ihl: บริษัท อินเตอร์ไฮด์ จำกัด ... · 2016. 12....

รายงานประจำป

2556

IHL บรษท อนเตอรไฮด จำกด (มหาชน) Interhides (Public) Co., Ltd.

สารบญ

จดเดนทางการเงน 1

ขอมลท�วไปเก�ยวกบบรษท 2

สารจากประธานกรรมการและกรรมการผจดการ 4

คณะกรรมการบรษท 5

ลกษณะการประกอบธรกจ 6

ภาวะอตสาหกรรมและสภาพการแขงขน 11

ปจจยความเส�ยงท�สาคญ 12

โครงสรางการถอหนและนโยบายการจายเงนปนผล 14

โครงสรางการจดการ 15

การพจารณาคาตอบแทน 20

การสรรหากรรมการ 21

นยามกรรมการอสระ 22

คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร 23

การกากบดแลกจการ 25

การดแลเร�องการใชขอมลภายใน 31

การควบคมภายใน 32

รายละเอยดเก�ยวกบผบรหารและผมอานาจควบคมบรษท 35

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ 38

รายการระหวางกน 41

รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน 49

คาอธบายและการวเคราะหฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน 50

รายงานของผสอบบญชรบอนญาต 53

งบการเงน 56

หมายเหตประกอบงบการเงน 64

1

บรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน) INTERHIDES PUBLIC CO., LTD.

จดเดนทางการเงน (หนวย : พนบาท)

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ 2556 2555 2554 2556 2555 ***2554

ผลการด าเนนงาน รำยไดจำกกำรขำยและบรกำร 1,788,113 1,891,527 1,552,955 1,564,503 1,609,939 1,541,105 รำยไดรวม 1,797,492 1,916,262 1,560,026 1,638,108 1,713,328 1,554,184 ก ำไรขนตน 373,655 426,889 344,384 249,684 311,023 318,743 คำใชจำยในกำรขำยและบรหำร 115,873 109,367 119,715 108,245 103,465 118,620 ก ำไรกอนคำใชจำยทำงกำรเงนและภำษเงนไดนตบคคล 265,688 342,257 231,741 213,914 310,946 213,202 ก ำไรขำดทนเบดเสรจ 197,133 248,917 148,416 147,928 218,285 130,012 ฐานะทางการเงน

สนทรพยหมนเวยน 945,089 1,043,091 936,432 808,233 966,382 891,035 สนทรพยรวม 2,178,569 2,280,566 2,172,891 2,040,073 2,211,758 2,112,883 หนสนหมนเวยน 745,417 1,047,724 1,159,739 705,163 1,027,952 1,145,316 หนสนรวม 1,125,553 1,353,573 1,436,838 1,085,300 1,333,800 1,422,415 สวนของผถอหน 1,053,015 926,993 736,053 954,774 877,957 690,468 ขอมลตอหนเปรยบเทยบ (หนวย : บาท)

ก ำไรสทธตอหน * 0.47 0.59 0.35 0.35 0.52 0.31 มลคำตำมบญชตอหน * 2.51 2.21 1.69 2.27 2.03 1.64 อตรำกำรจำยหนปนผล ** (จ ำนวนหนเดม : หนปนผล) - - - - 5 : 1 6 : 1 มลคำเงนสดปนผลตอหน (บำท) - - - 0.30 0.17 0.17 รวมมลคำกำรจำยเงนปนผลตอหน (บำท) - - - 0.30 0.37 0.34 อตราสวนทางการเงน (หนวย : %)

อตรำก ำไรสทธตอรำยไดจำกกำรขำย (%) 10.97% 12.99% 9.51% 9.03% 12.81% 8.37% อตรำผลตอบแทนจำกสนทรพย (%) 11.99% 15.56% 11.53% 10.12% 14.46% 10.09% อตรำผลตอบแทนตอสวนผถอหน (%) 20.18% 31.07% 20.60% 16.37% 28.46% 18.83% อตรำสวนหนสนตอสวนของถอหน (เทำ) 1.07 1.46 1.95 1.14 1.52 2.06

* ขอมลตอหนเปรยบเทยบป 2554-2555 ไดค ำนวณใหม โดยใชจ ำนวนหนสำมญภำยหลงกำรจำยหนปนผลในป 2556 ซงมหนสำมญช ำระแลวจ ำนวน 419,998,782 หน

** มตคณะกรรมกำรบรษทครงท 1/2557 เมอวนท 26 ก.พ. 2557 มมตน ำเสนอตอทประชมสำมญผถอหนประจ ำปครงท 9 ซงจะจดประชมในวนท 25 เม.ย. 2557 เพอพจำรณำใหจำยเงนปนผลประจ ำปในอตรำหนละ 0.30 บำท(สำมสบสตำงค) โดยบรษทไดจำยเงนปนผลระหวำงกำลไปแลวในอตรำหนละ 0.15 บำท (สบหำสตำงค) เมอวนท 6 กนยำยน 2556 คงเหลอเงนปนผลทจะจำยใหแกผถอหนครงนในอตรำหนละ 0.15 บำท (สบหำสตำงค) โดยเปนกำรจำยจำกก ำไรสะสมในอตรำหนละ 0.1297 บำท และจำยจำกผลกำรด ำเนนงำนประจ ำป 2556 ในอตรำหนละ 0.0203 บำท และก ำหนดจำยเงนปนผลในวนท 23 พฤษภำคม 2557

*** งบกำรเงนป 2554 เปนงบกำรเงนทไมไดปรบปรงผลกระทบจำกกำรน ำมำตรฐำนกำรบญชใหมมำถอปฏบต

2


ขอมลทวไปเกยวกบบรษท ชอบรษท : บรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน) (“บรษทฯ”) ชอภาษาองกฤษ : Interhides Public Company Limited ลกษณะการประกอบธรกจ : ประกอบธรกจฟอกหนงส ำหรบท ำเบำะรถยนต และผลตภณฑอนทเกยวของ สถานทตง : - ส านกงานใหญ : 678 ซอยท.เจ.ซ. ถ.สขมวท ต.บำงปใหม อ.เมองสมทรปรำกำร จ.สมทรปรำกำร 10280 - โรงงานแหงท 1 : 192 หม 2 ซ.ฟอกหนง กม. 34 ถ.สขมวท ต.บำงปใหม อ.เมอง จ.สมทรปรำกำร 10280 - โรงงานแหงท 2 - 3 : 678 ซ. ท.เจ.ซ. ถ.สขมวท ต.บำงปใหม อ.เมอง จ.สมทรปรำกำร 10280 - โรงงานแหงท 4 : 999 ซ. ท.เจ.ซ. ถ.สขมวท ต.บำงปใหม อ.เมอง จ.สมทรปรำกำร 10280 - โรงงานแหงท 5 : 55/5 ซ. ท.เจ.ซ. ถ.สขมวท ต.บำงปใหม อ.เมอง จ.สมทรปรำกำร 10280 - โรงงานแหงท 6 : 1111 หม 2 ซ.ฟอกหนง กม. 34 ถ.สขมวท ต.บำงปใหม อ.เมอง จ.สมทรปรำกำร 10280 - โรงงานแหงท 7 : 775 นคมอตสำหกรรมบำงป หม 2 ซอย 4 ต.บำงปใหม อ.เมอง จ.สมทรปรำกำร 10280 เลขททะเบยนบรษท : บมจ. 0107548000595 Website : http://www.interhides.com โทรศพท : 0-2 323-2754-5, 0-2709-5512-4, 0-2709-6288-9, 0-2710-6244-5 โทรสาร : 0-2709-5516, 0-2323-2749 ทนจดทะเบยน : หนสำมญ 419,999,076 หน มลคำหนละ 1 บำท ทนเรยกช าระแลว : หนสำมญ 419,998,782 หน มลคำหนละ 1 บำท บคคลอางองอน 1 ผสอบบญช

บรษท ส ำนกงำน เอนสท แอนด ยง จ ำกด

ชน 33 อำคำรเลครชดำ 193/136-137

ถนนรชดำภเษกตดใหม

โทรศพท : (662) 264-0777, (662) 661-9190

โทรสำร : (662) 264-0789, (662) 661-9192

2 นำยทะเบยนหลกทรพย

บรษท ศนยรบฝำกหลกทรพย (ประเทศไทย) จ ำกด

62 ถนนรชดำภเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรงเทพฯ 10110

โทรศพท : (662) 229-2800

โทรสำร : (662) 359-1259

http://www.interhides.com/

3


ขอมลบรษทยอย ชอบรษท : บรษทอนเตอรซท คฟเวอร จ ำกด ชอภาษาองกฤษ : Interseat Cover Co.,Ltd. ลกษณะการประกอบธรกจ : ผลตและจ ำหนำยชดหมเบำะรถยนต หมพวงมำลย และหมเกยร ทตง : 999 หม 2 ซอย ท.เจ.ซ. ถนนสขมวท ต ำบลบำงปใหม อ ำเภอเมองสมทรปรำกำร

จงหวดสมทรปรำกำร 10280 เลขทะเบยนบรษท : 0115554009416 โทรศพท : 0-2323-2754-5, 0-2709-5512-4 โทรสาร : 0-2709-5516, 0-2323-2749 ทนจดทะเบยน : หนสำมญ 200,000 หน มลคำหนละ 100 บำท ทนช าระแลว : หนสำมญ 200,000 หน มลคำหนละ 100 บำท จ านวนหนทถอครอง : 199,998 หน สทธประโยชนทางภาษ : ไดรบสทธยกเวนภำษเงนไดนตบคคลเปนระยะเวลำ 8 ป จำกส ำนกงำน

คณะกรรมกำรสงเสรมกำรลงทน (BOI)

4


สารจากประธานกรรมการและกรรมการผจดการ

ในป 2556 น เปนทยอมรบกนโดยทวไปวำตลำดของอตสำหกรรมยำนยนตคอนขำงอยในสภำวะทรงตว ควำมตองกำรของผซอรถยนตอำจจะมไมมำกเหมอนปทผำนมำ ซงเปนผลมำจำกปจจยภำยนอกทไมสำมำรถควบคมไดทงทำงดำนเศรษฐกจ กำรเมองในประเทศทสงผลตอควำมเชอมนของผซอบำงแตกไมไดสงผลกระทบตอยอดขำยและกำรด ำเนนงำนขององคกรมำกนกซงผลกำรด ำเนนงำนขององคกรในป 2556 นกถอวำทำงองคกรไดประสบควำมส ำเรจในระดบทนำพอใจ

ในปหนำ บรษทอนเตอรไฮด จ ำกด ( มหำชน ) คำดวำอตรำกำรเตบโตของยอดขำยขององคกรจะ

เพมขนจำกป 2556 อกประมำณ 10 % ซงเปนผลมำจำกแนวคดในกำรปรบโครงสรำงกำรบรหำรโดยเนนท ำงำนเชงรกดวยกลยทธกำรปองกน ลดควำมเสยงและกระจำยควำมเสยงทำงธรกจจำกปจจยตำงๆทอำจจะสงผลกระทบตอธรกจยำนยนตแลวสงผลกระทบมำยงองคกรของเรำ ภำยใตวธกำรขยำย กำรเพมสำยผลตภณฑและบรกำร ซงแตเดมผลตภณฑหลกขององคกรคอกำรผลตหนงเบำะรถยนต ตดแบบหนงเบำะรถยนต เยบหนงเบำะรถยนตเทำนนซงในปหนำนทำงองคกรไดมกำรขยำยสำยผลตภณฑโดยกำรรบเยบเบำะผำรถยนตดวย และมกำรเพมสำยผลตภณฑใหมในกำรผลตหนงเฟอรนเจอรเพมขนรวมถงกำรใหกำรบรกำรในดำนกำรผลตหนงเขยว หนงยอม เพอผลตภณฑทหลำกหลำยขน ซงจะท ำใหรำยไดขององคกรนนมำจำกหลำยชองทำงจะเปนกำรปองกน ลดและกระจำยควำมเสยงโดยอำศยรำยไดขององคกรทมจำกหลำยสำยผลตภณฑมำกกวำกำรอำศยรำยไดจำกผลตภณฑหนงเบำะรถยนตเพยงอยำงเดยว รวมถงกำรควบคมรำยจำยภำยใตแนวคดในกำรใหควำมส ำคญกบกำรควบคมตนทน ลดตนทนโดยกำรเนนเรองกำรจดกำร กำรควบคมงำนทมประสทธภำพควบคกบกำรท ำกจกรรม Cost of Poor ทจะท ำใหทกคนมสวนรวมในกำรท ำงำนภำยใตเปำหมำยเดยวกนทงองคกรรวมถงกำรควบคมคำใชจำยตำงๆในกำรด ำเนนงำนโดยกำรเนนเรองกำรจดกำร กำรควบคมทดรวมกบกำรท ำกจกรรมอนรกษพลงงำน กำรลดของเสยทเกดขนในกำรผลต กำรน ำของเสยในกำรผลตทในอดตตองน ำไปก ำจด ท ำลำยนนน ำกลบมำใชใหมหรอน ำไปใชใหเกดประโยชนและเกดมลคำสงสดขน กำรลด ประหยดกำรใชพลงงำนไฟฟำ น ำ เพอลดคำใชจำยและรกษำสงแวดลอมควบคกนไป

สดทำยนทำงคณะกรรมกำรของบรษทฯทกทำนขอขอบคณทกฝำยทเกยวของทงผถอหน ลกคำ คคำ

สถำบนกำรเงนตำงๆรวมถงพนกงำนและผบรหำรทกทำนทสนบสนนและรวมมอตอกำรด ำเนนงำนของบรษทฯดวยดเสมอมำ บรษทฯยนยนทจะพฒนำศกยภำพในกำรด ำเนนงำนอยำงตอเนองเพอใหเกดประโยชนสงสดแกผทเกยวของทกคนบนพนฐำนควำมโปรงใสในกำรด ำเนนงำนภำยใตกำรด ำเนนงำนทยดหลกธรรมำภบำลและใสใจตอสงแวดลอม สงคม ชมชน ซงทำงองคกรไดปฏบตอยอยำงตอเนองดวยดเสมอมำและจะปฏบตใหดยงๆขนตอไป

( นำย ธระ วภชนน ) ( นำย องอำจ ด ำรงสกลวงษ ) ประธำนกรรมกำร กรรมกำรผจดกำร

5


คณะกรรมการบรษท

1. นำยธระ วภชนน ประธำนกรรมกำรบรษท และกรรมกำรอสระ 2. นำยองอำจ ด ำรงสกลวงษ รองประธำนกรรมกำร และกรรมกำรผจดกำร 3. นำยพรรณพ ชะระไสย ประธำนคณะกรรมกำรตรวจสอบ ประธำนคณะกรรมกำรสรร

หำ ประธำน คณะกรรมกำรก ำหนดคำตอบแทน และกรรมกำรอสระ

4. นำยวบลย สทธำพร กรรมกำรตรวจสอบและกรรมกำรอสระ 5. นำยสมชำต ลมปำนภำพ กรรมกำรตรวจสอบ กรรมกำรสรรหำ กรรมกำรก ำหนด

คำตอบแทน และกรรมกำรอสระ 6. นำงสำวชตมำ บษยโภคะ กรรมกำร และรองกรรมกำรผจดกำร 7. นำยอวยชย มตธนวรฬห กรรมกำร กรรมกำรสรรหำ และกรรมกำรก ำหนดคำตอบแทน 8. นำยทกษะ บษยโภคะ กรรมกำร 9. นำยนต เนองจ ำนงค กรรมกำร

1

2

3 4 5

6 7 8 9

6


ลกษณะการประกอบธรกจ

บรษทฯและบรษทยอย ประกอบธรกจผลต และจดจ ำหนำยหนงส ำหรบเบำะรถยนต โดยใชหนงโค หรอหนงกระบอในกำรผลตหนงผนส ำเรจรป โดยผำนกรรมวธฟอกยอม และน ำมำตด และ/หรอเยบเปนผลตภณฑ ซงผลตภณฑและบรกำรอยำงครบวงจรของบรษทฯ เปนกำรด ำเนนงำนตำมค ำสงของลกคำ โดยสำมำรถแบงออกไดเปน 7 กลมหลกดงน

1. หนงผนส าเรจรป (Finished Leather)

เปนหนงทไดรบกำรท ำสและอดลำยเรยบรอยแลว พรอมทจะน ำไปตดเยบส ำหรบผลตเปนเบำะทนงรถยนตและอปกรณตกแตงภำยในรถยนตทใชหนง ไดแก พวงมำลย กระปกเกยร เปนตน โดยผประกอบกำรธรกจเบำะหนงรถยนตจะน ำหนงผนดงกลำว ไปตดเยบขนรปเปนเบำะรถยนตเอง

ภำพ 1 หนงผนส ำเรจรป (Finished Leather)

2. ชนงานหนงตด (Cut Part) ส ำหรบชนงำนหนงตด เปนกำรน ำหนงผนมำตดเปนชน (Cut Part) ซงเปนกำรผลตตำมควำมตองกำรของ

ผประกอบกำรธรกจเบำะหนงรถยนต โดยผประกอบกำรธรกจเบำะหนงรถยนตก ำหนดแบบ (Drawing) ใหกบโรงงำนผลตรบไปด ำเนนกำรฟอกยอมตำมกระบวนกำรผลตและน ำมำตดเปนชนงำนเพอขนรปตำมแบบ ซงสวนใหญเปนชนงำนประกอบส ำหรบหมเบำะและแผงขำงประตรถยนต

ภำพ 2 หนงผนทตดเปนชน (Cut Part)

7


3. หนงหมเบาะรถยนต (Trim Cover) ส ำหรบหนงหมเบำะรถยนตเปนกำรน ำหนงผนมำตดและเยบขนรป (Trim cover) โดยโรงงำนผผลต

ใหบรกำรเยบเบำะทนงรถยนตเตรยมพรอมส ำหรบกำรประกอบขนรปเบำะรถยนต

ภำพ 3 หนงหมเบำะรถยนต ( Trim Cover )

4. หนงทตดและรอยเปนพวงมาลยและกระปกเกยร ( Steering Wheel & Gear Knob )

หนงส ำหรบหมพวงมำลยและกระปกเกยร เปนกำรน ำหนงผนมำตดรอยขนรป เปนพวงมำลยและกระปกเกยรรถยนต ซงโดยสวนใหญเปนกำรรบจำงชวงกำรผลตจำกบรษทผผลตเบำะนงและชนสวนส ำหรบรถยนต

ภำพ 4 หนงทตดและรอยเปนพวงมำลยและกระปกเกยร ( Steering Wheel & Gear Knob )

5. บรการรบพนส ( Spray Service ) บรษทรบบรกำรพนสในรปแบบของกำรจำงผลตโดยทำงบรษทจะท ำกำรรบวตถดบทใชในกำรผลตมำจำก

ลกคำ และด ำเนนกำรผลตตำมรปแบบทลกคำตองกำร

ภำพ 5 บรกำรรบพนส ( Spray Service )

8


6. บรการรบฟอกหนง ( Tanning Service ) บรษทบรกำรรบฟอกหนงในรปแบบของกำรจำงผลต โดยทำงบรษทจะท ำกำรรบวตถดบทใชในกำรผลต

มำจำกลกคำ และด ำเนนกำรผลตตำมรปแบบทลกคำตองกำร

ภำพ 6 บรกำรรบฟอกหนง ( Tanning Service )

7. ผลตภณฑอนๆ ( Other ) ผลตภณฑพลอยไดจำกกระบวนกำรในขนตอนตำงๆ เชน หนงกำวจำกขนตอนกำรฟอกและอน ๆ

ภำพ 7 ผลตภณฑอนๆ ( Other )

ทงน ผลตภณฑของบรษทฯ ไดรบกำรรบรองมำตรฐำนสำกล ISO/TS 16949 นบแตป 2545 จนถงปจจบน ส ำหรบผลตภณฑและระบบงำนทงหมด จำกสถำบน TUV Rheinland Group ประเทศเยอรมน ซงเปนมำตรฐำนของผลตภณฑทเกยวของกบอตสำหกรรมยำนยนต โดยกำรผลตเปนกำรรบจำงผลตตำมค ำสง (Made to order) จำกลกคำทงในและตำงประเทศ ลกคำสำมำรถสงผลตผลตภณฑทมรปแบบและคณสมบตเฉพำะ เชน หนงสตวฟอกทสำมำรถท ำควำมสะอำดไดงำย (Cleaning Leather) หนงสตวฟอกไรสำรโครเมยม (Chrome-free Leather) เปนตน ซงบรษทฯ มทมงำนผเชยวชำญและเครองจกรอนทนสมย สำมำรถรบงำนผลตผลตภณฑไดทกรปแบบและทกควำมตองกำร โดยเปนกำรรวมพฒนำกบลกคำโดยออมของบรษทฯ คอ บรษทผผลตรถยนต (Car Maker)

9


สดสวนรายไดของบรษทและบรษทยอย แยกตามสายผลตภณฑหรอกลมธรกจ (หนวย: ลำนบำท)

ในป 2556 บรษทฯไดเรมผลตและจ ำหนำยเบำะผำรถยนต ซงเรมด ำเนนกำรในไตรมำสท 4 โดยมยอดขำยจ ำนวน 34 ลำนบำท ดงนนในป 2557 เบำะผำจะเปนผลตภณฑทมสดสวนรำยไดทมควำมส ำคญอกผลตภณฑหนงของบรษทฯ เปาหมายในการด าเนนธรกจ

ลกคำหลกของบรษทฯ คอ ผผลตเบำะหนงและชนสวนหนงส ำหรบรถยนตโดยตรง (First Tier Original Equipment Manufacturers หรอ 1st Tier OEM) ใหกบบรษทผผลตรถยนตชนน ำ อำท โตโยตำ ฮอนดำ นสสน ฟอรด มตซบช อซซ มำสดำ เปนตน อยำงไรกตำม กำรทบรษทฯ จะสำมำรถไดรบค ำสงซอจำกลกคำไดนน บรษทฯ จะตองไดรบกำรคดเลอกจำกผผลตรถยนตดงกลำว ใหเปนผผลตเบำะหนงและชนสวนหนงส ำหรบรถยนตโดยออม (Second Tier Original Equipment Manufacturers หรอ 2nd Tier OEM) ของผผลตรถยนต ซงจะตองผำนขนตอนกำรวจยและพฒนำผลตภณฑรวมกบผผลตรถยนตกอนกำรผลตรถยนตรนนนๆ ออกจ ำหนำยในแตละประเทศ เพอใหผผลตรถยนตเชอมนตอคณภำพผลตภณฑของบรษทฯ นอกจำกนน บรษทฯ จะตองสำมำรถแสดงใหผผลตรถยนตดงกลำวเชอมนถงควำมพรอมดำนก ำลงกำรผลต มำตรฐำนของผลตภณฑ และกำรสงมอบผลตภณฑไดตรงเวลำตำมควำมตองกำรของลกคำ เนองจำกลกษณะธรกจเปนกำรวำงแผนกำรผลตลวงหนำทตองกำรกำรสงมอบผลตภณฑทตรงตอเวลำใหแกผผลตเบำะหนงและชนสวนหนงส ำหรบรถยนตโดยตรง เพอทจะน ำผลตภณฑของบรษทฯ เขำสสำยกำรผลตรถยนตตอไป โดยหำกบรษทฯ ไดรบกำรคดเลอกใหเปนผผลตเบำะหนงและชนสวนหนงส ำหรบรถยนตโดยออมของผผลตรถยนตส ำหรบรถยนตรนใดๆ แลวนน บรษทฯ น ำผลตภณฑไปเสนอใหกบลกคำทเปนผผลตเบำะหนงและชนสวนหนงส ำหรบรถยนตรนนนๆ ไดโดยตรงทวโลก โดยไมจ ำกดอยเฉพำะในประเทศไทยเทำนน ภำยในระยะเวลำตำมอำยกำรผลตของรนรถยนต (Model Life) ซงโดยทวไป รถยนตแตละรนจะมอำยในกำรผลตเฉลยประมำณ 4 - 8 ป ทงน กำรน ำเสนอผลตภณฑของบรษทฯ ใหแกลกคำทงในและตำงประเทศนน บรษทฯ ตองผำนขนตอนกำรเสนอรำคำ

รายไดจากการประกอบธรกจ

ด าเนนการโดย

% การถอหน ป 2554 ป 2555 ป 2556

ของบรษท รายได % รายได % รายได % หนงผนทตดเปนชน IHL 100% 698 45% 968 51% 805 45% หนงผนทตดและเยบขนรป ISC 100% 373 24% 591 31% 486 27% หนงผนทตดและรอยเปนพวงมำลยและกระปกเกยร

ISC 100% 3 1% 11 1% 44 2%

เบำะผำ ISC 100% - - - - 34 2% หนงผนส ำเรจรป IHL 100% 98 6% 10 1% 26 1% หนงพนและหนง Wet Blue IHL 100% 199 13% 87 5% 68 4% งำนบรกำร IHL 100% 92 6% 180 10% 264 15% ผลตภณฑอน ๆ IHL 100% 78 5% 45 2% 61 4%

รวม 1,541 100% 1,892 100% 1,788 100% 100%

10


แขงขนกบผผลตรำยอนๆ ซงเปนกำรปฏบตโดยทวไปในธรกจ โดยผลตภณฑของบรษทฯ ทสงออกไปยงตำงประเทศจะม 2 ชองทำง คอ (1) กำรสงออกทำงออม โดยผผลตเบำะรถยนตไดน ำผลตภณฑหนงของบรษทฯ สงออกไปขำยยงตำงประเทศ (2) กำรสงออกโดยตรง ซงบรษทฯ เปนผน ำผลตภณฑไปน ำเสนอแกลกคำในตำงประเทศโดยตรง อนง บรษทฯ ถอวำกำรขำยในตำงประเทศเปนเฉพำะกำรสงออกโดยตรงจำกบรษทฯ เทำนน

11


ภาวะอตสาหกรรมและสภาพการแขงขน

ภาวะอตสาหกรรม

ทศทำงอตสำหกรรมรถยนตไทยในป 2557 นน คำดวำกำรขยำยตวของตลำดรถยนตในประเทศมแนวโนม

ลดลงตอเนองจำกปญหำวกฤตกำรณกำรเมองทยงไมมเสถยรภำพ แตยงคงคำดกำรสถำนกำรณเปนบวกในชวงไตรมำสท 3 เปนตนไป หรออำจจะเรวกวำนนถำสถำนกำรณทำงกำรเมองยตลงโดยเรว อยำงไรกตำม แมสถำนกำรณในประเทศจะขยำยตวนอยลง แตผผลตรถยนตยงมตลำดสงออกรองรบอยมำก ซงสถำนกำรณกำรสงออกรถยนตกยงเปนไปไดดวยด โดยไทยยงมตลำดสงออกรถยนตทเตบโตและมควำมตองกำรอยในหลำยประเทศ เชน ออสเตรเลย อำเซยน และตะวนออกกลำง ซงคำดวำเปนผลจำกค ำสงซอทคำงมำตงแตป 2555-2556 แตผผลตไมสำมำรถผลตและจดสงใหได เนองจำกตองผลตรถยนตปอนควำมตองกำรในประเทศทสงตำมมำตรกำรกระตนโครงกำรรถยนตคนแรกของภำครฐ อยำงไรกตำม หำกประเมนสถำนกำรณแบบกลำงๆยอดผลตรถยนตป 2557 นำจะใกลเคยงกบป 2556 แตถำปจจยตำงๆไมเลวรำย คำดวำจะผลตไดสงกวำ 2.55 ลำนคน (ป 2556 ผลต 2.46 ลำนคน) เนองจำกตลำดตำงประเทศยงมควำมตองกำรสง

สภาพการแขงขน

บรษทฯ เปนผผลตและจ ำหนำยสนคำใหกบลกคำทงในและตำงประเทศ ท ำใหคแขงขนทำงธรกจมทงสองสวน คอคแขงขนทำงธรกจในประเทศทส ำคญคอ บรษท ชยวฒนำ แทนเนอร กรป จ ำกด (มหำชน), EAGLE OTTOWA

(THAILAND) CO.,LTD. และ BADER (ASIA) CO.,LTD. สวนในตลำดตำงประเทศมคแขงขนทำงธรกจทส ำคญคอ MIDORI

HOKUYO CO.,LTD. และ GST AUTO LEATHER แตอยำงไรกตำมบรษทฯ เปนผน ำในประเทศไทยในกำรผลตเบำะหนงรถยนตและอปกรณตกแตงภำยในรถยนตทใชหนงเปนสวนประกอบ โดยมศกยภำพทโดดเดนในดำนกำรผลตสนคำทครบวงจรเรมตงแตขบวนกำรฟอกหนงจนกระทงผลตเปนหนงเบำะรถยนต ซงเปนผลตภณฑทตองกำรควำมประณตในกำรตดเยบ

บรษทฯ มเทคโนโลยกำรผลตและเครองจกรททนสมยแหงหนงของอตสำหกรรมฟอกหนงของประเทศไทย

และมหนวยงำนวจยและพฒนำผลตภณฑทท ำหนำทพฒนำผลตภณฑใหมคณภำพเปนทยอมรบและตรงกบควำมตองกำรของลกคำ นอกจำกนแรงงำนของบรษทเปนแรงงำนทมฝมอทไดรบกำรพฒนำมำอยำงตอเนอง ประกอบกบกำรบรกำรทเหนอกวำคแขงโดยเฉพำะคแขงจำกตำงประเทศ เหลำนลวนเปนปจจยส ำคญทท ำใหบรษทฯ ยงคงไดรบควำมไววำงใจจำกคำยรถยนตตำงๆ และสำมำรถคงควำมเปนผน ำในกำรผลตเบำะหนงรถยนตและอปกรณตกแตงภำยในรถยนตทใชหนงเปนสวนประกอบของประเทศไทย

12


ปจจยความเสยงทส าคญ

1. ความเสยงดานรายได

1.1) โครงสรางของรายได รำยไดหลกของบรษทฯเกดจำกกำรผลตและกำรขำยผลตภณฑหนงแทส ำหรบรถยนต ซงไมใชแคส ำหรบ

เบำะรถยนตเทำนน แตรวมไปถงพวงมำลย กระปกเกยร และเบำะผำ ขนตอนทจะไดมำของธรกจคอกำรประกวดรำคำแขงขนกบคแขง โดยบรษทฯจะเสนอรำคำใหโดยตรงไปยงบรษทผผลตรถยนตส ำหรบรถยนตเปนรนๆไป โดยจะไมมกำรท ำสญญำวำจำงใหเปนผสงมอบเพยงรำยเดยว เนองจำกเปนนโยบำยของผผลตรถยนตทตองกำรไดรบขอเสนอทดทสดส ำหรบรถยนตในแตละรน และไมตองกำรผกขำดกำรซอจำกผสงมอบเพยงรำยเดยวส ำหรบรถยนตทกรน อยำงไรกตำม เมอบรษทฯไดรบหนงสอแตงตงใหเปนผสงมอบในรถยนตรนใดรนหนงแลว ทำงผผลตรถยนตจะออกจดหมำยยนยนกำรสงซอและอนมตใหบรษทฯสงมอบสนคำใหส ำหรบรถยนตรนนนๆตลอดชวงเวลำกำรผลตรถยนต ซงโดยปกตจะอยในชวง 4-8 ป

สดสวนหลกของรำยไดมำจำกกำรขำยเพอผลตในประเทศ แตบำงสวนของรถยนตทผลตในประเทศโดยใชหนงแทของบรษทฯนจะท ำกำรสงออกโดยผผลตรถยนตในรปของรถยนตส ำเรจรป เนองจำกรำยรบของบรษทฯขนอยกบอตสำหกรรมรถยนต ดงนนบรษทฯจะไดรบผลกระทบอยำงมำก หำกอตสำหกรรมรถยนตตกต ำ บรษทฯ จงมนโยบำยกระจำยควำมเสยงโดยกำรเพมสดสวนรำยไดทมใชอตสำหกรรมยำนยนต เชนรำยไดจำกกำรรบจำงท ำหนงรองเทำ และหนงเฟอรนเจอร เพอลดกำรพงพำอตสำหกรรมรถยนตเพยงอยำงเดยว

(ลำนบำท)

รายไดจากการประกอบธรกจ ป 2556 ป 2555

รายได % รายได %

รำยไดจำกอตสำหกรรมยำนยนต 1,369 76% 1,570 82% รำยไดทมใชอตสำหกรรมยำนยนต 419 23% 321 17%

รำยไดอน 9 1% 25 1%

รวม 1,797 100% 1,916 100%

ป 2556 บรษทมรำยไดจำกอตสำหกรรมยำนยนต ปรบตวลดลง 201 ลำนบำท จำกป 2555 ปรบตวลดลงรอยละ 13 ในขณะทรำยไดทมใชอตสำหกรรมยำนยนตปรบตวสงขน 98 ลำนบำท จำกป 2555 ปรบเพมขนรอยละ 31 ซงสอดคลองกบนโยบำยของบรษทฯ

1.2) การแขงขนทางธรกจ

สภำวะกำรแขงขนภำยในประเทศของผลตภณฑหนงแท ส ำหรบรถยนตยงไมถอวำหนกมำกนก เนองมำจำกควำมตองกำรดำนคณภำพทเขมงวดจำกบรษทผผลตรถยนต บรษทใดกตำมทตองกำรจะไดรบกำรอนมตอยในรำยชอผสงมอบนน จะตองสำมำรถผลตสนคำทเปนไปตำมควำมตองกำรทระบอยในขอก ำหนดของผผลตรถยนต และมผสงมอบภำยในประเทศไมกรำยทท ำธรกจนในปจจบน

แมวำปจจบนมำตรกำรกำรกดกนทำงกำรคำจะลดลง ซงเปนประโยชนใหกบผผลตรถยนตในกำรใชวตถดบจำกตำงประเทศภำยใตนโยบำยกำรจดหำแหลงวตถดบจำกทวโลก (Global Sourcing Policy) แตยงคงเปนกำรยำก

13


ส ำหรบผผลตหนงแทรำยใหมจำกตำงประเทศทจะเขำสธรกจน เนองจำกขอก ำหนดของภำครฐในกำรจดพนทเฉพำะส ำหรบอตสำหกรรมฟอกหนง และกำรใชเวลำทยำวนำนในกำรพฒนำและอนมตผสงมอบรำยใหมและผลตภณฑใหม อยำงไรกด ผลกระทบจำกสทธประโยชนดงกลำวยงคงมผลตอบรษทฯอยไมมำกกนอยในอนำคต โดยจะตองแขงขนมำกขนไมวำจะเกดจำกกำรลงทนโดยตรงจำกโรงงำนฟอกยอมจำกตำงประเทศหรอจำกกำรน ำเขำโดยผสงมอบทไดรบกำรอนมตจำกตำงประเทศ

2. ความเสยงดานการบรหารตนทน ตนทนสวนใหญมำจำกหนงสตวดบและเคม โดยมสดสวนประมำณรอยละ 70 ของตนทนทงหมด ซงตนทน

ดงกลำวจะเปนไปตำมภำวะควำมตองกำรของตลำดโลก หรออำจจะสำมำรถเปลยนแปลงไดดวยเหตผลพเศษตำมโอกำส ยกตวอยำงเชน กำรทรำคำขนจำกปญหำโรคววบำ นอกจำกน รำคำของหนงสตวดบยงสำมำรถเปลยนแปลงตำมกำรเปลยนแปลงของรำคำน ำมนซงจะสงผลตอตนทนคำขนสงทอำจสงขน ผลลพธของปจจยตำงๆทกลำวมำแลวนน บรษทฯอำจจะตองแบกรบตนทนกำรผลตทสงขน อยำงไรกตำม บรษทฯยงคงทจะสำมำรถเจรจำตอรองรำคำกบผผลตรถยนตตำมขอเทจจรงทเปนสำเหตใหรำคำสงขน 3. ความเสยงดานทรพยากรบคคล

เนองจำกหนงแทเปนผลตภณฑทมลกษณะเฉพำะดวยเปนวสดธรรมชำต ซงตองอำศยบคลำกรทมควำมช ำนำญในอตสำหกรรมนอยำงจ ำกด นอกจำกนกระบวนกำรผลตทปลำยน ำ เชน กำรตด และกำรเยบยงตองกำรบคคลทมทกษะในกำรท ำงำนอยำงมำกเพอทจะสำมำรถผลตสนคำทประณตได ดงนนจงเปนกำรยำกส ำหรบบรษทฯทจะรบรองวำบคลำกรทมควำมช ำนำญและมประสบกำรณเหลำนนจะท ำงำนกบบรษทฯตลอดไป

เพอทจะคลอบคลมประเดนขำงตน ทำงบรษทฯจงมกำรจดกำรใน 3 แนวทำง ไดแก กำรน ำเครองจกรและเครองมอมำอ ำนวยควำมสะดวกหรอทดแทนกำรท ำงำนดวยคน ถดมำคอกำรจดฝกอบรมอยำงตอเนองเพอทจะสรำงบคลำกรรนใหมมำทดแทน และสดทำยคอ กำรเสนอผลประโยชนและสวสดกำรทสมเหตสมผล รวมไปถงกำรใหแรงจงใจส ำหรบกำรท ำงำนเมอประสบควำมส ำเรจตำมเปำหมำย ทงนเพอทจะจงใจใหทรพยำกรบคคลทมคณคำเหลำนนอยกบบรษทฯ

4. ความเสยงทางดานการเงน

ความเสยงจากความผนผวนของอตราแลกเปลยน บรษทฯ มกำรน ำเขำวตถดบเชนหนงดบ และเคมภณฑ จำกตำงประเทศเปนหลก ซงสวนใหญจะช ำระเงน

เปนเงนเหรยญสหรฐ ในขณะเดยวกนบรษทฯ กมกำรสงออกซงมรำยรบเปนเงนเหรยญสหรฐเชนกน บรษทฯ มนโยบำยในกำรบรหำรควำมเสยงจำกอตรำแลกเปลยนโดยวธกำรบรหำรควำมเสยงแบบธรรมชำต (Natural Hedge) โดยกำรน ำเงนตรำตำงประเทศทไดรบจำกกำรสงออกไปช ำระคำวตถดบทตองช ำระเปนเงนสกลตำงประเทศ อกทงบรษทฯ ไดน ำเครองมอทำงกำรเงนมำใชเชน กำรซอเงนตรำตำงประเทศลวงหนำ (Forward contract) โดยพจำรณำตำมควำมเหมำะสมของสถำนกำรณทเกดขนในชวงเวลำดงกลำว โดยไมมนโยบำยในกำรเกงก ำไรจำกอตรำแลกเปลยนแตอยำงใด ท ำใหบรษทฯสำมำรถบรรเทำควำมเสยงอนเนองมำจำกควำมผนผวนของอตรำแลกเปลยนลงได

14


โครงสรางการถอหน ปจจบน บรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน) มทนจดทะเบยน 419,999,076 บำท เปนทนช ำระแลว

419,998,782 บำท แบงเปนหนสำมญจ ำนวน 419,999,076 หน มลคำทตรำไวหนละ 1 บำท

ผถอหน กลมผถอหนทถอหนสงสด 10 รำยแรก ณ 28 สงหาคม 2556 รายชอ จ านวนหน %ตอหนทงหมด 1. กลมนายองอาจ ด ารงสกลวงษ

นำย องอำจ ด ำรงสกลวงษ 163,399,900 38.90%

น.ส. ชตมำ บษยโภคะ 88,401,147 21.05%

นำย วศน ด ำรงสกลวงษ 12,102,000 2.88%

น.ส. วรรณวสำ ด ำรงสกลวงษ 5,160,000 1.23%

รวมกลมนายองอาจ ด ารงสกลวงษ 269,063,047 64.06%

2. นำย โสรตน วณชวรำกจ 35,519,759 8.46%

3. บรษท โมเดอรนฟอรมกรป จ ำกด (มหำชน) 19,200,000 4.57%

4. นำย สรศกด เหลำสำยเชอ 8,880,000 2.11%

5. นำย ล ำพน เปลยนเทยงธรรม 4,479,999 1.07%

6. นำย ชยพร วงศแสงอนนต 4,474,100 1.07%

7. นำย พชย วจกขณพนธ 3,180,000 0.76%

8. น.ส. ณชดำ มงกรแกว 2,710,000 0.65%

9. นำย พสษฐ สรอยสวรรณ 2,083,459 0.50%

10. บรษท ไทยเอนวดอำร จ ำกด 1,581,440 0.38%

ประชำชนและผถอหนอน 68,826,978 16.39%

รวมหนทงหมด 419,998,782 100.00%

กลมผถอหนรายใหญทมอทธพลตอการก าหนดนโยบายการจดการหรอการด าเนนงานของบรษท

- กลมนำยองอำจ ด ำรงสกลวงษ มกำรสงตวแทนเขำเปนกรรมกำร 2 รำย คอ นำยองอำจ ด ำรงสกลวงษ และ นำงสำวชตมำ บษยโภคะ

นโยบายการจายเงนปนผล บรษทฯ มนโยบำยในกำรจำยเงนปนผล คอ ในกรณทบรษทฯ มก ำไรสทธ บรษทฯ จะจำยเงนปนผลใหแกผ

ถอหนของบรษทฯ ในอตรำไมต ำกวำรอยละ 40 ของก ำไรสทธ เวนแตกรณทจะมโครงกำรลงทนอน

15


คณะกรรมการบรษท

คณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการบรหาร

กรรมการผจดการ หนวยตรวจสอบภายใน

รองกรรมการผจดการ (สายบรหาร)

รองกรรมการผจดการ (สายปฏบตการ)

ผจดการทวไปฝายบญชและการเงน

ผจดการทวไป

ฝายการการตลาด


ฝายปฏบตการ

สวนบญช และกำรเงน

สวนจดซอ

สวนกำรตลำด สวนหองปฏบตกำรทดสอบ

สวนวเครำะหตนทน

สวน

ประกนคณภำพ สวนผลตท 1-3

เลขานการบรษท

สวน

ซอมบ ำรง

สวนวำงแผน และคลงสนคำ


ฝายประกนคณภำพ

สวนควำมปลอดภยและสงแวดลอม

สวนวศวกรรม

สวนบรหำรทรพยำกรมนษย

สวนเทคโนโลยสำรสนเทศ

โครงสรางการจดการ

โครงสรางกรรมการบรษท โครงสรำงกรรมกำรบรษทฯ ประกอบดวยคณะกรรมกำร 5 ชด ไดแก คณะกรรมกำรบรษท คณะกรรมกำร

บรหำร คณะกรรมกำรตรวจสอบ คณะกรรมกำรก ำหนดคำตอบแทน และคณะกรรมกำรสรรหำ

1. คณะกรรมการบรษทฯ ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 คณะกรรมกำรบรษทฯ ประกอบดวยกรรมกำรจ ำนวน 9 ทำน ดงน

รายชอ ต าแหนง 1 นำยธระ วภชนน ประธำนกรรมกำรและกรรมกำรอสระ 2 นำยองอำจ ด ำรงสกลวงษ รองประธำนกรรมกำร 3 นำงสำวชตมำ บษยโภคะ กรรมกำร 4 นำยอวยชย มตธนวรฬห กรรมกำร 5 นำยทกษะ บษยโภคะ กรรมกำร 6 นำยนต เนองจ ำนงค กรรมกำร

16


รายชอ ต าแหนง 7 นำยพรรณพ ชะระไสย ประธำนกรรมกำรตรวจสอบและกรรมกำรอสระ 8 นำยสมชำต ลมปำนภำพ กรรมกำรตรวจสอบและกรรมกำรอสระ 9 นำยวบลย สทธำพร กรรมกำรตรวจสอบและกรรมกำรอสระ

หนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษทฯ 1. จดกำรบรษทฯ ใหเปนไปตำมกฎหมำย วตถประสงค และขอบงคบของบรษทฯ ตลอดจนมตของทประชม

ผถอหนทชอบดวยกฎหมำย 2. ก ำหนดทศทำงในกำรด ำเนนธรกจของบรษทฯ และควบคมตดตำมกำรด ำเนนงำนของบรษทฯใหถกตองตำม

กฎระเบยบขอบงคบของหนวยงำนรำชกำรทเกยวของ มกำรเปดเผยขอมลอยำงเพยงพอใหกบผถอหนและผทเกยวของทกฝำย และใหมกำร บรหำรงำนอยำงโปรงใส รวมทงใหเกดประโยชนสงสดตอผถอหน

3. ก ำหนดเปำหมำย แนวทำง นโยบำย แผนงำน และงบประมำณของบรษทฯ ควบคมก ำกบดแลกำรบรหำรกำรจดกำรใหเปนไปตำมนโยบำยทไดรบมอบหมำย เวนแตเรองซงกรรมกำรตองไดรบอนมตจำกทประชมผถอหนกอนกำรด ำเนนงำน ไดแก เรองกฎหมำยก ำหนดใหตองไดรบมตของทประชมผถอหน เชน กำรแกไขเพมเตมหนงสอบรคณหสนธ หรอขอบงคบ กำรเพมทน กำรลดทน กำรออกหน หรอกำรออกหนก กำรซอขำยหรอโอนกจกำรของบรษทฯ หรอกำรซอหรอรบโอนกจกำรของบรษทอนมำเปนของบรษทฯ หรอกำรรวมกจกำรกบบคคลหรอนตบคคลอน โดยมวตถประสงคแบงก ำไรขำดทนกน กำรแกไขหรอเลกสญญำเกยวกบกำรใหเชำกจกำรของบรษทฯทงหมดหรอบำงสวนทส ำคญ มอบหมำยใหบคคลอนเขำจดกำรธรกจของบรษทฯ กำรควบหรอเลกบรษทฯ กำรจำยคำตอบแทนและบ ำเหนจกรรมกำร เปนตน

4. คณะกรรมกำรบรษทฯอำจแตงตงกรรมกำรจ ำนวนหนงตำมทเหนสมควรใหเปนคณะกรรมกำรบรหำรเพอปฏบตงำน ตำมทไดรบมอบหมำยจำกคณะกรรมกำรบรษทฯ และใหคณะกรรมกำรบรษทฯตงกรรมกำรบรหำรคนหนงเปน ประธำนกรรมกำรบรหำร

5. คณะกรรมกำรบรษทฯอำจแตงตงกรรมกำรผจดกำร หรอมอบอ ำนำจใหบคคลอนใดใหด ำเนนกจกำรของบรษทฯ ภำยใตกำรควบคมของคณะกรรมกำร หรออำจมอบอ ำนำจเพอใหบคคลดงกลำวมอ ำนำจตำมทคณะกรรมกำรเหนสมควรและภำยในเวลำท คณะกรรมกำรเหนสมควร และคณะกรรมกำรอำจยกเลก เพกถอน เปลยนแปลง หรอแกไขอ ำนำจดงกลำวได ในกรณทคณะกรรมกำร บรษทฯไดมอบอ ำนำจใหกรรมกำรผจดกำรหรอบคคลอนท ำหนำทแทนในเรองเกยวกบกำรด ำเนนงำนตำมปกตธรกจ กำรมอ ำนำจดงกลำว ตองเปนไปตำมมตของทประชมคณะกรรมกำรบรษทฯทมกรรมกำรอสระหรอกรรมกำรทเปนกรรมกำรตรวจสอบเขำรวมประชม และ หำกกรรมกำรอสระหรอกรรมกำรทเปนกรรมกำรตรวจสอบคดคำนกำรมอบอ ำนำจนน ตองบนทกควำมเหนของกรรมกำรดงกลำวในรำยงำนกำรประชมใหชดเจน ทงนกำรมอบอ ำนำจดงกลำวจะตองก ำหนดขอบเขตอ ำนำจหนำทและควำมรบผดชอบของผรบมอบอ ำนำจไว อยำงชดเจน และตองไมมลกษณะเปนกำรมอบอ ำนำจทท ำใหผรบมอบอ ำนำจสำมำรถอนมตรำยกำรทตนหรอบคคลทอำจมควำมขดแยงมสวนไดเสย หรออำจมควำมขดแยงทำงผลประโยชนในลกษณะอนใดกบบรษทฯ หรอบรษทยอย

6. คณะกรรมกำรบรษทฯจะด ำเนนกำรใหบรษทฯมระบบกำรควบคมภำยใน และกำรตรวจสอบภำยในทมประสทธผล โดยจดใหมผตรวจสอบและดแลกำรปฏบตงำนภำยในเปนผตดตำมและด ำเนนกำร และรวมประสำนงำนกบคณะกรรมกำรตรวจสอบ

17


7. กรรมกำรทเปนอสระและกรรมกำรจำกภำยนอกของบรษทฯไดใชดลยพนจของตนอยำงเปนอสระ ในกำรพจำรณำก ำหนดกลยทธกำรบรหำรงำน กำรแตงตงกรรมกำรแทนทกรรมกำรทลำออก และเรองทมผลกระทบตอผล ประโยชนของผมสวนไดเสย ของบรษทฯ รวมถงกำรเขำถงสำรสนเทศทำงกำรเงนและทำงธรกจอนอยำงเพยงพอตอกำรปฏบตหนำท

8. คณะกรรมกำร ตองจดใหมคมอกำรปฏบตตำมกฎระเบยบ (Compliance Manual) ของบรษทฯเกยวกบจรรยำบรรณ และจรยธรรมทำงธรกจ จรยธรรมของผบรหำร และพนกงำนเพอใชเปนแนวทำงปฏบตภำยในองคกร

2. คณะกรรมการบรหาร

ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 คณะกรรมกำรบรหำรประกอบดวยกรรมกำรบรหำรจ ำนวน 2 ทำน ดงน รายชอ ต าแหนง

1 นำยองอำจ ด ำรงสกลวงษ ประธำนกรรมกำรบรหำร 2 นำงสำวชตมำ บษยโภคะ กรรมกำรบรหำร

กรรมการผมอ านาจลงนามแทนบรษทฯ

กรรมกำรผมอ ำนำจลงลำยมอชอแทนบรษทฯ คอ นำงสำวชตมำ บษยโภคะ และนำยองอำจ ด ำรงสกลวงษ ลงลำยมอชอรวมกนและประทบตรำส ำคญของบรษทฯ

หนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรหาร 1. ก ำหนดนโยบำย ทศทำง กลยทธ และหลกในกำรด ำเนนธรกจใหสอดคลองกบเปำหมำยทไดรบมอบหมำย

จำกคณะกรรมกำรบรษทฯ และใหมอ ำนำจด ำเนนกำรตำมนโยบำยของคณะกรรมกำรบรษทฯ ซงอยภำยใตกฎหมำย เงอนไข กฎระเบยบ และขอบงคบของบรษทฯ

2. จดท ำโครงสรำงองคกร อ ำนำจบรหำรองคกร โดยใหครอบคลมทกรำยละเอยดกำรคดเลอก กำรวำจำง กำรโยกยำยกำรฝกอบรม และกำรเลกจำงพนกงำน ยกเวนต ำแหนง ประธำนกรรมกำรบรหำร และกรรมกำรผจดกำร

3. พจำรณำกำรจดสรรงบประมำณประจ ำปทกรรมกำรผจดกำรน ำเสนอ เพอกลนกรองกอนน ำเสนอคณะกรรมกำรบรษทฯพจำรณำอนมต

4. ตรวจสอบ ตดตำมกำรด ำเนนนโยบำย และแนวทำงบรหำรงำนตำง ๆ ของบรษทฯ ทก ำหนดเอำไวใหเปนไปอยำงมประสทธภำพ

5. มอ ำนำจพจำรณำ กลนกรอง กำรลงทนในธรกจทเกยวของกบธรกจหลกหรอธรกจทไมเกยวของกบธรกจหลกกอนน ำเสนอคณะกรรมกำรบรษทฯพจำรณำอนมต

6. มอ ำนำจพจำรณำอนมตกำรกยมเงนหรอกำรขอสนเชอเงนกยมจำกสถำบนกำรเงน รวมทงกำรช ำระหรอใชจำยเงนเพอธรกรรมตำมปกตธรกจของบรษทฯ เชน กำรใชจำยเงนเพอกำรลงทน เพอกำรจดซอทดน หรอทดนพรอมสงปลกสรำง กำรจดซอเครองจกร และทรพยสนอน และกำรใชจำยเพอกำรด ำเนนงำนตำงๆ ภำยในวงเงนส ำหรบแตละรำยกำรไมเกนกวำ 50 ลำนบำท หำกเกนวงเงนทก ำหนดใหน ำเสนอคณะกรรมกำรบรษทฯ พจำรณำอนมต

7. มอ ำนำจพจำรณำจดสรรเงนบ ำเหนจ เงนรำงวล หรอผลตอบแทนตำง ๆ ทไดรบอนมตจำกคณะกรรมกำรบรษทฯ

18


8. ปฏบตหนำทอน ๆ ตำมทไดรบมอบหมำยในแตละชวงเวลำจำกคณะกรรมกำรบรษท 9. อนมตใหกยมเงนแกพนกงำนเพอเปนสวสดกำรแกผมรำยไดนอย ในวงเงนไมเกน 500,000 บำท

อนง กำรอนมตรำยกำรใดๆ ขำงตน จะตองไมมลกษณะเปนกำรอนมตรำยกำรทท ำใหคณะกรรมกำร

บรหำรสำมำรถอนมตรำยกำรทตนหรอบคคลทอำจมควำมขดแยง มสวนไดเสย หรออำจมควำมขดแยงทำงผลประโยชนอนใด (ตำมขอบงคบบรษทฯ และตำมทส ำนกงำนคณะกรรมกำรก ำกบหลกทรพยและตลำดหลกทรพยก ำหนด) ทงน ส ำหรบรำยกำรทกรรมกำรบรหำร หรอบคคลทอำจมควำมขดแยง มสวนไดเสย หรออำจมควำมขดแยงทำงผลประโยชนอนใดกบบรษทฯ หรอบรษทยอย ใหกรรมกำรบรหำร หรอบคคลทอำจมควำมขดแยงหรอมสวนไดเสยในเรองใด หรออำจมควำมขดแยงทำงผลประโยชนในเรองใด ไมมสทธออกคะแนนเสยงในเรองนน

3. คณะกรรมการตรวจสอบ

ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 คณะกรรมกำรตรวจสอบประกอบดวยกรรมกำรอสระจ ำนวน 3 ทำน ดงน รายชอ ต าแหนง

1 นำยพรรณพ ชะระไสย ประธำนกรรมกำรตรวจสอบและกรรมกำรอสระ 2 นำยสมชำต ลมปำนภำพ กรรมกำรตรวจสอบ 3 นำยวบลย สทธำพร กรรมกำรตรวจสอบ

โดยมนำยภเบศ เบญจสรวรกล เปนเลขำนกำรคณะกรรมกำรตรวจสอบ

หนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ 1. สอบทำน ใหบรษทฯมกำรรำยงำนทำงกำรเงนอยำงถกตองครบถวน และเปดเผยอยำงเพยงพอ 2. สอบทำน ใหบรษทฯมระบบกำรควบคมภำยใน (Intenal Control) และกำรตรวจสอบภำยใน (Internal Audit)

ทเหมำะสมและมประสทธผล และพจำรณำควำมเปนอสระของหนวยงำนตรวจสอบภำยใน ตลอดจนกำรใหควำมเหนชอบในกำรพจำรณำแตงตงโยกยำย เลกจำงหวหนำงำนตรวจสอบภำยใน หรอหนวยงำนอนทรบผดชอบเกยวกบกำรตรวจสอบภำยใน

3. สอบทำนใหบรษทฯปฏบตตำมกฎหมำยวำดวยหลกทรพยและตลำดหลกทรพย ขอก ำหนดของตลำดหลกทรพยหรอกฎหมำยทเกยวของกบธรกจของบรษทฯ

4. พจำรณำ คดเลอก เสนอบคคลซงมควำมเปนอสระเพอท ำหนำทเปนผสอบบญชของบรษทฯ และเสนอคำตอบแทนของบคคลดงกลำว รวมทงเขำรวมประชมกบผสอบบญชโดยไมมฝำยจดกำรเขำรวมประชมดวยอยำงนอยปละ 1 ครง

5. พจำรณำรำยกำรเกยวโยงกน หรอรำยกำรทอำจมควำมขดแยงทำงผลประโยชนใหเปนไปตำมกฎหมำย และขอก ำหนดของตลำดหลกทรพย ทงน เพอใหมนใจวำรำยกำรดงกลำวสมเหตสมผล และเปนประโยชนสงสดตอบรษทฯ

6. จดท ำรำยงำนของคณะกรรมกำรตรวจสอบ โดยเปดเผยไวในรำยงำนประจ ำปของบรษทฯ ซงรำยงำนดงกลำวตองลงนำมโดยประธำนคณะกรรมกำรตรวจสอบและตองประกอบดวยขอมลอยำงนอยดงตอไปน ก) ควำมเหนเกยวกบควำมถกตอง ครบถวน เปนทเชอถอไดของรำยกำรทำงกำรเงนของบรษท ข) ควำมเหนเกยวกบควำมเพยงพอของระบบควบคมภำยในของบรษท ค) ควำมเหนเกยวกบกำรปฏบตตำมกฎหมำยวำดวยหลกทรพยและตลำดหลกทรพยขอก ำหนดของตลำด

หลกทรพย หรอกฎหมำยทเกยวของกบธรกจของบรษทฯ

19


ง) ควำมเหนเกยวกบควำมเหมำะสมของผสอบบญช จ) ควำมเหนเกยวกบรำยกำรทอำจมควำมขดแยงทำงผลประโยชน ฉ) จ ำนวนกำรประชมคณะกรรมกำรตรวจสอบ และกำรเขำรวมประชมของกรรมกำรตรวจสอบแตละ

ทำน ช) ควำมเหนหรอขอสงเกต โดยรวมทคณะกรรมกำรตรวจสอบไดรบจำกกำรปฏบตหนำทตำมกฎบตร

(Charter) ซ) รำยกำรอนทเหนวำผถอหนและผลงทนทวไปควรทรำบ ภำยใตขอบเขตหนำทและควำมรบผดชอบท

ไดรบมอบหมำยจำกคณะกรรมกำรบรษทฯ 7. ปฏบตกำรอนใดตำมทคณะกรรมกำรบรษทฯมอบหมำยดวยควำมเหนชอบจำกคณะกรรมกำรตรวจสอบ

4. คณะกรรมการก าหนดคาตอบแทน ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 คณะกรรมกำรก ำหนดคำตอบแทนประกอบดวยกรรมกำรจ ำนวน 3 ทำน ดงน

รายชอ ต าแหนง 1. นำยพรรณพ ชะระไสย ประธำนกรรมกำรก ำหนดคำตอบแทน 2. นำยสมชำต ลมปำนภำพ กรรมกำรก ำหนดคำตอบแทน 3. นำยอวยชย มตธนวรฬห กรรมกำรก ำหนดคำตอบแทน

หนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการก าหนดคาตอบแทน 1. พจำรณำคำตอบแทนของกรรมกำร โดยพจำรณำจำกผลกำรปฏบตงำนของกรรมกำรในแตละป หนำทควำม

รบผดชอบ สถำนะทำงกำรเงนของบรษทฯ และระดบอตรำคำตอบแทน ซงเปรยบเทยบไดกบเกณฑมำตรฐำนอตสำหกรรมและน ำเสนอขออนมตปรบอตรำเงนเดอน หรอผลประโยชนอนใดจำกคณะกรรมกำรบรษท

2. ภำรกจอนๆ ตำมทคณะกรรมกำรบรษทฯมอบหมำย 5. คณะกรรมการสรรหา ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 คณะกรรมกำรสรรหำประกอบดวยกรรมกำรจ ำนวน 3 ทำน ดงน

รายชอ ต าแหนง 4. นำยพรรณพ ชะระไสย ประธำนกรรมกำรสรรหำ 5. นำยสมชำต ลมปำนภำพ กรรมกำรสรรหำ 6. นำยอวยชย มตธนวรฬห กรรมกำรสรรหำ

หนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการสรรหา 1. ท ำหนำทคดเลอกบคคลทสมควรไดรบกำรเสนอรำยชอเปนกรรมกำรใหม หรอสรรหำกรรมกำรผจดกำร 2. ก ำหนดวธกำร และหลกเกณฑกำรสรรหำกรรมกำรบรษท หรอกรรมกำรผจดกำรเพอใหเกดควำมโปรงใส

20


6. คณะผบรหาร ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 คณะผบรหำรประกอบดวยผบรหำรจ ำนวน 2 ทำน ดงน

รายชอ ต าแหนง 1 นำยองอำจ ด ำรงสกลวงษ กรรมกำรผจดกำร 2 นำงสำวชตมำ บษยโภคะ รองกรรมกำรผจดกำร สำยปฏบตกำร / ผจดกำรทวไปฝำยปฏบตกำร/

ผจดกำรทวไปฝำยกำรตลำด / ผจดกำรทวไปฝำยประกนคณภำพ รองกรรมกำรผจดกำร สำยบรหำร/ ผจดกำรทวไปฝำยบญชและกำรเงน

7. เลขานการบรษท

เพอใหสอดคลองกบหลกกำรก ำกบดแลกจกำรทด บรษทฯไดแตงตงเลขำนกำรบรษท คอ นำงสำววรรณวสำ ด ำรงสกลวงษ โดยมบทบำทหนำทและควำมรบผดชอบตำมพระรำบญญตหลกทรพยและตลำดหลกทรพย รวมทงรบผดชอบในกำรดแล และใหค ำแนะน ำแกคณะกรรมกำรและผบรหำรเกยวกบกฎเกณฑตำงๆทตองปฏบต และหลกกำรก ำกบดแลกจกำรทดของบรษทฯ และรบผดชอบจดประชมคณะกรรมกำรและกำรประชมผถอหน รวมถงชวยคณะกรรมกำรดแลใหมกำรปฏบตตำมมตดงกลำว และกำรรกษำเอกสำรขอมลของบรษทฯ

การพจารณาคาตอบแทน บรษทฯ มนโยบำยในกำรพจำรณำคำตอบแทนดงน

คำตอบแทนกรรมกำร : บรษทฯ ไดก ำหนดนโยบำยคำตอบแทนกรรมกำร ไวอยำงชดเจน และโปรงใสโดยคำตอบแทนอยในระดบทเหมำะสมและสอดคลองกบอตสำหกรรม

คำตอบแทนผบรหำร : บรษทฯ จดคำตอบแทนใหแกผบรหำรใหเปนไปตำมหลกกำรและนโยบำยทคณะกรรมกำรบรษทฯ ก ำหนด ซงเชอมโยงกบผลกำรด ำเนนงำนของบรษทฯ และผลงำนของผบรหำรแตละทำน

อนง กำรจำยคำตอบแทนกรรมกำรและผบรหำรจะค ำนงถงหลกควำมยตธรรม และเปนคำตอบแทนทเพยงพอและเหมำะสมทจะสำมำรถรกษำผบรหำรทมคณสมบตตำมทบรษทฯ ตองกำร รวมทงสรำงแรงจงใจใหมกำรปฏบตงำนทมคณภำพและมำตรฐำนทดเหมำะสมกบหนำทและควำมรบผดชอบทไดรบมอบหมำย

21


การสรรหากรรมการ เพอใหสอดคลองกบนโยบำยกำรเปนกจกำรทมกำรก ำกบกจกำรทด (Good Corporate Governance) บรษท

จงไดเปดโอกำสใหผถอหนเสนอชอกรรมกำรเปนกำรลวงหนำ โดยแจงผำนระบบของตลำดหลกทรพยเมอวนท 29 พฤศจกำยน 2556 และเปดโอกำสใหผถอหนเสนอชอกรรมกำรไดในชวงระหวำงวนท 1 ธนวำคม 2556 ถงวนท 30 ธนวำคม 2556 โดยรำยชอทมคณสมบตครบถวนตำมหลกเกณฑของบรษท คณะกรรมกำรสรรหำจะเปนผพจำรณำกลนกรองในเบองตนกอนน ำเสนอตอคณะกรรมกำรของบรษทเพอพจำรณำ และบคคลทผำนควำมเหนชอบจำกคณะกรรมกำรจะไดรบกำรบรรจรำยชอในระเบยบวำระกำรประชมผถอหน พรอมขอคดเหนของคณะกรรมกำร เพอขออนมตจำกทประชมผถอหนตอไป

ทประชมผถอหนจะเลอกตงกรรมกำรตำมหลกเกณฑและวธกำรดงตอไปน 1. ผถอหนคนหนงมคะแนนเสยงเทำกบจ ำนวนหนทตนถอ 2. ผถอหนแตละคนจะใชคะแนนเสยงทมอยทงหมดตำม (1) เลอกตงบคคลคนเดยวหรอหลำยคนเปน

กรรมกำรกได แตจะแบงแยกคะแนนเสยงทตนมอยใหแกบคคลใดมำกนอยเพยงใดไมได 3. บคคลซงไดรบคะแนนเสยงสงสดตำมล ำดบลงมำเปนผไดรบกำรเลอกตงเปนกรรมกำรเทำกบ

จ ำนวนกรรมกำรทจะพงมหรอพงเลอกตงในครงนน ในกรณทบคคลซงไดรบกำรเลอกตงในล ำดบถดลงมำมคะแนนเสยงเทำกนเกนจ ำนวนกรรมกำรทจะพงมหรอพงเลอกตงในครงนน ใหผเปนประธำนในทประชมทเลอกตงกรรมกำรครำวนนเปนผมสทธออกเสยงชขำด

ในกำรประชมสำมญประจ ำปทกครง ใหกรรมกำรออกจำกต ำแหนงจ ำนวน 1 ใน 3 ของกรรมกำรทงหมด

ถำจ ำนวนกรรมกำรทออกแบงใหตรงเปน 3 สวนไมได ใหกรรมกำรออกตำมจ ำนวนใกลเคยงทสดกบสดสวน 1 ใน 3 กรรมกำรทจะออกจำกต ำแหนงในปแรกและปทสองภำยหลงจดทะเบยนบรษทฯ นนใหจบสลำกออก

สวนในปหลงๆ ตอไป ใหกรรมกำรคนทอยในต ำแหนงนำนทสดนน เปนผออกจำกต ำแหนง กรรมกำรซงพนจำกต ำแหนงอำจไดรบเลอกเขำรบต ำแหนงอกกได นอกจำกกำรพนจำกต ำแหนงตำมวำระแลว กรรมกำรจะพนต ำแหนงเมอ - ตำย - ลำออก - ขำดคณสมบต หรอมลกษณะตองหำมตำมำตรำ 68 แหงพระรำชบญญตบรษทมหำชนจ ำกด พ.ศ.

2535 - ทประชมผถอหนลงมตใหพนจำกต ำแหนง - ศำลมค ำสงใหออก

22


ค ำนยำมกรรมกำรอสระ

บรษทไดก าหนดนยามของกรรมการอสระ ดงน

“กรรมกำรอสระ” หมำยถง กรรมกำรทมอสระในกำรแสดงควำมเหนตอกำรด ำเนนงำนของบรษท โดยจะตองเปนผท

ไมมสวนเกยวของ หรอสวนไดเสยตอผลกำรด ำเนนงำนของบรษททงทำงตรงและทำงออม คณสมบตของกรรมกำร อสระม ดงน

1. ถอหนไมเกนรอยละ 1 ของทนช ำระแลวของบรษท บรษทในเครอ บรษทรวม บรษททเกยวของ ทงนใหนบรวมหนทถอโดยผทเกยวของดวย

2. มควำมเปนอสระไมวำทำงตรงหรอทำงออม ทงในดำนกำรเงนและกำรบรหำรของบรษท หรอบรษทรวม หรอบรษทยอย หรอผถอหนรำยใหญของบรษท และรวมถงไมมผลประโยชนหรอสวนไดเสยในลกษณะดงกลำวในเวลำ 2 ปกอนไดรบกำรแตงตงเปนกรรมกำรอสระ เวนแตคณะกรรมกำรบรษทไดพจำรณำอยำงรอบคอบแลวเหนวำกำรเคยมผลประโยชนหรอสวนไดเสยนนจะไมมผลกระทบตอกำรปฏบตหนำทและกำรใหควำมเหนทเปนอสระของกรรมกำร

3. ตองไมเปนกรรมกำรทไดรบกำรแตงตงขนเปนตวแทนเพอรกษำผลประโยชนของกรรมกำรของบรษทผถอหนรำยใหญ หรอผถอหนซงเปนผทเกยวของกบผถอหนรำยใหญของบรษท

4. ตองไมเปนผทมสวนรวมในกำรบรหำรงำน รวมทงไมเปนลกจำง พนกงำน หรอทปรกษำทไดเงนเดอนประจ ำในบรษท บรษทในเครอ บรษทรวม บรษททเกยวของหรอผถอหนรำยใหญของบรษท

5. ตองไมเปนผทเกยวของ หรอญำตสนทของผบรหำรหรอผถอหนรำยใหญของบรษท

6. สำมำรถปฏบตหนำทและแสดงควำมเหน หรอรำยงำนผลกำรปฏบตงำนตำมหนำททไดรบมอบหมำยจำก

คณะกรรมกำรบรษทไดโดยอสระโดยไมอยภำยใตกำรควบคมของผบรหำร หรอผถอหนรำยใหญของบรษท

รวมทงผทเกยวของหรอญำตสนทของบคคลดงกลำว

7. ไมมลกษณะอนใดทท ำใหไมสำมำรถใหควำมเหนตอกำรด ำเนนงำนของบรษทไดอยำงเปนอสระ ซงนยำมดงกลำวเทำกบขอก ำหนดท กลต. และตลำดหลกทรพย ไดก ำหนดไว

สงทสงมาดวย 3

23


คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร

1. คำตอบแทนทเปนตวเงน ป 2556 มคำตอบแทนเปนจ ำนวนเงนทงสน 18,859,472.92 บำท โดยแบงเปนคำตอบแทนในฐำนะของกรรมกำรบรษท และคำตอบแทนคณะกรรมกำรบรหำรและผบรหำร โดยมรำยละเอยดดงตอไปน ก. ในฐำนะกรรมกำรบรษท เปนจ ำนวนเงนทงสน 3,880,000 บำท คำตอบแทนคณะกรรมกำรบรษทฯ ทงหมดเปนจ ำนวนเงนทงสน 3,280,000 บำท คำตอบแทนคณะกรรมกำรตรวจสอบ ทงหมดเปนจ ำนวนเงนทงสน 600,000 บำท

รายชอคณะกรรมการ คาตอบแทน

กรรมการบรษท คาตอบแทน

กรรมการตรวจสอบ รวม

1 นำยธระ วภชนน 480,000 - 480,000

2 นำยองอำจ ด ำรงสกลวงษ 300,000 - 300,000

3 นำงสำวชตมำ บษยโภคะ 300,000 - 300,000

4 นำงวลลภำ ทวนนวรตน1 300,000 - 300,000

5 นำยคำซฮโกะ ยำมำซำก1 300,000 - 300,000

6 นำยอวยชย มตธนวรฬห 300,000 - 300,000

7 นำยทกษะ บษยโภคะ 200,000 - 200,000

8 นำยนต เนองจ ำนงค 200,000 - 200,000

9 นำยพรรณพ ชะระไสย 300,000 240,000 540,000

10 นำยสมชำต ลมปำนภำพ 300,000 180,000 480,000

11 นำยวบลย สทธำพร 300,000 180,000 480,000

รวม 3,280,000 600,000 3,880,000

ข. คำตอบแทนคณะกรรมกำรบรหำรและผบรหำร2 ของบรษทฯในป 2556 ซงเปนเงนเดอน โบนส และ

สวสดกำร ทงหมดเปนจ ำนวนเงนทงสน 14,979,472.92 บำท หมายเหต

1. นำยคำซฮโกะ ยำมำซำก และ นำงวลลภำ ทวนนวรตน ไดขอลำออกจำกต ำแหนงกรรมกำร โดยมผลตงแตวนท 31 ธนวำคม 2556 เปนตนไป

2. “ผบรหำร” หมำยควำมวำ กรรมกำรผจดกำร หรอผด ำรงต ำแหนงระดบบรหำรสรำยแรกตอจำกกรรมกำรผจดกำรลงมำ โดยไมรวมถงผจดกำรฝำยบญชหรอกำรเงนหำกต ำแหนงผจดกำรฝำยบญชหรอกำรเงนไมไดอยในระดบเดยวกนกบผบรหำรรำยทส

24


2. คำตอบแทนอน - ไมม -

การเขารวมประชมของกรรมการแตละคณะในป 2556

รายชอคณะกรรมการ

กรรมการบรษท

การเขารวมประชม/การประชมทงหมด

กรรมการตรวจสอบ การเขารวมประชม/ การประชมทงหมด

กรรมการก าหนดคาตอบแทน

การเขารวมประชม/ การประชมทงหมด

กรรมการสรรหา

การเขารวมประชม/ การประชมทงหมด

นำยธระ วภชนน 4/4 - - -

นำยองอำจ ด ำรงสกลวงษ 4/4 - - -

นำงสำวชตมำ บษยโภคะ 4/4 - - -

นำงวลลภำ ทวนนวรตน 4/4 - - - นำยคำซฮโกะ ยำมำซำก 0/4 - - - นำยอวยชย มตธนวรฬห 4/4 - 1/1 1/1 นำยทกษะ บษยโภคะ1 3/4 - - - นำยนต เนองจ ำนงค1 2/4 - - - นำยพรรณพ ชะระไสย 4/4 4/4 1/1 1/1 นำยสมชำต ลมปำนภำพ 4/4 4/4 1/1 1/1 นำยวบลย สทธำพร 4/4 4/4 - -

หมายเหต

นำยทกษะ บษยโภคะ และนำยนต เนองจ ำนงค ไดรบกำรแตงตงเปนกรรมกำรจำกมตทประชมผถอหนประจ ำปครงท 8 เมอวนท 26 เมษำยน 2556 จงเขำรวมประชมคณะกรรมกำรบรษทตงแตครงท 2/2556 เปนตนไป

25


การก ากบดแลกจการ คณะกรรมกำรบรษทไดตระหนกถงควำมส ำคญของกำรก ำกบดแลกจกำรและเชอมนวำระบบ และกำร

ก ำกบดแลกจกำรทด เปนปจจยตอกำรด ำเนนธรกจ เพอใหกำรบรหำรจดกำรธรกจเปนไปอยำงมประสทธภำพและประสทธผล มควำมมนคงและเจรญเตบโตอยำงตอเนองและเกดควำมเปนธรรมกบทกฝำยทเกยวของ จำกเหตผลดงกลำวคณะกรรมกำรบรษทจงไดก ำหนดนโยบำยกำรก ำกบดแลกจกำร โดยมเนอหำครอบคลมหลกกำรส ำคญในเรองดงตอไปน

1. สทธของผถอหน

คณะกรรมกำรบรษท ใหควำมส ำคญถงสทธของผถอหน โดยจะไมกระท ำกำรใดๆ อนเปนกำรละเมดหรอลดรอนสทธ รวมถงไดอ ำนวยควำมสะดวกในกำรใชสทธเรองตำงๆ จงไดมกำรก ำหนดแนวทำงกำรด ำเนนงำน เพอสรำงควำมมนใจวำผถอหนจะไดรบกำรคมครองสทธขนพนฐำน ดงน

บรษทฯ เปดโอกำสใหผถอหนเสนอวำระกำรประชม และเสนอรำยชอบคคลขนเปนกรรมกำร ลวงหนำกอนกำรประชมผถอหน โดยไดแจงหลกเกณฑ และเอกสำรประกอบกำรแจงเรองไวทเวบไซตของบรษทฯ

บรษทฯ ด ำเนนกำรจดสงหนงสอนดประชมพรอมทงขอมลประกอบกำรประชมวำระตำงๆ ใหผถอหนไดทรำบลวงหนำกอนวนประชมไมนอยกวำ 7 วน และบรษทฯ ยงไดเผยแพรเอกสำรดงกลำวผำนทำงเวบไซตของบรษทฯไมนอยกวำ 30 วน โดยมแนวทำงวำในแตละวำระจะตองมควำมเหนของคณะกรรมกำรประกอบ เพอประกอบกำรตดสนใจในกำรประชมผถอหน และมกำรบนทกกำรประชมอยำงถกตองครบถวน เพอใหผถอหนสำมำรถตรวจสอบได

กรณทผถอหนไมสะดวกเขำรวมประชมดวยตนเอง สำมำรถมอบอ ำนำจใหกรรมกำรตรวจสอบเขำรวมประชมและลงคะแนนเสยงแทนได

กอนเรมกำรประชม คณะกรรมกำรจะชแจงแกผถอหนใหทรำบถงสทธตำมขอบงคบของบรษทฯ กำรด ำเนนกำรประชม วธกำรใชสทธลงคะแนน รวมทงใหสทธแกผถอหนในกำรตงค ำถำม และแสดงควำมคดเหนในทประชมอยำงเทำเทยมกน

2. การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน

บรษทฯ มนใจในกำรใหควำมส ำคญถงกำรปฏบตตอผถอหนอยำงเทำเทยมกน ทงในสวนของกำรเรยกประชมผถอหน กำรจดประชมผถอหนและเพอเปนกำรปกปองสทธของผถอหนส ำหรบเรองทเปนสำระส ำคญ โดยไดปฏบตดงตอไปน

ก ำหนดวน เวลำ และสถำนทในกำรประชมผถอหน โดยค ำนงถงควำมสะดวกในกำรเขำรวมประชมของผถอหนทกรำยอยำงเทำเทยมกน

ก ำหนดใหหน 1 หน มคะแนนเสยง 1 เสยง อ ำนวยควำมสะดวกส ำหรบกำรลงคะแนนเสยง ดวยกำรจดใหมกำรมอบฉนทะ พรอมทงระบเอกสำร

ทจ ำเปนในกำรมอบฉนทะอยำงชดเจนและไดจดสงหนงสอเชญประชมผถอหนพรอมหนงสอมอบฉนทะ (แบบ ข.) สงใหกบผถอหนภำยในระยะเวลำทมำกพอ และเทำทบรษทฯจะสำมำรถกระท ำไดภำยใตขอบงคบตำงๆทเกยวของ โดยผถอหนทไมสะดวกเขำรวมประชมดวยตนเอง บรษทฯได

26


ก ำหนดใหกรรมกำรอสระรบมอบฉนทะเพอเขำรวมประชมและลงคะแนนเสยงแทนในกำรประชมแตละครง ซงรำยละเอยดตำงๆไดระบไวในหนงสอเชญประชมผถอหนอยำงครบถวน นอกจำกนน บรษทฯ ไดแสดงแบบฟอรมหนงสอมอบฉนทะ (แบบ ข.) และหนงสอเชญประชมผถอหนไวบนเวบไซตของบรษทฯ เพออ ำนวยควำมสะดวกแกผถอหนใหสำมำรถดำวนโหลดได

ก ำหนดใหมกำรลงทะเบยนผถอหนอยำงนอย 1 ชวโมง กอนเรมประชมผถอหน เพอใหมเวลำในกำรลงทะเบยนทเพยงพอ

ไดจดเตรยมบตรลงคะแนนส ำหรบกำรประชมแตละวำระ ไดใชระบบ Barcode ในกำรลงทะเบยนและนบคะแนนเสยง เพออ ำนวยควำมสะดวกแกผถอหนทเขำ

รวมประชมเพอควำมถกตองแมนย ำในกำรนบคะแนนเสยง เปดโอกำสใหผถอหนมสทธในกำรเลอกตงกรรมกำร โดยกำรลงคะแนนเสยงจะใชบตรลงคะแนน

เลอกกรรมกำรเปนรำยบคคล ไมมกำรเพมวำระกำรประชมใหม โดยไมแจงใหผถอหนทรำบลวงหนำ กรรมกำรไดเปดเผยขอมลตอคณะกรรมกำรบรษทฯ เกยวกบสวนไดเสยของตนและผเกยวของ กรรมกำรไดรำยงำนกำรถอครองหลกทรพยของบรษทฯ ใหกบคณะกรรมกำรบรษทฯรบทรำบเปน

ประจ ำ กรรมกำรและผบรหำรของบรษทฯ ไดเปดเผยขอมลและรำยงำนใหบรษทฯ ทรำบถงกำรมสวนไดเสย

ของตนหรอของบคคลใกลชดทมควำมเกยวของ(ถำม) เพอใหบรษทฯ มขอมลส ำหรบใชประโยชนภำยในบรษทฯ ในกำรด ำเนนกำรตำมขอก ำหนดเกยวกบกำรท ำรำยกำรทเกยวโยงกน และตดตำมดแลใหกรรมกำรและผบรหำรท ำหนำทดวยควำมระมดระวงและซอสตยสจรต โดยมวธกำรปฏบตดงน กรรมกำรและผบรหำรทไดรบกำรแตงต งใหมตองสงแบบ “รำยงำนกำรมสวนไดเสยของ

กรรมกำรและผบรหำร” ภำยใน 30 วน นบจำกวนทไดรบกำรแตงตง เมอมกำรเปลยนแปลงของ “รำยงำนกำรมสวนไดเสยของกรรมกำรและผบรหำร” กรรมกำรและ

ผบรหำรตองปรบปรงขอมลในแบบ “รำยงำนกำรมสวนไดเสยของกรรมกำรและผบรหำร” โดยทนทหรอภำยใน 7 วนท ำกำร นบจำกวนทมกำรเปลยนแปลงรำยกำร

เลขำนกำรบรษทฯ สงส ำเนำแบบ “รำยงำนกำรมสวนไดเสยของกรรมกำรและผบรหำร” ใหกบประธำนคณะกรรมกำรบรษท และประธำนคณะกรรมกำรตรวจสอบ ภำยใน 7 วนท ำกำรนบจำกวนทบรษทฯ ไดรบรำยงำนฉบบดงกลำว

คณะกรรมกำรบรษทฯไดก ำหนดแนวทำงไมใหกรรมกำรและผบรหำรทมสวนไดเสยเขำรวมในกระบวนกำรตดสนใจ โดยปกตแลวกรรมกำรและผบรหำรทมสวนไดเสยในเรองใดๆ จะออกไปจำกทประชมและกลบเขำมำในทประชมอกครงเมอเรองนนๆ ไดถกตดสนใจแลว

รำยละเอยดของกำรท ำรำยกำรทเกยวโยงกน ซงระบถงชอผเกยวโยง ลกษณะของควำมเกยวโยงกน แนวโนมกำรท ำรำยกำรในอนำคต และมลคำของรำยกำรในแตละรำยกำร ไดถกเปดเผยในหวขอ “รำยกำรทเกยวโยงกน” ในรำยงำนประจ ำปน ท งนบรษทฯไมเคยมกรณไมปฏบตตำมกฎ ระเบยบ ขอบงคบ รวมทงกฎหมำยตำงๆทเกยวของกบรำยกำรทเกยวโยงกน

ปฏบตตำมนโยบำยอยำงเหมำะสมเกยวกบมำตรกำรดแลกำรใชขอมลภำยในดงรำยละเอยดทกลำวไวในหวขอ “กำรดแลเรองกำรใชขอมลภำยใน” ในรำยงำนประจ ำปนและยงไมเคยมกรณกำรใชขอมลภำยในของกรรมกำรและ/หรอผบรหำรบรษทฯ

27


3. สทธของผมสวนไดเสย บรษทฯ จะใหควำมส ำคญตอสทธของผมสวนไดเสยประโยชนทกกลม ไมวำจะเปนผมสวนไดเสยภำยใน

ไดแก พนกงำนและผบรหำรของบรษทฯ และบรษทยอย หรอผมสวนไดเสยภำยนอก ไดแก คคำและเจำหน ลกคำ คแขง และสงคมดงน ดานผบรหาร : บรษทฯตระหนกถงควำมส ำคญของผบรหำรซงเปนสวนหนงของปจจยแหงควำมส ำเรจของกำรด ำเนนธรกจของบรษทฯ โดยคำตอบแทนของผบรหำรมโครงสรำงทเหมำะสมและสอดคลองกบคำเฉลยอตสำหกรรมและคำเฉลยโดยทวไปของบรษทจดทะเบยนในประเทศไทย บรษทฯเปดโอกำสใหผบรหำรของบรษทฯไดท ำงำนอยำงอสระปรำศจำกกำรแทรกแซง ภำยใตบทบำท หนำท และควำมรบผดชอบทมอบหมำยโดยคณะกรรมกำรบรษทฯ ดานพนกงาน : บรษทฯตระหนกดวำพนกงำนเปนสวนส ำคญของปจจยแหงควำมส ำเรจอกปจจยหนงของกำรด ำเนนธรกจของบรษทฯ จงก ำหนดวธกำรจำงงำนบนควำมเทำเทยมกนในโอกำสของกำรจำงงำน ควำมมนคง และควำมกำวหนำทำงอำชพ และหลกกำรอนๆทเกยวของกบพนกงำนและกำรจำงงำน บรษทฯมนใจวำพนกงำนมควำมรควำมช ำนำญทจ ำเปนส ำหรบกำรด ำเนนงำนในธรกจของบรษทฯ และควำมเขำใจในขอพงปฏบตตำงๆ มำตรฐำนกำรปฏบตงำนทเกยวของ และสนบสนนใหมกำรพฒนำควำมรควำมสำมำรถเพอใหทนกบกำรพฒนำของอตสำหกรรมในอนำคต ตลอดจนใหควำมส ำคญเกยวกบควำมปลอดภยและอำชวอนำมยในกำรท ำงำนของพนกงำนทกคน นอกจำกนบรษทฯจดใหมนโยบำยดำนผลตอบแทนส ำหรบพนกงำนทงในรปของเงนเดอน โบนส และสวสดกำรตำงๆ เชน กำรเสนอกองทนส ำรองเลยงชพตำมควำมสมครใจ ผลตอบแทนของพนกงำนขนอยกบผลกำรปฏบตงำน หนำท และควำมรบผดชอบของพนกงำน สวนเพมอนๆ/โบนส ขนอยกบฐำนะกำรเงน ผลกำรด ำเนนงำนและแผนงำนในอนำคตของบรษทฯ ในเรองกำรสรำงแรงจงใจระยะยำว แมวำบรษทฯจะไมมผลตอบแทนระยะยำวส ำหรบพนกงำนงำนในรปของ ESOP เนองจำกบรษทฯเหนวำรำคำหนของบรษทฯจะขนอยกบปจจยตำงๆทพนกงำนไมสำมำรถควบคมไดโดยตรง นอกจำกนรำคำหนของบรษทฯกไมไดสะทอนถงผลกำรปฏบตงำนของพนกงำนทแทจรง ดงนนบรษทฯจงไดจดสรรผลก ำไรจำกกำรด ำเนนงำนแกพนกงำนของบรษทฯในรปของเงนโบนสประจ ำป โดยพจำรณำจำกผลกำรด ำเนนของบรษทฯ เปรยบเทยบกบเปำหมำยทก ำหนดไวและใชเปนเกณฑในกำรจำยโบนสประจ ำปแกพนกงำน บรษทฯจดใหมกำรอบรมท งภำยในและภำยนอกบรษทฯ โดยบรษทฯเปนผรบภำระคำใชจำยท งหมดทเกดขน นอกจำกนบรษทฯยงอนญำตใหมกำรลำงำนพเศษ และก ำหนดเวลำกำรท ำงำนทยดหยน ส ำหรบพนกงำนทตองกำรศกษำในระดบทสงขน นอกจำกนบรษทฯไดสงเสรมกำรสรำงควำมสมพนธอนดระหวำงพนกงำนดวยกน และระหวำงพนกงำนกบผบรหำรของบรษทฯ ดานเจาหนเงนกยม : บรษทฯตระหนกดวำเจำหนเงนกยมเปนสวนหนงของปจจยควำมส ำเรจทส ำคญของบรษทฯ ในฐำนะผสนบสนนดำนกำรเงนแกบรษทฯ บรษทฯไดปฏบตตำมเงอนไขกำรกยมเงนตำงๆ รวมท งปฏบตตำมวตถประสงคของกำรกเงนและขอตกลงอนๆทตกลงรวมกนทงสองฝำย ดานคคา : บรษทฯตระหนกเปนอยำงดถงควำมส ำคญของคคำของบรษทฯ และบรษทฯมนใจวำเงอนไขทำงกำรคำตำงๆเปนไปดวยควำมเปนธรรมตำมมำตรฐำนกำรคำโดยทวไป รวมทงกำรปฏบตตำมเงอนไขทำงกำรคำอยำงเครงครด

28


ดานลกคา : บรษทฯตระหนกเปนอยำงดวำลกคำเปนสวนหนงของปจจยแหงควำมส ำเรจของกำรด ำเนนธรกจ บรษทฯจงปกปองผลประโยชนของลกคำและตอบสนองควำมตองกำรของลกคำอยำงดทสด รวมท งกำรใหบรกำรทไดมำตรฐำน และกำรรกษำสำรสนเทศทเปนควำมลบของลกคำ โดยจะไมเปดเผยสำรสนเทศดงกลำว เวนแตมขอกฎหมำยหรอกฎเกณฑก ำหนด หรอไดรบกำรยนยอมจำกผเปนเจำของสำรสนเทศ รวมถงประเดนทำงดำนกำรตลำด กำรก ำหนดรำคำ รำยละเอยดของกำรใหบรกำร คณภำพ และควำมปลอดภย ดานคแขง : บรษทฯปฏบตภำยใตกรอบกตกำของกำรแขงขนทด ไมท ำลำยชอเสยงของคแขงทำงกำรคำดวยกำรกลำวหำบรษททเปนคแขงทำงกำรคำดวยควำมไมสจรต และปรำศจำกขอมลควำมจรง รวมทงไมเขำถงสำรสนเทศทเปนควำมลบของคแขงดวยวธกำรทไมสจรตหรอไมเหมำะสม ดานชมชนและสงคม : บรษทฯตระหนกเปนอยำงดถงควำมรบผดชอบตอชมชน โดยสนบสนนกจกรรมของชมชนอยำงสม ำเสมอ รวมทงเอำใจใสตอผลกระทบตอผทอยรอบขำงมำกกวำทก ำหนดไวในกฎหมำยและพยำยำมเขำไปมสวนรวมทำงสงคม ดานผออกกฎระเบยบขอบงคบ : บรษทฯตระหนกเปนอยำงดวำ ภำครฐ คอผออกกฎระเบยบขอบงคบ ท ำหนำทควบคมเพอใหกำรด ำเนนธรกจของบรษทฯเปนไปดวยควำมยตธรรม และมควำมโปรงใส บรษทฯตระหนกถงควำมส ำคญของกำรปฏบตตำมกฎระเบยบ ขอบงคบ รวมทงกฎหมำยตำงๆ ทเกยวของกบกำรด ำเนนงำนของบรษทฯ และไดรวมกำรสอบทำนกำรปฏบตตำมระเบยบขอบงคบตำงๆใหเปนหนงในหนำทของฝำยตรวจสอบภำยใน ดานสงแวดลอม : บรษทฯตระหนกดวำกำรด ำเนนกำรดำนฟอกและยอมหนงทขำดควำมรบผดชอบ จะกอใหเกดผลกระทบทำงดำนสงแวดลอมทรนแรง โดยเฉพำะอยำงยงมลพษทำงน ำ และ/หรอ มลพษทำงอำกำศ ดงนนบรษทฯจงมควำมมงมนทจะปกปองและอนรกษสงแวดลอม โดยใหควำมส ำคญเทยบเทำกบปจจยทำงดำนกำรคำและกำรด ำเนนธรกจของบรษทฯ และสงเสรมกำรปฏบตตำมนโยบำยน การเคารพหลกสทธมนษยชนสากล : บรษทฯไดก ำหนดใหกรรมกำร ผบรหำร และพนกงำนของบรษทฯทกคนตองปฏบตตำมหลกสทธมนษยชนอยำงเครงครด ใหควำมรควำมเขำใจในหลกสทธมนษยชนสำกลแกพนกงำนเพอน ำไปปฏบตเปนสวนหนงในกำรด ำเนนงำนและไมสนบสนนกจกรรมใดๆทละเมดหลกสทธมนษยชน จรรยาบรรณวาดวยทรพยสนทางปญญา : บรษทฯก ำหนดใหกรรมกำร ผบรหำร และพนกงำนของบรษทฯ ทกคนตองมควำมรอบคอบ และควำมระมดระวงในกำรใชงำนทรพยสนทำงปญญำของผอน นโยบายเกยวกบการปองกนการทจรตและการใหสนบน : บรษทฯมแนวทำงปฏบตเกยวกบกำรปองกนกำรทจรตและกำรใหสนบนดงน

o กำรรบหรอใหทรพยสนหรอประโยชนอนใดทอำจสรำงแรงจงใจในกำรตดสนใจอยำงไมชอบธรรมควรด ำเนนกำรอยำงถกตอง ตรงไปตรงมำ และตองมนใจไดวำกำรด ำเนนกำรนนจะไมท ำใหเกดขอครหำ หรอท ำใหบรษทฯเสอมเสยชอเสยง สงของทกรรมกำรบรษทฯไดรบโดยปกตแลวจะเกบไวในส ำนกงำน หรอแจกจำยใหกบพนกงำนในบรษทฯ

29


o กำรจดซอตองด ำเนนตำมขนตอนทก ำหนดไวตำมระเบยบของบรษทฯ และมควำมเปนธรรมแกผทมสวนเกยวของโดยกำรตดสนใจตองค ำนงถงควำมสมเหตสมผลดำนรำคำ คณภำพ และบรกำรทไดรบ รวมทงตองสำมำรถตรวจสอบไดอยำงโปรงใส

o ในกำรท ำธรกรรมกบภำครฐ บรษทฯจะตองหลกเลยงกำรกระท ำทอำจจงใจใหรฐ หรอพนกงำนของรฐด ำเนนกำรทไมถกตองเหมำะสม อยำงไรกดกำรสรำงควำมสมพนธอนดระหวำงกน หรอกำรกระท ำใดๆในขอบเขตทเหมำะสมและเปนธรรมเนยมปฏบตนนสำมำรถกระท ำได เชำ กำรสงสำรเพอเปนกำรแสดงควำมยนด หรอกำรใหชอดอกไมในโอกำสตำงๆ เปนตน

4. การเปดเผยขอมลและความโปรงใส

บรษทฯ ตระหนกดวำกำรเปดเผยขอมลของบรษทฯ ทงทเกยวกบกำรเงนและทไมใชกำรเงน ลวนมผลตอกระบวนกำรตดสนใจของผลงทนและผทมสวนไดเสยของบรษทฯ บรษทฯจงใหควำมส ำคญตอกำรเปดเผยขอมลทมควำมถกตอง ครบถวน โปรงใส ทวถง และทนเวลำทงรำยงำนกำรเงน ผลกำรด ำเนนงำน และขอมลอนทเกยวของ ตลอดจนขอมลส ำคญทมผลกระทบตอรำคำหลกทรพยของบรษทฯ ตำมหลกกำรก ำกบดแลกจกำรทด โดยเผยแพรขอมลขำวสำรตำงๆ ผำนชองทำงกำรเผยแพรขอมลของตลำดหลกทรพยแหงประเทศไทย

นอกจำกนบรษทฯ ยงจดใหมนกลงทนสมพนธ เปนผรบผดชอบกำรสอสำรกบนกลงทน รวมถงกำรจดกจกรรมเพอสงเสรมควำมสมพนธกบนกลงทน นกวเครำะห เชน กำรเขำเยยมชมกจกำรบรษทฯ และพบผบรหำร เพอสอบถำมขอมลขำวสำรตำงๆ ซงมรำยละเอยดดงน

นำยมำโรจน ทรงแสงธรรม ผชวยผจดกำรทวไปฝำยบญชและกำรเงน โทรศพท 0-2323-2754-5 อเมล [email protected]

5. ความรบผดชอบของคณะกรรมการ บรษทฯ มกำรแบงแยกหนำทของคณะกรรมกำรบรษทฯ คณะกรรมกำรบรหำร กรรมกำรผจดกำรอยำง

ชดเจนตำมขอบเขตอ ำนำจหนำททไดรบมอบหมำย โดยขอบเขต อ ำนำจ หนำทและควำมรบผดชอบของคณะกรรมกำรบรหำรและกรรมกำรผจดกำรจะอยภำยใตกำรก ำกบดแลของคณะกรรมกำรบรษทฯ ทงน ประธำนกรรมกำรไมเปนบคคลเดยวกนกบกรรมกำรผจดกำร และเปนกรรมกำรอสระ เพอเปนกำรแบงแยกหนำทในกำรก ำหนดนโยบำยก ำกบดแลและกำรบรหำรงำนประจ ำ รวมทงบรษทฯ ไดแตงตงคณะกรรมกำรตรวจสอบทเปนอสระ 3 ทำนเพอท ำหนำทถวงดลและกำรสอบทำนกำรบรหำรงำนของบรษทฯ

บรษทฯ มนโยบำยใหมกำรจดประชมคณะกรรมกำรโดยปกตเปนประจ ำทก 3 เดอน อยำงไรกตำม อำจม

กำรประชมพเศษเพมเตมตำมควำมจ ำเปน โดยจะก ำหนดวำระชดเจนลวงหนำ และมวำระรบทรำบผลกำรด ำเนนงำนเปนประจ ำ และจดสงหนงสอเชญประชมพรอมระเบยบวำระกำรประชมและเอกสำรประกอบกำรประชมกอนกำรประชมลวงหนำ 7 วน เพอใหคณะกรรมกำรไดมเวลำศกษำขอมลอยำงเพยงพอในกำรเขำรวมประชมทกครง

บรษทฯ ไดจดตงคณะอนกรรมกำรขนมำ 3 คณะ คอ คณะกรรมกำรตรวจสอบ คณะกรรมกำรก ำหนด

คำตอบแทน และคณะกรรมกำรสรรหำ เพอชวยในกำรก ำกบดแลกจกำรของบรษทฯ นอกเหนอจำกกำรบรหำรจดกำรภำยใตคณะกรรมกำรและคณะกรรมกำรบรหำร โดยรำยชอและอ ำนำจหนำทของคณะกรรมกำรทง 3 คณะเปนไปตำมรำยละเอยดในหวขอโครงสรำงกรรมกำรบรษท โดยคณะกรรมกำรตรวจสอบจะมกำรประชมโดยปกตเปนประจ ำทก 3 เดอนตอครง และจะจดใหมกำรประชมเปนพเศษในกรณทมวำระเรงดวน

30


คณะกรรมกำรบรษทฯ เปนผรบผดชอบตอกำรด ำเนนธรกจทส ำคญและกำรก ำกบดแลกจกำร งบกำรเงน

รวมของบรษทฯ และสำรสนเทศทำงกำรเงนทปรำกฏตอสำธำรณะชน ในแบบแสดงรำยกำรขอมลประจ ำป และรำยงำนประจ ำปของบรษทฯ ทงน กำรจดท ำงบกำรเงนดงกลำวจะเปนไปตำมมำตรฐำนกำรบญชทรบรองทวไปในประเทศไทย โดยเลอกนโยบำยบญชทเหมำะสมและถอปฏบตอยำงสม ำเสมอ และใชดลยพนจอยำงระมดระวงและประมำณกำรทดทสดในกำรจดท ำ รวมทงมกำรเปดเผยขอมลส ำคญอยำงเพยงพอในหมำยเหตประกอบงบกำรเงน นอกจำกน ยงมกำรเปดเผยขอมลทวไปทส ำคญ เชน โครงสรำงกำรถอหน ปจจยควำมเสยง รำยกำรทเกยวโยงตำง ๆ ตอผถอหนและผลงทนทวไปอยำงถกตอง เปนไปตำมทกฎหมำยและขอบงคบทเกยวของก ำหนด

คณะกรรมกำรบรษทฯ ไดจดใหมกำรด ำรงรกษำไวซงระบบควบคมภำยในทมประสทธผล เพอใหมนใจ

ไดอยำงมเหตผลวำกำรบนทกขอมลทำงบญชมควำมถกตอง ครบถวน และเพยงพอทจะด ำรงรกษำไวซงทรพยสนและเพอใหทรำบจดออน เพอปองกนไมใหเกดกำรทจรตหรอกำรด ำเนนกำรทผดปกตอยำงมสำระส ำคญ นอกจำกน คณะกรรมกำรบรษทฯ ไดมอบหมำยใหคณะกรรมกำรตรวจสอบ ซงประกอบดวยกรรมกำรอสระ เปนผดแลรบผดชอบเกยวกบคณภำพของรำยงำนทำงกำรเงนและระบบควบคมภำยใน เพอท ำหนำทสอบทำนใหบรษทฯ มรำยงำนทำงกำรเงนอยำงถกตองและเพยงพอ มระบบกำรควบคมภำยใน และกำรตรวจสอบอยำงเหมำะสมและมประสทธภำพ

จรยธรรมธรกจ

บรษทฯไดออกประกำศขอพงปฏบตเกยวกบจรรยำบรรณส ำหรบกรรมกำร ผบรหำรและพนกงำน เพอยดถอเปนแนวทำงในกำรปฏบตหนำทใหประสบผลส ำเรจตำมภำรกจของบรษทฯ ดวยควำมโปรงใส ซอสตย สจรตและเทยงธรรม

การพฒนากรรมการและผบรหาร คณะกรรมกำรบรษทฯใหควำมส ำคญตอกำรเพมคณคำของกรรมกำร โดยจดใหมกำรเขำรวมกจกรรมหลกสตรและเขำรวมสมมนำตำงๆ เพอเปนกำรเพมพนองคควำมรและทนตอกำรเปลยนแหลงของสภำพแวดลอมทำงธรกจอยำงตอเนอง โดยกรรมกำรบรษทฯทกทำนจะไดเขำรวมสมมนำหลกสตรทส ำคญและเปนประโยชนตอองคกร เชนหลกสตร Director Certification Program (DCP) หรออยำงนอยตองเขำรวมอบรมในหลกสตร Director Accreditation Program (DAP) ซงจดโดยสมำคมสงเสรมสถำบนกรรมกำรบรษทไทย (IOD) การปฐมนเทศกรรมการใหม ในกรณทบคคลใดไดรบกำรแตงตงเขำมำเปนกรรมกำรในคณะกรรมกำรบรษทฯโดยกำรอนมตจำกผถอหน เลขำนกำรบรษทฯจะด ำเนนกำรรำยงำนและจดเตรยมเอกสำรส ำหรบกรรมกำรใหม เชน คมอกรรมกำร เอกสำรกำรจดทะเบยนบรษทฯ คมอนโยบำยกำรก ำกบดแลกจกำร คมอจรยธรรมและแนวทำงปฏบต กฎหมำย ระเบยบ แนวทำงปฏบตทเกยวของในกำรซอขำยหนของบรษทฯ เปนตน

31


การดแลเรองการใชขอมลภายใน

บรษทฯมนโยบำยเพอใหมนใจวำมกำรเปดเผยขอมลอยำงถกตองและเพยงพอ ทงรำยงำนทำงกำรเงนและขอมลอนๆ ทส ำคญหรอขอมลทเกยวของกบธรกจดวยควำมโปรงใสและทนตอเวลำใหกบผถอหน นกลงทน และบคคลทวไป

ทงนคณะกรรมกำรบรษทฯไดปฏบตตำมกฎหมำยขอบงคบและระเบยบทเกยวของเกยวกบกำรเปดเผยขอมล

ททนตอเวลำและดวยควำมโปรงใส ซงกำรดแลกำรใชขอมลภำยในของบรษทฯถอวำเปนคำมรบผดชอบของกรรมกำร ผบรหำร และพนกงำนระดบอำวโส ซงมหนำททจะตองดแลและปองกนกำรรวไหลของขอมลทเปนควำมลบ และขอมลทเปนประโยชนของบรษทฯอยำเครงครด รวมถงขอมลทยงไมเปดเผยตอสำธำรณะ หรอขอทลทมผลกระทบตอกำรด ำเนนธรกจหรอรำคำหนของบรษทฯ อกทงกำรหำมใชขอมลของบรษทฯทไดมำจำกกำรเปนกรรมกำร ผบรหำร หรอพนกงำนในกำรหำประโยชนสวนตน หรอในเรองกำรท ำธรกจทแขงขนกบบรษทฯ หรอธรกจทเกยวเนอง ตำมมำตรำ 59 แหงพระรำชบญญตหลกทรพยและตลำดหลกทรพย พ.ศ.2535 ก ำหนดใหกรมกำร ผบรหำร (และรวมถง คสมรส และบตรทยงไมบรรลนตภำวะ) รำยงำนกำรเปลยนแปลงกำรถอครองหลกทรพยตอส ำนกงำนคณะกรรมกำรก ำกบหลกทรพยแลตลำดหลกทรพย ซงกรรมกำร และผบรหำรของบรษทฯไดปฏบตตำมทงหมดในระหวำงปทผำนมำ นอกจำกนบรษทฯไดก ำหนดใหกรรมกำรบรหำรซงเปนพนกงำนประจ ำของบรษทฯ (หรอ บรษทยอย) และผบรหำรระดบสง ไมสำมำรถซอขำย โอนหนของบรษทฯในชวง 2 สปดำหกอนกำรเปดเผยงบกำรเงนใหแกสำธำรณะชน และ 2 วนหลงเปดเผยงบดงกลำว และฝำยบรหำรไดถกขอใหควำมรวมมอปฏบตตำมนโยบำยนอยำงเครงครด โดยระหวำงปทผำนมำฝำยบรหำรไดปฏบตตำมนโยบำยดงกลำว

32


การควบคมภายใน

คณะกรรมกำรบรษทไดมอบหมำยใหคณะกรรมกำรตรวจสอบ (Audit Committee) รบผดชอบก ำกบดแลใหฝำยบรหำรจดใหมระบบควบคมภำยในอยำงมประสทธภำพและประสทธผล มควำมเหมำะสมและรดกมเพยงพอ โดยครอบคลมทกดำน ทงดำนกำรเงน บญช กำรปฏบตงำน กำรด ำเนนกำรใหเปนไปตำมกฎหมำย ขอบงคบ ระเบยบทเกยวของ และกำรบรหำรควำมเสยง และจดใหมกลไกกำรตรวจสอบและถวงดลทมประสทธภำพเพยงพอในกำรปกปองรกษำและดแลเงนทนของผถอหนและสนทรพยของบรษทฯ อยเสมอโดยมฝำยตรวจสอบภำยในท ำหนำทตรวจสอบ สอบทำนและตดตำมผลระบบกำรปฏบตงำนของทกระบบงำนใหเปนไปตำมแผนงำนตรวจสอบภำยในประจ ำปทคณะกรรมกำรตรวจสอบไดอนมต โดยคณะกรรมกำรบรษทไดรบทรำบรำยงำนจำกคณะกรรมกำรตรวจสอบทไดสอบทำนและรบทรำบผลกำรปฏบตงำนของฝำยตรวจสอบภำยใน และกำรแกไขปรบปรงกำรปฏบตงำนของหนวยงำนตำงๆ เพอใหระบบควบคมภำยในมประสทธผลยงขน โดยคณะกรรมกำรตรวจสอบและคณะกรรมกำรบรษทจะประเมนประสทธภำพและควำมเพยงพอของกำรควบคมภำยใน ตำมองคประกอบกำรควบคมภำยในเปนประจ ำทกสนป ส ำหรบป 2556 คณะกรรมกำรบรษท ไดสรปควำมเหนเกยวกบควำมเพยงพอและควำมเหมำะสมของระบบกำรควบคมภำยในของบรษทในกำรประชมคณะกรรมกำรครงท 1/2557 เมอวนท 26 กมภำพนธ 2557 เหนวำโดยรวมบรษทฯและบรษทยอยมระบบกำรควบคมภำยในทมประสทธภำพเพยงพอ และเหมำะสมกบลกษณะของธรกจ และไมพบขอบกพรองของระบบกำรควบคมภำยในทมผลกระทบอยำงเปนสำระส ำคญตอควำมเชอถอได ทงนบรษทฯตระหนกถงควำมส ำคญของกำรใชกำรควบคมภำยในเปนเครองมอชวยในกำรบรหำรจดกำรควำมเสยง จงไดใหผบรหำรมควำมเขำใจและตระหนกถงกำรบรหำรควำมเสยงและกำรควบคมภำยใน โดยมงเนนใหแตละสำยงำนสรำงและพฒนำระบบกำรควบคมภำยในของระบบงำนทรบผดชอบดวยตนเอง (Control Self – Assessment) อยำงตอเนอง และมอบหมำยใหหนวยงำนตรวจสอบภำยในเสรมสรำงควำมเขำใจและประเมนผลกระบวนกำรท ำงำนโดยยดหลก CSA ในทกหนวยงำนอยำงสม ำเสมอ เพอสรำงควำมเชอมนไดวำระบบกำรบรหำรและระบบกำรปฏบตกำรสอดคลองตอโครงสรำงทำงกำรควบคมของบรษทฯ เปนไปตำมวตถประสงคของกำรควบคมภำยใน ทงกำรสรำงควำมเชอถอไดและควำมถกตองของขอมล กอใหเกดกำรด ำเนนงำนอยำงมประสทธภำพ เกดประสทธผล และบรรลวตถประสงคและเปำหมำยของบรษทฯอยำงแทจรง ซงสำมำรถสรปไดตำมองคประกอบของกำรคบคมภำยในตำมแนว COSO - ERM 8 องคประกอบ ไดดงน

1. สภาพแวดลอมภายในองคกร (Internal Environment) คณะกรรมกำรบรษทไดก ำหนดใหมผงโครงสรำงกำรบรหำรองคกร ซงปรบเปลยนใหเหมำะสมสอดคลองกบกำรเตบโตของธรกจ และสภำวะแสดลอมทเปลยนแปลงอยเสมอ มกำรทบทวนนโยบำยและระเบยบปฏบตอยำงสม ำเสมอ และสอสำรเปนลำยลกษณอกษรใหพนกงำนไดทรำบแนวนโยบำยและเปำหำยหลกขององคกรโดยทวถง เพอใหเกดควำมเขำใจในทศทำงเดยวกน เอออ ำนวยใหพนกงำนสำมำรถปฏบตงำนไดอยำงมประสทธภำพ และเสรมสรำงควำมร ทกษะและควำมสำมำรถของบคลำกรใหเหมำะสมกบงำนทไดรบมอบหมำยอยำงตอเนองและสม ำเสมอ

นอกจำกนบรษทฯยงใหควำมส ำคญกบกำรควบคมดภำยในในเรองจรยธรรมและคณภำพของคน ซงเปนกำรควบคมทมงเนนใหเกดจตส ำนก (Soft Control) ควบคไปกบกำรควบคมเชงปฏบตกำร สรำงบรรยำกำศของกำรควบคม เพอใหเกดทศนคตทดตอกำรควบคมภำยใน ท ำใหทงพนกงำนและผบรหำรตระหนกถงประโยชนของกำรควบคมภำยใน และเกดศกยภำพในกำรพฒนำอยำงตอเนอง โดยก ำหนดเปนขอพงปฏบตตอผถอหน ตอพนกงำน ตอลกคำ ตอ

33


คคำ ตอคแขงทำงกำรคำ และตอสงคมสวนรวม รำยละเอยดอยภำยใตรำยงำนกำรปฏบตตำมหลกก ำกบกแลกจกำรทดในรำยงำนน ทงนเพอใหผเกยวของโดยรวมมควำมเชอมนตอกรรมกำร ผบรหำรและพนกงำนของบรษทฯในกำรปฏบตหนำทอยำงมออำชพ ดวยควำมซอสตย สจรต โปรงใส เปนธรรม ไมแสวงหำประโยชนใหตนเองโดยใชขอมลใดๆ ขององคกรซงไมไดเปดเผยตอสำธำรณชน ตลอดจนก ำหนดมำตรกำรในกำรท ำธรกรรมใดๆ ในลกษณะทไมกอใหเกดควำมขดแยงทำงผลประโยชนตอองคกรและไดมกำรตดตำมใหมกำรปฏบตอยำงจรงจง

2. การก าหนดวตถประสงค (Objective Setting) บรษทฯ มกำรก ำหนดวตถประสงคและเปำหมำยธรกจขององคกรไวอยำงชดเจนสำมำรถปฏบตและวดผล

ได โดยก ำหนดไวเปนแนวทำง กลยทธ แผนธรกจ อ ำนำจหนำท สำยกำรบงคบบญชำ กำรรำยงำน และระเบยบวธปฏบตงำนแตละระดบขององคกรเปนลำยลกษณอกษร เพอใหสอดคลองกบกลยทธและคณคำหลก (Core value) ขององคกรไดอยำงเหมำะสมในทกสวนงำน โดยพนกงำนในทกกระบวนกำรไดมสวนรวมในกำรก ำหนดวตถประสงคของกระบวนกำรทตนเกยวของเพอใหกำรปฏบตงำนเปนไปในแนวทำงเดยวกนกบเปำหมำยหลกขององคกรทไดรบรรวมกน อยำงเกดประสทธผล รวมทงไดมกำรสอบทำนวตถประสงคเปนระยะๆ เพอใหมนใจไดวำวตถประสงคเหลำนยงมควำมสอดคลองโดยรวมกบเปำหมำยของบรษทฯ

3. การระบเหตการณทเปนความเสยง (Event Identification) บรษทฯไดมกำรระบควำมเสยงทครอบคลมตอกำรเปลยนแปลงของควำมเสยงแตละระดบ โดยมงเนนใหแต

ละหนวยงำนสำมำรถระบควำมเสยงทงเหตกำรณหรอปจจยเสยงตำงๆ ทอำจสงผลเสยหำยตอวตถประสงคในระดบองคกร และระดบปฏบตกำรของบรษทไดอยำงสม ำเสมอ ทงจำกปจจยภำยในองคกรและปจจยภำยนอกองคกรโดยระบถงปจจยในทำงบวก (Opportunities) และปจจยในทำงลบ (Risks) เพอใหสำมำรถหำแนวทำงปฏบต ทถกตองในกระบวนกำรตำงๆภำยในองคกรไดอยำงสอดคลองกน

4. การประเมนความเสยง (Risk Assessment) บรษทฯตระหนกถงควำมส ำคญของกำรประเมนควำมเสยงวำเปนเครองมอทบงบอกลวงหนำถงสญญำณ

อนตรำยทอำจสรำงควำมเสยหำยใหแกบรษทฯ ดงนน บรษทฯจงก ำหนดใหมกำรประเมนควำมเสยงทกป ทงนกำรประเมนดงกลำวจะสะทอนใหเหนถงควำมเสยงของกำรด ำเนนงำนทแทจรงซงตองกำรกำรบรหำรโดยกำรก ำหนดกลไกกำรควบคมทถกตองและเหมำะสม ผลกำรประเมนควำมเสยงในแตละกจกรรมนไดถกน ำเสนอตอผบรหำรระดบสงและคณะกรรมกำรบรษทฯเพอพจำรณำเปนระยะๆ

5. การตอบสนองตอความเสยง (Risk Response) บรษทฯใหควำมส ำคญกบกำรควบคมภำยในตำมแนวทำง COSO – ERM ในองคประกอบเรองควำมเสยง

อยำงครบถวน ทงในเรองกำรระบเหตกำรณเสยง กำรประเมนควำมเสยง และกำรตอบสนองตอควำมเสยง โดยใหควำมส ำคญกบปจจยควำมเสยงทงจำกภำยในและภำยนอก ตงแตควำมเสยงในระดบกจกรรมจนถงระดบองคกร โดยฝำยตรวจสอบภำยในของบรษทฯ ไดน ำแนวทำงกำรวเครำะหจดกำรควำมเสยงมำประยกตใช เพอประเมนควำมเพยงพอของระบบกำรควบคมภำยในและผลกดนใหเกดกำรควบคมตนเอง (Control Self Assessment) ของหนวยงำนตำงๆ เพอกอใหเกดควำมควบคมทสำมำรถลดควำมเสยหำยทเกดจำกควำมเสยงใหอยในระดบทยอมรบได และสรำงมำตรฐำนกำรท ำงำนใหมประสทธภำยมำกยงขน

34


6. กจกรรมการควบคม (Control Activities) บรษทฯไดจดใหมกจกรรมกำรควบคมในทกหนำทและทกระดบของกำรปฏบตงำนตำมควำมจ ำเปนอยำง

เหมำะสมโดยไดจดนโยบำยและระเบยบวธปฏบตงำนเปนลำยลกษณอกษร เพอใหพนกงำนทกคนมแนวทำงปฏบตงำนใหเปนไปในทศทำงเดยวกนทงในดำนกำรเงน กำรจดซอ กำรขำยสนคำ กำรควบคมดแลกำรใชทรพยสนของบรษทใหเกดประโยชน มกำรแบงแยกหนำทผปฏบตงำน ผตดตำมควบคม ประเมนผล และผอนมต ออกจำกกน เพอใหเกดกำรถวงดลและตรวจสอบระหวำงกนอยำงเหมำะสมรวมทงกำรก ำหนดวงเงนอ ำนำจอนมตไวอยำงชดเจน จดใหมแผนกำรปฏบตงำนทสอดคลองกบนโยบำยและวตถประสงคขององคกรภำยใตกรอบเวลำทเหมำะสม โดยมฝำยตรวจสอบภำยในท ำหนำทในกำรตรวจสอบและตดตำมผลอยำงเปนอสระเพอเพมประสทธภำพและประสทธผลกำรควบคมภำยในบรษทฯ

7. สารสนเทศ และการสอสาร (Information & Communication)

บรษทฯไดจดใหมระบบสำรสนเทศและชองทำงกำรสอสำรทงภำยในและภำยนอกอยำงเพยงพอ เชอถอไดและทนตอสถำนกำรณเพอใหกำรตดสนใจทงของผถอหน ผลงทน ผมสวนไดเสย กรรมกำร และฝำยบรหำรของบรษทฯอยบนพนฐำนของขอมลทมควำมถกตองและเปนปจจบน ซงรำยงำนขอมลทำงดำนกำรบญชกำรเงน ขอมลทวไป ตลอดจนขอมลส ำคญทมผลตอกระบวนกำรพจำรณำประกอบกำรตดสนใจ โดยเผยแพรขอมลขำวสำรตำง ๆ ในรำยงำนประจ ำป แบบแสดงรำยกำรขอมลประจ ำป (56-1) ใน website ของบรษทฯและผำนชองทำง และสอสำรเผยแพรขอมลตำง ๆ ของตลำดหลกทรพย ตลอดจนใหควำมส ำคญกำรควบคมระบบสำรสนเทศ ใหเอออ ำนวยตอกำรปฏบตงำนและกำรบรหำร ควบคมกำรเขำถงขอมลใหเปนไปตำมขอบเขตกำรปฏบตงำนทบรษทฯก ำหนด และจดใหมกำรตรวจสอบ เพอใหมนใจวำขอมลสำรสนเทศทไดรบ ครบถวนถกตอง และเกดประสทธภำพ สอดคลอง ทนเวลำ และเออประโยชนเพอกำรบรหำร กำรตดสนใจอยำงมประสทธภำพ รวมทงไดจดใหมระบบกำรส ำรองขอมล ระบบควำมปลอดภย แผนงำนฉกเฉนส ำหรบปองกนควำมปลอดภยของสำรสนเทศอยำงเหมำะสมเพยงพอ เพอบรหำรจดกำรสำรสนเทศไดอยำงสมบรณมำกยงขน รองรบกบกำรขยำยตวทำงธรกจอยำงเหมำะสม

8. การตดตามประเมนผล (Monitoring) คณะกรรมกำรบรหำรจะตดตำมผลกำรปฏบตของแตละหนวยงำนอยำงสม ำเสมอ โดยจดใหมกำรประชมระดบผบรหำรของหนวยงำนในแตละสำยงำนอยำงนอย 1 ครงตอไตรมำส เพอเปรยบเทยบผลกำรด ำเนนกำรกบเปำหมำย และแผนงำนของทกหนวยงำนทไดก ำหนดไว เพอประเมนประสทธภำพและประสทธผลของกำรปฏบตงำนและด ำเนนกำรแกไขในระยะเวลำทเหมำะสมและทนทวงท โดยบรษทฯไดน ำระบบกำรประเมนผลงำนโดยตวชวดผลกำรด ำเนนงำน (KPI) มำใชกบหนวยงำน ผบรหำร และพนกงำนอยำงตอเนองทงองคกร โดยพฒนำระบบกำรประเมนใหเพมมตของกำรประเมนผลใหมมมมองรอบดำน และสอดคลองกบคณคำหลกขององคกรทจะสนบสนนใหเกดกำรปฏบตงำนตรงตำมเปำหมำย และสำมำรถวดผลกำรด ำเนนงำนของแตละหนวยงำนและแตละคนไดอยำงเปนรปธรรมและชดเจนมำกยงขน เพอใหสอดคลองกบวสยทศน พนธกจ และกลยทธทำงธรกจทก ำหนดไว นอกจำกนยงก ำหนดใหฝำยตรวจสอบภำยในของบรษทฯมควำมเปนอสระในกำรท ำหนำทตรวจสอบและประเมนผล โดยก ำหนดใหมระบบกำรตดตำมผลของโครงกำรตรวจสอบแตละโครงกำรอยำงใกลชด โดยไดก ำหนดไวในแผนงำนตรวจสอบประจ ำปของฝำยตรวจสอบภำยใน และรำยงำนผลตรงตอคณะกรรมกำรตรวจสอบ เพอผลกดนใหมกำรปรบปรงแกไขตำมขอเสนอแนะ ลดควำมเสยงทอำจมผลกระทบตอกระบวนกำรท ำงำน ชอเสยง และฐำนะกำรเงนของบรษท อยำงมนยส ำคญ ทงนเพอสรำงควำมเชอมนตอกำรก ำกบดแลกจกำร กำรควบคมภำยในใหมควำมชดเจนโปรงใสและเกดประโยชนสงสดตอผถอหนอยำงแทจรง

35


รายละเอยดเกยวกบผบรหารและผมอ านาจควบคมของบรษท ชอ-สกล/ ต ำแหนง

อำย (ป)

คณวฒทำงกำรศกษำ

จ ำนวนและสดสวนกำรถอหนในบรษท

(%)

ควำมสมพนธ ทำงครอบครว

ระหวำงผบรหำร

จ ำนวนปทด ำรงต ำแหนงกรรมกำร

ประสบกำรณท ำงำน ชวงเวลำ ต ำแหนง ชอหนวยงำน/บรษท/ประเภทธรกจ (5)

1. นายธระ วภชนน - ประธำนกรรมกำร

64 - ปรญญำตร บรหำรธรกจและเศรษฐศำสตร มหำวทยำลยวสคอนซน ประเทศสหรฐอเมรกำ

- กำรอบรมจำกสมำคมสงเสรมสถำบนกรรมกำรบรษทไทยหลกสตร DCP รนท 6/2001 และ ACP รนท 5

- ไมม - -ไมม- 9 2548 - ปจจบน 2548 - ปจจบน 2546 - ปจจบน 2543 - ปจจบน 2543 - ปจจบน 2541 - 2546 2537 - 2540 2533 - 2537 2518 - 2533

ประธำนกรรมกำรและกรรมกำรอสระ ประธำนกรรมกำรตรวจสอบ กรรมกำรตรวจสอบและกรรมกำรอสระ ประธำนกรรมกำรและกรรมกำรอสระ ประธำนกรรมกำรและกรรมกำรอสระ รองกรรมกำรผจดกำร รองกรรมกำรผจดกำรอำวโส ผแทนประจ ำประเทศไทย รองประธำน

บรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน)/ ฟอกหนง บรษทเงนทน กรงเทพธนำทร จ ำกด (มหำชน) บรษท สยำมแมคโคร จ ำกด (มหำชน) บรษท สหอตสำหกรรมน ำมนปำลม จ ำกด (มหำชน) บรษท พรเซยส ชพปง จ ำกด (มหำชน) ธนำคำรเพอกำรสงออกและน ำเขำแหงประเทศไทย/ สถำบนกำรเงน กลมบรษทพรเมยร/ อสงหำรมทรพยและคำขำย Prudential Asset Management Asia Ltd./ กองทน บรษท อเมรกนอนเตอรเนชนแนลแอสชวรน จ ำกด/ ประกนภย

2. นายองอาจ ด ารงสกลวงษ - รองประธำนกรรมกำร - ประธำนกรรมกำรบรหำร - กรรมกำรผจดกำร (มอ ำนำจลงนำม)

55 - มธยมศกษำตอนปลำย โรงเรยนอสสมชญศรรำชำ

- กำรอบรมจำกสมำคมสงเสรมสถำบนกรรมกำรบรษทไทยหลกสตร DAP รนท 44/2005

251,801,047 (59.95%) (รวมหนทคสมรสถอ)

คสมรส นำงสำวชตมำ

22 2535 - ปจจบน 2548 - ปจจบน 2548 - ปจจบน 2548 - ปจจบน 2535 - 2537 2531 - 2534

กรรมกำรผจดกำร กรรมกำร กรรมกำร กรรมกำร กรรมกำรผจดกำร ผจดกำร

บรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน)/ ฟอกหนง บจก. ววด อทเลย/ ผลตชนงำนเคลอบสผลตภณฑ บจก. ชวแมนส อเลกทรอนกส/ อปกรณอเลคโทรนค ทใชในอตสำหกรรมยำนยนต (ส ำหรบรถยนต) บจก. ออโตโมทฟ แอคเซซโซร/ งำนเคลอบสลงพนวสดทใชในอตสำหกรรมยำนยนต บรษท โรงฟอกหนงโอซ จ ำกด (เลกกจกำร)/ ฟอกหนง หหส. โรงฟอกหนงโอซ จ ำกด (เลกกจกำร)/ ฟอกหนง

3. นายพรรณพ ชะระไสย - กรรมกำรอสระ - ประธำนกรรมกำรตรวจสอบ

66 - Master Science of Management Arthur D. Little University ประเทศสหรฐอเมรกำ

- กำรอบรมจำกสมำคมสงเสรมสถำบนกรรมกำรบรษทไทยหลกสตร DAP รนท 43/2005 และ ACP.รนท 8

- ไมม - - ไมม - 9 2551 - 2553 2548 - ปจจบน 2539 - 2551 2519 - 2539

ทปรกษำ ประธำนกรรมกำรตรวจสอบและกรรมกำรอสระ ผชวยกรรมกำรผจดกำร ผอ ำนวยกำรฝำย

ธนำคำรเพอกำรสงออกและน ำเขำแหงประเทศไทย บรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน)/ ฟอกหนง ธนำคำรเพอกำรสงออกและน ำเขำแหงประเทศไทย ธนำคำรกสกรไทย จ ำกด (มหำชน)/ ธนำคำรพำณชย

4. นายวบลย สทธาพร - กรรมกำรอสระ - กรรมกำรตรวจสอบ

66 - LL.M. Temple University ประเทศสหรฐอเมรกำ

- ไมม - - ไมม - 9 2548 - ปจจบน 2549 - 2551

กรรมกำรตรวจสอบและกรรมกำรอสระ .ผชวยกรรมกำรผจดกำร

บรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน)/ ฟอกหนง ธนำคำรเพอกำรสงออกและน ำเขำแหงประเทศไทย

36


ชอ-สกล/ ต ำแหนง

อำย (ป)



(%)





- เนตบณฑต เนตบณฑตยสภำ - กำรอบรมจำกสมำคมสงเสรมสถำบนกรรมกำรบรษทไทยหลกสตร DAP รนท 43/2005 และ ACP รนท 8

2541 - 2549 2519 - 2540 2517 - 2518 2514 - 2516

ผอ ำนวยกำรฝำยอำวโส ฝำยบรหำรหนและนตกรรม ผอ ำนวยกำรส ำนกกฎหมำย ทนำยควำม พนกงำนประนอมหน

ธนำคำรเพอกำรสงออกและน ำเขำแหงประเทศไทย ธนำคำรกสกรไทย จ ำกด (มหำชน)/ ธนำคำรพำณชย ส ำนกงำน อดลย สงหเนตร/ ส ำนกงำนกฏหมำย ธนำคำรกรงเทพ จ ำกด (มหำชน)/ ธนำคำรพำณชย

5. นายสมชาต ลมปานภาพ - กรรมกำรอสระ - กรรมกำรตรวจสอบ

62 - บญชมหำบณฑต/บญช มหำวทยำลยธรรมศำสตร

- กำรอบรมจำกสมำคมสงเสรมสถำบนกรรมกำรบรษทไทยหลกสตร DAP รนท 43/2005 และACP รนท 8

630,000 (0.15%)

- ไมม - 9 2551 - 2556 2548 - ปจจบน 2542 - 2551 2528 - 2542 2518 - 2527

ผจดกำรฝำยประนอมหนตำงจงหวด กรรมกำรตรวจสอบและกรรมกำรอสระ ผจดกำรฝำยงำนบรหำรสนเชอพเศษ ผจดกำรสำขำ ผตรวจสอบภำยใน

ธนำคำรกรงเทพ จ ำกด (มหำชน)/ ธนำคำรพำณชย บรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน)/ ฟอกหนง ธนำคำรกรงเทพ จ ำกด (มหำชน)/ ธนำคำรพำณชย ธนำคำรกรงเทพ จ ำกด (มหำชน)/ ธนำคำรพำณชย ธนำคำรกรงเทพ จ ำกด (มหำชน)/ ธนำคำรพำณชย

6. นางสาวชตมา บษยโภคะ - กรรมกำร (มอ ำนำจลงนำม) - รองประธำนกรรมกำรบรหำร - รองกรรมกำรผจดกำร สำยปฏบตกำร - ผจดกำรทวไป ฝำยปฏบตกำร

52 - อำชวศกษำ สำขำกำรบญช วทยำลยปญญำพำณชย

- กำรอบรมจำกสมำคมสงเสรมสถำบนกรรมกำรบรษทไทยหลกสตร DCP รนท 66/2005

251,801,047 (59.95%) (รวมหนทคสมรสถอ)

คสมรส นำยองอำจ

22 2535 - ปจจบน 2535 - 2537 2531 - 2534

รองกรรมกำรผจดกำร สำยปฏบตกำร รองกรรมกำรผจดกำร รองผจดกำร

บรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน)/ ฟอกหนง บรษท โรงฟอกหนงโอซ จ ำกด (เลกกจกำร) / ฟอกหนง หำงหนสวนสำมญ โรงฟอกหนงโอซ จ ำกด (เลกกจกำร)/ ฟอกหนง

7. นายอวยชย มตธนวรฬห - กรรมกำร

54 - ปรญญำโท สำขำบรหำรธรกจ Campbell University ประเทศสหรฐอเมรกำ

- กำรอบรมจำกสมำคมสงเสรมสถำบนกรรมกำรบรษทไทยหลกสตร DAP รนท 44/2005

- ไมม - - ไมม - 9 2551 - ปจจบน 2548 - ปจจบน 2549 - 2551 2546 - 2549 2541 - 2546 2536 - 2541 2535 - 2536 2532 - 2535 2529 - 2532

กรรมกำรและผอ ำนวยกำรฝำยธรกจขนสงและโครงสรำงพนฐำน กรรมกำร กรรมกำรและรองฝำยธรกจขนสงและโครงสรำงพนฐำน ผจดกำรทวไป ผชวยผจดกำรทวไป ผจดกำร ผชวยผจดกำร หวหนำแผนก พนกงำนฝำยเครองจกรกล

บรษท ซมโตโม คอรปอเรชน ไทยแลนด จ ำกด/ คำขำย (Trading) บรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน)/ ฟอกหนง บรษท ซมโตโม คอรปอเรชน ไทยแลนด จ ำกด/ คำขำย (Trading) บรษท ซมโตโม คอรปอเรชน ไทยแลนด จ ำกด/ คำขำย (Trading) บรษท ซมโตโม คอรปอเรชน ไทยแลนด จ ำกด/คำขำย (Trading) บรษท ซมโตโม คอรปอเรชน ไทยแลนด จ ำกด/คำขำย (Trading) บรษท ซมโตโม คอรปอเรชน ไทยแลนด จ ำกด/คำขำย (Trading) บรษท ซมโตโม คอรปอเรชน ไทยแลนด จ ำกด/คำขำย (Trading) บรษท ซมโตโม คอรปอเรชน ไทยแลนด จ ำกด/คำขำย (Trading)

37


ชอ-สกล/ ต ำแหนง

อำย (ป)



(%)





8. นายทกษะ บษยโภคะ - กรรมกำร

64 - ปรญญำโท New Technology Venture วทยำลยกำรจดกำร มหำวทยำลยมหดล

- ปรญญำตร พำณชยศำสตรและกำรบญช จฬำลงกรณมหำวทยำลย

- กำรอบรมจำกสมำคมสงเสรมสถำบนกรรมกำรบรษทไทยหลกสตร DCP รนท 32/2003

1,572,000 (0.37%)

พชำย นำงสำวชตมำ

1 2540 – ปจจบน 2537 – ปจจบน 2548 – ปจจบน 2532 – ปจจบน 2549 – ปจจบน 2556 – ปจจบน 2557 – ปจจบน

ประธำนกรรมกำรบรหำร ประธำนกรรมกำร ประธำนกรรมกำร กรรมกำรบรหำร กรรมกำรบรหำร กรรมกำร กรรมกำร

บรษท โมเดอรนฟอรมกรป จำกด (มหำชน)/เฟอรนเจอร บรษท พลำสตคและหบหอไทย จ ำกด (มหำชน)/บรรจภณฑ บรษท โมเดรนฟอรม เฮลทแอนดแคร จ ำกด บรษท โมเดอรนฟอรมทำวเวอร จ ำกด บรษท ระฟำแอสโซซเอท จ ำกด บรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน)/ ฟอกหนง บรษท เอม เอฟ อ ซ จ ำกด (มหำชน)/เทคโนโลยสำรสนเทศและกำรสอสำร

9. นายนต เนองจ านงค - กรรมกำร

33 - นตศำสตรมหำบณฑต มหำวทยำลยอสสมชญ in collaboration with Indiana University

- นตศำสตรบณฑต (Academic Excellence) มหำวทยำลยอสสมชญ

- ใบรบรองกำรศกษำ High School Diploma The Winchendon School – บอสตน ประเทศสหรฐอเมรกำ

200,000 (0.05%)

- ไมม - 1 2556 – ปจจบน ปจจบน ปจจบน

ปจจบน

2548

2545 2544

กรรมกำร ผจดกำรสำย Retail ผอ ำนวยกำรศนยกฎหมำยศรปทม และอำจำรยคณะนตศำสตร ผอ ำนวยกำรศนยฝกอบรมมำตรฐำนกำรบรกำรดำนสขภำพระดบสำกลแหงประเทศไทย อำจำรยปรญญำโท หลกสตรกฎหมำยธรกจ ภำคภำษำองกฤษ ทนำยควำม ทนำยควำม

บรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน)/ ฟอกหนง บรษท โมเดอรนฟอรมกรป จำกด (มหำชน)/เฟอรนเจอร มหำวทยำลยศรปทม/สถำบนกำรศกษำ มหำวทยำลยมหดล/สถำบนกำรศกษำ มหำวทยำลยอสสมชญ/สถำบนกำรศกษำ บรษททปรกษำกฎหมำยสำกล จ ำกด (ILCT)/ส ำนกงำนกฎหมำย บรษท เบเคอร แอนด แมคเคนซ จ ำกด/ส ำนกงำนกฎหมำย

หมายเหต ผบรหำรของบรษทฯ ไมมลกษณะตองหำม ตำมขอ 3 ของประกำศคณะกรรมกำรก ำกบหลกทรพยและตลำดหลกทรพยท กจ. 5 /2547 เรอง ขอก ำหนดเกยวกบผบรหำรของบรษททออกหลกทรพย

38


รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ เรยน ทำนผถอหนบรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน) ปจจบนคณะกรรมกำรตรวจสอบของบรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน) ประกอบดวยกรรมกำรอสระจ ำนวน 3 ทำนไดแก นำยพรรณพ ชะระไสยประธำนกรรมกำรตรวจสอบ นำยสมชำต ลมปำนภำพ กรรมกำรตรวจสอบ และนำยวบลย สทธำพร กรรมกำรตรวจสอบ โดยทกทำนมคณสมบตครบถวนตำมทก ำหนดไวในกฎบตรคณะกรรมกำรตรวจสอบ ซงสอดคลองกบขอก ำหนดและแนวทำงปฏบตทดส ำหรบคณะกรรมกำรตรวจสอบของตลำดหลกทรพยแหงประเทศไทย โดยมนำย ภเบศ เบญจสรวรกล เปนเลขำนกำรคณะกรรมกำรตรวจสอบ คณะกรรมกำรตรวจสอบไดปฏบตหนำทตำมขอบเขตควำมรบผดชอบในภำรกจทไดรบมอบหมำยจำกคณะกรรมกำรบรษทในกำรก ำกบดแลกำรด ำเนนงำนของบรษทฯใหเกดควำมชดเจนในกำรบรหำรงำนดวยควำมซอสตยและควำมรบผดชอบของกรรมกำรบรหำรหรอผบรหำร อนจะพงมตอผถอหนของบรษทฯ ตลอดจนด ำเนนกำรใหมนใจวำ กรรมกำรบรหำรและผบรหำรไดบรหำรกจกำรตำมนโยบำยของบรษทฯอยำงถกตอง ครบถวน และมมำตรฐำน โดยในรอบป 2556 ไดจดใหมกำรประชมทงสน 4 ครง ทงนไดรวมประชมกบผบรหำร ผตรวจสอบภำยใน และผสอบบญช เพอรวมเสนอขอมล หำรอ และแลกเปลยนขอคดเหน ในวำระทเกยวของ สรปสำระส ำคญไดดงน 1. ใหควำมเหนชอบงบกำรเงนรำยไตรมำสและงบกำรเงนประจ ำป 2556 ทผำนกำรสอบทำนและตรวจสอบจำก

ผสอบบญช กอนน ำเสนอใหคณะกรรมกำรบรษทพจำรณำอนมต โดยไดสอบถำมผสอบบญชและผบรหำรในเรองควำมถกตอง ครบถวนของงบกำรเงนและควำมเพยงพอในกำรเปดเผยขอมล นอกจำกนยงไดพจำรณำขอเสนอแนะตอระบบกำรควบคมภำยใน (Management Letter) ของผสอบบญช และรบทรำบแผนกำรสอบบญชประจ ำป 2556 คณะกรรมกำรตรวจสอบ มควำมเหนวำ กระบวนกำรรำยงำนทำงบญชและกำรเงนของบรษทฯ มกำรควบคมทเพยงพอทจะท ำใหรำยงำนทำงกำรเงนแสดงฐำนะทำงกำรเงนและผลกำรด ำเนนงำนของบรษทฯอยำงถกตองตำมทควรตำมมำตรฐำนกำรบญชทกฎหมำยก ำหนด และมกำรเปดเผยขอมลในงบกำรเงนอยำงเพยงพอและทนเวลำ เพอเปนประโยชนกบนกลงทนหรอผใชงบกำรเงนในกำรตดสนใจลงทน

2. สอบทำนและใหควำมเหนตอกำรเขำท ำรำยงำนทเกยวโยงกน หรอ รำยกำรทอำจมควำมขดแยงทำงผลประโยชน

รวมถงสอบทำนกำรเปดเผยขอมลดงกลำวใหถกตอง ครบถวน เปนไปตำมประกำศ ขอก ำหนด และแนวทำงปฏบตทเกยวของของตลำดหลกทรพยแหงประเทศไทย คณะกรรมกำรตรวจสอบ มควำมเหนวำ ฝำยจดกำรไดท ำรำยกำรดงกลำวดวยควำมเปนธรรม และเปนกำรด ำเนนกำรเพอผลประโยชนของบรษทฯเปนส ำคญ ดงเชนทท ำกบบคคลภำยนอกทวไปดวยรำคำทสมเหตสมผล รวมถงมกำรเปดเผยขอมลอยำงเพยงพอ ถกตอง และครบถวน

3. สอบทำนกำรปฏบตงำนใหเปนไปตำมกฎหมำยวำดวยหลกทรพยและตลำดหลกทรพย ขอก ำหนดของตลำด

หลกทรพยแหงประเทศไทย หรอ กฎหมำยทเกยวของกบกำรด ำเนนธรกจของบรษท เชน พระรำชบญญตหลกทรพยและตลำดหลกทรพย ขอก ำหนดของส ำนกงำนคณะกรรมกำรก ำกบหลกทรพยและตลำดหลกทรพย พระรำชบญญตบรษทมหำชน ประมวลรษฎำกร กฎหมำยแรงงำน และสญญำจำงแรงงำน รวมถงขอก ำหนด

39


ภำระผกพนทอำจจะเกดขนจำกสญญำทกระท ำกบบคคลภำยนอก และขอเรยกรองอน ๆ คณะกรรมกำรตรวจสอบ มควำมเหนวำ บรษทฯไดปฏบตตำมกฎหมำยและขอก ำหนดตำง ๆ ทเกยวของอยำงเหมำะสม

4. สอบทำนระบบกำรควบคมภำยใน เพอประเมนควำมเพยงพอและประสทธผลของระบบกำรควบคมภำยในทชวย

สงเสรมใหกำรด ำเนนงำนบรรลตำมเปำหมำยทก ำหนดไว โดยพจำรณำจำกรำยงำนผลกำรตรวจสอบภำยในประจ ำป 2556 ตำมแผนงำนทไดรบอนมต ซงครอบคลมระบบงำนทส ำคญของบรษทฯ เชน ระบบกำรควบคมสนคำคงคลง ระบบกำรบรหำรกำรผลต หรอระบบกำรเกบเงน เปนตน ทงนไมพบจดออนหรอขอบกพรองทเปนสำระส ำคญ นอกจำกนไดประเมนระบบกำรควบคมภำยในตำมแนวทำงทก ำหนดโดยส ำนกงำนคณะกรรมกำรก ำกบหลกทรพยและตลำดหลกทรพย ในดำนกำรควบคมดำนกำรบรหำร กำรเงน และกำรปฏบตตำมกฎหมำย คณะกรรมกำรตรวจสอบมควำมเหนวำ บรษทฯมระบบกำรควบคมภำยในทเหมำะสม เพยงพอ และมประสทธผล ซงประกอบดวยสภำพแวดลอมภำยใน กำรประเมนควำมเสยง กจกรรมควบคม ระบบสำรสนเทศและกำรสอสำรขอมลทด และระบบกำรตดตำมผลกำรด ำเนนงำนทชดเจน

5. สอบทำนระบบกำรจดกำรควำมเสยง เพอประเมนควำมเพยงพอและประสทธผลของระบบโดยคณะกรรมกำร

ตรวจสอบจะพจำรณำนโยบำยกำรจดกำรควำมเสยง คมอกำรจดกำรควำมเสยง กำรระบควำมเสยง และแนวทำงกำรรบมอกบควำมเสยง รวมไปถงควำมคบหนำของแผนกำรจดกำรควำมเสยงประจ ำปทจดท ำโดยผบรหำร คณะกรรมกำรตรวจสอบไดสรปวำบรษทมระบบกำรจดกำรควำมเสยงทเพยงพอและใชงำนไดอยำงมประสทธผลโดยมวตถประสงคทชดเจน พรอมทงมกำรระบควำมเสยง ประเมนควำมเสยง และรบมอกบควำมเสยงอยำงสมบรณ

6. พจำรณำคดเลอก เสนอแตงต ง และเสนอคำตอบแทนของผ สอบบญชประจ ำป 2557 เ พอน ำเสนอตอ

คณะกรรมกำรบรษทใหขออนมตจำกทประชมผถอหนประจ ำป 2557 คณะกรรมกำรตรวจสอบ ไดพจำรณำควำมเปนอสระ ผลกำรปฏบตงำน และบรกำรของผสอบบญช รวมถงควำมเหมำะสมของคำตอบแทนแลว เหนวำ ผสอบบญชไดแสดงควำมเหนและขอเสนอแนะทเปนประโยชนในดำนกำรจดท ำรำยงำนทำงกำรเงนและกำรควบคมภำยใน จงเหนควรเสนอตอคณะกรรมกำรบรษทเพอขออนมตทประชมผถอหนแตงตงผสอบบญชจำกบรษทส ำนกงำน เอนสท แอนด ยง จ ำกด เปนผสอบบญชประจ ำป 2557 ตอไปอกวำระหนง

7. ไดมกำรน ำเสนอรำยงำนกจกรรมของคณะกรรมกำรตรวจสอบใหกบคณะกรรมกำรบรษทฯ ทรำบทกครงทมกำร

ประชมคณะกรรมกำรตรวจสอบ เพอใหสอดคลองกบแนวทำงปฏบตทดของคณะกรรมกำรตรวจสอบ 8. พจรณำแผนงำนกำรตรวจสอบประจ ำป และสอบทำนรำยงำนผลกำรตรวจสอบรวมทงประเมนผลกำรควบคม

ภำยในเพอใหมนใจวำ กำรควบคมภำยในมประสทธภำพเพยงพอกบระดบควำมเสยงทยอมรบได และเหมำะสมกบสภำพแวดลอมทเปลยนแปลงไป

40


ในรอบป 2556 คณะกรรมกำรตรวจสอบไดท ำกำรจดใหมกำรประชมทงสน 4 ครง มรำยละเอยดกำรผเขำรวมประชมดงน

รายชอคณะกรรมการจรวจสอบ ต าแหนง การเขารวมประชม/ การประชมทงหมด

นำยพรรณพ ชะระไสย ประธำนกรรมกำรตรวจสอบ 4/4 นำยสมชำต ลมปำนภำพ กรรมกำรตรวจสอบ 4/4 นำยวบลย สทธำพร กรรมกำรตรวจสอบ 4/4

โดยคณะกรรมกำรตรวจสอบไดปฏบตงำนตำมหนำทและควำมรบผดชอบทไดรบมอบหมำย โดยใชควำมรควำมสำมำรถประกอบกบควำมรอบคอบ และมควำมเปนอสระอยำงเพยงพอ โดยไมมขอจ ำกดในกำรไดรบขอมลทงจำกผบรหำร พนกงำน และผเกยวของ ตลอดจนไดใหควำมเหนและขอเสนอแนะตำง ๆ เพอประโยชนตอผมสวนไดเสยทกฝำยอยำงเทำเทยมกน โดยสรปในภำพรวมแลว คณะกรรมกำรตรวจสอบเหนวำ คณะกรรมกำรบรษทตลอดจนผบรหำรของบรษทฯมจรยธรรมและควำมมงมนในกำรปฏบตหนำทเพอใหบรรลเปำหมำยของบรษทฯอยำงมคณภำพเยยงมออำชพ ไดใหควำมส ำคญอยำงยงตอกำรด ำเนนงำนภำยใตระบบควบคมภำยในทมประสทธผล ภำยใตกำรบรหำรควำมเสยงทรดกมเหมำะสมและตอเนอง มกำรก ำกบดแลกจกำรทดอยำงเพยงพอ โปรงใสและเชอถอได รวมทงมกำรพฒนำปรบปรงระบบกำรปฏบตงำนใหมคณภำพดขนอยำงตอเนอง

(นำยพรรณพ ชะระไสย) (นำยสมชำต ลมปำนภำพ) (นำยวบลย สทธำพร) ประธำนกรรมกำรตรวจสอบ กรรมกำรตรวจสอบ กรรมกำรตรวจสอบ

41


รายการระหวางกน รายการระหวางกนกบบคคลทอาจมความขดแยงของ ป 2555 และ ป 2556

1. บรษท ชวแมนส อเลกทรอนกส จ ากด (“ชวแมนส”) ลกษณะธรกจ การประกอบอปกรณอเลคโทรนค ส าหรบใชในอตสาหกรรมยานยนต เชน รเวอรส เซนเซอร โดยจดตงขนเมอวนท 16 พฤษภาคม 2548 และได

แจงการเปลยนชอดงกลาวตอกรมทะเบยนการคาและมผลบงคบใชเมอ วนท 8 มถนายน 2549 ทนจดทะเบยนและช าระแลว 10 ลานบาท มทงหมด 1 ลานหน หนละ 10 บาท (ตามแบบ บ.อ.จ.5 ณ 23 กมภาพนธ 2553) โครงสรางการถอหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2556

หน รอยละ บ.ชวแมนส(ประเทศไทย) จ ากด 682,496 68.25 รามาจนดราน ทงกาเวร 145,000 14.50 นายองอาจ ด ารงสกลวงษ 100,000 10.00 ทาน ฮวน กวน 72,500 7.25 บคคลอนสญญาชาตตางดาว 3 0.00 บคคลอนสญญาตไทย 1 0.00 1,000,000 100.00

ความสมพนธกบบรษทฯ เปนกจการทเกยวโยงกน โดยกรรมการของบรษทฯ ซงเปนผถอหนใหญ และผบรหารของบรษทฯ คอ นายองอาจ ด ารงสกลวงษ ถอหนใน ชว

แมนส จ านวน 100,000 หน คดเปนรอยละ 10 ของจ านวนหนทงหมด ลกษณะรายการทส าคญ ยอดคงคาง/มลคารายการ(บาท) เงอนไขราคา/ความจ าเปน ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ

ป 2555 ป 2556 รายการทเกดขนเปนปกต 1. บรษทฯ ซอสนคาส าเรจรป จากชวแมนส - ซอสนคา

6,491,509

4,390,128

- บรษทฯ ซอชดสณญาณกะระยะถอย ส าหรบรถยนตรถยนตจากชวแมนส เพอจ าหนายใหแกลกคาหรอบรษทผผลตรถยนต โดยจะเปนลกษณะการสงผลต

- รายการดงกลาวเปนรายการคา ซงสมเหตสมผลตามธรกจปกต การก าหนดราคาและเงอนไขของรายการทไมท าใหบรษทฯ เสยเปรยบแตอยางใด อกทงราคาซอ-ขาย

42


ลกษณะรายการทส าคญ ยอดคงคาง/มลคารายการ(บาท) เงอนไขราคา/ความจ าเปน ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ ป 2555 ป 2556 ตามค าสงซอทบรษทฯ ไดรบ ซงบรษทฯ จะม

รายไดจากก าไรสวนเพมจากการท ารายการดงกลาว โดยบรษทฯ มนโยบายในการก าหนดก าไรสวนเพมส าหรบสนคาทซอจากบรษททเกยวของกนมาเพอจ าหนายตอ ตองบวกอตราก าไรสวนเพมไมนอยกวารอยละ 15

- บรษทฯ ไดมการท าสญญาซอขายกบชวแมนสดงกลาวเปนรายโมเดล ควบคไปกบการทบรษทฯ ไดรบหนงสอแจงความจ านงใหเปนผ จ ดหาชดอปกรณตกแตงใหแกบรษทผผลตรถยนต (Letter of Intent) เปนรายโมเดล ซงจะมการระบราคาซอขายชดเจน ท าใหบรษทฯ มอตราก าไรสวนเพมชดเจนซงมอตราท เ ปนไปตามรายการคาปกตทวไป นอกจากนในการสงผลตสนคาดงกลาวจะเปนการสงผลตตามค าสงซอทไดรบ โดยบรษทฯ ไมตอง สตอคสนคา จงเหนวารายการดงกลาวไมท าใหบรษทฯ เสยประโยชนแตอยางใด

- ในการรบค าสงซอส าหรบรนรถทออกใหม หากรนใดทบรษทฯ มการพฒนาผลตภณฑสญญาณกะระยะถอย รวมกบบรษทผ ผลตรถยนต จะถอวาบรษทฯ ไดรบมอบหมายใหเปนผจดหาผลตภณฑใหแกบรษทผผลตรถยนต บรษทฯ จะท าการจางผลตตอ โดยจะไดรบก าไรสวนเพมในอตราทก าหนด หากรนใดท ชวแมนสสามารถตดตอกบบรษทผผลตรถยนตโดยตรงจะสามารถท าไดโดยไมผานบรษทฯ

ทก าหนดเปนราคายตธรรม

43


2. บรษท ออโตโมทฟ แอคเซซโซร จ ากด (“ออโตโมทฟ”) ลกษณะธรกจ ผลตและจ าหนายงานเคลอบส เคลอบลาย พนลาย พนสเคลอบไม พนสลงบนชนงาน รวมทงงานตกแตงลงพนวสด ทใชในอตสาหกรรมยานยนต

โดยจดตงขนเมอวนท 13 กรกฎาคม 2548 ทนจดทะเบยนและช าระแลว 15 ลานบาท มทงหมด 1.5 ลานหน หนละ 10 บาท (ตามแบบ บ.อ.จ.5 ณ 26 เมษายน 2553) โครงสรางการถอหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2556

หน รอยละ นายองอาจ ด ารงสกลวงษ 719,999 48.00 นางสาวชตมา บษยโภคะ 719,998 48.00 นางสาววรรณวสา ด ารงสกลวงษ 60,003 4.00 1,500,000 100.00

ความสมพนธกบบรษทฯ ผถอหนใหญของบรษท คอ นายองอาจ ด ารงสกลวงษ นางสาวชตมา บษยโภคะ และนางสาววรรณวสา ด ารงสกลวงษ ถอหนทงหมดในออโตโม

ทฟ และมกรรมการรวมกนคอ นายองอาจ ด ารงสกลวงษ

ลกษณะรายการทส าคญ ยอดคงคาง/มลคารายการ(บาท) เงอนไขราคา/ความจ าเปน ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ ป 2555 ป 2556 รายการทเกดขนเปนปกต 1. บรษทฯ ใหออโตโมทฟ เชาพนทส านกงานและโรงงาน - คาเชา และคาบรการสวนกลางรบ

585,000

-

- บรษทฯ ใหเชาพนททงหมดประมาณ 750 ตรม. ซงเปนพนทชนหนงของอาคารเลขท 55/5 เพอใชเปนส านกงานและโรงงาน โดยระยะเวลาเชานบตงแต 1 กรกฎาคม 2550 เ มอครบก าหนด 1 ป บรษทฯ ยนยอมใหผเ ชาตอสญญาไดอกคราวละ 1 ป โดยบรษทฯ จะปรบคาเชาเพมไมเกนรอยละ 10 บรษทฯ คดคาเชารวมคาบรการสวนกลางในอตรา 130 บาท

- รายการดงกลาวเปนรายการทมอตราคาเชาตามราคาตลาด เชนเดยวกบคาเชาทวไปตามปกต และไมท าใหบรษทฯ เสยเปรยบแตประการใด และถอวาเปนการใชประโยชนจากพนททยงไมไดใชงานของบรษทฯ ไดอยางเตมท โดยเปนการใหเชาในระยะสน เผอกรณทบรษทฯ อาจจะมความจ าเปนตองใชพนทเพมเตมเพอรองรบการขยายงานในอนาคต ท งนสญญาดงกลาว

44


ลกษณะรายการทส าคญ ยอดคงคาง/มลคารายการ(บาท) เงอนไขราคา/ความจ าเปน ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ ป 2555 ป 2556

ตอตรม.ตอเดอน ซงถอเปนอตราใกลเคยงกบอตราตลาด ทบรษท แคนเดอร คอนซลแตนท จ ากด ประเมนพนทเชาไว

- สญญาเชาก าหนดใหบรษทฯหรอผ เ ชาสามารถยกเลกสญญากอนครบก าหนด โดยตองบอกกลาวเปนลายลกษณอกษรลวงหนาไมนอยกวา 3 เดอน

- ออโตโมทฟ ไดยกเลกสญญาเชาเมอ 1/7/2555

สามารถตออายได หากบรษทฯ เหนสมควร

2. บรษทฯ คดคาสาธารณปโภค จากออโตโมทฟ - คาสาธารณปโภครบ

396,908

-

- บรษทฯ ใหออโตโมทฟ ในฐานะผเชาใชน า และไฟฟา โดยใหมการตดตงมาตรวดแยกส าหรบน า ไฟทจดจายเพอใหทราบปรมาณการใชน า และไฟฟาทแทจรง ทงน ออโตโมทฟฯ จะเปนผรบผดชอบในการช าระคาใชจายดงกลาวตามอตราการประปาสวนภมภาค และการไฟฟาสวนภมภาคมการเรยกเกบจรง โดยจะตองจายช าระภายใน7 วนหลงจากไดรบแจงจากบรษทฯ

- รายการดงกลาวถอเปนการแยกคาใชจายของบรษทฯ และผเชาอยางชดเจน เนองจากการตดตงมเตอรแยกตางหาก ท าใหทราบปรมาณการใชจรง และสามารถเรยกเกบจากบรษท ออโตโมทฟฯ ในอตราทสวนราชการเรยกเกบจรง

3. บรษทฯ ซอสนคาส าเรจรปจากออโตโมทฟ - ซอสนคา

5,963,069

487,549

- บรษทฯ ซอชดอปกรณตกแตงลายไมในรถยนตจากออโต โม ทฟ เ พ อ จ า ห น า ย ให แ ก ล ก ค า ห ร อบรษทผผลตรถยนต โดยจะเปนลกษณะการสงผลตตามค าสงซอทบรษทฯ ไดรบ ซงบรษทฯ จะมรายไดจากก าไรสวนเพมจากการท ารายการดงกลาว โดยบรษทฯ มนโยบายในการก าหนดก าไรสวนเพมส าหรบสนคาทซอจากบรษททเกยวของกนมาเพอจ าหนายตอ ตองบวกอตราก าไรสวนเพมไมนอยกวารอยละ 15

- ในปจจบนยงไมมบรษทผผลตชดอปกรณตกแตงลายไมในรถยนตภายในประเทศ สวนใหญจะตองมการน าเขาจากตางประเทศ ซงมกจะมราคาสง

- รายการดงกลาวเปนรายการคา ซงสมเหตสมผลตามธรกจปกต และราคาทท าการคาระหวางกนน เปนราคาทไมท าใหบรษทเกดความเสยเปรยบทางการคาแตประการใด รวมทงสญญาทางธรกจมการจดท าขนมาอยางชดเจนเชนเดยวกบการท าธรกจกบบคคลภายนอก

45


ลกษณะรายการทส าคญ ยอดคงคาง/มลคารายการ(บาท) เงอนไขราคา/ความจ าเปน ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ ป 2555 ป 2556

ประกอบกบลกษณะของผลตภณฑจะแตกตางกนไปในแตละรนรถยนต ซงจะตองมการออกแบบเฉพาะรน จงท าใหไมสามารถหาราคาตลาดเปรยบเทยบได อยางไรกตาม บรษทฯ ไดมการท าสญญาซอขายกบออโตโมทฟ ส าหรบชดอปกรณตกแตงดงกลาวเปนรายโมเดล ควบคไปกบการทบรษทฯ ไดรบหนงสอแจงความจ านงใหเปนผ จ ดหาชดอปกรณตกแตงใหแกบรษทผผลตรถยนต (Letter of Intent) เปนรายโมเดล ซงจะมการระบราคาซอขายชดเจน ท าใหบรษทฯ มอตราก าไรสวนเพมชดเจนเปนซงมอตราทเปนตามรายการคาปกตทวไป นอกจากนในการสงผลตสนคาดงกลาวจะเปนการสงผลตตามค าสงซอทไดรบ โดยบรษทฯ ไมตอง สตอคสนคา จงเหนวารายการดงกลาวไมท าใหบรษทฯ เสยประโยชนแตอยางใด

- ในการรบค าสงซอส าหรบรนรถทออกใหม หากรนใดทบรษทฯ มการพฒนาผลตภณฑลายไมรวมกบบรษทผ ผ ล ตรถยนต จะ ถอว าบ รษทฯ ได รบมอบหม า ย ให เ ป น ผ จ ด ห าผ ล ต ภณฑ ใ ห แ กบรษทผผลตรถยนต บรษทฯ จะท าการจางผลตตอ โดยจะไดรบก าไรสวนเพมในอตราทก าหนด

46


3. บรษท โมเดอรนฟอรม กรป จ ากด (มหาชน) (“โมเดอรน”)

ลกษณะธรกจ ผลตและน าเขาเฟอรนเจอรส าเรจรปจ าหนายทงภายในและตางประเทศ ทนจดทะเบยน 809,646,280 บาท ทนช าระแลว 750,000,000 บาท ความสมพนธกบบรษทฯ เปนกจการทเกยวโยงกน โดย ณ วนท 28 สงหาคม 2556 โมเดอรน และนายทกษะ บษยโภคะ ประธานกรรมการบรหารของโมเดอรน ถอหนใน

บรษทฯ รวมจ านวน 20,772,000 หน และปจจบนนายทกษะฯ ยงเปนกรรมการของบรษทฯ ลกษณะรายการทส าคญ ยอดคงคาง/มลคารายการ(บาท) เงอนไขราคา/ความจ าเปน ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ

ป 2555 ป 2556 รายการทเกดขนเปนปกต 1. บรษทฯ ขายสนคาส าเรจรป ใหกบ โมเดอรน - ขายสนคา

-

8,032,121

- บรษทฯ ขายหนงผนส าเรจรปใหแก โมเดอรน เพอน าไปผลตสนคาเฟอรนเจอร โดยก าหนดราคาขายตามราคาทบรษทฯ ขายใหกบลกคาทวไป

- รายการดงกลาวเปนรายการคา ซงสมเหตสมผลตามธรกจปกต การก าหนดราคาและเงอนไขของรายการทไมท าใหบรษทฯ เสยเปรยบแตอยางใด อกทงราคาซอ-ขาย ทก าหนดเปนราคายตธรรม

2. บรษทฯ ซอสนคาส าเรจรป จาก โมเดอรน - ซอสนคา

-

548,760

- บรษทฯ ซออปกรณส านกงานจาก โมเดอรน โดยไดรบสวนลดรอยละ 30 จากราคาปกต

- รายการดงกลาวเปนรายการคา ซงสมเหตสมผลตามธรกจปกต การก าหนดราคาและเงอนไขของรายการทไมท าใหบรษทฯ เสยเปรยบแตอยางใด อกทงราคาซอ-ขาย ทก าหนดเปนราคายตธรรม

47


ความจ าเปนและความสมเหตสมผลของรายการทเกยวโยงกน ทประชมคณะกรรมการบรษท โดยคณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาและสอบทานรวมกบผบรหารของ

บรษทฯ แลวมความเหนวา รายการทเกยวโยงกนทเกดขนกบบคคล หรอนตบคคลทอาจมความขดแยงกนเปนไปอยางสมเหตสมผล ประกอบกบการก าหนดราคาหรอเงอนไขของรายการดงกลาวถอเปนราคายตธรรมและไดมการเปรยบเทยบกบราคาประเมนโดยบรษทประเมนกลาง หรอราคาตลาดเปรยบเทยบ

หากพจารณาถงธรกจของบรษททเกยวของดงกลาว อาจถอไดวาเปนธรกจทเกยวเนองกบธรกจผลตหนงส าหรบใชในอตสาหกรรมยานยนต เชน ชวแมนส และออโตโมทฟ แตอยางไรกตาม ในการเสนอเขาเปนผผลตสนคาใหแกบรษทผผลตรถยนตนนจะมการเสนอแตละชนสวนแยกจากกน และไมสามารถเสนอผลตภณฑของแตละบรษทพรอม ๆ กบการเสนอผลตภณฑของบรษทฯ ซงถอเปนขนตอนการจดซอปกตของบรษทผผลตรถยนต ประกอบกบบรษทผผลตรถยนตเองกมตนทนมาตรฐานของผลตภณฑแตละรายการเพอประกอบในการคดเลอกผผลตในแตละชนสวนของแตละโมเดลรถ เนองจากบรษทผผลตรถยนตจะตองค านงถงคณภาพของผลตภณฑและบรษทตางๆ เปนรายบรษทแยกอสระจากกน เพอประโยชนสงสดทงในแงของตนทน คณภาพ ความเชอถอไดเปนส าคญ มาตรการหรอขนตอนการอนมตการท ารายการทเกยวโยงกน

บรษทฯ มการปฏบตตามขอก าหนด กฎระเบยบของคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

และตลาดหลกทรพย แหงประเทศไทย ทงน ในกรณทบรษทฯ มการท ารายการทเกยวโยงกนซงอาจกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนจะตองผานความเหน ชอบจากคณะกรรมการบรษท โดยคณะกรรมการตรวจสอบจะเปนผ พจารณาความสมเหตสมผลของการเขาท ารายการ โดยค านงถง ประโยชนสงสดของบรษทฯ ทงน การก าหนดราคาและเงอนไขการท ารายการจะตองเปนไปตามลกษณะธรกจปกตและเปนไปตามราคายตธรรมหรอมการเปรยบเทยบกบราคาตลาด นอกจากน ผมสวนไดเสยหรออาจมความขดแยงทางผลประโยชนในรายการระหวางกนนน ๆ จะไมสามารถมสวนรวมในการพจารณาอนมตรายการระหวางกนในลกษณะดงกลาวได

ส าหรบรายการระหวางกนทเกดขนอยางตอเนอง ซงไดเคยผานการพจารณาของคณะกรรมการตรวจสอบไปแลวนนหากรายการดงกลาวยงเกดขนอย ทางคณะกรรมการตรวจสอบมนโยบายในการสอบทานรายการดงกลาว เปนรายไตรมาส

48


นโยบายหรอแนวโนมการท ารายการทเกยวโยงกนในอนาคต บรษทฯ มนโยบายในการท ารายการทเกยวโยงกนในอนาคต ส าหรบรายการทเกดขนอยางตอเนองโดย

ค านงถงความจ าเปน และ ความสมเหตผลของรายการดงกลาว ซงไดค านงถงราคายตธรรม และราคาตลาด โดยค านงถงผลประโยชนของบรษทฯ เปนส าคญ โดยสามารถสรปรายการหลก ๆ ไดดงน

- รายการใหเชาพนทแกบรษททเกยวโยงกนเพอใชเปนส านกงานและโรงงาน อตราคาเชาก าหนดจากอตราคาเชาทประเมนโดยบรษทประเมนกลางทอยในบญชรายชอของกลต.

และเปนการใหเชา ในระยะสน ไมเกน 1 ปเผอกรณทบรษทฯ อาจจะมความจ าเปนตองใชพนทเพมเตม โดยก าหนดใหบรษทฯ สามารถตออายสญญา เชาไดหากเหนสมควร เมอหมดอายสญญา

- รายการใหบรษททเกยวของกนใชสาธารณปโภค บรษทฯ ก าหนดใหมการตดมเตอรน า - ไฟ ของแตละบรษทฯ และเรยกเกบจากบรษทฯ ดงกลาวใน

อตราทการประปา สวนภมภาค และการไฟฟาสวนภมภาคเรยกเกบจรง

- รายการซอสนคาจากเพอจ าหนายตอ บรษทฯ มนโยบายในการก าหนดอตราก าไรสวนเพมส าหรบสนคาทซอจากบรษททเกยวโยงกนมาเพอ

จ าหนายตอ โดย บวกอตราก าไรสวนเพมไมนอยกวารอยละ 15

- รายการซอและขายสนคาทเปนรายการคาปกตทวไป

บรษทฯ มนโยบายก าหนดราคาซอและขายสนคาระหวางกนตามราคาตลาด

ท งน บรษทฯ จะปฏบตตามขอก าหนด กฎระเบยบของคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาด

หลกทรพย และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย รวมถงการปฏบตตามขอก าหนดในการ เปดเผยขอมลเกยวกบรายการทเกยวโยงกน และการไดมาและจ าหนายไปซงทรพยสนทส าคญของบรษทฯ หรอบรษทยอย และตามมาตรฐานบญชทก าหนดโดยสภาวชาชพบญช ทงน หากมรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน บรษทจะจดใหคณะกรรมการบรษท โดยมคณะกรรมการตรวจสอบรวมดวยเปนผพจารณาความจ าเปนและสมเหตสมผลของการเขาท ารายการนน ๆ ซงรวมถงการก าหนดราคา และเงอนไขการท ารายการวาเปนไปตามลกษณะธรกจปกตและพจารณาเปรยบเทยบการก าหนดราคากบบคคลภายนอกหรอราคาตลาด โดยทผมสวนไดเสยจะไมมสวนรวมในการพจารณาอนมตการท ารายการ หากคณะกรรมการตรวจสอบไมมความช านาญในการพจารณารายการทเกยวโยงกนทอาจเกดขน บรษทฯ จะจดใหมผเชยวชาญ อสระหรอผสอบบญชของบรษทฯ เปนผใหความเหนเกยวกบรายการทเกยวโยงกนดงกลาว เพอน าไปใชประกอบการตดสนใจของคณะกรรมการบรษท และ/หรอ คณะกรรมการตรวจสอบ หรอผถอหนตามแตกรณ โดยทบรษทฯ จะมการเปดเผยรายการทเกยวโยงกนในหมาย เหตประกอบงบการเงนทตรวจสอบหรอสอบทานโดยผสอบบญชของบรษทฯ และในแบบแสดงรายการประจ าป (แบบ 56-1)

49


รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน

คณะกรรมกำรบรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน) ไดจดใหมงบกำรเงนเพอแสดงถงฐำนะกำรเงน และผลกำรด ำเนนงำนของบรษท ส ำหรบป 2556 ภำยใตพระรำชบญญตบรษทมหำชนจ ำกด พ.ศ. 2535 และกฎระเบยบของตลำดหลกทรพยแหงประเทศไทย และคณะกรรมกำร เปนผรบผดชอบตองบกำรเงนของบรษททปรำกฏในรำยงำนประจ ำป โดยขอยนยนวำงบกำรเงนดงกลำวจดท ำขนตำมมำตรฐำนกำรบญชทรบรองทวไปในประเทศไทย โดยเลอกใชนโยบำยบญชทเหมำะสม และถอปฏบตอยำงสม ำเสมอ และใชดลยพนจอยำงระมดระวง และประมำณกำรทดทสดในกำรจดท ำ รวมทงมกำรเปดเผยขอมลส ำคญอยำงเพยงพอในหมำยเหตประกอบงบกำรเงน

งบกำรเงนของบรษทไดรบกำรตรวจสอบโดยผสอบบญชของบรษท คอบรษท ส ำนกงำน เอนสท แอนด ยง จ ำกด โดยในกำรตรวจสอบนนคณะกรรมกำรบรษทไดสนบสนนขอมล และเอกสำรตำงๆ เพอใหผสอบบญชสำมำรถตรวจสอบและแสดงควำมเหนตำมมำตรฐำนกำรสอบบญช โดยควำมเหนของผสอบบญชไดปรำกฏในรำยงำนผสอบบญชซงแสดงไวในรำยงำยประจ ำปแลว

คณะกรรมกำรไดจดใหมกำรด ำรงรกษำไวซงระบบกำรควบคมภำยในทมประสทธผล เพอใหมนใจไดอยำงมเหตผลวำกำรบนทกขอมลทำงบญชมควำมถกตอง ครบถวน และเพยงพอทจะด ำรงรกษำไวซงทรพยสน และเพอใหทรำบจดออนเพอปองกนไมใหเกดกำรทจรตหรอกำรด ำเนนกำรทผดปกตอยำงมสำระส ำคญ

คณะกรรมกำรบรษทไดแตงตงคณะกรรมกำรตรวจสอบ ซงประกอบดวยกรรมกำรทไมเปนผบรหำรเปนผดแลรบผดชอบเกยวกบคณภำพของรำยงำนทำงกำรเงน และระบบกำรควบคมภำยใน กำรปฏบตตำมกฎหมำย และควำมเหนของคณะกรรมกำรตรวจสอบเกยวกบเรองนปรำกฏในรำยงำนของคณะกรรมกำรตรวจสอบซงแสดงไวในรำยงำนประจ ำปแลว

คณะกรรมกำรมควำมเหนวำระบบกำรควบคมภำยในของบรษทโดยรวมอยในระดบทนำพอใจ และสำมำรถสรำงควำมเชอมนอยำงมเหตผลตอควำมเชอถอไดของงบกำรเงนของบรษท ณ วนท 31 ธนวำคม 2556

(นำยธระ วภชนน) (นำยองอำจ ด ำรงสกลวงษ) ประธำนกรรมกำร กรรมกำรผจดกำร

50


ค ำอธบำยและกำรวเครำะหฐำนะกำรเงนและผลกำรด ำเนนงำน

ภำพรวมผลกำรด ำเนนงำน ในรอบระยะเวลำหลำยปทผำนมำอตสำหกรรมยำนยนตไดรบผลกระทบจำกเหตกำรณส ำคญหลำยเหตกำรณดวยกน

เชน เหตกำรณสนำมทประเทศญปนในชวงเดอนเมษำยน 2554 และเหตกำรณอทกภยครงใหญในชวงไตรมำสท 4 ของป 2554 และในป 2556 อตสำหกรรมยำนยนตไดเกดกำรชะลอตวลงภำยหลงจำกหมดนโยบำยรถคนแรก จำกเหตกำรณดงกลำวท ำใหบรษทฯไดพยำยำมทจะลดกำรพงพำอตสำหกรรมยำนยนต โดยกำรเพมสดสวนรำยไดจำกหนงเฟอรนเจอรและหนงรองเทำมำกขน แตยงคงมรำยไดจำกอตสำหกรรมยำนยนตเปนรำยไดหลก


รำยไดจำกกำรประกอบธรกจ ป 2556 ป 2555

รำยได % รำยได %

รำยไดจำกอตสำหกรรมยำนยนต 1,369 76% 1,570 82% รำยไดทมใชอตสำหกรรมยำนยนต 419 23% 321 17%

รำยไดอน 9 1% 25 1%

รวม 1,797 100% 1,916 100% ป 2556 บรษทมรำยไดจำกอตสำหกรรมยำนยนต ปรบตวลดลง 201 ลำนบำท จำกป 2555 ปรบตวลดลงรอยละ 13 ในขณะทรำยไดทมใชอตสำหกรรมยำนยนตปรบตวสงขน 98 ลำนบำท จำกป 2555 ปรบเพมขนรอยละ 31 ซงสอดคลองกบนโยบำยของบรษทฯ

กำรวเครำะหผลกำรด ำเนนงำน ผลกำรด ำเนนงำนป 2556 งบกำรเงนรวมของบรษทมก ำไรสทธ 197 ลำนบำท เปรยบเทยบกบป 2555 ซงมก ำไรสทธ

249 ลำนบำท ก ำไรสทธลดลง 52 ลำนบำท คดเปนรอยละ 20.9 โดยเปนผลจำกปจจยดงตอไปน รำยได

ในป 2556 บรษทมรำยไดรวม 1,797 ลำนบำท เปรยบเทยบกบป 2555 บรษทมรำยไดรวม 1,916 ลำนบำท บรษทมยอดรำยไดลดลง 119 ลำนบำท คดเปนรอยละ 6.2 ซงมสำเหตหลกมำจำกกำรชะลอตวลงภำยหลงจำกหมดนโยบำยรถคนแรก และในป 2556 บรษทฯขำดทนจำกอตรำแลกเปลยน 1 ลำนบำท ในขณะทป 2555 บรษทฯมก ำไรจำกอตรำแลกเปลยน 16 ลำนบำท ซงรบรเปนรำยไดอน คำใชจำย ตนทนขำยและบรกำร

ในป 2556 บรษทมตนทนขำย 1,414 ลำนบำท คดเปนรอยละ 79 ของยอดรำยไดจำกกำรขำย เปรยบเทยบกบป 2555 บรษทมตนทนกำรขำย 1,465 ลำนบำท คดเปนรอยละ 77 ของยอดรำยไดจำกกำรขำย ซงอตรำรอยละทเพมขนเกดจำกตนทนหนงทปรบตวสงขน

51


คำใชจำยในกำรขำยและกำรบรหำร ในป 2556 บรษทมคำใชจำยในกำรขำยและบรหำร 116 ลำนบำท คดเปนรอยละ 6.5 ของรำยไดรวม เปรยบเทยบกบ

ป 2555 บรษทมคำใชจำยในกำรขำยและบรหำร 103 ลำนบำท คดเปนรอยละ 5.8 ของรำยไดรวม บรษทมคำใชจำยในกำรขำยและบรหำรเพมขนเนองจำกในป 2556 มคำใชจำยในกำรสงออกมำขนตำมกำรเพมขนของยอดขำยตำงประเทศ


รำยไดจำกกำรขำยและบรกำร ป 2556 ป 2555

รำยได % รำยได %

รำยไดจำกกำรขำยในประเทศ 1,260 70% 1,587 84% รำยไดจำกกำรขำยตำงประเทศ 528 30% 304 16%

รวม 1,788 100% 1,891 100%

คำใชจำยทำงกำรเงน คำใชจำยทำงกำรเงนของบรษท ในป 2556 มจ ำนวนเทำกบ 41 ลำนบำท ลดลงจำกป 2555 จ ำนวน 7 ลำนบำท หรอคดเปนรอยละ 15 เนองมำจำกป 2556 บรษทฯมกำรบรหำรสนคำคงคลงทมประสทธภำพมำกขนท ำใหใชเงนกหมนเวยนเพอใชในกำรสงซอวตถดบลดลง

กำรวเครำะหฐำนะทำงกำรเงน สนทรพย สนทรพยหลกของบรษท ประกอบดวย เงนสด ลกหน สนคำคงเหลอ และทดน อำคำรและอปกรณ โดยสนทรพยรวมของบรษท ณ วนท 31 ธ.ค. 2556 มมลคำเทำกบ 2,179 ลำนบำท ลดลง 102 ลำนบำท จำกป 2555 คดเปนรอยละ 4.5 โดยเกดจำกกำรเปลยนแปลงทส ำคญดงตอไปน เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสด

ณ วนท 31 ธ.ค. 2556 เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสดของบรษทมมลคำเทำกบ 70 ลำนบำท เพมขนจำกสนป 2555 จ ำนวน 39 ลำนบำท ลกหนกำรคำสทธ

ณ วนท 31 ธ.ค. 2556 ลกหนกำรคำสทธของบรษทมมลคำเทำกบ 253 ลำนบำท ลดลงจำกสนป 2555 จ ำนวน 29 ลำนบำท คดเปนรอยละ 10 เนองจำกยอดขำยทลดลง

สนคำคงเหลอสทธ

ณ วนท 31 ธ.ค. 2556 สนคำคงเหลอสทธของบรษทมมลคำเทำกบ 604 ลำนบำท ลดลงจำกสนป 2555 จ ำนวน 121 ลำนบำท คดเปนรอยละ 17 โดยมปจจยหลกมำจำกกำรบรหำรสนคำคงคลงทมประสทธภำพมำกขน

52


หนสน ณ วนท 31 ธ.ค. 2556 บรษทมหนสนรวม 1,125 ลำนบำท ลดลงจำกสนป 2555 เปนจ ำนวน 228 ลำนบำท คดเปนรอยละ 17 โดยมปจจยหลกคอ ในป 2556 บรษทมนโยบำยลดปรมำณสนคำคงเหลอ ท ำใหใชเงนกหมนเวยนเพอใชในกำรสงซอวตถดบลดลง สวนของผถอหน ณ วนท 31 ธ.ค. 2556 บรษทมสวนของผถอหน 1,053 ลำนบำท เพมขนจำกสนป 2555 เปนจ ำนวน 127 ลำนบำท คดเปนรอยละ 14 ซงเปนผลมำจำกกำรด ำเนนกำรทมก ำไรสทธ 197 ลำนบำท และมกำรเปลยนวธกำรจำยเงนปนผลจำกเงนสดเปนหนปนผลในกำรจำยปนผลเมอวนท 3 พฤษภำคม 2556 กำรวเครำะหกระแสเงนสด

ในป 2555 บรษทมเงนสดเพมขนจ ำนวน 39 ลำนบำท โดยมกระแสเงนสดสทธจำกกจกรรมด ำเนนงำนจ ำนวน 412 ลำนบำท เงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทนจ ำนวน 135 ลำนบำท และเงนสดสทธใชไปในกจกรรมจดหำเงน (ช ำระหนเงนกยม และจำยเงนปนผล) จ ำนวน 238 ลำนบำท คำตอบแทนของผสอบบญช บรษท จำยคำตอบแทนกำรสอบบญชใหแก ส ำนกงำนเอนสท แอนด ยง จ ำกด จ ำนวน 1,530,000 บำท โดยเปนคำตอบแทนจำกกำรสอบบญช (Audit Fee) ของบรษทและบรษทยอย ทงจ ำนวน ทงน บรษท ไมมภำระคำบรกำรอน (Non-Audit Fee) ทช ำระใหแกผสอบบญช ส ำนกงำนสอบบญชทผสอบบญชสงกด และบคคลหรอกจกำรทเกยวของกบผสอบบญชและส ำนกงำนสอบบญชทผสอบบญชสงกดแตอยำงใด

53


บรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน) และบรษทยอย รำยงำน และ งบกำรเงนรวม 31 ธนวำคม 2556

54


รายงานของผสอบบญชรบอนญาต เสนอตอผถอหนของบรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน)

ขำพเจำไดตรวจสอบงบกำรเงนรวมของบรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน) และบรษทยอย ซงประกอบดวย งบแสดงฐำนะกำรเงนรวม ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 งบก ำไรขำดทนเบดเสรจรวม งบแสดงกำรเปลยนแปลงสวนของผถอหนรวมและงบกระแสเงนสดรวมส ำหรบปสนสดวนเดยวกน รวมถงหมำยเหตสรปนโยบำยกำรบญชทส ำคญและหมำยเหตเรองอนๆ และไดตรวจสอบงบกำรเงนเฉพำะกจกำรของบรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน) ดวยเชนกน

ความรบผดชอบของผบรหารตองบการเงน

ผบรหำรเปนผรบผดชอบในกำรจดท ำและกำรน ำเสนองบกำรเงนเหลำนโดยถกตองตำมทควรตำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงน และรบผดชอบเกยวกบกำรควบคมภำยในทผบรหำรพจำรณำวำจ ำเปนเพอใหสำมำรถจดท ำงบกำรเงนทปรำศจำกกำรแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสำระส ำคญไมวำจะเกดจำกกำรทจรตหรอขอผดพลำด

ความรบผดชอบของผสอบบญช

ขำพเจำเปนผรบผดชอบในกำรแสดงควำมเหนตองบกำรเงนดงกลำวจำกผลกำรตรวจสอบของขำพเจำ ขำพเจำไดปฏบตงำนตรวจสอบตำมมำตรฐำนกำรสอบบญช ซงก ำหนดใหขำพเจำปฏบตตำมขอก ำหนดดำนจรรยำบรรณ รวมถงวำงแผนและปฏบตงำนตรวจสอบเพอใหไดควำมเชอมนอยำงสมเหตสมผลวำงบกำรเงนปรำศจำกกำรแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสำระส ำคญหรอไม

กำรตรวจสอบรวมถงกำรใชวธกำรตรวจสอบเพอใหไดมำซงหลกฐำนกำรสอบบญชเกยวกบจ ำนวนเงนและ กำรเปดเผยขอมลในงบกำรเงน วธกำรตรวจสอบทเลอกใชขนอยกบดลยพนจของผสอบบญชซงรวมถง กำรประเมนควำมเสยงจำกกำรแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสำระส ำคญของงบกำรเงนไมวำจะเกดจำกกำรทจรตหรอขอผดพลำด ในกำรประเมนควำมเสยงดงกลำว ผสอบบญชพจำรณำกำรควบคมภำยในทเกยวของกบกำรจดท ำและกำรน ำเสนองบกำรเงนโดยถกตองตำมทควรของกจกำรเพอออกแบบวธกำรตรวจสอบทเหมำะสมกบสถำนกำรณ แตไมใชเพอวตถประสงคในกำรแสดงควำมเหนตอประสทธผลของกำรควบคมภำยในของกจกำร กำรตรวจสอบรวมถงกำรประเมนควำมเหมำะสมของนโยบำยกำรบญชทผบรหำรใชและควำมสมเหตสมผลของประมำณกำรทำงบญชทจดท ำขนโดยผบรหำร รวมทงกำรประเมนกำรน ำเสนองบกำรเงนโดยรวม

ขำพเจำเชอวำหลกฐำนกำรสอบบญชทขำพเจำไดรบเพยงพอและเหมำะสมเพอใชเปนเกณฑในกำรแสดงควำมเหนของขำพเจำ

55


ความเหน

ขำพเจำเหนวำ งบกำรเงนขำงตนนแสดงฐำนะกำรเงน ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 ผลกำรด ำเนนงำนและกระแสเงนสดส ำหรบปสนสดวนเดยวกนของบรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน) และบรษทยอยและเฉพำะของบรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน) โดยถกตองตำมทควรในสำระส ำคญตำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงน

ขอมลและเหตการณทเนน

ขำพเจำขอใหสงเกตหมำยเหตประกอบงบกำรเงนขอ 4 เกยวกบกำรเปลยนแปลงนโยบำยกำรบญช เนองจำก กำรน ำมำตรฐำนกำรบญชฉบบท 12 เรองภำษเงนไดมำถอปฏบต บรษทฯไดปรบยอนหลงงบกำรเงนรวมและ งบกำรเงนเฉพำะกจกำรส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2555 ทแสดงเปนขอมลเปรยบเทยบเพอสะทอนรำยกำรปรบปรงจำกกำรเปลยนแปลงนโยบำยกำรบญชดงกลำว และน ำเสนองบแสดงฐำนะกำรเงนรวมและงบแสดงฐำนะกำรเงนเฉพำะกจกำร ณ วนท 1 มกรำคม 2555 เพอเปนขอมลเปรยบเทยบ โดยใชนโยบำยกำรบญชเกยวกบภำษเงนได ทไดน ำมำถอปฏบตใหมดวยเชนกน และนอกจำกนขอใหสงเกตหมำยเหตประกอบงบกำรเงนขอ 29.4 เรองหนสน ทอำจจะเกดขนซงกลำววำ บรษทฯไดรบหนงสอกลำวหำจำกบรรษทบรหำรสนทรพยไทย (บสท.) และขอบอกเลกสญญำปรบโครงสรำงหน และนอกจำกน บสท.ไดยนค ำฟองบรษทฯ ใหเปนบคคลลมละลำย โดยศำลลมละลำยกลำงไดมค ำพพำกษำใหยกฟองในคดนแลว แต บสท.ไดยนอทธรณค ำพพำกษำของศำลลมละลำยกลำงตอศำลฎกำแผนกคดลมละลำย และบรษทฯไดยนค ำคดคำนค ำอทธรณตอศำลฎกำเชนกน ซงจนถงปจจบนคดดงกลำวอยในระหวำง กำรพจำรณำของศำลฎกำ จำกเหตกำรณดงกลำวขำงตนแสดงใหเหนวำมควำมไมแนนอนทเปนสำระส ำคญซงอำจมผลกระทบตอกำรด ำเนนงำนตอเนองของบรษทฯ หรอในทสดอำจไมมผลกระทบใดๆ ซงในสถำนกำรณปจจบน ยงไมสำมำรถประเมนได ทงนขำพเจำมไดแสดงควำมเหนอยำงมเงอนไขตอกรณนแตอยำงใด

วรำพร ประภำศรกล ผสอบบญชรบอนญำต เลขทะเบยน 4579 บรษท ส ำนกงำน อวำย จ ำกด (เดมชอบรษท ส ำนกงำน เอนสท แอนด ยง จ ำกด) กรงเทพฯ: 26 กมภำพนธ 2557

ณ วนท� 31 ธนวาคม 2556

ณ วนท� ณ วนท� ณ วนท� ณ วนท� ณ วนท� ณ วนท�

หมายเหต 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555 1 มกราคม 2555 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555 1 มกราคม 2555

(ปรบปรงใหม) (ปรบปรงใหม)

สนทรพย

สนทรพยหมนเวยน

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 8 69,858,312 31,468,946 12,134,509 39,682,496 14,011,438 6,782,782

ลกหน-การคาและลกหน- อ�น 9 253,202,201 281,665,932 150,032,718 220,761,438 262,569,782 150,109,618

สนคาคงเหลอ 10 603,775,018 725,042,489 771,437,636 530,654,556 685,194,038 731,451,204

เงนจายลวงหนาคาซ-อวตถดบและอะไหล 13,494,183 1,251,549 - 13,494,183 1,251,549 -

สนทรพยหมนเวยนอ�น 4,759,728 3,661,987 2,826,942 3,640,283 3,354,826 2,691,884

รวมสนทรพยหมนเวยน 945,089,442 1,043,090,903 936,431,805 808,232,956 966,381,633 891,035,488

สนทรพยไมหมนเวยน

เงนฝากธนาคารท�มภาระค-าประกน 11 5,525,000 - - 5,525,000 - -

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 23 25,031,444 25,963,254 27,180,928 25,031,444 25,963,254 27,180,928

เงนลงทนในบรษทยอย 12 - - - 19,999,800 19,999,800 19,999,800

อสงหารมทรพยเพ�อการลงทน - - 6,544,260 - - 6,544,260

ท�ดน อาคารและอปกรณ 13 1,198,085,763 1,203,561,230 1,196,785,816 1,176,582,953 1,195,091,718 1,189,397,948

สนทรพยไมมตวตน 14 2,255,105 1,544,893 2,029,096 2,183,280 1,464,058 1,986,156

เงนจายลวงหนาคาซ-อเคร�องจกร 63,043 3,547,977 - - - -

สนทรพยไมหมนเวยนอ�น 2,518,804 2,857,674 3,919,138 2,518,004 2,857,074 3,919,338

รวมสนทรพยไมหมนเวยน 1,233,479,159 1,237,475,028 1,236,459,238 1,231,840,481 1,245,375,904 1,249,028,430

รวมสนทรพย 2,178,568,601 2,280,565,931 2,172,891,043 2,040,073,437 2,211,757,537 2,140,063,918

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหน�งของงบการเงนน-

บรษท อนเตอรไฮด จากด (มหาชน) และบรษทยอย

งบแสดงฐานะการเงน

(หนวย: บาท)

งบการเงนเฉพาะกจการงบการเงนรวม

บรษท อนเตอรไฮด จากด (มหาชน)INTERHIDES PUBLIC CO., LTD.

56






หน/สนและสวนของผถอหน

หน/สนหมนเวยน

เงนเบกเกนบญชและเงนกยมระยะส-น

จากสถาบนการเงน 15 337,679,706 574,989,009 432,318,215 337,679,706 574,989,009 387,318,215

เจาหน-ทรสตรซท 15 142,371,670 171,715,940 444,223,806 142,371,670 171,715,940 444,223,806

เจาหน-การคาและเจาหน- อ�น 16 129,333,303 185,807,035 163,239,443 90,388,801 167,371,924 153,963,957

เงนกยมระยะส-นจากบรษทยอย - - - - - 40,000,000

สวนของหน- สนตามสญญาเชาการเงน

ท�ถงกาหนดชาระภายในหน�งป 17 21,393,815 12,472,472 7,913,718 21,393,815 12,472,472 7,913,718

สวนของเงนกยมระยะยาวท�ถงกาหนด

ชาระภายในหน�งป 18 103,247,422 78,540,007 92,660,481 103,247,422 78,540,007 92,660,481

ภาษเงนไดคางจาย 7,997,787 18,823,882 16,625,245 6,987,718 18,104,577 16,534,832

หน- สนหมนเวยนอ�น 3,393,301 5,375,972 2,758,535 3,094,201 4,758,063 2,701,352

รวมหน/สนหมนเวยน 745,417,004 1,047,724,317 1,159,739,443 705,163,333 1,027,951,992 1,145,316,361

หน/สนไมหมนเวยน

หน- สนตามสญญาเชาการเงน - สทธจาก

สวนท�ถงกาหนดชาระภายในหน�งป 17 36,202,143 30,278,011 2,527,991 36,202,143 30,278,011 2,527,991

เงนกยมระยะยาว - สทธจากสวนท�ถงกาหนด

ชาระภายในหน�งป 18 228,606,515 161,868,932 161,802,258 228,606,515 161,868,932 161,802,258

สารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน 19 10,327,762 8,701,529 7,768,135 10,327,762 8,701,529 7,768,135

สารองเผ�อผลเสยหายท�อาจเกดข-นจากขอกลาวหา 29.4 105,000,000 105,000,000 105,000,000 105,000,000 105,000,000 105,000,000

รวมหน/สนไมหมนเวยน 380,136,420 305,848,472 277,098,384 380,136,420 305,848,472 277,098,384

รวมหน/สน 1,125,553,424 1,353,572,789 1,436,837,827 1,085,299,753 1,333,800,464 1,422,414,745


งบแสดงฐานะการเงน (ตอ)



งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

57


งบแสดงฐานะการเงน (ตอ)





สวนของผถอหน

ทนเรอนหน 20

ทนจดทะเบยน

หนสามญ 419,999,076 หน มลคาหนละ 1 บาท

(31 ธนวาคม 2555: หนสามญ 350,000,000 หน

มลคาหนละ 1 บาท)

(1 มกราคม 2555: หนสามญ 300,000,000 หน

มลคาหนละ 1 บาท) 419,999,076 350,000,000 300,000,000 419,999,076 350,000,000 300,000,000

ทนออกจาหนายและชาระเตมมลคาแลว

หนสามญ 419,998,782 หน มลคาหนละ 1 บาท

(31 ธนวาคม 2555: หนสามญ 349,999,230 หน

มลคาหนละ 1 บาท)

(1 มกราคม 2555: หนสามญ 300,000,000 หน

มลคาหนละ 1 บาท) 419,998,782 349,999,230 300,000,000 419,998,782 349,999,230 300,000,000

สวนเกนมลคาหนสามญ 211,584,110 211,584,110 211,584,110 211,584,110 211,584,110 211,584,110

กาไรสะสม

จดสรรแลว

สารองตามกฎหมาย - บรษทฯ 21 42,000,000 35,000,000 30,000,000 42,000,000 35,000,000 30,000,000

สารองตามกฎหมาย - บรษทยอย 2,000,000 2,000,000 - - - -

ยงไมไดจดสรร 377,432,285 328,409,802 194,469,106 281,190,792 281,373,733 176,065,063

รวมสวนของผถอหน 1,053,015,177 926,993,142 736,053,216 954,773,684 877,957,073 717,649,173

รวมหน/สนและสวนของผถอหน 2,178,568,601 2,280,565,931 2,172,891,043 2,040,073,437 2,211,757,537 2,140,063,918

- - - - - -


กรรมการ




58

หมายเหต 2556 2555 2556 2555(ปรบปรงใหม) (ปรบปรงใหม)

กาไรขาดทน:รายไดรายไดจากการขายและบรการ 24 1,788,112,589 1,891,527,284 1,564,502,946 1,609,939,189 รายไดอ�น กาไรจากอตราแลกเปล�ยน - 16,116,309 - 16,116,309 เงนปนผลรบ 12 - - 39,999,600 59,999,400 อ�นๆ 9,379,612 8,618,358 33,605,914 27,272,779 รวมรายได 1,797,492,201 1,916,261,951 1,638,108,460 1,713,327,677 คาใชจายตนทนขายและบรการ 1,414,457,830 1,464,637,788 1,314,818,624 1,298,915,868 คาใชจายในการขาย 21,436,768 19,610,905 17,132,788 19,369,347 คาใชจายในการบรหาร 94,435,995 89,755,827 91,112,562 84,095,967 ขาดทนจากอตราแลกเปล�ยน 1,473,586 - 1,130,741 - รวมคาใชจาย 1,531,804,179 1,574,004,520 1,424,194,715 1,402,381,182 กาไรกอนคาใชจายทางการเงนและคาใชจายภาษเงนได 265,688,022 342,257,431 213,913,745 310,946,495 คาใชจายทางการเงน -40,642,137 -47,815,653 (40,476,609) (48,109,480) กาไรกอนคาใชจายภาษเงนได 225,045,885 294,441,778 173,437,136 262,837,015 คาใชจายภาษเงนได 23 -27,912,897 -45,525,135 (25,509,572) (44,552,398) กาไรสาหรบป 197,132,988 248,916,643 147,927,564 218,284,617

กาไรขาดทนเบดเสรจอ�น:ขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตร ประกนภย - สทธจากภาษเงนได (332,808) - (332,808) -

กาไรขาดทนเบดเสรจรวมสาหรบป 196,800,180 248,916,643 147,594,756 218,284,617

กาไรตอหนข/นพ/นฐาน 25

กาไรสาหรบป 0.47 0.59 0.35 0.52


บรษท อนเตอรไฮด จากด (มหาชน) และบรษทยอยงบกาไรขาดทนเบดเสรจ

(หนวย: บาท)สาหรบปส/นสดวนท� 31 ธนวาคม 2556



59


2556 2555 2556 2555

กระแสเงนสดจากกจกรรมดาเนนงานกาไรกอนภาษ 225,045,885 294,441,778 173,437,136 262,837,015 รายการปรบกระทบกาไรกอนภาษเปนเงนสดรบ (จาย) จากกจกรรมดาเนนงาน คาเส�อมราคาและคาตดจาหนาย 140,153,503 132,107,696 137,625,967 130,019,241 คาเผ�อหน-สงสยจะสญ (โอนกลบ) 1,275,041 (323,788) 1,275,041 (323,788) โอนกลบรายการปรบลดสนคาคงเหลอเปนมลคาสทธท�จะไดรบ (5,361,735) (6,651,264) (5,914,780) (6,651,264) (กาไร) ขาดทนจากการจาหนายและตดจาหนายอปกรณ (179,428) 616,219 (179,428) 1,219,061 สารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน 2,398,723 1,552,144 2,398,723 1,552,144 (กาไร) ขาดทนจากอตราแลกเปล�ยนท�ยงไมเกดข-นจรง 3,807,469 (15,138,024) 3,807,469 (15,138,024) เงนปนผลรบ - - (39,999,600) (59,999,400) คาใชจายดอกเบ-ย 38,196,384 44,516,736 38,071,726 44,845,234 กาไรจากการดาเนนงานกอนการเปล�ยนแปลงในสนทรพย และหน- สนดาเนนงาน 405,335,842 451,121,497 310,522,254 358,360,219 สนทรพยดาเนนงาน (เพ�มข-น) ลดลง ลกหน-การคาและลกหน- อ�น 30,139,963 -132,109,323 43,484,576 (112,936,273) สนคาคงเหลอ 114,386,572 53,046,411 148,211,628 52,908,430 สนทรพยหมนเวยนอ�น -482,462 -1,748,005 (329,066) (1,802,231) สนทรพยไมหมนเวยนอ�น -626,830 875,464 (626,630) 922,264 หน- สนดาเนนงานเพ�มข-น (ลดลง) เจาหน-การคาและเจาหน- อ�น -57,009,830 26,887,974 (74,832,309) 17,383,760 จายผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน -1,188,500 -618,750 -1,188,500 (618,750) หน- สนหมนเวยนอ�น (1,982,671) 1,315,839 (1,663,862) 755,113 เงนสดจากกจกรรมดาเนนงาน 488,572,084 398,771,107 423,578,091 314,972,532 จายดอกเบ-ย -38,518,069 -45,908,874 (38,393,411) (45,892,783) จายภาษเงนได -38,339,259 -42,447,413 (35,567,810) (41,877,239) เงนสดสทธจากกจกรรมดาเนนงาน 411,714,756 310,414,820 349,616,870 227,202,510


สาหรบปส/นสดวนท� 31 ธนวาคม 2556



บรษท อนเตอรไฮด จากด (มหาชน) และบรษทยอยงบกระแสเงนสด

60


2556 2555 2556 2555กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทนเงนฝากธนาคารท�มภาระค-าประกนเพ�มข-น (5,525,000) - (5,525,000) - เงนปนผลรบ - - 39,999,600 59,999,400 จายชาระเจาหน- คาเคร�องจกร (5,423,188) (6,790,180) (5,423,188) (6,790,180) ซ-อท�ดน อาคารและอปกรณ (121,491,173) (106,437,520) (112,111,195) (100,541,870) เงนสดจายดอกเบ-ยซ� งบนทกเปนตนทนของท�ดน อาคารและอปกรณ (3,427,697) (4,692,540) (3,427,697) (4,692,540) เงนสดรบจากการจาหนายอปกรณ 485,981 131,495 485,981 342,974 เงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทน (135,381,077) (117,788,745) (86,001,499) (51,682,216) กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงนเงนเบกเกนบญชและเงนกยมระยะส-น จากสถาบนการเงนเพ�มข-น (ลดลง) (237,309,303) 142,670,794 (237,309,303) 187,670,794 เจาหน-ทรสตรซทลดลง (34,118,724) (257,059,292) (34,118,724) (257,059,292) จายชาระเงนกยมระยะส-นจากบรษทยอย - - - (40,000,000) หน- สนตามสญญาเชาการเงนเพ�มข-น 29,780,091 29,365,209 29,780,091 29,365,209จายชาระหน- สนตามสญญาเชาการเงน (17,028,063) (16,349,919) (17,028,063) (16,349,919) เงนสดรบจากเงนกยมระยะยาว 200,000,000 76,840,000 200,000,000 76,840,000 จายชาระเงนกยมระยะยาว (108,555,002) (90,893,800) (108,555,002) (90,893,800) จายเงนปนผล (70,713,312) (57,864,630) (70,713,312) (57,864,630) เงนสดสทธใชไปในกจกรรมจดหาเงน (237,944,313) (173,291,638) (237,944,313) (168,291,638) เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพ�มข/นสทธ 38,389,366 19,334,437 25,671,058 7,228,656 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดตนป 31,468,946 12,134,509 14,011,438 6,782,782 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดปลายป 69,858,312 31,468,946 39,682,496 14,011,438

- - - - ขอมลกระแสเงนสดเปดเผยเพ�มเตมรายการท�ไมใชเงนสด เคร�องจกรและยานพาหนะเพ�มข-นจากการทาสญญาเชาการเงน 960,000 19,411,090 960,000 19,411,090 รายการซ-อเคร�องจกรและคากอสรางท�ยงไมไดจายชาระ 5,365,297 5,423,188 2,678,385 5,423,188 โอนเงนจายลวงหนาคาซ-อเคร�องจกรเปนท�ดน อาคารและอปกรณ 3,484,934 - - - โอนเงนจายลวงหนาคาซ-อวตถดบ และอะไหลเปนสนคาคงเหลอ 12,242,634 - 12,242,634 -


(หนวย: บาท)สาหรบปส/นสดวนท� 31 ธนวาคม 2556


บรษท อนเตอรไฮด จากด (มหาชน) และบรษทยอยงบกระแสเงนสด (ตอ)

61


งบแสดงการเปล�ยนแปลงสวนของผถอหน



ทนเรอนหนท�ออก สวนเกน สารองตามกฎหมาย - สารองตามกฎหมาย -และชาระแลว มลคาหนสามญ บรษทฯ บรษทยอย ยงไมไดจดสรร รวม

ยอดคงเหลอ ณ วนท� 31 ธนวาคม 2554 - ตามท�รายงานไวเดม 300,000,000 211,584,110 30,000,000 - 167,288,178 708,872,288

ผลสะสมจากการเปล�ยนแปลงนโยบายการบญชเก�ยวกบภาษเงนได (หมายเหต 4) - - - - 27,180,928 27,180,928

ยอดคงเหลอ ณ วนท� 31 ธนวาคม 2554 - หลงการปรบปรง 300,000,000 211,584,110 30,000,000 - 194,469,106 736,053,216 โอนกาไรสะสมท�ยงไมจดสรรเปนสารองตามกฎหมาย (หมายเหต 21) - - 5,000,000 2,000,000 (7,000,000) - หนปนผล (หมายเหต 28) 49,999,230 - - - (49,999,230) - เงนปนผลจาย (หมายเหต 28) - - - - (57,976,717) (57,976,717) กาไรขาดทนเบดเสรจรวมสาหรบป - ปรบปรงใหม - - - - 248,916,643 248,916,643 ยอดคงเหลอ ณ วนท� 31 ธนวาคม 2555 - หลงการปรบปรง 349,999,230 211,584,110 35,000,000 2,000,000 328,409,802 926,993,142

-

ยอดคงเหลอ ณ วนท� 31 ธนวาคม 2555 - ตามท�รายงานไวเดม 349,999,230 211,584,110 35,000,000 2,000,000 302,446,548 901,029,888

ผลสะสมจากการเปล�ยนแปลงนโยบายการบญชเก�ยวกบภาษเงนได (หมายเหต 4) - - - - 25,963,254 25,963,254

ยอดคงเหลอ ณ วนท� 31 ธนวาคม 2555 - หลงการปรบปรง 349,999,230 211,584,110 35,000,000 2,000,000 328,409,802 926,993,142 โอนกาไรสะสมท�ยงไมจดสรรเปนสารองตามกฎหมาย (หมายเหต 21) - - 7,000,000 - (7,000,000) -

หนปนผล (หมายเหต 20, 28) 69,999,552 - - - (69,999,552) -

เงนปนผลจาย (หมายเหต 28) - - - - (70,778,145) (70,778,145) กาไรขาดทนเบดเสรจรวมสาหรบป - - - - 196,800,180 196,800,180 ยอดคงเหลอ ณ วนท� 31 ธนวาคม 2556 419,998,782 211,584,110 42,000,000 2,000,000 377,432,285 1,053,015,177

- หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหน�งของงบการเงนน-

จดสรรแลว

งบการเงนรวม


บรษท อนเตอรไฮด จากด (มหาชน)

INTERHIDES PUBLIC CO., LTD.

62

ทนเรอนหนท�ออก สวนเกน จดสรรแลว -และชาระแลว มลคาหนสามญ สารองตามกฎหมาย ยงไมไดจดสรร รวม

ยอดคงเหลอ ณ วนท� 31 ธนวาคม 2554 - ตามท�รายงานไวเดม 300,000,000 211,584,110 30,000,000 148,884,135 690,468,245

ผลสะสมจากการเปล�ยนแปลงนโยบายการบญชเก�ยวกบภาษเงนได (หมายเหต 4) - - - 27,180,928 27,180,928

ยอดคงเหลอ ณ วนท� 31 ธนวาคม 2554 - หลงการปรบปรง 300,000,000 211,584,110 30,000,000 176,065,063 717,649,173 โอนกาไรสะสมท�ยงไมจดสรรเปนสารองตามกฎหมาย (หมายเหต 21) - - 5,000,000 (5,000,000) - หนปนผล (หมายเหต 28) 49,999,230 - - (49,999,230) - เงนปนผลจาย (หมายเหต 28) - - - (57,976,717) (57,976,717) กาไรขาดทนเบดเสรจรวมสาหรบป - ปรบปรงใหม - - - 218,284,617 218,284,617 ยอดคงเหลอ ณ วนท� 31 ธนวาคม 2555 - หลงการปรบปรง 349,999,230 211,584,110 35,000,000 281,373,733 877,957,073

-

ยอดคงเหลอ ณ วนท� 31 ธนวาคม 2555 - ตามท�รายงานไวเดม 349,999,230 211,584,110 35,000,000 255,410,479 851,993,819

ผลสะสมจากการเปล�ยนแปลงนโยบายการบญชเก�ยวกบภาษเงนได (หมายเหต 4) - - - 25,963,254 25,963,254

ยอดคงเหลอ ณ วนท� 31 ธนวาคม 2555 - หลงการปรบปรง 349,999,230 211,584,110 35,000,000 281,373,733 877,957,073 โอนกาไรสะสมท�ยงไมจดสรรเปนสารองตามกฎหมาย (หมายเหต 21) - - 7,000,000 (7,000,000) -

หนปนผล (หมายเหต 20, 28) 69,999,552 - - (69,999,552) -

เงนปนผลจาย (หมายเหต 28) - - - (70,778,145) (70,778,145) กาไรขาดทนเบดเสรจรวมสาหรบป - - - 147,594,756 147,594,756 ยอดคงเหลอ ณ วนท� 31 ธนวาคม 2556 419,998,782 211,584,110 42,000,000 281,190,792 954,773,684

- หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหน�งของงบการเงนน-


งบแสดงการเปล�ยนแปลงสวนของผถอหน (ตอ)



งบการเงนเฉพาะกจการ



63

64


บรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน) และบรษทยอย หมำยเหตประกอบงบกำรเงนรวม ส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2556

1. ขอมลทวไป

บรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน) (“บรษทฯ”) เปนบรษทมหำชนซงจดตงและมภมล ำเนำในประเทศไทย โดยมบคคลธรรมดำกลมหนงเปนผถอหนรำยใหญ ธรกจหลกของบรษทฯคอกำรผลตและจ ำหนำย หนงเบำะรถยนต ทอยตำมทจดทะเบยนของบรษทฯอยท 678 ซอย ท.เจ.ซ. ถนนสขมวท ต ำบลบำงปใหม อ ำเภอเมองสมทรปรำกำร จงหวดสมทรปรำกำร

2. เกณฑในกำรจดท ำงบกำรเงน

2.1 งบกำรเงนนจดท ำขนตำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงนทก ำหนดในพระรำชบญญตวชำชพบญช พ.ศ. 2547 โดยแสดงรำยกำรในงบกำรเงนตำมขอก ำหนดในประกำศกรมพฒนำธรกจกำรคำลงวนท 28 กนยำยน 2554 ออกตำมควำมในพระรำชบญญตกำรบญช พ.ศ. 2543

งบกำรเงนฉบบภำษำไทยเปนงบกำรเงนฉบบทบรษทฯใชเปนทำงกำรตำมกฎหมำย งบกำรเงนฉบบภำษำองกฤษแปลมำจำกงบกำรเงนฉบบภำษำไทยน

งบกำรเงนนไดจดท ำขนโดยใชเกณฑรำคำทนเดมเวนแตจะไดเปดเผยเปนอยำงอนในนโยบำยกำรบญช

2.2 เกณฑในกำรจดท ำงบกำรเงนรวม

ก) งบกำรเงนรวมนไดจดท ำขนโดยรวมงบกำรเงนของบรษท อนเตอรไฮด จ ำกด (มหำชน) (ซงตอไปนเรยกวำ “บรษทฯ”) และบรษทยอย (ซงตอไปนเรยกวำ “บรษทยอย”) ดงตอไปน

จดตงขนใน อตรำรอยละของกำรถอหน

บรษท ลกษณะธรกจ ประเทศ 2556 2555 รอยละ รอยละ บรษท อนเตอรซท คฟเวอร จ ำกด ผลตและจ ำหนำยเบำะรถยนตและ

อปกรณเครองหนงภำยในรถยนต

ไทย 100 100

ข) บรษทฯน ำงบกำรเงนของบรษทยอยมำรวมในกำรจดท ำงบกำรเงนรวมตงแตวนทบรษทฯมอ ำนำจในกำรควบคมบรษทยอยจนถงวนทบรษทฯสนสดกำรควบคมบรษทยอยนน

ค) งบกำรเงนของบรษทยอยไดจดท ำขนโดยใชนโยบำยกำรบญชทส ำคญเชนเดยวกนกบของบรษทฯ

ง) ยอดคงคำงระหวำงบรษทฯและบรษทยอย รำยกำรระหวำงกนทมสำระส ำคญไดถกตดออกจำก งบกำรเงนรวมนแลว

65


2.3 บรษทฯจดท ำงบกำรเงนเฉพำะกจกำรเพอประโยชนตอสำธำรณะ ซงแสดงเงนลงทนในบรษทยอยตำมวธรำคำทน

3. มำตรฐำนกำรบญชใหม

มำตรฐำนกำรบญชทเรมมผลบงคบในปบญชปจจบนและทจะมผลบงคบในอนำคตมรำยละเอยดดงน

ก. มำตรฐำนกำรบญชทเรมมผลบงคบในปบญชปจจบน

มำตรฐำนกำรบญช ฉบบท 12

ภำษเงนได

ฉบบท 20 (ปรบปรง 2552) กำรบญชส ำหรบเงนอดหนนจำกรฐบำล และกำรเปดเผยขอมลเกยวกบควำมชวยเหลอจำกรฐบำล

ฉบบท 21 (ปรบปรง 2552) ผลกระทบจำกกำรเปลยนแปลงของอตรำแลกเปลยนเงนตรำตำงประเทศ

มำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงน ฉบบท 8 สวนงำนด ำเนนงำน

กำรตควำมมำตรฐำนกำรบญช ฉบบท 10 ควำมชวยเหลอจำกรฐบำล - กรณทไมมควำมเกยวของอยำง

เฉพำะเจำะจงกบกจกรรมด ำเนนงำน ฉบบท 21 ภำษเงนได - กำรไดรบประโยชนจำกสนทรพยทไมไดคด

คำเสอมรำคำทตรำคำใหม ฉบบท 25 ภำษเงนได - กำรเปลยนแปลงสถำนภำพทำงภำษของกจกำร

หรอของผถอหน แนวปฏบตทำงบญชเกยวกบกำรโอนและกำรรบโอนสนทรพยทำงกำรเงน

มำตรฐำนกำรบญช มำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงน กำรตควำมมำตรฐำนกำรบญชและแนวปฏบตทำงบญชขำงตนไมมผลกระทบอยำงเปนสำระส ำคญตองบกำรเงนน ยกเวนมำตรฐำนกำรบญชดงตอไปน

มำตรฐำนกำรบญชฉบบท 12 เรอง ภำษเงนได

มำตรฐำนฉบบนก ำหนดใหกจกำรระบผลแตกตำงชวครำวทเกดจำกควำมแตกตำงระหวำงมลคำสนทรพยและหนสนทแสดงในงบแสดงฐำนะกำรเงนกบฐำนภำษ และรบรผลกระทบทำงภำษเปนสนทรพยหรอหนสนภำษเงนไดรอกำรตดบญชตำมหลกเกณฑทก ำหนด บรษทฯและบรษทยอยไดเปลยนแปลงนโยบำยกำรบญชดงกลำวในงวดปจจบนและปรบยอนหลงงบกำรเงนของปกอนทแสดงเปนขอมลเปรยบเทยบเสมอนหนงวำบรษทฯและบรษทยอยรบรผลกระทบทำงภำษเปนสนทรพยหรอหนสนภำษเงนไดรอกำรตดบญชมำโดยตลอด ผลสะสมจำกกำรเปลยนแปลงนโยบำยบญชดงกลำวแสดงอยในหมำยเหตประกอบงบกำรเงนขอ 4

66


ข. มำตรฐำนกำรบญชทจะมผลบงคบในอนำคต

วนทมผลบงคบใช มำตรฐำนกำรบญช

ฉบบท 1 (ปรบปรง 2555) กำรน ำเสนองบกำรเงน 1 มกรำคม 2557 ฉบบท 7 (ปรบปรง 2555) งบกระแสเงนสด 1 มกรำคม 2557

ฉบบท 12 (ปรบปรง 2555) ภำษเงนได 1 มกรำคม 2557

ฉบบท 17 (ปรบปรง 2555) สญญำเชำ 1 มกรำคม 2557

ฉบบท 18 (ปรบปรง 2555) รำยได 1 มกรำคม 2557

ฉบบท 19 (ปรบปรง 2555) ผลประโยชนของพนกงำน 1 มกรำคม 2557

ฉบบท 21 (ปรบปรง 2555) ผลกระทบจำกกำรเปลยนแปลงของอตรำแลกเปลยนเงนตรำตำงประเทศ

1 มกรำคม 2557

ฉบบท 24 (ปรบปรง 2555) กำรเปดเผยขอมลเกยวกบบคคลหรอกจกำรทเกยวของกน


ฉบบท 28 (ปรบปรง 2555) เงนลงทนในบรษทรวม 1 มกรำคม 2557

ฉบบท 31 (ปรบปรง 2555) สวนไดเสยในกำรรวมคำ 1 มกรำคม 2557

ฉบบท 34 (ปรบปรง 2555) งบกำรเงนระหวำงกำล 1 มกรำคม 2557

ฉบบท 36 (ปรบปรง 2555) กำรดอยคำของสนทรพย 1 มกรำคม 2557

ฉบบท 38 (ปรบปรง 2555) สนทรพยไมมตวตน 1 มกรำคม 2557

มำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงน ฉบบท 2 (ปรบปรง 2555) กำรจำยโดยใชหนเปนเกณฑ 1 มกรำคม 2557

ฉบบท 3 (ปรบปรง 2555) กำรรวมธรกจ 1 มกรำคม 2557

ฉบบท 4 สญญำประกนภย 1 มกรำคม 2559

ฉบบท 5 (ปรบปรง 2555) สนทรพยไมหมนเวยนทถอไวเพอขำยและกำรด ำเนนงำนทยกเลก


ฉบบท 8 (ปรบปรง 2555) สวนงำนด ำเนนงำน 1 มกรำคม 2557

67


วนทมผลบงคบใช กำรตควำมมำตรฐำนกำรบญช

ฉบบท 15 สญญำเชำด ำเนนงำน - สงจงใจทใหแกผเชำ 1 มกรำคม 2557

ฉบบท 27 กำรประเมนเนอหำสญญำเชำทท ำขนตำมรปแบบกฎหมำย


ฉบบท 29 กำรเปดเผยขอมลของขอตกลงสมปทำนบรกำร 1 มกรำคม 2557

ฉบบท 32 สนทรพยไมมตวตน - ตนทนเวบไซต 1 มกรำคม 2557

กำรตควำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงน ฉบบท 1 กำรเปลยนแปลงในหนสนทเกดขนจำกกำร

รอถอน กำรบรณะ และหนสนทมลกษณะคลำยคลงกน


ฉบบท 4 กำรประเมนวำขอตกลงประกอบดวยสญญำเชำหรอไม


ฉบบท 5 สทธในสวนไดเสยจำกกองทนกำรรอถอน กำรบรณะและกำรปรบปรงสภำพแวดลอม


ฉบบท 7 กำรปรบปรงยอนหลงภำยใตมำตรฐำนกำรบญช ฉบบท 29 เรอง กำรรำยงำนทำงกำรเงนในสภำพเศรษฐกจทมภำวะเงนเฟอรนแรง


ฉบบท 10 งบกำรเงนระหวำงกำลและกำรดอยคำ 1 มกรำคม 2557

ฉบบท 12 ขอตกลงสมปทำนบรกำร 1 มกรำคม 2557

ฉบบท 13 โปรแกรมสทธพเศษแกลกคำ 1 มกรำคม 2557

ฉบบท 17 กำรจำยสนทรพยทไมใชเงนสดใหเจำของ 1 มกรำคม 2557

ฉบบท 18 กำรโอนสนทรพยจำกลกคำ 1 มกรำคม 2557

ฝำยบรหำรของบรษทฯเชอวำมำตรฐำนกำรบญช มำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงน กำรตควำมมำตรฐำน กำรบญชและกำรตควำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงนขำงตนจะไมมผลกระทบอยำงเปนสำระส ำคญตองบกำรเงนเมอน ำมำถอปฏบต

68


4. ผลสะสมจำกกำรเปลยนแปลงนโยบำยกำรบญชเนองจำกกำรน ำมำตรฐำนกำรบญชใหมมำถอปฏบต

ในระหวำงปปจจบน บรษทฯและบรษทยอยไดเปลยนแปลงนโยบำยกำรบญชทส ำคญตำมทกลำวใน หมำยเหตประกอบงบกำรเงนขอ 3 เนองจำกบรษทฯน ำมำตรฐำนกำรบญช ฉบบท 12 เรอง ภำษเงนไดมำถอปฏบต ผลสะสมของกำรเปลยนแปลงนโยบำยกำรบญชดงกลำวแสดงเปนรำยกำรแยกตำงหำกในงบแสดงกำรเปลยนแปลงสวนของผถอหน

จ ำนวนเงนของรำยกำรปรบปรงทมผลกระทบตอรำยกำรในงบแสดงฐำนะกำรเงนและงบก ำไรขำดทนเบดเสรจ มดงน

(หนวย: พนบำท) ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 ณ วนท 1 มกรำคม 2555

งบกำรเงนรวม งบกำรเงน เฉพำะกจกำร งบกำรเงนรวม

งบกำรเงน เฉพำะกจกำร งบกำรเงนรวม

งบกำรเงน เฉพำะกจกำร

งบแสดงฐำนะกำรเงน

สนทรพยภำษเงนไดรอกำรตดบญชเพมขน 25,031 25,031 25,963 25,963 27,181 27,181

ก ำไรสะสมทยงไมไดจดสรรเพมขน 25,031 25,031 25,963 25,963 27,181 27,181

(หนวย: พนบำท)

ส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2556

ส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2555

งบกำรเงนรวม

งบกำรเงน เฉพำะกจกำร งบกำรเงนรวม

งบกำรเงน เฉพำะกจกำร

งบก ำไรขำดทนเบดเสรจ ก ำไรหรอขำดทน:

คำใชจำยภำษเงนไดเพมขน 1,015 1,015 1,217 1,217 ก ำไรสวนทเปนของผถอหนของบรษทฯลดลง 1,015 1,015 1,217 1,217 ก ำไรตอหนขนพนฐำนลดลง (บำท) 0.002 0.002 0.003 0.003 ก ำไรขำดทนเบดเสรจอน:

ขำดทนจำกกำรประมำณกำรตำมหลกคณตศำสตรประกนภยลดลง 83 - 83 -

69


5. นโยบำยกำรบญชทส ำคญ

5.1 กำรรบรรำยได

ขายสนคา

รำยไดจำกกำรขำยสนคำรบรเมอบรษทฯไดโอนควำมเสยงและผลตอบแทนทมนยส ำคญของควำมเปนเจำของสนคำใหกบผซอแลว รำยไดจำกกำรขำยแสดงมลคำตำมรำคำในใบก ำกบสนคำโดยไมรวมภำษมลคำเพม ส ำหรบสนคำทไดสงมอบหลงจำกหกสวนลดแลว

รายไดคาบรการ

รำยไดคำบรกำรรบรเมอไดใหบรกำรแลวโดยพจำรณำถงขนควำมส ำเรจของงำน

เงนปนผลรบ

เงนปนผลรบถอเปนรำยไดเมอบรษทฯมสทธในกำรรบเงนปนผล

5.2 เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสด

เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสด หมำยถง เงนสดและเงนฝำกธนำคำร และเงนลงทนระยะส นทม สภำพคลองสง ซงถงก ำหนดจำยคนภำยในระยะเวลำไมเกน 3 เดอนนบจำกวนทไดมำและไมมขอจ ำกดในกำรเบกใช

5.3 ลกหนกำรคำ

ลกหนกำรคำแสดงมลคำตำมจ ำนวนมลคำสทธทจะไดรบ บรษทฯบนทกคำเผอหนสงสยจะสญส ำหรบ ผลขำดทนโดยประมำณทอำจเกดขนจำกกำรเกบเงนจำกลกหนไมได ซงโดยทวไปพจำรณำจำกประสบกำรณกำรเกบเงนและกำรวเครำะหอำยหน

5.4 สนคำคงเหลอ

สนคำส ำเรจรปและสนคำระหวำงผลตแสดงมลคำตำมรำคำทนถวเฉลยถวงน ำหนกหรอมลคำสทธทจะไดรบแลวแตรำคำใดจะต ำกวำ รำคำทนดงกลำวหมำยถงตนทนในกำรผลตทงหมดรวมทงคำโสหยโรงงำนดวย

วตถดบ สำรเคมและวสดสนเปลองแสดงมลคำตำมรำคำทนถวเฉลยถวงน ำหนกหรอมลคำสทธทจะไดรบแลวแตรำคำใดจะต ำกวำ และจะถอเปนสวนหนงของตนทนกำรผลตเมอมกำรเบกใช

5.5 เงนลงทน

เงนลงทนในบรษทยอยทแสดงอยในงบกำรเงนเฉพำะกจกำรแสดงมลคำตำมวธรำคำทน

70


5.6 อสงหำรมทรพยเพอกำรลงทน

บรษทฯบนทกมลคำเรมแรกของอสงหำรมทรพยเพอกำรลงทนในรำคำทนซงรวมตนทนกำรท ำรำยกำร หลงจำกนน บรษทฯจะบนทกอสงหำรมทรพยเพอกำรลงทนดวยรำคำทนหกคำเสอมรำคำสะสมและ คำเผอกำรดอยคำ (ถำม)

คำเสอมรำคำของอสงหำรมทรพยเพอกำรลงทนค ำนวณจำกรำคำทนโดยวธเสนตรงตำมอำยกำรใหประโยชนโดยประมำณ 20 ป คำเสอมรำคำของอสงหำรมทรพยเพอกำรลงทนรวมอยในกำรค ำนวณ ผลกำรด ำเนนงำน

บรษทฯรบรผลตำงระหวำงจ ำนวนเงนทไดรบสทธจำกกำรจ ำหนำยกบมลคำตำมบญชของสนทรพยในสวนของก ำไรหรอขำดทนในงวดทตดรำยกำรอสงหำรมทรพยเพอกำรลงทนออกจำกบญช

5.7 ทดน อำคำรและอปกรณ และคำเสอมรำคำ

ทดนแสดงมลคำตำมรำคำทน อำคำรและอปกรณแสดงมลคำตำมรำคำทนหกคำเสอมรำคำสะสม และ คำเผอกำรดอยคำของสนทรพย (ถำม)

คำเสอมรำคำของอำคำรและอปกรณค ำนวณจำกรำคำทนของสนทรพยโดยวธเสนตรงตำมอำยกำรใหประโยชนโดยประมำณดงน

อำคำร - 20 ป สวนปรบปรงอำคำร - 5 ป เครองจกรและอปกรณ - 10 ป เครองตกแตงและเครองใชส ำนกงำน - 5 ป ยำนพำหนะ - 5 ป

คำเสอมรำคำรวมอยในกำรค ำนวณผลกำรด ำเนนงำน

ไมมกำรคดคำเสอมรำคำส ำหรบทดน สนทรพยระหวำงตดตงและระหวำงกอสรำง

บรษทฯตดรำยกำรทดน อำคำร และอปกรณ ออกจำกบญช เมอจ ำหนำยสนทรพยหรอคำดวำจะไมไดรบประโยชนเชงเศรษฐกจในอนำคตจำกกำรใชหรอกำรจ ำหนำยสนทรพย รำยกำรผลก ำไรหรอขำดทนจำกกำรจ ำหนำยสนทรพย จะรบรในสวนของก ำไรหรอขำดทนเมอบรษทฯตดรำยกำรสนทรพยนนออกจำกบญช

71


5.8 ตนทนกำรกยม

ตนทนกำรกยมของเงนกทใชในกำรไดมำ กำรกอสรำง หรอกำรผลตสนทรพยทตองใชระยะเวลำนำนในกำรแปลงสภำพใหพรอมใชหรอขำย ไดถกน ำไปรวมเปนรำคำทนของสนทรพยจนกวำสนทรพยนนจะอยในสภำพพรอมทจะใชไดตำมทมงประสงค สวนตนทนกำรกยมอนถอเปนคำใชจำยในงวดทเกดรำยกำร ตนทนกำรกยมประกอบดวยดอกเบยและตนทนอนทเกดขนจำกกำรกยมนน

5.9 สนทรพยไมมตวตน

สนทรพยไมมตวตนแสดงมลคำตำมรำคำทนหกคำตดจ ำหนำยสะสมและคำเผอกำรดอยคำสะสม (ถำม) ของสนทรพยนน

บรษทฯตดจ ำหนำยสนทรพยไมมตวตนทมอำยกำรใหประโยชนจ ำกดอยำงมระบบตลอดอำยกำรใหประโยชนเชงเศรษฐกจของสนทรพยนน และจะประเมนกำรดอยคำของสนทรพยดงกลำวเมอมขอบงชวำสนทรพยนนเกดกำรดอยคำ บรษทฯจะทบทวนระยะเวลำกำรตดจ ำหนำยและวธกำรตดจ ำหนำยของสนทรพยไมมตวตนดงกลำวทกสนปเปนอยำงนอย คำตดจ ำหนำยรบรเปนคำใชจำยในสวนของก ำไรหรอขำดทน

สนทรพยไมมตวตนทมอำยกำรใหประโยชนจ ำกดของบรษทฯ คอ คอมพวเตอรซอฟตแวร ซงมอำยกำรใหประโยชน 4 ป

5.10 รำยกำรธรกจกบบคคลหรอกจกำรทเกยวของกน

บคคลหรอกจกำรทเกยวของกนกบบรษทฯ หมำยถง บคคลหรอกจกำรทมอ ำนำจควบคมบรษทฯ หรอถกบรษทฯควบคมไมวำจะเปนโดยทำงตรงหรอทำงออม หรออยภำยใตกำรควบคมเดยวกนกบบรษทฯ

นอกจำกนบคคลหรอกจกำรทเกยวของกนยงหมำยรวมถงบรษทรวมและบคคลทมสทธออกเสยงโดยทำงตรงหรอทำงออมซงท ำใหมอทธพลอยำงเปนสำระส ำคญตอบรษทฯ ผบรหำรส ำคญ กรรมกำรหรอพนกงำนของบรษทฯ ทมอ ำนำจในกำรวำงแผนและควบคมกำรด ำเนนงำนของบรษทฯ

5.11 สญญำเชำระยะยำว

สญญำเชำทดน อำคำร และอปกรณทควำมเสยงและผลตอบแทนของควำมเปนเจำของสวนใหญไดโอนไปใหกบผเชำถอเปนสญญำเชำกำรเงน สญญำเชำกำรเงนจะบนทกเปนรำยจำยฝำยทนดวยมลคำยตธรรมของสนทรพยทเชำหรอมลคำปจจบนสทธของจ ำนวนเงนทตองจำยตำมสญญำเชำแลวแตมลคำใดจะต ำกวำ ภำระผกพนตำมสญญำเชำหกคำใชจำยทำงกำรเงนจะบนทกเปนหนสนระยะยำว สวนดอกเบยจำยจะ บนทกในสวนของก ำไรหรอขำดทนตลอดอำยของสญญำเชำ สนทรพยทไดมำตำมสญญำเชำกำรเงนจะ คดคำเสอมรำคำตลอดอำยกำรใชงำนของสนทรพยทเชำ

72


สญญำเชำทดน อำคำรและอปกรณทควำมเสยงและผลตอบแทนของควำมเปนเจำของสวนใหญไมไดโอนไปใหกบผเชำถอเปนสญญำเชำด ำเนนงำน จ ำนวนเงนทจำยตำมสญญำเชำด ำเนนงำนรบรเปนคำใชจำยในสวนของก ำไรหรอขำดทนตำมวธเสนตรงตลอดอำยของสญญำเชำ

5.12 เงนตรำตำงประเทศ

บรษทฯแสดงงบกำรเงนรวมและงบกำรเงนเฉพำะกจกำรเปนสกลเงนบำท ซงเปนสกลเงนทใชในกำรด ำเนนงำนของบรษทฯ รำยกำรตำงๆของแตละกจกำรทรวมอยในงบกำรเงนรวมวดมลคำดวยสกลเงนทใชในกำรด ำเนนงำนของแตละกจกำรนน

รำยกำรทเปนเงนตรำตำงประเทศแปลงคำเปนเงนบำทโดยใชอตรำแลกเปลยน ณ วนทเกดรำยกำร สนทรพยและหนสนทเปนตวเงนซงอยในสกลเงนตรำตำงประเทศไดแปลงคำเปนเงนบำทโดยใชอตรำแลกเปลยน ณ วนสนรอบระยะเวลำรำยงำน

ก ำไรและขำดทนทเกดจำกกำรเปลยนแปลงในอตรำแลกเปลยนไดรวมอยในกำรค ำนวณผลกำรด ำเนนงำน

5.13 กำรดอยคำของสนทรพย

ทกวนสนรอบระยะเวลำรำยงำน บรษทฯจะท ำกำรประเมนกำรดอยคำของทดน อำคำรและอปกรณหรอสนทรพยทไมมตวตนอนของบรษทฯหำกมขอบงชวำสนทรพยดงกลำวอำจดอยคำ บรษทฯรบรขำดทนจำกกำรดอยคำเมอมลคำทคำดวำจะไดรบคนของสนทรพยมมลคำต ำกวำมลคำตำมบญชของสนทรพยนน ทงนมลคำทคำดวำจะไดรบคนหมำยถงมลคำยตธรรมหกตนทนในกำรขำยของสนทรพยหรอมลคำจำกกำรใชสนทรพยแลวแตรำคำใดจะสงกวำ

บรษทฯจะรบรรำยกำรขำดทนจำกกำรดอยคำในสวนของก ำไรหรอขำดทน

5.14 ผลประโยชนของพนกงำน

ผลประโยชนระยะสนของพนกงาน

บรษทฯรบรเงนเดอน คำจำง โบนส และเงนสมทบกองทนประกนสงคมเปนคำใชจำยเมอเกดรำยกำร

ผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงาน และผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงาน

โครงการสมทบเงน

บรษทฯและพนกงำนไดรวมกนจดตงกองทนส ำรองเลยงชพ ซงประกอบดวยเงนทพนกงำนจำยสะสมและเงนทบรษทฯจำยสมทบใหเปนรำยเดอน สนทรพยของกองทนส ำรองเลยงชพไดแยกออกจำกสนทรพยของบรษทฯ เงนทบรษทฯจำยสมทบกองทนส ำรองเลยงชพบนทกเปนคำใชจำยในปทเกดรำยกำร

73


โครงการผลประโยชนหลงออกจากงาน และผลประโยชนระยะยาวอนของพนกงาน

บรษทฯมภำระส ำหรบเงนชดเชยทตองจำยใหแกพนกงำนเมอออกจำกงำนตำมกฎหมำยแรงงำน ซงบรษทฯถอวำเงนชดเชยดงกลำวเปนโครงกำรผลประโยชนหลงออกจำกงำนส ำหรบพนกงำน นอกจำกนน บรษทฯจดใหมโครงกำรผลประโยชนระยะยำวอนของพนกงำน ไดแก โครงกำรเงนรำงวลกำรปฏบตงำนครบก ำหนดระยะเวลำ

บรษทฯค ำนวณหนสนตำมโครงกำรผลประโยชนหลงออกจำกงำนของพนกงำนและโครงกำรผลประโยชนระยะยำวอนของพนกงำน โดยใชวธคดลดแตละหนวยทประมำณกำรไว (Projected Unit Credit Method) โดยผเชยวชำญอสระไดท ำกำรประเมนภำระผกพนดงกลำวตำมหลกคณตศำสตรประกนภย

ผลก ำไรหรอขำดทนจำกกำรประมำณกำรตำมหลกคณตศำสตรประกนภย (Actuarial gains and losses) ส ำหรบโครงกำรผลประโยชนหลงออกจำกงำนของพนกงำนจะรบรทนทในก ำไรขำดทนเบดเสรจอน

ผลก ำไรหรอขำดทนจำกกำรประมำณกำรตำมหลกคณตศำสตรประกนภย (Actuarial gains and losses) ส ำหรบโครงกำรผลประโยชนระยะยำวอนของพนกงำนจะรบรทนทในก ำไรหรอขำดทน

5.15 ประมำณกำรหนสน

บรษทฯจะบนทกประมำณกำรหนสนไวในบญชเมอภำระผกพนซงเปนผลมำจำกเหตกำรณในอดตไดเกดขนแลว และมควำมเปนไปไดคอนขำงแนนอนวำบรษทฯจะเสยทรพยำกรเชงเศรษฐกจไปเพอ ปลดเปลองภำระผกพนนน และบรษทฯสำมำรถประมำณมลคำภำระผกพนนนไดอยำงนำเชอถอ

5.16 ภำษเงนได

ภำษเงนไดประกอบดวยภำษเงนไดปจจบนและภำษเงนไดรอกำรตดบญช

ภำษเงนไดปจจบน

บรษทฯและบรษทยอยบนทกภำษเงนไดปจจบนตำมจ ำนวนทคำดวำจะจำยใหกบหนวยงำนจดเกบภำษของรฐ โดยค ำนวณจำกก ำไรทำงภำษตำมหลกเกณฑทก ำหนดในกฎหมำยภำษอำกร

ภำษเงนไดรอกำรตดบญช

บรษทฯและบรษทยอยบนทกภำษเงนไดรอกำรตดบญชของผลแตกตำงชวครำวระหวำงรำคำตำมบญชของสนทรพยและหนสน ณ วนสนรอบระยะเวลำรำยงำนกบฐำนภำษของสนทรพยและหนสนทเกยวของนน โดยใชอตรำภำษทมผลบงคบใช ณ วนสนรอบระยะเวลำรำยงำน

74


บรษทฯและบรษทยอยรบรหนสนภำษเงนไดรอกำรตดบญชของผลแตกตำงชวครำวทตองเสยภำษทกรำยกำร แตรบรสนทรพยภำษเงนไดรอกำรตดบญชส ำหรบผลแตกตำงชวครำวทใชหกภำษ รวมทงผลขำดทนทำงภำษทยงไมไดใชในจ ำนวนเทำทมควำมเปนไปไดคอนขำงแนทบรษทฯและบรษทยอยจะมก ำไรทำงภำษในอนำคตเพยงพอทจะใชประโยชนจำกผลแตกตำงชวครำวทใชหกภำษและผลขำดทนทำงภำษทยงไมไดใชนน

บรษทฯและบรษทยอยจะทบทวนมลคำตำมบญชของสนทรพยภำษเงนไดรอกำรตดบญชทกสนรอบระยะเวลำรำยงำนและจะท ำกำรปรบลดมลคำตำมบญชดงกลำว หำกมควำมเปนไปไดคอนขำงแนวำ บรษทฯและบรษทยอยจะไมมก ำไรทำงภำษเพยงพอตอกำรน ำสนทรพยภำษเงนไดรอกำรตดบญชทงหมดหรอบำงสวนมำใชประโยชน

บรษทฯและบรษทยอยจะบนทกภำษเงนไดรอกำรตดบญชโดยตรงไปยงสวนของผถอหนหำกภำษทเกดขนเกยวของกบรำยกำรทไดบนทกโดยตรงไปยงสวนของผถอหน

5.17 สญญำซอขำยเงนตรำตำงประเทศลวงหนำ

ลกหนและเจำหนตำมสญญำซอขำยเงนตรำตำงประเทศลวงหนำจะถกแปลงคำตำมอตรำแลกเปลยน ณ วนสนรอบระยะเวลำรำยงำน ก ำไรขำดทนทยงไมเกดขนจำกกำรแปลงคำเงนตรำตำงประเทศดงกลำวจะถกบนทกในสวนของก ำไรหรอขำดทน สวนเกนหรอสวนลดทเกดขนจำกกำรท ำสญญำจะถกตดจ ำหนำยดวยวธเสนตรงตำมอำยของสญญำ

6. กำรใชดลยพนจและประมำณกำรทำงบญชทส ำคญ

ในกำรจดท ำงบกำรเงนตำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงน ฝำยบรหำรจ ำเปนตองใชดลยพนจและกำรประมำณกำรในเรองทมควำมไมแนนอนเสมอ กำรใชดลยพนจและกำรประมำณกำรดงกลำวนสงผลกระทบตอจ ำนวนเงนทแสดงในงบกำรเงนและตอขอมลทแสดงในหมำยเหตประกอบงบกำรเงน ผลทเกดขนจรงอำจแตกตำงไปจำกจ ำนวนทประมำณกำรไว กำรใชดลยพนจและกำรประมำณกำรทส ำคญมดงน

สญญำเชำ

ในกำรพจำรณำประเภทของสญญำเชำวำเปนสญญำเชำด ำเนนงำนหรอสญญำเชำทำงกำรเงน ฝำยบรหำรไดใชดลยพนจในกำรประเมนเงอนไขและรำยละเอยดของสญญำเพอพจำรณำวำบรษทฯไดโอนหรอรบโอนควำมเสยงและผลประโยชนในสนทรพยทเชำดงกลำวแลวหรอไม

คำเผอหนสงสยจะสญของลกหน

ในกำรประมำณคำเผอหนสงสยจะสญของลกหน ฝำยบรหำรจ ำเปนตองใชดลยพนจในกำรประมำณกำร ผลขำดทนทคำดวำจะเกดขนจำกลกหนแตละรำย โดยค ำนงถงประสบกำรณกำรเกบเงนในอดต อำยของหนทคงคำงและสภำวะเศรษฐกจทเปนอยในขณะนน เปนตน

75


กำรปรบลดสนคำคงเหลอเปนมลคำสทธทจะไดรบ

ในกำรประมำณกำรปรบลดสนคำคงเหลอเปนมลคำสทธทจะไดรบ ฝำยบรหำรไดใชดลยพนจในกำรประมำณมลคำสทธทจะไดรบของสนคำคงเหลอ โดยจ ำนวนเงนทคำดวำจะไดรบจำกสนคำคงเหลอพจำรณำจำกกำรเปลยนแปลงของรำคำขำยหรอตนทนทเกยวของโดยตรงกบเหตกำรณทเกดขนภำยหลงวนทในงบกำรเงนและฝำยบรหำรไดใชดลยพนจในกำรประมำณกำรผลขำดทนทคำดวำจะเกดขนจำกสนคำเสอมคณภำพ โดยค ำนงถงอำยของสนคำคงเหลอและสภำวะเศรษฐกจทเปนอยในขณะนน

ทดน อำคำรและอปกรณและคำเสอมรำคำ

ในกำรค ำนวณคำเสอมรำคำของอำคำรและอปกรณ ฝำยบรหำรจ ำเปนตองท ำกำรประมำณอำยกำรใหประโยชนและมลคำคงเหลอเมอเลกใชงำนของอำคำรและอปกรณ และตองทบทวนอำยกำรใหประโยชนและมลคำคงเหลอใหมหำกมกำรเปลยนแปลงเกดขน

นอกจำกน ฝำยบรหำรจ ำเปนตองสอบทำนกำรดอยคำของทดน อำคำรและอปกรณในแตละชวงเวลำและบนทกขำดทนจำกกำรดอยคำหำกคำดวำมลคำทคำดวำจะไดรบคนต ำกวำมลคำตำมบญชของสนทรพยนน ในกำรนฝำยบรหำรจ ำเปนตองใชดลยพนจทเกยวของกบกำรคำดกำรณรำยไดและคำใชจำยในอนำคตซงเกยวเนองกบสนทรพยนน

สนทรพยภำษเงนไดรอกำรตดบญช

บรษทฯและบรษทยอยจะรบรสนทรพยภำษเงนไดรอกำรตดบญชส ำหรบผลแตกตำงชวครำวทใชหกภำษและขำดทนทำงภำษทไมไดใชเมอมควำมเปนไปไดคอนขำงแนวำบรษทฯจะมก ำไรทำงภำษในอนำคตเพยงพอทจะใชประโยชนจำกผลแตกตำงชวครำวและขำดทนนน ในกำรนฝำยบรหำรจ ำเปนตองประมำณกำรวำบรษทฯควรรบรจ ำนวนสนทรพยภำษเงนไดรอกำรตดบญชเปนจ ำนวนเทำใด โดยพจำรณำถงจ ำนวนก ำไรทำงภำษทคำดวำจะเกดในอนำคตในแตละชวงเวลำ

ผลประโยชนหลงออกจำกงำนของพนกงำนตำมโครงกำรผลประโยชน และผลประโยชนระยะยำวอนของพนกงำน

หนสนตำมโครงกำรผลประโยชนหลงออกจำกงำนของพนกงำน และตำมโครงกำรผลประโยชนระยะยำวอนของพนกงำน ประมำณขนตำมหลกคณตศำสตรประกนภย ซงตองอำศยขอสมมตฐำนตำงๆ ในกำรประมำณกำรนน เชน อตรำคดลด อตรำกำรขนเงนเดอนในอนำคต อตรำมรณะ และอตรำกำรเปลยนแปลงในจ ำนวนพนกงำน เปนตน

76


ส ำรองเผอผลเสยหำยทอำจเกดขนจำกขอกลำวหำ

ตำมทกลำวไวในหมำยเหตประกอบงบกำรเงน 29.4 บรษทฯถกกลำวหำวำทรพยทบรษทฯตช ำระหนตำมสญญำปรบโครงสรำงหนมสภำพและรำคำทแทจรงไมถกตองเปนจรงตำมทน ำเสนอ ฝำยบรหำรไดใช ดลยพนจในกำรประเมนผลของขอกลำวหำและไดบนทกส ำรองเผอผลเสยหำยทอำจเกดขนจำกขอกลำวหำดงกลำวไวในบญชแลว อยำงไรกตำมผลทเกดขนจรงอำจแตกตำงไปจำกทไดมกำรประมำณไว

7. รำยกำรธรกจกบกจกำรทเกยวของกน

ในระหวำงป บรษทฯและบรษทยอยมรำยกำรธรกจทส ำคญกบบคคลหรอกจกำรทเกยวของกน รำยกำรธรกจดงกลำวเปนไปตำมเงอนไขทำงกำรคำและเกณฑตำมทตกลงกนระหวำงบรษทฯและบคคลหรอกจกำรทเกยวของกนเหลำนน ซงเปนไปตำมปกตธรกจโดยสำมำรถสรปไดดงน

(หนวย: ลำนบำท) งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร นโยบำยกำรก ำหนดรำคำ 2556 2555 2556 2555

รำยกำรธรกจกบบรษทยอย (ตดออกจากงบการเงนรวมแลว) ขำยสนคำ - - 269 296 ตนทนบวกก ำไรสวนเพม รำยไดคำบรหำรจดกำร - - 11 10 อตรำตำมสญญำ รำยไดคำเชำและบรกำร - - 9 8 อตรำตำมสญญำ รำยไดคำบรกำร - - 4 - รำคำทตกลงรวมกน ซอสนคำส ำเรจรป - - 54 5 ตนทนบวกก ำไรสวนเพม คำบรหำรจดกำรจำย - - - 2 รำคำทตกลงรวมกน ดอกเบยจำย - - - 2 รอยละ 4.5 ตอป รำยกำรธรกจกบบรษททเกยวของกน ขำยสนคำ 8 - 8 - ตนทนบวกก ำไรสวนเพม ซอสนคำส ำเรจรป 5 12 5 12 ตนทนบวกก ำไรสวนเพม รำยไดคำเชำและบรกำร - 1 - 1 อตรำตำมสญญำ ซออปกรณส ำนกงำน 1 - 1 - รำคำตลำด

ยอดคงคำงระหวำงบรษทฯและกจกำรทเกยวของกน ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 และ 2555 มรำยละเอยดดงน

(หนวย: พนบำท) งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร 2556 2555 2556 2555

ลกหนกำรคำและลกหนอน - กจกำรทเกยวของกน (หมำยเหต 9)

บรษทยอย - - 21,330 26,796 บรษททเกยวของกน (มกรรมกำรรวมกน) 2,779 - 2,779 -

รวมลกหนกำรคำและลกหนอนกจกำรทเกยวของกน 2,779 - 24,109 26,796

77


(หนวย: พนบำท) งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร

2556 2555 2556 2555

เจำหนกำรคำและเจำหนอน - กจกำรทเกยวของกน (หมำยเหต 16)

บรษทยอย - - 6,080 4,048 บรษททเกยวของกน (มกรรมกำรรวมกน) 747 261 747 261 รวมเจำหนกำรคำและเจำหนอนกจกำรทเกยวของกน 747 261 6,827 4,309

คำตอบแทนกรรมกำรและผบรหำร

ในระหวำงปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2556 และ 2555 บรษทฯและบรษทยอยมคำใชจำยผลประโยชนพนกงำนทใหกรรมกำรและผ บรหำรเปนจ ำนวนเงน 19 ลำนบำท และ 18 ลำนบำท ตำมล ำดบ (เฉพำะบรษทฯ: 19 ลำนบำท และ 18 ลำนบำท ตำมล ำดบ)

8. เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสด (หนวย: พนบำท)

งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร 2556 2555 2556 2555 เงนสด 234 318 225 315 เงนฝำกธนำคำร 69,624 31,151 39,457 13,696 รวม 69,858 31,469 39,682 14,011

ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 เงนฝำกออมทรพยมอตรำดอกเบยระหวำงรอยละ 0.50 - 0.65 ตอป (2555: รอยละ 0.25 - 0.75 ตอป)

9. ลกหนกำรคำและลกหนอน (หนวย: พนบำท) งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร

2556 2555 2556 2555 ลกหนกำรคำ - กจกำรทเกยวของกน

อำยหนคงคำงนบจำกวนทถงก ำหนดช ำระ

ยงไมถงก ำหนดช ำระ 628 - 18,730 25,029 คำงช ำระ

ไมเกน 1 เดอน 2,151 - 2,151 -

รวมลกหนกำรคำ - กจกำรทเกยวของกน 2,779 - 20,881 25,029

78


(หนวย: พนบำท) งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร

2556 2555 2556 2555 ลกหนกำรคำ - กจกำรทไมเกยวของกน อำยหนคงคำงนบจำกวนทถงก ำหนดช ำระ ยงไมถงก ำหนดช ำระ 222,474 170,487 169,851 125,255 คำงช ำระ

ไมเกน 1 เดอน 1,025 103,479 73 102,819 1 - 2 เดอน 14,054 1,622 14,034 1,622 2 - 3 เดอน 10,847 709 10,847 709 3 - 6 เดอน 742 2,298 742 2,298 6 - 12 เดอน 97 1,252 97 1,252 มำกกวำ 12 เดอน 5,524 5,068 5,373 5,068

รวม 254,763 284,915 201,017 239,023 หก: คำเผอหนสงสยจะสญ (5,373) (5,052) (5,373) (5,052) รวมลกหนกำรคำ - กจกำรทไมเกยวของกน, สทธ 249,390 279,863 195,644 233,971 รวมลกหนกำรคำ, สทธ 252,169 279,863 216,525 259,000 ลกหนอน ลกหนอน - กจกำรทเกยวของกน - - 3,228 1,767 ลกหนอน - กจกำรทไมเกยวของกน 1,033 1,803 1,008 1,803 รวมลกหนอน 1,033 1,803 4,236 3,570

รวมลกหนกำรคำและลกหนอน, สทธ 253,202 281,666 220,761 262,570

10. สนคำคงเหลอ

(หนวย: พนบำท) งบกำรเงนรวม

รำคำทน รำยกำรปรบลดรำคำทนใหเปนมลคำสทธทจะไดรบ

สนคำคงเหลอ - สทธ

2556 2555 2556 2555 2556 2555 สนคำส ำเรจรป 173,976 174,022 (2,945) (10,410) 171,031 163,612 งำนระหวำงท ำ 311,883 373,152 - - 311,883 373,152 วตถดบ 79,481 102,943 (6,264) (4,161) 73,217 98,782 วสดสนเปลอง 5,776 3,735 - - 5,776 3,735 วตถดบระหวำงทำง 41,868 85,761 - - 41,868 85,761 รวม 612,984 739,613 (9,209) (14,571) 603,775 725,042

79


(หนวย: พนบำท) งบกำรเงนเฉพำะกจกำร

รำคำทน รำยกำรปรบลดรำคำทนใหเปนมลคำสทธทจะไดรบ สนคำคงเหลอ - สทธ

2556 2555 2556 2555 2556 2555 สนคำส ำเรจรป 163,350 170,940 (2,890) (10,410) 160,460 160,530 งำนระหวำงท ำ 264,785 345,637 - - 264,785 345,637 วตถดบ 63,532 93,692 (5,766) (4,161) 57,766 89,531 วสดสนเปลอง 5,776 3,735 - - 5,776 3,735 วตถดบระหวำงทำง 41,868 85,761 - - 41,868 85,761 รวม 539,311 699,765 (8,656) (14,571) 530,655 685,194

ในระหวำงป 2556 และ 2555 บรษทฯและบรษทยอยกลบรำยกำรปรบลดรำคำทนของสนคำคงเหลอใหเปนมลคำสทธทจะไดรบเปนจ ำนวน 5.4 ลำนบำท และ 6.7 ลำนบำท ตำมล ำดบ (งบกำรเงนเฉพำะกจกำร: 5.9 ลำนบำท และ 6.7 ลำนบำท ตำมล ำดบ)โดยแสดงเปนสวนหนงของตนทนขำย

11. เงนฝำกธนำคำรทมภำระค ำประกน

ยอดคงเหลอน คอ เงนฝำกออมทรพยซงบรษทฯไดน ำไปค ำประกนหนงสอค ำประกนธนำคำร

12. เงนลงทนในบรษทยอย

เงนลงทนในบรษทยอยตำมทแสดงในงบกำรเงนเฉพำะกจกำรมรำยละเอยดดงตอไปน


บรษท ทนช ำระแลว สดสวนเงนลงทน รำคำทน

เงนปนผลทบรษทฯรบระหวำงป

2556 2555 2556 2555 2556 2555 2556 2555 รอยละ รอยละ

บรษท อนเตอรซท คฟเวอร จ ำกด 20,000 20,000 100 100 20,000 20,000 40,000 59,999

80


13. ทดน อำคำรและอปกรณ (หนวย: พนบำท) งบกำรเงนรวม

ทดน สวนปรบปรงทดน

อำคำรและ สงปลกสรำงและสวน

ปรบปรงอำคำร เครองจกรและ

อปกรณ เครองตกแตงและเครองใชส ำนกงำน ยำนพำหนะ

สนทรพย ระหวำงตดตงและระหวำงกอสรำง รวม

รำคำทน ณ วนท 1 มกรำคม 2555 250,278 - 556,845 861,432 24,399 21,917 121,639 1,836,510 ซอเพม - 2,146 146 8,618 4,172 699 111,943 127,724 รบโอนจำกอสงหำรมทรพยเพอกำรลงทน 1,967 - 6,427 - - - - 8,394 จ ำหนำย/ตดจ ำหนำย - - - (1,050) (9) - - (1,059) โอน - - 92,711 100,575 - - (193,286) - ดอกเบยจำยทถอเปนตนทน - - - - - - 4,693 4,693 ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 252,245 2,146 656,129 969,575 28,562 22,616 44,989 1,976,262 ซอเพม 11,016 - 660 10,385 4,080 1,357 103,804 131,302 จ ำหนำย/ตดจ ำหนำย - - - (969) - (1,207) - (2,176) โอน - - 24,296 30,779 94 - (55,169) - ดอกเบยจำยทถอเปนตนทน - - - - - - 3,428 3,428 ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 263,261 2,146 681,085 1,009,770 32,736 22,766 97,052 2,108,816 คำเสอมรำคำสะสม ณ วนท 1 มกรำคม 2555 - - 225,379 384,708 17,600 12,037 - 639,724 คำเสอมรำคำส ำหรบป - - 44,131 81,425 2,754 3,128 - 131,438 คำเสอมรำคำส ำหรบสวนทรบโอนจำกอสงหำรมทรพย

เพอกำรลงทน - - 1,850 - - - - 1,850 คำเสอมรำคำส ำหรบสวนทจ ำหนำย/ตดจ ำหนำย - - - (304) (7) - - (311) ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 - - 271,360 465,829 20,347 15,165 - 772,701 คำเสอมรำคำส ำหรบป - - 42,497 91,501 3,033 2,867 - 139,898 คำเสอมรำคำส ำหรบสวนทจ ำหนำย/ตดจ ำหนำย - - - (672) - (1,197) - (1,869) ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 - - 313,857 556,658 23,380 16,835 - 910,730 มลคำสทธตำมบญช ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 252,245 2,146 384,769 503,746 8,215 7,451 44,989 1,203,561 ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 263,261 2,146 367,228 453,112 9,356 5,931 97,052 1,198,086 คำเสอมรำคำส ำหรบป 2555 (124 ลำนบำท รวมอยในตนทนกำรผลต สวนทเหลอรวมอยในคำใชจำยในกำรบรหำร) 131,438 2556 (134 ลำนบำท รวมอยในตนทนกำรผลต สวนทเหลอรวมอยในคำใชจำยในกำรบรหำร) 139,898

81


(หนวย: พนบำท) งบกำรเงนเฉพำะกจกำร อำคำรและ เครองตกแตง สนทรพย สงปลกสรำงและ เครองจกร และเครองใช ระหวำงตดตงและ ทดน สวนปรบปรงทดน สวนปรบปรงอำคำร และอปกรณ ส ำนกงำน ยำนพำหนะ ระหวำงกอสรำง รวม รำคำทน ณ วนท 1 มกรำคม 2555 250,278 - 556,845 829,450 24,393 21,917 121,639 1,804,522 ซอเพม - 2,146 146 6,559 4,047 699 111,780 125,377 รบโอนจำกอสงหำรมทรพยเพอกำรลงทน 1,967 - 6,427 - - - - 8,394 จ ำหนำย/ตดจ ำหนำย - - - (3,001) (9) - - (3,010) โอน - - 92,711 100,575 - - (193,286) - ดอกเบยจำยทถอเปนตนทน - - - - - - 4,693 4,693 ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 252,245 2,146 656,129 933,583 28,431 22,616 44,826 1,939,976 ซอเพม 11,016 - 660 6,169 4,035 1,357 92,513 115,750 จ ำหนำย/ตดจ ำหนำย - - - (969) - (1,207) - (2,176) โอน - - 24,296 30,779 94 - (55,169) - ดอกเบยจำยทถอเปนตนทน - - - - - - 3,428 3,428 ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 263,261 2,146 681,085 969,562 32,560 22,766 85,598 2,056,978 คำเสอมรำคำสะสม ณ วนท 1 มกรำคม 2555 - - 225,379 360,114 17,594 12,037 - 615,124 คำเสอมรำคำส ำหรบป - - 44,131 79,366 2,732 3,128 - 129,357 คำเสอมรำคำส ำหรบสวนทรบโอนจำกอสงหำรมทรพย เพอกำรลงทน - - 1,850 - - - - 1,850

คำเสอมรำคำส ำหรบสวนทจ ำหนำย/ตดจ ำหนำย - - - (1,440) (7) - - (1,447) ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 - - 271,360 438,040 20,319 15,165 - 744,884 คำเสอมรำคำส ำหรบป - - 42,497 89,022 2,994 2,867 - 137,380 คำเสอมรำคำส ำหรบสวนทจ ำหนำย/ตดจ ำหนำย - - - (672) - (1,197) - (1,869) ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 - - 313,857 526,390 23,313 16,835 - 880,395 มลคำสทธตำมบญช ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 252,245 2,146 384,769 495,543 8,112 7,451 44,826 1,195,092 ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 263,261 2,146 367,228 443,172 9,247 5,931 85,598 1,176,583 คำเสอมรำคำส ำหรบป 2555 (122 ลำนบำท รวมอยในตนทนกำรผลต สวนทเหลอรวมอยในคำใชจำยในกำรบรหำร) 129,357 2556 (131 ลำนบำท รวมอยในตนทนกำรผลต สวนทเหลอรวมอยในคำใชจำยในกำรบรหำร) 137,380

82


ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 บรษทฯและบรษทยอยมยอดคงเหลอของอำคำรระหวำงกอสรำงและเครองจกรระหวำงตดตงจ ำนวนประมำณ 97 ลำนบำท (2555: 45 ลำนบำท) (งบกำรเงนเฉพำะกจกำร: 2556 จ ำนวน 86 ลำนบำท และ 2555 จ ำนวน 45 ลำนบำท) ซงบรษทฯไดใชเงนกยมจำกสถำบนกำรเงนหลำยแหงเพอใชในกำรกอสรำงอำคำรและตดตงเครองจกรดงกลำว ในระหวำงปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2556 บรษทฯไดรวมตนทนกำรกยมเขำเปนรำคำทนของสนทรพยดงกลำว จ ำนวน 3 ลำนบำท (2555: 5 ลำนบำท) โดยค ำนวณจำกอตรำกำรตงขนเปนทนในอตรำรอยละ 3.86 (2555: รอยละ 3.67)

ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 บรษทฯมยอดคงเหลอของเครองจกรและยำนพำหนะซงไดมำตำมสญญำเชำทำงกำรเงน โดยมมลคำสทธตำมบญชเปนจ ำนวนประมำณ 57 ลำนบำท (2555: 51 ลำนบำท)

ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 บรษทฯมอำคำรและอปกรณจ ำนวนหนงซงตดคำเสอมรำคำหมดแลวแตยงใชงำนอย มลคำตำมบญชกอนหกคำเสอมรำคำสะสมของสนทรพยดงกลำวมจ ำนวนเงนประมำณ 193 ลำนบำท (2555: 153 ลำนบำท)

บรษทฯไดน ำทดนพรอมสงปลกสรำง และเครองจกรบำงสวนของบรษทฯ ซงมมลคำสทธตำมบญช ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 จ ำนวนประมำณ 401 ลำนบำท (2555: 432 ลำนบำท) ไปค ำประกนวงเงนสนเชอทไดรบจำกสถำบนกำรเงน ซงใชโดยบรษทฯและบรษทยอย

14. สนทรพยไมมตวตน

สนทรพยไมมตวตนของบรษทฯและบรษทยอย คอคอมพวเตอรซอฟตแวรซงมรำยละเอยดดงน

(หนวย: พนบำท) งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร ณ วนท 31 ธนวำคม 2556: รำคำทน 7,803 7,713 หก: คำตดจ ำหนำยสะสม (5,548) (5,530) มลคำตำมบญช - สทธ 2,255 2,183

ณ วนท 31 ธนวำคม 2555: รำคำทน 6,837 6,747 หก: คำตดจ ำหนำยสะสม (5,292) (5,283) มลคำตำมบญช - สทธ 1,545 1,464

83


กำรกระทบยอดมลคำตำมบญชของสนทรพยไมมตวตนส ำหรบป 2556 และ 2555 แสดงไดดงน

(หนวย: พนบำท) งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร 2556 2555 2556 2555 มลคำตำมบญชตนป 1,545 2,029 1,464 1,986 ซอคอมพวเตอรซอฟตแวร 966 186 966 140 คำตดจ ำหนำย (256) (670) (247) (662) มลคำตำมบญชปลำยป 2,255 1,545 2,183 1,464

15. เงนเบกเกนบญชและเงนกยมระยะสนจำกสถำบนกำรเงน/เจำหนทรสตรซท

(หนวย: พนบำท) อตรำดอกเบย

(รอยละตอป) งบกำรเงนรวม/งบกำรเงน

เฉพำะกจกำร 2556 2555 2556 2555 เงนเบกเกนบญชธนำคำร 8.00 - 3,018 - ตวสญญำใชเงน 3.80 - 3.93 4.05 - 5.00 295,000 465,500

ตวแลกเงน 4.25 4.25 39,662 109,489

รวม 337,680 574,989

(หนวย: พนบำท) อตรำดอกเบย

(รอยละตอป) งบกำรเงนรวม/งบกำรเงน

เฉพำะกจกำร 2556 2555 2556 2555

เจำหนทรสตรซท 1.37 - 1.86 1.28 - 4.13 142,372 171,716

วงเงนสนเชอขำงตนค ำประกนโดยกำรจ ำนองทดนพรอมสงปลกสรำงและเครองจกรบำงสวนของบรษทฯ

84


16. เจำหนกำรคำและเจำหนอน

(หนวย: พนบำท) งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร 2556 2555 2556 2555 เจำหนกำรคำ - กจกำรทเกยวของกน 169 261 6,249 3,513 เจำหนกำรคำ - กจกำรทไมเกยวของกน 85,245 138,368 46,964 117,964 เจำหนอน - กจกำรทเกยวของกน - - - 796 เจำหนอน - กจกำรทไมเกยวของกน 20,810 21,476 18,465 20,314 เจำหนคำสนทรพย - กจกำรทเกยวของกน 578 - 578 - เจำหนคำเครองจกร- กจกำรทไมเกยวของกน 4,787 5,423 2,101 5,423 คำใชจำยคำงจำย 17,744 20,279 16,032 19,362 รวมเจำหนกำรคำและเจำหนอน 129,333 185,807 90,389 167,372

17. หนสนตำมสญญำเชำกำรเงน

(หนวย: พนบำท) งบกำรเงนรวม / งบกำรเงนเฉพำะกจกำร 2556 2555 หนสนตำมสญญำเชำกำรเงน 62,462 47,601 หก: ดอกเบยรอกำรตดจ ำหนำย (4,866) (4,850) รวม 57,596 42,751 หก: สวนทถงก ำหนดช ำระภำยในหนงป (21,394) (12,472) หนสนตำมสญญำเชำกำรเงน - สทธจำกสวนทถง ก ำหนดช ำระภำยในหนงป 36,202 30,279

บรษทฯไดท ำสญญำเชำกำรเงนกบบรษทลสซงหลำยแหงเพอเชำเครองจกรและยำนพำหนะเพอใชใน กำรด ำเนนงำนของกจกำรโดยมก ำหนดกำรช ำระคำเชำเปนรำยเดอน อำยของสญญำมระยะเวลำโดยเฉลยประมำณ 1 - 10 ป และสญญำดงกลำวเปนสญญำทบอกเลกไมได

85


บรษทฯมภำระผกพนทจะตองจำยคำเชำขนต ำตำมสญญำเชำกำรเงนดงน

(หนวย: พนบำท) ณ วนท 31 ธนวำคม 2556

ไมเกน 1 ป 1 - 5 ป เกนกวำ 5 ป รวม ผลรวมของจ ำนวนเงนขนต ำทตองจำยทงสนตำมสญญำเชำ 23,772 32,307 6,383 62,462

ดอกเบยตำมสญญำเชำกำรเงนรอกำรตดบญช (2,378) (2,199) (289) (4,866) มลคำปจจบนของจ ำนวนเงนขนต ำทตองจำยทงสนตำมสญญำเชำ 21,394 30,108 6,094 57,596

(หนวย: พนบำท) ณ วนท 31 ธนวำคม 2555

ไมเกน 1 ป 1 - 5 ป เกนกวำ 5 ป รวม

ผลรวมของจ ำนวนเงนขนต ำทตองจำยทงสนตำมสญญำเชำ 14,438 24,893 8,270 47,601

ดอกเบยตำมสญญำเชำกำรเงนรอกำรตดบญช (1,966) (2,376) (508) (4,850)

มลคำปจจบนของจ ำนวนเงนขนต ำทตองจำยทงสนตำมสญญำเชำ 12,472 22,517 7,762 42,751

18. เงนกยมระยะยำว


งบกำรเงนรวม / งบกำรเงนเฉพำะกจกำร

2556 2555

เงนกยมระยะยำว 331,854 240,409 หก: สวนทถงก ำหนดช ำระภำยในหนงป (103,247) (78,540)

เงนกยมระยะยำว - สทธจำกสวนทถงก ำหนดช ำระ ภำยในหนงป 228,607 161,869

ในระหวำงปปจจบน บรษทฯไดเขำท ำสญญำกยมเงนระยะยำวจำกธนำคำรในประเทศแหงหนง โดยมวงเงนตำมสญญำจ ำนวน 200 ลำนบำท เงนกยมดงกลำวคดดอกเบยในอตรำทอำงองกบอตรำดอกเบยเงนใหกยมขนต ำของธนำคำร (MLR) ลบรอยละ 2 ตอป โดยมก ำหนดช ำระคนเปนรำยเดอนภำยในระยะเวลำ 5 ป ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 บรษทฯไดเบกเงนกยมระยะยำวตำมสญญำเงนกยมดงกลำวเตมจ ำนวน

86


เงนกยมระยะยำวจำกธนำคำรของบรษทฯประกอบดวยวงเงนกยมหลำยสญญำจำกธนำคำรพำณชย หลำยแหง เงนกยมคดดอกเบยในอตรำทอำงองกบอตรำดอกเบยเงนใหกยมขนต ำของธนำคำร (MLR) ลบสวนตำงตำมทก ำหนดในสญญำ และมก ำหนดช ำระคนเงนตนเปนรำยเดอน ก ำหนดช ำระคนเงนตนทงหมดภำยในเดอนพฤษภำคม 2555 ถงเดอนมนำคม 2561

เงนกยมระยะยำวค ำประกนโดยกำรจ ำนองทดนพรอมสงปลกสรำงและเครองจกรบำงสวนของ บรษทฯ

ภำยใตสญญำเงนก บรษทฯตองปฏบตตำมเงอนไขทำงกำรเงนและขอจ ำกดบำงประกำรตำมทระบในสญญำ เชน กำรด ำรงอตรำสวนหนสนตอสวนของผถอหน อตรำสวนควำมสำมำรถในกำรช ำระหน อตรำสวนทนหมนเวยนและขอจ ำกดในกำรโอนสนทรพยใหเปนไปตำมสญญำ เปนตน

19. ส ำรองผลประโยชนระยะยำวของพนกงำน

ส ำรองผลประโยชนระยะยำวของพนกงำน ประกอบดวย ผลประโยชนหลงออกจำกงำนของพนกงำน และผลประโยชนระยะยำวอนของพนกงำน ซงแสดงไดดงน

(หนวย: พนบำท) งบกำรเงนรวม / งบกำรเงนเฉพำะกจกำร 2556 2555 โครงกำรผลประโยชนหลงออกจำกงำนของพนกงำน 7,399 6,900 โครงกำรผลประโยชนระยะยำวอนของพนกงำน 2,929 1,802

รวม 10,328 8,702

19.1 จ ำนวนเงนส ำรองผลประโยชนระยะยำวของพนกงำนซงเปนเงนชดเชยพนกงำนเมออกจำกงำน แสดงไดดงน


งบกำรเงนรวม/งบกำรเงนเฉพำะกจกำร

2556 2555

ภำระผกพนตำมโครงกำรผลประโยชนตนป 6,900 6,017 ตนทนบรกำรในปจจบน 783 611 ตนทนดอกเบย 300 272 ผลประโยชนทจำยในระหวำงป (1,000) - ขำดทนจำกกำรประมำณกำรตำมหลกคณตศำสตรประกนภยทรบรในระหวำงป 416 -

ภำระผกพนตำมโครงกำรผลประโยชนปลำยป 7,399 6,900

87


คำใชจำยเกยวกบผลประโยชนระยะยำวของพนกงำน ซงเปนเงนชดเชยพนกงำนเมออกจำกงำน รวมอยในสวนของก ำไรหรอขำดทนแสดงไดดงน



2556 2555

ตนทนบรกำรในปจจบน 783 611 ตนทนดอกเบย 300 272

รวมคำใชจำยทรบรในสวนของก ำไรหรอขำดทน 1,083 883

คำใชจำยดงกลำวรบรในรำยกำรดงตอไปนในสวนของก ำไรหรอขำดทน

- ตนทนขำย 460 332 - คำใชจำยในกำรขำยและกำรบรหำร 623 551

ผลขำดทนจำกกำรประมำณกำรตำมหลกคณตศำสตรประกนภยสะสมของบรษทฯและบรษทยอยทรบรในก ำไรขำดทนเบดเสรจอนและรบรเปนสวนหนงของก ำไรสะสม ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 มจ ำนวน 0.4 ลำนบำท (เฉพำะบรษทฯ: 0.4 ลำนบำท)

สมมตฐำนทส ำคญในกำรประมำณกำรตำมหลกคณตศำสตรประกนภย ณ วนประเมน สรปไดดงน


2556 2555 (รอยละตอป) (รอยละตอป) อตรำคดลด 4.1 4.7 อตรำกำรขนเงนเดอนในอนำคต (ขนกบชนดของกำรจำงงำน) 4.5 2.5 - 4.0 อตรำกำรเปลยนแปลงในจ ำนวนพนกงำน (ขนกบชวงอำยและชนดของกำรจำงงำน) 5.0 - 65.0 5.0 - 75.0

88


จ ำนวนเงนภำระผกพนตำมโครงกำรผลประโยชนระยะยำวของพนกงำนและภำระผกพนทถกปรบปรงจำกผลของประสบกำรณ ซงเปนเงนชดเชยพนกงำนเมอออกจำกงำน ส ำหรบปปจจบนและสปยอนหลงแสดงไดดงน

(หนวย: พนบำท) งบกำรเงนรวม/งบกำรเงนเฉพำะกจกำร

ภำระผกพนตำม โครงกำรผลประโยชน

จ ำนวนภำระผกพนทถกปรบปรงจำกผลของ

ประสบกำรณ ป 2556 7,399 (495) ป 2555 6,900 - ป 2554 6,017 - ป 2553 5,151 - ป 2552 4,343 -

19.2 จ ำนวนเงนส ำรองผลประโยชนระยะยำวอนของพนกงำนแสดงไดดงน



2556 2555

ภำระผกพนตำมโครงกำรผลประโยชนตนป 1,802 1,751 ตนทนบรกำรในปจจบน 477 588 ตนทนดอกเบย 100 82 ผลประโยชนทจำยในระหวำงป (189) (619) ขำดทนจำกกำรประมำณกำรตำมหลกคณตศำสตรประกนภยทรบรในระหวำงป 739 -

ภำระผกพนตำมโครงกำรผลประโยชนปลำยป 2,929 1,802

89


20. ทนเรอนหน

เมอวนท 26 เมษำยน 2556 ทประชมสำมญผถอหนของบรษทฯมมตอนมตเกยวกบหนสำมญจดทะเบยนและกำรจำยปนผลดงน

1. จำยปนผลส ำหรบก ำไรสะสม ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 โดยมรำยละเอยดดงน

- จำยปนผลเปนหนสำมญของบรษทฯจ ำนวน 69,999,846 หน มลคำทตรำไวหนละ 1 บำท ในอตรำ 5 หนเดม ตอ 1 หนปนผล ในกรณทมเศษหน บรษทฯจะจำยปนผลเปนเงนสดแทนในอตรำหนละ 0.200000 บำท

- จำยปนผลเปนเงนสดในอตรำหนละ 0.022223 บำท เพอรองรบกำรหกภำษ ณ ทจำยหรอคดเปนเงนปนผลจ ำนวน 7.8 ลำนบำท

2. ลดทนจดทะเบยนของบรษทฯ จำกทนจดทะเบยนเดม 350,000,000 บำท เปนทนจดทะเบยนใหม 349,999,230 บำท โดยกำรตดหนสำมญจดทะเบยนทคงเหลอจำกกำรจดสรรหนปนผลตำมมตทประชมสำมญผถอหนประจ ำปครงท 7 จ ำนวน 770 หน มลคำทตรำไวหนละ 1 บำท

3. เพมทนจดทะเบยนจ ำนวน 69,999,846 หน มลคำทตรำไวหนละ 1 บำท เพอรองรบกำรจำยหนปนผล

บรษทฯไดด ำเนนกำรจดทะเบยนลดทนและเพมทนกบกระทรวงพำณชยแลวเมอวนท 9 พฤษภำคม 2556 และวนท 23 พฤษภำคม 2556 ตำมล ำดบ และจำยปนผลใหแกผถอหนแลวเมอวนท 23 พฤษภำคม 2556

รำยกำรกระทบยอดจ ำนวนหนสำมญ

(หนวย: หน) งบกำรเงนรวม/

งบกำรเงนเฉพำะกจกำร ทนจดทะเบยน จ ำนวนหนสำมญ ณ วนท 1 มกรำคม 2556 350,000,000 ลดทนจดทะเบยนตำมมตทประชมสำมญผถอหนของบรษทฯ เมอวนท 26 เมษำยน 2556 (770) เพมทนจดทะเบยนตำมมตทประชมสำมญผถอหนของบรษทฯ เมอวนท 26 เมษำยน 2556 69,999,846 จ ำนวนหนสำมญ ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 419,999,076

21. ส ำรองตำมกฎหมำย

ภำยใตบทบญญตของมำตรำ 116 แหงพระรำชบญญตบรษทมหำชนจ ำกด พ.ศ. 2535 บรษทฯตองจดสรรก ำไรสทธประจ ำปสวนหนงไวเปนทนส ำรองไมนอยกวำรอยละ 5 ของก ำไรสทธประจ ำปหกดวยยอดขำดทนสะสมยกมำ (ถำม) จนกวำทนส ำรองนจะมจ ำนวนไมนอยกวำรอยละ 10 ของทนจดทะเบยน ส ำรองตำมกฎหมำยดงกลำวไมสำมำรถน ำไปจำยเงนปนผลได

90


22. คำใชจำยตำมลกษณะ

รำยกำรคำใชจำยแบงตำมลกษณะประกอบดวยรำยกำรคำใชจำยทส ำคญดงตอไปน

(หนวย: พนบำท) งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร 2556 2555 2556 2555

เงนเดอนและคำแรงและผลประโยชนอนของพนกงำน 239,080 225,228 196,274 185,500 คำเสอมรำคำ 139,898 131,438 137,380 129,357 คำตดจ ำหนำย 256 670 247 662 คำสำธำรณปโภค 59,845 58,037 59,845 58,037 คำเชำจำยตำมสญญำเชำด ำเนนงำน 8,878 7,872 8,878 7,872 วตถดบและวสดสนเปลองใชไป 821,966 905,390 742,152 785,490 กำรเปลยนแปลงในสนคำส ำเรจรปและงำนระหวำงท ำ 61,315 95,256 88,442 93,285 กำรเปลยนแปลงในรำยกำรปรบลดสนคำคงเหลอ เปนมลคำสทธทจะไดรบ (5,362) (6,651) (5,915) (6,651)

23. ภำษเงนได

คำใชจำยภำษเงนไดส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2556 และ 2555 สรปไดดงน

(หนวย: พนบำท) งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร 2556 2555 2556 2555 (ปรบปรงใหม) (ปรบปรงใหม) ภำษเงนไดปจจบน: ภำษเงนไดนตบคคลส ำหรบป 26,898 44,308 24,495 43,335 ภำษเงนไดรอกำรตดบญช: ภำษเงนไดรอกำรตดบญชจำกกำรเกดผลแตกตำงชวครำว

และกำรกลบรำยกำรผลแตกตำงชวครำว 1,015 1,400 1,015 1,400 ผลกระทบตอภำษเงนไดรอกำรตดบญชจำก

กำรเปลยนแปลงอตรำภำษ - (183) - (183)

คำใชจำยภำษเงนไดทแสดงอยในงบก ำไรขำดทนเบดเสรจ 27,913 45,525 25,510 44,552

91


จ ำนวนภำษเงนไดทเกยวของกบสวนประกอบแตละสวนของก ำไรขำดทนเบดเสรจอนส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2556 และ 2555 สรปไดดงน

(หนวย: พนบำท) งบกำรเงนรวม/งบกำรเงนเฉพำะกจกำร

2556 2555 (ปรบปรงใหม) ภำษเงนไดรอกำรตดบญชทเกยวของกบขำดทนจำกประมำณกำร

ตำมหลกคณตศำสตรประกนภย 83 -

รำยกำรกระทบยอดจ ำนวนเงนระหวำงคำใชจำยภำษเงนไดกบผลคณของก ำไรทำงบญชกบอตรำภำษทใชส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2556 และ 2555 สำมำรถแสดงไดดงน

(หนวย: พนบำท) งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร 2556 2555 2556 2555 (ปรบปรงใหม) (ปรบปรงใหม)

ก ำไรทำงบญชกอนภำษเงนไดนตบคคล 225,046 294,442 173,437 262,837

อตรำภำษเงนไดนตบคคล 20% 23% 20% 23% ก ำไรทำงบญชกอนภำษเงนไดนตบคคลคณอตรำภำษ 45,009 67,722 34,688 60,452 ผลกระทบตอภำษเงนไดรอกำรตดบญชจำกกำรเปลยนแปลง

อตรำภำษ - (183) - (183) ผลกระทบทำงภำษส ำหรบ: รำยไดเงนปนผลทไดรบยกเวน - - (8,000) (13,800) กำรสงเสรมกำรลงทน (หมำยเหต 24) (16,430) (19,375) - - คำใชจำยตองหำม 710 524 336 461 คำใชจำยทมสทธหกไดเพมขน (1,769) (3,089) (1,769) (2,304) อน ๆ 393 (74) 255 (74)

รวม (17,096) (22,014) (9,178) (15,717)

คำใชจำยภำษเงนไดทแสดงอยในงบก ำไรขำดทนเบดเสรจ 27,913 45,525 25,510 44,552

92


สวนประกอบของสนทรพยภำษเงนไดรอกำรตดบญชประกอบดวยรำยกำรดงตอไปน (หนวย: พนบำท) งบแสดงฐำนะกำรเงน

งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร ณ วนท ณ วนท ณ วนท ณ วนท ณ วนท ณ วนท 31 ธนวำคม

2556 31 ธนวำคม

2555 1 มกรำคม



2555 1 มกรำคม

2555

(ปรบปรงใหม) (ปรบปรงใหม) สนทรพยภำษเงนไดรอกำรตดบญช คำเผอกำรลดลงของมลคำสนคำคงเหลอ 1,731 2,914 4,244 1,731 2,914 4,244 คำตดจ ำหนำยสะสม - คอมพวเตอรซอฟตแวร 235 309 383 235 309 383 ส ำรองผลประโยชนระยะยำวของพนกงำน 2,065 1,740 1,554 2,065 1,740 1,554 ส ำรองเผอผลเสยหำยทอำจเกดขนจำกขอ

กลำวหำ 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000

รวม 25,031 25,963 27,181 25,031 25,963 27,181

ในเดอนตลำคม 2554 คณะรฐมนตรไดมมตใหปรบลดอตรำภำษเงนไดนตบคคลจำกอตรำรอยละ 30 เปน รอยละ 23 ในป 2555 และเปนรอยละ 20 ตงแตป 2556 เปนตนไป และในเดอนธนวำคม 2554 ไดมพระรำชกฤษฎกำประกำศลดอตรำภำษเงนไดนตบคคลเพอใหเปนไปตำมมตคณะรฐมนตรดงกลำวส ำหรบป 2555 - 2557 บรษทฯไดสะทอนผลกระทบของกำรเปลยนแปลงอตรำภำษดงกลำวในกำรค ำนวณภำษเงนไดรอกำรตดบญชตำมทแสดงไวขำงตนแลว

24. กำรสงเสรมกำรลงทน

บรษทฯไดรบสทธพเศษทำงภำษจำกคณะกรรมกำรสงเสรมกำรลงทนส ำหรบกำรผลตหนงแตงส ำเรจ ตำมบตรสงเสรมกำรลงทนเลขท 1785(2)/2554 เมอวนท 3 พฤษภำคม 2554 ภำยใตเงอนไขทก ำหนดบำงประกำร สทธพเศษดงกลำวรวมถงกำรไดรบยกเวนภำษเงนไดนตบคคลส ำหรบก ำไรทไดจำกกำรประกอบกจกำรทไดรบกำรสงเสรมเปนจ ำนวนไมเกนจ ำนวนเงนลงทน (โดยไมรวมคำทดนและทนหมนเวยน) โดยมก ำหนด 8 ป นบจำกวนทเรมมรำยไดจำกกำรประกอบกจกำรนน ในปจจบนบรษทฯยงมไดเปดด ำเนนงำนตำมโครงกำรทไดรบกำรสงเสรม

บรษทยอยไดรบสทธพเศษทำงภำษจำกคณะกรรมกำรสงเสรมกำรลงทนส ำหรบกำรผลตผลตภณฑจำกหนงตำมบตรสงเสรมกำรลงทนเลขท 1981(5)/2554 เมอวนท 14 มนำคม 2554 ภำยใตเงอนไขทก ำหนดบำงประกำร สทธพเศษดงกลำวรวมถงกำรไดรบยกเวนภำษเงนไดนตบคคลส ำหรบก ำไรทไดจำกกำรประกอบกจกำรทไดรบกำรสงเสรม เปนระยะเวลำ 8 ป นบจำกวนทเรมมรำยไดจำกกำรประกอบกจกำรนน (วนท 1 กนยำยน 2554) สทธประโยชนดงกลำวจะสนสดลงในวนท 31 สงหำคม 2562

93


รำยไดของบรษทฯและบรษทยอยส ำหรบปจ ำแนกตำมกจกำรทไดรบกำรสงเสรมกำรลงทนและไมไดรบกำรสงเสรมกำรลงทนสำมำรถสรปไดดงตอไปน

(หนวย: พนบำท) งบกำรเงนรวม

กจกำรทไดรบ กำรสงเสรม

กจกำรทไมไดรบ กำรสงเสรม รวม

2556 2555 2556 2555 2556 2555 รำยไดจำกกำรขำยและบรกำร รำยไดจำกกำรขำยและบรกำร ในประเทศ 751,323 570,864 508,306 896,749 1,259,629 1,467,613

รำยไดจำกกำรสงออก - - 528,484 423,914 528,484 423,914

รวมรำยไดจำกกำรขำยและบรกำร 751,323 570,864 1,036,790 1,320,663 1,788,113 1,891,527

(หนวย: พนบำท) งบกำรเงนเฉพำะกจกำร

กจกำรทไดรบ กำรสงเสรม

กจกำรทไมไดรบ กำรสงเสรม รวม

2556 2555 2556 2555 2556 2555 รำยไดจำกกำรขำยและบรกำร รำยไดจำกกำรขำยและบรกำรในประเทศ - - 1,036,019 1,186,025 1,036,019 1,186,025

รำยไดจำกกำรสงออก - - 528,484 423,914 528,484 423,914

รวมรำยไดจำกกำรขำยและบรกำร - - 1,564,503 1,609,939 1,564,503 1,609,939

25. ก ำไรตอหน

ก ำไรตอหนขนพนฐำนค ำนวณโดยหำรก ำไรส ำหรบปทเปนของผถอหนของบรษทฯ (ไมรวมก ำไรขำดทนเบดเสรจอน) ดวยจ ำนวนถวเฉลยถวงน ำหนกของหนสำมญทออกอยในระหวำงป โดยไดปรบจ ำนวนหนสำมญเพอสะทอนผลกระทบของกำรออกหนปนผลตำมทกลำวไวในหมำยเหตประกอบงบกำรเงนขอ 20 และ 28 และก ำไรตอหนขนพนฐำนของปกอนไดถกค ำนวณขนใหม โดยถอเสมอนวำกำรออกหนปนผล ไดเกดขนตงแตวนเรมตนของงวดแรกทเสนอรำยงำน

งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร 2556 2555 2556 2555

(ปรบปรงใหม) (ปรบปรงใหม) ก ำไรส ำหรบป (พนบำท) 197,133 248,917 147,928 218,285 จ ำนวนหนสำมญถวเฉลยถวงน ำหนก (พนหน) 419,999 419,999 419,999 419,999 ก ำไรตอหน (บำท/หน) 0.47 0.59 0.35 0.52

94


26. ขอมลทำงกำรเงนจ ำแนกตำมสวนงำน

ขอมลสวนงำนด ำเนนงำนทน ำเสนอนสอดคลองกบรำยงำนภำยในของบรษทฯทผมอ ำนำจตดสนใจสงสดดำนกำรด ำเนนงำนไดรบและสอบทำนอยำงสม ำเสมอ เพอใชในกำรตดสนใจในกำรจดสรรทรพยำกรใหกบสวนงำนและประเมนผลกำรด ำเนนงำนของสวนงำน ท งนผมอ ำนำจตดสนใจสงสดดำนกำรด ำเนนงำนของบรษทฯคอ กรรมกำรผจดกำร

เพอวตถประสงคในกำรบรหำรงำน บรษทฯและบรษทยอยจดโครงสรำงองคกรเปนหนวยธรกจตำมประเภทของผลตภณฑและบรกำร บรษทฯและบรษทยอยมสวนงำนทรำยงำนทงสน 2 สวนงำน ดงน

สวนงำนทผลตและจ ำหนำยผลตภณฑหนงและผลตภณฑพลอยได ซงประกอบดวย หนงเบำะรถยนตและผลตภณฑพลอยไดจำกกำรผลตหนง

สวนงำนบรกำร ซงเปนสวนงำนทท ำกำรรบจำงบรกำรฟอกยอมและตกแตงหนงสตว

บรษทฯและบรษทยอยไมมกำรรวมสวนงำนด ำเนนงำนเปนสวนงำนทรำยงำนขำงตน

ผมอ ำนำจตดสนใจสงสดสอบทำนผลกำรด ำเนนงำนของแตละหนวยธรกจแยกจำกกนเพอวตถประสงคในกำรตดสนใจเกยวกบกำรจดสรรทรพยำกรและกำรประเมนผลกำรปฏบตงำน บรษทฯและบรษทยอยประเมนผลกำรปฏบตงำนของสวนงำนโดยพจำรณำจำกก ำไรหรอขำดทนจำกกำรด ำเนนงำนขนตนซงวดมลคำโดยใชเกณฑเดยวกบทใชในกำรวดก ำไรหรอขำดทนจำกกำรด ำเนนงำนขนตนในงบกำรเงน

กำรบนทกบญชส ำหรบรำยกำรระหวำงสวนงำนทรำยงำนเปนไปในลกษณะเดยวกบกำรบนทกบญชส ำหรบรำยกำรธรกจกบบคลลภำยนอก

ขอมลรำยไดและก ำไรของสวนงำนของบรษทฯและบรษทยอยส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2556 และ 2555 มดงตอไปน

95


(หนวย: ลำนบำท) ส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม ผลตและจ ำหนำย

ผลตภณฑหนงและผลตภณฑพลอยได งำนบรกำร

รำยกำรปรบปรง และตดรำยกำร ระหวำงกน รวม

2556 2555 2556 2555 2556 2555 2556 2555 (ปรบปรงใหม) รำยไดจำกลกคำภำยนอก 1,524 1,690 264 201 - - 1,788 1,891 ก ำไรจำกกำรด ำเนนงำนขนตนตำมสวนงำน 249 359 125 69 - - 374 428 รำยได (คำใชจำย) ทไมไดปนสวน: รำยไดอน 9 25 คำใชจำยในกำรขำย (21) (20) คำใชจำยในกำรบรหำร (95) (90) ขำดทนจำกอตรำแลกเปลยน (1) - คำใชจำยทำงกำรเงน (41) (48) คำใชจำยภำษเงนได (28) (46)

ก ำไรส ำหรบป 197 249

ผมอ ำนำจตดสนใจสงสดพจำรณำสนทรพยรวมในกำรด ำเนนงำนของกจกำร ดงนนจงไมมกำรปนสวนสนทรพยใหแตละสวนงำน

ขอมลเกยวกบเขตภมศำสตร

รำยไดจำกลกคำภำยนอกของบรษทฯและบรษทยอยก ำหนดขนตำมสถำนทตงของลกคำ สำมำรถแสดงไดดงน (หนวย: ลำนบำท) 2556 2555 รำยไดจำกลกคำภำยนอก ประเทศไทย 1,260 1,468 ประเทศองกฤษ 133 76 ประเทศจน 156 89 ประเทศอนเดย 123 69 ประเทศอนโดนเซย 42 24 ประเทศไตหวน 40 85 ประเทศมำเลเซย 8 16 ประเทศฟลปปนส 20 43 ประเทศสหรฐอเมรกำ - 5 ประเทศฮองกง - 5 ประเทศเกำหลใต - 4 ประเทศเมกซโก - 4 ประเทศอนๆ 6 3 รวม 1,788 1,891

96


ขอมลเกยวกบลกคำรำยใหญ

ในป 2556 บรษทฯและบรษทยอย มรำยไดจำกลกคำรำยใหญจ ำนวนสำมรำย ซงมำจำกสวนงำนผลตและจ ำหนำยผลตภณฑหนงและผลตภณฑพลอยได (ป 2555 มรำยไดจำกลกคำรำยใหญจ ำนวนสรำย ซงมำจำกสวนงำนผลตและจ ำหนำยผลตภณฑหนงและผลตภณฑพลอยได) รำยไดจำกลกคำรำยใหญดงกลำวสำมำรถแสดงไดดงน

(หนวย: ลำนบำท)

2556 2555

รำยท 1 277 357 รำยท 2 202 131 รำยท 3 286 382 รำยท 4 - 285

765 1,155

27. กองทนส ำรองเลยงชพ

บรษทฯและพนกงำนของบรษทฯไดรวมกนจดตงกองทนส ำรองเลยงชพขนตำมพระรำชบญญตกองทนส ำรองเลยงชพ พ.ศ. 2530 โดยบรษทฯและพนกงำนจะจำยสมทบเขำกองทนเปนรำยเดอนในอตรำรอยละ 2 ของเงนเดอน กองทนส ำรองเลยงชพนบรหำรโดยบรษทหลกทรพยจดกำรกองทน ซไอเอมบ-พรนซเบล จ ำกด และจะจำยใหพนกงำนเมอพนกงำนนนออกจำกงำนตำมระเบยบวำดวยกองทนของบรษทฯ ในระหวำงป 2556 บรษทฯไดจำยเงนสมทบกองทนเปนจ ำนวน 1.0 ลำนบำท (2555: 0.9 ลำนบำท)

28. เงนปนผล

เงนปนผล อนมตโดย เงนปนผลจำย เงนปนผลจำยตอหน (หนวย: พนบำท) (หนวย: บำท) เงนปนผลส ำหรบป 2555: เงนปนผลประจ ำป ประกำศจำยจำกก ำไรส ำหรบป 2554

ทประชมสำมญผถอหนเมอวนท 24 เมษำยน 2555

- เงนสดปนผล 5,477 0.02 - หนปนผล 50,000,000 หน 49,999 0.17 เงนปนผลระหวำงกำล ประกำศจำยจำกก ำไรสทธส ำหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 30 มถนำยน 2555

ทประชมคณะกรรมกำรของบรษทฯครงท 4/2555 เมอวนท 11 สงหำคม 2555 52,500 0.15

รวมเงนปนผลป 2555 107,976 0.34

97


เงนปนผล อนมตโดย เงนปนผลจำย เงนปนผลจำยตอหน (หนวย: พนบำท) (หนวย: บำท) เงนปนผลส ำหรบป 2556: เงนปนผลประจ ำป ประกำศจำยจำกก ำไรสะสม ณ วนท 31 ธนวำคม 2555

ทประชมสำมญผถอหนเมอวนท 26 เมษำยน 2556

- เงนสดปนผล 7,778 0.02 - หนปนผล 69,999,846 หน 70,000 0.20 เงนปนผลระหวำงกำล ประกำศจำยจำกก ำไรสทธส ำหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 30 มถนำยน 2556

ทประชมคณะกรรมกำรของบรษทฯครงท 3/2556 เมอวนท 9 สงหำคม 2556 63,000 0.15

รวมเงนปนผลป 2556 140,778 0.37

29. ภำระผกพนและหนสนทอำจเกดขน

29.1 ภำระผกพนเกยวกบสญญำเชำด ำเนนงำน

บรษทฯไดเขำท ำสญญำเชำด ำเนนงำนทเกยวของกบกำรเชำอปกรณ และสญญำบรกำร อำยของสญญำมระยะเวลำโดยเฉลย 3 ป และสญญำดงกลำวเปนสญญำทบอกเลกไมได

บรษทฯ มจ ำนวนเงนขนต ำทตองจำยในอนำคตทงสนภำยใตสญญำเชำด ำเนนงำนและสญญำบรกำรทบอกเลกไมได ดงน

(หนวย: ลำนบำท) ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 2555 จำยช ำระ

ภำยใน 1 ป 7 14 มำกกวำ 1 ป แตไมเกน 3 ป 3 6

29.2 ภำระผกพนเกยวกบกำรซอวตถดบ

ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 บรษทฯมภำระผกพนจ ำนวนเงน 3 ลำนเหรยญสหรฐอเมรกำ (2555: 1 ลำนเหรยญสหรฐอเมรกำ) ซงเกยวของกบกำรซอวตถดบ

29.3 หนงสอค ำประกนธนำคำร

ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 บรษทฯมหนงสอค ำประกนซงออกโดยธนำคำรในนำมบรษทฯเหลออยเปนจ ำนวนเงน 18 ลำนบำท (2555: 14 ลำนบำท) ซงเกยวเนองกบภำระผกพนทำงปฏบตบำงประกำรตำมปกตธรกจของบรษทฯ ซงประกอบดวยหนงสอค ำประกนเพอค ำประกนกำรจำยช ำระเงนแกหนวยงำนรำชกำรจ ำนวน 3 ลำนบำท (2555: 3 ลำนบำท) เพอค ำประกนกำรใชไฟฟำจ ำนวน 14 ลำนบำท (2555: 10 ลำนบำท) และเพอค ำประกนกำรซอสนคำจ ำนวน 1 ลำนบำท (2555: 1 ลำนบำท)

98


29.4 หนสนทอำจจะเกดขน

บรษทฯเคยปรบโครงสรำงหนกบบรรษทบรหำรสนทรพยไทย (บสท.) ในป 2546 โดยมมลหนจ ำนวนประมำณ 735 ลำนบำท และกำรปรบโครงสรำงหนดงกลำวไดเสรจสนกระบวนกำรลงโดยบรษทฯไดจำยเงนสดจ ำนวน 118 ลำนบำท และตทรพย (ทดน) มลคำประมำณ 105 ลำนบำทเพอช ำระหน ซงผลของกำรปรบโครงสรำงหนดงกลำวท ำใหบรษทฯรบรก ำไรจำกกำรปรบโครงสรำงหนในป 2546 และไมมยอดหนคงคำงกบทำง บสท. อก ตอมำในเดอนเมษำยน 2550 บรษทฯไดรบหนงสอจำก บสท.กลำวหำวำทรพย (ทดน) ทบรษทฯตช ำระหนมสภำพและรำคำทแทจรงไมถกตองเปนจรงตำมทน ำเสนอตอ บสท. ดงนนจงขอบอกเลกสญญำปรบโครงสรำงหนดงกลำวรวมทงสทธประโยชนทบรษทฯไดรบตำมสญญำฯ และบอกกลำวใหบรษทฯช ำระหนตำมมลหนเดม ซงกำรด ำเนนกำรดงกลำว บรษทฯเหนวำไมถกตอง จงไดหำรอกบทปรกษำกฎหมำยเพอหำขอยตกบ บสท. โดยไมเปนกำรยอมรบวำบรษทฯมภำระหนดงกลำวตำมกฎหมำย อยำงไรกด บรษทฯไดตงส ำรองเผอผลเสยหำยทอำจเกดขนจำกกำรกลำวหำดงกลำวไวเปนจ ำนวน 105 ลำนบำท ซงส ำรองนเปนกำรบนทกไวในงบกำรเงนในทำงบญชเทำนนโดยทบรษทฯไมไดยอมรบวำมหนสนทำงกฎหมำยใดๆ กบ บสท. อก

ในเดอนกรกฎำคมและเดอนกนยำยน 2552 บรรษทบรหำรสนทรพยไทย (บสท.)ไดยนค ำฟองบรษทฯ เปนคดลมละลำยตอศำลลมละลำยกลำงเพอขอใหศำลมค ำสงพทกษทรพยเดดขำด และพพำกษำใหบรษทฯเปนบคคลลมละลำยโดยอำงวำ บรษทฯเปนผมหนสนลนพนตว ซงผบรหำรและทปรกษำกฎหมำยของบรษทฯเชอวำบรษทฯจะไมไดรบผลเสยหำยอยำงเปนสำระส ำคญจำกคดควำมดงกลำว บรษทฯไดมอบหมำยให ทปรกษำกฎหมำยตอสคดดงกลำวโดยคดคำนขออำงของ บสท.วำบรษทฯมไดมหนสนลนพนตวดงท บสท. กลำวอำง นอกจำกน ทปรกษำกฎหมำยของบรษทฯไดถกประเดนขอตอสวำสญญำปรบโครงสรำงหนสมบรณ และบรษทฯไดปฏบตตำมเงอนไขของสญญำปรบโครงสรำงหนครบถวน หนทงหมดจงไดระงบสนไปแลว ตอมำในเดอนพฤศจกำยน 2552 ศำลลมละลำยกลำงไดมค ำพพำกษำใหยกฟองในคดดงกลำวขำงตน โดยศำลวนจฉยวำมลหนทน ำมำฟองนนเปนมลหนตำมสญญำปรบโครงสรำงหนทบรษทฯไดเคยปรบโครงสรำงหนกบ บสท. และบรษทฯหลดพนจำกหนตำมขอก ำหนดทระบในสญญำปรบโครงสรำงหนนนแลว อยำงไรกตำมในเดอนธนวำคม 2552 บสท.ไดยนอทธรณค ำพพำกษำของศำลลมละลำยกลำงตอศำลฎกำแผนกคดลมละลำย และบรษทฯไดยนคดคำนค ำอทธรณตอศำลฎกำเชนกน ดงนนผลของคดควำมขำงตนจงขนอยกบกำรพจำรณำตดสนของศำล ซงจนถงปจจบนยงไมมค ำพพำกษำตดสนจำกศำลฎกำ

ในระหวำงป 2555 บรษทฯไดรบหนงสอแจงจำก บสท. วำ บสท. อยระหวำงกำรช ำระบญชเลกกจกำรและ บสท. ไดโอนสทธเรยกรองทงหมดในกรณดงกลำวขำงตนใหแกบรษท บรหำรสนทรพย สขมวท จ ำกด

เหตกำรณขำงตนแสดงใหเหนถงควำมไมแนนอนทมสำระส ำคญ ซงอำจมผลกระทบตอกำรด ำเนนงำนตอเนองของบรษทฯ หรอในทสดอำจไมมผลกระทบใดๆ ซงในสถำนกำรณปจจบนยงไมสำมำรถประเมนได อยำงไรกตำม งบกำรเงนนยงคงจดท ำขนภำยใตขอสมมตฐำนกำรด ำเนนงำนตอเนองของกจกำร

99


30. เครองมอทำงกำรเงน

30.1 นโยบำยกำรบรหำรควำมเสยง

เครองมอทำงกำรเงนทส ำคญของบรษทฯตำมทนยำมอยในมำตรฐำนกำรบญชฉบบท 107 “กำรแสดงรำยกำรและกำรเปดเผยขอมลส ำหรบเครองมอทำงกำรเงน” ประกอบดวย เงนสดและรำยกำรเทยบเทำ เงนสด ลกหนกำรคำ เงนฝำกธนำคำรทมภำระค ำประกน เจำหนกำรคำ เจำหนอนๆ เงนเบกเกนบญชและ เงนกยมระยะสน เจำหนทรสตรซท หนสนตำมสญญำเชำกำรเงน และเงนกยมระยะยำว บรษทฯมควำมเสยงทเกยวของกบเครองมอทำงกำรเงนดงกลำว และมนโยบำยในกำรบรหำรควำมเสยงดงน

ความเสยงดานการใหสนเชอ

บรษทฯมควำมเสยงดำนกำรใหสนเชอทเกยวเนองกบลกหนกำรคำ ฝำยบรหำรควบคมควำมเสยงนโดยกำรก ำหนดใหมนโยบำยและวธกำรในกำรควบคมสนเชอทเหมำะสม ดงนนบรษทฯจงไมคำดวำจะไดรบควำมเสยหำยทเปนสำระส ำคญจำกกำรใหสนเชอ นอกจำกน กำรใหสนเชอของบรษทฯไมมกำรกระจกตวเนองจำกบรษทฯมฐำนของลกคำทหลำกหลำยและมอยจ ำนวนมำกรำย จ ำนวนเงนสงสดทบรษทฯอำจตองสญเสยจำกกำรใหสนเชอคอมลคำตำมบญชของลกหนกำรคำทแสดงอยในงบแสดงฐำนะกำรเงน

ความเสยงจากอตราดอกเบย

บรษทฯมควำมเสยงจำกอตรำดอกเบยทส ำคญอนเกยวเนองกบเงนฝำกสถำบนกำรเงน เงนเบกเกนบญชและ เงนกยมระยะสน เจำหนทรสตรซท และเงนกยมระยะยำวทมดอกเบย สนทรพยและหนสนทำงกำรเงนสวนใหญไมมดอกเบยหรอมอตรำดอกเบยคงท ซงใกลเคยงกบอตรำดอกเบยตลำดในปจจบน

สนทรพยและหนสนทำงกำรเงนทส ำคญสำมำรถจดตำมประเภทอตรำดอกเบย และส ำหรบสนทรพยและหนสนทำงกำรเงนทมอตรำดอกเบยคงทสำมำรถแยกตำมวนทครบก ำหนด หรอ วนทมกำรก ำหนดอตรำดอกเบยใหม (หำกวนทมกำรก ำหนดอตรำดอกเบยใหมถงกอน) ไดดงน

100


(หนวย: ลำนบำท) งบกำรเงนรวม

ณ วนท 31 ธนวำคม 2556

อตรำดอกเบยคงท อตรำ

ดอกเบยปรบ

ภำยใน 1 ป มำกกวำ 1 ถง 5 ป มำกกวำ 5 ป

ขนลงตำมรำคำตลำด

ไมมอตรำดอกเบย รวม อตรำดอกเบย

(รอยละตอป) สนทรพยทำงกำรเงน เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสด - - - 37 33 70 0.50 - 0.65 ลกหนกำรคำและลกหนอน - - - - 253 253 - เงนฝำกธนำคำรทมภำระค ำประกน - - - 6 - 6 0.50 - 0.65 หนสนทำงกำรเงน เงนบกเกนบญชและเงนกยมระยะ

สนจำกสถำบนกำรเงน 335 - - 3 - 338 3.80 - 8.00 เจำหนทรสตรซท 142 - - - - 142 1.37 - 1.86 เจำหนกำรคำและเจำหนอน - - - - 129 129 - หนสนตำมสญญำเชำกำรเงน 22 30 6 - - 58 2.15 - 7.00 เงนกยมระยะยำว - - - 332 - 332 5.38 - 6.63

(หนวย: ลำนบำท) งบกำรเงนรวม







(รอยละตอป) สนทรพยทำงกำรเงน เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสด - - - - 31 31 0.25 - 0.75 ลกหนกำรคำและลกหนอน - - - - 282 282 - หนสนทำงกำรเงน เงนกยมระยะสนจำกสถำบนกำรเงน 575 - - - - 575 4.05 - 5.00 เจำหนทรสตรซท 172 - - - - 172 1.28 - 4.13 เจำหนกำรคำและเจำหนอน - - - - 186 186 - หนสนตำมสญญำเชำกำรเงน 12 23 8 - - 43 2.15 - 5.50 เงนกยมระยะยำว - - - 240 - 240 4.63 - 6.13

101



งบกำรเงนเฉพำะกจกำร







(รอยละตอป) สนทรพยทำงกำรเงน เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสด - - - 7 33 40 0.50 - 0.65 ลกหนกำรคำและลกหนอน - - - - 221 221 - เงนฝำกธนำคำรทมภำระค ำประกน - - - 6 - 6 0.50 - 0.65 หนสนทำงกำรเงน เงนเบกเกนบญชและเงนกยมระยะ

สนจำกสถำบนกำรเงน 335 - - 3 - 338 3.80 - 8.00 เจำหนทรสตรซท 142 - - - - 142 1.37 - 1.86 เจำหนกำรคำและเจำหนอน - - - - 90 90 - หนสนตำมสญญำเชำกำรเงน 22 30 6 - - 58 2.15 - 7.00 เงนกยมระยะยำว - - - 332 - 332 5.38 - 6.63


งบกำรเงนเฉพำะกจกำร







(รอยละตอป) สนทรพยทำงกำรเงน เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสด - - - - 14 14 0.25 - 0.75 ลกหนกำรคำและลกหนอน - - - - 263 263 - หนสนทำงกำรเงน เงนกยมระยะสนจำกสถำบนกำรเงน 575 - - - - 575 4.05 - 5.00 เจำหนทรสตรซท 172 - - - - 172 1.28 - 4.13 เจำหนกำรคำและเจำหนอน - - - - 167 167 - หนสนตำมสญญำเชำกำรเงน 12 23 8 - - 43 2.15 - 5.50 เงนกยมระยะยำว - - - 240 - 240 4.63 - 6.13

102


ความเสยงจากอตราแลกเปลยน

บรษทฯมควำมเสยงจำกอตรำแลกเปลยนทส ำคญอนเกยวเนองจำกกำรซอหรอขำยสนคำและบรกำรและ ซอเครองจกรทเปนเงนตรำตำงประเทศ บรษทฯไดตกลงท ำสญญำซอขำยเงนตรำตำงประเทศลวงหนำ ซงสวนใหญมอำยสญญำไมเกนหนงปเพอใชเปนเครองมอในกำรบรหำรควำมเสยง

บรษทฯมยอดคงเหลอของสนทรพยและหนสนทำงกำรเงนทเปนสกลเงนตรำตำงประเทศ ดงน

สกลเงน สนทรพยทำงกำรเงน ณ วนท 31 ธนวำคม

หนสนทำงกำรเงน ณ วนท 31 ธนวำคม

อตรำแลกเปลยนเฉลย ณ วนท 31 ธนวำคม

2556 2555 2556 2555 2556 2555

(ลำน) (ลำน) (ลำน) (ลำน) (บำทตอหนวยเงนตรำตำงประเทศ) เหรยญสหรฐอเมรกำ 3 2 4 8 32.81 30.63 ยโร - - - 1 45.02 40.56

ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 และ 2555 บรษทฯไมมสญญำซอขำยเงนตรำตำงประเทศลวงหนำคงเหลอ

30.2 มลคำยตธรรมของเครองมอทำงกำรเงน

เนองจำกเครองมอทำงกำรเงนสวนใหญของบรษทฯจดอยในประเภทระยะสน และเงนกยมมอตรำดอกเบยใกลเคยงกบอตรำดอกเบยในตลำด บรษทฯจงประมำณมลคำยตธรรมของเครองมอทำงกำรเงนใกลเคยงกบมลคำตำมบญชทแสดงในงบแสดงฐำนะกำรเงน

มลคำยตธรรม หมำยถง จ ำนวนเงนทผซอและผขำยตกลงแลกเปลยนสนทรพยกนหรอจำยช ำระหนสนในขณะททงสองฝำยมควำมรอบร และเตมใจในกำรแลกเปลยนและสำมำรถตอรองรำคำกนไดอยำงเปนอสระในลกษณะทไมมควำมเกยวของกน วธกำรก ำหนดมลคำยตธรรมขนอยกบลกษณะของเครองมอทำงกำรเงน มลคำยตธรรมจะก ำหนดจำกรำคำตลำดลำสด หรอก ำหนดขนโดยใชเกณฑกำรวดมลคำทเหมำะสม

31. กำรบรหำรจดกำรทน

วตถประสงคในกำรบรหำรจดกำรทนทส ำคญของบรษทฯ คอกำรจดใหมซงโครงสรำงทนทเหมำะสม เพอสนบสนนกำรด ำเนนธรกจของบรษทฯและเสรมสรำงมลคำกำรถอหนใหกบผถอหน โดย ณ วนท 31 ธนวำคม 2556 กลมบรษทมอตรำสวนหนสนตอทนเทำกบ 1.1:1 (2555: 1.5:1) และเฉพำะบรษทฯมอตรำสวนหนสนตอทนเทำกบ 1.1:1 (2555: 1.5:1)

32. กำรอนมตงบกำรเงน

งบกำรเงนนไดรบกำรอนมตใหออกโดยคณะกรรมกำรบรษทฯ เมอวนท 26 กมภำพนธ 2557

Head Office :

678 Soi T.J.C. Sukhumvit Rd. Tambon Bangpoomai Amphoe Muang Samutprakarn 10280

Tel : (662) 323-2754-5 Fax : (662) 323-2749

สำนกงานใหญ :

678 ซอยท.เจ.ซ. ถ.สขมวท ต.บางปใหม อ.เมองสมทรปราการ จ.สมทรปราการ 10280

โทร : (662) 323-2754-5 แฟกซ : (662) 323-2749

ihl: บริษัท อินเตอร์ไฮด์ จำกัด ... · 2016. 12....

Documents