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III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
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TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
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TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
ENTIDADES FISCALIZADAS
MUNICÍPIO ENTIDADE ÁREA
ADOLFO ADOLFO - PREFEITURA MUNICIPAL DE ADOLFO UR-8
ÁGUAS DE SANTA BÁRBARA ÁGUAS DE SANTA BÁRBARA - PREFEITURA MUNICIPAL DEAGUAS DE SANTA BARBARA
UR-2
AGUDOS AGUDOS - PREFEITURA MUNICIPAL DE AGUDOS UR-2
ALTO ALEGRE PREFEITURA MUNICIPAL DE ALTO ALEGRE UR-1
AMÉRICO BRASILIENSE AMÉRICO BRASILIENSE - PREFEITURA MUNICIPAL DEAMERICO BRASILIENSE
UR-13
ANHUMAS PREFEITURA MUNICIPAL DE ANHUMAS UR-5
APARECIDA PREFEITURA MUNICIPAL DE APARECIDA UR-14
ARANDU ARANDU - PREFEITURA MUNICIPAL DE ARANDU UR-2
AREIÓPOLIS AREIÓPOLIS - PREFEITURA MUNICIPAL DE AREIOPOLIS UR-2
ARIRANHA ARIRANHA - PREFEITURA MUNICIPAL DE ARIRANHA UR-13
ARTUR NOGUEIRA ARTUR NOGUEIRA - PREFEITURA MUNICIPAL DE ARTURNOGUEIRA
UR-19
ARUJÁ ARUJÁ - PREFEITURA MUNICIPAL DE ARUJA 3-DF
ASSIS ASSIS - PREFEITURA MUNICIPAL DE ASSIS UR-4
AURIFLAMA AURIFLAMA - PREFEITURA MUNICIPAL DE AURIFLAMA UR-15
AVANHANDAVA DEPARTAMENTO AUTONOMO DE AGUA E ESGOTO DEAVANHANDAVA
UR-1
AVARÉ AVARÉ - PREFEITURA MUNICIPAL DE AVARE UR-2
BADY BASSITT BADY BASSITT - PREFEITURA MUNICIPAL DE BADYBASSITT
UR-8
BARRA DO TURVO BARRA DO TURVO - PREFEITURA MUNICIPAL DE BARRA DOTURVO
UR-12
BARRINHA BARRINHA - PREFEITURA MUNICIPAL DE BARRINHA UR-6
BARUERI CAMARA MUNICIPAL DE BARUERI 8-DF
BARUERI PREFEITURA MUNICIPAL DE BARUERI 8-DF
BASTOS BASTOS - PREFEITURA MUNICIPAL DE BASTOS UR-18
BATATAIS BATATAIS - PREFEITURA MUNICIPAL DE BATATAIS UR-6
BOM JESUS DOS PERDÕES BOM JESUS DOS PERDÕES - PREFEITURA MUNICIPAL DEBOM JESUS DOS PERDOES
UR-7
BORBOREMA BORBOREMA - PREFEITURA MUNICIPAL DE BORBOREMA UR-13
BRODOWSKI BRODOWSKI - PREFEITURA MUNICIPAL DE BRODOWSKI UR-6
BURITIZAL BURITIZAL - PREFEITURA MUNICIPAL DE BURITIZAL UR-17
CAÇAPAVA CAÇAPAVA - FUNDACAO SAUDE E ASSISTENCIA DOMUNICIPIO CACAPAVA
UR-7
CACHOEIRA PAULISTA PREFEITURA MUNICIPAL DE CACHOEIRA PAULISTA UR-14
CAFELÂNDIA CAFELÂNDIA - PREFEITURA MUNICIPAL DE CAFELANDIA UR-4
CAIABU PREFEITURA MUNICIPAL DE CAIABU UR-5
CAIEIRAS CAIEIRAS - PREFEITURA MUNICIPAL DE CAIEIRAS 9-DF
CAIUÁ PREFEITURA MUNICIPAL DE CAIUÁ UR-5
CAJAMAR PREFEITURA MUNICIPAL DE CAJAMAR 8-DF
4III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
MUNICÍPIO ENTIDADE ÁREA
CAMPOS DO JORDÃO PREFEITURA MUNICIPAL DE CAMPOS DO JORDAO UR-14
CANAS PREFEITURA MUNICIPAL DE CANAS UR-14
CÂNDIDO MOTA CÂNDIDO MOTA - PREFEITURA MUNICIPAL DE CANDIDOMOTA
UR-4
CAPÃO BONITO PREFEITURA MUNICIPAL DE CAPAO BONITO UR-16
CAPIVARI CAPIVARI - PREFEITURA MUNICIPAL DE CAPIVARI UR-3
CARAPICUÍBA CARAPICUÍBA - CAMARA MUNICIPAL DE CARAPICUIBA 5-DF
CARAPICUÍBA CARAPICUÍBA - PREFEITURA MUNICIPAL DE CARAPICUIBA 5-DF
CERQUEIRA CÉSAR CERQUEIRA CÉSAR - PREFEITURA MUNICIPAL DECERQUEIRA CESAR
UR-2
CERQUILHO CERQUILHO - SERVICO AUTONOMO DE AGUA E ESGOTO DECERQUILHO-SAAEC
UR-9
COLINA COLINA - PREFEITURA MUNICIPAL DE COLINA UR-6
COROADOS PREFEITURA MUNICIPAL DE COROADOS UR-1
CORUMBATAÍ CORUMBATAÍ - PREFEITURA MUNICIPAL DE CORUMBATAI UR-10
COTIA COTIA - CAMARA MUNICIPAL DE COTIA 6-DF
COTIA COTIA - PREFEITURA MUNICIPAL DE COTIA 6-DF
DESCALVADO DESCALVADO - PREFEITURA MUNICIPAL DE DESCALVADO UR-13
DIADEMA DIADEMA - CAMARA MUNICIPAL DE DIADEMA 2-DF
DIADEMA DIADEMA - PREFEITURA MUNICIPAL DE DIADEMA 2-DF
DOLCINÓPOLIS PREFEITURA MUNICIPAL DE DOLCINOPOLIS UR-11
DUARTINA DUARTINA - PREFEITURA MUNICIPAL DE DUARTINA UR-2
EMBU DAS ARTES EMBU DAS ARTES - CAMARA MUNICIPAL DE EMBU DASARTES
7-DF
EMBU DAS ARTES EMBU DAS ARTES - PREFEITURA MUNICIPAL DE EMBU DASARTES
7-DF
EMBU-GUAÇU EMBU-GUAÇU - PREFEITURA MUNICIPAL DE EMBU-GUACU 7-DF
ENGENHEIRO COELHO ENGENHEIRO COELHO - PREFEITURA MUNICIPAL DEENGENHEIRO COELHO
UR-19
ESTRELA DO NORTE PREFEITURA MUNICIPAL DE ESTRELA DO NORTE UR-5
FERNANDO PRESTES FERNANDO PRESTES - PREFEITURA MUNICIPAL DEFERNANDO PRESTES
UR-13
FERNÃO FERNÃO - PREFEITURA MUNICIPAL DE FERNAO UR-4
FERRAZ DE VASCONCELOS CÂMARA MUNICIPAL DE FERRAZ DE VASCONCELOS 4-DF
FERRAZ DE VASCONCELOS PREFEITURA MUNICIPAL DE FERRAZ DE VASCONCELOS 4-DF
FRANCA FRANCA - PREFEITURA MUNICIPAL DE FRANCA UR-17
FRANCISCO MORATO FRANCISCO MORATO - PREFEITURA MUNICIPAL DEFRANCISCO MORATO
9-DF
FRANCISCO MORATO FRANCISCO MORATO - SERVICO DE ASSISTENCIA MEDICADE FRANCISCO MORATO
9-DF
FRANCO DA ROCHA FRANCO DA ROCHA - CAMARA MUNICIPAL DE FRANCO DAROCHA
9-DF
FRANCO DA ROCHA FRANCO DA ROCHA - PREFEITURA MUNICIPAL DE FRANCODA ROCHA
9-DF
GARÇA GARÇA - PREFEITURA MUNICIPAL DE GARCA UR-4
5III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
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MUNICÍPIO ENTIDADE ÁREA
GENERAL SALGADO PREFEITURA MUNICIPAL DE GENERAL SALGADO UR-1
GUAIÇARA PREFEITURA MUNICIPAL DE GUAICARA UR-1
GUAÍRA GUAÍRA - PREFEITURA MUNICIPAL DE GUAIRA UR-17
GUARANI D'OESTE PREFEITURA MUNICIPAL DE GUARANI D´OESTE UR-11
GUARAREMA GUARAREMA - PREFEITURA MUNICIPAL DE GUARAREMA UR-7
GUARIBA GUARIBA - PREFEITURA MUNICIPAL DE GUARIBA UR-6
GUARUJÁ GUARUJÁ - PREFEITURA MUNICIPAL DE GUARUJA UR-20
GUARULHOS GUARULHOS - CAMARA MUNICIPAL DE GUARULHOS 3-DF
GUARULHOS GUARULHOS - PREFEITURA MUNICIPAL DE GUARULHOS 3-DF
GUZOLÂNDIA GUZOLÂNDIA - PREFEITURA MUNICIPAL DE GUZOLANDIA UR-15
HERCULÂNDIA HERCULÂNDIA - PREFEITURA MUNICIPAL DE HERCULANDIA UR-18
HOLAMBRA HOLAMBRA - PREFEITURA MUNICIPAL DE HOLAMBRA UR-19
HORTOLÂNDIA HORTOLÂNDIA - PREFEITURA MUNICIPAL DE HORTOLANDIA UR-3
IBATÉ IBATÉ - PREFEITURA MUNICIPAL DE IBATE UR-13
INDAIATUBA INDAIATUBA - PREFEITURA MUNICIPAL DE INDAIATUBA UR-3
IRAPURU IRAPURU - PREFEITURA MUNICIPAL DE IRAPURU UR-18
ITABERÁ PREFEITURA MUNICIPAL DE ITABERA UR-16
ITAÍ PREFEITURA MUNICIPAL DE ITAI UR-16
ITAPECERICA DA SERRA ITAPECERICA DA SERRA - PREFEITURA MUNICIPAL DEITAPECERICA DA SERRA
7-DF
ITAPECERICA DA SERRA ITAPECERICA DA SERRA - SAUDE - IS DE ITAPECERICADA SERRA
7-DF
ITAPEVI ITAPEVI - PREFEITURA MUNICIPAL DE ITAPEVI 6-DF
ITAPIRA ITAPIRA - PREFEITURA MUNICIPAL DE ITAPIRA UR-19
ITAPUÍ ITAPUÍ - PREFEITURA MUNICIPAL DE ITAPUI UR-2
ITAQUAQUECETUBA ITAQUAQUECETUBA - PREFEITURA MUNICIPAL DEITAQUAQUECETUBA
3-DF
ITATINGA ITATINGA - PREFEITURA MUNICIPAL DE ITATINGA UR-9
ITUPEVA ITUPEVA - PREFEITURA MUNICIPAL DE ITUPEVA UR-3
JACAREÍ JACAREÍ - SERVICO AUTONOMO DE AGUA E ESGOTO DEJACAREI
UR-7
JANDIRA JANDIRA - PREFEITURA MUNICIPAL DE JANDIRA 7-DF
JARDINÓPOLIS JARDINÓPOLIS - PREFEITURA MUNICIPAL DEJARDINOPOLIS
UR-6
JARINU JARINU - PREFEITURA MUNICIPAL DE JARINU UR-3
JAÚ JAÚ - PREFEITURA MUNICIPAL DE JAU UR-2
JOSÉ BONIFÁCIO JOSÉ BONIFÁCIO - PREFEITURA MUNICIPAL DE JOSEBONIFACIO
UR-8
JUQUIÁ JUQUIÁ - PREFEITURA MUNICIPAL DE JUQUIA UR-12
JUQUITIBA JUQUITIBA - PREFEITURA MUNICIPAL DE JUQUITIBA 5-DF
LARANJAL PAULISTA LARANJAL PAULISTA - PREFEITURA MUNICIPAL DELARANJAL PAULISTA
UR-9
LEME LEME - PREFEITURA MUNICIPAL DE LEME UR-10
LIMEIRA LIMEIRA - PREFEITURA MUNICIPAL DE LIMEIRA UR-10
6III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
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MUNICÍPIO ENTIDADE ÁREA
LINS PREFEITURA MUNICIPAL DE LINS UR-1
LORENA PREFEITURA MUNICIPAL DE LORENA UR-14
LOUVEIRA LOUVEIRA - PREFEITURA MUNICIPAL DE LOUVEIRA UR-3
MAGDA PREFEITURA MUNICIPAL DE MAGDA UR-1
MAIRIPORÃ MAIRIPORÃ - PREFEITURA MUNICIPAL DE MAIRIPORA 2-DF
MARABÁ PAULISTA PREFEITURA MUNICIPAL DE MARABÁ PAULISTA UR-5
MARINÓPOLIS PREFEITURA MUNICIPAL DE MARINOPOLIS UR-11
MARTINÓPOLIS PREFEITURA MUNICIPAL DE MARTINÓPOLIS UR-5
MAUÁ CÂMARA MUNICIPAL DE MAUÁ 4-DF
MAUÁ PREFEITURA MUNICIPAL DE MAUÁ 4-DF
MENDONÇA MENDONÇA - PREFEITURA MUNICIPAL DE MENDONCA UR-8
MERIDIANO PREFEITURA MUNICIPAL DE MERIDIANO UR-11
MIRA ESTRELA PREFEITURA MUNICIPAL DE MIRA ESTRELA UR-11
MOGI MIRIM MOGI MIRIM - SERVICO AUTONOMO DE AGUA E ESGOTO -MOGI MIRIM
UR-19
MOMBUCA MOMBUCA - PREFEITURA MUNICIPAL DE MOMBUCA UR-3
MONGAGUÁ MONGAGUÁ - PREFEITURA MUNICIPAL DE MONGAGUA UR-20
MONTE MOR MONTE MOR - PREFEITURA MUNICIPAL DE MONTE MOR UR-3
NIPOÃ NIPOÃ - PREFEITURA MUNICIPAL DE NIPOA UR-8
NUPORANGA NUPORANGA - PREFEITURA MUNICIPAL DE NUPORANGA UR-17
OSASCO OSASCO - CAMARA MUNICIPAL DE OSASCO 5-DF
OSASCO OSASCO - PREFEITURA MUNICIPAL DE OSASCO 5-DF
OURINHOS OURINHOS - PREFEITURA MUNICIPAL DE OURINHOS UR-4
PALESTINA PALESTINA - PREFEITURA MUNICIPAL DE PALESTINA UR-8
PALMITAL PALMITAL - PREFEITURA MUNICIPAL DE PALMITAL UR-4
PAULICÉIA SUZANÁPOLIS - PREFEITURA MUNICIPAL DE SUZANAPOLIS UR-15
PAULÍNIA PAULÍNIA - PREFEITURA MUNICIPAL DE PAULINIA UR-3
PEDREIRA PEDREIRA - PREFEITURA MUNICIPAL DE PEDREIRA UR-3
PEDRO DE TOLEDO PEDRO DE TOLEDO - PREFEITURA MUNICIPAL DE PEDRO DETOLEDO
UR-12
PIEDADE PIEDADE - PREFEITURA MUNICIPAL DE PIEDADE UR-9
PINDAMONHANGABA PREFEITURA MUNICIPAL DE PINDAMONHANGABA UR-14
PIRAPORA DO BOM JESUS PREFEITURA MUNICIPAL DE PIRAPORA DO BOM JESUS 8-DF
POÁ PREFEITURA MUNICIPAL DE POÁ 4-DF
PONGAÍ PONGAÍ - PREFEITURA MUNICIPAL DE PONGAI UR-4
PONTAL PONTAL - PREFEITURA MUNICIPAL DE PONTAL UR-6
PONTALINDA PREFEITURA MUNICIPAL DE PONTALINDA UR-11
PORTO FELIZ PORTO FELIZ - SERVICO AUTONOMO DE AGUA E ESGOTO DEPORTO FELIZ
UR-9
POTIM PREFEITURA MUNICIPAL DE POTIM UR-14
POTIRENDABA POTIRENDABA - PREFEITURA MUNICIPAL DE POTIRENDABA UR-8
PRACINHA PRACINHA - PREFEITURA MUNICIPAL DE PRACINHA UR-18
7III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
MUNICÍPIO ENTIDADE ÁREA
PRESIDENTE EPITÁCIO PREFEITURA MUNICIPAL DE PRESIDENTE EPITÁCIO UR-5
QUELUZ QUELUZ - PREFEITURA MUNICIPAL DE QUELUZ UR-14
RAFARD RAFARD - CAMARA MUNICIPAL DE RAFARD UR-9
RIO CLARO RIO CLARO - PREFEITURA MUNICIPAL DE RIO CLARO UR-10
RIVERSUL PREFEITURA MUNICIPAL DE RIVERSUL UR-16
RUBINÉIA PREFEITURA MUNICIPAL DE RUBINEIA UR-11
SALESÓPOLIS SALESÓPOLIS - PREFEITURA MUNICIPAL DE SALESOPOLIS UR-7
SALTO DE PIRAPORA SALTO DE PIRAPORA - PREFEITURA MUNICIPAL DE SALTODE PIRAPORA
UR-9
SANDOVALINA CÂMARA MUNICIPAL DE SANDOVALINA UR-5
SANDOVALINA PREFEITURA MUNICIPAL DE SANDOVALINA UR-5
SANTA ADÉLIA SANTA ADÉLIA - PREFEITURA MUNICIPAL DE SANTAADELIA
UR-13
SANTA CRUZ DA CONCEIÇÃO SANTA CRUZ DA CONCEIÇÃO - PREFEITURA MUNICIPAL DESANTA CRUZ DA CONCEICAO
UR-10
SANTA CRUZ DO RIO PARDO SANTA CRUZ DO RIO PARDO - PREFEITURA MUNICIPAL DESANTA CRUZ DO RIO PARDO
UR-4
SANTA GERTRUDES SANTA GERTRUDES - PREFEITURA MUNICIPAL DE SANTAGERTRUDES
UR-10
SANTANA DE PARNAÍBA CAMARA MUNICIPAL DE SANTANA DE PARNAIBA 8-DF
SANTANA DE PARNAÍBA PREFEITURA MUNICIPAL DE SANTANA DE PARNAIBA 8-DF
SANTO ANDRÉ SANTO ANDRÉ - PREFEITURA MUNICIPAL DE SANTO ANDRE 9-DF
SANTOS SANTOS - PREFEITURA MUNICIPAL DE SANTOS UR-20
SÃO BERNARDO DO CAMPO PREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO BERNARDO DO CAMPO 4-DF
SÃO CAETANO DO SUL SÃO CAETANO DO SUL - PREFEITURA MUNICIPAL DE SAOCAETANO DO SUL
2-DF
SÃO CAETANO DO SUL SÃO CAETANO DO SUL - SAESA 2-DF
SÃO CAETANO DO SUL SÃO CAETANO DO SUL - UNIVERSIDADE MUNICIPAL DE SAOCAETANO DO SUL
2-DF
SÃO JOAQUIM DA BARRA SÃO JOAQUIM DA BARRA - PREFEITURA MUNICIPAL DE SAOJOAQUIM DA BARRA
UR-17
SÃO JOSÉ DOS CAMPOS SÃO JOSÉ DOS CAMPOS - FUNDACAO CULTURAL "CASSIANORICARDO" SJ DOS CAMPOS
UR-7
SÃO LOURENÇO DA SERRA SÃO LOURENÇO DA SERRA - PREFEITURA MUNICIPAL DESAO LOURENCO DA SERRA
5-DF
SÃO MANUEL SÃO MANUEL - PREFEITURA MUNICIPAL DE SAO MANUEL UR-2
SÃO VICENTE SÃO VICENTE - PREFEITURA MUNICIPAL DE SAO VICENTE UR-20
SERRA AZUL SERRA AZUL - PREFEITURA MUNICIPAL DE SERRA AZUL UR-6
SEVERÍNIA SEVERÍNIA - PREFEITURA MUNICIPAL DE SEVERINIA UR-8
SUD MENNUCCI SUD MENNUCCI - PREFEITURA MUNICIPAL DE SUDMENNUCCI
UR-15
SUZANO SUZANO - CAMARA MUNICIPAL DE SUZANO 3-DF
SUZANO SUZANO - PREFEITURA MUNICIPAL DE SUZANO 3-DF
TABOÃO DA SERRA TABOÃO DA SERRA - CAMARA MUNICIPAL DE TABOAO DASERRA
6-DF
TABOÃO DA SERRA TABOÃO DA SERRA - PREFEITURA MUNICIPAL DE TABOAO 6-DF
8III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
MUNICÍPIO ENTIDADE ÁREA
DA SERRA
TAUBATÉ TAUBATÉ - CAMARA MUNICIPAL DE TAUBATE UR-7
TAUBATÉ TAUBATÉ - UNIVERSIDADE DE TAUBATE UR-7
TIETÊ TIETÊ - SERVICO AUTONOMO MUNICIPAL DE AGUA EESGOTO TIETE
UR-9
TRABIJU TRABIJU - PREFEITURA MUNICIPAL DE TRABIJU UR-13
UNIÃO PAULISTA UNIÃO PAULISTA - PREFEITURA MUNICIPAL DE UNIAOPAULISTA
UR-8
VALPARAÍSO PREFEITURA MUNICIPAL DE VALPARAISO UR-1
VARGEM GRANDE PAULISTA VARGEM GRANDE PAULISTA - PREFEITURA MUNICIPAL DEVARGEM GRANDE PAULISTA
6-DF
VERA CRUZ VERA CRUZ - PREFEITURA MUNICIPAL DE VERA CRUZ UR-4
VINHEDO VINHEDO - PREFEITURA MUNICIPAL DE VINHEDO UR-3
CARACTERÍSTICAS DO SETOR
1 - Existe, no quadro de pessoal do Órgão, cargo efetivo de Tesoureiro?
Respostas Percentual
Sim 49,20%
Não 50,80%
9III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
1.1 - Dentre os que responderam "Sim" na pergunta 1, o cargo efetivo deTesoureiro está provido?
Respostas Percentual
Sim 70,65%
Não 29,35%
2 - Os registros da Tesouraria são realizados em sistemas informatizados(softwares)?
Respostas Percentual
Sim 99,47%
Não 0,53%
10III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
2.1 - Dentre os que responderam "Sim" na pergunta 2, existe controle noacesso ao sistema (software) ?
Respostas Percentual
Sim 98,39%
Não 1,61%
3 - Se houver Sistema Informatizado, são realizados backups do sistema?
Respostas Percentual
Sim 92,51%
Não 7,49%
11III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
3.1 - Dentre os que responderam "Sim" na pergunta 3, qual é aperiodicidade dos backups?
Respostas Percentual
Diário 90,75%
Semanal 4,62%
Mensal 1,16%
Outros 3,47%
3.2 - Dentre os que responderam "Sim" na pergunta 3, os backups sãoarmazenados em servidor do próprio Órgão?
Respostas Percentual
Sim 91,33%
Não 8,67%
12III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
4 - Existe normatização sobre os responsáveis pela movimentação bancária?
Respostas Percentual
Sim 57,22%
Não 42,78%
5 - Existe Fundo Fixo de "Caixa"?
Respostas Percentual
Sim 42,78%
Não 57,22%
13III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
5.1 - Dentre os que responderam "Sim" na pergunta 5, o Setor apresentacondições adquadas de segurança para eventual guarda de valores(dinheiro/cheques)?
Respostas Percentual
Sim 52,50%
Não 47,50%
5.2 - Dentre os que responderam "Sim" na pergunta 5, houve diferença nacontagem física do valor registrado no “Caixa”?
Respostas Percentual
Sim 33,75%
Não 66,25%
14III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
6 - O Setor possui algum tipo de seguro para eventualidades?
Respostas Percentual
Sim 5,35%
Não 94,65%
7 - Existe AVCB - Auto de Vistoria do Corpo de Bombeiros no prédio ondefunciona o Setor?
Respostas Percentual
Sim 14,44%
Não 85,56%
15III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
ANÁLISE DO BOLETIM DE CAIXA E BANCOS
1 - Existe disponibilidade de caixa depositadas em banco(s) privado(s)?
Respostas Percentual
Sim 66,31%
Não 33,69%
2 - Os Boletins de Caixas e Bancos arquivados no Órgão continham aassinatura do responsável pela Tesouraria?
Respostas Percentual
Sim 35,83%
Não 64,17%
16III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
3 - O órgão efetua recebimentos por meio de caixas próprios, além da redebancária autorizada (IPTU, ISS, taxas)?
Respostas Percentual
Sim 35,29%
Não 64,71%
4 - O valor das entradas/recebimentos registrado no Boletim de Caixa eBancos foi, sob amostragem, comprovado por documentos/relatórios?
Respostas Percentual
Sim 89,30%
Não 10,70%
17III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
5 - Sob amostragem, foram constatados indícios da prática de "DESCONTO" decheques ou fornecimento de "VALES"?
Respostas Percentual
Sim 4,28%
Não 95,72%
6 - O Órgão efetua pagamentos em cheque?
Respostas Percentual
Sim 91,44%
Não 8,56%
18III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
6.1 - Dentre os que responderam "Sim" na pergunta 6, há cópia dos chequesemitidos?
Respostas Percentual
Sim 68,42%
Não 31,58%
6.2 - Dentre os que responderam "Sim" na pergunta 6, na Emissão do Cheque,o responsável pela Tesouraria depende da assinatura de mais alguém?
Respostas Percentual
Sim 98,83%
Não 1,17%
19III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
6.3 - Dentre os que responderam "Sim" na pergunta 6, na análise dos talõesde cheques constataram-se folhas não preenchidas, mas assinadas?
Respostas Percentual
Sim 8,77%
Não 91,23%
6.4 - Dentre os que responderam "Sim" na pergunta 6, sob amostragem, nosempenhos pagos, via cheque, constantes do Boletim de Caixa e Bancosanalisado, havia o atestado (assinatura) de recebimento do credor?
Respostas Percentual
Sim 87,13%
Não 12,87%
20III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
8 - O valor das saídas/pagamentos registrado no Boletim de Caixa e Bancosfoi, sob amostragem, comprovado por documentos/relatórios?
Respostas Percentual
Sim 94,12%
Não 5,88%
9 - Sob amostragem, as contas bancárias do Órgão indicadas nos empenhoscoincidem com os comprovantes de pagamentos?
Respostas Percentual
Sim 91,44%
Não 8,56%
21III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
10 - Sob amostragem, os credores indicados nas Notas de Empenhos coincidemcom os constantes nos comprovantes de pagamentos?
Respostas Percentual
Sim 98,40%
Não 1,60%
11 - Sob amostragem, o campo “Ordem de Pagamento” (ou similar) dosempenhos pagos, constantes do Boletim de Caixa e Bancos analisado, estavadatado e assinado?
Respostas Percentual
Sim 76,47%
Não 23,53%
22III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
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ANÁLISE DAS CONCILIAÇÕES BANCÁRIAS
1 - Qual a periodicidade de elaboração das Conciliações Bancárias?
Respostas Percentual
Diária 10,70%
Semanal 2,67%
Quinzenal 1,60%
Mensal 85,03%
2 - Constatada a existência de Conciliações Bancárias atrasadas(anteriores a 30/04/2018)?
Respostas Percentual
Sim 11,76%
Não 88,24%
23III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
3 - As conciliações apresentadas continham a assinatura do responsávelpela Tesouraria?
Respostas Percentual
Sim 37,43%
Não 62,57%
24III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
4 - As conciliações apresentadas continham a assinatura do Contador?
Respostas Percentual
Sim 33,16%
Não 66,84%
5 - Nas conciliações apresentadas, a Fiscalização constatou lançamentosque datavam de exercícios anteriores?
Respostas Percentual
Sim 44,92%
Não 55,08%
25III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
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Secretaria-Diretoria Geral
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FIDEDIGNIDADE DOS DADOS INFORMADOS AO SISTEMA AUDESP
1 - Adotando como parâmetro a última conciliação bancária de 2018 enviadaao Sistema AUDESP, havia diferenças nas conciliações arquivadas na Origem?
Respostas Percentual
Sim 19,25%
Não 80,75%
26III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
Secretaria-Diretoria Geral
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO
DO CONTROLE DO SETOR
1 - As evidências apresentadas demonstram que existe segregação de funçõesentre o Setor de Tesouraria e o Setor Contábil?
Respostas Percentual
Sim 71,12%
Não 28,88%
2 - Existem evidências documentais de que o Controle Interno analisa asConciliações Bancárias?
Respostas Percentual
Sim 17,11%
Não 82,89%
27III FISCALIZAÇÃO ORDENADA 2018
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO