.130.000
166.353.054.000
166.353.054.000
VND
846.455.640.000
846.455.640.000
846.455.640.000
d) C6 phi~u
31112/2017 0110112017
S6 IUQ11gc6phieu dang kY phat hanh 92.962.313 84.645.564
S6 IUQ11gc6phieu da ban ra cong chung 92.962.3l3 84.645.564 !H.csphieuphd thong 92.962.313 84.645.564 S"
S6 IUQ11gc6 phi@uduQ'cmua lc;ti(e6 phiiu quy) 1.460.000 1.460.000 p
cdphi€u phd thong 1.460.000 1.460.000 0..1S6 IUQ11gc6 phi@udang lUllhanh 91.502.313 83.185.564 VJ
cdphiiu ph6 thong 91.502.313 83.185.564
M~nh gia c6 phi@udang lUllhanh (VND) 10.000 10.000 ' "1
e) Cac quy cong ty
31112/2017 0110112017
VND VNDQuy dAutu phat tri~n 12.614.680.651 12.614.680.651
12.614.680.651 12.614.680.651
19 . cAc KHoAN MVC NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN
Ngo~i tf cac lo~i31112/20 17 0110112017
Dbng do la My (USD) 3.632,80 712.797,61
30
CONG TY CO pRAN T~P :E>oAN THEP TlEN LEN
G4A, Khu ph6 4,PhuongTan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh U6ng Nai
Bao cao tai chinh rieng
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay3111212017
20 . TONG DOANH THU BAN HANG vA CUNG cAp DJCHVVNam 2017 Nam 2016
Doanh thu ban hang
Doanh thu cung eftp dich vu
VND
2.638.710.765.922
1.687.263.580
VND2.050.272.059.976
1.006.487.074
2.640.398.029.502 2.051.278.547.050
Doanh thu d6iV01 cac ben lien quan (Xem thong tin
chi ti~t tai thuyet minh s6 34.) 973.165.878.110 557.027.392.642
21 · cAc KHoAN GIA.M TRU DOANH THU =-Nam 2017 Nam 2016
"____
VND VND ,~~\'
Hang ban bitra lai 673.039.136 3.968.849 ..\~\
Giam gia hang ban 15.280.099 1.745.399 c:').. ..
688.319.235 5.714.248 --:'. ~.\~~
22 · GIA VON HANG BANNam 2017 Nam 2016
VND VND
Gia v6n cua hang hoa dil ban 2.424.553.720.274 1.830.010.764.117
Hoan nhap du phong giam gill hang t6n kho (10.634.064.428) (31.961.227.019)
2.413.919.655.846 1.798.049.537 .098
23 · DOANH THU HO~T f)()NG TAl CHiNHNam 2017 Niim2016
VND VND -Lai ti~n giri, lili cho vay
T.1.170.667.384 1.067.201.778 ~
Chiet khftu thanh toan, lili ban hang tra cham 28.341.121..."J
Lai ban clnrng khoan kinh doanh 2.105.583.332 565.677.851 r;
C6 nrc, loi nhuan diroc chia 50.177.635.921 745.814.300 V:
Lai chenh l~chtY gia phat sinh trong nam 1.238.357.240 1.222.968.053 .£Lai chenh l~chtY gia do danh gia lai s6 du cu6i nam 44.943.691
__,t)'
Doanh thu hoat dQng tai chinh khac 7.605'-;:;
54.692.243.877 . 3.674.954.399
24 · CHI pHi TAl CHiNHNam 2017 Nam 2016
VND VND
Lai ti~n vay 31.787.270.837 22.766.813.342
L6 do thanh ly chUng khoan kinh doanh 785.464.122 130.092.081
L6 chenh l~chtY gia pMt sinh trong nam 118.371.668 75.581.824
L6 chenh l~chtY gia do danh gia l~i s6 du cu6i nam 2.573.995
Hoan nh~p d\I phong giam gia chUng khoan kinh doanh va t6n thftt (4.152.268.305) (22.009.684.837)
d~u tu
Chi phi tai chinh khcic 43.958.270 96.642.213
28.585.370.587 1.059.444.623
31
CONG TV CO pHANT~P soAN THEP TrEN LEN
G4A, Khu phf>4, Phuong Tan Hi~p,Bao caotiti chinh rieng
Thanh phf>Bien Hoa, Tinh D6ng Nai Cho nam tai ehinh k€t thuc ngay31/12/2017
25 · CHI pHi BAN HANG
Nam2017 Nam2016
VND VND
Chi phi nguyen lieu, v~t lieu 56.709.089 121.443.625
Chi phi nhan cong 7.599.410.021 6.856.165.723
Chi phi khAuhao tai san ef>dinh 1.144.713.557 1.545.115.279
Chi phi djch VI,l mua ngoai 6.905.405.173 3.885.014.419
Chi phi khac bing tiSn 13.147.468.407 12.970.753.243
28.853.706.247 25.378.492.289
26 · CHI PHi QuAN LY DOANH NGHI$P~
Nam2017 Nam2016 ~'~
VND VNDi'-~
"
Chi phi nguyen lieu, v~t lieu 258.478.131 359.397.927 -'j
Chi phi nhan cong 5.870.906.898 6.343.195.059/.:j
Chi phi khau haotai san e6 dinh 2.523.766.043 1.881.704.212 };Thu€, phi, 1~phi 9.000.000 9.000.000
~
Chi phi du phong 2.044.672.444
Chi phi dich VI,l mua ngoai 2.707.166.573 3.040.841.730
Chi phi khac bangtiSn 3.923.363.499 709.896.184
17.337.353.588 12.344.035.112
27 .THU~KHAC
Nam 2017 Nam2016
VND VND~
Thu nh~ptir uhuong ban, thanhly tai san e6dinh 90.909.091 ~
Thu tiSn b6i thirong hang nh~pkhau 368.192.504 963.072.552'YN
Thu nh~pkhac 41.920.752 129.442.116 HE501.022.347 1.092.514.668 ~GI
~28 · CHI pHi KHAc
Nam2017 Nam 2016
VND VND
Cac khoan bi phat 4.142.760.258 152.440.593
Chi phi khac 1.113.545 13.430.626
4.143.873.803 165.871.219
32
CONG TY CO pHAN T~P :DoAN Tlffip TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao titi chinh rieng
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31112/2017
29 . CHI PHI TImE THU ~P DOANH NGHI:¢P m:¢N HANH
T6ng loi nhuan k~ toan tnroc thu~
Cac khoan di~u chinh tang
Chiphi khong h9P l¢
L6 danhgia lai ngoai t¢cueSiniim
Cac khoan di~u ehinh giam
C6 tuc, loi nhudnduoc chia
Ldi danhgia lai ngoai t¢cueSinam
Chuyen Z6 cac ruim truac
Thu nh~p chiu thu~ TNDN
Chi phi thu~ thu nh*p doanh nghi~p hi~n hanh (thu~ suAt20%)
Cac khoan di~u ehinh thu~ TNDN cua cac nam tnroc vao thu~
TNDN hien hanh nam nay
Thu~ thu nh~p doanh nghiep phai nQP d~u nam
Thue thu nhap doanh nghiep da nQP trong nam
Thu~ TNDN phai oi}p cu6i nam
30 . CHI PHI sAN XUAT KINH DOANH THEO YEU TO
Nam2017
VND
202.063.016.420
23.456.515.768
23.453.941.773
2.573.995
(50.177.635.921 )
(50.177.635.921)
175.341.896.267
35.068.379.254
3.035.387.912
11.923.956.278
(41.013.447.574)
9.014.275.870
Narn 2016
VND
219.042.921.528
16.715.464.193
16.715.464.193
(58.170.991.480)
(745.814.300)
0.879.063)
(57.423.298.117)
177.587.394.241
35.517.478.848
(1.971.217.077)
(21.622.305.493 )
11.923.956.278
Heat dQng cua eongty eM y~u Ia ho~t dQng thuang m~, vi v~y Congty khong thuy~t minh chi phi san xuftt kinhdoanh theo y~u t6, do da thuy~t minh cae y€u t6 eua chi phi ban hang va chi phi qulinly doanh nghi~p t~i Thuy€t
minh s6 25 va Thuy€t minh s6 26.
33
CONG TY coPHAN T~ f)OAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dfmg Nai
Bao cao Utichinh rieng
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31112/2017
31 . CONG CV TAl CHINHCac loai cong cu tai chinh cua Cong ty bao gbm:
Gia tri s6k~ toan
31112/2017 01/0112017
Gia g6c D\IpMng Gia g6c DV pMng
VND VND VND VND
Hi san tal chinh
Ti~n va cac khoannrong dirong ti~n
Phai thu khach
hang, phai thu khac
Cac khoan cho vay
D~u nr ngan han
66.901.139.664 54.392.577 .904
282.712.654.749 (1.930.554.444) 103.787.473.627
2.500.000.000
7.302.926.035 (1.991.167.556) 15.964.175.886 (6.143.435.861)
359.416.720.448 (3.921.722.000) 174.144.227.417 (6.143.435.861)
31/12/2017 0110112017
VND VND
NQ'phai tra tai chinh
Vay va no
Phai tra nguoi ban, phai tra khac
Chi phi phai tra
456.951.891.523
157.572.149.747
969.401.777
412.565.677.222
77.928.398.591
617.112.527
615.493.443.047 491.111.188.340
Tai san tai chinb va no phai tra tai chinh chua duoc danh gia lai theo giatri hQ'PIy tai ngay k~t thuc nam tai chinh
do Thong nr210/2009/TT-BTC va cac quy dinh hien hanh yeu c~u trinh bay Bao cao tai chinh va thuyet minhthong tin d6i v6i congC\l tai chinh nhung khong'dua ra cac hu6ng ddn tuong duong cho vi~c danh gia va ghi
nh~ gia tri hQ'P Iy cua cac tai san tai chinh va ng phai tra tai chinh, ngo~i trir cac khoan trich I~p d\Iphong ngphai thu kh6 doi va d\I pMng ghim gia cac khoan d~u tu chUng khoan dll duQ'c neu chi ti~t t:,licac Thuy~t minh
lien quan.
Quan Iy rid ro tai chinh
))Rui ro tai chinh cua Cong ty bao gbm rtii ro thi truOng, rtii ro tin d\lOg va rtii ro thanh khoan. Cong ty dll xaydvng h~ th6ng kiem soat nhfun dam bao S\I can b&ngamuc hQ'Ply gifra chi phi rtii ro phM sinh va chi phi quanlyrtii roo Ban di~u hanh Cong ty c6 trach nhi~m theo d6i quy trinh quan Iy rtii ro de dam bao S\I can b&ng hqplygifra nii ro va kiem soatnii roo
34
---------------- - -- --
CONG TY CO PHAN TP DoAN TlIEP TIEN LEN
G4A, Khu ph&4, Phuong Tan Hi~p,Thanh phb Bien Hoa, Tinh f)6ng Nai
Bao caoti'ti chinh rieng
Cho nam tai chinh ket thuc ngay31112/2017
Rui TO th] truimg
Hoat dQngkinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi c6 su thay d6i v~ gia,1)' gia h6i doai va Hiisufit.
Rui ro v~gia:
Cong ty chiu ruiTO v~ gia cua cac cong cu vbn phat sinhtic cac khoan dAutu c6 phieu ngan han va dai han dotinh khong chac chan v~ gia nrong lai cua c6 phieu dAutu. Cac khoan dfrutu e6 phieu dai han duoc n~m gitr voimuc dich chien hroc lau dai, tai thoi diSm k~t thuc nam tai chinh Congty chua c6 k~ hoach ban cac khofm dfrutunay.
Til 1namtr6' xuong
Tren 1namd~n 5 nam Tren 5 nam CQng
VND VND VND VND
T~i ngay 31112/2017
f)~u tu ngfu h;;tn 5.311.758.479 5.311.758.479
5.311.758.479 5.311.758.479
T~i ngay 0110112017f)~u tu ngfu h;;tn 9.820.740.025 9.820.740.025
9.820.740.025 9.820.740.025 ~-c------.;:i
:y~~~~~,(
~SC_-.---
ii:o:--"~
Rui TO v~1)' gia hbi doai:
Congty chiu rui ro v~1)' gia do gia tri hgp ly cua cac lu6ng ti~n trong tuang lai eua mQtcong C\ltai chinh se bi~ndQngthea nhfrngthay d6i clla1)' gia ngo;;tit~ khi eac khoan yay, doanh thu va chi phi clla Cong ty dugc th\l'Chi~nbing dcmvi ti~n t~ khac v6'id6ng Vi~tNam. .
Rui ro v~Hiisufit:
Congty chiu rui TO v~ liii sufit do gia tri hQ"Ply clla cac lu6ng ti~n trong tucmg lai cua mQtcong e\l tai chinhsebi~n dQngthea nhfrng thay d6i cua Hiisufit thj truOngkhi Cong ty c6 phlit sinh eae khoan ti~n gti"ie6 hoi;ickh6ngco kY h;;tn,cac khoan yay va ng chiu liii sufittha n6i. Cong ty qmin ly ruiTO liii sufitbing cach phan tichtinh hinhc;;tnhtranh tren thi truOngde c6 dugc cac liii suAtc6 19icho ml,lCdich CllaCong ty.
35
CONG TY CO PHAN T~ lloAN THEP TrEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao caot:iii chinh rieng
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31112/2017
RiU TO tin d,!-ng
Rui ro tin dung la rui ro rna mQt ben tham gia trong mQt cong cu tai chinh hoac hop d6ng khong co kha nang thirchien duocnghia vu cuaminh ddn d~n t6n th~t v8 tai chinh cho Congty. Cong ty co cac rui ro tin dungtir hoatdQng san xuat kinh doanh (chu y~u d6i voi cac khoan phai thu khach hang) va hoat dQng tai chinh (bao g6m ti8n
gui ngan hang, cho vay va cac congcu tai chinh khac),
TiT 1 nam Tren 1 nam
tro xu6ng d~n 5nam
VND VND
Tl;li ngay 31112/2017
Ti6n va cac khoan 66.901.139.664
nrong duong ti€n
Phai thu khach 280.782.100.305
hang, phai thu khac
Cac kholin cho vay 2.500.000.000
350.183.239.969
Tl;li ngay 0110112017
Ti8n va cac khoan 54.392.577 .904
mang duang ti6n
Phai thu khach 103.787.473.627
hang, phlii tim khac
158.180.051.531
Tren 5 nam CQng
VND VND
66.901.139.664
280.782.100.305
2.500.000.000
350.183.239.969
54.392.577.904
103.787.473.627
158.180.051.531
~~
C
cc~Pl
TIE~~
36
CONG TY copHAN T~ DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh £>6ng Nai
Bao caotili chfnh rieng
Cho nam Utiehinh ket thuc ngay31112/2017
Riii TO thanb khoiin
Rui ro thanh khoan la rui ro Congty g~p kho khankhi thuc hi~n cac nghia vu tai ehinh do thieu v6n. Rui ro thanhkhoan cua Cong ty chuy~u phat sinh til viec cac taisan tai ehinh va no' phai tra taiehinh cocac thoidi~m daohan khac nhau.
Thai hanthanh toan cua cac khoan no phai tra taichinh dua tren cac khoanthanh toandu kien theo hop d6ng
(tren co sadong ti~ncua cac khoang6e) nhusau:
TiT 1nam Tren 1namtraxu6ng d@n5nam
VND VND
Tl.li ngay 31112/2017
Vay va no 456.951.891.523
Phai tra ngiroi ban, 157.572.149.747
phai tra khac
Chi phi phai tra 969.401.777
615.493.443.047
Tl.li ngay 0110112017
Vay va ng 412.565.677.222
Ph,U tra ngum ban, 77.928.398.591
phiii tra khae
Chi phi phiii tra 617.112.527
491.111.188.340
Tren 5nam C9ngVND VND
456.951.891.523
157.572.149.747
969.401.777
615.493.443.047
412.565.677.222
77.928.398.591 K~rIA
617.112.527 """0
~491.111.188.340
Cong ty eho r~ng mue d9 t~p trung rui ro d6i vai vi~e tra ng la co th~ ki~m soat duge. Congty co kha nang thanh )..,.toan cae khoan ng d@nhllntil dong ti@ntil hOllt d«)ngkinh doanh va ti@nthutil cae tai san tai ehinh dao h\lll.
32 . NHUNG Sl/KltN PHAT SINH SAU NGAy KET THUCNAM TAl CHiNH
Theo nghj Quy@tH«)i d6ng qmintrj s6 09/2017 INQ-HDQT ngay 19/12/2017, Cong ty eong· b6 vi~e chi tra c6 rue
b~g ti@nm~t dgt 1 nam 2017 nhu sau:
LOlli chirng khoan: C6 phi~u ph6 thong;
Ngay dangIcy eu6i eimg: 05/0112018;
M~nh gia: 10.000 d6ng/ e6 phi@u;
T.Y 1~thanh toan:5%1m~nh gia ( 500 d6ng/e6 phi@u);
Ngay thanh toan: Ngay09/02/2018;Ngoai ra, khong co s\f ki~n tr9ng y@unao xay ra sau ngay k€t thtic nam tai ehinh doihOi duge di@uehinh hay
eong b6 tren Bao cao tai chinh rieng nay.
)N
P.
0.4N.
<I. - •
33 . BAo cAo BO PH~N
HOllt d«)ngkinh doanh cae san phfun tMp ehi~m tren 90%tY trQng toan b9 hOllt dQng eua Congty va eM y@udi€n
ra tren lanh th6 Vi~t Nam, do do Congty khong I~pbao eao bQ ph~ theo linh V\fe kinh doanh va khu vt,le dja IY·
37
CONG TY CO PHAN T~P f)oAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh f)6ng Nai
Bao cao Uti chinh rieng
Cho nam tai ehinh kSt thuc ngay31112/2017
34 . NGHrtP vu vA so DU vOJ:cAc BEN LIEN QUAN
Trong nam, Congty co cac giao dich phatsinh va s6 dir tai ngay kSt thuc nam taichinh voi cac ben lien quannhu
sau:
Giao dich phat sinh trong nam:
Doanh thu ban hang, cung cftp djch vu
Cong ty TNHH San xuit vaThirong mai DaiPMc
Cong ty TNHH Thep Tay Nguyen
Cong ty TNHH MQt thanh vien
Thep Phuc Ti~n
Cong ty TNHH San xuat va Thuong
mai PMc Ti~n Hung Yen
Cong ty TNHH Phuc Ti~n Hai Phong
Cong ty C6 phfut Thep B~c Nam
Mua vit ttl, hang h6a, djch v\l
Cong ty TNHH San xuat va
Thirong mai Dai PhucCong ty TNHH Thep Tay Nguyen
Cong ty TNHH MQt thanh vien
Thep PMc Ti~n
Cong ty TNHH San xuit va Thuong
m~i Phuc Ti~n Hung Yen
Cong ty TNHH PMc Ti~n Hai PMng
Cong ty C6 phftn Thep B~c Nam
LQ'inhuin (ltlQ'c chia
Cong ty TNHH San xu~t va
Thuong m~i f)~i Phuc
M5iquanM
Cong ty con
Cong ty con
Cong ty con
Cong ty con
gian ti~p
Cong ty con
gian ti~p
Cong ty lien k~t
Cong ty con
Congty eon
Cong ty con
Cong ty con
gian ti~p
Cong tycon
gian ti~p
Cong ty lien k~t
Cong ty con
38
Narn 2017
VND
973.165.878.110
316.725.254.466
210.990.180.739
55.636.961.990
33.741.034.714
14.406.415.263
341.666.030.938
850.539.004.757
384.713.462.891
303.957.287.444
19.091.747.434
4.123.573.116
5.050.466.835
133.602.467.037
49.942.128.121
49.942.128.121
Nam 2016
VND
557.027.392.642
243.346.734.510
162.360.249.069
11.548.435.375
12.300.378.419
127.471.595.269
677.497.300.123-;
328.278.415.406')t';
201.371.749.280 N'~,l
3.593.305.080 :J'I<
AJ8.345.497.009
• '<I~
135.908.333.348
. __ . - - - ---
CONG TY copHANT~ DOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Bao caotili chinh rieng
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai Cho nam tai chinh k€t thuc ngay31112/2017
se du tai ngay kSt thuc Icy kS toan nam:Mbi9uanh~ 31112/2017 01/0112017
VND VND
Pha] thu ngilD han khachhang 190.582.307.061 18.045.285.151
Cong ty TNHH San xuatva Cong ty con 33.667.451.246
Tlurong maiD~i Phuc
Cong ty TNHH ThepTay Nguyen Congty con 4.514.868.890
Cong ty TNHH MQt thanh vien Cong ty con 34.627.908.858
Thep PMc TiSn
Cong ty TNHH San xuat va Thirong mai Cong tycon 37.599.624.019 l3.530.416.261
Phuc Ti€n Hung Yen gian tiSp
Cong ty TNHH PMc TiSn Hai Phong Congty con 10.291.543.270
gian tiSp
Cong tycephAn Thep B~c Nam Cong ty lien k€t 74.395.779.668
(fng truce cho nhacung clip 28.729.115.985 4.805.486.090
Cong ty TNHH San xuat va Cong ty con 22.426.757.271
Thirong mai Dai PhucCong ty TNHH Thep Tay Nguyen Congty con 3.636.214.733
Cong tycephAn Thep B~c Nam Cong ty lien kSt 2.666.143.981 4.805.486.090
Phai thu khac 64.302.150
Cong ty TNHH San xuat va Congty con 64.302.150
Thuong m~i D~i PMcJ~
Phiii tra ngU'01 ban ng~n h\ln 8.934.862.779 -~
Cong ty TNHH San xuat va Cong ty con 8.399.918.847 TY
Thuong m~i D~i PMc rllJlJH
Cong ty TNHH MQt thanh vien Congty con 534.943.932 M TO
Thep PMc TiSn ScPhai tra khac 98.246.471 92.284.471
~Cong ty TNHH MQt thanh vien Cong ty con 88.246.471 82.284.471
Thep PMc TiSn~
Cong ty TNHH PMc TiSn Hai PMng Cong ty con 10.000.000 10.000.000
gian tiSp
Cac khoaD cho vay 2.500.000.000
Cong ty TNHH San xuat Thuong M~i Cong ty con 2.500.000.000
D~i PMc
Cac khoaD vay 954.508.170 14.488.046.992~
Ong Nguy@nM~ Ha CM tich HDQT 160.138.457 8.792.057.591
~Ba Ph~m Thi H6ng Tbng GhimDbc 794.369.713 4.548.839.401
:rCong ty TNHH Thep Tay Nguyen Cong ty con 1.147.150.000 EP
Giao dich v6i cac ben lien quan khae nhu sau:'A0~
~
Nam2017 Nam 2016
VND VND
Thu nh~p cua Ban di~u hanh va HQi d6ng QuantIi 2.576.919.438 2.801.402.819
Trong do:
Thu nh~p eua Tbng Giam d6c Cong ty 607.500.000 607.500.000
39
-" -------
CONG TYcoPHAN T~P 1>0AN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tiin Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao caotiti chinh rleng
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay31112/2017
35 .so LI¥U SOsANH
se lieu so sanh la s6 lieu tren Bao cao tai chinh rieng cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang12 nam 2016 dadiroc Congty TNHH Hang Kiem toan AASC ki~mtoano
I~
1>6Thj Kim Dung
Nguoi I?p CM tich HQid6ngQUlin tri
D(mg Nai, ngay 01 thdng 03 nam 2018
40