ﺰﻴﻤﺗو حﺎﺠﻧ ﺔﺼﻗ - ندرﻷا ﻲﻓ ﺔـﻴﺋاوﺪﻟا ......

w w w. j k b . c o m

¿OQC’G 11191 ¿ÉªY (9776) : ójôH ¥hóæ°U

(962 6) 5695604 : ¢ùcÉa , (962 6) 5629400 : ∞JÉg

SWIFT : JKBAJOAME-mail : [email protected]

… ƒ````æ``°ù`d G ô`````j ô`≤`à`d G

A N N U A L R E P O R T

الصناعة الدوائيـة في األردن - قصة نجاح وتميز

»°ù«FôdG ´ôØdG

‹óÑ©dG ´ôa

¿ÉªY πÑL ´ôa

äGóMƒdG ´ôa

…QÉéàdG õcôŸG ´ôa

»∏©dG ´ÓJ ´ôa

Ú°ù◊G πÑL ´ôa

Góæ∏Y ƒHG ´ôa

∑ƒeÒdG ´ôa

Ò°ùdG …OGh ´ôa

á¡«Ñ÷G ´ôa

¬æjPG ΩG / √ôªY ´ôa

¿hóÑY ´ôa

Ò°üf ƒHG ´ôa

ÉcQÉe ´ôa

¿hó∏N øHG ´ôa

ÊÉ°ù«ª°ûdG ´ôa

QÉ°†ÿG ¥ƒ°S ´ôa

IQƒæŸG áæjóŸG ´ôa

á«Øjƒ°üdG ´ôa

∫Gõf »M ´ôa

∫ƒe áµe ´ôa

á«HGôdG ´ôa

Ú∏HÉ≤ŸG ´ôa

ΩÉª◊G êôe ´ôa

∫ƒe »à«°S ´ôa

Iô≤°U …OGh ´ôa

¥ƒHGO ´ôa

á«°VÉjôdG áæjóŸG ´ôa

Gó∏N ´ôa

áµe ´QÉ°T ´ôa

≥fhôdG ´ôa

»Hƒæ÷G í∏jƒ°U ´ôa

øjR Öàµe

ˆG óÑY ∂∏ŸG õcôe Öàµe

∫ƒe áµe Öàµe

GÎÑdG á©eÉL Öàµe

í∏jƒ°U Öàµe

QÉÑZ ôjO Öàµe

äGQÉ«°ùdG πjƒ“ IóMh

¿ÉªY á≤£æe ´hôa

á©≤ÑdG ´ôa

ÉHOCÉe ´ôa

§∏°ùdG Öàµe

á«∏gC’G ¿ÉªY á©eÉL ´ôa

§°SƒdG á≤£æe ´hôa

AÉbQõdG ´ôa

áØ«°UôdG ´ôa

Iô◊G á≤£æŸG ´ôa

Iójó÷G AÉbQõdG ´ôa

AÉbQõdG á≤£æe ´hôa

ˆG ΩGQ ´ôah á«ª«∏bE’G IQGOE’G

¢ù∏HÉf ´ôa

¢UÈb ´ôa

¿OQC’G êQÉN ´hôØdG

óHQG ´ôa

ø°ü◊G ´QÉ°T ´ôa

∑ƒeÒdG á©eÉL ´ôa

¥ôØŸG Öàµe

∫Éª°ûdG á≤£æe ´hôa

∑ôµdG Öàµe

áÑ≤©dG ´ôa

Üƒæ÷G á≤£æe ´hôa

©…—UO« ‰ö s® WUF« …—«œô« wOzd« Ÿ—UA« Ø WUF« …—«œô«

ÊUL q ≠ wü« ŸdH« ¡U—e« Ÿd

«bu« Ÿd wKF« Ÿö Ÿd

5(« q Ÿd WIF« Ÿd

«bMK u« Ÿd „udO« Ÿd

dO« Íœ«Ë Ÿd WNO'« Ÿd

WHOd« Ÿd ÁdL Ÿd U—U Ÿd

ÊËbK s« Ÿd wUOLA« Ÿd

…—uM*« WMb*« Ÿ—U Ÿd …bb'« ¡U—e« Ÿd

UœU Ÿd ‰«e w Ÿd

WOHuB« ≠ wü« ŸdH« WFI« Ÿd

5KUI*« Ÿd WOHuB« Ÿd

ÊËb Ÿd dOB u« Ÿd

WJ Ÿ—U – ‰u WJ ŸdWJ Ÿ—U Ÿd

ÂUL(« Ãd Ÿd …dI Íœ«Ë Ÿd

WO«d« Ÿd ‚u«œ Ÿd b—« Ÿd

b—« – sB(« Ÿ—U Ÿd b—« – „udO« WFU Ÿd

WOUd« WMb*« Ÿd«bK Ÿd

oËd« ŸdwuM'« `Ku Ÿd Í—U« ed*« Ÿd

WOKô« ÊUL WFU Ÿd —U dœ VJ

‚dH*« VJ jK« VJ „dJ« VJ

«d« WFU VJ `Ku VJ

wUOLA« – ÍuHO«WUF« …—«œù« vM Ø s“ Wd

5QK wdF« ‚dA« Wd ‚uK u“u

‰u wO WOHuB« – ‰u Wd«

«“ö ÊË«d ‚bM«œU— ‚bM

WIF« ≠ wJML ‚bM …buK« q

‰öIô« vHA ÊËb Ø wË— WObO qIM w¬ ·«d “UN

dO« Íœ«Ë Ø dOUM*« UËd WD ¡U—e« ØdOUM*« UËd WD

©ÊUL q® WU)« UUOö©WNO'«® WU)« UUOö

tK« Â«— Ÿd fKU Ÿd

‹B’G ±Gô°üdG Iõ¡LCG ™bGƒe

¿OQC’G 11191 ¿ÉªY (9776) : ójôH ¥hóæ°U

(962 6) 5695604 : ¢ùcÉa - (962 6) 5629400 : ∞JÉg

SWIFT: JKBAJOAM

E-mail:[email protected]

http://www.jkb.com

´hôØdG

ÖJÉµŸGh

á∏eÉ©dG

ــي " أكثر من بنك "، يهتم البنك ــعاره المؤسس ــجاما مع ش انســي كل عام فكرة ــنوي ف ــي الكويتي بأن يقدم لتقريره الس األردنــة على مختلف ــاذج إبداعي ــتعرض من خاللها نم ــدة، يس جديــة واالجتماعية والفنية والتراثية، تغني التقرير األصعدة االقتصادي

بمضمونها ورسالتها وأهدافها.

ــنوي لعام ــك أن تكون فكرة التقرير الس ــأت إدارة البن وقد ارت٢٠١٢ تجسيدا لقصة النجاح الفريدة والمتميزة التي يسجلها قطاع الصناعة الدوائية في األردن ممثال بالشركة النموذج شركة أدوية

الحكمة ورئيسها ومؤسسها معالي الدكتور سميح دروزة.

يمثل قطاع الصناعة الدوائية في األردن أحد أهم روافع اإلقتصاد الوطني وعالمة مشرقة على طريق تطور وازدهار بلدنا، إذ يحتل ــى الصعيدين المحلي ــمعة رفيعة عل ــة مرموقة ويتمتع بس مكانــبة عالية في الناتج المحلي وبحصة مؤثرة والخارجي ويسهم بنس

من إجمالي الصادرات الوطنية.

ــن إذ نلقي الضوء على قطاع الصناعة الدوائية في األردن، ال ونحــلط جانبا منه على إحدى أكبر وأهم الشركات في هذا بد أن نســنين ــركة أدوية الحكمة التي تمكنت على مر الس القطاع وهي شــت موقعها المتقدم بين ــها في عام ١٩٧٨، من تثبي ومنذ تأسيســز تواجدها في ــة العالمية، وتعزي ــركات صناعة األدوي كبرى شــتحضراتها الدوائية ــن خالل مس ــواق الخارجية م مختلف األســا أن نعبر عن التقدير البالغ والثناء المتنوعة والمتميزة. وال يفوتنــتحق لإلدارة الناجحة والقيادة المبدعة التي تتمثل بشخص، المســركة معالي الدكتور سميح دروزة أحد أبناء رئيس ومؤسس الشــم والمتميزين بعزيمتهم ــن المتفوقين بإنجازاته األردن المخلصيــه الصناعية، ــا ونهضت ــر وازدهار بلدن ــي تطوي ــهاماتهم ف وبإســمو األخالق وصدق اإلنتماء ــهود لهم بطيب الخصال وس والمش

للوطن.

ــح ــي الكويتي، إدارة وموظفين، أن نوش ــعدنا بالبنك األردن ويسالتقرير السنوي للبنك لعام ٢٠١٢ ببضع كلمات وصور عن قطاع الصناعة الدوائية وشركة أدوية الحكمة، آملين أن تعبر عن مدى تقديرنا وإعجابنا بقصة نجاح هذا القطاع بكافة شركاته ومنتسبيه، ــتمرار التميز ــدم والريادة واس ــع المزيد من التق ــن للجمي متمني

واإلنجازات الرفيعة.

õ«“h ìÉ‚ á°üb ¿OQC’G ‘ á`«FGhódG áYÉæ°üdG

¿OQC’G »```a á```«FGhódG á```YÉæ°üdG

äGƒæ°ùdG ôe ≈∏Y ÉgQƒ£Jh áYÉæ°üdG á©ª°S

ــي العالم العربي في قطاع األدوية. ــر األردن من البلدان الرائدة ف يعتبفقد نما القطاع نموا كبيرا منذ أن تأسس أول مصنع أدوية أردني في ــذا النمو ملحوظا خالل األعوام الثماني واألربعين عام ١٩٦٢، وكان ه

الماضية بدليل وجود ١٧ شركة مصنعة لألدوية في الوقت الحالي. ــل قطاع األدوية في األردن المرتبة الثانية من إجمالي الصادرات يحتــات الدوائية المصدرة خالل ــتوى البالد؛ حيث مثلت المنتج على مســرية ٨٤٪ ــكل األدوية البش الفترة ما بين ٢٠٠٤ و٢٠٠٨ - والتي تشمنها- ٨٪ من إجمالي صادرات البالد، وبذلك فهي تساهم في تقليص العجز في الميزان التجاري في األردن. أصبح القطاع قائما على تصدير ــة المحلية لغايات التصدير) الى ــه (٧٥٪ من المنتجات الدوائي منتجاتــا الواليات المتحدة ــع أرجاء العالم، منه ــر من ٦٠ دولة في جمي أكثــمعتها الممتازة ــل جودتها العالية وس ــاد األوروبي، وذلك بفض واالتحــد عن ٨٠٪ من ــدول العربية ما يزي ــتورد ال ــعارها المعقولة. تس وأســدول المملكة العربية ــات الدوائية، ومن بين هذه ال ــادرات المنتج صــعودية والجزائر والعراق. على الرغم من ذلك فإن الشركات تركز الســرقية (من ضمنها ــع الجغرافي لمناطق في أوروبا الش اآلن على التوس

االتحاد السوفييتي السابق) وإفريقيا وغيرها لدفع عجلة النمو.ــط ــرق األوس ــن النمو االقتصادي في الش ــاع األدوية م ــتفاد قط اســنوات األخيرة. فقد (وخصوصا دول مجلس التعاون الخليجي) في الســم اإلنفاق الحكومي على ــج عن هذا النمو االقتصادي زيادة في حج نتــكل كبير، بينما ــفرت عن تطوره بش قطاع الرعاية الصحية، حيث أســاهمت الخصخصة المتزايدة في تطوير الصناعة ككل. باإلضافة إلى ســن الصحي اإللزامي. ــدول بتطبيق برامج التأمي ــام عدد من ال ذلك، قــع أن تفضي التوجهات الديموغرافية اإلقليمية كارتفاع معدالت ويتوقــي وبالتالي زيادة ــبة األمية إلى زيادة الوعي الصح ــاة وتراجع نس الحي

الطلب على المستحضرات الدوائية. ــفيات والصيدليات األدوية إما مباشرة من ــتري األطباء والمستش يشــتخدام ــركة الدوائية أو من خالل الموزعين. وال يمكن اس مصنع الشــة والحصول على حصة أكبر من السوق؛ ــعر الدواء كوسيلة للمنافس سفاألسعار محددة من قبل المؤسسة العامة للغذاء والدواء األردنية. بل ــر التركيز على ــوق عب ــركات األدوية زيادة حصتها في الس تحاول شترسيخ العالمة التجارية وبناء العالقات المثمرة مع األطباء والصيادلة. ــرح الدواء الجنيس في ــركة األولى التي تقوم بط وغالبا ما تحظى الش

السوق بالحصة األكبر من المبيعات.ــكل نسبة يعمل في قطاع الصناعة الدوائية قرابة ٥,٠٩٨ موظف؛ تشــى أن قطاع األدوية في األردن من ــير هذا إل اإلناث ٣٧٪ منهم. ويشــاهمة اإلناث في االقتصاد. إضافة إلى األوائل الذين يدعمون حق مســوس ــوم والبكالوري ــا (الدبل ــة والعلي ــهادات الجامعي ــة الش أن حملــن عدد الموظفين ــتير والدكتوراة) يمثلون أكثر من ٦٧٪ م والماجســير إلى أن القطاع تأسس على الموارد البشرية والكفاءات الكلي؛ ما يش

المناسبة.

á«eƒµ◊G äGRÉ«àe’G

ــن الحكومة، من حيث ــي األردن بامتيازات م ــي قطاع األدوية ف حظــويق) ــجيع على عقد اإلتفاقيات (حقوق الترخيص للتصنيع والتس التشــركات المحلية. فتأتي ــركات األدوية متعددة الجنسيات والش بين شمعظم الواردات الدوائية من أوروبا، تلك التي ال يغطيها اإلنتاج المحلي. ــة ذات العالمة ــود ٩٠٪ من اإليرادات تقريبا من األدوية الجنيس وتعــتحضرات المرخصة الجزء األكبر من باقي التجارية، بينما تمثل المس

اإليرادات.

äÉéàæŸG ±Éæ°UCG

يزود القطاع نوعين رئيسيين من المستحضرات الدوائية وهما: األدوية ــمل ــي تصرف بوصفة طبية وتلك المتاحة للصرف بال وصفة. وتش التــية الزمر التالية: المضادات الحيوية، مضادات التقرح، األدوية األساســات المختلفة ــكال الجرع ــرطان وأش أدوية الهرمونات، مضادات الس(الالصقات والحقن). باإلضافة الى محاوالت التطرق لمجال التكنولوجيا ــكل رئيسي على إنتاج ــركات األدوية المحلية بش الحيوية. وتعمل شــائلة ــبه الصلبة والس ــا الصلبة وش ــة منه ــة مختلف ــكال صيدالني أش

والبخاخات.

á«°ùaÉæàdG Iõ«ŸG

تتمثل أهم الميزات التنافسية التي تتمتع بها شركات األدوية األردنية بما يلي:

ــالل العقدين ــركات األدوية خ ــف ش ــا يزيد عن نص ــس م - تأسالماضيين، وأغلبها مصانع متقدمة للغاية مزودة باألجهزة المتطورة ــا اإلنتاجية، األمر الذي ــات المتوفرة لزيادة قدرته وأحدث التقنيــراكات لغايات ــركات األدوية األردنية من الدخول في ش مكن ش

التصنيع مع شركات عالمية.ــعة، - أصبح لدى قطاع األدوية في األردن خبرة صناعية وتقنية واســرات في قطاع األدوية إلى ــا أدى إلى تصدير الخدمات والخب مم

العديد من البلدان العربية الشقيقة والدول األجنبية.- سرعة نمو قطاع الرعاية الصحية: يعتبر األردن مركزا طبيا أساسيا لدول مجلس التعاون الخليجي ويوفر فرصا لالستثمار في الخدمات

واألجهزة الطبية.- حماية مميزة لحقوق الملكية الفكرية.

ــة العديدة ــش والرقاب ــكل جهات التفتي ــاندة: تش ــات المس - الهيئــة ــة ووزارة الصح ــدواء األردني ــذاء وال ــة للغ ــة العام (المؤسس

والمختبرات الخاصة) لضمان جودة األدوية.

ــس ورئيس مجلس إدارة شركة ــميح دروزة، هو مؤس الدكتور سأدوية الحكمة، شركة مساهمة عامة، مدرجة في سوق لندن المالي ــركة أدوية الحكمة في األردن، ــيس ش منذ عام ٢٠٠٥. قبل تأســغل دروزة عمل لدى "إلي ليلي" من عام ١٩٦٤ إلى ١٩٧٦. وشــي األردن ما بين ١٩٩٥ ــة والثروة المعدنية ف ــب وزير الطاق منصــس أيضا جمعية المصدرين األردنية وكان عضوا و١٩٩٦، وقد أســاري لجاللة الملك الراحل حسين في المجلس االقتصادي االستش

بن طالل، طيب الله ثراه.

ــت وحصل على ــة فلبراي ــميح منحة من مؤسس ــى الدكتور س تلقــانت لويس ــتير في الصيدلة الصناعية من جامعة س درجة الماجســهادة البكالوريوس في ــا ش ــام ١٩٦٤. أم ــزوري ع ــي والية مي فــام ١٩٥٤ من الجامعة األمريكية في ــة فقد حصل عليها ع الصيدل

بيروت.

ــا ــط" لعام ٢٠٠٧. وفي عام ٢٠٠٩ انتخب رئيس ــرق األوس ــت آند يانغ ليكون "رجل األعمال الريادي في الش ــركة إرنس اختارته شلمجلس إدارة كابيتال بنك في األردن، وكان عضوا في مجلس األعيان في المملكة األردنية الهاشمية. كما منحته جامعة سانت لويس ــميح دروزة إلدارة ــيس "مركز س ــي الصيدلة في أيار عام ٢٠١٠. في كانون الثاني عام ٢٠١١ تم تأس ــوراة الفخرية ف ــة الدكت درجــة اللبنانية األمريكية ــروت. كما منحته الجامع ــال بالجامعة األميركية في بي ــة عليان إلدارة األعم ــادة األعمال" في كلي ــكار وري اإلبتــام ٢٠١٢ من الجمعية العالمية لخريجي الجامعة األمريكية ــوراة الفخرية عام ٢٠١٢ وحصل على جائزة "الخريج المتميز" لع الدكت

في بيروت. المراجع Jordan Investment Board-pharmaceutical .1

(Pharmaceutical Industry Data Bank, 2010 (JAPM publication .2Global Investment House KSCC - June 2007: http://www.globalinv.net .3

π°†aCG áë°U Òaƒàd á≤ãdG ∂jô°T : " áªµ◊G ájhOCG ácô°T "

ــت شركة أدوية الحكمة، الشركة المساهمة العامة، في األردن عام ١٩٧٨ تأسســميح دروزة، وهي مجموعة ــا الحالي، الدكتور س ــن قبل رئيس مجلس إدارته مــريعا. تركز أعمال شركة ــهد نموا س ــيات وتش ــركات دوائية متعددة الجنس شــتحضرات ــة متنوعة من المس ــويق مجموع ــى تطوير وتصنيع وتس ــة عل الحكم

الصيدالنية، الجنيسة منها والمرخصة.

تتواجد عمليات وأعمال المجموعة من خالل ثالثة قطاعات هي األدوية الجنيسة ــجلة، األدوية التي تؤخذ عن طريق الحقن واألدوية ذات العالمات التجارية المســط وشمال ــرق األوس ــة، موزعة بمناطق جغرافية متعددة هي منطقة الش الجنيســدة وأوروبا. ــوق، والواليات المتح ــدة في الس ــركة الرائ ــا حيث أنها الش أفريقيــواق العالمية من خالل سعيها ــتاطعت شركة أدوية الحكمة الوصول الى األس اســتحضرات صيدالنية ذات كفاءة وجودة عالية تتوافق الدائم والحثيث ألنتاج مســركة في سوق لندن المالي عام ٢٠٠٥ مع المعايير العالمية، حيث تم إدراج الشــوق دبي المالي وناسداك في دبي عام ٢٠٠٦. وتمتلك الشركة ٢٧ منشأة وفي ســي ١١ دولة، معظمها حاصل على ــي من الطراز الحديث والعالمي ف تصنيع دوائــة تنظيم األدوية ــدواء األمريكية و/أو وكال ــل إدارة الغذاء وال ــص من قب ترخيــت المجموعة ١١٠٨٫٧ مليون ــة البريطانية. وقد حقق ــات الرعاية الصحي ومنتجدوالر ايرادات في عام ٢٠١٢. وبلغ عدد موظفي الشركة أكثر من ٦٥٠٠ موظفا

في شهر كانون األول عام ٢٠١٢.

ــاعد فريق الشركة المؤلف مما يزيد عن ١٦٠٠ مندوب تسويق ومبيعات وقد ســفيات والصيدليات ومجموعات ــاء والمستش ــاء عالقات متينة مع األطب على بن

الشراء للمستشفيات في أسواق الشرق األوسط و شمال أفريقيا.

إن السمعة المتيزة التي تتمتع بها الشركة ومكانتها القوية في السوق يجعالن منها

الشريك المفضل لشركات األدوية متعددة الجنسيات التي تسعى لدخول أسواق ــراكات، إن للحكمة حقوق ــمال أفريقيا. و بموجب هذه الش ــرق األوسط وش الشــركاء العالميين؛ ــتحضر صيدالني. ومن أبرز الش ــص ألكثر من ١٠٠ مس ترخي

شركة "سل تريون" و"تاكيدا" و"أستيالس".

ــط وعلى ــرق األوس ــتوى الش ــركة بأن تكون رائدة، على مس تتلخص رؤية الشــكل مثاال يحتذى به في تحقيق األهداف االستراتيجية ــتوى العالم، وأن تش مســتمر مع البيئات الطبيعية واالجتماعية في المجتمعات بنجاح وتحقيق تفاعل مســي الميثاق العالمي لألمم ــركة عضو ف ــي تعمل فيها في آن واحد. كما أن الش التــان ومعايير العمل ــدة الذي يعزز المواطنة من خالل الدعوة لحقوق اإلنس المتحــركة من ــاد. باإلضافة إلى كون الش ــتدامة ومكافحة الفس ــم والبيئة المس الكريــن المنتدى ــاد؛ المنبثقة ع ــد الفس ــراكة ض ــين لمبادرة الش ــاء المؤسس األعض

االقتصادي العالمي، وعضو في الشراكة العالمية ألماكن خالية من التدخين.

áªµ◊G ácô°ûd á«FGhódG äGô°†ëà°ùŸG

ــية وهي تركز في ــا المتنوعة المجاالت العالجية الرئيس ــي مجموعة أدويتن تغطالمقام األول على المريض، مما يعكس التزامنا لتوفير صحة أفضل للجميع.

ــتحضرات ما يلي: أدوية التخدير، مضادات الهستامين، ــمل مجموعة المس وتشــكري، أدوية ــراض القلب واألوعية الدموية والس ــادات الحيوية، أدوية أم المضــاز الهضمي واأليض، أدوية الجهاز العضلي الجهاز العصبي المركزي، أدوية الجهــلي، الهرمونات، ــة، أدوية الجهاز البولي التناس ــي، أدوية األمراض الجلدي الهيكلــي، أدوية لزراعة األعضاء، الفيتامينات أدوية عالج األورام، أدوية الجهاز التنفس

والمكمالت الغذائية، باإلضافة إلى مستحضرات أخرى.

2012h 2011 ∫ÓN õFGƒ÷G

الجوائز التي منحت لشركة أدوية الحكمة:

ÊÉãdG øjô°ûJ 2012 : جائزة "أفضل شركة للرعاية الصحية لعام ٢٠١٢" في حفل

جوائز إنجازات األعمال العربية احتفاء بنجاحات الشركة وإنجازاتها.

ــة التمويل ــركة القيادية لعام ٢٠١٢" من مؤسس hC’G øjô°ûJ∫ 2012 : "جائزة الش

الدولية احتفاء بمبادرات التنمية المستدامة وامتياز حوكمة الشركة وااللتزام تجاه البيئة و تنمية المجتمعات المحلية.

ÊÉãdG øjô°ûJ 2011 : "جائزة هيرميس لشفافية الحوكمة" ألفضل كشف عن نتائج

.FTSE 250 التدقيق في تقرير الشركة السنوي ضمن شركات

:äÉë«°TÎdG

ــركة إلى قائمة المرشحيــن النهائيين لجائــــزة hC’G ¿ƒfÉc∫ 2012 : وصول الش

ــاير التابعة لمؤسسة الخدمات المالية، لتميزها ”ifs ProShare award“ من بروشفي مجال تملك الموظفين لألسهم.

ÊÉãdG øjô°ûJ 2012 : رشحت الشركة للحصول على جائزة "بناء الثقة العامة" من

ــي لتميزها في تقديم التقارير عن الدخل المالي لإلداريين ضمن قبل بي دبليو س.FTSE 250 شركات

ÉÑ°T• 2012 : رشحت الشركة لجائزة "أفضل شركة التصاالت المستثمرين" نظرا

لشمولية تقريرها السنوي و تقرير الHTML ووضوحهما. “M&A Advisor Award” 2011 : اختيار الشركة للمرحلة النهائية لجائزة ∫hC’G øjô°ûJ

ــتحواذ التي قامت بها ــد أي أدفايزر لعلميات الدمج واالس ــة إم آن من قبل مؤسسالشركة.

0 200 400 600 800 1000

Novo NordiskAbbott

AstraZenecaSpimaco

Merck & Co.Hikma Pharma

PfizerNovartis

GSKSanofi

Hospira, 32.50 %

APP, 16.20 %

Sandoz, 6.90 %

Henry Schein Inc.,4.10 %

SagentPharm,4.00 %

American Regent,3.80 %

Becton-Dickinson,1.30 %

Pfizer, 1.30 %

ApotexCorp, 1.20 %Wockhardt America,

1.10 %

Medefil Inc., 1.00 %

Hikma (West-Ward),16.30 %

áªµ◊G ájhOCG ácô°T Ö«JôJ

É«≤jôaCG ∫Éª°Th §°ShC’G ¥ô°ûdG á≤£æe ‘

áªµ◊G ájhOCG ácô°ûd á«bƒ°ùdG á°ü◊G

ø≤◊G ≥jôW øY òNDƒJ »àdG ájhOCÓd IóëàŸG äÉj’ƒdG ‘

¿OQC’G »```a á```«FGhódG á```YÉæ°üdG

äGƒæ°ùdG ôe ≈∏Y ÉgQƒ£Jh áYÉæ°üdG á©ª°S

ــي العالم العربي في قطاع األدوية. ــر األردن من البلدان الرائدة ف يعتبفقد نما القطاع نموا كبيرا منذ أن تأسس أول مصنع أدوية أردني في ــذا النمو ملحوظا خالل األعوام الثماني واألربعين عام ١٩٦٢، وكان ه

الماضية بدليل وجود ١٧ شركة مصنعة لألدوية في الوقت الحالي. ــل قطاع األدوية في األردن المرتبة الثانية من إجمالي الصادرات يحتــات الدوائية المصدرة خالل ــتوى البالد؛ حيث مثلت المنتج على مســرية ٨٤٪ ــكل األدوية البش الفترة ما بين ٢٠٠٤ و٢٠٠٨ - والتي تشمنها- ٨٪ من إجمالي صادرات البالد، وبذلك فهي تساهم في تقليص العجز في الميزان التجاري في األردن. أصبح القطاع قائما على تصدير ــة المحلية لغايات التصدير) الى ــه (٧٥٪ من المنتجات الدوائي منتجاتــا الواليات المتحدة ــع أرجاء العالم، منه ــر من ٦٠ دولة في جمي أكثــمعتها الممتازة ــل جودتها العالية وس ــاد األوروبي، وذلك بفض واالتحــد عن ٨٠٪ من ــدول العربية ما يزي ــتورد ال ــعارها المعقولة. تس وأســدول المملكة العربية ــات الدوائية، ومن بين هذه ال ــادرات المنتج صــعودية والجزائر والعراق. على الرغم من ذلك فإن الشركات تركز الســرقية (من ضمنها ــع الجغرافي لمناطق في أوروبا الش اآلن على التوس

االتحاد السوفييتي السابق) وإفريقيا وغيرها لدفع عجلة النمو.ــط ــرق األوس ــن النمو االقتصادي في الش ــاع األدوية م ــتفاد قط اســنوات األخيرة. فقد (وخصوصا دول مجلس التعاون الخليجي) في الســم اإلنفاق الحكومي على ــج عن هذا النمو االقتصادي زيادة في حج نتــكل كبير، بينما ــفرت عن تطوره بش قطاع الرعاية الصحية، حيث أســاهمت الخصخصة المتزايدة في تطوير الصناعة ككل. باإلضافة إلى ســن الصحي اإللزامي. ــدول بتطبيق برامج التأمي ــام عدد من ال ذلك، قــع أن تفضي التوجهات الديموغرافية اإلقليمية كارتفاع معدالت ويتوقــي وبالتالي زيادة ــبة األمية إلى زيادة الوعي الصح ــاة وتراجع نس الحي

الطلب على المستحضرات الدوائية. ــفيات والصيدليات األدوية إما مباشرة من ــتري األطباء والمستش يشــتخدام ــركة الدوائية أو من خالل الموزعين. وال يمكن اس مصنع الشــة والحصول على حصة أكبر من السوق؛ ــعر الدواء كوسيلة للمنافس سفاألسعار محددة من قبل المؤسسة العامة للغذاء والدواء األردنية. بل ــر التركيز على ــوق عب ــركات األدوية زيادة حصتها في الس تحاول شترسيخ العالمة التجارية وبناء العالقات المثمرة مع األطباء والصيادلة. ــرح الدواء الجنيس في ــركة األولى التي تقوم بط وغالبا ما تحظى الش

السوق بالحصة األكبر من المبيعات.ــكل نسبة يعمل في قطاع الصناعة الدوائية قرابة ٥,٠٩٨ موظف؛ تشــى أن قطاع األدوية في األردن من ــير هذا إل اإلناث ٣٧٪ منهم. ويشــاهمة اإلناث في االقتصاد. إضافة إلى األوائل الذين يدعمون حق مســوس ــوم والبكالوري ــا (الدبل ــة والعلي ــهادات الجامعي ــة الش أن حملــن عدد الموظفين ــتير والدكتوراة) يمثلون أكثر من ٦٧٪ م والماجســير إلى أن القطاع تأسس على الموارد البشرية والكفاءات الكلي؛ ما يش

المناسبة.

á«eƒµ◊G äGRÉ«àe’G

ــن الحكومة، من حيث ــي األردن بامتيازات م ــي قطاع األدوية ف حظــويق) ــجيع على عقد اإلتفاقيات (حقوق الترخيص للتصنيع والتس التشــركات المحلية. فتأتي ــركات األدوية متعددة الجنسيات والش بين شمعظم الواردات الدوائية من أوروبا، تلك التي ال يغطيها اإلنتاج المحلي. ــة ذات العالمة ــود ٩٠٪ من اإليرادات تقريبا من األدوية الجنيس وتعــتحضرات المرخصة الجزء األكبر من باقي التجارية، بينما تمثل المس

اإليرادات.

äÉéàæŸG ±Éæ°UCG

يزود القطاع نوعين رئيسيين من المستحضرات الدوائية وهما: األدوية ــمل ــي تصرف بوصفة طبية وتلك المتاحة للصرف بال وصفة. وتش التــية الزمر التالية: المضادات الحيوية، مضادات التقرح، األدوية األساســات المختلفة ــكال الجرع ــرطان وأش أدوية الهرمونات، مضادات الس(الالصقات والحقن). باإلضافة الى محاوالت التطرق لمجال التكنولوجيا ــكل رئيسي على إنتاج ــركات األدوية المحلية بش الحيوية. وتعمل شــائلة ــبه الصلبة والس ــا الصلبة وش ــة منه ــة مختلف ــكال صيدالني أش

والبخاخات.

á«°ùaÉæàdG Iõ«ŸG

تتمثل أهم الميزات التنافسية التي تتمتع بها شركات األدوية األردنية بما يلي:

ــالل العقدين ــركات األدوية خ ــف ش ــا يزيد عن نص ــس م - تأسالماضيين، وأغلبها مصانع متقدمة للغاية مزودة باألجهزة المتطورة ــا اإلنتاجية، األمر الذي ــات المتوفرة لزيادة قدرته وأحدث التقنيــراكات لغايات ــركات األدوية األردنية من الدخول في ش مكن ش

التصنيع مع شركات عالمية.ــعة، - أصبح لدى قطاع األدوية في األردن خبرة صناعية وتقنية واســرات في قطاع األدوية إلى ــا أدى إلى تصدير الخدمات والخب مم

العديد من البلدان العربية الشقيقة والدول األجنبية.- سرعة نمو قطاع الرعاية الصحية: يعتبر األردن مركزا طبيا أساسيا لدول مجلس التعاون الخليجي ويوفر فرصا لالستثمار في الخدمات

واألجهزة الطبية.- حماية مميزة لحقوق الملكية الفكرية.

ــة العديدة ــش والرقاب ــكل جهات التفتي ــاندة: تش ــات المس - الهيئــة ــة ووزارة الصح ــدواء األردني ــذاء وال ــة للغ ــة العام (المؤسس

والمختبرات الخاصة) لضمان جودة األدوية.

ــس ورئيس مجلس إدارة شركة ــميح دروزة، هو مؤس الدكتور سأدوية الحكمة، شركة مساهمة عامة، مدرجة في سوق لندن المالي ــركة أدوية الحكمة في األردن، ــيس ش منذ عام ٢٠٠٥. قبل تأســغل دروزة عمل لدى "إلي ليلي" من عام ١٩٦٤ إلى ١٩٧٦. وشــي األردن ما بين ١٩٩٥ ــة والثروة المعدنية ف ــب وزير الطاق منصــس أيضا جمعية المصدرين األردنية وكان عضوا و١٩٩٦، وقد أســاري لجاللة الملك الراحل حسين في المجلس االقتصادي االستش

بن طالل، طيب الله ثراه.

ــت وحصل على ــة فلبراي ــميح منحة من مؤسس ــى الدكتور س تلقــانت لويس ــتير في الصيدلة الصناعية من جامعة س درجة الماجســهادة البكالوريوس في ــا ش ــام ١٩٦٤. أم ــزوري ع ــي والية مي فــام ١٩٥٤ من الجامعة األمريكية في ــة فقد حصل عليها ع الصيدل

بيروت.

ــا ــط" لعام ٢٠٠٧. وفي عام ٢٠٠٩ انتخب رئيس ــرق األوس ــت آند يانغ ليكون "رجل األعمال الريادي في الش ــركة إرنس اختارته شلمجلس إدارة كابيتال بنك في األردن، وكان عضوا في مجلس األعيان في المملكة األردنية الهاشمية. كما منحته جامعة سانت لويس ــميح دروزة إلدارة ــيس "مركز س ــي الصيدلة في أيار عام ٢٠١٠. في كانون الثاني عام ٢٠١١ تم تأس ــوراة الفخرية ف ــة الدكت درجــة اللبنانية األمريكية ــروت. كما منحته الجامع ــال بالجامعة األميركية في بي ــة عليان إلدارة األعم ــادة األعمال" في كلي ــكار وري اإلبتــام ٢٠١٢ من الجمعية العالمية لخريجي الجامعة األمريكية ــوراة الفخرية عام ٢٠١٢ وحصل على جائزة "الخريج المتميز" لع الدكت

في بيروت. المراجع Jordan Investment Board-pharmaceutical .1

(Pharmaceutical Industry Data Bank, 2010 (JAPM publication .2Global Investment House KSCC - June 2007: http://www.globalinv.net .3

Iõ«ªàŸGh á∏eÉ°ûdG á«aô°üŸG áeóÿG Ëó≤J ‘ IóFGôdG á«Hô©dG ∑ƒæÑdG óMCG ¿ƒµf ¿CG

.⁄É©dG ‘ á«fhÎµdE’G IQÉéàdGh á«aô°üŸG áYÉæ°üdG äGóéà°ùe ôNBG ÖcGƒj ÉÃ

á«dÉY á«æ¡eh IOƒéH á∏eÉ°ûdG É¡JÉeóN Ωó≤J ,á«fOQCG á«aô°üe á°ù°SDƒe øëf

á«dÉY IAÉØµH IQƒ£àŸG á«LƒdƒæµàdG É¡JÉfÉµeEGh »Ø«XƒdG ÉgRÉ¡L äGQób ôî°ùJh

,É¡©e Ú∏eÉ©àŸG Qƒ¡ª÷ áeó≤ŸG áeóÿG iƒà°ùe Ú°ùëàd

,á«Hô©dGh á«fOQC’G ájOÉ°üàbE’G äÉYÉ£≤dG ∞∏àfl øe AÓª©dG IóYÉb ™jƒæJh ™«°SƒJh

¬°ùØf âbƒdG ‘ πª©jh ÚªgÉ°ùª∏d kÉjõ› kGóFÉY ≥≤ëj ÉÃ

.»∏ëŸG ™ªàéŸG AÉæHCG √ÉaQh »æWƒdG OÉ°üàbE’G á«ªæJ ≈∏Y

... ÉfÉjDhQ

... ÉæàdÉ°SQ

IOhófi áeÉY áªgÉ°ùe ácô°T

1976/10/25 ïjQÉàH â°ù°SCÉJ

108 ºbQ …QÉŒ πé°S

ÊOQCG QÉæjO ¿ƒ«∏e 100 : ´ƒaóŸG ∫ÉŸG ¢SCGQ

âjƒµdG - ¿ÉbôH ∂æH áYƒª› ƒ°†Y

Iõ«ªàŸGh á∏eÉ°ûdG á«aô°üŸG áeóÿG Ëó≤J ‘ IóFGôdG á«Hô©dG ∑ƒæÑdG óMCG ¿ƒµf ¿CG

.⁄É©dG ‘ á«fhÎµdE’G IQÉéàdGh á«aô°üŸG áYÉæ°üdG äGóéà°ùe ôNBG ÖcGƒj ÉÃ

á«dÉY á«æ¡eh IOƒéH á∏eÉ°ûdG É¡JÉeóN Ωó≤J ,á«fOQCG á«aô°üe á°ù°SDƒe øëf

á«dÉY IAÉØµH IQƒ£àŸG á«LƒdƒæµàdG É¡JÉfÉµeEGh »Ø«XƒdG ÉgRÉ¡L äGQób ôî°ùJh

,É¡©e Ú∏eÉ©àŸG Qƒ¡ª÷ áeó≤ŸG áeóÿG iƒà°ùe Ú°ùëàd

,á«Hô©dGh á«fOQC’G ájOÉ°üàbE’G äÉYÉ£≤dG ∞∏àfl øe AÓª©dG IóYÉb ™jƒæJh ™«°SƒJh

¬°ùØf âbƒdG ‘ πª©jh ÚªgÉ°ùª∏d kÉjõ› kGóFÉY ≥≤ëj ÉÃ

.»∏ëŸG ™ªàéŸG AÉæHCG √ÉaQh »æWƒdG OÉ°üàbE’G á«ªæJ ≈∏Y

... ÉfÉjDhQ

... ÉæàdÉ°SQ

IOhófi áeÉY áªgÉ°ùe ácô°T

1976/10/25 ïjQÉàH â°ù°SCÉJ

108 ºbQ …QÉŒ πé°S

ÊOQCG QÉæjO ¿ƒ«∏e 100 : ´ƒaóŸG ∫ÉŸG ¢SCGQ

âjƒµdG - ¿ÉbôH ∂æH áYƒª› ƒ°†Y

11جملس الإدارة

12كلمة رئيس جملس الإدارة

15تقرير جملس الإدارة حل احلاكمية املؤسسية واإدارة املخاطر والمتثال

20مناقسات وحتليالت الإدارة حل نتائج اأعمال البنك يف عام 2012

21اأنسطة واإجنازات اإدارات البنك يف عام 2012

29اأهم املؤسرات والنسب املالية لعامي 2012 و 2011

30الإدارة التنفيذية

31خطة العمل لعام 2013

34تقرير مدقق احلسابات املستقل

36القائم املالية املحدة لعام 2012

41الإيساحات حل القائم املالية املحدة

83الإفساحات الإسافية املطلبة مبجب تعليمات هيئة الأوراق املالية

ملحق: دليل احلاكمية املؤسسية

املحتيات

ádÓ÷G ÖMÉ°U Iô°†M

º¶©ŸG Ú°ù◊G øH ÊÉãdG ˆG óÑY ∂∏ŸG

ƒª°ùdG ÖMÉ°U

ìÉÑ°üdG óªMC’G ìÉÑ°U ï«°ûdG

âjƒµdG ádhO ÒeCG

ÒeC’G ƒª°ùdG ÖMÉ°U

ÊÉãdG ˆGóÑY øH Ú°ùM

º¶©ŸG ó¡©dG ‹h

ا لـتـقـر يــــــر ا لـسـنـــــو ي 2 1 0 2 11

املدير العام / اأمني سر جملس الإدارةالسيد »حممد ياسر« مسباح الأسمر

مدققو احلساباتالسادة ديلويـت انــد تــوش )السرق الأوسط( - الأردن

جملـــس الإدارة

رئيس جملس الإدارة السيد عبد الكرمي عالوي سالح الكباريتي

نائب رئيس جملس الإدارةالسيد فيسل حمد مبارك العيارممثل بنك اخلليج املتحد - البحرين

السيد عماد جمال اأحمد القساهممثل املوؤسسة العامة للسمان الجتماعي

السيد مسعود حممود جوهر حياتممثل سركة الفتوح القابسة - الكويت

السيد طارق حممد يوسف عبد السالمممثل سركة مساريع الكويت )القابسة( - الكويت

السيد فاروق عارف سحادة العارف

الدكتور يوسف موسى سلمان القسوشممثل بنك برقان - الكويت

السيد منسور اأحمد عبد الكرمي اللوزيممثل السركة الإسرتاتيجية لالستثمارات

السيد بيجان خسروساهيممثل سركة اأوديسي لإعادة التاأمني - الوليات املتحدة

الأعســـاء

12ا لــبـنــــك ا لأ ر د نـي ا لـكـ يـتــي

كلمةرئيس جملـس الإدارة

حسرات السادة املساهمني الكرام،مع بالغ التقدير وسادق املودة، يسعدين اأن اأقدم لكم باسمي وباسم زمالئي اأعساء جملس الإدارة التقرير السنوي عن نتائج اأعمال البنك، واإجنازاته،

والقوائم املالية املوحدة للسنة املنتهية يف 2012/12/31.اأربع سنوات ونيف مست منذ تفجر الأزمة املالية والقتسادية العاملية ومازال القتساد العاملي يعاين من تداعياتها ومن املساكل التي نتجت عنها بسورة مباسرة اأو غر مباسرة. وعلى الرغم من اأن الفرتة الأخرة من عام 2012 اأعطت بعس الإسارات الإيجابية لبدء حتول ولو طفيف يف مسار القتساد العاملي، اإل اأن هذه الإسارات مل تتبلور بسكل واسح نتيجة تعمق تداعيات الوسع املايل يف منطقة اليورو وبقاء الأزمة يف اأوروبا مبثابة التهديد الأكرب لالقتساد العاملي، اإسافة حلالة القلق السديد التي اأساعها ما عرف باأزمة حافة الهاوية يف الوليات املتحدة، مما زاد السكوك والتساوؤلت حول ما اإذا كان القتساد العاملي مير مبنطقة اسطرابات موؤقتة اأم اأن هذه احلالة ستطول وتدفع القتساد العاملي نحو مزيد من النكماس وتعمق حالة عدم اليقني والتي هي العدو الأول

لعملية اإعادة بناء الثقة يف الأداء القتسادي العاملي.املساكل من العديد العاملية والقتسادية املالية الأزمة اأفرزت وكما والتداعيات، فقد قدمت الكثر من الدروس والعرب، ووسعت رجال السياسة وخرباء القتساد واملال واملستثمرين حول العامل اأمام حتديات وخيارات سعبة سكلت حافزا للجميع لطرح اأفكار وبرامج وخطط وسياسات ورمبا نظريات اقتسادية جديدة، جنح بعسها واأخفق البعس الآخر. وبغس النظر عن نتائج احللول وتطبيقاتها فاإن حمسلة الدروس كانت اخلروج بقواعد عمل ومعاير سلوك وسوابط مالية ورقابية وقانونية جديدة رمبا تكون اخلطوة الأوىل والهامة

يف رحلة التعايف القتسادي ومعاودة النمو.على السعيد املحلي، ظل الوسع القتسادي مرهونا بحالة الرتقب وعدم اليقني بسبب الأوساع السياسية والأمنية يف املنطقة وتواسل التحركات السعبية املطالبة بالإسالح السياسي والقتسادي على الساحة املحلية، والتي اأخذت يف الفرتة الأخرة منحى اأكر واقعية ومنطقية يف حجم احلراك وسقف املطالب، رمبا لقناعة بداأت تتسكل باأن برامج الإسالح بكل حماورها حقيقية وسادقة، اأو اتعاظا مباآلت الأوساع والتطورات الدراماتيكية يف الدول التي سهدت ما

اسطلح على تسميته »الربيع العربي«، اأو للسببني معا.مبنظور الأداء الكلي، حافظ القتساد الأردين على توازن نسبي ومل يخل من املوؤسرات الإيجابية متثلت يف حتقيق منو اإيجابي يف الناجت املحلي الإجمايل بحوايل 2.8% بالأسعار الثابتة باملقارنة مع 2.6% يف عام 2011، وثبات سعر سرف الدينار، وقوة وسالمة اجلهاز املسريف، وارتفاع مقبوسات السياحة الواردة، ومنو حوالت املغرتبني الأردنيني. ويف القطاع اخلاس حققت معظم القطاعات منوا اإيجابيا ولكن بنسب متواسعة، كما حقق العديد من السركات

حتسنا يف اأرباحها عما كانت عليه يف العام السابق. وما يهم يف القتساد، يف ظل الأوساع الراهنة، هو اإجتاه النمو وليس اأرقامه املطلقة.

يف اجلانب السلبي، سيطر على املسهد اإتساع عجز املوازنة العامة واحلساب اجلاري مليزان املدفوعات، وارتفاع املديونية، وانخفاس احتياطي البنك املركزي الأردين من العمالت الأجنبية. ومع اأن هذه التحديات والسعوبات كانت معروفة ومل تستجد يف عام 2012، اإل اأنها اأسبحت اأكرب من قدرة احلكومة على مواجهتها. وبعد الوسول اإىل قناعة كافية باأنه مل يعد من املمكن الستمرار برتحيل املساكل اأو معاجلتها بحلول موؤقتة، اأجنزت احلكومة، وبعد التساور مع البنك املركزي الأردين ومع سندوق النقد الدويل، برناجما وطنيا لالإسالح القتسادي واملايل، يرعاه السندوق ويدعمه من خالل تقدمي قرس بقيمة 2 مليار دولر يسحب خالل 36 سهرا، وفقا لتطبيق خطوات الربنامج. وتعهدت احلكومة باتخاذ حزمة من الإجراءات التي تهدف لتقليل العجز ومعاجلة الختاللت املالية، وباسرت بتنفيذ بعسها بدءا برفع الدعم عن املحروقات وتعومي اأسعارها. ولتجنب الإنعكاسات السلبية لهذا القرار بادرت احلكومة اإىل اإطالق برنامج تعويس نقدي للمستحقني مما ساعد، بدرجة اأو اأخرى، يف

تخفيف اآثار زيادة الأسعار على هذه السريحة من املواطنني. حقق القطاع املسريف يف عام 2012 نتائج جيدة يف حجم النساط ونسب النمو، ولكنها ظلت دون الطموحات، حيث بقي القطاع حتت تاأثر تباطوؤ وسعف الدورة القتسادية وتراجع حماس املستثمرين لطرح مساريع جديدة اأو التوسع يف املساريع القائمة، وانخفاس التدفقات النقدية وتدين اأسعار الأسهم يف السوق املايل. وكان من اأهم التحديات التي واجهت القطاع املسريف اإنخفاس قيمة السمانات القائمة كاأسهم اأو عقارات مع سعوبة تسييلها من قبل املقرتسني لسداد ديونهم اأو دفع الفوائد. ومن التحديات اأيسا تنامي توجهات لدى البعس، سواء على مستوى الأفراد اأو السركات بالتخلي عن التزاماتهم ومسوؤولياتهم املالية، تاركني مواجهتها للبنوك على املدى املتوسط والطويل. واإذ تعزى اأسباب هذه الظاهرة حلالة عدم اليقني السائدة وسعف الثقة، اإل اأننا ل نستثني اأسبابا اأخرى تتمثل يف تدين مستوى القيم التي حتكم العالقات التجارية اإسافة اإىل بطىء اجلهاز القسائي يف معاجلة القسايا بسكل ناجز. وقد اأدى كل ذلك اإىل تساعد اأرقام املديونيات املسنفة واخلاسعة لالإجراءات القانونية،

ودفع البنوك اإىل التحوط ببناء مزيد من املخسسات.من جهة اأخرى، واسل البنك املركزي الأردين سياسته الهادفة اإىل تعزيز الستقرار النقدي يف اململكة والذي تتمثل اأركانه يف سبط معدلت التسخم، واستقرار سعر سرف الدينار الأردين، من خالل املحافظة على هيكل اأسعار فائدة يتوائم مع التطورات القتسادية املحلية والدولية والإحتفاظ مبستوى مريح من الحتياطيات بالعمالت الأجنبية، والسعي للمواءمة بني هذه الأهداف واأهداف النمو القتسادي. وكان للسياسة احلسيفة التي اتبعها البنك املركزي الأردين والإجراءات املدروسة التي اتخذها خالل العام، ومتيزت باحليوية


والسرعة واملرونة، اأثر واسح على حتسن وسع العملة املحلية واستقرار سعر السرف وبث روح الطماأنينة يف نفوس املواطنني واملستثمرين.

كما واسل البنك املركزي الأردين تطبيق الإجراءات الهادفة لتعزيز الأطر الرقابية لدى البنوك من خالل مراجعاته الرقابية للتقييم الداخلي ملدى كفاية راأس املال للبنوك للتاأكد من متانة اأوساعها املالية ولسمان وجود اإجراءات مناسبة لإدارة املخاطر لديها. وبناء على هذه املراجعات، سيتمكن البنك املركزي الأردين من وسع معاير لكفاية راأس املال تتناسب مع وسع كل بنك، مما سيجعل البنوك اأكر استعدادا وقدرة على مواجهة السدمات التي قد

حتملها اأزمات مالية واقتسادية جديدة.

نتائج البنك يف عام 2012 اإعتمدت اإدارة البنك يف عام 2012 خطة اإسرتاتيجية مدتها ثالث سنوات )2012 - 2014( اإستندت يف بنائها اإىل معطيات الوسع الراهن لالقتساد املحلي والعاملي واحتمالت استمراريته للفرتة القادمة. اإن هذا التغير بالإنتقال من التخطيط طويل املدى اإىل متوسط املدى يعكس روؤية الإدارة بالرتوي والتعامل بحكمة مع ظروف احلالة الراهنة، اإل اأن الإدارة، ويف نفس الوقت، تسمن توفر الطاقات املناسبة لالإستجابة فورا لأي تطورات اإيجابية وواعدة.

متكن البنك الأردين الكويتي يف عام 2012 من حتقيق نتائج واإجنازات ممتازة ويعود الفسل يف ذلك لكفاءة سياسات الإدارة، وواقعيتها وقدرتها على التعامل مع التحديات والظروف التي سادت خالل الفرتة املاسية. لقد تواسلت جهود اإدارة البنك خالل عام 2012 لتحقيق التوازن بني النمو والربحية مع الإلتزام بالقواعد والسياسات املعتمدة لإدارة املخاطر ولسمان جودة الأسول وسالمة الإستثمارات.سهد نساط البنك يف اجلانب الئتماين توسعا كميا ونوعيا سمل عمليات اإقراس مباسر ومسرتك لعدد من السركات واملوؤسسات الكربى اخلاسة واحلكومية، كما سهد هذا النساط منوا جيدا يف جانب عمليات التجزئة. ويف كل احلالت، اإنتهجنا سياسة ائتمانية حسيفة ومتزنة، واعتمدنا معاير حمددة وواسحة حتكم القرار الئتماين لكل حالة، بالإسافة اإىل التسدد يف اإجراءات

املراقبة واملتابعة والتحسيل والتوثيق.اأظهرت االنتائج املالية للسنة املنتهية يف 2012/12/31 اإرتفاع اإجمايل موجودات البنك يف نهاية العام اإىل 2409.6 مليون دينار مقابل 2274.5 مليون يف عام 2011 بنمو قدره 6 %، كما زادت التسهيالت الإئتمانية املباسرة بالسايف وبلغت 1416.3 مليون دينار مقابل 1248.7 مليون يف العام املاسي وبنسبة منو 13.42%، فيما بلغ رسيد ودائع العمالء والتاأمينات النقدية 1516.4 مليون دينار يف نهاية العام. كما اأظهرت النتائج حتقيق اأرباح بلغت 46.6 مليون دينار بعد السريبة مقابل 39.7 مليون يف عام 2011 وبنسبة منو قدرها 17.4 %، اأما جمموع حقوق اامللكية فقد ارتفع بنسبة 7.7% وبلغ 379.13 مليون دينار. وكمحسلة لهذه النتائج، ارتفعت معدلت العوائد وموؤسرات الأداء باملقارنة مع عام 2011، حيث بلغ العائد على معدل املوجودات 1.99% مقابل 1.82% وبلغ العائد على معدل حقوق امللكية 12.75% مقابل 11.63%. اأما معدل كفاية راأس املال فقد بلغ 16.31%. وكل هذه املعدلت تقع سمن املستويات

العليا للنسب املعيارية الدولية. ميكن النظر للبنك الأردين الكويتي باأنه مراآة الوسع القتسادي الأردين والقطاع اخلاس حتديدا، حيث تسكل السركات واملوؤسسات الكربى نسبة عالية من قاعدة العمالء، وبالتايل فاإن كل حتسن يظهره اأداء تلك السركات يعكس حتسنا يف نتائج البنك والعكس سحيح. ولتاأكيد سحة هذه النظرة عمليا، واسل البنك خالل عام 2012 تنفيذ سياسته التي مت اعتمادها بالتزامن مع بدء انعكاسات الأزمة العاملية على القتساد الوطني، والتي يسكل اإلتزام البنك بالوقوف اإىل جانب عمالئه وخاسة الذين تراجع نساطهم نتيجة للظروف الراهنة املحور الأساسي لهذه السياسة. وعليه، فقد عملت اإدارة البنك، ومن خالل التواسل واملتابعة، على اإعادة دراسة احلسابات التي يسوبها السعف وعرست احللول املوسوعية املناسبة مبا فيها الدعم الالزم لتنسيط اأعمال

السركات وملساعدتها على الإستمرار ومعاودة العمل والنساط. وجاءت الإتفاقية اجلديدة بني البنك وسركة التعمر الأردنية مالكة مسروع الأندلسية لتمثل اإحدى قسس جناح سياسة البنك يف هذا املجال. ول بد من الإسارة هنا اإىل حرس البنك دائما على تعزيز السمانات ووسع السروط والآليات التي تسمح له باستمرار املتابعة واملراجعة لأوساع هذه السركات وفق ما حتدده السياسات

الداخلية وتعليمات اجلهات الرقابية.مع بداية الربع الثاين من عام 2012 باسرت الأجهزة املختسة بالبنك تنفيذ مسروع استبدال النظام البنكي الآيل احلايل بنظام جديد سيوفر للبنك قدرات وتسهيالت تكنولوجية متطورة ويساعد يف تقدمي املزيد من اخلدمات املسرفية الإلكرتونية احلديثة. وحسب خطة التنفيذ املعتمدة، سيتم الإنتهاء من تطبيق

النظام اجلديد وتسغيله مع نهاية الربع الثالث من عام 2013.

اآفاق عام 2013من املتوقع اأن يكون القتساد الوطني يف السنة اجلديدة 2013 اأفسل مما كان عليه يف السنة السابقة، واأن يرتفع معدل النمو يف الناجت املحلي الإجمايل اإىل 3.5% مقارنة مبعدل 2.8% يف عام 2012، مع بقاء التحديات السياسية والقتسادية والجتماعية قائمة. لقد حاولت موازنة الدولة لعام 2013 اأن تتدارك العيوب ونقاط السعف التي برزت يف العام املاسي فاستهدفت زيادة الإيرادات املحلية، وسبط النفقات اجلارية، وحتسني مستوى العتماد الذاتي، ومل تخل من سخاء يف جمال الإنفاق الراأسمايل مما يسمح بتوقع اإرتفاع نسبة النمو، والقرتاب خطوات جتاه اإعادة التوازن اإىل املوازين املالية والقتسادية. ولتحقيق هذه الأهداف وغرها، فال بد من التطبيق السليم للربنامج الوطني لالإسالح والذي يستدعي بالسرورة اإتخاذ اإجراءات غر مرغوبة تتطلب الكثر من الوعي والسرب، ويحتاج اإىل اإرادة قوية واإدارة قادرة تلتزم بالسفافية

واملسداقية، فاملسكلة ليست يف احلقائق ولكن يف الثقة ويف توقعات الناس.وبالنسبة لنا بالبنك الأردين الكويتي، فقد حرسنا خالل الفرتة املاسية على تعزيز قاعدة راأسمال البنك بالرتكيز على تنمية حقوق املساهمني التي متثل العنسر الأهم يف راأس املال التنظيمي، ومت حتقيق ذلك من خالل انتهاج سياسة التخسيس املتوازن لالأرباح والتنويع بني التوزيع النقدي والتدوير. ونوؤكد ملساهمينا الكرام استمرار املسرة على نفس النهج وباملزيد من اجلهد ليظل استثمارهم يف هذه املوؤسسة استثمارا اآمنا ومتناميا. كما نوؤكد لعمالئنا الأعزاء اأننا سنعمل دائما وبكل اإخالس لنظل عند اأفسل توقعاتهم وسنكون املبادرين، كما كنا دائما، يف طرح احللول والأفكار التي تدعم اأعمالهم وتلبي اإحتياجاتهم وتساعد يف تطوير مساريعهم الستثمارية والتجارية، ومبا يسهم يف

تنسيط القتساد الوطني واإجناح خطط الإسالح والتنمية املستدامة.مساهمينا لكافة المتنان وعظيم التقدير ببالغ اأتقدم اخلتام، ويف وعمالئنا الكرام على ثقتهم وموؤازرتهم، كما اأتوجه باأسمى عبارات السكر والعرفان لسركائنا الإسرتاتيجيني سركة مساريع الكويت القابسة )كيبكو( وجمموعة بنك برقان لدعمهم وتعاونهم، موؤكدا حرسنا على استثمار العالقات السرتاتيجية والعملية معهم ومبا يتيح املزيد من تبادل الأعمال والفرس بيننا وبني اأعساء املجموعة. واأقدم اأجزل السكر واأوفاه للبنك املركزي الأردين ممثال مبعايل املحافظ ونائبيه وكافة الإدارات والأجهزة الفنية فيه جلهودهم ومهنيتهم العالية وحرسهم على الرتقاء باأداء ومكانة اجلهاز املسريف الأردين. والسكر موسول لهيئة الأوراق املالية، رئيسا واأعساء وعاملني، على جهودهم ودورهم املقدر يف تعزيز الثقة بالإستثمار وحماية املستثمرين. ول يفوتني اأن اأتوجه بخالس السكر والتقدير جلميع اإخواين واأبنائي العاملني بالبنك، من مسوؤولني وموظفني على اأدائهم وحرسهم على جناح هذه املوؤسسة واإزدهارها.

عبـــد الكريــم الكباريتـــيرئيس جملس الإدارة

2012

2011

2010

2009

2008

2007

2006

2005

2004

2003

2002

2001

2000

1999

1998

1997

1996

1995

1994

1993

1992

1991

1990

1989

1988

1987

1986

1985

1984

1983

1982

1981

1980

1979

1978

0 0 1 2 1 2 2 3 5 6 9 10 16 23 3563 57 54 51 76 90 99 105

138188

212262

317

449

581

637

731

918

1,108.7

... Úæ°ùdG ÈY áªµ◊G ájhOCG ácô°T

( »µjôeCG Q’hO ¿ƒ«∏e ) áYƒªéŸG äGóFÉY

67

“

“


تنظيم واإدارة البنكيعتمد البنك الأردين الكويتي دليل احلاكمية املوؤسسية والذي مت اإعداده يف اأواخر عام 2007، وفقا لأفسل املمارسات الدولية بهذا اخلسوس واستنادا اإىل تعليمات واإرسادات البنك املركزي الأردين. ويهدف البنك من تبنيه لهذا الدليل الوسول اإىل حتقيق مبادئ احلاكمية املوؤسسية املتمثلة بعدالة معاملة كافة اجلهات ذات العالقة بالبنك )Stakeholders( والسفافية والإفساح عن وسع البنك املايل والإداري احلقيقي واملسائلة يف العالقات بني جملس الإدارة والإدارة التنفيذية، وبني جملس الإدارة واملساهمني، وبني جملس الإدارة واجلهات املختلفة الأخرى، بالإسافة اإىل املسوؤولية من حيث الفسل الواسح يف املسوؤوليات وتفويس السالحيات. وملزيد من الإفساح والسفافية فقد مت اإرفاق دليل احلاكمية املوؤسسية، بعد مراجعته يف عام 2012 وتعديله مبا ينسجم مع الهيكل التنظيمي املعدل للبنك، كملحق مع هذا التقرير.

تعتمد اإجراءات تنظيم واإدارة البنك على الأسس التالية:- وجود جملس اإدارة يتسم بالفاعلية وحتمل املسوؤولية.

- توجه اسرتاتيجي واسح من اأجل تطوير الأعمال.- اأسس حماسبية جيدة واإفساح للمعلومات.

جملس الإدارة وجلان املجلسجملش الإدارة:

يحكم تكوين جملس الإدارة قانون السركات الأردين وقانون البنوك. ويتكون جملس اإدارة البنك من تسعة اأعساء يتم انتخابهم ملدة 4 سنوات.وقد مت انتخاب جملس الإدارة احلايل يف 15 اآذار 2009 وانتخب دولة السيد عبد الكرمي الكباريتي رئيسا ملجلس الإدارة والسيد فيسل حمد العيار نائبا للرئيس.

يتمثل الدور الرئيسي ملجلس الإدارة يف مسوؤوليته عن سالمة الوسع املايل للبنك، وعن قيام البنك بتلبية مسوؤولياته املختلفة جتاه كافة اجلهات ذات العالقة، ويقوم برسم الأهداف السرتاتيجية للبنك والرقابة على الإدارة التنفيذية والتاأكد من كفاءة اأنظمة السبط والرقابة الداخلية ومدى تقيد البنك باخلطط السرتاتيجية ومن

توفر سياسات مكتوبة واعتماد هذه السياسات تغطي كافة الأنسطة املسرفية لدى البنك. وجملس الإدارة مسوؤول اأيسا عن مسداقية التقارير املالية للبنك وسمان تطبيق سياسات املخاطر املالئمة واأن البنك ملتزم بجميع القوانني السارية.

اإجتماعات املجلسيتكون جملس الإدارة من الأعساء التسعة املذكورة اأسماوؤهم اأدناه وقد عقد جملس الإدارة سبعة اإجتماعات خالل العام 2012 يف تاريخ 1/16 و 1/31

و 3/27 )2( و 7/8 و 10/10 و12/20/ 2012. وقد حسر جميع اأعساء املجلس كافة الجتماعات كما حسروا اإجتماع الهيئة العامة ملساهمي البنك املنعقد بتاريخ .2012/3/27

ويبني اجلدول التايل اأسماء اأعساء جملس الإدارة وسفة التمثيل واللجان الفرعية للمجلس التي يسارك فيها كل منهم:العسوية يف املجلش واللجانسفة التمثيلالسم

رئيس جملس الإدارة نفسهالسيد عبدالكرمي عالوي الكباريتيرئيس جلنة جملس الإدارة للتسهيالت والستثمار

رئيس جلنة التحكم املوؤسسيرئيس جلنة الرتسيحات واملكافاآت

نائب رئيس جملس الإدارةممثل بنك اخلليج املتحدالسيد فيسل حمد العيارعسو جلنة الرتسيحات واملكافاآت

عسو جملس الإدارةممثل املوؤسسة العامة للسمان الجتماعيالسيد عماد جمال القساهمراقب جلنة التدقيق واملخاطر

عسو جملس الإدارةممثل سركة الفتوح القابسةالسيد مسعود حممود جوهر حياتعسو جلنة التحكم املوؤسسي

عسو جلنة الرتسيحات واملكافاآت

عسو جملس الإدارةممثل سركة مساريع الكويت )القابسة(السيد طارق حممد عبد السالمرئيس جلنة التدقيق واملخاطر

عسو جملس الإدارةنفسهالسيد فاروق عارف العارفعسو جلنة جملس الإدارة للتسهيالت والستثمار

عسو جلنة التدقيق واملخاطر

عسو جملس الإدارةممثل بنك برقانالدكتور يوسف موسى القسوسعسو جلنة التدقيق واملخاطر

عسو جملس الإدارةممثل السركة الإسرتاتيجية لالستثماراتالسيد منسور اأحمد اللوزيعسو جلنة جملس الإدارة للتسهيالت والستثمار

عسو جلنة التحكم املوؤسسيعسو جلنة التدقيق واملخاطر

عسو جملس الإدارةممثل سركة اأوديسي لإعادة التاأمنيالسيد بيجان خسروساهي

تقرير احلاكمية املؤسسية اخلاس بالتقرير السني 2012

- اآليات حكيمة لتخاذ القرارات .- تقييم لالأداء مرتبط بالسرتاتيجية.

- تنمية وتطوير املوارد البسرية.


جلان جملس الإدارةجلنة التحكم املوؤسسي

عدد اإجتماعاتها يف عام 2012: إجتماع واحد اأعساء اللجنة:

السيد عبد الكرمي عالوي الكباريتي، رئيساالسيد منسور اأحمد اللوزي، عسوا

السيد مسعود حممود جوهر حيات، عسوااملخاطر اإدارة جمموعة رئيس سليمان، عيد ساهر السيد اللجنة: سر اأمني

والمتثال.

جلنة جملش الإدارة للتسهيالت والستثمارعدد اإجتماعاتها يف عام 2012: 50 إجتماعا

اأعساء اللجنة:السيد عبد الكرمي عالوي الكباريتي، رئيسا

السيد منسور اأحمد اللوزي، عسوا السيد فاروق عارف العارف، عسوا

اأمني سر اللجنة: السيد »حممد ياسر« مسباح الأسمر / املدير العامويسارك يف اجتماعات اللجنة وتقدمي املواسيع املعروسة السيد توفيق عبدالقادر

مكحل، نائب املدير العام/ املجموعة املسرفية.

جلنة التدقيق واملخاطرعدد اإجتماعاتها يف عام 2012: 5 إجتماعات

اأعساء اللجنة: السيد طارق حممد عبد السالم، رئيسا

السيد فاروق عارف العارف، عسواالدكتور يوسف موسى القسوس، عسوا

السيد منسور اأحمد اللوزي، عسواالسيد عماد جمال القساه، مراقبا

اأمني سر اللجنة: السيد »حممد ياسر« مسباح الأسمر / املدير العامرئيس جمموعة سليمان، عيد ساهر السيد اللجنة اجتماعات ويدعى حلسور اإدارة املخاطر والمتثال والسيد سائد حممود طعمة / املدير التنفيذي لدائرة

التدقيق الداخلي.

اأتعاب اأعساء جملش الإدارة واللجان الفرعيةمكافاأة كبدل سنويا دينار 5.000 مبلغ الإدارة جملس يف عسو كل يتقاسى الفرعية اللجان حسور وبدل وتنقل سفر بدل يتقاسى كما املجلس، لعسوية

املنبثقة عن املجلس.

جملس لأعساء سرفت التي والبدلت املكافاآت اإجمايل التايل اجلدول ويبني الإدارة يف عام 2012:

املبلغعسو جملش الإدارةد.اأ.

88.959السيد عبدالكرمي عالوي سالح الكباريتي19.889السيد فيسل حمد مبارك العيار

10.700ممثل املوؤسسة العامة للسمان الجتماعي20.189السيد مسعود حممود جوهر حيات

21.389السيد طارق حممد يوسف عبد السالم15.700السيد فاروق عارف سحادة العارف

10.700الدكتور يوسف موسى سلمان القسوس16.000السيد منسور اأحمد عبد الكرمي اللوزي

19.889السيد بيجان خسروساهي223.415املجموع

مكافاآت الإدارة التنفيذية تقاساها التي الأخرى واملساريف التنقل وبدلت والعالوات الرواتب بيان مت اأعساء الإدارة التنفيذية بالبنك يف عام 2012، وذلك سمن بيانات الإفساح واملعاير املسدرة السركات اإفساح تعليمات من )4( املادة مبوجب املطلوبة املحاسبية ومعاير التدقيق السادرة عن هيئة الأوراق املالية والإيساحات حول

البيانات املالية والتي تسكل جزء ل يتجزاأ من هذا التقرير.

البيئة الرقابيةالرقابة الداخليـة

اإن جملس اإدارة البنك الأردين الكويتي والإدارة التنفيذية للبنك مسوؤولون عن على قادرة البنك لدى داخلية ورقابة باأنظمة سبط والحتفاظ وتطبيق وسع

سمان و حتقيق ما يلي:- دقة ونزاهة البيانات املالية والتسغيلية السادرة عن البنك.

- كفاءة وفعالية اأداء العمليات التسغيلية للبنك.- فعالية اإجراءات حماية اأسول وممتلكات البنك.

والتسريعات والقوانني الداخلية العمل واإجراءات سياسات مع التوافق -والتعليمات السارية.

الداخلية والرقابة السبط باأهمية نظام البنك اإميان انطالقا من وياأتي ذلك عمليات وجودة لسالمة واأساس اجليدة الإدارة عناسر اأهم من كونه الفعال البنك حيث تبنى البنك عددا من اأنظمة السبط والرقابة الداخلية والتي يقع على عاتق الإدارة التنفيذية مسوؤولية وسعها ومتابعة تطويرها وحتديثها، وتعمل اإدارة البنك وبسكل مستمر على مراقبة وتقييم مدى كفاءة وفعالية هذه الأنظمة

وقدرتها على حتقيق الأهداف املرجوة منها والعمل على تعزيزها.الداخلية والرقابة للسبط الإدارة سياسة الإطار، فقد اعتمد جملس ويف هذا تطرقت اإىل كافة اجلوانب املتعلقة باأنظمة الرقابة الداخلية من حيث تعريفها

ومقوماتها ومسوؤوليات جملس الإدارة والإدارة التنفيذية عنها.


التدقيق الداخليتوكيدية خدمات تقدمي هي غايتها اأن على الداخلي التدقيق فلسفة تقوم اأو تطوير واستسارية مستقلة وموسوعية لإدارة البنك تهدف اإىل اإسافة قيمة خالل من وذلك املقررة اأهدافها حتقيق يف البنك اإدارة ومساعدة لعمليات، والرقابة املخاطر اإدارة عمليات فعالية وحتسني لتقييم منتظم نهج وسع

الداخلية والتحكم املوؤسسي.تتبع الدائرة اإداريا وبسكل مباسر اإىل رئيس جملس الإدارة ووظيفيا اإىل جلنة التدقيق واملخاطر، وترفع تقارير ونتائج اأعمالها بسكل مباسر اإىل رئيس جملس

الإدارة واإىل جلنة التدقيق واملخاطر املنبثقة عن جملس الإدارة.الدولية املمارسات لأفسل وفقا للدائرة ) Charter ( تكليف كتاب اإعداد مت

وتاليا اأهم مالمح التكليف:-تتمتع الدائرة بالستقاللية التامة ول تقوم باأية اأعمال تنفيذية.

تقدمي توكيد معقول Reasonable Assurance حول مدى فعالية وكفاءة اأنظمة الرقابة الداخلية لدى البنك وقدرتها على حتقيق ما يلي:

Data Integrity and والتسغيلية املالية البيانات على والعتمادية الدقة -. Reliability

- كفاءة العمليات التسغيلية.- التوافق مع الأنظمة والتعليمات والقوانني السارية.

- املحافظة على اأسول وممتلكات البنك.- استمرارية العمل حتت كافة الظروف.

- تقدمي توكيد معقول حول مدى فعالية وكفاءة اأنظمة اإدارة املخاطر وعمليات التحكم املوؤسسي لدى البنك.

- حتسني وتطوير اأنظمة الرقابة الداخلية واإدارة املخاطر وعمليات التحكم املوؤسسي.

- حتسني وتطوير العمليات واملنتجات مبا يحقق اأهداف البنك.البنك مبا يف وعمليات ونساطات عمل مراكز كافة الدائرة عمل نطاق يسمل ذلك فروعه اخلارجية والسركات التابعة له، وبالسكل الذي ميكن الدائرة من املخاطر اإدارة وعمليات الداخلية الرقابة اأنظمة وفعالية مالئمة مدى تقييم والتحكم املوؤسسي واإجناز كافة املهام واملسوؤوليات املناطة بها. وبالإسافة اإىل

ذلك تقوم الدائرة باملهام التالية:- تنفيذ عمليات املراجعة والتدقيق الدورية استنادا اإىل اأولويات خطة التدقيق املبني على املخاطر )Risk-Based Audit( واملعتمد سمن اإسرتاتيجية الدائرة

التي يتم املوافقة عليها من قبل جملس الإدارة وجلنة التدقيق املنبثقة عنه.- تنفيذ اأية مراجعات خاسة اأو استسارات استنادا اإىل توجيهات من رئيس

جملس الإدارة اأو جلنة التدقيق املنبثقة عن جملس الإدارة. - مساعدة الإدارة التنفيذية وجملس الإدارة من خالل تقدمي الستسارات

)Consulting( املطلوبة وفقا للمعاير واأفسل املمارسات.جميع اإىل معقول توكيد تقدمي بهدف اجلودة سبط مفهوم اإدخال مت وقد الأطراف ذات العالقة بخسوس اأنسطة التدقيق الداخلي واأنها سمن املعاير

املتعارف عليها دوليا وذلك على السعيدين املحلي واخلارجي.

اإدارة املخاطرتدار املخاطر املختلفة التي يتعرس لها البنك من خالل دائرة خماطر مستقلة ترتبط برئيس جمموعة اإدارة املخاطر والمتثال، وترفع تقاريرها الدورية للجنة

جملس الإدارة للتدقيق واملخاطر.تسمل مسوؤوليات دائرة اإدارة املخاطر يف البنك ما يلي:

الالزمة التوسيات اإبداء وكذلك والسيطرة واملراقبة والقياس التعرف -درجات اأعلى وسمن البنك تواجه التي املخاطر )Mitigate( لتخفيف

التنسيق مع كافة خطوط العمل ذات العالقة يف البنك.

- وسع التوسيات لتحديد حجم ونوع كل من املخاطر الرئيسية املقبولة من لها املخطط مع القائمة املخاطر موائمة والتاأكد من الإدارة قبل جملس

.)Risk Appetite (- تطوير منهجيات القياس والسبط لكل نوع من اأنواع املخاطر.

التي املختلفة املخاطر مستويات و اأنواع مقابل املال راأس كفاية تقييم -اأهداف قد تواجه البنك )ICAAP(، وبهذا اخلسوس يقوم البنك بوسع وسيناريوهات لختبارات الأوساع الساغطة )Stress Testing( وتطبيقها ورفع نتائج عملية التقييم اإىل الإدارة التنفيذية العليا وجلنة جملس الإدارة

للتدقيق واملخاطر. التي للمخاطر املختلفة )Limits( املقرتحة السقوف التوسية عند وسع -واملخاطر التدقيق للجنة بها والتوسية ومراجعتها البنك لها يتعرس

وتسجيل حالت الستثناءات عن سياسات اإدارة املخاطر. - تزويد املجلس والإدارة التنفيذية العليا مبعلومات كافية عن قياس املخاطر وكمية نوعية )اإحسائيات البنك يف )Risk Profile( املخاطر ومنظومة

تعرس يف كل اجتماع ملجلس الإدارة(.وسوحها من والتاأكد املخاطر اإبراز يف )Transparency( السفافية -

وفهمها داخليا كذلك الإفساح عنها للجمهور.- تقوم جلان البنك مثل اللجنة التنفيذية، جلان الئتمان، واإدارة املوجودات وفق مبهامها القيام يف املخاطر اإدارة دائرة مبساعدة واملطلوبات،

السالحيات املحددة لهذه اللجان.موظفي لدى )Risk Awareness( باملخاطر الوعي بنسر الدائرة تقوم -يحقق ومبا املخاطر لإدارة احلديثة والأساليب بالطرق يتعلق مبا البنك

مفهوم السمولية باإدارة املخاطر.اجلهات من وتوسيات تعليمات من يسدر ما مبتابعة الدائرة تقوم -الرقابية املختلفة مبا فيها جلنة بازل، وترجمتها سمن خطط عمل البنك

وسياساته واإجراءاته.

مراقبة المتثال تعترب عملية مراقبة المتثال وظيفة مستقلة تهدف اإىل التاأكد من امتثال البنك وقواعد والأوامر والتعليمات والأنظمة القوانني جلميع الداخلية وسياساته السلوك واملعاير واملمارسات املسرفية السليمة السادرة عن اجلهات الرقابية

املحلية والدولية.التدابر واتخاذ بالبنك، المتثال سياسة باعتماد الإدارة جملس يقوم -الذي وبالسكل السحيحة املهنية واملمارسة الستقامة قيم لتعزيز الالزمة يجعل المتثال بالقوانني والأنظمة والتعليمات واملعاير املطبقة هدفا اأساسيا المتثال اإدارة خماطر عدم بتقييم مدى فعالية يقوم يتحقق، كما اأن يجب مرة واحدة سنويا على الأقل اأو كلما دعت احلاجة لذلك، وتتم مراقبة ومتابعة جلنة خالل من الإدارة جملس قبل من البنك يف المتثال سياسة تطبيق

التدقيق واملخاطر املنبثقة عنه.- تدار عمليات مراقبة المتثال من خالل دائرة مستقلة، وتتبع مباسرة لرئيس جملس للجنة الدورية تقاريرها وترفع والمتثال، املخاطر اإدارة جمموعة

الإدارة للتدقيق واملخاطر.- يندرج حتت خماطر عدم المتثال خماطر عدم اللتزام بالقوانني والأنظمة اأعمال تنظم التي املختلفة اجلهات عن السادرة والتسريعات والتعليمات البنك، بالإسافة اإىل خماطر عمليات غسل الأموال وخماطر السمعة وخماطر امللكية حقوق وخماطر املهنة، اأخالقيات وسلوك باملواثيق اللتزام عدم

الفكرية مبا يسمل الأنظمة واأية اأمور اأخرى ذات عالقة.- يسمل نطاق عمل مراقبة المتثال خماطر عدم المتثال يف كافة اإدارات وفروع

البنك داخل الأردن والفروع خارج الأردن والسركات التابعة.اإدارة المتثال مبساعدة الإدارة التنفيذية وموظفي البنك - تتلخس مسوؤولية


»خماطر عدم المتثال« التي يواجهها البنك وبسكل خاس خماطر اإدارة يف حول التنفيذية لالإدارة النسح تقدمي اإىل بالإسافة الأموال غسل عمليات

القوانني والأنظمة واملعاير املطبقة واأية تعديالت تطراأ عليها.- يقوم البنك باإعالم البنك املركزي الأردين عن اأية خمالفات ناجمة عن عدم تعرسه اأو قانونية لعقوبات البنك تعرس التي املخالفات وخاسة المتثال خلسائر مالية كبرة اأو خسائر السمعة، اإسافة اإىل اإبالغ وحدة غسل الأموال

باأية حالت تستوجب ذلك.

ميثاق اأخالقيات العملاإقراره من جملس الإدارة وتعهد اأخالقيات العمل الذي مت يتبنى البنك ميثاق جانب اإىل الإدارية مستوياتهم اختالف على البنك موظفو كافة به باللتزام

اأعساء جملس اإدارة البنك.وقد حدد هذا امليثاق اأخالق وقيم ومبادئ موظفي البنك باأربعة حماور رئيسية

هي النزاهة والمتثال للقوانني والسفافية والولء للبنك.

سياسة الإبالغبهدف )Whistle Blowing( لالإبالغ واإجراءات معتمدة سياسة البنك لدى تطوير ثقافة النفتاح والتعبر عن املسوؤولية املسرتكة للمحافظة على اأخالقيات بالبنك العاملني كافة على السياسة بهذه التعامل اإجراءات توزيع ومت العمل. والقسايا الإبالغ مرجعية تسلسل التعامل اإجراءات وتوسح مبوجبها. للعمل

ويتم عنها. الإبالغ يتوجب التي املسبوه و/اأو الطبيعي غر بالسلوك املتعلقة مراقبة تنفيذ سياسة واإجراءات الإبالغ من قبل جلنة التدقيق واملخاطر.

عالقة البنك باملساهمنييقوم البنك بتطوير عالقات اإيجابية مبنية على السفافية مع كافة املساهمني. ويف هذا املجال يعمل البنك وبكافة السبل على تسجيع كافة املساهمني وبخاسة على والتسجيع العامة للهيئة السنوي الجتماع حسور على املساهمني سغار تبلغ املساهمني من عريسة قاعدة البنك لدى التسويت. بعمليات القيام 13.900 مساهما كما يف 2012/12/31، واملسدرالرئيسي للمعلومات بالنسبة للمساهمني يتمثل يف التقرير السنوي والذي يسمل تقرير رئيس جملس الإدارة اإجنازات اإىل اإسافة املوؤسسية احلاكمية دليل وملحق املدققة املالية والقوائم البنك يف العام السابق وخطة العمل للعام الالحق، كما يتم نسر القوائم املالية السنوية غر املدققة وقائمة الدخل وتقرير رئيس جملس السنوية ونسف ربع

الإدارة.

كما يتم اإيداع جمموعة القوائم املالية الكاملة وتقرير جملس الإدارة لدى هيئة الأوراق املالية وبورسة عمان وتزويد مراقب السركات بنسخة عنها، ويتم عرس هذه التقاريرعلى موقع البنك www.jkb.com على سبكة املعلومات العنكبوتية، اأيسا على معلومات وافية عن خدمات ومنتجات البنك واأخباره والذي يحتوي حال اجلوهرية املعلومات عن بالإفساح البنك ويلتزم السحفية. وبياناته

حدوثها وفقا ملا تقتسيه تعليمات هيئة الأوراق املالية.

نسب توزيع مساهمي البنك كما يف 2012/12/31

عدد الأسهم اململوكةالأسهمالأسخاش

%العدد%العدد2.12%75.722.123.073%10.525اإىل 500

1.27%12.901.272.154%5011.793 اإىل 10002.46%8.682.460.307%10011.206 اإىل 5000

1.22%1.221.221.089%5001170 اإىل 10.0005.08%1.245.080.353%10.001172 اإىل 100.000

4.99%0.174.987.691%100.00124 اإىل 500.00082.86%0.0782.855.333%500.00110 فاأكر

13.900100100.000.000100الإجمايل

حركة سعر سهم البنك مقابل موؤسر بورسة عمان خالل عام 2012


سهد القتساد الأردين يف عام 2012 سنة سعبة، فظل معدل النمو متواسعا، وبقي التسنيف الدويل للمسهد القتسادي الأردين سلبيا، وتركز السعف يف قطاع املالية العامة، فلم تسل مساعدات خارجية تذكر حتى السهر الأخر من للغاز املتكرر للقطع نتيجة الوطنية الكهرباء سركة خسائر واأسهمت ، السنة وتدفق عالية، مستويات اإىل املديونية وارتفعت املوازنة، باتساع عجز املسري اآلف الالجئني السوريني مما رتب عبئا اإسافيا على كاهل احلكومة والقتساد

الأردين. الأردين القتساد اأظهر املواتية، غر والظروف الأوساع من الرغم وعلى الناجت يف منو حتقيق مقدمتها يف كان اإيجابية، موؤسرات عدة السنة خالل املسريف، وقوة وسالمة اجلهاز الدينار، سعر سرف وثبات الإجمايل، املحلي وارتفاع حجم الودائع والتسهيالت املسرفية، وارتفاع اإيرادات السياحة وخاسة يف جمال الرعاية السحية، وحوالت املغرتبني الأردنيني، اإسافة للتزام الدول اخلليجية السقيقة بتمويل املساريع الأردنية املتفق عليها. من جهة اأخرى، اأظهر العام اإيجابيا حتى نهاية القطاع اخلاس سمودا جيدا، وحقق يف املجمل منوا

وقبل اأن تنعكس على نساطه اآثار رفع الدعم عن املحروقات وتعومي الأسعار.اأما املوؤسرات السلبية فتمثلت باستمرار معدلت الفقر والبطالة عند مستوياتها املعتادة، وارتفاع معدل التسخم اإىل حوايل 5%، وزيادة العجز يف املوازنة العامة ويف احلساب اجلاري مليزان املدفوعات، وارتفاع املديونية، وانخفاس اإحتياطي البنك املركزي الأردين من العمالت الأجنبية. كما تباطاأت تدفقات الستثمارات اخلارجية، وانخفست اأسعار الأسهم يف سوق عمان املايل للسنة اخلامسة على التوايل. يساف اإىل ذلك حالة عدم التيقن السائدة بالنظر لالأوساع السياسية والجتماعية املتفجرة يف املنطقة، والتي اأثرت على مناخ الإستثمار، فسال عن من احرتازية اإجراءات استدعى الدولرة، اجتاه يف عادي غر نساط حدوث

البنك املركزي الأردين.

برنامج التسحيح القتسادياحلكومة وسعت القتسادي، السعف ونقاط السعبة الظروف مع جتاوبا الأردنية برناجما وطنيا لالإسالح القتسادي واملايل، واستعانت بسندوق النقد الدويل للمساعدة فنيا وماليا، حيث وافق السندوق على تبني الربنامج ودعمه بقرس سهل يناهز ملياري دولر، يسرف على اأقساط، وقام السندوق بسرف

الدفعة الأوىل بحوايل 385 مليون دولر.واحلساب العامة املوازنة سعيد على التوازن استعادة اإىل الربنامج يهدف الدولر، جتاه الدينار سرف سعر على واحلفاظ املدفوعات، مليزان اجلاري يتطلب الذي الأمر القتسادي، النمو وحتفيز اخلاس القطاع دور وتعزيز النفقات اجلارية، بالسرائب، سبط تتعلق الأجل اإجراءات قسرة ومتوسطة تعديل اأوساع سركة الكهرباء الوطنية بحيث ميكن اسرتداد الكلفة، مبا يف ذلك وتوجيه هيكلية، اإسالحات واإحداث الطاقة، مسادر وتنويع التعرفة، زيادة الدعم ملستحقيه، وحتسني مناخ الأعمال والستثمار، وتعزيز السفافية، وتنسيط

السادرات الوطنية.اإىل له، السندوق ودعم تطبيقه، وحسن الربنامج، تبني يوؤدي اأن ويوؤمل تعزيز ثقة املجتمع الدويل والدول املانحة باأن القتساد الأردين يسر بالجتاه

السحيح ويستحق الدعم.

القطاع املسريف الأردينجنح البنك املركزي الأردين، يف سنة تعترب من اأسعب السنوات التي مرت على القتساد الأردين، بالتعامل مع الظروف القتسادية واملالية بكل كفاءة واقتدار، فاتخذ حزمة من الإجراءات للمحافظة على الستقرار املايل والنقدي ولدعم للقطاعات القتسادية التمويل الالزم اجلهاز املسريف وتعزيز دوره يف توفر

والسياسات الرقابية الأردين املركزي البنك سياسات جنحت وقد املختلفة. احلسيفة للبنوك يف املحافظة على جهاز مسريف متني يتمتع مبستوى جيد من

املالءة والربحية .التسغيلي الإطار بتحديث 2012 عام خالل الأردين املركزي البنك وقام للسياسة النقدية لديه من خالل استحداث اأدوات نقدية جديدة متثلت باإتفاقية البنوك واحلد ما بني اإقراس سوق التمويل يف للتاأثر يف حجم السراء اإعادة اأداة لستحداث اإسافة السيولة، توزيع واإعادة الفائدة اأسعار تذبذب من جديدة تعرف بعمليات السوق املفتوحة الدائمة يقوم البنك املركزي الأردين من خاللها بسراء وبيع السندات والأوراق املالية احلكومية يف السوق الثانوية بهدف التحكم مبستوى السيولة يف القطاع املسريف، والتاأثر يف كلفة متويل الأنسطة مع ويتالءم ، القتسادي النساط متطلبات يلبي مبا الإنتاجية، القتسادية

اأهداف السياسة النقدية.القطاع بتسهيالت املتعلقة مبادراته بتجديد الأردين املركزي البنك قام كما القطاع، لهذا املالئمة السيولة لتوفر عليها، الفائدة وتخفيس السناعي، اإسافة لتقدمي احلوافز لتمويل قطاع املنساآت السغرة واملتوسطة، والعمل مع مدعوما تفسيلية باأسعار القطاع لهذا متويل على للحسول دولية موؤسسات

مبساعدات فنية من خالل اجلهاز املسريف. العاملة يف البنوك املرخسة التسهيالت الئتمانية املمنوحة من قبل بلغ حجم اململكة نحو 17830 مليون دينار بنهاية عام 2012 مقابل 15851 مليون دينار بنهاية العام املاسي2011، بزيادة قدرها 1979 مليون دينار بنمو قدره %12.5. وسكلت القروس والسلف 85.8% من اإجمايل التسهيالت الئتمانية املمنوحة، الأردين البنك بلغت حسة بينما سكلت حسابات اجلاري مدين 12.7%. وقد

الكويتي من اإجمايل تسهيالت القطاع املسريف يف نهاية العام %7.26.اأما اإجمايل الودائع لدى القطاع املسريف فقد وسل يف نهاية العام 2012 اإىل 2011 نهاية يف دينار مليون 24384 نحو مقابل دينار مليون 24970 حوايل ودائع وارتفعت .%2.4 نسبته ما سكل وبنمو دينار مليون 586 بلغت بزيادة مليون نهاية 2012 من 22844 مليون يف نحو 23273.6 اإىل القطاع اخلاس من %55.3 لأجل الودائع وسكلت .%1.9 منو بنسبة السابق العام يف دينار اإجمايل ودائع القطاع املسريف بينما سكلت ودائع حتت الطلب وودائع التوفر من الكويتي الأردين البنك حسة بلغت وقد التوايل. على و%14.9 %29.8

اإجمايل ودائع العمالء لدى القطاع املسريف يف نهاية العام %5.25.كفاية نسبة مثل الأردنية للبنوك املالية املتانة موؤسرات اأظهرت املجمل، ويف والربحية وغرها، مستويات مريحة والسيولة، املايل، الرفع ونسبة املال راأس ومطمئنة. وجنح اجلهاز املسريف يف السيطرة على حجم الديون غر العاملة، على املحافظة مع الديون، هذه لتغطية املخسسات من مالئم مستوى وبناء مستوى جيد من الأرباح. وبلغ معدل نسبة الديون غر العاملة/ اإجمايل الديون،

على مستوى القطاع املسريف %8.4 .

الأداء املايل للبنكالقطاعات من عدد تاأثر استمرار ظل ويف الكويتي، الأردين البنك متكن حتقيق من الإقليمية، والأوساع املالية الأزمة بتداعيات املحلية القتسادية نتائج مالية ممتازة، واإجنازات ملموسة يف كافة جوانب عمل البنك الرئيسية.

وفيما يلي عرس لأهم نتائج الأداء املايل:

قائمة املركز املايل املوحد املوجودات: بلغ جمموع املوجودات كما يف 2012/12/31 حوايل 2409.6 مليون

دينار مقارنة مع 2274.5 مليون دينار يف العام السابق حمققا منوا بنسبة %6.

مناقسات وحتليالت الإدارة


املباسرة الئتمانية التسهيالت سايف بلغ املباسرة: الئتمانية التسهيالت حوايل 1416.3 مليون دينار يف نهاية عام 2012 مقابل 1248.7 مليون دينار القروس اإجمايل زاد وبنسبة منو قدرها 13.42%، حيث نهاية عام 2011 يف املمنوحة لالأفراد بنسبة 30.7% عما كان عليه يف نهاية عام 2011، كما ارتفعت تسهيالت ارتفعت بينما بنسبة %44.9 واملتوسطة السغرة السركات قروس دينار. مليون 1044.2 حوايل اإىل ووسلت %10.4 بنسبة الكربى السركات على وتوزيعها الئتمانية حمفظته تنمية يف البنك جناح النتائج هذه وتعكس السركات نحو الئتمان توجيه على والرتكيز القتسادية القطاعات خمتلف

السغرة واملتوسطة والأفراد بهدف حتسني الربحية وتوزيع املخاطر.

املطلوبات: اإرتفع جمموع املطلوبات يف نهاية عام 2012 ليسجل 2030.5 مليون دينار مسجال نسبة منو قدرها 5.62% عن العام السابق.

والتاأمينات العمالء ودائع سكلت النقدية: والتاأمينات العمالء ودائع حسابات على العمالء ودائع وتستمل املطلوبات. اإجمايل من %74.7 النقدية التوفر واحلسابات اجلارية والودائع لأجل والتاأمينات النقدية اخلاسة بالعمالء من الأفراد والسركات. وبلغ اإجمايل ودائع العمالء والتاأمينات النقدية يف نهاية

العام حوايل 1516.4 مليون دينار مقابل1504.3 مليون يف عام 2011.

حقوق امللكية: ارتفع جمموع حقوق امللكية وبلغ حوايل 379.1 مليون دينار كما يف 31 كانون اأول 2012 مقارنة مع 352 مليون دينار كما يف 31 كانون اأول 2011 بنسبة منو قدرها 7.7%. وبلغت حسة مساهمي البنك من جمموع حقوق امللكية

حوايل 374.1 مليون دينار.

قائمة الدخل املوحددينار مليون 117.6 حوايل 2012 لعام الدخل اإجمايل بلغ التسغيل: نتائج

مقابل 111.8مليون دينار يف عام 2011.

عام 2012، حوايل 63.3 املتحققة يف التسغيل اأرباح بلغت التسغيل: اأرباح قدرها منو وبنسبة السابق، العام يف دينار مليون 55.6 مقابل دينار مليون عملياته اإدارة يف البنك جناح ليوؤكد الأرباح يف النمو هذا وياأتي .%13.9املسرفية والستثمارية والتمويلية والإلتزام بسياسات حسيفة ومتوازنة، تراعي

ظروف الوسع القتسادي واحتياجات السوق املسريف.

والعمولت الفوائد اإيرادات سايف بلغ والعمولت: الفوائد اإيرادات سايف للعام حوايل 100 مليون دينار مقارنة مع 94.8 مليون دينار لعام 2011.

ل اأنسطة عن الناجتة الإيرادات الأخرى الإيرادات متثل اأخرى: اإيرادات تعتمد على الفوائد، مثل اإيرادات الرسوم والعمولت واإيرادات عمليات بطاقات الئتمان وغرها من اخلدمات. وبلغ اإجمايل الإيرادات الناجتة عن تلك الأنسطة 9.4 مليون دينار مقارنة مع 7.1 مليون دينار يف عام 2011 بنسبة منو %32.8.

تكلفة تتسمن والتي التسغيل، مسروفات سجلت التسغيل: مسروفات وخمسسات الأخرى الإدارية واملسروفات والستهالك واملكاتب العاملني متنوعة )باستثناء خمسس تدين التسهيالت( زيادة طفيفة عن العام السابق

فبلغت36.2 مليون دينار مقابل 35.4 مليون دينار يف العام 2011.

البنك يف اإدارة املباسرة: واسلت التسهيالت مسروف خمسسات تدين عام 2012 تنفيذ سياستها الهادفة لتعزيز خمسس تدين التسهيالت الئتمانية الوطني القتساد على واملحتملة الراهنة التداعيات من حتوطا املباسرة احلسابات بعس يف السعف مظاهر استمرار وملواجهة املختلفة، بقطاعاته 18 مبلغ جتنيب مت وقد حاليا. اإلتزاماتها بسداد الإلتزام على قدرتها وعدم مليون 20.8 مبلغ مقابل تدين كمخسس 2012 عام اأرباح من دينار مليون دينار مت جتنيبها لهذا الغرس يف العام املاسي. وكل ما يتم اأخذه كمخسس هو من باب التحوط الإسايف، وسيتم رده اإىل الإيرادات يف حال انتفت احلاجة اإليه.

توقعات عام 2013بالنسبة لعام 2013، فتسر املعطيات اإىل استمرار تاأثر التحديات التي يواجهها القتساد الأردين، نتيجة للعوامل الداخلية واخلارجية املعروفة، وسيظل حتسن الوسع القتسادي مرهونا بقدرة الأردن على التحرك بسرعة، وتطبيق الإسالح بفعالية وجناح، كما اأثبت اأكر من مرة يف مواجهة الهزات والأزمات السابقة. واإذا ما مت تدارك العيوب ونقاط السعف التي مت تسخيسها، والإلتزام بتنفيذ احللول واملعاجلات التي مت وسعها، فاملتوقع اأن ينمو القتساد بحوايل 3.5 %

وفق تقديرات سندوق النقد الدويل.ستبداأ ،2013 عام من الثاين الربع بداية ومع اأنه هنا، الإسارة من بد ول التعديالت وتنفيذ املحروقات عن الدعم برفع احلكومية القرارات اإنعكاسات املتوقعة على اأسعار الكهرباء واملياه، بالظهور كعامل موؤثر يف النساط التجاري توايل اأن حيث خاس، بسكل املستهلكني سلوك ويف التجزئة جتارة قطاع ويف الإرتفاعات يف اأسعار املواد الإستهالكية الأساسية والكمالية وتكاليف اخلدمات سرفع نسبة التسخم وتكلفة املعيسة، ويوؤثر يف مستوى احلركة التجارية والأداء

القتسادي العام.

اأنسطة واجنازات اإدارات البنك يف عام 2012

الأهداف لتحقيق جهودها 2012 عام خالل البنك ودوائر اإدارات واسلت املوسوعة لكل منها، واأظهرت نتائج الأعمال حتقيق اإجنازات ونسب منو جيدة يف جمالت عمل البنك الأساسية واملكملة. متارس اإدارات ودوائر البنك مهامها وفق اأفسل املمارسات ومعاير اجلودة العالية وتتكامل اأنسطتها وبرامج عملها لتحقيق التميز يف مستوى الأداء الكلي للبنك من حيث النتائج املالية واحلسة اإجنازات عن نبذة يلي وفيما واجلمهور. العمالء لدى البنك وسورة السوقية

دوائر البنك خالل عام 2012:

التسهيالت الئتمانية وملفته جيدة منو نسب 2012 عام خالل الئتمانية التسهيالت نساط حقق القتسادية، الأزمة نتيجة الأسواق سادت التي الرتقب حالة ظل يف خاسة حيث متكن البنك من املحافظة على حسة جيدة من اإجمايل تسهيالت اجلهاز بالسايف املباسرة الإئتمانية التسهيالت رسيد ارتفع وقد الأردين. املسريف وبلغ 1416.3 مليون دينار مقابل 1248.7 يف عام 2011 بنسبة منو %13.42، مع استمرار اإدارة التسهيالت يف تطبيق السياسات الئتمانية املتوازنة واعتماد املعاير القياسية املرنة يف منح الئتمان مستندة اإىل جدوى املساريع املمولة واإىل تقييم املخاطر التي حتيط بكل عملية متويل من حيث املنافسة واسعار الفائدة

وتقلبات اأسعار السرف.وقد واسلت اإدارة التسهيالت جهودها لتمويل القطاعات املختلفة، مع الستمرار يف تطبيق السياسة الهادفة اإىل توسيع قاعدة العمالء والدخول يف عمليات متويل السركات لقطاع متكاملة ائتمانية وخدمات منتجات وتقدمي جديدة واأسواق املستوى على ومدروس متوازن بسكل الئتمانية املحفظة وتوزعت والأفراد. اجلغرايف والقطاعي للسوق املحلي، ومبا يلبي حاجات السوق ومستويات املخاطر

املقبولة.القطاعات اإىل والإقراس التمويل من مهم جزء توجيه 2012 عام سهد الوطني القتساد يف التاأثر ذات الكبرة والسركات املنتجة القتسادية البالستيكية والسناعات والنقل التعدين والكهرباء الطاقة قطاع يف وخاسة تسهيالت نساط يف زيادة العام سهد كما والإعالم. والتسالت واملطاحن لهذا املوجهة الإئتمانية املنتجات حققت حيث واملتوسطة السغرة السركات القطاع نسب منو جيدة بعد اأن مت مراجعة وتعديل مقوماتها التنافسية، وتطوير برامج التسويق اخلاسة بها. وقد حافظ البنك على نسب منو جيدة يف جمالت التسهيالت غر املباسرة وسكل نساط اسدار العتمادات ومتويلها اجلزء الكرب

من الزيادة املتحققة يف هذا املجال.


من ناحية اأخرى، سهد عام 2012 عمليات متويل خاسة للسركات الكربى لتمويل احتياجاتهم املرحلية على السعيد املحلي واخلارجي وحتقيق عوائد جمزية، ويف هذا املجال عمل البنك على ترتيب وقيادة واملساركة يف احد اكرب قروس التجمع يف للمساركة اإسافة الأخرة، الآونة يف املسريف القطاع سهدها التي البنكي

عدد اآخر من تلك القروس.

اأما الديون غر العاملة فقد حرس البنك على الستمرار يف بناء املخسسات مع السداد على القدرة عدم عليها ظهرت التي احلسابات لبعس الالزمة مت حيث العاملة، غر الديون من العديد ملعاجلة اجلهود بذل يف الستمرار الديون مسارها سمن اىل واعادتها وسع عدد من احلسابات تسويب اجناز

العاملة.

دائرة تسهيالت الأفرادمت خالل النسف الثاين من عام 2012 استكمال اإعادة هيكلة دائرة تسهيالت عام 2012 عام ويعترب الدائرة، لتبعية البنك فروع واحلاق والأفراد التجزئة التحدي والنجاح مبا يخس منتجات التجزئة والفراد، حيث حقق البنك منوا ملحوظا يف املحفظة جتاوز 30% مع املحافظة على حمفظة نظيفة بنسب تعر وقد والجتماعية. والسياسية القتسادية الظروف من بالرغم منخفسة، حتسنت حسة البنك يف السوق املحلي من خالل اطالق تعديالت جوهرية على منتجات التجزئة والفراد مثل القروس العقارية وقروس السيارات والقروس ومنو زيادة اىل الهادفة لالسرتاتيجية حتقيقا وذلك والبطاقات السخسية اسبحت بحيث للمخاطر وتوزيع الربحية وزيادة والفراد التجزئة حمفظة

املنتجات منافسة ملثيالتها يف السوق.

وسيتم الرتكيز يف عام 2013 بسكل كبر على زيادة حمفظة التجزئة والفراد من خالل اغتنام الفرس املتاحة واإعادة النظر يف املنتجات لتكون اكر مرونة وتلبي رغبات العمالء املتزايدة خسوسا مع وجود تعليمات السفافية اجلديدة

التي سيتم تطبيقها يف عام 2013.

الوحدة البنكية اخلاسةتواسلت جهود الوحدة خالل العام 2012 بتوفر اخلدمات املسرفية املميزة لعمالئها يف جو يتسم بالراحة واخلسوسية، وقامت بفتح العديد من قنوات الإجنازات من مزيدا 2012 عام سهد كما جديدة. مالية لأسواق التعاون من املزيد توفر نتيجة العمالء قاعدة وتوسيع تعزيز خالل من والنجاحات العمالء واأهداف توقعات مع تتناسب التي الستثمارية واملنتجات الفرس وبنسب خماطر مقبولة وعوائد جمزية مع توفر كافة سبل الأمان واحلماية. لإدارة بنك افسل بجائزة اخلاسة البنكية الوحدة بفوز 2012 العام وتكلل Global ( قبل من لها رسحت كانت والتي الأردن يف 2012 للعام الروات

.)Banking & Finance Review

دائرة التسويقوفسلها املنتجات وتطوير التسويق دائرة هيكلة اإعادة 2012 العام خالل مت احلالية املنتجات لدراسة املوؤهلة بالكوادر رفدها مت كما املبيعات، دائرة عن املحلية، للسوق مالئمتها ومدى التنافسية خسائسها حيث من واملستقبلية واعداد اخلطط التسويقية املالئمة لكل منتج لدعم حجم املبيعات لدى الفروع. كما مت توقيع اتفاقيات مع سركة ماسرتد كارد العاملية لطالق جمموعة متكاملة من بطاقات املاسرتكارد، لتكتمل جمموعة البطاقات املتاحة لعمالء البنك من اإدارة اجلودة على ماسرتكارد، فيزا وامريكان اكسربس. كما مت الرتكيز من تطوير كفاءة وجودة اخلدمة لدى كافة فروع ومكاتب البنك، مع املحافظة على

مستويات عالية من رسى العمالء.

دائرة الفروع تواسلت جهود دائرة الفروع خالل العام 2012 للمحافظة على املستوى الرفيع وحسن اخلدمة تقدمي وسرعة والدقة اجلودة على والرتكيز البنك، خلدمات التعامل مع اجلمهور، مما كان له اأكرب الأثر يف استقطاب املزيد من العمالء،

كما ساهمت الدائرة باأعمال التوسعة والتحديث لعدد من الفروع.ساركت دائرة الفروع بعمليات اختيار وتعيني عدد من املوظفني حديثي التخرج وموظفي مسوؤويل من جمموعة تدريب مت كما التسبيهي، الفرع يف وتدريبهم

.BANKS الفروع على اأعمال النظام البنكي اجلديدالعمل اإجراءات من العديد وتعديل مراجعة على العام خالل الدائرة عملت الكرتون الفيزا بطاقة اإسدار اإجراءات ومنها العمالء وتسريع خدمة لتسهيل خطة اإعداد مت كما والإدارة. الفروع بني الربيد وتبادل الئتمانية والبطاقات

التفرع وامليزانية التقديرية لعام 2013.

دائرة اخلزينة والستثمارعام سهدها التي السعبة الستثمارية والبيئة القتسادية الظروف ظل يف 2012 نتيجة لالزمات املالية العاملية وما ترتب عليها من اأعباء على القطاعات والعالقات والستثمار اخلزينة دائرة متكنت وحمليا، دوليا واملسرفية املالية

الدولية من حتقيق معدلت منو واأداء جيدة بكافة اأنسطتها. جيدة اأداء مستويات الدائرة حققت واملطلوبات، املوجودات اإدارة جمال ففي مع متوائمة متحفظة استثمارية سياسة باإتباع قامت 2012حيث عام خالل توجهات الإدارة العليا واإسرتاتيجية البنك وتتماسى مع تعليمات البنك املركزي الأردين، تهدف اإىل اإدارة موجودات ومطلوبات البنك من خالل مراعاة التوازن حتدث التي التغرات العتبار بعني وتاأخذ واملخاطر والعائد التكاليف بني ما بسكل مستمر يف الأسواق املالية العاملية واملحلية. كما قامت الدائرة اأيسا باإدارة

السيولة سمن تعليمات البنك املركزي الأردين. استطاعت دائرة اخلزينة والستثمار خالل عام 2012 اإدارة حمفظتي الأسهم مرتفعة منو نسب حمققة عالية بكفاءة للبنك والأجنبية املحلية والسندات الفائدة عامليا وتباينها حمليا اأسعار واإيرادات جيدة على الرغم من انخفاس املالية. واملوؤسسات الدول من للعديد الئتمانية التسنيفات انخفاس وكذلك الأسهم اإحالل خالل من الستثمارية املحافظ جودة على الرتكيز مت حيث تلك بدل من والعائد اجليد العالية والسيولة املقبولة املخاطر والسندات ذات يف الرتاجع اآثار من التخفيف يف ساهم الذي الأمر املرتفعة املخاطر ذات

الأسواق املالية بفسل التوزيع الأمثل لتلك املحافظ جغرافيا وقطاعيا ونوعيا. استمرت دائرة اخلزينة والستثمار بتقدمي خدماتها الستثمارية والستسارية الستثمار لسناديق الستثمار اأمانة خدمة ومنها البنك، لعمالء املختلفة املسرتك املحلي وخدمة وكالة الدفع والتسجيل واحلافظ الأمني للقطاعني العام واخلاس. كما قامت بتقدمي جمموعة من عروس اإدارة الإسدارات الأولية لعدد

من السركات املساهمة الراغبة بالستفادة من خربة البنك يف هذا املجال. البنوك مع العمل عالقات واإدامة توطيد 2012 عام خالل الدائرة تابعت اخلارجية التجارة جانب يف وخاسة واخلارجية املحلية املالية واملوؤسسات البنوك من جديدة جمموعة مع اتسال قنوات وفتح املسرفية، واحلوالت البنك عمالء تزويد لسمان ،Deutsche Bank و Citibank منها املراسلة، بخدمات ذات جودة عالية وتكلفة منافسة الأمر الذي ساهم يف تعزيز اإيرادات

الدائرة. Signature Net كما قامت الدائرة خالل عام 2012 بتوقيع اتفاقية مع سركة الورقي النظام لستبدال الكرتونيا البنوك تواقيع نسرات باإدارة املتخسسة اإعداد تكاليف تخفيس يف ذلك ساهم وقد الكرتوين. بنظام التواقيع لإدارة

النسرات الورقية واختسار الوقت الالزم لإجناز املعامالت.


واسلت الدائرة خالل العام تقدمي خدمات استثمارية لالأفراد والسركات مثل عقود التعامل بالعمالت الأجنبية والسلع )Commodities(، التعامل بالهامس، العقود الآنية )Spot(، والعقود الآجلة )Forward(، وعقود املقايسة بالعمالت خماطر اإزاء للتحوط مناسبة حلول توفر والتي )Currency Swap( الأجنبية

تقلبات اأسعار السرف واأسعار السلع.

دائرة اأنظمة املعلومات البدء مت ملساريع استكمال هو ما منها مساريع عدة باجناز 2012 عام متيز بتنفيذها سابقا ومنها ما هو جديد، وسوف تستمر عملية اإجنازها خالل هذا

العام.فقد مت يف نهاية الربع الأول من العام توقيع اتفاقية توريد النظام البنكي اجلديد مع سركة ICSFS )مسروع نظام BANKS ( والبدء باأعمال الإعداد للتطبيق ونقل اإعداد مت كما التطبيق لتجارب املناسبني والبيئة املوقع جتهيز ومت البيانات. توقيع مت للنظام، الأمثل التطبيق ولسمان التحتية. للبنية اجلديد التسميم ومن التطبيق. اأعمال على لالإسراف متخسسة استسارية سركة مع اتفاقية املتوقع وحسب خطة التنفيذ املعتمدة اإجناز املسروع بنهاية الربع الثالث من عام اأن يتم بعد ذلك مباسرة تطبيق النظام يف فروع البنك بفلسطني 2013، على

وفرع قربس.بدراسة للنظام املوردة والسركة البنك موظفي من املسكلة العمل فرق قامت جميع الفجوات بني النظامني احلايل واجلديد ومتطلبات البنك الإسافية ومت

توثيق املواسفات الفنية لربط الأنظمة الفرعية مع النظام البنكي اجلديد. وبالتزامن مع العمليات الفنية واللوجستية، كانت عمليات تدريب املوظفني على النظام اجلديد تسر حسب الربنامج املعد فتم النتهاء من تدريب الفوج الأول موظفي لبقية التدريب استكمال على جار والعمل الفروع موظفي من والثاين

الفروع.املستمرة، والتطوير التحديث لعمليات واستكمال الأنظمة بعمليات يتعلق وفيما اإدارة السرافات الآلية لتسمل بطاقات فقد مت اعتماد نسخة جديدة من نظام والربط ،) MasterCard Debit Cards and ATM Acquiring( كارد املاسرت املباسر مع سركة MEPS. ومت العمل على حتديث نظام اسدار البطاقات الذكية والدعم التطوير فرق عملت كما .PCI DSS العاملية فيزا متطلبات مع للتوافق نظام حتديث مت حيث الهامة، املساريع من عدد تنفيذ على بالدائرة الفني SWIFT حسب املتطلبات اجلديدة. كما تطوير نظام بديل لسرتجاع بيانات وسور

السيكات املوؤرسفة لالأعوام 2007- 2009.متخسسة سركة وباسراف املخاطر اإدارة دائرة مع بالتعاون الدائرة قامت الأمنية املعاير مع للتوافق PCI-DSS متطلبات تطبيق مسروع اجناز مبتابعة

للحفاظ على سرية بيانات العمالء اخلاسة بالبطاقات. سبكة تطوير اأهمها مساريع عدة اعتماد مت فقد فلسطني، لفروع وبالنسبة تخفيس اإىل بالإسافة افسل بسكل العمل استمرارية يحقق مبا الإتسالت تفعيل الفلسطينية النقد سلطة تعليمات على بناءاآ مت، كما السهرية. الكلفة اخلاسة الربجميات واعتماد للعمالء واملدينة الدائنة باحلركات SMS ارسال

.IBAN بتطبيق نظام ال

الدائرة املاليةاأنسطة خمتلف على املالية الرقابة عمليات تنفيذ يف مهامها الدائرة واسلت املوسوعة بالأهداف الفعلي الأداء ومقارنة اليومية املتابعات البنك من خالل الدائرة دور من وانطالقا ككل. البنك واسرتاتيجية التقديرية املوازنة سمن وحرسها على توفر املعلومات الالزمة ملتخذي القرار يف البنك واسدار التقارير املالية للجهات اخلارجية سمن املواعيد املحددة، فقد مت مراعاة اأعلى درجات

املهنية يف العمل لسمان دقة وجودة تلك املعلومات.

والتسريعات للقوانني وفقا بالبنك اخلاسة التقارير باعداد الدائرة استمرت للتقارير الدولية املعاير مع يتوافق ومبا املحلية الرقابية اجلهات وتعليمات املالية املتبعة يف الأردن، بالسافة اىل تلك التقارير املعدة لأغراس بنك برقان وفقا ملتطلبات بنك الكويت املركزي واملعاير الدولية للتقارير املالية املتبعة يف

دولة الكويت.تطبيقه املنوى اجلديد البنكي للنظام احلسابات سجرة وسع العام خالل مت املعلومات نقل عمليات متابعة يف لالسرتاك بالسافة ،2013 العام خالل ومراجعة الجراءات وسياسات العمل املتبعة لسمان توافقها مع النظام البنكي

اجلديد.بالسافة اىل اجناز املوازنة التقديرية للعام 2013 لتعكس روؤية الإدارة للوسع

القتسادي واملايل وانعكاسه على القطاع املسريف عامة والبنك خاسة.

التدقيق الداخلياملوؤسسية يف اأهم ركائز منظومة احلاكمية اأحد الداخلي التدقيق تعترب دائرة البنك، وتعمل الدائرة مبهنية واستقاللية وموسوعية ملساعدة الإدارة يف رسم سياساتها وحتقيق اهدافها واإسافة قيمة اإىل عملياتها، وذلك من خالل وسع الداخلية والرقابة املخاطر اإدارة عمليات فعالية وحتسني لتقييم منتظم نهج والتحكم املوؤسسي. ومن خالل تقدمي حتليالتها ودراساتها واقرتاحاتها لالدارة

لتخاذ القرار املناسب.املحاور سمن اإليها املوكلة العمليات بتنفيذ 2012 العام خالل الدائرة قامت

التالية :املبني على التدقيق اإىل منهج استنادا السنوية التدقيق وتنفيذ خطة اإعداد -املخاطر )Risk-Based Audit( واملعتمده من قبل رئيس جملس الإدارة وجلنة مراجعات اأية لتنفيذ اسافة الإدارة جملس عن املنبثقة واملخاطر التدقيق خاسة اأو استسارات استنادا اإىل توجيهات من رئيس جملس الإدارة اأواللجنة. جملس مساعدة اإىل تهدف التي املناسبة والتوسيات الستسارات تقدمي -الإدارة والإدارة التنفيذية يف اتخاذ القرارات املرتبطة بالتوافق مع املتطلبات والتعليمات السادرة عن اجلهات الرقابية املختلفة. وقد سمل هذا اجلانب العديد من املواسيع ذات الأهمية الكبرة، منها على سبيل املثال التعليمات اخلاسة بالتعامل مع العمالء بسفافية وعدالة والإجراءات املرتبطة بقانون الإلتزام السريبي للحسابات الأجنبية السادرة عن مسلحة سريبة الدخل الأمريكية ) FATCA ( اإسافة اإىل مواكبة اآخر املستجدات فيما يتعلق مبكافحة

عمليات غسل الأموال وذلك وفقا للمعاير واأفسل املمارسات.- العمل على رفع كفاءة وفعالية عمليات التدقيق الداخلي من خالل استخدام وسائل واأدوات التدقيق الآلية واإتباع املعاير واأفسل املمارسات املتعلقة بهذا

اجلانب.اإحلاقهم املهنية وذلك من خالل الناحية الداخلي من التدقيق - تطوير كادر مهنة جمال يف التطورات اآخر مواكبة لسمان الالزمة التدريبية بالدورات

التدقيق الداخلي.- اتخاذ الإجراءات الالزمة لسمان تنفيذ كافة اأعمال الدائرة وفقا ملعاير مهنة التدقيق الداخلي واأفسل املمارسات املهنية، اإسافة اإىل متطلبات السلطات

الرقابية التي حتكم عمل البنك. وذلك برقان بنك وجمموعة كيبكو جمموعة من كل مع والتعاون التنسيق -لكال الداخلي التدقيق ملدراء الدوريه الجتماعات يف املساركة خالل من جمال يف اخلربات وتبادل املستمر التواسل لسمان وذلك املجموعتني

التدقيق الداخلي.


دائرة اإدارة املخاطروما املخاطر ادارة يف الدولية املمارسات افسل وفق مهامها الدائرة متارس السلطات السادرة عن التعليمات وكذلك بازل توسيات عن جلنة يسدر من عمل برامج سمن وذلك لبنك، فروع فيها تتواجد التي البلدان يف الرقابية عن املنبثقة املخاطر ادارة اسرتاتيجية سمن املحددة الأهداف ترتجم

اسرتاتيجية البنك. ومتثلت اإجنازات الدائرة خالل عام 2012 مبا يلي :

اإدارة استمرارية العمل وامن اأنظمة املعلوماتقامت الدائرة بالتعاون مع دائرة انظمة املعلومات وباسراف سركة متخسسة الأمنية املعاير مع للتوافق PCI-DSS متطلبات تطبيق مسروع اجناز مبتابعة للحفاظ على سرية بيانات عمالء البنك اخلاسة بالبطاقات ومبا يتواءم ايسا

مع تعليمات البنك املركزي الأردين حول العدالة والسفافية. برنامج باستعمال النرتنت على البنك مواقع على فحوسات اجراء مت كما متخسس لهذه الغاية ومت عمل الفحوسات على موقع البنك اللكرتوين اجلديد

ونظام بنك النرتنت اجلديد، ومتابعة تسحيح الثغرات.وحماية باأمن اخلاس ISO27001 معيار متطلبات تطبيق الدائرة وتابعت املعلومات، وما ترتب على ذلك من مهام مستحدثه، ففي هذا الإطار مت تطبيق السياسات والإجراءات اخلاسة بنظام اإدارة اأمن املعلومات )ISMS( ومن ذلك القيام بعملية تقييم املخاطر لعدد من املساريع قبل البدء بها. وساركت الدائرة

.BANKS يف عدد من جوانب ومسارات اأعمال تطبيق النظام البنكي اجلديد

املخاطر التسغيليةالكامنة التسغيلية املخاطر على والسيطرة والتقييم بالتعرف الدائرة قامت الرقابية والجراءات للمخاطر الذاتي التقييم خالل من البنك عمليات يف )Control and Risk Self Assessment ( وذلك بالتعاون مع املراكز التنظيمية املعنية بالبنك وباستعمال النظام الآيل لإدارة املخاطر التسغيلية ) CARE ( مع استمرارية عملية تقييم املخاطر لهذه املراكز بهدف معرفة اأية خماطر جديدة وحتديث املخاطر هذه من للحد الرقابية السوابط عمل كفاءة من والتاأكد مسفوفة املخاطر اأول باأول لتعكس الواقع الفعلي لبيئة العمل التي تتغر بسكل استمرت كما املحيطة. والبيئة البنك يف احلاسلة التطورات وحسب مستمر Key Risk الدائرة يف استحداث وحتديد ومراقبة املوؤسرات الرئيسية للمخاطر

Indicators على مستوى البنك.

قامت الدائرة باإعداد ومتابعة حتسني قاعدة بيانات تاريخية للخسائر وحتديد البيئة تعكس التي التقارير واعداد املخاطر، لأنواع وفقا وتبويبها مسادرها الرقابية ملختلف املراكز التنظيمية ورفعها لالإدارة العليا وجلنة جملس الدارة

للتدقيق واملخاطر.وقامت الدائرة خالل العام باإبداء الراأي حول سياسات واإجراءات عمل البنك السوابط كفاية ومقدار فيها الواردة املخاطر وبيان الدائرة على املعروسة ومسارات جوانب من عدد يف الدائرة وساركت اإسافتها. الالزم اأو املوجودة

.BANKS اأعمال تطبيق النظام البنكي اجلديد

املخاطر السوقيةتقوم الدائرة بالتعرف والقياس والسيطرة على املخاطر السوقية املتعلقة بتقلب اخلزينة دائرة مع بالتعاون املالية والأوراق السرف واأسعار الفائدة اأسعار والدائرة املالية، معتمدة على السياسات املوسوعة والتي مت مراجعتها وتعديلها مبا يتواءم مع تطورات السواق املالية العاملية والظروف القتسادية. ومن هذه السياسات السياسة الستثمارية، سياسة ادارة املوجودات واملطلوبات، سياسة ادارة خماطر السيولة وخطة الطوارئ اخلاسة بالسيولة، سياسة ادارة خماطر الرقابية التقارير اإعداد مت حيث السوقية، املخاطر سياسة الفائدة، اسعار IFR7 افساحات فيها مبا السنوية وربع والسهرية اليومية الدورية والتحليلية

ادارة يف املتقدمة الطرق مع وتواوؤما الدائرة قامت كما عليها. والتحسني املخاطر سمن توسيات بازل 2، بالنتهاء من بناء واختبار منوذج VAR لبعس

الأدوات املالية واستكمال بناء مناذج لأدوات اخرى خالل العام القادم.

بـازل بازل جلنة عن السادرة التوسيات بدراسة ،2012 عام خالل الدائرة قامت بها. يعمل التي والبيئة البنك وطبيعة يتناسب ومبا متطلباتها مع والتواوؤم التاأكد يسمن ومبا له، التخطيط من كجزء البنك راأسمال اإدارة اطار ويف الدراسات اخلاسة بالعديد من الدائرة للبنك، قامت املايل الوسع متانة من التعليمات املحددة البنك سمن III على بازل اثر تطبيق مقررات ومنها قياس مستقبال. التواوؤم هذا لسمان املالئمة التوسيات ووسع املركزي البنك من وحسبما )ICAAP( املال راس كفاية ملدى الداخلي التقييم باإعداد قامت كما تتطلب مقررات بازل II وحتديدا الركن الثاين منها، وكذلك اعداد تقارير بنتائج اأو البنك بيانات على سواء ))Stress Testing الساغطة الوساع اختبارات لفروع فلسطني وكذلك البنك الأم. وقامت الدائرة باحتساب نسبة كفاية راس

املال حسب متطلبات البنك املركزي الردين والبنك املركزي الكويتي. الدراسات اإعداد املالية املختلفة ومنها التحليالت العديد من الدائرة اأجنزت التحليلية املقارنة حول اأبرز املوؤسرات الرئيسية لأداء البنك مقارنة مع البنوك Risk( الأردنية، وقامت الدائرة اأيسا ببناء سياسة القدرة على حتمل املخاطرAppetite Policy ( ومبا يسهم بادارة اأكر كفاءة وفاعلية للمخاطر لدى البنك.

املخاطر الئتمانيةاإنسجاما مع التوجهات السرتاتيجية للبنك يف زيادة حسة البنك من حمفظة نظام بتطبيق الأفراد، تسهيالت دائرة مع وبالتعاون الدائرة قامت التجزئة، البدء مت وقد )Retail Scorecards( التجزئة لعمالء خاس ائتماين تسنيف الآيل التدفق بنظام ربطه استكمال حلني يدوي بسكل النظام باستخدام

.BANKS سمن مسروع ،) Work Flow( للعمليات اخلاسة بالتجزئةتسارك دائرة املخاطر يف عسوية اللجان الئتمانية اخلاسة بائتمان السركات هذه اىل ترد التي الئتمانية املعامالت بدراسة تقوم حيث التجزئة، وائتمان الدائرة تقوم كما اخرى، ائتمانية امور اأية بخسوس الراأي وبيان اللجان عمالء عن والتحليلية الرقابية التقارير باإعداد املبكر الإنذار نظام وسمن الئتمان واإسافة التحسينات عليها اإذا لزم الأمر. وقد ساركت الدائرة يف عدد من جوانب ومسارات اأعمال تطبيق النظام البنكي اجلديد BANKS فيما يخس

ادارة العملية الئتمانية.

دائرة إدارة ورقابة الئتمانعمليات فسل مت بازل، للجنة املختلفة املقررات مع التواوؤم اطار سمن دائرة تقوم وعليه الئتمان، وتسويق بيع وتنفيذه عن عمليات الئتمان مراقبة التسهيالت ملواجهة اي انخفاس اإدارة ورقابة الئتمان باحتساب خمسسات

بقيمتها، وكذلك الرتكزات الئتمانية، اسافة ملهام رقابية ائتمانية اخرى. وقد مت خالل العام العمل على تطوير نظام اإدارة عمليات الدائرة، حيث مت العمل الأمان متطلبات تدعيم وكذلك العمالء ملفات وارسفة عملياتها امتتة على وسرعة جودة يسمن ومبا املعاير افسل سمن العمل واستمرارية والسرية زيادة حجم والتعامل مع الداخليني منهم واخلارجيني للعمالء تقدمي اخلدمة ائتمان التجزئة. وساركت الدائرة يف عدد من جوانب ومسارات اأعمال تطبيق

النظام البنكي اجلديد BANKS فيما يخس ادارة العملية الئتمانية. استمرت دائرة ادارة املخاطر خالل العام يف نسر التوعية باأهمية ادارة املخاطر بجميع اأنواعها على كافة املستويات الدارية يف البنك، وكان للدائرة العديد من املساركات يف اللجان املختلفة لدى جمعية البنوك يف الردن، اإسافة للتعاون مع املجلس الأعلى للعلوم والتكنولوجيا بوسع ما يخس قطاع البنوك بالسرتاتيجية

الوطنية لالإبداع.


دائرة مراقبة المتثال واسلت دائرة مراقبة المتثال اأداء مهامها الهادفة اىل التاأكد من امتثال البنك وسياساته الداخلية جلميع القوانني والأنظمة والتعليمات واملمارسات املسرفية السليمة السادرة عن اجلهات الرقابية املحلية والدولية مبا يحقق حماية البنك الرقابية اأو القانونية العقوبات مبخاطر واملتمثلة المتثال عدم خماطر من عدم جراء البنك لها يتعرس قد التي السمعة خماطر اأو املادية اخلسائر اأو

المتثال للقواعد والأنظمة.المتثال، بيئة لتعزيز مسوؤوليتها العام 2012 وسمن الدائرة خالل واستمرت مبتابعة القوانني والتعليمات ذات العالقة بالعمل املسريف ووسع الإدارة بسورة اأول باأول مع اطالع موظفي البنك على التعديالت التي تتم على هذه القوانني القوانني والتعليمات السادرة عن اجلهات الرقابية ويف مقدمتها تعليمات البنك

املركزي الأردين ذات السلة، ومبا يساعد يف حتقيق المتثال لها.حيث قامت الدائرة بتنفيذ املهام املوكلة اليها سمن املحاور التالية :

- متابعة تعديل سياسة المتثال وسياسة مكافحة عمليات غسل الموال مبا يتفق متطلبات او املحلية التعليمات مستوى على سواء متت التي التعديالت مع العمل قوه جمموعة عن السادرة التوسيات مقدمتها ويف الدولية اجلهات

.FATF املايللتحديد البنك وحتليلها لها يتعرس ان التي ميكن المتثال - مراقبة خماطر اأو خماطر المتثال ووسع وسائل السيطرة الالزمة بهدف التقليل اأو جتنب

احلد من الآثار السلبية التي قد تنتج عن هذه املخاطر.املتعلقة املواسيع يف املوظفني وتثقيف املسريف الوعي زيادة على العمل -بالمتثال باإسدار النسرات التثقيفية بهذا اخلسوس بالإسافة اىل التنسيق وزيادة المتثال جوانب حول البنك موظفي لتثقيف التدريب دائرة مع على واطالعهم الموال غسل عمليات مبكافحة املتعلقة للجوانب اإدراكهم

اخر التطورات يف هذه املجالت.- مواسلة تنفيذ الإجراءات التي تقتسيها سياسة مكافحة عمليات غسل الأموال ومتويل الإرهاب املعتمدة لدى البنك لسمان عدم دخول البنك يف اأي عالقة مع اأسخاس قد يكونوا مدرجني سمن قوائم الأسخاس املستبه بهم واتخاذ الإجراءات حلماية البنك من تعرسه لأية عمليات غسل الأموال معتمدين يف ذلك على النظام اليل AML System املتوفر لدى البنك، بالسافة للتنسيق الوفاء يف البنك يساعد مبا معها التسالت واإدامة الرقابية اجلهات مع

مبتطلبات المتثال لتعليمات تلك اجلهات.- ويف جمال اللتزام مبتطلبات قانون اللتزام السريبي للحسابات الأجنبية ) FATCA ( قام البنك بالستعانة مبستسار خارجي ليكون اجلهة الستسارية

ملساعدة البنك على اللتزام مبتطلبات القانون املذكور.

الدائرة القانونية البنك مسالح حماية يف املتمثل الرئيسي بدورها القيام الدائرة واسلت ومساهميه، من خالل مهامها الستسارية وكذلك املهام التنفيذية والقسائية، وقد متكنت الدائرة خالل عام 2012 من حتسيل حوايل )821( األف دينار من الديون املعدومة، عدا ما مت حتسيله من الديون القائمة واملتخذ بحقها اجراء، وذلك من خالل عمليات املتابعة الدقيقة والسارمة من قبل الدائرة. كما قامت الدائرة وتعمل هذا املعدومة. الديون عمالء تسديدات ملتابعة برنامج باعداد الإدارة واإحاطة واملستجدات والتسريعات القوانني متابعة على متواسل بسكل

بها.ولزيادة الوعي القانوين لدى موظف البنك فقد نظمت الدائرة عدة دورات تتعلق باجلوانب القانونية وما يستجد من قوانني تهم العمل املسريف والعاملني فيه،

كما وساركت الدائرة بتنظيم دورة مسرفية للقساه يف املعهد القسائي.

دائرة املوارد البسرية على تعمل التي اسرتاتيجياتها تنفيذ البسرية املوارد املوارد اإدارة واسلت توجهات لتنفيذ الساسية واملتغرات واملتطلبات للبنك الداخلية البيئة فهم وسياسات البنك لتحقيق الهداف السرتاتيجة ومواءمة نساطاتها مع املتغرات خالل من البنك موظفي ومهارات قدرات تعزيز خالل من وذلك والتحديات

التدريب العملي والتاأهيل الإداري والفني لكافة املستويات الدارية والوظيفية.واملساركة الداخلية التدريبية الدورات من العديد عقد 2012 عام خالل ومت يف وخارجية، حملية تدريب ومراكز موؤسسات خالل من متخسسة بدورات ومت اجنليزية، واللغة ومعلوماتية ومالية واإدارية مسرفية خمتلفة، نواحي الرتكيز على برامج مهارات التعامل والعناية بالعمالء والتسويق املسريف وتنمية وتطوير السلوك الذاتي وبرامج اإدارة املخاطر والتدقيق ومكافحة غسل الأموال. وسارك جميع املوظفني اجلدد يف برنامج التدريب العملي والنظري من خالل

الفرع التسبيهي الذي يوفر بيئة تدريب حتاكي واقع العمل بالفروع.

املسوؤولية املجتمعية وقد الكويتي، الأردين البنك رسالة اإحدى مرتكزات املجتمعية املسوؤولية متثل والأنسطة الفعاليات البنك خالل عام 2012 مبواسلة مساهماته يف دعم قام املتسلة بدعم املجتمع والسحة وحماية البيئة والثقافة والتعليم وما يسهم يف

تطوير الإقتساد الوطني. الأقل حظا، املجتمعات وتاأهيل والطفل املراأة املجتمع ومتكني يف جمال خدمة يقدم البنك مساهمة سنوية لدعم حملة الرب والإحسان التي ينفذها السندوق مناطق خمتلف يف الفقرة الأسر ملساعدة البسرية للتنمية الهاسمي الأردين

.SOS اململكة، كما يقدم البنك دعما سنويا ملربة اأم احلسني لالأيتام ولقرىيف جمال السحة يقوم موظفو البنك الأردين الكويتي باملساهمة بحملتني سنويا للتربع بالدم، كما يسارك عدد كبر من موظفي البنك يف برنامج اأسدقاء مركز البنك وقام راتبه. من سهريا تربعا منهم كل يقدم حيث للسرطان احلسني خالل العام بتقدمي الرعاية البالتينية حلفل اخلر الذي نظمه مركز احلسني املوؤسسة تسعى الذي اجلديد املبنى لسالح التربعات جمع بهدف للسرطان خالل البنك قام كما املرسى. من املتزايدة الأعداد لستيعاب اإنسائه اإىل كسوف مع باإرفاقها سحية توعوية منسورات توزيع يف املركز مبساعدة العام

احلسابات ومن خالل الفروع. قام البنك وللعام الرابع على التوايل بتقدمي الدعم جلمعية البيئة الأردنية حيث الرابع البيئي املدرسي املسرح مهرجان مسابقة البنك مسرح على استساف

عسر وفعاليات اجلمعية مبناسبة يوم التدوير العاملي. طالب لتدريب الوطني »درب« لربنامج رعايته 2012 عام يف البنك واسل بالتعاون الثاين عبداهلل امللك سندوق تنفيذه على يقوم والذي اجلامعات اجلنسني من السباب تاأهيل اإىل يهدف والذي )الأردن(، لوياك موؤسسة مع لتمكينهم ومنحهم فرسا اأفسل يف سوق العمل. كما استمر البنك بتقدمي الدعم اجلامعية الدراسة تكاليف وحتمل الأيتام ملستقبل الأمان لسندوق السنوي الدعم بتقدمي العام خالل البنك وقام الأيتام. والطالبات الطالب من لعدد احلكومية اجلامعات من للعديد واملوؤمترات والرياسية الثقافية للنساطات

واخلاسة واملدارس. اإىل اإسافة يورومني-الأردن موؤمتر العام يف رعاية ودعم البنك خالل سارك تسدره والذي »2012 الأردن »التقرير: من العاسر السنوي الإسدار رعاية ملوؤسسة الدعم البنك وقدم كما .)OBG( جروب بزنس اأكسفورد جمموعة الأمرة عالية والتي تعمل على مساعدة خمتلف الوزارات والقطاعات احلكومية تبادل تسهيل خالل من وتطويره وحتسينه الداء تعزيز على احلكومية وغر

اخلربات والدعم الفني واللوجيستي. وتسجيعا للحركة الثقافية والفنية يف اململكة، قام البنك الأردين الكويتي يف عام السماء “القدس مدينة كتاب لإسدار والطباعة الرتجمة تكاليف 2012 بدعم من الأردنيني والأدباء الكتاب بدعم قام كما الجنليزية. باللغة الأرس” على

خالل اقتناء اأعداد من موؤلفاتهم وانتاجاتهم الفكرية.


اأهم املؤسرات والنسب املالية لعامي 2012 و 2011

)باآلف الدنانر (20122011

اأهم بنود الدخل100.05094.832سايف اإيرادات الفوائد والعمولت

117.574111.844اإجمايل الدخل

63.34555.622سايف الأرباح قبل السريبة وحقوق غر املسيطرين

46.35639.930سايف الأرباح بعد السريبة وحقوق غر املسيطرين

0.4640.399حسة السهم من سايف الربح / فلس

اأهم بنود املركز املايل2.409.6372.274.489جمموع املوجودات

1.416.2601.248.700التسهيالت الئتمانية بالسايف

1.516.4281.504.301ودائع العمالء والتاأمينات النقدية

374.085346.643حقوق امللكية - مساهمي البنك

384.157367.458بنود خارج املركز املايل

20122011اأهم النسب املالية1.82%1.99%العائد على معدل املوجودات

11.63%12.75%العائد على معدل حقوق امللكية

16.33%16.31%نسبة كفاية راأس املال

15.48%15.73%نسبة الرفع املايل

موؤسرات الكفاءة34.38%36.04%املساريف الإدارية والعمومية / سايف الفوائد والعمولت

29.15%30.67%املساريف الإدارية والعمومية / اإجمايل الإيرادات

موؤسرات نوعية املوجودات10.29%9.82%اإجمايل الديون غر العاملة/ اإجمايل التسهيالت

44.75%48.18%نسبة تغطية الديون غر العاملة


السيد »حممد ياسر« مسباح حممود الأسمراملدير العام

السيد اإبراهيم عيسى اإسماعيل كستمدير تنفيذي / الدائرة القانونية

السيد عبداهلل اإبراهيم مسمارمدير تنفيذي / السوؤون الإدارية

السيد اإبراهيم سالح اإبراهيم احلنشمدير تنفيذي / الإدارة الإقليمية لفروع فلسطني

السيد داود عادل داود عيسىمدير تنفيذي / دائرة املوارد البسرية

*بالإسافة اإىل السيد سائد حممود خسر طعمه مدير تنفيذي / دائرة التدقيق الداخلي الذي يتبع للجنة جملس الإدارة للتدقيق ولرئيس جملس الإدارة.

السيد ساهر عيد عبد احلليم سليمانرئيس جمموعة اإدارة املخاطر والمتثال

السيد وليم جميل عواد دبابنهمساعد املدير العام / اخلزينة والستثمار

السيدة هيام سليم يوسف حبشمساعد املدير العام / املالية

السيد اإسماعيل اأحمد حممد اأبو عاديمساعد املدير العام / التسهيالت

السيد عبد احلميد حممود الأحولمساعد املدير العام / العمليات املركزية

السيد هيثم سميح » بدر الدين » البطيخيمساعد املدير العام / منتجات التجزئة والأفراد

السيد كمال اأنطون موسى حزبونمساعد املدير العام / اأنظمة املعلومات

السيد توفيق عبد القادر حممد مكحلنائب املدير العام / املجموعة املسرفية

اأعساء الإدارة التنفيذية


يف ســوء اســتمرار تباطــوؤ القتســاد العاملــي واملحلــي والأحــداث السياســية والأمنية التي تســهدها بعــش دول املنطقــة، وبنــاء على الإســراتيجية املعتمدة لالأعــوام 2012 - 2014،

فاإن خطة عمل البنك لعام 2013 سركز على مايلي:

اإجراء التعديالت الالزمة لتطبيق توجيهات البنك املركزي الأردين يف ساأن التعامل مع العمالء بعدالة . 1وسفافية سمن املهلة املحددة.

تفعيل سياسة البنك الهادفة اإىل تطوير سبل التواسل مع العمالء وخاسة الذين يسوب حساباتهم بعس . 2السعف واملبادرة اإىل عرس احللول املبتكرة وتقدمي املسورة املالية والإدارية ملساعدتهم على تنظيم

حساباتهم وتنسيط اأعمالهم ومبا يحقق املسالح املسرتكة.

العمل على حتقيق النمو املدروس يف حجم املوجودات مع احلفاظ على جودتها واستخدامها الستخدام . 3الأمثل وفق منهجية عمل حمددة.

استثمار العالقات السرتاتيجية والعملية مع سركة مساريع الكويت القابسة )كيبكو( وجمموعة بنك برقان . 4والبنوك التابعة مما يتيح املزيد من تبادل الأعمال والفرس يف العمل املسريف الإقليمي والدويل.

تعزيز التفرع الداخلي يف مناطق جديدة يف اململكة، واستكمال انساء سبكة فروع يف مناطق السلطة . 5الفلسطينية، بحيث يتمكن البنك من تقدمي خدماته بسكل منافس والتوسع يف منح القروس لالأفراد

وللسركات السغرة واملتوسطة.

املباسرة بتطبيق خطة تطوير وحتديث نظام اإدارة املوارد البسرية وذلك لتعزيز جو العمل الإيجابي والإرتقاء . 6مبستوى الولء والرسا الوظيفي لتحقيق النمو املستدام لأعمال البنك.

العمل على تطوير وطرح مبادرات بناءة يف جمال املسوؤولية املجتمعية وتوفر مزيد من فرس العمل والتدريب . 7والتاأهيل للسباب من طلبة املدارس واملعاهد واجلامعات.

العمل على اإجناز مسروع استبدال النظام البنكي الآيل احلايل بالنظام اجلديد)BANKS( يف موعده املحدد . 8بنهاية الربع الثالث من العام مع الإستفادة من اخلربات الفنية واملسرفية املتوفرة لدى البنك لتعزيز مزايا النظام اجلديد مبا يسمن املحافظة على تفوق البنك يف جمال تكنولوجيا املعلومات والإرتقاء بوسائل اإدارة العمل والتعامالت املسرفية، مع الرتكيز على تدريب وتاأهيل املوظفني لستخدام والتعامل مع النظام البنكي

اجلديد.

خطة العمل لعام 2013

d??????????????????????OUb« s?????????????Oö0

2012 - 2003 á«dÉŸG äÉfÉ«ÑdG OƒæH ºgCG Qƒ£J

ájó≤ædG äÉæ«eCÉàdGh AÓª©dG ™FGOh

2003 2004 2005 2006 2007 20080

250

500

750

1000

1250

1750

1500

2009 2010 2011 2012

‘É°üdÉH - Iô°TÉÑŸG á«fÉªàF’G äÓ«¡°ùàdG

2003 2004 2005 2006 2007 20080

250

500

750

1000

1250

1500

2009 2010 2011 2012

á«µ∏ŸG ¥ƒ≤M ´ƒª›

2003 2004 2005 2006 2007 20080

50100150200

250

350400450

300

2009 2010 2011 2012

äGOƒLƒŸG ´ƒª›

2003 2004 2005 2006 2007 2008

2500

3000

2000

1500

1000

500

02009 2010 2011 2012 2003 2004 2005 2006 2007 2008

áÑjô°†dG ó©H ∂æÑdG »ªgÉ°ùŸ óFÉ©dG áæ°ùdG íHQ

50

60

40

30

20

10

02009 2010 2011 2012

تقرير مدقق احلسابات املستقل

والقائم املالية املحدة و الإيساحات


تقرير مدقق احلسابات املستقل


قائمة )اأ(قائمة املركز املايل املحد كما يف 31 كانن الول 2012 و 2011

تعترب الإيساحات املرفقة من )1( اإىل )48( جزءا من هذه القوائم املالية املوحدة وتقراأ معها.

دينار20122011اإيساح

املوجودات :4214.668.238260.847.765نقد واأرسدة لدى بنوك مركزية

5283.193.446245.370.852اأرسدة لدى بنوك وموؤسسات مسرفية614.197.7253.562.725اإيداعات لدى بنوك وموؤسسات مسرفية

71.416.259.5221.248.699.799تسهيالت ائتمانية مباسرة بالسايف 8103.930.302112.028.902موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

923.325.16621.662.983موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل السامل الآخر10211.555.606317.571.528موجودات مالية بالكلفة املطفاأة

- 1136.700.000موجودات مالية مرهونة1212.062.13111.917.354ممتلكات ومعدات بالسايف

132.227.1531.097.052موجودات غر امللموسة بالسايف203.618.3813.302.971موجودات سريبية موؤجلة

1487.899.78648.427.199موجودات اأخرى 2.409.637.4562.274.489.130 جمموع املوجودات

املطلوبات وحقوق امللكيةاملطلوبات :

15417.902.297351.606.536ودائع بنوك وموؤسسات مسرفية161.367.281.0671.417.161.647ودائع عمالء

17149.146.60187.139.037تاأمينات نقدية - 1835.966.000اأموال مقرتسة

198.727.5847.738.691خمسسات متنوعة2013.493.85412.819.866خمسس سريبة الدخل201.787.0591.544.835مطلوبات سريبية موؤجلة

2136.204.40144.460.432مطلوبات اأخرى2.030.508.8631.922.471.044 جمموع املطلوبات

حقوق امللكية :حقوق مساهمي البنك :

22100.000.000100.000.000راأس املال املكتتب به واملدفوع 2359.011.35052.702.046/ اأالإحتياطي القانوين

23106.476.19393.857.585/ بالإحتياطي الإختياري - 2377.560/ جاحتياطي تقلبات دورية

2312.115.73210.553.734/ داحتياطي خماطر مسرفية عامة241.599.529503.075سايف احتياطي تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة بعد السريبة

2594.804.77889.026.687الأرباح املدورة 374.085.142346.643.127جمموع حقوق مساهمي البنك

5.043.4515.374.959 حقوق غر املسيطرين379.128.593352.018.086 جمموع حقوق امللكية

2.409.637.4562.274.489.130 جمموع املطلوبات وحقوق امللكية


قائمة )ب(قائمة الدخل املحد للسنة املنتهية يف 31 كانن الول 2012 و 2011


دينار

20122011اإيساح

27127.873.123119.773.651الفوائد الدائنة

2838.477.98534.032.382ينزل : الفوائد املدينة

89.395.13885.741.269 سايف اإيرادات الفوائد

2910.655.0509.090.351سايف اإيرادات العمولت

100.050.18894.831.620 سايف اإيرادات الفوائد والعمولت

302.657.1512.630.828اأرباح عمالت اأجنبية

750.323 - 10املسرتد من خسائر تدين موجودات مالية بالكلفة املطفاأة

314.025.5045.060.481اأرباح موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

91.434.4771.487.764توزيعات اأرباح نقدية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل السامل الآخر

329.406.7267.083.479اإيرادات اأخرى

117.574.046111.844.495 اإجمايل الدخل

3321.147.06918.393.942نفقات املوظفني

122.203.9442.676.273 و 13استهالكات واإطفاءات

3411.559.94113.180.998مساريف اأخرى

718.050.80520.816.569خمسس تدين التسهيالت الإئتمانية املباسرة

191.266.9501.154.645خمسسات متنوعة

54.228.70956.222.427 اإجمايل املسروفات

63.345.33755.622.068الربح للسنة قبل سريبة الدخل - قائمة )ه(

2016.737.42915.925.362 / بينزل : سريبة الدخل للسنة

46.607.90839.696.706 الربح للسنة - قائمة )ج( و)د(

يعود اإىل :

46.355.61539.930.150 مساهمي البنك

)233.444(252.293 حقوق غر املسيطرين

حسة السهم من الربح للسنة العائد ملساهمي البنك 399/- 464/- 35 اأساسي وخمفس


قائمة )ج(قائمة الدخل السامل الآخر املحد للسنة املنتهية يف 31 كانن الول 2012 و 2011

دينار

2011 2012

39.696.706 46.607.908 الربح للسنة - قائمة )ب(

بنود الدخل السامل الآخر :

)257.552( 781.390 سايف التغر يف اإحتياطي تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة

الدخل السامل الآخر بعد السريبة

39.439.154 47.389.298 اإجمايل الدخل السامل للسنة - قائمة )د(

اإجمايل الدخل السامل للسنة العائد اإىل :

39.803.990 47.442.015 مساهمي البنك

)364.836( )52.717( حقوق غر املسيطرين

39.439.154 47.389.298



قائمة )د(قائمة التغيريات يف حقق امللكية املحدة للسنة املنتهية يف 31 كانن الول 2012 و 2011

دينار

- من اأسل الأرباح املدورة مبلغ 3.618.381 دينار كما يف 31 كانون الأول 2012 )مقابل 3.302.971 دينار كما يف 31 كانون الأول 2011( مقيد التسرف به لقاء موجودات سريبية موؤجلة اإستنادا لتعليمات البنك املركزي الأردين .

- يتسمن رسيد الأرباح املدورة مبلغ 5.798.408 دينار كما يف 31 كانون الأول 2012 )مقابل 6.100.954 دينار كما يف 31 كانون الأول 2011( ، ل ميكن التسرف به وفقا لتعليمات هيئة الأوراق املالية لقاء اأثر تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9(، والذي ميثل فروقات اإعادة التقييم للموجودات املالية

بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل بالسايف بعد ما حتقق منه فعال من خالل عمليات البيع.- يحظر التسرف باحتياطي املخاطر املسرفية العامة ال مبوافقة مسبقة من البنك املركزي الأردين .

- يحظر التسرف باإحتياطي تقييم املوجودات املالية الدائن وفقا لتعليمات هيئة الأوراق املالية والبنك املركزي الأردين .

حقوق مساهمي البنك

حقوقاملجموع غر املسيطرين

اإيساحالبيانراأس املال

املكتتب به واملدفوع

سايف التغير الحتياطيات املرتاكم فيالقيمة العادلةبعد السريبة

سايف اإحتياطيتقييم موجودات

مالية بالقيمةالعادلة بعد السريبة

الأرباحاملدورة

جمموع حقوقمساهمي البنك خماطرتقلبات دوريةالإختياريالقانوني

مسرفية عامة

للسنة املنتهية يف 31 كانون الأول 2012

352.018.086 5.374.959 346.643.127 89.026.687 503.075 - 10.553.734 - 93.857.585 52.702.046 100.000.000 الرسيد يف بداية السنة46.607.908 252.293 46.355.615 46.355.615 - - - - - - - الربح للسنة - قائمة )ب(

سايف التغر يف القيمة العادلة ملوجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة

781.390 )305.010( 1.086.400 - 1.086.400 - - - - - - الدخل السامل الآخر بعد السريبة

)خسائر( متحققة من موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

- - - )10.054( 10.054 - - - - - - االسامل الآخر

47.389.298 )52.717( 47.442.015 46.345.561 1.096.454 - - - - - - اإجمايل الدخل السامل للسنة - قائمة )ج( - - - )20.567.470( - - 1.561.998 77.560 12.618.608 6.309.304 - املحول اإىل الحتياطيات

)20.278.790( )278.790( )20.000.000()20.000.000( - - - - - - - 26الأرباح املوزعة379.128.593 5.043.451 374.085.142 94.804.778 1.599.529 - 12.115.732 77.560 106.476.193 59.011.350 100.000.000 الرسيد يف نهاية السنة

حقوق مساهمي البنك

حقوقاملجموع غر املسيطرين

اإيساحالبيانراأس املال

املكتتب به واملدفوع

سايف التغير الحتياطيات املرتاكم فيالقيمة العادلةبعد السريبة

سايف اإحتياطيتقييم موجودات

مالية بالقيمةالعادلة بعد السريبة

الأرباحاملدورة

جمموع حقوقمساهمي البنك خماطرتقلبات دوريةالإختياريالقانوني

مسرفية عامة

للسنة املنتهية يف 31 كانون الأول 2011

330.728.880 6.172.230 324.556.650 77.707.620 - 6.465.730 10.580.322 - 82.686.483 47.116.495 100.000.000 الرسيد املعلن يف بداية السنةاأثر تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية

2.250.008 )32.479( 2.282.487 8.118.982 629.235 )6.465.730( - - - - - رقم )9(

332.978.888 6.139.751 326.839.137 85.826.602 629.235 - 10.580.322 - 82.686.483 47.116.495 100.000.000 الرسيد املعدل يف بداية السنة 39.696.706 )233.444( 39.930.150 39.930.150 - - - - - - - الربح للسنة - قائمة )ب(

سايف التغر يف القيمة العادلة ملوجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة

)257.552( )131.392( )126.160( - )126.160( - - - - - - الدخل السامل الآخر بعد السريبة 39.439.154 )364.836( 39.803.990 39.930.150 )126.160( - - - - - - اإجمايل الدخل السامل للسنة - قائمة )ج(

- - - )16.730.065( - - )26.588( - 11.171.102 5.585.551 - املحول اإىل الحتياطيات)20.399.956( )399.956( )20.000.000( )20.000.000( - - - - - - - 26الأرباح املوزعة

352.018.086 5.374.959 346.643.127 89.026.687 503.075 - 10.553.734 - 93.857.585 52.702.046 100.000.000 الرسيد يف نهاية السنة



قائمة )ه(قائمة التدفقات النقدية املحدة للسنة املنتهية يف 31 كانن الول 2012 و 2011

دينار


20122011ايساحالتدفقات النقدية من عمليات التسغيل :

63.345.33755.622.068 الربح للسنة قبل سريبة الدخل - قائمة )ب( تعديالت :

122.203.9442.676.273 و13 استهالكات واطفاءات718.050.80520.816.569 خمسس تدين التسهيالت الئتمانية املباسرة

)3.766.309()5.189.806( سايف ايرادات الفوائد191.206.9501.092.642 خمسس تعويس نهاية اخلدمة

1960.00062.003 خمسس قسايا مقامة على البنك)2.633( - )ارباح( بيع موجودات الت اىل البنك

)7.513( )1.501( )ارباح( بيع ممتلكات ومعدات)2.388.960()1.886.795(31 )اأرباح( تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

14121.9872.798.158 خسائر تدين اأسهم مستملكة لقاء ديون)750.323( - 10 )املسرتد من( خسائر تدين موجودات مالية بالكلفة املطفاأة

)235.013()1.817.554( تاأثر تغر اسعار السرف على النقد وما يف حكمه76.093.36775.916.962 املجموع

التغر يف املوجودات واملطلوبات :3.462.295)10.851.245( )الزيادة( النقس يف الرسدة واليداعات لدى بنوك وموؤسسات مسرفية

)99.042.973()185.610.528( )الزيادة( يف التسهيالت الئتمانية املباسرة2.374.283 - النقس يف موجودات مالية للمتاجرة

)110.470.307(9.985.395 النقس )الزيادة( يف موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل)3.324.617()27.281.278( )الزيادة( يف املوجودات الخرى

31.653.579143.555.720 الزيادة يف ودائع بنوك وموؤسسات مسرفية تستحق خالل فرتة تزيد عن ثالثة اسهر112.247.124)49.880.580( )النقس( الزيادة يف ودائع العمالء

)33.909.073(62.007.564 الزيادة )النقس( يف تامينات نقدية)7.411.500()16.040.015( )النقس( يف مطلوبات اأخرى

7.480.952)186.017.108( سايف التغر يف املوجودات واملطلوبات سايف )الستخدامات( النقدية يف التدفقات من عمليات التسغيل قبل خمسس

83.397.914)109.923.741( نهاية اخلدمة املدفوع وخمسس قسايا مدفوع وسريبة الدخل املدفوعة)745.885()265.040(19 خمسس نهاية اخلدمة املدفوع

)31.503()13.017(19 خمسس قسايا مدفوع)19.625.001()16.506.092(20 سريبة الدخل املدفوعة

62.995.525)126.707.890( سايف )الستخدامات( النقدية يف التدفقات من عمليات التسغيلالتدفقات النقدية من عمليات الستثمار :

43.973.171 - الزيادة يف موجودات مالية حمتفظ بها حتى تاريخ الستحقاق)317.038.273(69.315.922 النقس )الزيادة( يف موجودات مالية بالكلفة املطفاأة

)11.624.246()206.318( )الزيادة( يف موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل السامل الآخر 357.374.658 - النقس يف موجودات مالية متوفرة للبيع

)2.442.103()2.004.491( )الزيادة( يف ممتلكات ومعدات)416.257()1.472.830( )الزيادة( يف املوجودات غر امللموسة

65.632.28369.826.950 سايف التدفقات النقدية من عمليات الستثمارالتدفقات النقدية من عمليات التمويل :

)531.348()583.801( )النقس( يف حقوق غر املسيطرين)1.354.139(35.966.000 الزيادة )النقس( يف اأموال مقرتسة

)19.254.202()19.339.506( ارباح موزعة على املساهمني )21.139.689(16.042.693 سايف التدفقات النقدية من )الستخدامات( يف عمليات التمويل

1.817.554235.013 تاأثر تغر اسعار السرف على النقد وما يف حكمه111.917.799)43.215.360( سايف )النقس( الزيادة يف النقد وما يف حكمه

317.959.743206.041.944 النقد وما يف حكمه يف بداية السنة36274.744.383317.959.743 النقد وما يف حكمه يف نهاية السنة


البنك الأردين الكيتي

اإيساحات حل القائم املالية املحدة

1- معلمات عامة

- ان البنك الردين الكويتي سركة مساهمة عامة حمدودة اأردنية تاأسست حتت رقم )108( بتاريخ 25 تسرين الول 1976 مبوجب قانون السركات الأردين رقم )13( لسنة 1964 ومركزه الرئيسي يف مدينة عمان يف منطقة العبديل ، سارع اأمية بن عبد سمس هاتف 5629400 )6( 962+ س.ب. 9776 عمان - 11191 اململكة

الأردنية الهاسمية .- يقوم البنك بتقدمي جميع الأعمال املسرفية واملالية من خالل مركزه وفروعه داخل اململكة والبالغ عددها ثالثة وخمسون فرعا وخارجها وعددها ثالثة والسركات

التابعة له وعددها سركتني.- ان البنك الردين الكويتي هو سركة مساهمة عامة حمدودة مدرجة اسهمه يف سوق عمان املايل .

- مت اإقرار القوائم املالية املوحدة من قبل جملس اإدارة البنك يف جلسته رقم )2013/1( املنعقدة بتاريخ 21 كانون الثاين 2013 وهي خاسعة ملوافقة الهيئة العامة للمساهمني.

2- اأهم السياسات املحاسبية

اأسس اإعداد القوائم املالية املوحدةيتعلق باحتساب البنك املركزي الردين والرتتيبات معه فيما لتعليمات املالية املعدلة وفقا للتقارير الدولية للمعاير للبنك وفقا املالية املوحدة القوائم - مت اعداد السادرة عن جملس معاير للمعاير وفقا التابعة للسركات املالية القوائم اإعداد ، يف حني مت املباسرة الئتمانية التسهيالت لعدد من عمالء التدين خمسس

املحاسبة الدولية والتفسرات السادرة عن جلنة تفسرات التقارير املالية الدولية املنبثقة عن جملس معاير املحاسبة الدولية .الدخل قائمة خالل من العادلة بالقيمة تظهر التي املالية واملطلوبات املالية املوجودات باستثناء التاريخية، التكلفة ملبداأ وفقا املوحدة املالية القوائم اإعداد مت -واملوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل السامل الآخر واملستقات املالية التي تظهر بالقيمة العادلة بتاريخ القوائم املالية املوحدة . كما تظهر بالقيمة

العادلة املوجودات واملطلوبات املالية التي مت التحوط ملخاطر التغر يف قيمتها العادلة. - ان الدينار الأردين هو عملة اظهار القوائم املالية املوحدة والذي ميثل العملة الرئيسية للبنك.

اإن السياسات املحاسبية املتبعة يف القوائم املالية املوحدة متماثلة مع السياسات املحاسبية التي مت اتباعها للسنة املنتهية يف 31 كانون الول 2011 باإستثناء اأثر تطبيق ما يرد يف اليساح )48 - اأ( حول القوائم املالية املوحدة :

اأسس توحيد القوائم املاليةتتسمن القوائم املالية املوحدة القوائم املالية للبنك والسركات التابعة له واخلاسعة لسيطرته وتتحقق السيطرة عندما يكون للبنك القدرة على التحكم يف السياسات -املالية والتسغيلية للسركات التابعة وذلك للحسول على منافع من انسطتها، ويتم استبعاد املعامالت والأرسدة واليرادات واملسروفات فيما بني البنك والسركات

التابعة له . يتم اعداد القوائم املالية للسركات التابعة لنفس السنة املالية للبنك باستخدام نفس السياسات املحاسبية املتبعة يف البنك باإستثناء الرتتيبات مع البنك املركزي -الأردين فيما يتعلق باإحتساب خمسس تدين التسهيالت الإئتمانية املباسرة. اذا كانت السركات التابعة تتبع سياسات حماسبية تختلف عن تلك املتبعة يف البنك فيتم

اجراء التعديالت الالزمة على القوائم املالية للسركات التابعة لتتطابق مع السياسات املحاسبية املتبعة يف البنك . - متثل حقوق غر املسيطرين ذلك اجلزء غر اململوك من قبل البنك من حقوق امللكية يف السركات التابعة .

ميتلك البنك كما يف 31 كانون الول 2012 و 2011 السركات التابعة التالية :

تاريخ التملكمكان عملهاطبيعة عمل السركةنسبة ملكية البنكراس املال املدفوعاسم السركة%دينار

2002عمانوساطة مالية8.000.00050/22السركة املتحدة لالستثمارات املالية2011عمانتاأجر متويلي20.000.000100سركة اإجارة للتاأجر التمويلي

يتم توحيد نتائج عمليات السركات التابعة يف قائمة الدخل املوحد من تاريخ متلكها وهو التاريخ الذي يجري فيه فعليا انتقال سيطرة البنك على السركات التابعة ، ويتم توحيد نتائج عمليات السركات التابعة التي مت التخلس منها يف قائمة الدخل املوحد حتى تاريخ التخلس وهو التاريخ الذي يفقد البنك فيه السيطرة على السركات

التابعة .


معلومات القطاعات - قطاع الأعمال ميثل جمموعة من املوجودات والعمليات التي تسرتك معا يف تقدمي منتجات اأو خدمات خاسعة ملخاطر وعوائد تختلف عن تلك املتعلقة بقطاعات اأعمال

اأخرى والتي يتم قياسها وفقا للتقارير التي يتم استعمالها من قبل املدراء التنفيذيني وسانعو القرار الرئيسيني لدى البنك.القطاع اجلغرايف يرتبط يف تقدمي منتجات اأو خدمات يف بيئة اقتسادية حمددة خاسعة ملخاطر وعوائد تختلف عن تلك املتعلقة بقطاعات تعمل يف بيئات اقتسادية -

اأخرى.

موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل - متثل هذه املوجودات الستثمارات يف اأسهم وسندات السركات لأغراس املتاجرة ، وان الهدف من الحتفاظ بها هو توليد الأرباح من تقلبات الأسعار السوقية قسرة

الأجل اأو هامس اأرباح املتاجرة .- يتم اثبات هذه املوجودات بالقيمة العادلة عند السراء )تقيد مساريف القتناء يف قائمة الدخل عند السراء( ويعاد تقييمها لحقا بالقيمة العادلة ، ويظهر التغر يف القيمة العادلة يف قائمة الدخل املوحد مبا فيها التغر يف القيمة العادلة الناجت عن فروقات حتويل بنود املوجودات غر النقدية بالعمالت الجنبية ، ويف حال بيع

هذه املوجودات اأو جزء منها يتم قيد الأرباح اأو اخلسائر الناجتة عن ذلك يف قائمة الدخل املوحد. - ل يجوز اإعادة تسنيف اأي موجودات مالية من/ اإىل هذا البند اإل يف احلالت املحددة يف معاير التقارير املالية الدولية.

- يتم قيد الأرباح املوزعة او الفوائد املتحققة يف قائمة الدخل املوحد .

موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل السامل الآخر- متثل هذه املوجودات الستثمارات يف اأدوات امللكية لأغراس الحتفاظ بها لتوليد الأرباح على املدى الطويل وليس لأغراس املتاجرة .

- يتم اثبات املوجودات املالية من خالل قائمة الدخل السامل بالقيمة العادلة مسافا اليها مساريف القتناء عند السراء ويعاد تقييمها لحقا بالقيمة العادلة ، ويظهر التغر يف القيمة العادلة يف قائمة الدخل السامل الخر وسمن حقوق امللكية مبا فيها التغر يف القيمة العادلة الناجت عن فروقات حتويل بنود املوجودات غر النقدية بالعمالت الجنبية ، ويف حال بيع هذه املوجودات اأو جزء منها يتم قيد الأرباح اأو اخلسائر الناجتة عن ذلك يف قائمة الدخل السامل املوحد وسمن حقوق امللكية ، ويتم

حتويل رسيد احتياطي تقييم الستثمارات اخلاس باأدوات امللكية املباعة مباسرة اىل الرباح واخلسائر املدورة وليس من خالل قائمة الدخل املوحد .- ل تخسع هذه املوجودات لإختبار خسائر التدين .

- يتم قيد الرباح املوزعة يف قائمة الدخل املوحد يف بند مستقل.

موجودات مالية بالكلفة املطفاأة- هي املوجودات املالية التي تهدف اإدارة البنك وفقا لنموذج اأعمالها الحتفاظ بها لتحسيل التدفقات النقدية التعاقدية والتي تتمثل بالدفعات من اأسل الدين والفائدة

على رسيد الدين القائم .- يتم اإثبات هذه املوجودات عند السراء بالكلفة مسافا اإليها مساريف القتناء ، وتطفاأ العالوة / اخلسم باستخدام طريقة الفائدة الفعالة ، قيدا على اأو حلساب الفائدة ، وتنزيل اأية خمسسات ناجتة عن التدين يف قيمتها يوؤدي اإىل عدم اإمكانية اسرتداد الأسل اأو جزء منه ، ويتم قيد اأي تدين يف قيمتها يف قائمة الدخل

املوحد .- ميثل مبلغ التدين يف قيمة هذه املوجودات الفرق بني القيمة املثبتة يف السجالت والقيمة احلالية للتدفقات النقدية املتوقعة املخسومة بسعر الفائدة الفعلي .

- ل يجوز اإعادة تسنيف اأي موجودات مالية من/ اإىل هذا البند اإل يف احلالت املحددة يف معاير التقارير املالية الدولية )ويف حال بيع اأي من هذه املوجودات قبل تاريخ استحقاقها يتم تسجيل نتيجة البيع سمن قائمة الدخل يف بند مستقل والإفساح عن ذلك وفقا ملتطلبات معاير التقارير املالية الدولية باخلسوس(.

القيمة العادلةان اأسعار الإغالق )سراء موجودات / بيع مطلوبات( بتاريخ القوائم املالية املوحدة يف اسواق نسطة متثل القيمة العادلة لالدوات واملستقات املالية التي لها اسعار

سوقية.يف حال عدم توفر اأسعار معلنة او عدم وجود تداول نسط لبعس الأدوات واملستقات املالية او عدم نساط السوق يتم تقدير قيمتها العادلة بعدة طرق منها:

- مقارنتها بالقيمة السوقية احلالية لأداة مالية مسابهة لها اإىل حد كبر.- حتليل التدفقات النقدية املستقبلية وخسم التدفقات النقدية املتوقعة بنسبة مستخدمة يف اأداة مايل مسابهة لها.

- مناذج تسعر اخليارات.- يتم تقييم املوجودات واملطلوبات املالية طويلة المد والتي ل يستحق عليها فوائد مبوجب خسم التدفقات النقدية ومبوجب سعر الفائدة الفعالة، ويتم اإطفاء اخلسم

/العالوة سمن ايرادات الفوائد املقبوسة/ املدفوعة يف قائمة الدخل املوحد.تهدف طرق التقييم اىل احلسول على قيمة عادلة تعكس توقعات السوق وتاأخذ بالإعتبار العوامل السوقية واأية خماطر اأو منافع متوقعه عند تقدير قيمة الأدوات املالية،

ويف حال وجود اأدوات مالية يتعذر قياس قيمتها العادلة بسكل يعتمد عليه يتم اإظهارها بالتكلفة بعد تنزيل اأي تدين يف قيمتها.


التدين يف قيمة املوجودات املاليةيقوم البنك مبراجعة القيم املثبتة يف السجالت للموجودات املالية يف تاريخ قائمة املركز املايل لتحديد فيما اذا كانت هنالك موؤسرات تدل على تدين يف قيمتها افراديا

او على سكل جمموعة، ويف حالة وجود مثل هذه املوؤسرات فانه يتم تقدير القيمة القابلة لالسرتداد من اجل حتديد خسارة التدين.يتم حتديد مبلغ التدين كما يلي:

النقدية املتوقعة خمسومة بسعر للتدفقات السجالت والقيمة احلالية املثبتة يف القيمة بالتكلفة املطفاأة:ميثل الفرق بني التي تظهر املالية - تدين قيمة املوجودات الفائدة الفعلي السلي.

يتم تسجيل التدين يف القيمة يف قائمة الدخل املوحد، كما يتم تسجيل اي وفر يف الفرتة الالحقة نتيجة التدين السابق يف املوجودات املالية لأدوات الدين يف قائمة الدخل ولأدوات حقوق امللكية يف قائمة الدخل السامل الآخر.

تسهيالت ائتمانية مباسرة- يتم تكوين خمسس تدين للتسهيالت الإئتمانية املباسرة اذا تبني عدم اإمكانية حتسيل املبالغ املستحقة للبنك وعندما يتوفر دليل موسوعي على ان حدثا ما قد اأثر سلبا على التدفقات النقدية املستقبلية للتسهيالت الإئتمانية املباسرة وعندما ميكن تقدير هذا التدين والتقيد مبوجب تعليمات البنك املركزي الردين فيما عدا الرتتيبات معه فيما يتعلق باحتساب خمسس التدين لعدد من عمالء التسهيالت الئتمانية املباسرة ومبوجب تعليمات البنوك املركزية التي تعمل من خاللها فروع

البنك وتسجل قيمة املخسس يف قائمة الدخل املوحد . السلطات لتعليمات اأو وفقا الأردين البنك املركزي لتعليمات للعمالء وفقا املمنوحة العاملة املباسرة غر الإئتمانية التسهيالت والعمولت على الفوائد تعليق يتم -

الرقابية يف الدول التي يتواجد للبنك فيها فروع اأو سركات تابعة اأيهما اأسد. يتم سطب التسهيالت الإئتمانية املعد لها خمسسات يف حال عدم جدوى الإجراءات املتخذة لتحسيلها بتنزيلها من املخسس ويتم حتويل اأي فائس يف املخسس -

الإجمايل اىل قائمة الدخل املوحد، ويساف املحسل من الديون السابق سطبها اإىل الإيرادات.

ممتلكات ومعدات- تظهر املمتلكات واملعدات بالكلفة بعد تنزيل الستهالك املرتاكم واي تدين يف قيمتها ، ويتم استهالك املمتلكات واملعدات )باستثناء الأراسي( عندما تكون جاهزة

لالإستخدام بطريقة القسط الثابت على مدى العمر الإنتاجي املتوقع لها باستخدام النسب السنوية املئوية التالية:

%

3مباين

9-15معدات واأجهزة واأثاث

15وسائط نقل

20اأجهزة احلاسب الآيل

20حتسينات مباين

- عندما يقل املبلغ املمكن اسرتداده من اأي من املمتلكات واملعدات عن سايف قيمتها الدفرتية فاإنه يتم تخفيس قيمتها اإىل القيمة املمكن اسرتدادها وتسجل قيمة التدين يف قائمة الدخل املوحد .

يتم مراجعة العمر النتاجي للممتلكات واملعدات يف نهاية كل عام، فاذا كانت توقعات العمر النتاجي تختلف عن التقديرات املعدة سابقا يتم تسجيل التغر يف التقدير -للسنوات الالحقة باعتباره تغر يف التقديرات.

- يتم استبعاد املمتلكات واملعدات عند التخلس منها او عندما ل يعود اأي منافع مستقبلية متوقعة من استخدامها او من التخلس منها.

املخسساتيتم العرتاف باملخسسات عندما يكون على البنك التزامات يف تاريخ قائمة املركز املايل املوحد ناسئة عن احداث سابقة وان تسديد اللتزامات حمتمل وميكن -

قياس قيمتها بسكل يعتمد عليه.

خمسس تعويس نهاية اخلدمة للموظفنييتم احتساب خمسس تعويس نهاية اخلدمة بواقع سهر عن كل سنة خدمة مطروحا منه مساهمة البنك يف السمان الجتماعي . -

يتم تسجيل التعويسات املدفوعة للموظفني الذين يرتكون اخلدمة على حساب خمسس تعويس نهاية اخلدمة عند دفعها . ويتم قيد خمسس لاللتزامات املرتتبة -على البنك من تعويس نهاية اخلدمة للموظفني يف قائمة الدخل املوحد .


سريبة الدخل - متثل مساريف السرائب مبالغ السرائب املستحقة والسرائب املوؤجلة.

- حتسب مساريف السرائب املستحقة على اأساس الرباح اخلاسعة للسريبة، وتختلف الرباح اخلاسعة للسريبة عن الرباح املعلنة يف القوائم املالية املوحدة ، لن الرباح املعلنة تسمل ايرادات غر خاسعة للسريبة او مساريف غر قابلة للتنزيل يف السنة املالية وامنا يف سنوات لحقة او اخلسائر املرتاكمة املقبولة سريبيا اأو

بنود ليست خاسعة او مقبولة التنزيل لغراس سريبية.- حتسب السرائب مبوجب النسب السرائبية املقررة مبوجب القوانني والنظمة والتعليمات يف البلدان التي يعمل فيها البنك.

اإن السرائب املوؤجلة هي السرائب املتوقع دفعها او اسرتدادها نتيجة الفروقات الزمنية املوؤقتة بني قيمة املوجودات او املطلوبات يف القوائم املالية والقيمة التي يتم -احتساب الربح السريبي على اساسها. يتم احتساب السرائب املوؤجلة باستخدام طريقة اللتزام بقائمة املركز املايل املوحد وحتتسب السرائب املوؤجلة وفقا للنسب

السريبية التي يتوقع تطبيقها عند تسوية اللتزام السريبي او حتقيق املوجودات السريبية املوؤجلة.يتم مراجعة رسيد املوجودات و املطلوبات السريبية املوؤجلة يف تاريخ القوائم املالية ويتم تخفيسها يف حالة توقع عدم امكانية الستفادة من تلك املوجودات السريبية -

جزئيا او كليا.

رأس املالتكاليف اسدار اأو سراء اأسهم البنك

يتم قيد اأي تكاليف ناجتة عن اسدار اأو سراء اأسهم البنك على الأرباح املدورة )بالسايف بعد الأثر السريبي لهذه التكاليف اإن وجد(. اذا مل تستكمل عملية الإسدار اأو السراء فيتم قيد هذه التكاليف كمساريف على قائمة الدخل املوحد.

اأسهم اخلزينـــــة

تظهر اأسهم اخلزينة بالتكلفة، ول تتمتع هذه الأسهم باأي حق يف الأرباح املوزعة على املساهمني، وليس لها احلق يف املساركة اأو التسويت يف اجتماعات الهيئة العامة للبنك. ل يتم العرتاف بالربح اأو اخلسارة الناجتة عن بيع اأسهم اخلزينة يف قائمة الدخل اإمنا يتم اظهار الربح يف حقوق امللكية سمن بند عالوة/خسم اسدار

اأسهم، اأما اخلسارة فيتم قيدها على الرباح املدورة يف حال استنفاذ رسيد عالوة اسدار اأسهم خزينة.

املوجودات املالية املرهونةهي تلك املوجودات املالية املرهونة لسالح اأطراف اأخرى مع وجود حق للطرف الآخر بالتسرف فيها)بيع اأو اإعادة رهن(. يستمر تقييم هذه املوجودات وفق السياسات

املحاسبية املتبعة لتقييم كل منها حسب تسنيفه الأسلي.

حسابات مداره لسالح العمالءمتثل احلسابات التي يديرها البنك نيابة عن العمالء ول تعترب من موجودات البنك. يتم اإظهار رسوم وعمولت اإدارة تلك احلسابات يف قائمة الدخل املوحد . هذا ويتم

اإعداد خمسس مقابل انخفاس قيمة املحافظ مسمونة راأس املال املدارة لسالح العمالء عن راأسمالها .

التقاسيتم اجراء تقاس بني املوجودات املالية واملطلوبات املالية واظهار املبلغ السايف يف قائمة املركز املايل فقط عندما تتوفر احلقوق القانونية امللزمة وكذلك عندما يتم

تسويتها على اأساس التقاس او يكون حتقق املوجودات وتسوية املطلوبات يف نفس الوقت.

حتقق اليرادات والعرتاف باملساريفيتم حتقق اإيرادات الفوائد باإستخدام طريقة الفائدة الفعلية باستثناء فوائد وعمولت التسهيالت الإئتمانية غر العاملة التي ل يتم العرتاف بها كاإيرادات ويتم -

تسجيلها حلساب الفوائد والعمولت املعلقة .يتم الإعرتاف باملساريف وفقا ملبداأ الإستحقاق . -

يتم تسجيل العمولت كاإيرادات عند تقدمي اخلدمات املتعلقة بها، ويتم العرتاف بارباح اسهم السركات عند حتققها )اقرارها من الهيئة العامة للمساهمني( . -

تاريخ الإعرتاف باملوجودات املاليةيتم العرتاف بسراء وبيع املوجودات املالية يف تاريخ املتاجرة )تاريخ التزام البنك ببيع اأو سراء املوجودات املالية(.

املستقات املالية وحماسبة التحوطمستقات مالية للتحوط

لغراس حماسبة التحوط تظهر املستقات املالية بالقيمة العادلة، ويتم تسنيف التحوط كما يلي :- التحوط للقيمة العادلة

هو التحوط ملخاطر التغر يف القيمة العادلة ملوجودات ومطلوبات البنك.


العادلة القيمة التغر يف العادلة وعن بالقيمة التحوط اداة تقييم الناجتة عن الرباح واخلسائر تسجيل يتم الفعال، العادلة القيمة انطباق سروط حتوط يف حال للموجودات اأو املطلوبات املتحوط لها يف قائمة الدخل املوحد .

يف حال انطباق سروط حتوط املحفظة الفعال يتم تسجيل اية ارباح او خسائر ناجتة عن اعادة تقييم اداة التحوط بالقيمة العادلة وكذلك التغر يف القيمة العادلة ملحفظة املوجودات او املطلوبات يف قائمة الدخل املوحد يف نفس الفرتة.

- التحوط للتدفقات النقدية هو التحوط ملخاطر تغرات التدفقات النقدية ملوجودات ومطلوبات البنك احلالية واملتوقعة.

يف حال انطباق سروط حتوط التدفقات النقدية الفعال، يتم تسجيل الأرباح اأو اخلسائر لداة التحوط سمن الدخل السامل وسمن حقوق امللكية ويتم حتويله لقائمة الدخل املوحد يف الفرتة التي يوؤثر بها اجراء التحوط على قائمة الدخل املوحد .

- التحوط لسايف الستثمار يف وحدات اأجنبية

يف حال انطباق سروط التحوط لسايف الستثمار يف وحدات اأجنبية، يتم قياس القيمة العادلة لداة التحوط لسايف املوجودات املتحوط لها، ويف حال كون العالقة فعالة يعرتف باجلزء الفعال من الرباح او اخلسائر لداة التحوط سمن الدخل السامل وسمن حقوق امللكية ويعرتف باجلزء غر الفعال سمن قائمة الدخل املوحد ، ويتم

تسجيل اجلزء الفعال يف قائمة الدخل املوحد عند بيع الستثمار يف الوحدة الجنبية املستثمر بها.- التحوطات التي ل ينطبق عليها سروط التحوط الفعال، يتم تسجيل الأرباح اأو اخلسائر الناجتة عن التغر يف القيمة العادلة لداة التحوط يف قائمة الدخل املوحد يف

نفس الفرتة.

مستقات مالية للمتاجرة يتم اإثبات القيمة العادلة ملستقات الأدوات املالية املحتفظ بها لأغراس املتاجرة )مثل عقود العمالت الأجنبية الآجلة ، عقود الفائدة املستقبلية ، عقود املقايسة، حقوق خيارات اأسعار العمالت الأجنبية( يف قائمة املركز املايل املوحد ، وحتدد القيمة العادلة وفقا لأسعار السوق السائدة، ويف حال عدم توفرها تذكر طريقة التقييم، ويتم

تسجيل مبلغ التغرات يف القيمة العادلة يف قائمة الدخل املوحد .

عقود اإعادة السراء اأو البيعيستمر العرتاف يف القوائم املالية املوحدة باملوجودات املباعة والتي مت التعهد املتزامن باإعادة سرائها يف تاريخ مستقبلي، وذلك لستمرار سيطرة البنك على تلك -املوجودات ولأن اأية خماطر اأو منافع توؤول للبنك حال حدوثها، ويستمر تقييمها وفقا للسياسات املحاسبية املتبعة )هذا ويف حال وجود حق للمسرتي بالتسرف بهذه املوجودات )بيع اأو اإعادة رهن( فيجب اإعادة تسنيفها سمن املوجودات املالية املرهونة(. تدرج املبالغ املستلمة لقاء هذه املوجودات سمن املطلوبات يف بند الأموال

املقرتسة، ويتم العرتاف بالفرق بني سعر البيع وسعر اإعادة السراء كمسروف فوائد يستحق على مدى فرتة العقد باستخدام طريقة الفائدة الفعلية.اأما املوجودات املسرتاه مع التعهد املتزامن باإعادة بيعها يف تاريخ مستقبلي حمدد فال يتم العرتاف بها يف القوائم املالية املوحدة ، وذلك لعدم توفر السيطرة على تلك -املوجودات ولأن اأية خماطر اأو منافع ل توؤول للبنك حال حدوثها. وتدرج املبالغ املدفوعة املتعلقة بهذه العقود سمن بند الودائع لدى البنوك واملوؤسسات املسرفية الأخرى اأو سمن بند التسهيالت الإئتمانية حسب احلال ، ويتم معاجلة الفرق بني سعر السراء وسعر اإعادة البيع كاإيرادات فوائد تستحق على مدى فرتة العقد باستخدام

طريقة الفائدة الفعلية.

املوجودات التي اآلت ملكيتها للبنك وفاء لديون مستحقةتظهر املوجودات التي اآلت ملكيتها للبنك يف قائمة املركز املايل املوحد سمن بند موجودات اأخرى وذلك بالقيمة التي اآلت بها للبنك اأو القيمة العادلة اأيهما اأقل، ويعاد تقييمها يف تاريخ القوائم املالية املوحدة بالقيمة العادلة بسكل اإفرادي، ويتم تسجيل اأي تدين يف قيمتها كخسارة يف قائمة الدخل املوحد ول يتم تسجيل الزيادة كاإيراد.

يتم تسجيل الزيادة الالحقة يف قائمة الدخل املوحد اإىل احلد الذي ل يتجاوز قيمة التدين الذي مت تسجيله سابقا.

املوجودات غر امللموسةاأ( السهـــــرة

يتم تسجيل السهرة بالكلفة التي متثل الزيادة يف تكلفة امتالك او سراء الستثمار يف السركات احلليفة او التابعة عن حسة البنك يف القيمة العادلة لسايف موجودات -تلك السركة بتاريخ التملك. يتم تسجيل السهرة الناجتة عن الستثمار يف سركات تابعة يف بند منفسل كموجودات غر ملموسة، اأما السهرة الناجتة عن الستثمار

يف سركات حليفة فتظهر كجزء من حساب الستثمار يف السركة احلليفة ويتم لحقا تخفيس تكلفة السهرة باأي تدين يف قيمة الستثمار.يتم توزيع السهرة على وحدة/وحدات توليد النقد لأغراس اختبار التدين يف القيمة. -

يتم اإجراء اختبار لقيمة السهرة يف تاريخ كل قوائم مالية ويتم تخفيس قيمة السهرة اإذا كانت هناك دللة على اأن قيمة السهرة قد تدنت وذلك يف حال كانت القيمة -القابلة لالسرتداد املقدرة لوحدة/لوحدات توليد النقد التي تعود لها السهرة اأقل من القيمة املسجلة يف الدفاتر لوحدة/وحدات توليد النقد ويتم تسجيل قيمة التدين

يف قائمة الدخل املوحد .ب( املوجودات غري امللموسة الأخرى

- املوجودات غر امللموسة التي يتم احلسول عليها من خالل الندماج تقيد بالقيمة العادلة يف تاريخ احلسول عليها . اأما املوجودات غر امللموسة التي يتم احلسول عليها من خالل طريقة اأخرى غر الندماج فيتم تسجيلها بالكلفة .


يتم تسنيف املوجودات غر امللموسة على اساس تقدير عمرها الزمني لفرتة حمددة اأو لفرتة غر حمددة . ويتم اطفاء املوجودات غر امللموسة التي لها عمر زمني -حمدد خالل هذا العمر ويتم قيد الطفاء يف قائمة الدخل املوحد . اأما املوجودات غر امللموسة التي عمرها الزمني غر حمدد فيتم مراجعة التدين يف قيمتها يف

تاريخ القوائم املالية املوحدة ويتم تسجيل اأي تدين يف قيمتها يف قائمة الدخل املوحد .- ل يتم رسملة املوجودات غر امللموسة الناجتة عن اعمال البنك ويتم تسجيلها يف قائمة الدخل املوحد يف نفس الفرتة.

يتم مراجعة اأية موؤسرات على تدين قيمة املوجودات غر امللموسة يف تاريخ القوائم املالية املوحدة . كذلك يتم مراجعة تقدير العمر الزمني لتلك املوجودات ويتم -اجراء اأية تعديالت على الفرتات الالحقة.

يتم اطفاء اأنظمة احلاسوب والربامج على مدى عمرها النتاجي املقدر بطريقة القسط الثابت ومبعدل 20 -33 % سنويا . -

العمالت الجنبيةيتم تسجيل املعامالت التي تتم بالعمالت الأجنبية خالل السنة باأسعار السرف السائدة يف تاريخ اإجراء املعامالت. -

يتم حتويل اأرسدة املوجودات املالية واملطلوبات املالية باسعار العمالت الجنبية الوسطية السائدة يف تاريخ قائمة املركز املايل املوحد واملعلنة من البنك املركزي -الأردين.

يتم حتويل املوجودات غر املالية واملطلوبات غر املالية بالعمالت الجنبية والظاهرة بالقيمة العادلة يف تاريخ حتديد قيمتها العادلة. -يتم تسجيل الرباح واخلسائر الناجتة عن حتويل العمالت الأجنبية يف قائمة الدخل املوحد. -

يتم تسجيل فروقات التحويل لبنود املوجودات واملطلوبات بالعمالت الأجنبية غر النقدية )مثل الأسهم( كجزء من التغر يف القيمة العادلة. -- عند توحيد القوائم املالية يتم ترجمة موجودات ومطلوبات الفروع والسركات التابعة يف اخلارج من العملة الرئيسية )الساسية( اىل عملة التقرير وفقا لالسعار الوسطية للعمالت يف تاريخ قائمة املركز املايل املوحد واملعلنة من البنك املركزي الأردين. اأما بنود اليرادات واملسروفات فيتم ترجمتها على اساس معدل السعر خالل السنة وتظهر فروقات العملة الناجمة يف بند مستقل يف قائمة الدخل السامل وسمن حقوق امللكية. ويف حالة بيع احدى هذه السركات او الفروع فيتم قيد مبلغ

فروقات ترجمة العمالت الجنبية املتعلق بها سمن اليرادات/ املساريف يف قائمة الدخل املوحد .

النقد وما يف حكمههو النقد والأرسدة النقدية التي تستحق خالل مدة ثالثة اأسهر، وتتسمن: النقد والأرسدة لدى بنوك مركزية والأرسدة لدى البنوك واملوؤسسات املسرفية، وتنزل

ودائع البنوك واملوؤسسات املسرفية التي تستحق خالل مدة ثالثة اأسهر والأرسدة املقيدة السحب.

3 - استخدام التقديرات

املالية املطلوبات و املوجودات مبالغ يف توؤثر اجتهادات و بتقديرات القيام البنك اإدارة من يتطلب املحاسبية السياسات وتطبيق املوحدة املالية القوائم اعداد اإن والإفساح عن اللتزامات املحتملة. كما اأن هذه التقديرات و الجتهادات توؤثر يف اليرادات و املساريف واملخسسات وكذلك اإحتياطي تقييم موجودات مالية بالقيمة املذكورة مبنية التقديرات اإن اأوقاتها. و املستقبلية النقدية التدفقات لتقدير مبالغ اجتهادات هامة و اأحكام اإسدار البنك اإدارة يتطلب من وبسكل خاس العادلة بالسرورة على فرسيات وعوامل متعددة لها درجات متفاوتة من التقدير وعدم التيقن و اإن النتائج الفعلية قد تختلف عن التقديرات وذلك نتيجة التغرات الناجمة

عن اأوساع و ظروف تلك التقديرات يف املستقبل .تعتقد اإدارة البنك باأن التقديرات الواردة سمن القوائم املالية املوحدة معقولة وهي مفسلة على النحو التايل:

- يتم تكوين خمسس لقاء القسايا املقامة سد البنك والسركات التابعة اعتمادا على دراسة قانونية معدة من قبل املستسار القانوين للبنك والسركات التابعة والتي مبوجبها يتم حتديد املخاطر املحتمل حدوثها يف املستقبل ، ويعاد النظر يف تلك الدراسات بسكل دوري.

يتم تكوين خمسس لقاء الديون اعتمادا على اسس وفرسيات معتمدة من قبل ادارة البنك لتقدير املخسس الواجب للبنك وفقا لتعليمات البنك املركزي الردين -فيما عدا الرتتيبات معه فيما يتعلق باحتساب خمسس التدين لعدد من عمالء التسهيالت الئتمانية املباسرة.

- يتم قيد تدين قيمة العقارات املستملكة اعتمادا على تقييمات عقارية حديثة ومعتمدة من قبل مقدرين عقاريني معتمدين لغايات احتساب التدين، ويعاد النظر يف ذلك التدين بسكل دوري.

- تقوم الإدارة باإعادة تقدير العمار النتاجية لالسول امللموسة وغر امللموسة بسكل دوري لغايات احتساب الستهالكات والطفاءات السنوية اعتمادا على احلالة العامة لتلك السول وتقديرات العمار النتاجية املتوقعة يف املستقبل ، ويتم قيد خسارة التدين يف قائمة الدخل املوحد .

- تقوم الدارة مبراجعة دورية للموجودات املالية والتي تظهر بالكلفة لتقدير اية تدين يف قيمتها ويتم قيد هذا التدين يف قائمة الدخل املوحد .- خمسس سريبة الدخل : يتم حتميل السنة املالية مبا يخسها من نفقة سريبة الدخل وفقا لالنظمة والقوانني واملعاير الدولية للتقارير املالية ويتم احتساب واثبات

خمسس السريبة الالزم .- مستويات القيمة العادلة: يتطلب املعيار حتديد والإفساح عن املستوى يف تسلسل القيمة العادلة الذي تسنف مبوجبه مقاييس القيمة العادلة كاملة وفسل قياسات القيمة العادلة وفقا للمستويات املحددة يف املعاير الدولية للتقارير املالية. الفرق بني املستوى )2( واملستوى )3( ملقاييس القيمة العادلة يعني تقييم ما اإذا كانت املعلومات اأو املدخالت ميكن مالحظتها ومدى اأهمية املعلومات التي ل ميكن مالحظتها مما يتطلب وسع اأحكام وحتليل دقيق للمدخالت املستخدمة لقياس القيمة

العادلة مبا يف ذلك الأخذ بالعتبار كافة العوامل التي تخس الأسل اأو اللتزام .


4 - نقد واأرسدة لدى بنك مركزية

ان تفاسيل هذا البند هي كما يلي :

20122011

33.002.94027.498.872نقد يف اخلزينة

اأرسدة لدى بنوك مركزية :

70.732.56825.397.632 حسابات جارية وحتت الطلب

35.226.145135.641.087 ودائع لأجل وخاسعة لإسعار

75.706.58572.310.174 متطلبات الحتياطي النقدي

214.668.238260.847.765 املجموع

- باإستثناء الرسدة مقيدة السحب ملتطلبات الحتياطي النقدي ، ل يوجد ارسدة مقيدة السحب كما يف 31 كانون الول 2012 و 2011 . - ل يوجد اأرسدة تستحق خالل فرتة تزيد عن ثالثة اأسهر .

5 - اأرسدة لدى بنك ومؤسسات مسرفية


بنوك وموؤسساتمسرفية حملية

بنوك وموؤسساتاملجموعمسرفية خارجية

201220112012201120122011البيان

180.504.348 214.339.183 180.044.434 213.996.140 459.914 343.043 حسابات جارية وحتت الطلب

61.321.504 65.309.263 40.740.304 42.301.831 20.581.200 23.007.432 ودائع تستحق خالل فرتة ثالثة اأسهر اأو اأقل

3.545.000 3.545.000 3.545.000 3.545.000 - - سهادات ايداع تستحق خالل فرتة ثالثة اأسهر اأو اأقل

245.370.852 283.193.446 224.329.738 259.842.971 21.041.114 23.350.475 املجموع

- بلغت الرسدة لدى البنوك واملوؤسسات املسرفية التي ل يتقاسى البنك عليها فوائد 9.973.339 دينار كما يف 31 كانون الول 2012 مقابل 17.310.454 دينار كما في 31 كانون الول 2011 .

- بلغت الرسدة مقيدة السحب مبلغ 1.538.530 دينار كما يف 31 كانون الول 2012 مقابل 1.322.285 دينار كما يف 31 كانون الأول 2011 .

6 - ايداعات لدى بنك ومؤسسات مسرفية


بنوك وموؤسساتمسرفية حملية

بنوك وموؤسساتاملجموعمسرفية خارجية

201220112012201120122011البيان

3.562.725 14.197.725 3.562.725 14.197.725 - - ايداعات

- - - - - - سهادات ايداع

3.562.725 14.197.725 3.562.725 14.197.725 - - املجموع

- بلغت اليداعات مقيدة السحب مبلغ 17.725 دينار كما يف 31 كانون الول 2012 و 2011 .

دينار

دينار

دينار


7- تسهيالت ائتمانية مباسرة بالسايف

ان تفاسيل هذا البند هي كما يلي:20122011

الأفراد)التجزئة( :5.199.7735.275.628 حسابات جارية مدينة *

47.915.03435.178.756 قروس وكمبيالت **5.376.3854.436.052 بطاقات الئتمان167.413.652162.746.831القروس العقارية

السركات : الكربى

233.953.718177.115.684 حسابات جارية مدينة 810.264.966768.436.504 قروس وكمبيالت **

سغرة ومتوسطة18.551.46114.020.648 حسابات جارية مدينة *

45.754.98830.347.322 قروس وكمبيالت **158.218.421116.371.940 احلكومة والقطاع العام

1.492.648.3981.313.929.365

65.248.25456.622.862ينزل : خمسس تدين التسهيالت الئتمانية املباسرة 11.140.6228.606.704 الفوائد املعلقة

1.416.259.5221.248.699.799 سايف التسهيالت الإئتمانية املباسرة

* يتسمن هذا البند مبلغ 6.055.406 دينار كما يف 31 كانون الأول 2012 ميثل تسهيالت ممنوحة من قبل السركات التابعة مقابل 5.408.915 دينار كما يف 31 كانون الأول 2011( .

** سايف بعد تنزيل الفوائد والعمولت املقبوسة مقدما البالغة 2.664.053 دينار كما يف 31 كانون الول 2012 مقابل 2.615.969 دينار كما يف 31 كانون الول

. 2011- بلغت التسهيالت الإئتمانية غر العاملة 146.561.164 دينار اأي ما نسبته )٩/٨%( من اجمالي التسهيالت الإئتمانية املباسرة كما يف 31 كانون الول 2012

مقابل 135.150.616 دينار اأي ما نسبته )10/٣%( من اإجمايل التسهيالت الئتمانية املباسرة كما يف 31 كانون الول 2011 . - بلغت التسهيالت الإئتمانية غر العاملة بعد تنزيل الفوائد والعمولت املعلقة 135.420.542 دينار اأي ما نسبته )٩/١%( من رسيد التسهيالت الإئتمانية املباسرة بعد تنزيل الفوائد املعلقة كما يف 31 كانون الول 2012 مقابل 126.543.912 دينار اأي ما نسبته )٩/٧%( من رسيد التسهيالت الئتمانية املباسرة بعد تنزيل

الفوائد املعلقة كما يف 31 كانون الول 2011 . - بلغت التسهيالت الإئتمانية املمنوحة للحكومة الأردنية وبكفالتها 55.310.704 دينار اأي ما نسبته )٣/٧%( من اإجمالي التسهيالت الإئتمانية املباسرة كما يف 31

كانون الأول 2012 مقابل 7.058.824 دينار اأي ما نسبته )5/-%( كما في 31 كانون الأول 2011 .- تتسمن التسهيالت الإئتمانية املباسرة تسهيالت ممنوحة لثالثة عمالء بلغ رسيدها 64.857.283 دينار بعد طرح الفوائد والعمولت املعلقة كما يف 31 كانون الأول 2012 ، وسماناتها املقبولة حوايل 16 مليون دينار مبوجب تعليمات البنك املركزي الأردين وقد بلغ رسيد خمسس التدين مقابل هذه التسهيالت 27.6 مليون دينار كما يف 31 كانون الأول 2012 وذلك وفقا للرتتيبات مع البنك املركزي الأردين فيما يتعلق باإحتساب خمسس التدين لهوؤلء العمالء على ان يتم توزيع باقي املخسس تدريجيا على مراحل ،على ال يزيد املخسس السنوي عن 10 مليون دينار للثالثة عمالء، مع مراعاة اأن يف حال متلك ودي للسمانات ،

فاإنه سوف يتم اإعداد خمسس التدين على مراحل .- بالإسافة اإىل ما ورد اأعاله ، تتسمن التسهيالت الإئتمانية املباسرة ايسا، تسهيالت ممنوحة لعميلني اخرين، بلغ اإجمايل رسيدها 55.6 مليون دينار كما يف 31 كانون الأول 2012 ، مسنفة سمن التسهيالت الإئتمانية حتت املراقبة كما يف ذلك التاريخ ، حيث بلغت قيمة سماناتها املقبولة حوايل 54 مليون دينار مبوجب تعليمات البنك املركزي الأردين ، حيث مت بتاريخ 13 اأيلول 2012 توقيع اإتفاقية بني البنك وهذين العميلني لإعادة هيكلة هذين احلسابني بعد اإطالع وموافقة البنك املركزي الأردني عليها، ويتم حاليا استكمال السمانات الإسافية املتبقية مبوجب الإتفاقية وسيتم متابعة تلك التسهيالت الإئتمانية وفقا للتطورات بسكل

دوري.

دينار


خمسس تدين التسهيالت الإئتمانية املباسرةفيما يلي احلركة على خمسس تدين التسهيالت الإئتمانية املباسرة:

القروس الفراد 2012العقارية

احلكومة السركات الجمايلو القطاع العام

السغرة واملتوسطة الكربى 56.622.862 - 1.625.6761.182.26052.958.556856.370الرسيد يف بداية السنة

18.178.515 - 482.6994.686.81612.741.496267.504 املقتطع خالل السنة من الإيرادات127.710 - 61.159 -45.67520.876الوفر يف خمسس التسهيالت

9.425.413 - 9.247.08163.641 - 114.691املستخدم من املخسس خالل السنة )الديون املسطوبة( *65.248.254 - 1.948.0095.848.20056.452.971999.074 الرسيد يف نهاية السنة

القروس الفراد 2011العقارية


السغرة واملتوسطة الكربى 42.883.221 - 646.704567.98340.824.262844.272الرسيد يف بداية السنة

24.979.257 - 1.414.8991.081.61822.007.912474.828 املقتطع خالل السنة من الإيرادات4.162.688 - 316.250199.7793.312.170334.489الوفر يف خمسس التسهيالت

7.076.928 - 119.677267.5626.561.448128.241املستخدم من املخسس خالل السنة )الديون املسطوبة( *56.622.862 - 1.625.6761.182.26052.958.556856.370 الرسيد يف نهاية السنة

* مت خالل العام 2012 سطب تسهيالت اإئتمانية مباسرة مببلغ 9.425.413 دينار وذلك وفقا لقرار جملس الإدارة بذلك اخلسوس )مقابل 7.076.928 دينار للعام . )2011

- مت الفساح اعاله عن اجمايل املخسسات املعدة ازاء الديون املحتسبة على اأساس العميل الواحد .- بلغت قيمة املخسسات التي انتفت احلاجة اإليها نتيجة تسويات اأو تسديد ديون وحولت اإزاء ديون اأخرى مبلغ 127.710 دينار كما يف 31 كانون الأول 2012 مقابل

4.160.059 دينار كما يف 31 كانون الأول 2011 .

الفوائد املعلقةفيما يلي احلركة على الفوائد املعلقة خالل السنة :

القروسالفراد 2012العقارية



2.657.717 - 32.766819.5381.762.84942.564يساف: الفوائد املعلقة خالل السنة101.452 - 19.54221.73434.10226.074ينزل: الفوائد املحولة لاليرادات

22.347 - 3.54691510.6547.232الفوائد املعلقة التي مت سطبها11.140.622 - 36.937864.64210.071.056167.987 الرسيد يف نهاية السنة

القروسالفراد 2011العقارية



7.948.758 - 30.21029.1027.687.506201.940يساف: الفوائد املعلقة خالل السنة185.340 - 21.07628.7654.512130.987ينزل: الفوائد املحولة لاليرادات

2.338.980 - 2.675154.7762.118.74262.787 الفوائد املعلقة التي مت سطبها8.606.704 - 27.25967.7538.352.963158.729 الرسيد يف نهاية السنة

- يتبع البنك سياسة الفوائد املعلقة للحسابات املقام عليها قسايا خارج قائمة املركز املايل املوحد، حيث بلغ اجمايل الفوائد املعلقة بدون قيود 9.194.743 دينار للعام 2012.

دينار

دينار


8 - مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

ان تفاسيل هذا البند هي كما يلي :20122011

14.987.431 15.439.509 اأسهم مدرجة يف اأسواق نسطة 19.888.440 19.888.440 اأسهم غر مدرجة يف اأسواق نسطة

41.491.560 40.937.675 سندات مالية مدرجة يف اأسواق نسطة 35.661.471 27.664.678 سندات مالية غر مدرجة يف اأسواق نسطة

112.028.902 103.930.302 املجموع

حتليل السندات املالية : 44.464.289 34.095.261 ذات عائد ثابت

32.688.742 34.507.092 ذات عائد متغر 77.153.031 68.602.353 املجموع

9 - مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل السامل الآخر

اإن تفاسيل هذا البند هي كما يلي :20122011

6.188.928 6.930.457 اأسهم مدرجة يف اأسواق نسطة 15.474.055 16.394.709 اأسهم غر مدرجة يف اأسواق نسطة

21.662.983 23.325.166 املجموع

- بلغت قيمة اخلسائر املتحققة من بيع اأسهم بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل السامل الآخر 10.054 دينار خالل العام 2012 مت قيدها مباسرة سمن الأرباح املدورة يف حقوق امللكية .

- بلغت توزيعات الأرباح النقدية على الإستثمارات اأعاله مبلغ 1.434.477 دينار للسنة املنتهية يف 31 كانون الأول 2012 )1.487.764 دينار للسنة املنتهية يف 31 كانون الأول 2011( .

10 - مجدات مالية بالكلفة املطفاأة

اإن تفاسيل هذا البند هي كما يلي :20122011

موجودات مالية متوفر لها اسعار سوقية : 57.606.222 45.534.059 اأسناد قروس سركات

57.606.222 45.534.059 جمموع موجودات مالية متوفر لها اسعار سوقيةموجودات مالية غر متوفر لها اسعار سوقية :

256.400.082 162.456.432 سندات واأذونات خزينة 3.565.224 3.565.115 اأسناد قروس سركات

259.965.306 166.021.547 جمموع موجودات مالية غر متوفر لها اسعار سوقية 317.571.528 211.555.606 املجموع

حتليل السندات والأذونات : 310.503.151 208.010.606 ذات عائد ثابت

7.068.377 3.545.000 ذات عائد متغر 317.571.528 211.555.606 املجموع

دينار

دينار

دينار


- فيما يلي ملخس احلركة احلاسلة على خمسس التدين يف قيمة املوجودات املالية بالتكلفة املطفاأة :20122011

750.323 - الرسيد بداية السنة)750.323( - املسرتد خالل السنة * - - الرسيد نهاية السنة

* مت اإسرتداده نتيجة حتسن القيمة العادلة لتلك املوجودات املالية خالل السنة .

11 - مجدات مالية مرهنة

ميثل هذا البند سندات واأذونات خزينة اردنية مببلغ 36.700.00 دينار مقابل التزامات عقود اعادة سراء مببلغ 35.966.000 دينار، مت تنفيذها بتاريخ 5 كانون الول 2012 بسعر فائدة 4.25% تستحق بتاريخ 6 كانون الثاين 2013.

12 - ممتلكات ومعدات - بالسايف

اأ - ان تفاسيل هذا البند هي كما يلي :

معداتمبانياراسيواجهزة واثاث

وسائطنقل

اأجهزة احلاسب الآيل

حتسيناتاملجموعمباين

العـــــــــــــــــــــــام 2012الكلفة :

32.830.978 8.797.401 9.110.404 572.755 7.793.233 3.866.374 2.690.811 الرسيد يف بداية السنة 1.739.207 306.537 1.094.304 8.310 330.056-- اسافات

)2.760(- )2.760(---- استبعادات 34.567.425 9.103.938 10.201.948 581.065 8.123.289 3.866.374 2.690.811 الرسيد يف نهاية السنة

الستهالك املرتاكم : 21.775.685 6.738.638 7.816.393 297.722 5.448.309 1.474.623- الرسيد يف بداية السنة

1.861.215 616.766 528.142 54.675 546.250 115.382- استهالك السنة )2.668(- )2.668(---- استبعادات

23.634.232 7.355.404 8.341.867 352.397 5.994.559 1.590.005- الرسيد يف نهاية السنة 10.933.193 1.748.534 1.860.081 228.668 2.128.730 2.276.369 2.690.811 سايف القيمة الدفرتية للممتلكات واملعدات 1.128.938--- 1.128.938-- دفعات على حساب سراء ممتلكات ومعدات

12.062.131 1.748.534 1.860.081 228.668 3.257.668 2.276.369 2.690.811 سايف القيمة الدفرتية للممتلكات واملعدات يف نهاية السنة

معداتمبانياراسيواجهزة واثاث

وسائطنقل

اأجهزة احلاسب الآيل

حتسيناتاملجموعمباين

العام 2011الكلفة :

30.826.245 7.719.765 8.809.222 562.915 7.180.951 3.862.581 2.690.811 الرسيد يف بداية السنة 2.163.394 1.077.636 303.477 109.581 668.907 3.793 - اسافات

)158.661( - )2.295( )99.741( )56.625( - - استبعادات 32.830.978 8.797.401 9.110.404 572.755 7.793.233 3.866.374 2.690.811 الرسيد يف نهاية السنة

الستهالك املرتاكم : 19.712.502 5.919.390 7.202.983 318.639 4.912.246 1.359.244 - الرسيد يف بداية السنة

2.217.088 819.248 615.691 74.108 592.662 115.379 - استهالك السنة )153.905( - )2.281( )95.025( )56.599( - - استبعادات

21.775.685 6.738.638 7.816.393 297.722 5.448.309 1.474.623 - الرسيد يف نهاية السنة 11.055.293 2.058.763 1.294.011 275.033 2.344.924 2.391.751 2.690.811 سايف القيمة الدفرتية للممتلكات واملعدات 862.061 - - - 862.061 - - دفعات على حساب سراء ممتلكات ومعدات

11.917.354 2.058.763 1.294.011 275.033 3.206.985 2.391.751 2.690.811 سايف القيمة الدفرتية للممتلكات واملعدات يف نهاية السنة

20 20 15 9 - 15 3 - نسبة الستهالك السنوية %

ب - تتسمن املمتلكات واملعدات مبلغ 13.429.156 دينار كما يف 31 كانون الأول 2012 ) 13.391.178 دينار يف 31 كانون الأول 2011( وذلك قيمة ممتلكات ومعدات مستهلكة بالكامل .

دينار

دينار


13 - مجدات غري ملمسة - بالسايف

ان تفاسيل هذا البند هي كما يلي :املجموعاأنظمة حاسوب وبرامج

العــــــــــــــــــام 2012 1.097.052 1.097.052 الرسيد يف بداية السنة

1.472.830 1.472.830 اسافات 342.729 342.729 الطفاء للسنة

2.227.153 2.227.153 الرسيد يف نهاية السنة20-33نسبة الإطفاء السنوية %

املجموعاأنظمة حاسوب وبرامجالعام 2011 1.139.980 1.139.980 الرسيد يف بداية السنة

416.257 416.257 اسافات 459.185 459.185 الطفاء للسنة

1.097.052 1.097.052 الرسيد يف نهاية السنة20-33نسبة الإطفاء السنوية %

14 - مجدات اأخرى


9.611.876 12.313.295فوائد واإيرادات برسم القبس 1.017.375 961.627مسروفات مدفوعة مقدما

20.162.815 49.993.758موجودات اآلت ملكيتها للبنك وفاء لديون مستحقة بالسايف * 615.153 627.046موجودات/ اأرباح مستقات مالية غر متحققة )اإيساح 37(

43.057 106.913مدينون ** 13.464.835 18.323.611سيكات مقاسة

3.512.088 5.573.536اأخرى ** 48.427.199 87.899.786 املجموع

* تتطلب تعليمات البنك املركزي الأردين التخلس من العقارات والأسهم التي اآلت ملكيتها للبنك خالل فرتة اقساها سنتني من تاريخ متلكها ، وللبنك املركزي يف حالت استثنائية ان ميدد هذه املدة لسنتني متتالينت كحد اقسى.

** تتسمن بنود املدينون واملوجودات الخرى ارسدة تخس السركات التابعة مببلغ 270.935 دينار كما يف 31 كانون الأول 2012 ) مقابل 240.699 دينار كما يف 31

كانون الأول 2011(.فيما يلي ملخس احلركة احلاسلة على املوجودات التي اآلت ملكيتها للبنك وفاء لديون مستحقة :

20122011

موجودات مستملكة عقارات مستملكةاملجموعاملجموعاأخرى *

7.164.92112.997.89420.162.8156.936.372الرسيد بداية السنة29.976.11416.030.997 - 29.976.114اإسافات

)6.396()23.184( - )23.184(استبعادات)2.798.158()121.987()121.987( - خسارة التدين

37.117.85112.875.90749.993.75820.162.815 الرسيد نهاية السنة

* ميثل هذا البند اأسهم مت استمالكها خالل العام 2011 يف احدى البنوك املحلية.

دينار

دينار

دينار


15- ودائع بنك ومؤسسات مسرفية


20122011املجموع خارج اململكة داخل اململكة املجموع خارج اململكة داخل اململكة

186.936.589 166.568.318 20.368.271 221.578.771 174.888.702 46.690.069 حسابات جارية وحتت الطلب

164.669.947 164.669.947 - 196.323.526 196.302.121 21.405 ودائع لأجل *

351.606.536 331.238.265 20.368.271 417.902.297 371.190.823 46.711.474 املجموع

* تبلغ الودائع التي تستحق خالل فرتة تزيد عن ثالثة اأسهر 196.323.526 دينار كما يف 31 كانون الأول 2012 مقابل 164.669.947 دينار كما يف 31 كانون الأول . 2011

16- ودائع عمالء


2012

اأفراداحلكومة السركات

املجموعوالقطاع العام السغرة واملتوسطةالكبرى

422.270.459 16.485.486 136.950.316 51.138.821 217.695.836 حسابات جارية وحتت الطلب110.589.819 128.545 2.535.206 419.242 107.506.826 ودائع التوفر

829.629.099 110.896.067 181.767.889 47.347.074 489.618.069 ودائع لأجل وخاسعة لسعار 4.791.690 - - - 4.791.690 سهادات ايداع

1.367.281.067 127.510.098 321.253.411 98.905.137 819.612.421 املجموع2011

اأفراداحلكومة السركات

املجموعوالقطاع العام السغرة واملتوسطةالكبرى

486.492.709 14.481.735 150.897.131 111.640.597 209.473.246 حسابات جارية وحتت الطلب

102.374.504 201.374 2.213.570 1.343.131 98.616.429 ودائع التوفر

822.823.146 55.026.227 222.259.768 53.562.849 491.974.302 ودائع لأجل وخاسعة لسعار

5.471.288 - - - 5.471.288 سهادات ايداع

1.417.161.647 69.709.336 375.370.469 166.546.577 805.535.265 املجموع

2012 الأول كانون 31 يف كما الودائع اإجمايل من )%9/3( نسبته ما اأي دينار 127.510.098 اململكة داخل العام والقطاع الردنية احلكومة ودائع بلغت -)69.709.336 دينار اأي ما نسبته )4/9%( كما يف 31 كانون الول 2011( .

- بلغت الودائع التي ل تتقاسى فوائد 367.189.593 دينار اأي ما نسبته )26/9%( من اإجمايل الودائع كما في 31 كانون الأول 2012 )436.099.056 دينار اأي ما نسبته )30/7%( كما يف 31 كانون الأول 2011( .

- بلغت الودائع املحجوزة )مقيدة السحب( 7.681.058 دينار اأي ما نسبته )6/-%( من اإجمايل الودائع كما يف 31 كانون الأول 2012 )4.371.588 دينار اأي ما نسبته )3/-%( كما يف 31 كانون الأول 2011( .

- بلغت الودائع اجلامدة 33.476.489 دينار كما يف 31 كانون الأول 2012 )25.109.735 دينار كما يف 31 كانون الأول 2011( .

دينار

دينار


17 - تاأمينــات نقديـــة


20122011

41.197.507 122.734.038 تاأمينات مقابل تسهيالت مباسرة

41.261.509 23.287.675 تاأمينات مقابل تسهيالت غر مباسرة

2.671.451 2.793.742 تاأمينات التعامل بالهامس

2.008.570 331.146 تاأمينات اأخرى

87.139.037 149.146.601 املجموع

18 - اأمال مقرتسة

ميثل هذا البند التزامات مقابل عقود اعادة سراء مببلغ 35.966.000 دينار مت تنفيذها مع البنك املركزي الأردين بتاريخ 5 كانون الأول 2012 على سندات واأذونات خزينة اأردنية قيمتها السمية 36.700.000 ديناربسعر فائدة 4.25% تستحق بتاريخ 6 كانون الثاين 2013 لستخدامها يف انسطة متويلية موؤقتة.

19 - خمسسات متنعة


الرسيد يف نهاية السنةاملستخدم خالل السنةاملسروف للسنةالرسيد يف بداية السنةالعــــــــــــــــــــــــام 2012

8.364.940 265.040 1.206.950 7.423.030 خمسس تعويس نهاية اخلدمة 362.644 13.017 60.000 315.661 خمسس القسايا املقامة سد البنك واملطالبات املحتملة

8.727.584 278.057 1.266.950 7.738.691 املجموعالرسيد يف نهاية السنةاملستخدم خالل السنةاملسروف للسنةالرسيد يف بداية السنة

العام 2011 7.423.030 745.885 1.092.642 7.076.273 خمسس تعويس نهاية اخلدمة

315.661 31.503 62.003 285.161 خمسس القسايا املقامة سد البنك واملطالبات املحتملة 7.738.691 777.388 1.154.645 7.361.434 املجموع

20- سريبة الدخل

اأ - خمسش سريبة الدخل

ان احلركة احلاسلة على خمسس سريبة الدخل خالل السنة هي كما يلي :

20122011

12.819.86616.525.266الرسيد بداية السنة

17.180.08015.919.601سريبة الدخل املستحقة عن اأرباح السنة

)16.383.412()13.409.952(سريبة الدخل املدفوعة

)3.241.589()3.096.140(دفعة باحلساب

13.493.85412.819.866 الرسيد نهاية السنة

دينار

دينار

دينار


ب - مسروف سريبة الدخل

ميثل مسروف سريبة الدخل الظاهر يف قائمة الدخل املوحد ما يلي :

20122011

17.180.08015.919.601سريبة الدخل املستحقة عن اأرباح السنة

)1.137.348()315.410(اأثر املوجودات السريبية املوؤجلة للسنة

1.143.109)127.241(اأثر املطلوبات السريبية املوؤجلة للسنة

16.737.42915.925.362 املجموع

ج - الوسع السريبي- مت تقدمي كسوفات التقدير الذاتي ودفع السريبة املستحقة لفروع البنك يف اململكة واخلارج والتوسل لتسوية حتى نهاية العام 2011 وتسديد الدفعة النسف سنوية

للعام 2012 لفروع البنك يف الأردن ، ولعام 2007 لفروع البنك يف فلسطني . - مت اإجراء تسوية نهائية مع دائرة سريبة الدخل واملبيعات حتى نهاية العام 2009 للسركات التابعة ومت تقدمي كسف التقدير الذاتي للعامني 2010 و2011 ودفع

السرائب املعلنة، ال انه مل يسدر بها قرار نهائي بعد. هذا وقد مت تسديد الدفعة النسف سنوية حتى نهاية العام 2012،- وبراأي الإدارة واملستسار السريبي للبنك والسركات التابعة فاإنه لن يرتتب على البنك وفروعه وسركاته التابعة اية التزامات تفوق املخسسات املقيدة كما

بتاريخ القوائم املالية املوحدة .

د - موجودات / مطلوبات سريبية موؤجلةان تفاسيل هذا البند هي كما يلي :

201220122011

الرسيد بداية السنة

الرسيد فياملبلغنهاية السنة

السريبة املوؤجلة

السريبة املوؤجلة املسافاملحرر

اأ - موجودات سريبية موؤجلة

2.150.076 2.414.794 8.049.312 1.145.550 263.156 7.166.918 خمسس تعويس نهاية اخلدمة

18.696 18.696 62.321 - - 62.321 خسارة تدين عقارات

200.054 200.054 833.558 - - 833.558 خمسس التسهيالت

94.698 108.793 362.644 60.000 13.017 315.661 خمسس قسايا مقامة على البنك خمسس تدين اأسهم اآلت ملكيتها

839.447 876.044 2.920.145 121.987 - 2.798.158 للبنك وفاء لديون مستحقة

3.302.971 3.618.381 12.227.980 1.327.537 276.173 11.176.616 املجموع

ب- مطلوبات سريبية موؤجلة * احتياطي تقييم موجودات مالية

401.726 771.191 2.570.636 1.231.549 - 1.339.087 بالقيمة العادلة *

اأرباح تقييم موجودات مالية بالقيمة 1.143.109 1.015.868 3.386.228 - 414.251 3.800.479 العادلة من خالل قائمة الدخل

1.544.835 1.787.059 5.956.864 1.231.549 414.251 5.139.566 املجموع

* تظهر املطلوبات السريبية املوؤجلة الناجتة عن اأرباح تقييم املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل السامل الآخر سمن احتياطي تقييم موجودات مالية يف حقوق امللكية.

دينار

دينار


ان احلركة على حساب املوجودات / املطلوبات السريبية املوؤجلة خالل السنة هي كما يلي :

20122011مطلوباتموجوداتمطلوباتموجودات

1.318.251 2.165.623 1.544.835 3.302.971 الرسيد يف بداية السنة )850.405( - - - اأثر تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9(

467.846 2.165.623 1.544.835 3.302.971 الرسيد املعدل يف بداية السنة 1.143.109 1.370.301 369.465 398.261 املساف خالل السنة

)66.120( )232.953( )127.241( )82.851( املستبعد خالل السنة 1.544.835 3.302.971 1.787.059 3.618.381 الرسيد يف نهاية السنة

هـ - ملخش تسوية الربح املحاسبي مع الربح السريبي :فيما يلي بيان لتسوية الربح املحاسبي مع الربح السريبي للسنة :

2012201163.345.33755.622.068الربح املحاسبي - قائمة )ب(

10.708.3237.448.043يساف : مسروفات غر مقبولة سريبيا4.137.9446.017.939يطرح : ارباح غر خاسعة للسريبة

69.915.71657.052.172الربح السريبي

نسبة سريبة الدخل الفعلية :30%30%فروع البنك يف الردن

15%20%فروع البنك يف فلسطني 10%10%فروع البنك يف قربس

24%24%السركات التابعة

21 - مطلبات اأخرى

ان تفاسيل هذا البند هي كما يلي:20122011

5.845.567 7.123.489 فوائد برسم الدفع 1.815.325 1.213.554 ذمم دائنة )اأ(

542.492 578.824 مساريف مستحقة غر مدفوعة 1.902.966 2.130.699 امانات موؤقتة - عمالء

17.241.817 5.619.237 امانات موؤقتة )ب( 2.300.376 2.243.168 امانات مساهمني )ج(

5.414.175 5.437.972 سيكات مقبولة ومسدقة 125.419 153.269 تامينات سناديق حديدية

337.571 294.963 امانات اكتتابات )د( 318.284 306.012 ايداعات موؤسسني لتكوين راس مال سركات

123.714 99.624 مطلوبات/خسائر مستقات مالية غر متحققة )ايساح 37( 140.922 139.751 معامالت يف الطريق 8.351.804 10.863.837 مطلوبات اخرى )اأ(

44.460.432 36.204.401 املجموع

)اأ( تتسمن الذمم الدائنة و املطلوبات الخرى اأرسدة تعود للسركات التابعة مببلغ 1.372.632 دينار كما يف 31 كانون الول 2012 )1.333.444 دينار كما يف 31 كانون الول 2011( .

)ب( ميثل هذا البند امانات موؤقتة الدفع لسركات مساهمة عامة واأخرى .)ج( يسمل هذا البند حسيلة املتبقي من بيع السهم غر املكتتب بها و البالغة 1.136.495 سهم مبوجب السعر السوقي للسهم خالل عام 2006 ، حيث مت قيد فرق

السعر السوقي للسهم عن سعر السدار و البالغ 3 دينار كامانات مساهمني .)د( ميثل هذا املبلغ حسيلة رديات الكتتابات يف سركات مساهمة عامة قيد التاأسيس . .

دينار

دينار

دينار


22- راأس املال املكتتب به واملدفع

يبلغ راأسمال البنك املكتتب به واملدفوع 100 مليون دينار موزعا على 100 مليون سهم بقيمة اسمية دينار للسهم الواحد كما يف 31 كانون الأول 2012 و2011 .

23- الحتياطيات

ان تفاسيل الحتياطيات كما يف 31 كانون الول 2012 و2011 هي كما يلي :

اأ - الإحتياطي القانوين ميثل هذا البند املبالغ املتجمعة ملا مت حتويله من الرباح السنوية قبل السرائب بنسبة 10% خالل السنة والسنوات السابقة وفقا لقانوين البنوك والسركات الأردين

وهو غر قابل للتوزيع على املساهمني .

ب - الإحتياطي الإختياري ميثل هذا البند املبالغ املتجمعة ملا مت حتويله من الأرباح السنوية قبل السرائب بنسبة ل تزيد عن 20% خالل السنة والسنوات السابقة ، يستخدم الحتياطي الختياري

يف الغراس التي يقررها جملس الدارة ويحق للهيئة العامة توزيعه بالكامل اأو اأي جزء منه كاأرباح على املساهمني .

ج - احتياطي التقلبات الدوريةميثل هذا البند قيمة اإحتياطي املخاطر الذي يتم اقتطاعه وفقا لتعليمات سلطة النقد الفلسطينية بنسبة 15% من الأرباح السافية السنوية بعد السرائب لتدعيم راأسمال البنك يف فلسطني وملواجهة املخاطر املحيطة بالعمل املسريف ويستمر القتطاع حتى يسبح رسيد الحتياطي بنسبة 20% من راأس املال املدفوع. ل يجوز

استخدام اأي جزء من اإحتياطي التقلبات الدورية اأو تخفيسه على اأي وجه اإل مبوافقة مسبقة من سلطة النقد الفلسطينية.

د - اإحتياطي خماطر مسرفية عامة ميثل هذا البند اإحتياطي خماطر مسرفية عامة والذي يتم اإحتسابه واإقتطاعه وفقا لتعليمات البنك املركزي الأردين .

وفيما يلي توزيع اإحتياطي املخاطر املسرفية العامة حسب فروع البنك :

2012201110.156.6669.141.743 فروع البنك يف الأردن1.572.5621.245.961 فرع البنك يف قربس

221.50474.030 فروع البنك يف فلسطني165.00092.000 السركات التابعة

12.115.73210.553.734 املجموع

- ان الحتياطيات املقيد التسرف بها هي كما يلي :

طبيعة التقييد20122011اسم الحتياطيمقيد التسرف به وفقا لقانون السركات الردين ولقانون البنوك.59.011.35052.702.046الإحتياطي القانوين

مقيد مبوجب تعليمات البنك املركزي الردين .12.115.73210.553.734احتياطي املخاطر املسرفية العامة مقيد مبوجب تعليمات سلطة النقد الفلسطينية . - 77.560احتياطي التقلبات الدورية

24- سايف اإحتياطي تقييم مجدات مالية بالقيمة العادلة بعد السريبة

ان احلركة احلاسلة على هذا البند خالل السنة هي كما يلي :

20122011 - 503.075 الرسيد يف بداية السنة

629.235 - اأثر تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( 629.235 503.075 الرسيد املعدل يف بداية السنة

94.240 1.465.919 اأرباح غر متحققة )220.400( )369.465(مطلوبات سريبية موؤجلة

503.075 1.599.529 الرسيد يف نهاية السنة *

* يظهر احتياطي تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة بالسايف بعد طرح املطلوبات السريبية املوؤجلة 771.191 دينار كما يف 31 كانون الأول 2012 مقابل 401.726 دينار كما يف 31 كانون الأول 2011 .

دينار

دينار

دينار


25- الرباح املدورة

ان احلركة احلاسلة على هذا البند خالل السنة هي كما يلي :20122011

77.707.620 89.026.687 الرسيد يف بداية السنة 8.118.982 - اأثر تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9(

- )10.054()خسائر( متحققة من موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل السامل الآخر 39.930.150 46.355.615 الربح للسنة - قائمة )ب(

)16.730.065( )20.567.470()املحول( اإىل الإحتياطيات )20.000.000( )20.000.000(اأرباح موزعة

89.026.687 94.804.778 الرسيد يف نهاية السنة

- يتسمن هذا البند مبلغ 3.618.381 دينار كما يف 31 كانون الأول 2012 مقيد التسرف به مبوجب طلب البنك املركزي الردين لقاء موجودات سريبية موؤجلة ) 3.302.971 دينار كما يف 31 كانون الأول 2011( .

- يتسمن رسيد الأرباح املدورة مبلغ 5.798.408 دينار كما يف 31 كانون الأول 2012 ) 6.100.954 دينار كما يف 31 كانون الأول 2011( ، ل ميكن التسرف به وفقا لتعليمات هيئة الأوراق املالية لقاء اأثر تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( اإل مبقدار ما يتحقق منه فعال من خالل عمليات البيع ، والذي ميثل فروقات

اإعادة التقييم للموجودات املالية .- بلغت الأرباح املوزعة على املساهمني عن اأرباح العام 2011 نسبة 20% من راأس املال اأي ما يعادل 20 مليون دينار .

26- اأرباح مقرتح تزيعها

بلغت نسبة الأرباح املقرتح توزيعها على املساهمني عن العام احلايل 20% من راأس املال املكتتب به و املدفوع اأي ما يعادل 20 مليون دينار ، وهذه النسبة خاسعة ملوافقة الهيئة العامة للمساهمني يف حني بلغت نسبة الأرباح املوزعة على املساهمني يف العام السابق 20% من راأس املال املكتتب به واملدفوع ، اأي ما يعادل 20 مليون دينار ايسا.

27- الفائــد الدائنـــة


20122011تسهيالت ائتمانية مباسرة:

لالفراد )التجزئة(4.6311.495 حسابات جارية مدينة

3.838.8931.954.703 قروس وكمبيالت729.414853.157 بطاقات الئتمان9.161.31610.688.343القروس العقارية

السركات الكربى

14.045.40811.212.256 حسابات جارية مدينة55.503.49153.914.609 قروس وكمبيالت

السغرة واملتوسطة1.418.8671.001.365 حسابات جارية مدينة

5.780.8342.829.566 قروس وكمبيالت9.004.1759.036.824 احلكومة والقطاع العام

1.052.7831.419.512 اأرسدة لدى بنوك مركزية6.375.5024.189.056 اأرسدة واإيداعات لدى بنوك وموؤسسات مسرفية

16.146.80016.931.010 موجودات مالية بالكلفة املطفاأة 4.461.9684.218.444 موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

349.0411.523.311 اأخرى127.873.123119.773.651 املجموع

دينار

دينار


28- الفائـــد املدينــــة


20122011

6.221.3214.448.360ودائع بنوك وموؤسسات مسرفية

ودائع عمالء

26.267.36823.395.273 ودائع لأجل وخاسعة لإسعار

2.446.7092.513.702 تاأمينات نقدية

408.770494.280 حسابات جارية وحتت الطلب

326.178290.679 ودائع التوفر

138.249163.438 سهادات اإيداع

89.13535.597 اأموال مقرتسة

2.490.0912.403.931 رسوم سمان الودائع

90.164287.122 اأخرى

38.477.98534.032.382 املجموع

29- سايف اإيرادات العملت

ان تفاسيل هذا البند هي كما يلي:

20122011

4.417.9903.431.682 عمولت تسهيالت اإئتمانية مباسرة

5.573.5545.061.761 عمولت تسهيالت اإئتمانية غر مباسرة

663.506596.908 عمولت اأخرى

10.655.0509.090.351 املجموع

30- اأرباح عمالت اجنبية


20122011

2.395.815 839.597 ناجتة عن التداول / التعامل

235.013 1.817.554 ناجتة عن التقييم

2.630.828 2.657.151 املجموع

دينار

دينار

دينار


31 - اأرباح مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل


املجموععوائد توزيعات اأسهم)خسائر( اأرباح غر متحققةاأرباح )خسائر( متحققة العام 2012

1.912.822 2.134.580 )370.845(149.087 اأسهم سركات2.112.682 - 2.257.640 )144.958( اسناد قرس سركات

4.025.504 2.134.580 1.886.795 4.129 املجموعاملجموععوائد توزيعات اأسهماأرباح )خسائر( غر متحققةاأرباح )خسائر( متحققة

العام 20116.600.887 639.337 3.772.968 2.188.582 اأسهم سركات

)1.540.406( - )1.384.008()156.398( اسناد قرس سركات 5.060.481 639.337 2.388.960 2.032.184 املجموع

32 - اإيرادات اأخرى


2012201186.861 105.901 ايجار السناديق احلديدية

59.974 58.240 ايرادات طوابع2.294.061 2.713.589 ايرادات بطاقات الئتمان

240.615 820.702 ديون معدومة مسرتدة925.994 1.055.939 ايرادات تداول اسهم - سركة تابعة

23.761 4.991 ايجارات عقارات البنك297.387 353.385 ايرادات اتسالت

848.711 1.088.474 ايرادات حوالت2.306.115 3.205.505 اخرى

7.083.479 9.406.726 املجموع

33 - نفقات املظفني


2012201115.967.789 18.535.591 رواتب ومنافع وعالوات املوظفني1.100.602 1.220.824 املساهمة يف السمان الجتماعي

714.301 810.809 نفقات طبية172.614 142.377 تدريب املوظفني

274.534 291.167 مياومات سفر87.617 65.890 نفقات التاأمني على حياة املوظفني

76.485 80.410 سريبة مسافة18.393.942 21.147.069 املجموع

دينار

دينار

دينار


34 - مساريف اأخرى


1.439.1631.461.014 ايجارات534.213601.181 قرطاسية

684.673852.580 دعاية واعالن147.438146.631 اسرتاكات

932.484902.563 مساريف اإتسالت1.695.3221.508.667 سيانة وتسليحات

598.392487.858 مساريف تاأمني75.158102.435 اتعاب ومساريف قسائية

1.029.604557.311 كهرباء ومياه وتدفئة303.916332.976 رسوم وسرائب وطوابع

206.043206.970 اتعاب مهنية1.369.737861.556 مساريف خدمات البطاقات

68.84767.184 سيافة105.553101.751 مساريف نقل ومواسالت

119.388118.718 مساريف خدمات املراسلني200.205161.888 خدمات الأمن واحلماية

463.709363.360 التربعات واملسوؤولية الجتماعية89.50053.000 مكافاآت اعساء جملس الإدارة

121.9872.798.158 خمسس تدين اأسهم مستملكة وفاء لديون مستحقة1.374.6091.495.197 اأخرى

11.559.94113.180.998 املجموع

35 - حسة السهم من الربح للسنة العائد ملساهمي البنك )اأساسي وخمفس(


2012201139.930.150 46.355.615 الربح للسنة العائد ملساهمي البنك - قائمة )ب(

سهمسهم100.000.000 100.000.000 املتوسط املرجح لعدد الأسهم

دينار/ سهمدينار/ سهمحسة السهم من الربح للسنة العائد ملساهمي البنك :

399/- 464/- )اساسي وخمفس(

36 - النقد وما يف حكمه


20122011214.668.238260.847.765نقد واأرسدة لدى بنوك مركزية تستحق خالل ثالثة اأسهر

283.193.446245.370.852يساف: اأرسدة لدى بنوك وموؤسسات مسرفية تستحق خالل ثالثة اأسهر221.578.771186.936.589ينزل: ودائع البنوك واملوؤسسات املسرفية تستحق خالل ثالثة اأسهر

1.538.5301.322.285اأرسدة مقيدة السحب274.744.383317.959.743 املجموع

دينار

دينار

دينار


37 - مستقات مالية

ان تفاسيل املستقات املالية القائمة هي كما يلي :

قيمة عادلة موجبة

قيمة عادلة سالبة

اآجال القيمة العتبارية )الإسمية( حسب الستحقاق

جمموع املبالغ العتبارية )الإسمية(

خالل3 اسهر

من 3 اىل 12 اسهر

من سنة اىل 3 سنوات

اأكر من ثالث سنوات

كما يف 31 كانون الول 2012مستقات مالية حمتفظ بها للمتاجرة:

- - - )64.169.998( )64.169.998( - 624.139 عقود بيع اآجلة بعمالت اجنبية - - - )173.464( )173.464( )2.871( - عقود مستقبليات اآجلة

624.139 )2.871( )64.343.462( )64.343.462( - - -

- - - 63.642.611 63.642.611 )96.753( - عقود سراء اآجلة بعمالت اجنبية - - - 173.464 173.464 - 2.907 عقود مستقبليات اآجلة

2.907 )96.753( 63.816.075 63.816.075 - - - - - - )527.387( )527.387( )99.624( 627.046 املجموع

تدل القيمة العتبارية )الإسمية( على قيمة املعامالت القائمة يف نهاية السنة وهي ل تدل على خماطر السوق او خماطر الئتمان.

قيمة عادلة موجبة

قيمة عادلة سالبة

اآجال القيمة العتبارية )الإسمية( حسب الستحقاق

جمموع املبالغ العتبارية )الإسمية(

خالل 3 اسهر

من 3 اىل 12 اسهر

من سنة اىل 3 سنوات

اأكر من ثالث سنوات

كما يف 31 كانون الول 2011

مستقات مالية حمتفظ بها للمتاجرة:

- - - )13.521.016( )13.521.016( - 16.179 عقود بيع اآجلة بعمالت اجنبية

- )1.281.021( 2.570.497 )69.340( 3.920.859 )51.005( - عقود مستقبليات اآجلة

16.179 )51.005()9.600.157( )13.590.356( 2.570.497 )1.281.021( -

- - - 13.577.546 13.577.546 )72.709( - عقود سراء اآجلة بعمالت اجنبية

1.278.150 2.025.400 69.340 3.372.890 - 598.974 عقود مستقبليات اآجلة

598.974 )72.709( 16.950.436 13.646.886 2.025.400 1.278.150 -

- )2.871( 4.595.897 56.530 7.350.279 )123.714( 615.153 املجموع

دينار


38 - املعامالت مع اطراف ذات عالقة

قام البنك بالدخول يف معامالت مع السركات التابعة والسركات السقيقة وكبار املساهمني واأعساء جملس الدارة والدارة العليا سمن النساطات العتيادية للبنك وباستخدام اسعار الفوائد والعمولت التجارية. ان جميع التسهيالت الإئتمانية املمنوحة لالطراف ذات العالقة تعترب عاملة ومل يوؤخذ لها اأية خمسسات كما بتاريخ

القوائم املالية املوحدة.

فيما يلي ملخس املعامالت مع اأطراف ذات العالقة خالل السنة :

الطرف ذو العالقةسركاتسقيقة

كباراملساهمني

اعساء جملس الدارة

املدراء20122011اأخرى **التنفيذين

بنود داخل قائمة املركز املايل املوحد:1.283.8583.035.370 - 617.523666.335 - - تسهيالت ائتمانية مباسرة *

217.266.468167.726.549 - - - 3.545.000213.721.468 ودائع بنوك وموؤسسات مسرفية75.096.0179.158.2021.432.6182.048.42287.735.25929.957.113 - ودائع

140.837140.8373.903 - - - - التاأمينات النقدية موجودات مالية بالقيمة العادلة من

1.620.88513.078.32510.838.104 - - 11.457.440 - خالل قائمة الدخل

موجودات مالية بالقيمة العادلة من2.343.02316.240.32313.733.092 - - - 13.897.300 خالل قائمة الدخل السامل الآخر

4.326.8444.909.425 - - - 4.326.844 - موجودات مالية بالكلفة املطفاأة

بنود خارج قائمة املركز املايل املوحد:132.170162.47064.204 - 30.000300 - كفالت

1.276.2001.276.20028.061 - - - - اإعتمادات

املجمـــــــــــــــــــــــــــوع20122011

بنود قائمة الدخل املوحد :816.69732.29139.21170888.269843.690 - فوائد وعمولت دائنة ***

158.7344.644.009147.58221.60843.9945.015.9273.014.457فوائد وعمولت مدينة ****99.3541.437.3911.455.357 - - - 1.338.037توزيعات اأرباح موجودات مالية

* سمن التسهيالت الئتمانية املباسرة املمنوحة لعساء جملس الدارة مبلغ 267.603 دينار يخس ائتمان ممنوح لعساء جملس ادارة السركة املتحدة لالستثمارات املالية )سركة تابعة( وذوي السلة كما يف 31 كانون الأول 2012 مقابل 202.632 دينار كما يف 31 كانون الأول 2011 .

* من سمن التسهيالت الإئتمانية املباسرة املمنوحة للمدراء التنفيذيني مبلغ 57.591 دينار يخس اإئتمان ممنوح لأعساء جملس اإدارة سركة اإجارة للتاأجر التمويلي )سركة تابعة( وذوي السلة كما يف 31 كانون الأول 2012 مقابل 208.701 دينار كما يف 31 كانون الأول 2011.

** متثل سركات ميتلك البنك حق التسويت يف جمالس ادارتها . *** ترتاوح اأسعار الفوائد الدائنة من 7/3% اإىل %8 .

**** ترتاوح اأسعار الفوائد املدينة من 1/25 اإىل %4/5 .- ينوب عن البنك عسوان يف جملس ادارة السركة املتحدة لالستثمارات املالية واأربعة اأعساء يف جملس اإدارة سركة اإجارة للتاأجر التمويلي .

دينار


رواتب ومكافاآت الدارة التنفيذيةبلغت الرواتب لالدارة التنفيذية العليا للبنك والسركات التابعة ما جمموعه 3.283.006 دينار للعام 2012 ) 3.032.224 دينار للعام 2011( ول تسمل املكافاآت

واحلوافز املرتبطة بالإنتاجية .

39- القيمة العادلة للمجدات واملطلبات املالية التي ل تظهر بالقيمة العادلة بالقائم املالية

املحدة

ل يوجد فروقات جوهرية بني القيمة الدفرتية و القيمة العادلة للموجودات و املطلوبات املالية كما يف نهاية العام 2012 و 2011 .

40- ادارة املخاطر

ميارس جملس الإدارة دوره يف التاأكد من قيام البنك باإدارة املخاطر املختلفة واعتماد السياسات و الإجراءات املنظمة لإدارة املخاطر بالبنك وذلك من خالل )جلنة .)Risk Appetite(و يقوم باعتماد احلدود املقبولة للمخاطر .)التدقيق و املخاطر

تقوم دائرة اإدارة املخاطر بتقييم املخاطر والرقابة عليها و التوسية بتخفيفها ورفع التقارير الالزمة اإىل الإدارة العليا وبسكل مستقل عن دوائر البنك الأخرى التي تقوم بالنساطات املسرفية الخرى )Risk Taker( وذلك للتاأكد من موسوعية دائرة ادارة املخاطر يف حتليل اأنواع املخاطر املختلفة.

دائرة ادارة املخاطر مسوؤولة عن املخاطر الئتمانية و التسغيلية والسوقية والسيولة )سمن اإطار املوجودات واملطلوبات ALM( للبنك بفروعه الداخلية واخلارجية وترفع تقاريرها اإىل جلنة التدقيق واملخاطر سمن جملس الإدارة ، ويتم التدقيق عليها من قبل دائرة التدقيق الداخلي .

تعرف املخاطر الئتمانية باأنها اخلسائر التي قد يتعرس لها البنك لعدم التزام الطرف الآخر )Counterparty( بسروط الئتمان و/ اأو تدين جدارته الئتمانية.يقوم جملس الإدارة دوريا مبراجعة السياسات املتعلقة باإدارة املخاطر الئتمانية املتوافقة مع القوانني وتعليمات البنك املركزي بعد اإعدادها من الدوائر املعنية ، و يتاأكد املجلس من قيام اإدارة البنك بالعمل سمن هذه السياسات وتنفيذ متطلباتها، و تتسمن هذه السياسات السياسة الئتمانية للبنك والتي يتم من خاللها بيان

العديد من املحددات، منها:- متطلبات واسحة و سياسات و اإجراءات اتخاذ القرار الئتماين بخسوس التسهيالت الئتمانية اجلديدة اأو املطلوب جتديدها اأو اأي تعديل مادي على هيكلها، سمن

سالحيات حمددة تتناسب مع حجم و مواسفات التسهيالت، ومن العوامل التي توؤخذ بعني العتبار لدى املنح الغرس من التسهيالت ومسادر السداد. الإدارة، و كذلك على مستوى جملس التنفيذية الإدارة ائتمان خمتلفة على مستوى البنك جلان لدى و اإدارية موؤهلة، القرارات سمن عدة مستويات اتخاذ يتم -ويتم ذلك بعيدا عن اأي اثر لأي تسارب يف املسالح )Conflict of Interest(، ومبا يسمن سحة واستقاللية اإجراءات تقييم العميل طالب الئتمان وتواوؤم ذلك مع

متطلبات السياسة الئتمانية للبنك.- سياسات و اإجراءات واسحة و فعالة لإدارة و تنفيذ الئتمان مبا فيها التحليل املستمر لقدرة و قابلية املقرتس للدفع سمن السروط املتعاقد عليها، مراقبة توثيق

الئتمان و اأي سروط ائتمانية و متطلبات تعاقدية )Covenants( وكذلك مراقبة السمانات وتقييمها بسكل مستمر.- سياسات واإجراءات كافية تسمن تقييم واإدارة الئتمان غر العامل وتسنيفه وتقييم مدى كفاية املخسسات سهريا استنادا اإىل التعليمات السادرة عن البنك هذه كفاية مدى على الإدارة جملس يسادق حيث الديون. لإعدام واسحة سياسة اإىل اإسافة البنك، سمنها يعمل التي الرقابية والسلطات الأردين املركزي

املخسسات.- لدى البنك دائرة مستقلة تقوم مبتابعة الديون املتعرة ومالحقتها بالسورة الودية قبل التحول اإىل التعامل معها قسائيا.

- يتحدد نوع وحجم السمان املطلوب بناء على تقييم املخاطر الئتمانية للعميل ، وذلك سمن اجراءات واسحة للقبول ومعاير التقييم.- تتم مراقبة القيمة السوقية للسمانات دوريا ، تطلب مزيد من السمانات يف حال انخفاس قيمتها عما هو حمدد يف سروط القروس ، عدا انه يتم ولدى تقييم كفاية

املخسسات عمل التقييم الالزم.- يتم التخلس من اأي سمان يتم استمالكه بعد سداد مديونية العميل ، وبسكل عام ل يتم استعمال املمتلكات املستملكة لعمال البنك.

- لدى البنك نظام تسنيف ائتماين داخلي لعمالئه موثق ومعتمد من قبل جملس الإدارة و يتم الأخذ بعني العتبار اأي عنسر قد يساهم يف توقع تعر العميل من عدمه و مبا يساعد يف قياس و تسنيف خماطر العمالء و بالتايل تسهيل عملية اتخاذ القرارات وتسعر التسهيالت.

- لدى البنك معاير تسنيف واسحة تاأخذ بعني العتبار العوامل املالية و غر املالية املختلفة، ويتم مراجعة و تقييم نظام التسنيف الئتماين بسكل مستقل عن دائرة الئتمان من خالل دائرة اإدارة املخاطر وبالتنسيق مع الدوائر املعنية.

- لدى البنك سوابط وسقوف حمددة و موثقة بسياسات و اإجراءات واسحة تسمن اللتزام بهذه السقوف و سرورة احلسول على موافقات مسبقة لأي جتاوز، تراجع دوريا وتعدل ان لزم. حيث يوجد سقوف حمددة و معتمدة من قبل جملس الإدارة فيما يخس التعامل مع البنوك ، البلدان و كذلك القطاعات القتسادية املختلفة.

- يتم تزويد جملس الإدارة بسورة واسحة و حتليل للمحفظة الئتمانية من خالل دائرة اإدارة املخاطر، توسح جودتها وتسنيفاتها املختلفة واأي تركز بها وكذلك مقارنات )Benchmarking( تاريخية واأيسا مع القطاع املسريف .

- يراعي البنك التزامه بتعليمات البنك املركزي الأردين اخلاسة بالرتكز الئتماين وعمالء ذوي العالقة ، ويتم التعامل معهم بسكل جممع ويتم اإبداء عناية ومراقبة خاسة والإفساح بسكل سريح وواسح عنهم عند اعداد القوائم املالية املوحدة للبنك. هذا وتعرس التسهيالت الئتمانية املطلوبة من قبل الطراف ذوي العالقة

على جملس الإدارة ويسرتط عدم وجود تاأثر للسخس املمنوح لهذه التسهيالت على جملس الدارة و كذلك ل يتم منحهم اأي معاملة تفسيلية عن عمالء البنك.


التعرسات ملخاطر الئتمان )بعد خمسس التدين والفوائد املعلقة وقبل السمانات وخمففات املخاطر الخرى( .

20122011

بنود داخل قائمة املركز املايل املوحد

181.665.298233.348.893اأرسدة لدى بنوك مركزية

283.193.446245.370.852اأرسدة لدى بنوك وموؤسسات مسرفية

14.197.7253.562.725ايداعات لدى بنوك وموؤسسات مسرفية

التسهيالت الئتمانية املباسرة:

56.506.24643.237.501 لالأفراد

160.700.810161.496.818 القروس العقارية

للسركات

977.694.657884.240.669 السركات الكربى

)SMEs( 63.139.38843.352.871 املوؤسسات السغرة واملتوسطة

158.218.421116.371.940 للحكومة والقطاع العام

سندات واأسناد واأذونات:

68.602.35377.153.031 سمن املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

211.555.606317.571.528 سمن املوجودات املالية بالكلفة املطفاأة

- 36.700.000موجودات مالية مرهونة

30.743.81923.119.768موجودات اأخرى

بنود خارج قائمة املركز املايل املوحد

192.992.477170.378.569كفالت

92.200.91796.148.840اعتمادات

13.882.93311.792.683قبولت

85.080.94389.137.861سقوف تسهيالت غر مستغلة

2.627.075.0392.516.284.549 املجموع

دينار


تتوزع التعرسات الئتمانية حسب درجة املخاطر وفق اجلدول التايل:

القروسالفرادالعقارية

احلكومةالسركات والقطاع العام

املوجوداتالبنوك واملوؤسساتسندات واأذوناتالخرى

املجموعاملسرفية الخرى السغرة واملتوسطةالكربى2012246.384.612181.665.298497.174.112 - 279.22288.98711.453.6181.991.67155.310.704متدنية املخاطر55.476.508103.071.379858.800.95156.566.171102.907.71730.743.81970.473.347297.391.1711.575.431.063مقبولة املخاطر

منها مستحقة)*(:5.535.840 - - - - 1.454.76568.7653.113.545898.765لغاية 30 يوم

16.516.838 - - - - 1.908.97676.9879.876.5474.654.328من 31 لغاية 60 يوم100.140.306 - - - - 422.86550.575.65944.574.3504.567.432حتت املراقبةغر عاملة :1.774.871 - - - - 588.656248.423354.500583.292دون املستوى

19.231.808 - - - - 217.865420.09218.492.546101.305مسكوك فيها125.554.485 - - - - 1.506.07613.009.112110.542.719496.578هالكة

58.491.192167.413.6521.044.218.68464.306.449158.218.42130.743.819316.857.959479.056.4692.319.306.645املجموع65.248.254 - - - - 1.948.0095.848.20056.452.971999.074ينزل: خمسس التدين

11.140.622 - - - - 36.937864.64210.071.056167.987 فوائد معلقة56.506.246160.700.810977.694.65763.139.388158.218.42130.743.819316.857.959479.056.4692.242.917.769السايف

التسنيف الإئتماين :A- اىل AAA 4.999.16681.796.25386.795.419من

B- اىل BBB+ 44.512.36257.565.381102.077.743منB- 7.155.222 - 7.155.222اأقل من

13.806.597158.029.537171.836.134غر مسنف246.384.612181.665.298428.049.910حكومات و قطاع عام

316.857.959479.056.469795.914.428املجموع


احلكومةالسركات والقطاع العام

املوجوداتالبنوك واملوؤسساتسندات واأذوناتالخرى

املجموعاملسرفية الخرى السغرة واملتوسطةالكربى2011297.923.940233.348.893551.676.733 - 479.89998.42011.328.9861.436.5817.060.014متدنية املخاطر42.035.997102.302.401786.690.41141.456.121109.311.92623.119.76896.800.619248.933.5771.450.650.820مقبولة املخاطر

منها مستحقة)*(:5.029.867 - - - - 1.015.31885.3103.317.507611.732لغاية 30 يوم

23.499.307 - - - - 1.857.6131.312.65010.513.3339.815.711من 31 لغاية 60 يوم76.577.993 - - - - 458.13159.192.64916.236.848690.365حتت املراقبةغر عاملة :1.371.126 - - - - 517.479154.537612.17786.933دون املستوى

92.069.354 - - - - 147.726381.15091.363.639176.839مسكوك فيها41.710.136 - - - - 1.251.204617.67439.320.127521.131هالكة

44.890.436162.746.831945.552.18844.367.970116.371.94023.119.768394.724.559482.282.4702.214.056.162املجموع56.622.862 - - - - 1.625.6761.182.26052.958.556856.370ينزل: خمسس التدين

8.606.704 - - - - 27.25967.7538.352.963158.729 فوائد معلقة43.237.501161.496.818884.240.66943.352.871116.371.94023.119.768394.724.559482.282.4702.148.826.596السايف

التسنيف الإئتماين :A- اىل AAA 11.682.254138.950.235150.632.489من

B- اىل BBB+ 58.342.26374.345.905132.688.168منB- اأقل من - - -

26.776.10235.637.43762.413.539غر مسنف297.923.940233.348.893531.272.833حكومات و قطاع عام

394.724.559482.282.470877.007.029املجموع

* يعترب كامل رسيد الدين مستحق يف حال استحقاق اأحد الأقساط اأو الفوائد ويعترب حساب اجلاري مدين مستحق اذا جتاوز السقف. - تسمل التعرسات الئتمانية التسهيالت، الأرسدة، ايداعات لدى البنوك، سندات واأذونات خزينة واأي موجودات لها تعرسات ائتمانية.

دينار


فيما يلي توزيع القيمة العادلة للسمانات املقدمة مقابل التسهيالت الإئتمانية املباسرة :


احلكومةالسركات املجموعوالقطاع العام

السغرة واملتوسطةالكربى2012

السمانات مقابل : 13.813.497 - 1.991.671 11.453.618 88.987 279.221 متدنية املخاطر

534.318.541 - 11.395.204 403.565.748 91.283.716 28.073.873 مقبولة املخاطر 79.206.487 - 124.217 35.213.591 43.547.193 321.486 حتت املراقبةغر عاملة :

636.103 - 25.000 - 248.423 362.680 دون املستوى18.521.402 - 37.801 - 18.426.723 56.878 مسكوك فيها

55.810.099 - 126.701 41.156.877 13.149.112 1.377.409 هالكة 702.306.129 - 13.700.594 491.389.834 166.744.154 30.471.547 املجموع

منها :104.029.306 - 3.694.670 97.465.856 88.987 2.779.793 تاأمينات نقدية

8.254.000 - - 8.254.000 - - كفالت بنكية مقبولة440.913.621 - 5.500.099 265.710.110 166.655.167 3.048.245 عقارية

121.246.318 - 1.870.907 114.257.628 - 5.117.783 اأسهم متداولة27.862.884 - 2.634.918 5.702.240 - 19.525.726 سيارات واآليات

702.306.129 - 13.700.594 491.389.834 166.744.154 30.471.547 املجموع


احلكومةالسركات املجموعوالقطاع العام

السغرة واملتوسطةالكربى2011

السمانات مقابل :13.386.877 - 1.436.581 11.328.986 98.420 522.890 متدنية املخاطر

558.051.925 15.080.085 9.491.337 418.317.435 97.231.558 17.931.510 مقبولة املخاطر 63.968.495 - 134.004 4.277.327 59.013.951 543.213 حتت املراقبةغر عاملة :

585.366 - - - 154.537 430.829 دون املستوى32.255.108 - 9.832.348 21.962.213 381.150 79.397 مسكوك فيها

18.257.138 - 1.139.977 16.118.772 617.674 380.715 هالكة686.504.909 15.080.085 22.034.247 472.004.733 157.497.290 19.888.554 املجموع

منها :116.338.688 - 4.481.440 110.081.262 212.769 1.563.217 تاأمينات نقدية

4.963.000 - - 4.963.000 - - كفالت بنكية مقبولة418.993.098 15.080.085 13.765.866 231.741.925 157.284.521 1.120.701 عقارية

122.818.434 - 938.701 121.872.551 - 7.182 اأسهم متداولة23.391.689 - 2.848.240 3.345.995 - 17.197.454 سيارات واآليات

686.504.909 15.080.085 22.034.247 472.004.733 157.497.290 19.888.554 املجموع

دينار


الديون املجدولةنفت كتسهيالت ائتمانية غر عاملة واأخرجت من اإطار التسهيالت الئتمانية غر العاملة مبوجب جدولة اأسولية وتم تسنيفها هي تلك الديون التي سبق واأن س

كديون حتت املراقبة ، وقد بلغ اجمايل الديون املجدولة خالل السنة احلالية 25.037.444 دينار ) 133.619 دينار للعام 2011( .الديون املعاد هيكلتها

يقسد باإعادة الهيكلة اإعادة ترتيب وسع التسهيالت الإئتمانية من حيث تعديل الأقساط اأو اإطالة عمر التسهيالت الإئتمانية اأو تاأجيل بعس الأقساط اأو متديد فرتة السماح، وقد بلغت الديون املعاد هيكلتها ومل تكن مسنفة مبلغ 61.224.284 دينار خالل العام 2012 ) 13.000.719 دينار للعام 2011( .

سندات واأسناد واأذوناتيوسح اجلدول التايل تسنيفات السندات والسناد والذونات حسب موؤسسات التسنيف اخلارجية كما يف 31 كانون الأول 2012:

درجة التسنيف

موؤسسة التسنيف

سمن املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

سمن املوجودات املالية بالكلفة املطفاأة

موجوداتالجمايلمالية مرهونة

A-S&P - 2.115.585 - 2.115.585 Aa3Moody's 2.245.453 - - 2.245.453 A3 Fitch 638.128 - - 638.128 B+ Fitch 3.664.750 - - 3.664.750 B+S&P 3.137.821 5.527.085 - 8.664.906

baa2Moody's - 4.594.931 - 4.594.931 baa1Moody's - 2.223.241 - 2.223.241

B1Moody's 3.362.881 - - 3.362.881 B3Moody's 567.207 - - 567.207

Baa3Moody's 320.825 2.103.603 - 2.424.428 BBS&P 6.999.021 5.436.967 - 12.435.988 Ba3Moody's 11.457.440 - - 11.457.440 BBB Fitch 1.247.826 6.304.783 - 7.552.609 Caa1Moody's 3.555.848 3.599.374 - 7.155.222

233.948.623 36.700.000 176.084.923 21.163.700 - حكومية 13.806.567 - 3.565.114 10.241.453 - غر مسنف

316.857.959 36.700.000 211.555.606 68.602.353 الجمايل

الرتكز يف التعرسات الئتمانية حسب التوزيع اجلغرايف وكما يلي :

دول السرقداخل اململكةاملنطقة اجلغرافية اجمايلدول اأخرىامريكااأفريقيا * اآسيا *اأوروباالأوسط الأخرى

181.665.298 - - - - 160.114.90217.543.0724.007.324اأرسدة لدى بنوك مركزية54.921.22080.297283.193.446-177.175166.516.83561.422.94074.979اأرسدة لدى بنوك وموؤسسات مسرفية

14.197.725 - - - 17.725 14.180.000 - - ايداعات لدى بنوك وموؤسسات مسرفيةالتسهيالت الئتمانية :

56.506.246 - - - - - 56.317.412188.834 لالأفراد160.700.810 - - - - 158.677.908184.8111.838.091 القروس العقارية

للسركات: 977.694.657 - - - - 796.410.4598.804.956172.479.242 الكربى

)SMEs( 63.139.388 - - - - - 62.272.911866.477 السغرة واملتوسطة158.218.421 - - - - - - 158.218.421 للحكومة والقطاع العام سندات واأسناد واأذونات :

68.602.353 - - - 31.118.70023.195.176567.20713.721.270 سمن املوجودات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل211.555.606 - - - 185.066.89211.989.6267.381.3017.117.787 سمن املوجودات املالية بالكلفة املطفاأة

36.700.000 - - - - - - 36.700.000موجودات مالية مرهونة30.743.819 - - - - 26.607.653246.6383.889.528موجودات اأخرى

54.921.22080.2972.242.917.769 - 1.671.682.433229.536.425265.765.63320.931.761الجمايل / للسنة احلالية94.512.900258.1032.148.826.596 - 1.651.696.083162.874.342218.845.94620.639.222الجمايل / اأرقام املقارنة

* باستثناء دول السرق الأوسط .

دينار

دينار


الرتكز يف التعرسات الئتمانية حسب القطاع القتسادي وكما يلي :

حكومةاأفراداأسهمزراعةعقاراتجتارة خدماتسناعةماليالقطاع القتسادي اجماليوقطاع عام

181.665.298 181.665.298 - - - - - - - - اأرسدة لدى بنوك مركزية

283.193.446 - - - - - - - - 283.193.446 اأرسدة لدى بنوك وموؤسسات مسرفية

14.197.725 - - - - - - - - 14.197.725 ايداعات لدى بنوك وموؤسسات مسرفية

1.416.259.522 157.386.990 50.147.327 46.094.744 7.852.935 162.091.924 200.064.487 373.870.501 372.592.715 46.157.899 التسهيالت الئتمانية املباسرة بالسايف

سندات واأسناد واأذونات:

سمن املوجودات املالية بالقيمة 68.602.353 28.162.719 - - - 567.207 - 12.400.584 - 27.471.843 العادلة من خالل قائمة الدخل

211.555.606 181.521.890 - - - - - 8.546.487 - 21.487.229 سمن املوجودات املالية بالكلفة املطفاأة

36.700.000 36.700.000 - - - - - - - - موجودات مالية مرهونة

30.743.819 - - - - - 4.745.015 4.468.064 5.101.866 16.428.874 موجودات اأخرى

2.242.917.769 585.436.897 50.147.327 46.094.744 7.852.935 162.659.131 204.809.502 399.285.636 377.694.581 408.937.016 الجمايل / للسنة احلالية

2.148.826.596 662.835.127 37.997.840 53.920.022 7.531.403 159.118.326 163.142.689 342.405.714 283.186.285 438.689.190 الجمايل / اأرقام املقارنة

40/اأ- خماطر السق

املخاطر السوقية عي عبارة عن اخلسائر بالقيمة الناجتة عن التغر يف اسعار السوق كالتغر يف اسعار الفوائد، اسعار السرف الجنبي واسعار الأدوات املالية وبالتايل تغر القيمة العادلة للتدفقات النقدية لالدوات املالية داخل وخارج قائمة املركز املايل .

لدى البنك سياسات واإجراءات حمددة يتم من خاللها التعرف، قياس، مراقبة والسيطرة على املخاطر السوقية ويتم مراجعتها ومراقبة تطبيقها دوريا، حيث تقوم جلنة السياسة الستثمارية بدراستها وتوسي بها بعد اأن تتاأكد من توافقها مع تعليمات البنك املركزي الأردني ، تطبيقها ومن ثم يتم اعتمادها من قبل جملس

الإدارة.حتدد سياسة املخاطر املقبولة سمن عمليات اخلزينة وتتسمن سقوف حتكم املخاطر السوقية، حيث يتم اللتزام بها و التاأكد من تطبيقها بسكل دوري ومستمر من

خالل مراقبة تطبيقها من قبل دائرة ادارة املخاطر وتقدمي التقارير الدورية املختلفة والتي تعرس بدورها على جلنة السول واخلسوم وكذلك جملس الدارة.اسلوب حتليل لها املتاجرة )Financial Assets Designated at Fair Value though Profit or Loss( ويستعمل اأسهم وسندات لأغراس البنك مبحفظة يحتفظ احلساسية ، حيث يتم قياس املخاطر حاليا من خالل الطريقة املعيارية )Standardised approach( لحتساب احلد الدنى لراأس املال حسب توسيات جلنة

بازل .

40/ ب - خماطر اأسعار الفائدة:

تنتج خماطر اسعار الفائدة من احتملية التغير يف اسعار الفائدة وبالتايل التاثر على التدفقات النقدية او القيمة العادلة لالداة املالية.يتعرس البنك ملخاطر اسعار الفائدة كنتيجة للفجوات الزمنية لعادة التسعر بني املوجودات واملطلوبات، تتم مراقبة هذ الفجوات بسكل دوري من قبل جلنة السول

واخلسوم وتستخدم احيانا الساليب املختلفة للتحوط للبقاء سمن حدود مقبولة لفجوة خماطر اسعار الفائدة.

دينار


- حتليل احلساسية :للعام 2012

حساسية حقوق امللكيةحساسية ايراد الفائدة )الرباح واخلسائر(التغر زيادة بسعر الفائدة )نقطة مئوية( %العملة)3.099.371( 1.027.464 1دولر امريكي

)73.388()97.005(1يورو - )69.805(1جنيه اسرتليني

- 9.863 1ين ياباين - 48.018 1عمالت اخرى

حساسية حقوق امللكيةحساسية ايراد الفائدة )الرباح واخلسائر(التغر )نقس( بسعر الفائدة )نقطة مئوية( %العملة561.574)1.027.464(1دولر امريكي

2.057 97.005 1يورو - 69.805 1جنيه اسرتليني

- )9.863(1ين ياباين - )48.018(1عمالت اخرى

للعام 2011حساسية حقوق امللكيةحساسية ايراد الفائدة )الرباح واخلسائر(التغر زيادة بسعر الفائدة )نقطة مئوية( %العملة

)2.747.314()349.225(1دولر امريكي)127.446()25.414(1يورو

)2.858()38.630(1جنيه اسرتليني - 80.220 1ين ياباين

- 159.386 1عمالت اخرىحساسية حقوق امللكيةحساسية ايراد الفائدة )الرباح واخلسائر(التغر )نقس( بسعر الفائدة )نقطة مئوية( %العملة

305.390 349.225 1دولر امريكي8.085 25.414 1يورو

1.365 38.630 1جنيه اسرتليني - )80.220(1ين ياباين

- )159.386(1عمالت اخرى

- خماطر العمالت :يظهر اجلدول ادناه العمالت التي يتعرس البنك لها واثر تغر حمتمل ومعقول على اسعارها مقابل الدينار على قائمة الدخل املوحد ويتم مراقبة مراكز العمالت

بسكل يومي والتاكد من بقائها سمن السقوف املحددة وترفع التقارير بذلك اىل جلنة السول واللتزامات وكذلك جملس الدارة.الأثر على حقوق امللكيةالأثر على الأرباح واخلسائرالتغر يف سعر سرف العملة)%(العملة

201220112012201120122011- - 6.256 1.917 55يورو

- - 6.958 )457(55جنيه اسرتليني- - 5.554 1.882 55ين ياباين

- - 500.587 665.126 55عمالت اخرى

- خماطر التغر باأسعار الأسهم :وهو خطر انخفاس القيمة العادلة للمحفظة الستثمارية لالسهم بسبب التغر يف قيمة موؤسرات السهم وتغر قيمة السهم منفردة.

الأثر على حقوق امللكيةالأثر على الأرباح واخلسائرالتغر يف املوؤسر)%(املوؤسرللعام 2012

5782.02261.552موؤسر سوق عمان53.2904.666موؤسر سوق فلسطني-5163.214موؤسر سوق الكويت

534.76622.187موؤسر سوق دبيالأثر على حقوق امللكيةالأثر على الأرباح واخلسائرالتغر يف املوؤسر)%(املوؤسر

للعام 2011)61.552()782.022()5(موؤسر سوق عمان

)4.666()3.290()5(موؤسر سوق فلسطني-)163.214()5(موؤسر سوق الكويت

)22.187()34.766()5(موؤسر سوق دبي

دينار

دينار

دينار


فجوة اإعادة تسعر الفائدة :يتبع البنك سياسة التوافق يف مبالغ املوجودات واملطلوبات وموائمة الستحقاقات لتقليل الفجوات من خالل تقسيم املوجودات واملطلوبات لفئات الآجال الزمنية املتعددة اأو استحقاقات اإعادة مراجعة اأسعار الفوائد ايهما اقل لتقليل املخاطر يف اسعار الفائدة ودراسة الفجوات يف اأسعار الفائدة املرتبطة بها واستخدام سياسات التحوط

باستخدام الأدوات املتطورة كاملستقات .يتم التسنيف على اأساس فرتات اإعادة تسعر الفائدة اأو الستحقاق اأيهما اأقرب .

ان حساسية اأسعار الفوائد هي كما يلي :

اقل من سهرمن سهر

اىل 3 اأسهر

فجوة اعادة تسعر الفائدة

3 سنواتاو اكر

عناسراملجموعبدون فائدة

من 3 اأسهراىل 6 اسهر

من 6 اأسهر الى سنة

من سنة الى3 سنوات

31 كانون الول 2012املوجودات :

214.668.238 139.686.458 - - - - - 74.981.780 نقد واأرسدة لدى بنوك مركزية 283.193.446 9.973.339 - - - - 217.832.331 55.387.776 اأرسدة لدى بنوك وموؤسسات مسرفية

14.197.725 - - - 14.158.630 39.095 - -ايداعات لدى بنوك وموؤسسات مسرفية 1.416.259.522 - 54.749.805 56.815.796 636.042.143 114.697.764 127.835.541 426.118.473 تسهيالت ائتمانية مباسرة بالسايف

موجودات مالية بالقيمة العادلة 103.930.302 35.327.949 14.059.864 50.986.641 - - 3.555.848 - من خالل قائمة الدخل

موجودات مالية بالقيمة العادلة من 23.325.166 23.325.166 - - - - - - خالل قائمة الدخل السامل الآخر

211.555.606 - 11.140.533 116.985.213 41.524.152 17.406.499 14.499.130 10.000.079 موجودات مالية بالكلفة املطفاأة 36.700.000 - - - - - - 36.700.000 موجودات مالية مرهونة

12.062.131 12.062.131 - - - - - - ممتلكات ومعدات بالسايف 2.227.153 2.227.153 - - - - - - موجودات غر ملموسة بالسايف

3.618.381 3.618.381 - - - - - - موجودات سريبية موؤجلة 87.899.786 38.188.099 6.365.188 9.343.868 9.574.331 11.145.705 8.122.891 5.159.703 موجودات اخرى

2.409.637.456 264.408.677 86.315.390 234.131.518 701.299.256 143.289.063 371.845.741 608.347.811 اجمايل املوجوداتاملطلوبات :

417.902.297 1.217.609 - - 103.781.032 121.230.001 - 191.673.656 ودائع بنوك وموؤسسات مسرفية 1.367.281.067 367.189.593 - 46.756.729 52.827.688 130.472.818 273.990.487 496.043.752 ودائع عمالء

149.146.601 22.889.878 - 5.550.436 13.952.296 5.510.333 6.066.403 95.177.255 تاأمينات نقدية 35.966.000 - - - - - - 35.966.000 اأموال مقرتسة

8.727.584 8.727.584 - - - - - - خمسسات متنوعة 13.493.854 13.493.854 - - - - - - خمسس سريبة الدخل 1.787.059 1.787.059 - - - - - - مطلوبات سريبية موؤجلة

36.204.401 2.701.902 3.866.027 2.793.654 2.677.347 4.279.382 5.770.697 14.115.392 مطلوبات اأخرى2.030.508.863 418.007.479 3.866.027 55.100.819 173.238.364 261.492.534 285.827.587 832.976.054 اجمايل املطلوبات

379.128.593 )153.598.802( 82.449.363 179.030.699 528.060.892 )118.203.471( 86.018.154 )224.628.244(فجوة اعادة تسعر الفائدة

31 كانون الول 2011 2.274.489.130 274.592.463 79.054.771 216.825.687 715.480.430 152.055.646 268.371.426 568.108.707 اجمايل املوجودات1.922.471.044 478.932.691 4.670.374 99.508.831 199.972.094 383.549.087 390.068.582 365.769.385 اجمايل املطلوبات

352.018.086 )204.340.228( 74.384.397 117.316.856 515.508.336 )231.493.441()121.697.156( 202.339.322 فجوة اعادة تسعر الفائدة

دينار


الرتكز يف خماطر العمالت الجنبيةاجمالياأخرىين ياباينجنيه اسرتلينييورودولر اأمريكي

31 كانون الول 2012املوجودات :

51.463.335 4.109.522 - 576.827 6.726.774 40.050.212 نقد واأرسدة لدى بنوك مركزية 260.084.535 26.947.745 71.271 3.874.578 6.543.731 222.647.210 اأرسدة لدى بنوك وموؤسسات مسرفية

14.197.725 - - - - 14.197.725 ايداعات لدى بنوك وموؤسسات مسرفية 411.744.139 5.204.098 1.615.798 - 10.111.950 394.812.293 تسهيالت ائتمانية مباسرة

15.345.717 14.812.422 - - 16.640 516.655 موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل السامل الآخر 35.470.683 20.115 - - 4.594.931 30.855.637 موجودات مالية بالكلفة املطفاأة

49.202.519 4.112.251 - - - 45.090.268 موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل 113.707 - - - - 113.707 ممتلكات ومعدات

12.381 - - - - 12.381 موجودات غر ملموسة 6.464.138 21.919 6.038 102 117.262 6.318.817 موجودات اخرى

844.098.879 55.228.072 1.693.107 4.451.507 28.111.288 754.614.905 اجمايل املوجوداتاملطلوبات :

397.568.641 4.716.374 247.548 - 392.275.104329.615ودائع بنوك وموؤسسات مسرفية 413.471.133 356.568.50930.220.80514.349.697217.69812.114.424ودائع عمالء

25.435.978 20.652.7622.067.557394.26748.1052.273.287تاأمينات نقدية 64.452 - - - - 64.452خمسس سريبة الدخل

4.685.503 17.953.538 )18.162.733(4.730.756130.66833.274مطلوبات اأخرى37.057.623841.225.707)17.649.382(774.291.58332.748.64514.777.238 اجمايل املطلوبات

2.873.172 18.170.449 19.342.489 )10.325.731()4.637.357()19.676.678(سايف الرتكز داخل قائمة املركز املايل املوحد للسنة احلالية166.810.17421.805.2791.017.350864.8132.258.225192.755.841التزامات حمتملة خارج قائمة املركز املايل املوحد للسنة احلالية

اجمالياأخرىين ياباينجنيه اسرتلينييورودولر اأمريكي31 كانون الول 2011

املوجودات : 73.412.857 2.249.653 - 715.225 7.994.379 62.453.600 نقد واأرسدة لدى بنوك مركزية

220.112.582 31.790.548 574.409 7.693.580 7.175.197 172.878.848 اأرسدة لدى بنوك وموؤسسات مسرفية 3.562.725 - - - - 3.562.725 ايداعات لدى بنوك وموؤسسات مسرفية

235.041.574 456.468 1.538.758 - 9.420.356 223.625.992 تسهيالت ائتمانية مباسرة بالسايف 14.946.140 1.621.046 - - 17.098 13.307.996 موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل السامل الآخر

40.523.516 20.224 - 2.188.177 4.492.498 33.822.617 موجودات مالية بالكلفة املطفاأة 52.297.420 4.002.319 - - - 48.295.101 موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

124.242 - - - - 124.242 ممتلكات ومعدات بالسايف 17.906 - - - - 17.906 موجودات غر ملموسة بالسايف

5.376.191 45.302 7.148 1.282.266 136.383 3.905.092 موجودات اخرى 645.415.152 40.185.560 2.120.315 11.879.248 29.235.911 561.994.119 اجمايل املوجودات

املطلوبات : 388.950.971 1.034.080 1.522.529 365.262.78520.088.7601.042.817ودائع بنوك وموؤسسات مسرفية

297.646.207 246.643.72727.586.69510.772.901350.88112.292.003ودائع عمالء 23.686.508 18.950.777865.696262.0387.1653.600.832تاأمينات نقدية

6.160.075 )70.107(4.488.746484.0421.248.2799.115مطلوبات اأخرى635.346.03549.025.19313.326.0351.889.69016.856.808716.443.761 اجمايل املطلوبات

)71.028.609(230.62523.328.752)1.446.787()19.789.282()73.351.916(سايف الرتكز داخل قائمة املركز املايل املوحد للسنة احلالية164.158.34413.681.137647.989107.7942.412.423181.007.687التزامات حمتملة خارج قائمة املركز املايل املوحد للسنة احلالية

دينار


40/ج- خماطر السيلة

اأول: يلخس اجلدول اأدناه توزيع املطلوبات )غر املخسومة( على اأساس الفرتة املتبقية لالستحقاق التعاقدي بتاريخ القوائم املالية املوحدة :تعرف خماطر السيولة باأنها اخلسائر التي قد يتعرس لها البنك بسبب عدم توفر التمويل الالزم لتمويل الزيادة بتوظيفاته اأو لسداد التزاماته عند استحقاقها بالوقت

. )ALM والكلفة املالئمتني)وتعترب جزءا من اإدارة املوجودات واملطلوبات- يلتزم البنك بنسب السيولة املحددة من قبل البنك املركزي والسلطات الرقابية التي تعمل سمنها فروع البنك اخلارجية، وتراقب السيولة لدى البنك بسكل يومي.

- تتم مراقبة السيولة اأيسا من قبل جلنة اإدارة الأسول واخلسوم التي يراأسها املدير العام من خالل تقارير دورية.

من سهر اىلاقل من سهر3 اأسهر

من 3 اأسهر اىل 6 اسهر


من سنةالى 3 سنوات

اكر من3 سنوات

عناسراملجموعبدون استحقاق

31 كانون الول 2012

املطلوبات :

417.902.297 - - - 92.542.495103.781.032 - 221.578.771ودائع بنوك وموؤسسات مسرفية

1.367.281.067 - - 863.233.345273.990.487130.472.81852.827.68846.756.729ودائع عمالء

149.146.601 - - 118.067.1336.066.4035.510.33313.952.2965.550.436تاأمينات نقدية

35.966.000 - - - - - - 35.966.000اأموال مقرتسة

8.727.5848.727.584 - - - - - - خمسسات متنوعة

13.493.854 - - - - 10.629.900 - 2.863.954خمسس سريبة الدخل

1.787.059 - - - 1.787.059 - - - مطلوبات سريبية موؤجلة

14.115.3925.770.6974.279.3822.677.3472.793.6543.866.0272.701.90136.204.401مطلوبات اأخرى

1.255.824.595285.827.587243.434.928175.025.42355.100.8193.866.02711.429.4852.030.508.863 املجموع

681.768.871280.565.94093.280.469227.383.065476.228.727540.279.707110.130.6772.409.637.456 جمموع املوجودات

من سهر اىلاقل من سهر3 اأسهر

من 3 اأسهر اىل 6 اسهر


من سنةالى 3 سنوات

اكر من3 سنوات

عناسراملجموعبدون استحقاق


املطلوبات :

351.606.536 - - 107.949.94724.815.00031.905.000 - 186.936.589ودائع بنوك وموؤسسات مسرفية

1.417.161.647 - - 591.484.132367.916.184247.359.401150.858.03359.543.897ودائع عمالء

87.139.037- - 23.219.94114.078.51824.419.70621.228.2324.192.640تاأمينات نقدية

7.738.6917.738.691 - - - - - - خمسسات متنوعة

12.819.866 - - - - 9.662.427 - 3.157.439خمسس سريبة الدخل

1.544.835 - - - 1.544.835 - - - مطلوبات سريبية موؤجلة

44.460.432 - 20.958.0228.073.8803.820.0333.070.8293.867.2944.670.374مطلوبات اأخرى

825.756.123390.068.582393.211.514201.516.92999.508.8314.670.3747.738.6911.922.471.044 املجموع

481.561.981234.775.210212.276.368250.357.565311.647.110693.298.99390.571.9032.274.489.130 جمموع املوجودات

دينار


ثانيا: يلخس اجلدول اأدناه استحقاقات املستقات املالية على اأساس الفرتة املتبقية لالستحقاق التعاقدي من تاريخ القوائم املالية املوحدة :

الجمايلمن 3 اسهر اىل 6 اأسهر من سهر اىل 3 اأسهر لغاية سهر31 كانون الول 2012

املستقات للمتاجرة: )64.169.998( - - )64.169.998( - مستقات العمالت

الجمايلمن 3 اسهر اىل 6 اأسهر من سهر اىل 3 اأسهر لغاية سهر31 كانون الول 2011

املستقات للمتاجرة: )13.521.016( - - )13.521.016( - مستقات العمالت

ثالثا: بنود خارج قائمة املركز املايل املوحد :

املجموعاأكر من 5 سنواتمن سنة لغاية 5 سنواتلغاية سنة31 كانون الول 2012

106.083.850 - - 106.083.850الإعتمادات والقبولت85.080.943 - - 85.080.943السقوف غر املستغلة

192.992.477 - 175.269.61817.722.859الكفالت56.5032.048.9714.579.2166.684.690التزامات عقود اليجارات التسغيلية

366.490.91419.771.8304.579.216390.841.960املجموعاملجموعاأكر من 5 سنواتمن سنة لغاية 5 سنواتلغاية سنة

31 كانون الول 2011107.941.523 - - 107.941.523الإعتمادات والقبولت89.137.861 - - 89.137.861السقوف غر املستغلة

170.378.569 - 161.716.3958.662.174الكفالت8.0501.529.5515.032.3356.569.936التزامات عقود اليجارات التسغيلية

358.803.82910.191.7255.032.335374.027.889املجموع

41 - معلمات عن قطاعات اعمال البنك

اأ - يتم تنظيم البنك لأغراس اإدارية من خالل اأربعة قطاعات اأعمال رئيسية ويتم قياس القطاعات وفقا للتقارير التي يتم اإستعمالها من قبل املدير التنفيذي وسانع القرار الرئيسي لدى البنك كما ميتلك البنك سركة تابعة تختس بخدمات الوساطة املالية وسركة تابعة تختس بخدمات التاأجر التمويلي كما بتاريخ القوائم املالية

املوحدة :- حسابات الأفراد: يسمل متابعة ودائع العمالء الأفراد ومنحهم التسهيالت الإئتمانية والبطاقات الئتمانية وخدمات اأخرى .

- حسابات املوؤسسات: يسمل متابعة الودائع والتسهيالت الإئتمانية واخلدمات املسرفية الأخرى اخلاسة بالعمالء من املوؤسسات.- اخلزينة: يسمل هذا القطاع تقدمي خدمات التداول واخلزينة وادارة اأموال البنك .

- الأخرى: يسمل هذا القطاع الأنسطة التي ل ينطبق عليها تعريف قطاعات البنك املذكورة اأعاله . - خدمات الوساطة املالية: ممارسة معظم خدمات الوساطة و الستسارات املالية .

- خدمات التاأجر التمويلي: ممارسة خدمات التاأجر التمويلي ومساريع تطوير العقارات .

دينار


فيما يلي معلومات عن اعمال البنك موزعة حسب الأنسطة:

املجموع

20122011اخرى التاأجر التمويليالوساطة املاليةاخلزينة املوؤسسات الفراد

111.844.495 117.574.046 4.553.883 1.177.276 1.405.274 27.791.815 68.392.131 14.253.667 اجمايل الدخل للسنة - قائمة )ب(

ينزل : خمسس تدين20.816.569 18.050.805 - - - - 13.839.703 4.211.102 التسهيالت الئتمانية املباسرة

91.027.926 99.523.241 4.553.883 1.177.276 1.405.274 27.791.815 54.552.428 10.042.565 نتائج اأعمال القطاع ينزل : مساريف غر موزعة

35.405.858 36.177.904 789.669404.53834.983.697 - - - على القطاعات

55.622.068 63.345.337 )30.429.814(772.738 615.605 27.791.815 54.552.428 10.042.565 الربح للسنة قبل سريبة الدخل

15.925.362 16.737.429 16.443.142 185.457 108.830 - - - ينزل : سريبة الدخل للسنة

39.696.706 46.607.908 )46.872.956(587.281 506.775 27.791.815 54.552.428 10.042.565 الربح للسنة - قائمة )ب(

1.294.155 2.427.498 2.427.498 مساريف راأسمالية

2.676.273 2.203.944 2.203.944 الستهالكات والطفاءات

2.246.561.368 2.381.001.939 - 21.003.432 11.284.706 867.570.483 1.255.238.474 225.904.844 موجودات القطاع

27.927.762 28.635.517 28.635.517 - - - - - موجودات غر موزعة على القطاعات

2.274.489.130 2.409.637.456 28.635.517 21.003.432 11.284.706 867.570.483 1.255.238.474 225.904.844 جمموع املوجودات

1.863.273.487 1.991.593.590 - 262.841 1.154.042 473.868.297 693.571.101 822.737.309 مطلوبات القطاع

59.197.557 38.915.273 38.915.273 - - - - - مطلوبات غر موزعة على القطاعات

1.922.471.044 2.030.508.863 38.915.273 262.841 1.154.042 473.868.297 693.571.101 822.737.309 جمموع املطلوبات

ب. معلومات التوزيع اجلغرايفميثل هذا الإيساح التوزيع اجلغرايف لأعمال البنك، ميارس البنك نساطاته بسكل رئيسي يف اململكة الأردنية الهاسمية التي متثل الأعمال املحلية وكذلك ميارس البنك

نساطات دولية من خالل فروع البنك يف قربس وفلسطني.

فيما يلي توزيع اإيرادات وموجودات البنك ومساريفه الراأسمالية حسب القطاع اجلغرايف:

املجموع خارج اململكة داخل اململكة

201220112012201120122011

111.844.495 117.574.046 17.123.301 18.784.412 94.721.194 98.789.634 اإجمايل الدخل - قائمة )ب(

1.294.155 2.427.498 - - 1.294.155 2.427.498 املساريف الراأسمالية

2012201120122011201220112.274.489.130 2.409.637.456 492.796.726 715.581.980 1.781.692.404 1.694.055.476 جمموع املوجودات

دينار

دينار


42 - ادارة راأس املال:

اأ - وسف ملا يتم اعتباره كراأش ماليسنف راس املال اىل عدة تسنيفات كراس مال مدفوع، راسمال اقتسادي وراس مال تنظيمي، ويعرف راس املال التنظيمي حسب قانون البنوك اجمايل قيمة البنود التي يحددها البنك املركزي لغراس رقابية تلبية ملتطلبات نسبة كفاية راس املال املقررة مبوجب تعليمات يسدرها البنك املركزي . ويتكون راس املال التنظيمي من جزئني الول يسمى راس املال الساسي )Tier 1( ويتكون من راس املال املدفوع ، الحتياطيات املعلنة )تتسمن الحتياطي القانوين ، الختياري ، عالوة السدار وعالوة اسدار اسهم اخلزينة( ، الرباح املدورة بعد استثناء اى مبالغ تخسع لي قيود وحقوق غر املسيطرين ويطرح منها خسائر الفرتة، تكلفة سراء اسهم اخلزينة ، املخسسات املوؤجلة مبوافقة البنك املركزي والسهرة . اما اجلزء الثاني راس املال السايف )Tier 2( فيتكون من فروقات ترجمة العمالت الجنبية، احتياطي خماطر مسرفية عامة، الدوات ذات السفات املسرتكة بين راس املال والدين ، الديون املساندة و45% من احتياطي تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل

قائمة الدخل السامل الآخر اذا كان موجبا و يطرح بالكامل اذا كان سالبا .وهناك جزء ثالث )Tier 3( قد يتم اللجوء لتكوينه يف حال انخفست نسبة كفاية راس املال عن 12% نتيجة لتسمني خماطر السوق لنسبة كفاية راس املال.

ويطرح الستثمارات يف بنوك وسركات مالية تابعة )اذا مل يتم دمج قوائمها املالية( وكذلك يطرح الستثمارات يف روؤوس اموال البنوك وسركات التاأمني والسركات املالية الخرى.

ب - متطلبات اجلهات الرقابية بخسوش راأش املال، وكيفية اليفاء بهذه املتطلبات.تتطلب تعليمات البنك املركزي ان ل يقل راس املال املدفوع عن 100 مليون دينار، و ان ل تنخفس نسبة حقوق املساهمني اىل املوجودات عن 6% ، اما راس املال التنظيمي فتتطلب تعليمات البنك املركزي ان ل تنخفس نسبته اىل املوجودات املرجحة باملخاطر وخماطر السوق )نسبة كفاية راس املال( عن 12% ويراعي البنك

اللتزام بها .يلتزم البنك باملادة )62( من قانون البنوك باأنه على البنك ان يقتطع سنويا حلساب الحتياطي القانوين ما نسبته )10%( من ارباحه السافية يف اململكة وان يستمر

يف القتطاع حتى يبلغ هذا الحتياطي ما يعادل راأسمال البنك املكتتب به، ويقابل هذا القتطاع الحتياطي الجباري املنسوس عليه يف قانون السركات.يلتزم البنك باملادة )41( من قانون البنوك والتي تتطلب ان يتم التقيد باحلدود التي يقررها البنك املركزي و املتعلقة مبا يلي:

1 - نسب املخاطر اخلاسة مبوجوداته وباملوجودات املرجحة باملخاطر وكذلك بعناسر راأس املال وبالحتياطيات وباحلسابات النظامية.2 - نسبة اجمايل القروس اىل راأس املال التنظيمي املسموح للبنك منحها ملسلحة سخس وحلفائه او ملسلحة ذوي السلة.

3 - نسبة اجمايل القروس املمنوحة لأكرب عسرة اسخاس من عمالء البنك اىل املبلغ الجمايل للقروس املمنوحة من البنك.

ج - كيفية حتقيق اأهداف ادارة راأش املال.يراعي البنك تالوؤم حجم راس املال مع حجم وطبيعة وتعقيد املخاطر التي يتعرس لها البنك، ومبا ل يتناقس مع التسريعات والتعليمات النافذة وينعكس ذلك في خططه السرتاتيجية وكذلك موازناته التقديرية السنوية. ومن اجل مزيد من التحفظ حتوطا للظروف املحيطة والدورات القتسادية فقد قرر جملس الدارة سمن

اسرتاتيجية البنك ان ل تقل نسبة كفاية راس املال عن %14 .يتم اخذ التاثرات لدى الدخول يف الستثمارات على نسبة كفاية راس املال ويراقب راس املال وكفايته بسكل دوري حيث يتم احتساب نسبة كفاية راس املال على مستوى املجموعة وكذلك البنك منفردا بسكل ربع سنوي، ويتم تدقيقها من املدقق الداخلي . وذلك اسافة اىل الرقابة املستمرة لنسب راس املال والتي تراقب بسكل سهري، منها نسب الرفع املايل : حقوق املساهمني للموجودات، حقوق املساهمني لودائع العمالء، نسبة النمو الداخلي لراس املال، املخسسات وراس املال احلر، ومبا يحقق الرفع املايل )Financial Leverage( املالئم وبالتايل حتقيق العائد املستهدف على حقوق املساهمني وبحيث ل يقل عن 10% حسبما تنس عليه

اسرتاتيجية البنك.ل يتم توزيع اأي ارباح على املساهمني من عناسر راس املال التنظيمي اذا كان من ساأن هذا التوزيع ان يوؤدي اىل عدم التقيد باحلد الدنى املطلوب لراأس املال.

يركز البنك على النمو الداخلي لراس املال )Internal Generation( وميكن اللجوء اىل الكتتاب العام لتلبية التوسعات واخلطط املستقبلية او متطلبات السلطات الرقابية وفق دراسات حمدة.


كفاية راأش املال

يتم احتساب نسبة كفاية راأس املال وفقا لتعليمات البنك املركزي الأردين املستندة ملقررات جلنة بازل ، وفيما يلي نسبة كفاية راأس املال مقارنة مع السنة السابقة :

20122011الف دينارالف دينـــــــــــــار

بنود راأس املال الساسي : 100.000 100.000 راأس املال املكتتب به واملدفوع

52.702 59.011 الحتياطي القانوين 93.858 106.476 الحتياطي الختياري

63.818 67.997 الرباح املدورة )بعد تخفيس الأرباح املقرتح توزيعها واملوجودات السريبية املوؤجلة( 5.375 - حقوق غر املسيطرين

يطرح منه : 14.000 25.234 املخسسات املوؤجلة مبوافقة البنك املركزي الأردين

1.097 2.227 السهرة و املوجودات غر امللموسة 12.817 7.420 50% من الستثمارات يف سركات التامني والسركات املالية والستثمارات ذات الهمية يف السركات الخرى

العقارات املستملكة التي تزيد فرتة استمالكها عن اربع سنوات او اكر من سنتني 561 551 واقل من اربع سنوات بدون موافقة البنك املركزي

2.036 - العجز يف راأس املال الإسايف 285.243 298.052 جمموع راأس املال الأساسي

بنود راأس املال السايف : 10.554 12.116 احتياطي خماطر مسرفية عامة

- 78 احتياطي تقلبات دورية احتياطي تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل السامل الخر

226 720 بنسبة 100% من التغر السالب اأو 45% من اأسل التغر املوجب 2.036 - العجز يف راأس املال الإسايف

يطرح منه : 12.817 7.420 50% من الستثمارات يف سركات التامني و السركات املالية والستثمارات ذات الهمية يف السركات الخرى

285.243 303.546 جمموع راأس املال التنظيمي 1.747.241 1.861.252 جمموع املوجودات املرجحة باملخاطر

16/33%16/31% نسبة كفاية راأس املال التنظيمي 16/33%16/01% نسبة راأس املال الساسي *

* مت احتساب راس املال الساسي بعد طرح استثمارات يف بنوك وسركة مالية تابعة.

دينار


43 - حسابات مدارة لسالح العمالء

ليوجد حمافظ استثمارية يديرها البنك لسالح العمالء.

44 - حتليل استحقاقات املجدات واملطلبات

يبني اجلدول التايل حتليل املوجودات واملطلوبات وفقا للفرتة املتوقعة لسرتدادها او تسويتها:

املجموع اكر من سنةلغاية سنة

31 كانون الول 2012املوجودات:

214.668.238 - 214.668.238نقد واأرسدة لدى بنوك مركزية 283.193.446 - 283.193.446اأرسدة لدى بنوك وموؤسسات مسرفية

14.197.725 - 14.197.725ايداعات لدى بنوك وموؤسسات مسرفية618.213.146798.046.3761.416.259.522تسهيالت ائتمانية مباسرة

38.883.79765.046.505103.930.302موجودات مالية من خالل قائمة الدخل23.325.16623.325.166 - موجودات مالية من خالل قائمة الدخل السامل الآخر

81.602.878129.952.728211.555.606موجودات مالية بالكلفة املطفاأة 36.700.000 - 36.700.000موجودات مالية مرهونة

12.062.13112.062.131 - ممتلكات و معدات بالسايف 2.227.1532.227.153 - موجودات غر ملموسة بالسايف

3.618.3813.618.381 - موجودات سريبية موؤجلة34.002.63053.897.15687.899.786موجودات اأخرى

1.321.461.8601.088.175.5962.409.637.456 جمموع املوجودات

املطلوبات:

417.902.297 - 417.902.297ودائع بنوك وموؤسسات مسرفية 1.320.524.33846.756.7291.367.281.067ودائع عمالء 143.596.1655.550.436149.146.601تاأمينات نقدية35.966.000 - 35.966.000اأموال مقرتسة

8.727.5848.727.584 - خمسسات متنوعة13.493.854 - 13.493.854خمسس سريبة الدخل1.787.059 - 1.787.059مطلوبات سريبية موؤجلة

26.842.8189.361.58236.204.400مطلوبات اأخرى1.960.112.53270.396.3312.030.508.863 جمموع املطلوبات1.017.779.265379.128.593 )638.650.672( سايف املوجودات

دينار


املجموع اكر من سنةلغاية سنة


املوجودات:

260.847.765 - 260.847.765نقد واأرسدة لدى بنوك مركزية

245.370.852 - 245.370.852اأرسدة لدى بنوك وموؤسسات مسرفية

17.7253.545.0003.562.725ايداعات لدى بنوك وموؤسسات مسرفية

592.883.060655.816.7391.248.699.799تسهيالت ائتمانية مباسرة

43.750.19868.278.704112.028.902موجودات مالية من خالل قائمة الدخل

21.662.98321.662.983 - موجودات مالية من خالل قائمة الدخل السامل الآخر

181.394.582136.176.946317.571.528موجودات مالية بالكلفة املطفاأة

11.917.35411.917.354 - ممتلكات و معدات بالسايف

1.097.0521.097.052 - موجودات غر ملموسة بالسايف

3.302.9713.302.971 - موجودات سريبية موؤجلة

39.580.7058.846.49448.427.199موجودات اأخرى

1.363.844.887910.644.2432.274.489.130 جمموع املوجودات

املطلوبات:

319.701.53631.905.000351.606.536ودائع بنوك وموؤسسات مسرفية

1.357.617.75059.543.8971.417.161.647ودائع عمالء

82.946.3974.192.64087.139.037تاأمينات نقدية

7.738.6917.738.691 - خمسسات متنوعة

12.819.866 - 12.819.866خمسس سريبة الدخل

1.544.835 - 1.544.835مطلوبات سريبية موؤجلة

35.922.7648.537.66844.460.432مطلوبات اأخرى

1.810.553.148111.917.8961.922.471.044 جمموع املطلوبات

798.726.347352.018.086)446.708.261( سايف املوجودات

دينار


45 - مستيات القيمة العادلة

يحلل اجلدول التايل الأدوات املالية املسجلة بالقيمة العادلة اإستنادا اإىل طريقة تقييم ، حيث يتم تعريف املستويات املختلفة على النحو التايل :- املستوى )1( : الأسعار املعلنة )غر املعدلة( لأسول اأو التزامات متطابقة يف اأسواق نسطة ؛

- املستوى )2( : معلومات غر السعر املعلن املتسمن يف املستوى )1( الذي يتم رسده لالأسل اأو الإلتزام ، سواء بسورة مباسرة )مثل الأسعار( اأو غر مباسرة )اأي مستقة من الأسعار( ؛

- املستوى )3( : معلومات عن الأسل اأو الإلتزام ل تستند اإىل تلك املرسودة من السوق )معلومات غر ظاهرة(.

املجموعاملستوى )3(املستوى )2(املستوى )1(31 كانون الأول 2012

موجودات اأدوات مالية :

103.930.302 - 56.377.18447.553.118 موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل23.325.166 - 6.930.45716.394.709 موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل السامل الآخر

627.046 - - 627.046 مستقات اأدوات مالية127.882.514 - 63.934.68763.947.827 جمموع موجودات اأدوات مالية

مطلوبات اأدوات مالية :

99.624 - - 99.624 مستقات اأدوات مالية 99.624 - - 99.624 جمموع مطلوبات مالية

املجموعاملستوى )3(املستوى )2(املستوى )1(31 كانون الأول 2011موجودات اأدوات مالية :

112.028.902 - 56.478.99155.549.911 موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

21.662.983 - 6.188.92815.474.055 موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل السامل الآخر

615.153 - - 615.153 مستقات اأدوات مالية

134.307.038 - 63.283.07371.023.966 جمموع موجودات اأدوات مالية

مطلوبات اأدوات مالية :

123.714 - - 123.714 مستقات اأدوات مالية

123.714 - - 123.714 جمموع مطلوبات مالية

46 - ارتباطات والتزامات حمتملة )خارج قائمة املركز املايل املحد(

اأ - ارتباطات والتزامات ائتمانية :

20122011

92.200.91796.148.840اعتمادات

13.882.93311.792.683قبولت

كفالت

94.791.46274.369.340 دفع

58.987.57261.954.281 حسن تنفيذ

39.213.44334.054.948 اأخرى

85.080.94389.137.861سقوف تسهيالت اإئتمانية مباسرة غر مستغلة

384.157.270367.457.953 املجموع

دينار

دينار


ب - التزامات تعاقدية :

20122011

571.999476.800عقود سراء ممتلكات ومعدات322.304590.362عقود مساريع انسائية1.533.195226.993عقود مسرتيات اأخرى

2.427.4981.294.155 املجموع

ج - بلغت قيمة عقود اليجار التسغيلية مبلغ 6،684،690 دينار و ترتاوح فرتتها من سنة اىل عسرة سنوات )6.569.936 دينار كما يف 31 كانون الأول 2011( .د - بلغ اجلزء غر املسدد من مساهمة البنك يف راأسمال سركات 383،159 دينار كما 31 كانون الول 2012 .

تفاسيلها كما يلي :

تاريخ التسديداللتزام املتبقياجمايل الستثماراإسم السركةعند الطلب 143.927 709.000 - سندوق الردن الستثماري

عند الطلب 239.232 319.050 - سركة تسدير املحاسيل الزراعية1.028.050383.159 املجموع

47 - القسايا املقامة على البنك

اأ - بلغت قيمة القسايا املقامة على البنك 6،984،180 دينار كما في 31 كانون الأول 2012 )6.837.180 دينار كما يف 31 كانون الول 2011( ، وبراأي الدارة واملستسار القانوين للبنك فانه لن يرتتب على البنك التزامات تفوق املخسس املاأخوذ لها والبالغ 362،644 دينار كما في 31 كانون الأول 2012 )315.661

دينار كما يف 31 كانون الول 2011( .ب - ل يوجد قسايا مقامة على السركات التابعة كما يف 31 كانون الول 2012 و2011 .

48- تطبيق معايري التقارير املالية الدولية اجلديدة واملعدلة

اأ- معايري التقارير املالية الدولية والتفسريات اجلديدة واملعدلة والتي ليش لها اأثر جوهري على القوائم املالية :

املبالغ بسكل جوهري على توؤثر والتي مل ، للبنك املوحدة املالية القوائم اعداد التالية يف واملعدلة والتفسرات اجلديدة الدولية املالية التقارير معاير اتباع تم والفساحات الواردة يف القوائم املالية املوحدة ، علما باأنه قد يكون لها تاأثر على املعاجلة املحاسبية للمعامالت والرتتيبات املستقبلية :

توفر هذه التعديالت ارسادات للمنساأت التي تعمل يف ظل اأنظمة اقتسادية تتميز بالتسخم املفرط احلاد اما لالستمرار يف عرس القوائم املالية وفقا للمعاير الدولية للتقارير املالية اأو

لعرس القوائم املالية وفقا للمعاير الدولية للتقارير املالية لأول مرة .

التعديالت على املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )1( : التسخم املفرط احلاد )ساري املفعول للسنوات املالية التي

تبداأ يف اأو بعد اأول متوز 2011( .

التعديالت املتعلقة بالغاء التواريخ الثابتة والتي قامت باإعفاء املطبقني اجلدد للمعاير الدولية للتقارير املالية من اعادة اظهارالعمليات التي حدثت قبل تاريخ حتولهم لتطبيق املعاير الدولية

للتقارير املالية لول مرة.

التعديالت على املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )1( : الغاء التواريخ الثابتة ملطبقي املعاير الدولية للتقارير املالية

لأول مرة )ساري املفعول للسنوات املالية التي تبداأ يف اأو بعد اأول متوز 2011( .

قامت هذه التعديالت بزيادة متطلبات الفساح للعمليات املتسمنة حتويل املوجودات املالية ، وتهدف هذه التعديالت اإىل توفر قدر اأكرب من السفافية حول التعرس للمخاطر عند حتويل

املوجودات املالية واحتفاظ السركة املحولة مبستوى معني من التعرس املستمر ملخاطرهذه املوجودات.

التعديالت على املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )7(: الأدوات املالية / الإفساحات - نقل املوجودات املالية

)ساري املفعول للسنوات املالية التي تبداأ يف اأو بعد اأول متوز . )2011

التعديالت على معيار املحاسبة الدويل رقم )12( تفرتس باأنه يتم اسرتداد القيمة احلالية لالأستثمارات العقارية واملقيمة وفقا لنموذج القيمة العادلة عند عملية البيع .

و نتيحة لهذا التعديل ، فان التفسر رقم )21(: سرائب الدخل واملتعلق باسرتداد السول املعاد تقييمها وغر القابلة لالسهتالك لن يطبق على الستثمارات العقارية املقيمة بالقيمة العادلة.

هذا وستتسمن التعديالت سمن املعيار املحاسبي الدويل رقم )12( التوجيهات السابقة املتبقية يف التفسر رقم )21( ، وعليه سيتم سحبها من التفسر.

التعديالت على معيار املحاسبة الدويل رقم )12( : السريبة املوؤجلة: اإسرتداد املوجودات السمنية )ساري املفعول

للسنوات املالية التي تبداأ يف اأو بعد اأول كانون الثاين 2012(.

دينار

دينار


ب - معايري التقارير املالية الدولية والتفسريات اجلديدة واملعدلة السادرة وغري سارية املفعول بعد:

مل يقم البنك بتطبيق املعاير الدولية التقارير ملالية والتفسرات اجلديدة واملعدلة الواردة اأدناه السادرة واجلاهزة للتطبيق املبكر لكن غر سارية املفعول بعد:

سارية املفعول للسنوات املالية التي تبداأ يف اأو بعد

اأول كانون الثاين 2015 . التعديالت على املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )7( .

اأول كانون الثاين 2013. املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )10( : القوائم املالية املوحدة.

اأول كانون الثاين 2013. املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )11( : الإتفاقيات املسرتكة.

اأول كانون الثاين 2013 . املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )12( : الإفساح عن احلسس يف املنساآت الأخرى.

اأول كانون الثاين 2013. تعديالت على املعاير الدولية للتقارير املالية اأرقام )10( ، )11( ، )12( - القوائم املالية املوحدة والتفاقيات املسرتكة والإفساح عن احلسس يف املنساآت الأخرى :ارسادات التحويل

اأول كانون الثاين 2013. معيار املحاسبة الدويل رقم )27( : القوائم املالية املستقلة )كما عدلت يف العام 2011(

اأول كانون الثاين 2014. تعديالت على املعاير الدولية للتقارير املالية اأرقام )10( ، )12( - القوائم املالية املوحدة والإفساح عن احلسس يف املنساآت الأخرى :ارسادات التحويل ومعيار املحاسبة الدويل رقم )27( : القوائم املالية

املستقلة )كما عدلت يف العام 2011(

اأول كانون الثاين 2013. معيار املحاسبة الدويل رقم )28( : الإستثمار يف السركات احلليفة واملساريع املسرتكة )كما عدلت يف العام 2011( .

اأول كانون الثاين 2013. املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )13( : اإحتساب القيمة العادلة.

اأول كانون الثاين 2013. معيار املحاسبة الدويل رقم )19( : منافع املوظفني )كما عدلت يف العام 2011( .

اأول كانون الثاين 2014. التعديالت على معيار املحاسبة الدويل رقم )32( : الأدوات املالية - تقاس املوجودات واملطلوبات املالية.

اأول كانون الثاين 2013. التعديالت على املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )1( : القروس احلكومية .

اأول كانون الثاين 2013. التعديالت على املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )7( : الأدوات املالية / الإفساحات - تقاس املوجودات واملطلوبات املالية.

اأول متوز 2012. التعديالت على معيار املحاسبة الدويل رقم )1(: عرس بنود الدخل السامل .

اأول كانون الثاين 2013. التحسينات السنوية على املعاير الدولية للتقارير املالية السادرة لالعوام 2011-2009.

اأول كانون الثاين 2013. التفسر رقم )20( : تكاليف التعرية يف مرحلة الإنتاج لسطح املنجم.

اإعداد القوائم املالية املوحدة عند تاريخ سريان كل منها دون اأن حتدث هذه املعاير اأن يتم تطبيق كل من املعاير والتفسرات املبينة اأعاله يف اإدارة البنك تتوقع والتفسرات اأية اأثر جوهري على القوائم املالية املوحدة للبنك .


بيانات الإفساح املطلوبة مبوجب املادة 4 من تعليمات اإفساح السركات املسدرة واملعاير املحاسبية ومعاير التدقيق السادرة عن هيئة الأوراق املالية عن السنة املالية املنتهية يف 2012/12/31

املادةكلمة رئيش جملش الإدارة: وردت سمن التقرير4اأ

وسف الأنسطة الرئيسية: ورد سمن التقرير4ب/1ميارس البنك اأعماله من خالل مكاتبه يف الإدارة العامة الكائنة مبنطقة العبديل - عمان و53 فرعا ومكتبا منتسرة يف خمتلف مناطق اململكة بالإسافة اإىل فرعني يف فلسطني وفرع يف قربس. وقد بلغ حجم الستثمار الراأسمايل 1.74 مليون دينار كما يف نهاية عام 2012. وفيما يلي التوزيع اجلغرايف لأماكن فروع البنك وعدد

املوظفني يف كل منها:

العدد املوقع العدد املوقع العدد املوقع10فرع سارع مكة9فرع الرابية415الإدارة العامة

6فرع الرونق 9فرع سوق اخلسار 17الفرع الرئيسي8فرع سويلح اجلنوبي14فرع املدينة املنورة18فرع العبديل

15فرع اإربد12فرع السويفية12فرع جبل عمان9فرع وادي سقرة8فرع حي نزال13فرع الوحدات

8فرع سارع احلسن - اإربد9فرع مكة مول14فرع تالع العلي7فرع جامعة الرموك3مكتب جامعة البرتا11فرع جبل احلسني

5مكتب املفرق8فرع املقابلني10فرع املركز التجاري5مكتب الكرك 6فرع مرج احلمام10فرع اأبو علندا12فرع العقبة2مكتب زين 13فرع الرموك

12فرع الزرقاء4مكتب سويلح11فرع وادي السر10فرع الرسيفة7فرع جامعة عمان الأهلية14فرع اجلبيهة

8فرع املنطقة احلرة8فرع البقعة9فرع عمره / اأم اأذينه8فرع الزرقاء اجلديدة 9فرع ماأدبا13فرع عبدون

10فرع املدينة الرياسية 3مكتب السلط 6فرع اأبو نسر8الإدارة القليمية/ رام اهلل 3مكتب مركز امللك عبد اهلل 10فرع ماركا

13فرع نابلس - فلسطني8فرع خلدا8فرع ابن خلدون 12فرع رام اهلل- فلسطني 4مكتب دير غبار10فرع دابوق

4فرع قربس4مكتب مكة مول8فرع سيتي مول15فرع السميساين

14السركة املتحدة لالستثمارات املالية - عمان )سركة تابعة( 8سركة اإجارة للتاأجر التمويلي - عمان )سركة تابعة(

السركات التابعة4 ب/2السركة املتحدة لالستثمارات املالية

تاأسست السركة املتحدة لالستثمارات املالية عام 1980، ومت حتويلها يف عام 1996 اإىل سركة مساهمة عامة. وتعترب السركة اإحدى اأفسل سركات الوساطة واخلدمات املالية العاملة يف بورسة عمان، حيث تعتمد يف تقدمي خدماتها املالية والستثمارية على اأحدث الوسائل التكنولوجية والربط الإلكرتوين املباسر مع الأسواق املالية

العاملية.يف عام 2002 اأسبحت السركة سركة تابعة للبنك الأردين الكويتي، وميتلك البنك ما نسبته 50.22% من راأسمالها البالغ 8 ماليني دينار يف نهاية عام 2010.

يقع مقر السركة يف منطقة السميساين ، عمان ويعمل لدى السركة 14 موظفا.

سركة اإجارة للتاأجري التمويليتاأسست سركة اإجاره للتاأجر التمويلي كسركة مساهمة خاسة بتاريخ 2011/1/6 وبراأسمال مقداره 10 مليون دينار اأردين مدفوع بالكامل من البنك الأردين الكويتي.

و مت خالل سهر اأيلول/ سبتمرب 2012 رفع راأسمال السركة اإىل 20 مليون دينار.لقد جاءت فكرة اإنساء السركة استكمال لروؤية البنك يف تطوير خدماته املقدمة للعمالء وتوفر حلول متويلية مبتكرة تسهم يف دعم الأنسطة القتسادية املختلفة من

خالل متويل الأسول الثابتة وبحيث تكون رديفة للتمويل املسريف املعتاد يف سوء التغرات يف الأسواق املالية واملسرفية.يقع مقر السركة يف مبنى فرع البنك الكائن بسارع مكة، عمان ويعمل لدى السركة 8 موظفني.

البنك الأردين الكيتي


نبذة تعريفية باأعساء جملش الإدارة4 ب/3

1- دولة السيد عبد الكرمي عالوي سالح الكباريتي رئيش جملش الإدارة

تاريخ العسوية: 1997/7/15تاريخ امليالد: 1949

السهادات العلمية: بكالوريوس اإدارة اأعمال واإدارة مالية مع مرتبة السرف من جامعة سانت ادواردز/ الوليات املتحدة، 1973.املناسب احلالية:

رئيس جملس الأمناء، جامعة عمان الأهلية.•رئيس جملس الإدارة، السركة املتحدة لالستثمارات املالية.•رئيس جملس الإدارة، بنك اخلليج اجلزائر - اجلزائر.•عسو جملس الإدارة، سركة الألبان الأردنية. •عسو جملس الإدارة، بنك برقان - الكويت.•

املناسب السابقة: عسو جملس الأعيان الأردين، رئيس اللجنة املالية والقتسادية باملجلس )2005 - 2007(.

•عسو جملس الأعيان الأردين، النائب الأول لرئيس املجلس )2000 - 2002(.•رئيس الديوان امللكي )1999 - 2000(

•عسو جملس النواب الأردين الثاين عسر )1993 - 1997( واحلادي عسر )1989 - 1993(، رئيس اللجنة املالية والقتسادية باملجلس.)1995 - 1993(

•رئيس الوزراء ووزير اخلارجية والدفاع )1996 -1997(.•وزير اخلارجية )1995 -1996(.

•وزير العمل )1991 - 1993(.•وزير السياحة والآثار )1989 - 1991(.

خربات سابقة:•عمل يف عدة سركات مالية واأعمال حرة من 1973 اإىل 1989.

2- السيد فيسل حمد مبارك احلمد العيارنائب رئيش جملش الإدارة / ممثل بنك اخلليج املتحد- البحرين


السهادات العلمية: درس الطران وعمل كطيار حربي يف سالح اجلو الكويتي.املناسب احلالية والسابقة:

نائب رئيس جملس الإدارة، سركة مساريع الكويت )القابسة( - الكويت.•نائب رئيس جملس الإدارة، جمموعة اخلليج للتاأمني - الكويت .•عسو جملس الإدارة، السركة املتحدة )اأوربت سوتامي ( - الإمارات العربية املتحدة.•عسو جملس الإدارة، بنك برقان تركيا - تركيا.•عسو جملس الإدارة، السركة السعودية ملنتجات الألبان والأغذية )سدافكو(- السعودية .•عسو جملس الإدارة، بنك اخلليج املتحد - البحرين.•عسو جملس اأمناء، اجلامعة الأمريكية - الكويت.•الرئيس الفخري للجنة الوطنية لسعوبات التعلم - الكويت .•رئيس جملس الإدارة، سركة الثقة الدولية للتاأمني - لبنان . •رئيس جملس الإدارة، سركة اللوؤلوؤة السعودية للتاأمني - البحرين.•رئيس جملس الإدارة، سركة اخلليج املتحدة لالستثمارات - جزر كامين .•عسو جملس الإدارة، سركة اخلليج - مسر للسياحة والفنادق - مسر .•عسو جملس الإدارة، سركة الأغذية السويسرية املسرية - مسر.•حاسل على العديد من الأوسمة واجلوائز التقديرية.•


3- السيد عماد جمال اأحمد القساهعسو جملش الإدارة / ممثل املوؤسسة العامة للسمان الجتماعي


السهادات العلمية: ماجستر اإدارة اأعمال، جامعة )Sul Ross( ، تكساس، الوليات املتحدة، 1985.املناسب احلالية:

•مدير دائرة الستثمار بالأسهم، سندوق استثمار اأموال السمان الإجتماعي. املناسب السابقة:

•مدير دائرة اخلزينة، الوحدة الستثمارية للسمان الجتماعي )2002- 2009(.•عسو جملس اإدارة، سركة الربيد الأردين )2007(

•املدير التنفيذي بالوكالة، الوحدة الستثمارية للسمان الجتماعي )2005- 2006(.•مدير حمفظة، دائرة الستثمارات الأجنبية، البنك املركزي الأردين )2000- 2002(.

•رئيس املتداولني، دائرة الستثمارات الأجنبية، البنك املركزي الأردين )1996- 2000(.•نائب مدير، قسم املحاسبة املركزي، البنك املركزي الأردين )1989- 1991(.

•عسو يف جمعية متداويل القطع الأردنية.

4- السيد مسعود حممود جوهر حياتعسو جملش الإدارة / ممثل سركة الفتوح القابسة - الكويت

تاريخ العسوية:2001/2/20تاريخ امليالد: 1953

السهادات العلمية: بكالوريوس اقتساد - جامعة الكويت، 1973، الدبلوم العايل يف العلوم املسرفية، 1975. املناسب احلالية:

•الرئيس التنفيذي لقطاع البنوك، سركة مساريع الكويت )القابسة( - الكويت من 2010 .•رئيس جملس الإدارة، بنك اخلليج املتحد - البحرين .

•رئيس جملس الإدارة، بنك سورية واخلليج - سوريا.•رئيس جملس الإدارة، بنك تونس العاملي - تونس.

•نائب رئيس جملس الإدارة، بنك اخلليج اجلزائر- اجلزائر.•نائب رئيس جملس الإدارة ، سركة سمال اأفريقيا القابسة.

•نائب رئيس جملس الإدارة، سركة رويال كابيتال - اأبو ظبي.•عسو جملس الإدارة، مسرف بغداد - العراق.

•عسو جملس الإدارة، سركة مساريع الكويت الستثمارية لإدارة الأسول.•عسو جملس الإدارة واأمانة سر اإحتاد السركات الستثمارية.

املناسب السابقة:•رئيس جملس الإدارة، سركة مساريع الكويت الستثمارية لإدارة الأسول - الكويت )1998 - 2010(

•عسو جملس الإدارة ورئيس جلنة التدقيق، سركة املستثمر الدويل - الكويت )2005 - 2009(.•العسو املنتدب، بنك اخلليج املتحد - البحرين )1997 - 2009( .

•عسو جملس الإدارة، سركة اخلليج للتاأمني )1997 - 2001(.•عسو جملس الإدارة، سركة الستثمارات السناعية )1993 - 2001 (.

•عمل لدى البنك الأهلي الكويتي من عام 1974 وتدرج بالوظائف اإىل رئيس املدراء العامني بالوكالة يف عام 1992، ثم عني مستسارا ملجلس اإدارة البنك من 1993 اإىل 1996.

•عسو جملس الإدارة، بنك تونس العربي الدويل )1986 - 1996(.•عسو جملس الإدارة ونائب رئيس اللجنة التنفيذية، بنك البحرين والكويت )1986 - 1995(.

•عسو جملس الإدارة املنتدب، بنك برقان - الكويت.•عسو جملس الإدارة، سركة الأسماك الكويتية املتحدة .

•عسو جملس الإدارة، السركة الوطنية لالتسالت - اجلزائر.•رئيس جملس الإدارة، سركة اخلليج املتحد للخدمات املالية - قطر.

•عسو جملس الإدارة واأمني السندوق، احتاد السركات الستثمارية - الكويت.


5- السيد طارق حممد يوسف عبد السالمعسو جملش الإدارة / ممثل سركة مساريع الكويت )القابسة( - الكويت


السهادات العلمية: بكالوريوس حماسبة - جامعة الكويت، 1987، دبلوم الأوراق املالية العاملية، 1996.املناسب احلالية :

•الرئيس التنفيذي، قطاع الستثمار سركة مساريع الكويت )القابسة( - الكويت من 2011/1.•رئيس جملس الإدارة، سركة العقارات املتحدة - الكويت )من 2010/4(.

•نائب رئيس جملس الإدارة، السركة الكويتية للمقاسة - الكويت من 2004/4 .•عسو جملس الإدارة، سركة رويال كابيتال- اأبوظبي من 2007/7.

•عسو جملس الإدارة، السركة السعودية ملنتجات الألبان والأغذية )سدافكو(- السعودية من 2012/6 .املناسب السابقة :

•رئيس جملس الإدارة، بنك برقان - الكويت )2007 - 2010 ( .•نائب رئيس جملس الإدارة، بنك برقان - الكويت )2004 -2007 (.

•عسو جملس الإدارة، بنك الكويت والسرق الأوسط - الكويت )2003 - 2004( .•عسو جملس الإدارة، بنك اخلليج املتحد - البحرين )2002 -2008( .

•عسو جملس الإدارة، بنك الكويت السناعي - الكويت )2002 - 2003(.•عسو جملس الإدارة، سركة مساريع الكويت الستثمارية لإدارة الأسول )1998 - 2009( .

•املدير العام، سركة مساريع الكويت لإدارة الأسول )1998 -2004(.•رئيس جملس الإدارة، السركة الكويتية للمقاسة - الكويت )1997 -2004(.

•عسو جملس الإدارة، سركة اخلليج للتاأمني )1997 - 2001( .•مساعد الرئيس التنفيذي للتداول واإدارة املحافظ الستثمارية ، مساريع الكويت الستثمارية )1996 - 1999(.

•عسو جملس الإدارة، السركة البحرينية الكويتية للتاأمني - الكويت )1992 -2008(.•مدير اإدارة التداول واملحافظ الستثمارية العاملية، مساريع الكويت الستثمارية )1992 - 1996(.

•مدير اإدارة املحاسبة - سركة الستثمارات املالية الدولية )1987 - 1989( .

6- السيد فاروق عارف سحادة العارفعسو جملش الإدارة


السهادات العلمية: بكالوريوس عالقات دولية، جامعة سيكاغو - الوليات املتحدة.املناسب السابقة:

•الرئيس التنفيذي، سركة جلف كوم لالتسالت.•رئيس هيئة املديرين، سركة سادافكو الأردنية للمنتجات الغذائية )لغاية 2009/5/1( .

•نائب مدير عام، سركة الرازي للسناعات الدوائية )1993 - 1999(.•نائب مدير عام، البنك الأردين الكويتي )1988 - 1993(.

•مدير عام، سركة نايف الدبوس واأولده - الكويت )1970- 1988(.•مدير اإداري، وزارة الأسغال / الكويت )1961 - 1966(.

7- الدكتور يوسف موسى سلمان القسوشعسو جملش الإدارة / ممثل بنك برقان - الكويت


السهادات العلمية: بكالوريوس طب من جامعة عني سمس عام 1965 ودبلوم الدراسات العليا طب الأمراس الباطنية عام 1966. حسل على سهادة العسوية من كلية الأطباء امللكية / لندن عام 1970. اأنهى تخسسه يف اأمراس القلب من جامعة هيوسنت/تكساس عام 1973.

املناسب احلالية والسابقة:•عسو جملس الأعيان الأردين من 2011/10/25.

•اأستاذ اأمراس القلب السريري يف اجلامعة الأردنية و جامعة العلوم والتكنولوجيا.


•عني مديرا ملركز امللكة علياء لأمراس وجراحة القلب يف عام 1983 ومديرا ملدينة احلسني الطبية ومديرا للخدمات الطبية امللكية الأردنية ومستسار اأول يف مركز امللكة علياء لأمراس وجراحة القلب.

•نائب رئيس هيئة املديرين، مستسفى عمان اجلراحي.•حائز على زمالة العديد من كليات الطب من كربيات اجلامعات العاملية يف اأمريكا وبريطانيا.

•حاز على العديد من الأوسمة الرفيعة املدنية والعسكرية والطبية يف الأردن واخلارج.

8- السيد منسور اأحمد عبد الكرمي اللوزيعسو جملش الإدارة/ ممثل السركة الإسراتيجية لالستثمارات


السهادات العلمية: بكالوريوس اإدارة اأعمال، جامعة سانت اإدواردز/ الوليات املتحدة، 1983.املناسب احلالية:

•عسو جملس اإدارة، السركة املتحدة لالستثمارات املالية )ممثل البنك الأردين الكويتي(. •نائب رئيس جملس اإدارة، سركة السرق العربي للتاأمني.

املناسب السابقة:•عسو جملس اإدارة، سركة السرق الأوسط للكابالت املتخسسة )مسك الأردن(.

•مدير تطوير الأعمال، سركة سيمنس - فرع الأردن. •مدير اإداري، سركة سيمنس - فرع الأردن )1993/12 - 2006/12(.

•عسو جملس اإدارة، سركة عمان للتاأمني املساهمة العامة املحدودة )1998/10 - 2000/9(.•عسو جملس اإدارة، بنك فيالدلفيا لالستثمار )1996/3 - 2000/9(.

•عسو جملس اإدارة، السركة الوطنية لسناعة السلب )1995/5 - 2000/9(.•البنك املركزي الأردين/ دائرة العالقات اخلارجية - قسم الستثمار )1985/11 - 1993/7(.•القيادة العامة للقوات املسلحة الأردنية / مديرية الدراسات والتطوير )1984/2 - 1985/10(.

9- السيد بيجان خسروساهي عسو جملش الإدارة / ممثل سركة اأوديسي لإعادة التاأمني / الوليات املتحدة


السهادات العلمية: ماجستر اإدارة اأعمال، 1986 وبكالوريوس هندسة ميكانيكية، جامعة )Drexel(، بنسلفانيا، الوليات املتحدة الأمريكية، .1983

املناسب احلالية:•الرئيس واملدير التنفيذي، سركة Fairfax International/ لندن

•ممثل سركة Fairfax Financial Holdings Limited يف جمالس اإدارة السركات التالية:

•سركة اخلليج للتاأمني - الكويت •السركة البحرينية الكويتية للتاأمني - البحرين

•املجموعة العربية املسرية للتاأمني - مسر •سركة السرق العربي للتاأمني - الأردن

•سركة فجر اخلليج للتاأمني- لبناناملناسب السابقة:

•الرئيس واملدير التنفيذي، Fuji Fire and Marine Insurance Company - اليابان•رئيس، عمليات التاأمني العامة، AIG، سيول، كوريا اجلنوبية )2001- 2004(

•نائب رئيس جملس اإدارة ومدير عام، AIG Sigorta، تركيا )2001-1997(•نائب الرئيس الإقليمي، امللكية املحلية وعمليات الإسابات يف منطقة وسط املحيط الأطلسي، AIG، الوليات املتحدة الأمريكية

•سغل عدة مناسب يف سركة AIG للتاأمينات العامة منذ عام 1986، الوليات املتحدة الأمريكية Foreign Affairs Council ،عسو جملس اإدارة•

Insurance Society of Philadelphia ،عسو جملس اإدارة••عسو، هيئة USO، كوريا

•رئيس جلنة التاأمني يف الغرفة التجارية الأمريكية، كوريا•عسو، جمعية رجال الأعمال الرتكية، تركيا.


الإدارة التنفيذية1- السيد »حممد ياسر« مسباح حممود الأسمر

املنسب: املدير العام تاريخ امليالد: 1947

تاريخ التعيني: 1990/9/15 املوؤهل العلمي: بكالوريوس اإدارة اأعمال، اجلامعة الأردنية، 1970.

اخلربات العملية:•عسو جملس الإدارة، سركة السرق العربي للتاأمني )ممثل البنك الأردين الكويتي(.

•عسو جملس الإدارة، جمعية البنوك يف الأردن. •مساعد مدير عام/ تسهيالت 1990 - 1993.

•مساعد مدير عام/ اإدارة ورقابة الئتمان، البنك التجاري الكويتي - الكويت 1990-1971.

2- السيد توفيق عبد القادر حممد مكحلاملنسب: نائب املدير العام / املجموعة املسرفية

تاريخ امليالد: 1951 تاريخ التعيني: 1991/10/12

املوؤهل العلمي: الثانوية العامة 1969اخلربات العملية:

•عسو جملس اإدارة، سركة حديد الأردن )ممثل البنك الأردين الكويتي(.•عسو جملس اإدارة، السركة الأردنية لإعادة متويل الرهن العقاري )ممثل البنك الأردين الكويتي(.

•عسو جملس اإدارة، السركة الأردنية لسمان القروس )ممثل البنك الأردين الكويتي(.•عسو جملس اإدارة، سركة كهرباء اململكة - مساهمة خاسة )ممثل البنك الأردين الكويتي(.

•مساعد مدير عام/ تسهيالت 1998 - 2007.•مدير تنفيذي اإدارة التسهيالت 1993 - 1997.•مدير وحدة الئتمان والتسويق 1991 - 1993.

•مدير الئتمان والتسويق، بنك الكويت الوطني - الكويت 1990-1971.

3- السيد ساهر عيد عبد احلليم سليماناملنسب: رئيس جمموعة اإدارة املخاطر والمتثال

تاريخ امليالد: 1963تاريخ التعيني: 1999/5/16

املوؤهل العلمي: ماجستر بنوك دولية، جامعة هروت وات، بريطانيا، 1998.اخلربات العملية:

•مساعد مدير عام / التدقيق الداخلي 1999 - 2009.•عمل لدى البنك املركزي الأردين 1988 - 1999.

4- السيد وليم جميل عواد دبابنة املنسب: مساعد املدير العام/ اخلزينة والإستثمار


املوؤهل العلمي: الثانوية العامة 1975 اخلربات العملية:

•17 سنة يف عدة بنوك اآخرها بنك الستثمار العربي الأردين 1994-1990.


5- السيدة هيام سليم يوسف حبش املنسب: مساعد املدير العام/ املالية


املوؤهل العلمي: دبلوم اإدارة اأعمال، اجلامعة اللبنانية الأمريكية، 1978. اخلربات العملية:

•مدير مايل، املدرسة الجنليزية احلديثة 1992 - 1997.•مدير مايل، بنك البرتاء 1978 - 1989.

6- السيد اإسماعيل اأحمد حممد اأبو عادياملنسب: مساعد املدير العام / التسهيالت املسرفية


املوؤهل العلمي: ماجستر علوم مالية ومسرفية، الأكادميية العربية، 1992.اخلربات العملية:

•عسو جملس اإدارة، سركة الإسراء للتعليم والستثمار )ممثل البنك الأردين الكويتي(.•مدير تنفيذي / تسهيالت 2005 - 2007.

•مدير تسهيالت 2000 - 2005.•خربة مسرفية بالبنك الأردين الكويتي 1988 - 2000.

7- السيد عبد احلميد حممود عبد احلميد الأحولاملنسب: مساعد املدير العام / العمليات


املوؤهل العلمي: بكالوريوس اإدارة اأعمال، جامعة ساوث ايسرتن، الوليات املتحدة، 1980.اخلربات العملية:

•نائب رئيس جملس اإدارة، سركة اإجارة للتاأجر التمويلي )سركة مملوكة للبنك بالكامل(.•عسو جملس اإدارة، سركة دارات الأردنية القابسة )ممثل البنك الأردين الكويتي(.

•مدير تنفيذي / اإدارة الفروع 2006 - 2007.•مدير تنفيذي، الفرع الرئيسي 2000 - 2006.

•مدير فرع 1990 - 1999.•خربة مسرفية سابقة بالبنك الأردين الكويتي 1982 - 1989.

8- السيد هيثم سميح »بدر الدين« البطيخياملنسب: مساعد املدير العام / منتجات التجزئة والأفراد


املوؤهل العلمي: الكلية امللكية العسكرية » ساند هرست«، بريطانيا 1996 . بكالوريوس علوم سياسية جامعة كنت، بريطانيا 2000.

اخلربات العملية: رئيس جملس الإدارة، سركة اإجارة للتاأجر التمويلي )سركة مملوكة للبنك بالكامل(.

•عسو جملس اإدارة، السركة املتحدة لالإستثمارات املالية )ممثل البنك الأردين الكويتي(. عسو جملس اإدارة، سركة العمد لالستثمار والتنمية العقارية )ممثل البنك الأردين الكويتي(.

•عسو هيئة املديرين، سركة السرق الأوسط خلدمات الدفع )ممثل البنك الأردين الكويتي(.•عسو جملس اإدارة، سركة مناجم الفوسفات الأردنية )ممثل البنك الأردين الكويتي(.

عسو جملس اإدارة، سركة السالم الدولية للنقل والتجارة.•مدير تنفيذي، الوحدة البنكية اخلاسة 2007/1/1 - 2007/10/31.

•مدير الفرع الرئيسي 2003 - 2006.


9- السيد كمال اأنطون موسى حزبوناملنسب: مساعد املدير العام / اأنظمة املعلومات


املوؤهل العلمي: ماجستراإدارة دولية )MBA( جامعة نيويورك للتكنولوجيا، 2008، ماجستر اتسالت )MSc EE( جامعة بودابست، 1983 . اخلربات العملية:

.2011 - 2009 )Free Lancer( مستسار اإدارة وتكنولوجيا••رئيس املدراء التنفيذيني بسركة )OPTIMIZA( الأردن 2007 - 2009.

•مستسار جودة املساريع ببنك الإسكان 2005 - 2006 . •مدير عام سركة عرب السرق الأوسط للتوزيع 2000 - 2005.

•سريك ومدير رئيسي لدى Accenture لالإستسارات 1993 - 2000.•رئيس اإدارة التسالت واملساريع اخلاسة بالبنك العربي 1983 - 1993.

10- السيد اإبراهيم عيسى اإسماعيل كستاملنسب: مدير تنفيذي/ الدائرة القانونية


املوؤهل العلمي: بكالوريوس حقوق، اجلامعة الأردنية، 1987.اخلربات العملية:

•عسو جملس اإدارة، سركة اإجارة للتاأجر التمويلي )سركة مملوكة للبنك بالكامل(.•الدائرة القانونية من 2000/9/1.

•دائرة التسهيالت 1994 -2000.•دائرة متابعة التسهيالت 1989 -1994.

11-السيد سائد حممود خسر طعمه املنسب: مدير دائرة التدقيق الداخلي


املوؤهل العلمي: بكالوريوس حماسبة، اجلامعة الأردنية، 1992.اخلربات العملية:

•اأعمال مسرفية، بنك الإسكان 1992 - 2001.

12- السيد داود عادل داود عيسىاملنسب: مدير تنفيذي / دائرة املوارد البسرية

تاريخ امليالد: 1973.تاريخ التعيني: 2012/11/18.

املوؤهل العلمي: بكالوريوس اإقتساد، جامعة الرموك، 1998 اخلربات العملية:

•رئيس دائرة التخطيط واملوازنة باإدارة املوارد البسرية ومدير سوؤون املوظفني، سركة قطر للبرتول 2004 - 2012 . •مدير سوؤون املوظفني / سركة لوتس للمقاولت والتجارة ، قطر 2001 - 2004.

•مدير سوؤون املوظفني والعالقات العامة/ السركة الفنية للمقاولت الهندسية ، عمان 2000 - 2001 .

13- السيد اإبراهيم سالح اإبراهيم احلنشاملنسب: مدير تنفيذي / الإدارة الإقليمية لفروع فلسطني من 2007/7/16

تاريخ امليالد: 1957.تاريخ التعيني : 1981/2/1.

املوؤهل العلمي: بكالوريوس حماسبة، 1999اخلربات العملية:

•خربة مسرفية سابقة بفروع البنك الأردين الكويتي/ الأردن 1981 - 2007

14- السيد عبداهلل اإبراهيم عبداهلل مسماراملنسب: مدير تنفيذي / السوؤون الإدارية

تاريخ امليالد: 1973/1/21 تاريخ التعيني: 5/ 2000/3

املوؤهل العلمي: بكالوريوس حقوق، جامعة عمان الأهلية، 1997اخلربات العملية:

•وزارة الداخلية، مديرية السوؤون القانونية 1997 - 2000.


اأسماء مالكي 5% فاأكرث من اأسهم البنك خالل عامي 2012 و42011 ب/4

عدد الأسهماجلنسيةالسم2012/12/31

النسبة%

عدد الأسهم2011/12/31

النسبة%

50.927.82750.92850.927.82750.928الكويتيةبنك برقان

21.041.64421.04221.041.64421.042الأردنيةاملوؤسسة العامة للسمان الجتماعي

ODYSSEY REINSURANCE COMPANY5.250.0005.2504.800.0004.800المريكية

الوسع التنافسي: ورد سمن التقرير4 ب/5

ل يوجد تعامل مع موردين حمددين و/اأو عمالء رئيسني )حمليا وخارجيا( مبا يسكل )10%( فاأكر من اإجمايل املسرتيات و/اأو املبيعات اأو الإيرادات.4 ب/6

- ل يوجد اأي حماية حكومية اأو امتيازات يتمتع بها البنك اأو اأي من منتجاته مبوجب القوانني والأنظمة اأو غرها.4 ب/7

- ل يوجد اأي براءات اخرتاع اأو حقوق امتياز حسل عليها البنك.

ل يوجد قرارات سادرة عن احلكومة اأو املنظمات الدولية اأو غرها لها اأثر مادي على عمل البنك اأو منتجاته اأو قدرته التنافسية.4 ب/8

بيانات املوظفني والتدريب والهيكل التنظيمي4 ب/9

بلغ عدد موظفي البنك كما يف 2012/12/31 )937( موظفا منهم )13( موظفا يف فرع نابلس و)20( موظفا يف الإدارة القليمية وفرع رام اهلل و)4( موظفني يف فرع قربس. وبلغ عدد موظفي السركات التابعة )22( موظفا.

املوظفون حسب فئات موؤهالتهم :

سركة اإجارة للتاأجر التمويلياملتحدة لالستثمارات املاليةالبنك الأردين الكويتيالعددالعددالعدداملوؤهل العلمي

--1دكتوراه

-492ماجستر

65957بكالوريوس

--8دبلوم عايل

-1293دبلوم

3941الثانوية العامة

--52دون الثانوية العامة

937148املجموع


á«°ù

°SDƒ

ŸG ™

jQÉ°ûŸ

G IQGOEG Ö

àµe

∫ƒ

ëàdG IQGO

EG

»é

«JGÎ°S

’G §

«£î

àdG

»∏N

GódG ≥

«bó

àdG

≥«b

óàdG á

æ÷

ôWÉî

ŸGh

≥jƒ

°ùàdG

áe

É©dG ä

ÉbÓ

©dG

IôFGódG

á«fƒ

fÉ≤dG

ºµ

ëàdG á

æ÷

»°ù

°SDƒ

ŸG

äÓ

«¡°ù

àdG áæ÷

QÉªãà°S

’Gh

ájô°û

ÑdG OQGƒ

ŸG

Úª

gÉ°ù

ŸG ¿

hDƒ°T

äÉë

«°TÎ

dG áæ÷

äBÉa

ÉµŸ

Gh

á©

HÉàdG äÉc

ô°ûdG

á«dÉŸ

G äGQÉª

ãà°SÓ

d Ióë

àŸG á

cô°û

dG

»∏jƒ

ªàdG Ò

LCÉà∏d IQÉL

EG ác

ô°T

äÉe

óÿ

Gá

jQGOE’

Gá

«dÉŸG

äÉ«∏ª

©dG

ájõc

ôŸG

áª

¶fCG

äÉe

ƒ∏©

ŸG

IQGOEG

ôWÉî

ŸG

áÑb

Gôe∫

Éãàe’

Gá

÷É©

eh á

©HÉàe

¿Éª

àF’G

áæjõÿ

GQÉª

ãà°S’

Ghä

Ó«¡

°ùàdG

á«fÉª

àF’G

äÓ

«¡°ù

Ji

Èµ

dG äÉc

ô°ûdG

äÉc

ô°ûdG ä

Ó«¡

°ùJ

á£

°SƒàŸ

GIÒ

¨°ü

dGh

áFõéàdG ä

Ééàæe

OGôa’Gh

Ωƒ

°üÿ

Gh ∫ƒ

°UC’

G áæ÷

QÉªãà°S

’G á

æ÷

äÓ

«¡°ù

àdG ∞«æ°ü

J áæ÷

äÉc

ô°ûdG ä

Ó«¡

°ùJ á

æ÷

áFõé

àdG äÓ

«¡°ù

J áæ÷

ájò

«ØæàdG á

æé∏dG

É«∏©dG ôJƒ

«Ñªµ

dG áæ÷

IQGOE’

G ¢ù

∏›

IQGOE’

G ¢ù

∏› ¢

ù«FQ

ΩÉ©

dG ôjóŸ

G

IQGOEG á

Yƒ

ª›

∫Éãàe

’Gh

ôWÉî

ŸG

äÉe

óÿ

G áY

ƒª

›

Ió

fÉ°ùŸ

G

áY

ƒª

éŸ

G

á«a

ô°üŸ

G

2012

ي يت

كين ال

دلأر

ك اي للبن

مظي

ل التنك

هيال


á©HÉàdG äÉcô°û∏d á«ª«¶æàdG πcÉ«¡dG

á«dÉŸG äGQÉªãà°SEÓd IóëàŸG ácô°ûdG

∫Éãàe’G §HÉ°V

≥«bóàdG áæ÷ô°ùdG ÚeCG

IQGO’G áæ÷IQGO’G ¢ù∏› áæ÷

ÊƒfÉ≤dG QÉ°ûà°ùŸGô°ùdG ÚeCG

»∏NGódG ≥«bóàdG

QÉªãà°SE’Gh áWÉ°SƒdG IôFGO

ÚªgÉ°ùŸG ¿hDƒ°ThájQGOE’Gh á«dÉŸG IôFGódG

äÉ°SGQódGh çÉëHC’G IôFGO

äÉeƒ∏©ŸG É«LƒdƒæµJh

IQGOE’G ¢ù∏› ¢ù«FQ

ΩÉ©dG ôjóŸG

ΩÉ©dG ôjóŸG ÖFÉf

á«dÉŸGh ájQGOE’G ¿hDƒ°û∏d

‹ÉŸG ôjóŸGÒLCÉàdG IóMh ôjóe≥jƒ°ùàdGh äÉ©«ÑŸG ôjóe

ΩÉ©dG ôjóŸG

ΩÉ©dG ôjóŸG ÖFÉf

IQGOE’G ¢ù∏›

»∏jƒªàdG ÒLCÉà∏d IQÉLEG ácô°T

IQGOE’G ¢ù∏› ¢ù«FQ

IQGOE’G ¢ù∏›


الدورات التدريبية لعام 2012

عدد املساركنيعدد الدوراتالربامج الرئيسية

1711861التدريب الداخلي

تدريب خارج البنك:

78اإدارة املخاطر والإمتثال

812اإدارية

46التسهيالت الئتمانية

22اخلزينة والستثمار

211انظمة الكمبيوتر

4949اللغة الجنليزية - مستويات

612املحاسبة والدارة املالية

36تامني وتسويق

811تفتيس وتدقيق ورقابة

1436مسرفية متخسسة

2742014املجموع

وسف املخاطر: ورد سمن التقرير4 ب/10

الإجنازات خالل عام 2012 : وردت سمن التقرير4 ب/11

مل ترتتب خالل السنة املالية 2012 اأي اآثار مالية لعمليات ذات طبيعة غر متكررة ول تدخل سمن النساط الرئيسي للبنك.4 ب/12

السلسلة الزمنية لالأرباح املحققة واملوزعة وسايف حقوق املساهمني ) باآلف الدنانري(4 ب/13

وسعر السهم )2008 - 2012(

الأرباح املحققة السنةقبل السريبة

سايف حقوق الأرباح املوزعةمساهمي البنك

سعر السهمنقديةاأسهم منحة دينار

200868.334-%10239.3984.690

200960.444-%15286.5723.800

201073.867-%20324.5574.320

201155.622-%20346.6433.620

201263.345-%20374.0853.030


حتليل املركز املايل: ورد سمن التقرير4 ب/14

اخلطة املستقبلية: وردت سمن التقرير 4 ب/15

اأتعاب مدققي احلسابات : بلغ اإجمايل اأتعاب مدققي احلسابات للبنك والسركة التابعة يف عام 2012 مبلغ 206.043 دينار .4 ب/16

عدد الأوراق املالية اململوكة من قبل اأعساء جملش الإدارة خالل عامي 2012 و4.2011 ب/17

قماملنسب / السفة السمالر

سيةجلن

عدد الأسهم كما يفا

2012/12/312011/12/31

1.1461.146اأردينرئيس جملس الإدارةالسيد عبد الكرمي عالوي سالح الكباريتي1.

.2226.667226.667بحرينينائب رئيس جملس الإدارةبنك اخلليج املتحد

10.00010.000كويتيممثل بنك اخلليج املتحدالسيد فيسل حمد مبارك العيار

.350.927.82750.927.827كويتيعسو جملس الإدارةبنك برقان

8.6668.666اأردينممثل بنك برقانالدكتور يوسف موسى سلمان القسوس

.421.041.64421.041.644اأردنيةعسو جملس الإدارةاملوؤسسة العامة للسمان الجتماعي

--اأردينممثل املوؤسسة العامة للسمان الجتماعيالسيد عماد جمال اأحمد القساه

.5465.631465.631اأردنيةعسو جملس الإدارةالسركة الإسرتاتيجية لالستثمارات

49.00049.000اأردينممثل السركة الإسرتاتيجية لالستثماراتاملهندس منسور اأحمد عبد الكرمي اللوزي

.644.99644.996كويتيةعسو جملس الإدارةسركة الفتوح القابسة

3232كويتيممثل سركة الفتوح القابسةالسيد مسعود حممود حجي جوهر حيات

.750.99650.996كويتيةعسو جملس الإدارةسركة مساريع الكويت القابسة

14.25014.250كويتيممثل سركة مساريع الكويت )القابسة(السيد طارق حممد يوسف عبدالسالم

.8 ODYSSEY REINSURANCE Co. 5.250.0004.800.000اأمريكيةعسو جملس الإدارة

Mr. BIJAN KHOSROWSHAHIODYSSEY REINSURANCE Co. /اأمريكيممثل سركة--

14.00414.004اأردينعسو جملس الإدارةالسيد فاروق عارف سحادة العارف9.


عدد الأوراق املالية اململوكة من قبل اأسخاش الإدارة العليا التنفيذية خالل عامي 2012 و 2011

قماجلنسيةاملنسب / السفةالإسمالر

عدد الأسهم كما يف

2012/12/31

عدد الأسهم كما يف

2011/12/31

15.00010.000اأرديناملدير العام“حممد ياسر” مسباح حممود الأسمر1

--اأرديننائب املدير العام/ املجموعة املسرفيةتوفيق عبد القادر حممد مكحل2

--اأردينرئيس جمموعة اإدارة املخاطر والمتثال ساهر عيد عبداحلليم سليمان3

--اأردينمساعد املدير العام/ اخلزينة والستثماروليم جميل عواد دبابنه4

1.6001.600اأردنيةمساعد املدير العام/ املاليةهيام سليم يوسف حبس5

--اأردينمساعد املدير العام/ العملياتعبد احلميد حممود عبد احلميد الأحول6

--اأردينمساعد املدير العام/ دائرة التسهيالت املسرفيةاإسماعيل اأحمد حممد اأبو عادي7

--اأردينمساعد املدير العام/ دائرة منتجات التجزئة والأفرادهيثم سميح بدر الدين البطيخي8

--اأردينمساعد املدير العام / اأنظمة املعلوماتكمال اأنطون موسى حزبون9

--اأردينمدير تنفيذي/ دائرة العالقات العامةسهيل حممد عبدالفتاح الرتكي10

--اأردينمدير تنفيذي/ الدائرة القانونيةاإبراهيم عيسى اإسماعيل كست11

--اأردينمدير تنفيذي/ دائرة تسهيالت السركاتزهدي بهجت زهدي اجليوسي12

--اأردينمدير تنفيذي/ دائرة اإدارة املخاطرحممد جميل اأحمد حمد13

--اأردينمدير تنفيذي/ اخلزينة والستثماراإبراهيم فريد اآدم بيسه14

--اأردينمدير تنفيذي/ دائرة التدقيق الداخليسائد حممود خسر طعمه15

874874اأردينمدير تنفيذي/ دائرة مراقبة المتثالماجد سعدو حممد مقبل16

--اأردينمدير تنفيذي / اإدارة الفروعغسان عبداهلل اأحمد القاسم17

--اأردينمدير تنفيذي / دائرة تسهيالت السركاتمكرم اأمني ماجد القطب18

--اأردينمدير تنفيذي / الإدارة الإقليمية لفروع فلسطنياإبراهيم سالح اإبراهيم احلنس 19

--اأردينمدير تنفيذي / دائرة السوؤون الإداريةعبداهلل اإبراهيم عبداهلل مسمار20

--اأردينمدير تنفيذي / اإدارة املوارد البسريةداود عادل داود عيسى21

الأسهم اململوكة من قبل السركات التي يسيطر عليها اأعساء جملش الإدارة / الأسخاش املطلعني

اسم السركةالسفةاسم العسو / السخس املطلعاملسيطر عليها

نسبة املساهمة يف السركة

املسيطر عليها

عدد اأسهم البنك اململوكة من قبل السركة املسيطر عليها

2012/12/312011/12/31

17.0050.927.82750.927.827%بنك برقان - الكويتعسو جملس الإدارةبنك اخلليج املتحد

سركة مساريع الكويتعسو جملس الإدارةسركة الفتوح القابسة - الكويت )القابسة( - الكويت

%44.6350.99650.996

41.0050.927.82750.927.827%بنك برقان - الكويتعسو جملس الإدارةسركة مساريع الكويت )القابسة( - الكويت

85.66226.667226.667%بنك اخلليج املتحد - البحرينعسو جملس الإدارةسركة مساريع الكويت )القابسة( - الكويت


عدد الأوراق املالية اململوكة من قبل اأقارب اأعساء جملش الإدارة وممثليهم واأقارب اأسخاش الإدارة العليا التنفيذية خالل عامي 2012 و 2011

قمالسلة السمالر

سيةجلن

عدد الأسهم كما يفا

2012/12/312011/12/31

14.40914.409اأردنيةزوجة فاروق عارف سحاده العارف / عسو جملس اإدارة زكية اإبراهيم حممود مراد1

10.0007.500اأردنيةزوجة "حممد ياسر" مسباح الأسمر / املدير العامهند حممد اإسماعيل جرب2

زوجة عبداحلميد حممود عبداحلميد الأحول /مي فخري عقاب اأبوهنطس3164164اأردنيةمساعد املدير العام - العمليات

البنك 4 ب/18 الرئيسيني يف واملدراء الإدارة واأعساء جملس لرئيس املدفوعة السفر والنتقال والعالوات ومساريف والرواتب والأتعاب الأجور اإجمايل بلغ والسركات التابعة يف عام 2012 مبلغ 3.283.006 دينار ول تسمل املكافاآت واحلوافز املرتبطة بالإنتاجية.

مبلغ 4 ب/19 2012 العام يف خرية جلهات التربعات فيها مبا الجتماعية املسوؤولية جمال يف التابعة والسركات البنك مساهمة اإجمايل بلغ التربعات: 463.709 دينار حسب اجلدول اأدناه:

املبلغالبند

116.197دعم التعليم اجلامعي

20.885دعم النساط الرياسي داخل وخارج البنك

31.880دعم موؤلفني وكتاب اأردنيني

25.931تدريب غر املوظفني من طالب املعاهد واجلامعات

60.386دعم منتديات وموؤمترات وطنية

1.050تكرمي اأوائل الطلبة املتفوقني ومسابقات

207.380التربعات جلهات خرية واأنسطة اإجتماعية

463.709 املجمـوع

واحلوادث 4 ب/20 السحي التاأمني فيها للبنك مبا تاأمينية عامة تغطيات للحسول على للتاأمني( العربي السرق السقيقة )سركة السركة مع البنك تعاقد للموظفني وبلغ اإجمايل قيمة العقود 1.080.738 دينارا. ومل يعقد البنك، عدا ذلك، اأية عقود اأو مساريع اأو ارتباطات مع سركات تابعة اأو سقيقة اأو

حليفة اأو مع رئيس جملس الإدارة اأو اأعساء املجلس اأو املدير العام اأو اأي موظف يف البنك اأو اأقاربهم.

يساهم البنك يف خدمة البيئة واملجتمع املحلي، وقد مت اإيساح ذلك سمن اجلزء اخلاس باإجنازات البنك لعام 2012 يف هذا التقرير. 4 ب/21

البيانات املالية: وردت سمن التقرير.4ج 5-1

تقرير مدققي احلسابات : ورد سمن التقرير 4 د


اإقرارات جملش الإدارة4هـ

يقر جملس اإدارة البنك الأردين الكويتي بعدم وجود اأي اأمور جوهرية قد توؤثر على استمرارية عمل البنك خالل عام 4.2013هـ/ 1

يقر جملس اإدارة البنك الأردين الكويتي مبسوؤوليته عن اإعداد البيانات املالية وتوفر نظام رقابة فعال يف البنك.4هـ/ 2

تواقيع رئيش واأعساء جملش الإدارة

التواقيع رئيس واأعساء جملس الإدارة

1- السيد عبد الكرمي عالوي سالح الكباريتي

2- السيد فيسل حمد مبارك احلمد العيار / ممثل بنك اخلليج املتحد

3- السيد عماد جمال اأحمد القساه / ممثل املوؤسسة العامة للسمان الجتماعي

4- السيد مسعود حممود جوهر حيات / ممثل سركة الفتوح القابسة

5- السيد طارق حممد يوسف عبد السالم / ممثل سركة مساريع الكويت ) القابسة (

6- السيد فاروق عارف سحادة العارف

7- الدكتور يوسف موسى سلمان القسوس / ممثل بنك برقان - الكويت

8- السيد منسور اأحمد عبد الكرمي اللوزي / ممثل السركة الإسرتاتيجية لالستثمارات

9- السيد بيجان خسروساهي / ممثل سركة اأوديسي لإعادة التاأمني

نقر نحن املوقعني اأدناه بسحة ودقة واكتمال املعلومات والبيانات الواردة يف هذا التقرير.4هـ/ 3

املدير املايلهيام سليم حبس

املدير العام»حممد ياسر« الأسمر

رئيس جملس الإدارةعبد الكرمي الكباريتي

دليل احلاكمية املؤسسية

) التحكم املؤسسي (

CORPORATE GOVERNANCE MANUAL

2012

املحتيات

3املقدمة

3رسالة البنك بخسوش التحكم املوؤسسي

3الإطار القانوين ومسادر اإعداد لدليل

4املمارسات السليمة للتحكم املوؤسسي

4اأطراف احلاكمية املوؤسسية

4جملش الإدارة

4- الواجبات واملسوؤوليات

5- تسكيلة اأعساء املجلس

5- رئيس املجلس

5- تنظيم اأعمال املجلس

6- معاير عسوية جملس الإدارة

7اللجان املنبثقة عن املجلش

7- جلنة التدقيق واملخاطر

8- جلنة الرتسيحات واملكافاآت

9- جلنة التحكم املوؤسسي

10- جلنة جملس الإدارة للتسهيالت والإستثمار

11الإدارة التنفيذية

11اللجان التنفيذية

13اأنظمة السبط والرقابة الداخلية

13- الهياكل التنظيمية وتنظيم العمل يف البنك

13- اأهم مهام وواجبات الدوائر املختلفة بالبنك

13- دائرة التسهيالت الإئتمانية

14- دائرة اخلزينة والستثمار

15- دائرة التدقيق الداخلي

17- دائرة اإدارة املخاطر

18- دائرة مراقبة المتثال

18- دائرة متابعة ومعاجلة الئتمان

19- ميثاق اأخالقيات العمل

19السياسات املنظمة لعمال البنك

19عالقة البنك مع املساهمني

20السفافية والإفساح


الـمـقـدمـــــة

لقد اأسبحت اأسس وقواعد احلاكمية املوؤسسية من اأبرز املوسوعات املطروحة على سعيد اقتساديات كافة دول العامل باعتبارها عنسرا هاما وفاعال لتعزيز النجاح والإسالح القتسادي خسوسا يف ظل العوملة وانفتاح القتساديات الدولية على بعسها البعس. وغني عن القول اأن هذه املبادئ والأسس اأسبحت سرورية للقطاعني العام واخلاس على حد سواء كمتطلب رئيس لتعزيز الثقة يف اقتساد اأي دولة ودليل على توفر مبادئ حسن الإدارة و السفافية واملحاسبة. اإن احلاكمية اجليدة اأساس

جناح املوؤسسات وتعتمد اإىل حد بعيد على املهارات واخلربات وعلى املعرفة التي يتمتع بها اأعساء جملس الإدارة والإدارة التنفيذية.ميكن تعريف احلاكمية املوؤسسية على اأنها عبارة عن )1( » جمموعة الأنظمة والهياكل التنظيمية التي توسح مسوؤوليات وواجبات خمتلف املستويات الإدارية يف البنك وجملس اإدارته ومساهمي البنك بالإسافة اإىل اجلهات ذات العالقة التي تهتم بالبنك وذلك كله من اأجل سمان متكن البنك من حتقيق اأهدافه يف ظل وجود عملية

رقابية فعالة وبالتايل املساعدة على استغالل موارد املوؤسسة بكفاءة ». وينظر البنك الأردين الكويتي مبفهومه اخلاس اإىل احلاكمية املوؤسسية على اأنها مفتاح ثقة العمالء وكافة الأطراف الأخرى املهتمة بالبنك، فاحلاكمية املوؤسسية هي

الطريقة والأسلوب الذي تدار به عالقات البنك مع نفسه ومع الأطراف الأخرى املتاأثرة به.يوؤمن البنك الأردين الكويتي باأن توفر حاكميه موؤسسية جيدة يوؤدي اإىل اإدارة جيدة للبنك ويعمل على حتقيق اأهداف البنك السرتاتيجية، بالإسافة اإىل اإميانه املطلق باأن وجود حاكميه جيدة لدى كافة موؤسسات اململكة سوف يوؤدي اإىل وجود موؤسسات كفوؤه بالإسافة اإىل توفر بيئة تنافسية مناسبة، مما يساهم يف دعم القتساد الوطني بسكل عام، خسوسا واأن البنوك تلعب دورا هاما يف النظام املايل، وتعتمد على ودائع عمالئها يف اأعمالها مما يوؤكد على اأهمية وجود حاكميه موؤسسية جيدة

لديها.وعليه فقد قرر جملس اإدارة البنك الأردين الكويتي تبني دليل احلاكمية املوؤسسية ) يسار اإليه لحقا بالدليل( والذي مت اإعداده وفقا لأفسل املمارسات الدولية بهذا اخلسوس واستنادا اإىل تعليمات واإرسادات البنك املركزي الأردين، حيث يهدف البنك من تبنيه لهذا الدليل الوسول اإىل حتقيق مبادئ احلاكمية املوؤسسية املتمثلة بعدالة معاملة كافة اجلهات ذات العالقة بالبنك )Stakeholders( والسفافية والإفساح عن وسع البنك املايل والإداري احلقيقي واملسائلة يف العالقات بني جملس الواسح يف الفسل املسوؤولية من حيث اإىل بالإسافة الأخرى، املختلفة واجلهات الإدارة وبني جملس واملساهمني، الإدارة وبني جملس التنفيذية، والإدارة الإدارة

املسوؤوليات وتفويس السالحيات.

رسالة البنك بخسس التحكم املؤسسي

يهدف البنك الأردين الكويتي اإىل الوسول لأفسل املعاير املتعلقة باأخالقيات العمل من كافة جوانبه وذلك من خالل الإفساح عن نتائج البنك بكل دقة وسفافية اإىل جانب املحافظة على التقيد التام بالقوانني والتسريعات املختلفة التي حتكم عمل البنك.

الإطار القانين ومسادر اإعداد الدليل

يرتبط التحكم املوؤسسي الفعال بعوامل داخلية تسمل مدى فعالية التعامل بني اإدارة البنك وجملس الإدارة واملساهمني اإسافة اإىل اجلهات ذات العالقة. اأما العوامل اخلارجية والتي تدعم وتوفر حتكم موؤسسي جيد فيمكن اإدراجها مبا يلي:-

• قانون البنوك رقم 28 لسنة 2000.• قانون السركات رقم 22 لسنة 1997. • قانون الأوراق املالية رقم 76 لسنة 2002. • قانون سمان الودائع رقم 33 لسنة 2000 بالإسافة اىل كافة القوانني التي حتمي حقوق املساهمني واملودعني والأطراف ذات العالقة.• الأنظمة والتعليمات السادرة مبقتسى القوانني املذكورة اأعاله واأية تعديالت لحقة عليها.• كما استند البنك اإىل املسادر التالية والتي سكلت اأساس اإعداد هذا الدليل: -• دليل احلاكمية املوؤسسية للبنوك يف الأردن السادر من قبل البنك املركزي الأردين يف العام 2007.• اإسدارات جلنة بازل حول املوسوع. • اإسدارات دول OECD والبنك الدويل بهذا اخلسوس. • وسع البنك احلايل يف جمال احلاكمية املوؤسسية. • اإسدارات خمتلفة مهنية تتحدث عن احلاكمية املوؤسسية. • املعاير املحاسبية واملعاير الدولية للتقارير املالية والتي يستخدمها املستثمرون ملساءلة اإدارة البنك.

.) OECD ( حسب تعريف منظمة دول التعاون القتسادية والتنمية )1(

دليل احلاكمية املؤسسية 2 1 0 2 4

املمارسات السليمة للتحكم املؤسسي

اإن تنظيم عملية التحكم املوؤسسي بالإسافة اإىل الأطر القانونية والتنظيمية تختلف بسكل واسع بني الدول، ومع هذا فاإن التحكم املوؤسسي السليم ميكن حتقيقه بغس النظر عن النموذج الذي تتبناه املوؤسسة املسرفية طاملا اأن هناك وظائف اأساسية تعمل كما يجب.

هنالك اأربعة اأسكال من الرقابة يجب تسمينها الهيكل التنظيمي لأي بنك لسمان حتقيق رقابة فعالة وهي: الرقابة من قبل جملس الإدارة.. 1الرقابة من قبل الأسخاس غر املكلفني بالأعمال اليومية.. 2الرقابة املباسرة من وحدات العمل نفسها.. 3اإدارة مستقلة لوظائف املخاطر، المتثال وخسوع كل ذلك لإجراءات التدقيق الداخلي.. 4

اأول : اأطراف احلاكمية املؤسسية ذات العالقة

وتاليا بعس الأمثلة على ذلك:

1. املساهمون امتالك الأسهم يف السركات املساهمة العامة تعطي ساحبها حقوقا خمتلفة، حيث اأن السهم ميكن سراوؤه، بيعه، اأو حتويله، اأو تعطيه احلق يف اأرباح السركة، بينما

حتسر مسوؤوليته يف حدود قيمة استثماره فقط.كذلك تعطي الأسهم ساحبها احلق يف معرفة املعلومات املختلفة التي تخس السركة بالإسافة اإىل حقه يف التاأثر على القرارات املختلفة املتعلقة بالسركة، وبالتايل

كان من املهم جدا اأن يركز الدليل على حماية حقوق كافة مساهمي البنك.

2. اأعساء جملش الإدارة املسوؤول الأساسي والأول عن اإدارة البنك واأدائه هم اأعساء جملس الإدارة، حيث يقوم اأعساء جملس الإدارة بالنيابة عن املساهمني باإدارة البنك، وتغطي التسريعات

والقوانني املختلفة واجباتهم ومسوؤولياتهم ) مثل قانون السركات، قانون البنوك ... الخ (.

3. املوظفون كافة موظفي البنك عليهم مسوؤولية يف تطبيق اإجراءات الرقابة الداخلية كجزء من مسوؤولياتهم يف حتقيق اأهداف البنك، كل فيما يخسه.

يجب على موظفي البنك اأن يتمتعوا باملعرفة السرورية واملهارات واملعلومات والسالحيات للقيام باأعمال البنك، وهذا يتطلب الفهم الكامل للبنك وللسناعة وللسوق واملخاطر التي يواجهونها.

من خالل سعي املوظفني لتحقيق هذه املتطلبات فاإنهم سوف يساهمون بسكل اإيجابي يف اأداء واإجنازات البنك والنجاح يف ذلك سوف يوؤدي اإىل الأمان والرسا الوظيفي.

4. الدائنون الأطراف املختلفة التي ترتبط مع البنك بعالقات تعاقدية مثل العمالء، املوردون، والدائنون هم اأساس لأي موؤسسة.

العالقة بني البنك والأطراف املختلفة تعتمد على الثقة التي يتم تطويرها بني البنك والأطراف املختلفة الأخرى.

ثانيا : جملس الإدارة

الواجبات واملسوؤوليات حتقيقا ملبادئ التحكم املوؤسسي فاإن جملس اإدارة البنك يقوم باملهام واملسوؤوليات الرئيسية التالية ووفقا ملا ورد يف نظام البنك الأساسي اإسافة اإىل ما نس عليه قانون

البنوك والسركات والتسريعات الأخرى ذات العالقة: -جملس اإدارة البنك هو املسوؤول الأول عن سالمة الوسع املايل للبنك، وعن التاأكد من قيام البنك بتلبية مسوؤولياته املختلفة جتاه كافة الأطراف التي تسمل البنك .1املركزي الأردين والسلطات الرقابية يف البلدان التي يتواجد فيها فروع للبنك، املساهمني، املودعني، الدائنني، املوظفني، املستثمرين، واأية جهات اأخرى لها مسالح

اأو ذات عالقة بالبنك.يقوم املجلس بعملية رسم الأهداف السرتاتيجية للبنك والرقابة على الإدارة التنفيذية التي يقع عليها عبء العمليات التسغيلية اليومية للبنك. .2

يقوم املجلس باملسادقة على اأنظمة السبط والرقابة الداخلية والتاأكد املستمر من فعاليتها يف اإدارة املخاطر املختلفة التي يواجهها البنك. .3


يقوم املجلس بالتاأكد من مدى تقيد البنك باخلطط السرتاتيجية والسياسات والإجراءات املختلفة املعتمدة اأو املطلوبة مبوجب القوانني والتعليمات املختلفة النافذة. .4يقوم املجلس بالتاأكد من متتع البنك بالنزاهة يف كافة اأعماله، حيث وفر املجلس ميثاق لأخالقيات العمل، عرب فيه عن القيم واملبادئ الأخالقية للبنك وفق املرتكزات .5

الأساسية التالية: النزاهة، المتثال للقوانني، السفافية، والولء للبنك وقد مت تعميم هذا امليثاق على كافة موظفي البنك واأعساء املجلس ونسره للجمهور. يقوم املجلس بالتاأكد من توفر سياسات مكتوبة )واعتماد هذه السياسات( تغطي كافة الأنسطة املسرفية لدى البنك، وباأنها معممة على كافة املستويات الإدارية، .6

ويتم مراجعتها بانتظام للتاأكد من سمولها لأي تغيرات تطراأ على القوانني والتعليمات املختلفة التي حتكم عمل البنك.يقوم املجلس بتعيني مدير عام يتمتع بالنزاهة والأخالق احلميدة واخلربة والكفاءة املهنية، و يتم تقييم املدير العام سنويا من قبل املجلس. .7

يقوم املجلس باملوافقة على تعيني اأو استقالة املدراء التنفيذيني يف البنك. .8يقوم املجلس بالتقييم الذاتي لأدائه - من خالل جلنة الرتسيحات واملكافاآت- على الأقل مرة واحدة سنويا وفق اآلية واسحة. .9

10. يقوم املجلس باإقرار خطط اإحالل ) Succession Plans ( للمدراء التنفيذيني للبنك وبحيث تتسمن املوؤهالت واملتطلبات الواجب توافرها لساغلي هذه الوظائف.

تسكيلة اأعساء املجلشتتسف تسكيلة اأعساء املجلس بالتنوع يف اخلربة العملية واملهنية. .1

ميكن اأن يسم املجلس اأعساء تنفيذيني )الذين يسغلون وظائف بالبنك( واأعساء غر تنفيذيني، ويكون اأغلبية اأعساء املجلس غر تنفيذيني . .2يراعي البنك دائما اأن يكون هناك ثالثة اأعساء مستقلني على الأقل )Independent Directors( سمن تسكيلة املجلس. .3

يعرف البنك العسو املستقل اأنه العسو الذي ل تربطه بالبنك اأي عالقة ميكن اأن توؤثر على موسوعية وحيادية حكمه وقراره وبحيث تتوفر يف عسو املجلس احلدود .4الدنيا التالية ليعترب مستقال :-

- اأن ل يكون قد عمل كموظف يف البنك خالل السنوات اخلمس السابقة لتاريخ ترسحه لعسوية املجلس.- ان ل تربطه باأي اإداري يف البنك قرابة دون الدرجة الثانية.

- اأن ل يتقاسى من البنك اأي راتب اأو اأتعاب مالية سواء بطريق مباسر اأو غر مباسر باستثناء ما يتقاساه مقابل عسويته يف املجلس.- اأن ل يكون عسو جملس اإدارة اأو مالكا لسركة يتعامل معها البنك و يستثنى من ذلك التعامالت التي تنساأ بسبب اخلدمات و/اأو الأعمال املعتادة التي يقدمها البنك

لعمالئه وعلى اأن حتكمها ذات السروط التي تخسع لها التعامالت املماثلة مع اأي طرف اآخر ودون اأي سروط تفسيلية.- اأن ل يكون سريكا للمدقق اخلارجي اأو موظفا لديه اأو لسركة استسارات لها تعامالت مادية مع البنك خالل السنوات اخلمس السابقة لتاريخ ترسحه لعسوية

املجلس.- اأن ل تسكل مساهمته مسلحة موؤثرة يف راأس مال البنك بطريقة مباسرة، اأو غر مباسرة كاأن يكون حليفا ملساهم رئيسي يف البنك.

- يفسل البنك بني منسبي رئيس املجلس واملدير العام وعلى اأن ل تربط بني الرئيس واملدير العام اأي قرابة دون الدرجة الثالثة. - اإذا كان الرئيس تنفيذيا فيقوم البنك بتعيني عسو مستقل كنائب لرئيس املجلس.

رئيش املجلش يقوم رئيس املجلس بالإسافة اإىل مهامه التقليدية مبا يلي:

1. العمل على بناء واملحافظة على عالقات جيدة وبناءة تقوم على اأسس احلاكمية املوؤسسية بني اأعساء املجلس وبني جملس الإدارة والإدارة التنفيذية.2. التاأكد من وسول املعلومات املالئمة والكافية ويف الأوقات املناسبة لكافة اأعساء املجلس واملساهمني.

3. العمل على خلق ثقافة النقد البناء وتسجيع تبادل وجهات النظر بني اأعساء املجلس خالل اجتماعات املجلس.4. التاأكد من توفر معاير ذات مستوى عال من احلاكمية املوؤسسية لدى البنك.

تنظيم اأعمال املجلش يجتمع جملس اإدارة البنك ست مرات على الأقل يف السنة وتبادر الإدارة التنفيذية للبنك باقرتاح املواسيع التي تراها مناسبة على جدول اأعمال كل اجتماع. .1

يقوم البنك بتزويد اأعساء املجلس باملعلومات املالئمة والكافية ويف الأوقات املناسبة. .2يقوم اأمني سر املجلس بتدوين اقرتاحات ونقاسات ونتائج تسويت اأعساء املجلس يف اجتماعات املجلس. .3

يقوم البنك باإعداد كتيب خاس يتسمن حقوق /واجبات ومسوؤوليات عسو جملس الإدارة بسكل واسح وبحيث توزع على كل عسو من اأعساء املجلس عند انتخابه. .4يقوم البنك باإعداد كتيب خاس يتسمن كافة العمليات املسرفية التي تتطلب موافقة املجلس عليها. .5

يجب اأن يكون اأعساء املجلس على اإطالع دائم و مستمر بالتطورات داخل البنك وخارجه، كذلك يقوم البنك بتزويد الأعساء مبلخس عن اأعمال البنك عند التعيني .6وخالل فرتة العسوية، بحيث يتسمن خطط البنك السرتاتيجية، اأهم الأمور املتعلقة بوسع البنك احلايل واإدارة املخاطر لدى البنك وبرنامج المتثال بالإسافة اإىل

ميثاق اأخالقيات العمل، الهيكل التنظيمي، املدراء التنفيذيون و املدقق اخلارجي.لكافة اأعساء املجلس وجلانه حق التسال املباسر مع الإدارة التنفيذية يف البنك. .7

ميكن لأعساء املجلس واللجان املختلفة املنبثقة عنه الستعانة مبسادر خارجية ملساعدتهم يف القيام باملهام املوكولة اإليهم اذا اقتست احلاجة اإىل ذلك. .8


لدى البنك هيكل تنظيمي يبني التسلسل الإداري)مبا يف ذلك جلان املجلس والإدارة التنفيذية( ويتم الإفساح للجمهور عن اجلزء املتعلق بالإدارة العليا للبنك. .910. يقوم املجلس برتسيخ مبداأ التزام كل عسو من اأعساء املجلس جتاه البنك وجميع مساهميه وليس جتاه مساهم معني .

11. يقوم املجلس باإعداد كتاب رسمي يبني فيه مهام ومسوؤوليات وواجبات اأمني سر املجلس والتي تسمل التاأكد من قيام اأعساء املجلس باإتباع الإجراءات املقرة من املجلس والتاأكد من انتقال املعلومات بني اأعساء املجلس وجلانه والإدارة التنفيذية، اإسافة اإىل حتديد مواعيد اجتماعات املجلس وكتابة حماسر الجتماعات ويتم

تعيني او تنحية اأمني سر املجلس من قبل املجلس بالإجماع.

معايري عسوية جملش الإدارةتعترب املعاير التالية احلدود الدنيا الواجب توافرها يف عسو جملس الإدارة:-

اأ-توفر املوؤهالت والسروط الالزمة للعسويةيجب اأن تتوفر يف كل من اأعساء جملس الإدارة املوؤهالت والسروط الكافية خلدمة مسالح البنك واجلهات الأخرى ذات العالقة ويتسمن ذلك حتقيق ما ورد يف قانوين

البنوك والسركات واأية قوانني اأخرى ذات عالقة. كذلك يجب اأن تتوفر لدى اأعساء جملس الإدارة اأي من اأو جميع اخلربات واملوؤهالت التالية:-- خربة مسرفية مالئمة.

- مستوى معني من التعليم والتدريب.- القدرة على الستقاللية يف احلكم على الأمور.

- املعرفة بالبيانات املالية والفهم املعقول للنسب املستخدمة لقياس الأداء وتوفر اخلربة الالزمة يف جمال عمل البنك.- توفر مهارات اأو خربات مالية / مسرفية تساهم يف اإثراء املجلس.

- اللتزام بتعلم اأعمال البنك واستيفاء سروط املساهمة والستعداد لالستقالة من املجلس يف حال عدم القيام بالأعمال املوكلة اإليه.- وجود فهم ودراية باأفسل املمارسات الدولية يف جمال الإدارة وتطبيقها.

- القدرة على التوجيه السرتاتيجي والروؤيا املستقبلية الواسحة واتخاذ القرارات السليمة.

ب- الولء والسدق والهتمام يعترب التزام اأعساء جملس الإدارة بالسدق، الولء والهتمام بالبنك من اأهم اجلوانب للوسول اإىل حتكم موؤسسي جيد من حيث حرس العسو على اأن تكون عالقته

بالبنك عالقة سادقة وان يقوم كاأي موظف اآخر بالتسريح عن اأي معلومات ذات اأهمية قبل اإجراء اأي سفقة اأو تعامل جتاري مع البنك.اأما يف جانب الولء فانه يف حالة حسول اأي تسارب يف املسالح بني العسو والبنك فاإنه على جميع الأطراف اأن تسعى لن تكون العملية عادلة بالنسبة للبنك، ويجب اأن

يطبق املجلس على اأي عسو يتعامل مع البنك نفس السروط التي يطبقها على العمالء الآخرين دون اأية اأفسلية.وحتقيقا للولء املنسود يقوم عسو جملس الإدارة مبا يلي:-- ممارسة دورة باأمانه ووسع مسلحة البنك نسب عينيه.

- جتنب تسارب املسالح اأو استغالل منسبه اأو معلومات البنك لتحقيق ماآرب سخسية والإفساح عن اأية حالت نساأت اأو ميكن اأن تنساأ بهذا اخلسوس فورا.- اإطالع املجلس على اأي تسارب حمتمل يف املسالح وعدم التسويت على اأي قرارات تتعلق بهذا املوسوع.

اأما يف جانب الهتمام فيحرس العسو على القيام بجميع الواجبات املنسوس عليها مبوجب القوانني والأنظمة املرعية يف هذا املجال ، اأن يسعى للحسول على كافة املعلومات السرورية للتاأكد من اأن جميع القرارات املتخذة هي يف سالح البنك، وعليه حسور اجتماعات املجلس والتحسر املسبق لها بسكل جيد. كذلك يجب اأن يقوم

بالواجبات املوكولة اإليه باأمانة.

ج- الإستقاللية حتى يتمكن املجلس من اأداء دوره الرقابي على الإدارة التنفيذية والتاأكد من عدم ممارستها لأي اإجراءات غر سليمة فاإن جملس اإدارة البنك يحتفظ بعدد مناسب من

الأعساء املستقلني يف املجلس )وفقا لتعريف العسو املستقل الوارد يف هذا الدليل ( وقد اعترب املجلس اأن ثالثة اأعساء يعترب مناسبا .

د- الإطالع واملعرفة ويف هذا املجال يجب على عسو جملس الإدارة اأن يكون :-

- على فهم ودراية بالعمليات املسرفية واملخاطر التي تواجه البنك، اإسافة اإىل البيانات املالية التي تعكس وسعه املايل.- على دراية بالقوانني والتعليمات املطلوب من البنك التقيد بها ومتابعا للمواسيع املستجدة يف قطاع اخلدمات املالية واأي تطورات تطراأ عليها.

الداخلي واملدققني التنفيذية الإدارة من املقدمة والتقارير املطروحة املواسيع كافة ومراجعة عنه، املنبثقة واللجان الإدارة جملس اجتماعات بحسور ملتزما -واخلارجي والسلطات الرقابية التي حتكم عمل البنك.


ثالثا: اللجان املنبثقة عن املجلس

اأهداف مع يتوافق وبسكل واملسوؤوليات السالحيات بعس فوسها بتسكيل جلان خمتلفة الإدارة قام جملس وفعاليته، كفاءته وزيادة املجلس اأعمال تنظيم بهدف واسرتاتيجيات البنك وقد مت تسكيل هذه اللجان بسكل رسمي وبتعليمات اأقرت من املجلس. علما باأن وجود هذه اللجان ل يعفي املجلس من حتمل املسوؤولية املباسرة

جلميع الأمور املتعلقة بالبنك.يقوم البنك بالإفساح عن اأسماء اأعساء اللجان بالإسافة مللخس عن مهامها ومسوؤولياتها سمن التقرير السنوي للبنك.

ميكن للمجلس اأن يقوم بدمج مهام جلنة اأو اأكر يف جلنة واحدة اإذا راأى اأن يف ذلك حتقيق ملسالح البنك واأفسل من الناحية الإدارية.

اأ( جلنة التدقيق واملخاطر تتاألف جلنة التدقيق واملخاطر من اأربعة اأعساء بالإسافة اإىل عسو مراقب جميعهم من اأعساء جملس الإدارة غر التنفيذيني. .1

يقوم البنك بالإفساح عن اأسماء اأعساء هذه اللجنة يف التقرير السنوي للبنك. .2على الأقل يجب اأن تسم جلنة التدقيق عسوين حاسلني على موؤهالت وخربات يف املجالت املحاسبية اأو املالية. .3

يجب اأن ل يقل عدد الأعساء املستقلني يف اللجنة عن عسوين اثنني. .4يعهد اإىل جلنة التدقيق مهام ومسوؤوليات جلنة اإدارة املخاطر وجلنة مراقبة المتثال يف البنك. .5

من حق اللجنة احلسول على اأي معلومات من الإدارة التنفيذية تراها سرورية لأداء مهامها، كما لها احلق يف استدعاء اأي موظف تنفيذي اأو عسو جملس اإدارة .6حلسور اجتماعاتها.

لدى البنك كتيب )ميثاق( يبني مهام ومسوؤوليات وسالحيات جلنة التدقيق واملخاطر. .7تعهد اإىل اللجنة مسوؤولية تقدمي التوسيات للمجلس بخسوس تعيني، اإنهاء عمل، مكافاآت، وتقييم موسوعية املدقق اخلارجي. ويراعى الأمور التالية:- .8

- الدوران املنتظم للتدقيق اخلارجي بني مكاتب التدقيق. ويف حال سعوبة تطبيق ذلك من الناحية العملية ، الدوران املنتظم للسريك الرئيسي املسوؤول عن التدقيق اخلارجي للبنك .

- قيام املدقق اخلارجي بتزويد جلنة التدقيق بنسخة من تقريره.تقوم اللجنة بالجتماع مع املدقق اخلارجي، املدقق الداخلي، مسئويل المتثال واملخاطر مرة واحدة على الأقل سنويا اأو كلما دعت احلاجة لذلك وبدون حسور الإدارة .9

التنفيذية للبنك.10. تقوم جلنة التدقيق مبمارسة الدور املوكول اإليها مبوجب قانون البنوك والتسريعات الأخرى ذات العالقة وبحيث يتسمن ذلك وبسكل خاس:-

- املراجعة واملسادقة على خطة التدقيق الداخلي التي تسمل نطاق التدقيق وتكراره.- التاأكد من قيام الإدارة التنفيذية باتخاذ الإجراءات التسويبية وبالوقت املناسب لنقاط السعف يف الرقابة الداخلية، عدم اللتزام بالسياسات والقوانني والتعليمات،

واملالحظات الأخرى التي يتم حتديدها من قبل التدقيق الداخلي.- التاأكد من قيام البنك بتطبيق معاير املحاسبة والتدقيق الدولية بالسكل السليم.

- تقييم نطاق ونتائج ومدى كفاية عمليات التدقيق الداخلي واخلارجي للبنك.- التقييم املستمر لأنظمة السبط والرقابة الداخلية يف البنك.

- مراجعة القسايا املحاسبية ذات الأثر اجلوهري على البيانات املالية.- مراجعة املالحظات الواردة يف تقارير اجلهات الرقابية وتقارير املدقق اخلارجي ومتابعة اإجراءات التسويب.

- مراجعة البيانات املالية للبنك قبل عرسها على جملس الإدارة وبسفة خاسة التحقق من اأوامر اجلهات الرقابية بساأن كفاية راأس املال وكفاية املخسسات املاأخوذة مقابل الديون املسكوك يف حتسيلها وكافة املخسسات الأخرى واإبداء الراأي يف ديون البنك غر العاملة اأو املقرتح اعتبارها ديونا هالكة.

- التاأكد من القوانني والأنظمة التي حتكم عمل البنك.- تقوم اللجنة برفع تقاريرها وتوسياتها ونتائج ممارستها ملهامها اإىل جملس الإدارة.

- يدعى كل من رئيس جمموعة اإدارة املخاطر والمتثال و مدير دائرة التدقيق الداخلي يف البنك حلسور اجتماعات اللجنة ولها اأن تدعو اأي سخس لالستئناس براأيه بخسوس مساألة معينة.


وبسكل عام فان مسوؤولية جلنة التدقيق ل تغني عن مسوؤوليات املجلس اأو الإدارة التنفيذية للبنك فيما يتعلق بالرقابة على كفاية اأنظمة السبط والرقابة الداخلية لديه.اأما دور جلنة التدقيق واملخاطر يف جانب اإدارة املخاطر فتتلخس مهامها بالآتي:

1. التوسية باعتماد اإسرتاتيجية وسياسات اإدارة املخاطر والتاأكد مما يلي: - اأن تكون ساملة وموثقة لإدارة جميع املخاطر املادية.

- اأن تكون مالئمة حلجم ونساطات البنك وسركاته التابعة. - وجود الربامج والجراءات والأدوات ) ومنها السقوف ( لرتجمة هذه اخلطط والسياسات والتاأكد من مدى تطبيقها واأن اأي استثناء يتم من خالل موافقات

اإدارية حمددة. - يتم مراجعتها بسورة دورية.

- يتم اإيسالها اإىل املعنيني سمن البنك. اأنواع املخاطر الأخرى وذلك من خالل - مراقبة الإدارات التنفيذية فيما يتعلق باإدارة خماطر الئتمان، السوق، السيولة، التسغيلية، المتثال والسمعة وكافة الإطالع على التقارير السادرة عن اإدارة املخاطر التي توسح للجنة ما هي املخاطر التي يعمل سمنها البنك والإجراءات املتخذة لتخفيفها، وبحيث تكون هذه

التقارير مالئمة، مفسلة، وتقدم بالوقت املناسب سمن اإطار اأنظمة معلومات كفوؤة. . )Risk Profile( 2. متابعة املخاطر التي يعمل سمنها البنك وقياس ماديتها والتاأكد من وجود اإجراءات داخلية لتقييم كفاية راأس املال وربطها مع خماطر البنك

3. التاأكد من املخاطر املتسمنة يف املنتجات اجلديدة التي يرغب البنك بالتعامل بها قبل اأن يتم طرحها.4. التوسية باعتماد الهيكل التنظيمي لدائرة اإدارة املخاطر والتاأكد من استقالليتها ومن قيامها مبمارسة اأعمالها سمن اإدارة مستقلة.

5. مراجعة حجم املخاطر املقبولة ) Risk Appetite ( التي ميكن اأن يتحملها البنك ويعمل سمنها والتوسية بها ملجلس الإدارة..)Business Continuity( 6. الإطالع على التقارير املتعلقة بسمان استمرارية العمل

7. الطالع على نتائج الختبارات الساغطة التي تقوم بها اإدارة املخاطر والتاأكد من اأثر نتائجها على املتانة املالية للبنك.8. تقوم اللجنة برفع تقارير دورية ملجلس الإدارة.

وفيما يتعلق بدور جلنة التدقيق واملخاطر يف جانب مراقبة المتثال فيمكن اإدراجه مبا يلي: -1. التوسية باعتماد سياسة مراقبة المتثال والتاأكد بخسوسها مما يلي:

- اأن تكون السياسة مكتوبة.- اأن تكون مالءمة حلجم ونساطات البنك وسركاته التابعة.

- اأن حتدد الإجراءات التي يجب اإتباعها من قبل الإدارة واملوظفني.- اأنها توسح املتطلبات الرئيسية بساأن التعرف على خماطر المتثال واإدارتها سمن جميع مستويات البنك.

- اأن يتم تعميم السياسة على كافة الإدارات والعاملني يف البنك.2. تقييم درجة الفعالية التي يدير بها البنك خماطر المتثال مرة واحدة يف السنة على الأقل ومراجعتها عند اإجراء اأي تغيرات عليها.

3. مراقبة ومتابعة تطبيق هذه السياسة.والأوامر والتعليمات والأنظمة بالقوانني المتثال الذي يجعل بالسكل البنك داخل السليمة املهنية واملمارسات الستقامة قيم لتعزيز الالزمة التدابر اتخاذ .4

واملعاير املطبقة هدفا اأساسيا واجب التحقق.5. اعتماد الهيكل التنظيمي لدائرة مراقبة المتثال والتاأكد من استقالليتها ومبا يحقق وجود فسل بني وظيفة مراقبة المتثال واأنسطة التدقيق الداخلي.

6. التاأكد من وجود خطة سنوية لإدارة خماطر المتثال واأنها تاأخذ بعني العتبار اأي قسور يف السياسة اأو الإجراءات اأو التطبيق واأنها مرتبطة مبدى فعالية اإدارة خماطر المتثال القائمة واأنها حتدد احلاجة اىل اأي سياسات او اإجراءات للتعامل مع خماطر المتثال اجلديدة الناجتة عن التقييم السنوي لهذه املخاطر.

7. الإطالع على الإجراءات والتدابر التسحيحية و/اأو التاأديبية املناسبة التي يتم اتخاذها من قبل الإدارة التنفيذية بالبنك يف حال اكتساف خمالفات ناجمة عن عدم المتثال وخاسة يف حالة املخالفات التي تعرس البنك لعقوبات قانونية اأو تعرسه خلسائر مالية كبرة اأو خسائر السمعة مع التاأكد من اأنه يتم الإبالغ

الفوري عن هذه احلالت.8. الإطالع على التقارير التي تظهر نتائج الختبارات التي متت مبراقبة المتثال والتي يجب اأن تتسمن تقييم خماطر المتثال واملخالفات وجوانب القسور التي يتم

الكسف عنها والجراءات التسحيحية التي مت اتخاذها.

ب( جلنة الرسيحات واملكافاآت 1. تتاألف جلنة الرتسيحات واملكافاآت من ثالثة اأعساء من جملس الإدارة غر التنفيذيني، اإثنان منهم مبا يف ذلك رئيس اللجنة من الأعساء املستقلني، جتتمع على

الأقل مرتني من كل عام اأو كلما دعت احلاجة وتكون قراراتها بالأغلبية على اأن يتسمنها قرار رئيس اللجنة ويتوىل اأمانة سرها اأمني سر جملس الإدارة. 2. تقوم اللجنة باملهام التالية:-

- تسمية اأعساء املجلس مع الأخذ بالعتبار قدرات وموؤهالت الأسخاس املرسحني. ويف حالت اإعادة الرتسيح يوؤخذ بعني العتبار عدد مرات حسورهم ونوعية وفاعلية مساركتهم يف اجتماعات املجلس، مع مراعاة ما ورد يف قانون السركات بخسوس جتديد عسوية عسو جملس الإدارة.


- حتديد فيما اإذا كان للعسو سفة العسو املستقل .- تقوم جلنة الرتسيحات واملكافاآت باتباع اأسس حمددة ومعتمدة يف تقييم فعالية املجلس بالإسافة اإىل مدى مساركة العسو يف اجتماعات املجلس. وبحيث يكون معيار تقييم الأداء موسوعي ويتسمن مقارنة بالبنوك الأخرى، بالإسافة اإىل معاير سالمة وسحة البيانات املالية للبنك ومدى اللتزام مبتطلبات السلطات

الرقابية.- تتوىل اللجنة مسوؤولية توفر معلومات وملخسات حول خلفية بعس املواسيع الهامة عن البنك لأعساء جملس الإدارة، والتاأكد من اطالعهم املستمر حول اأحدث

املواسيع ذات العالقة بالعمل املسريف. - توسي جلنة الرتسيحات واملكافاآت باملكافاآت )مبا يف ذلك الراتب السهري واملنافع الأخرى( للمدير العام. كما تقوم اللجنة مبراجعة املكافاآت املمنوحة لباقي

الإدارة التنفيذية.- التوسية ملجلس الإدارة بتعيني مدير عام على اأن يتمتع بالسروط التي نس عليها قانون البنوك.

- التوسية ملجلس الإدارة باإقرار خطط الإحالل لالإدارة التنفيذية للبنك وبحيث تتسمن املوؤهالت واملتطلبات الواجب توفرها لساغلي هذه الوظائف.- التوسية ملجلس الإدارة بتعيني املدراء التنفيذيني.

- تتوىل اللجنة مسوؤولية التاأكد من وجود سياسة لدى البنك تتسمن اأن املكافاآت / الرواتب كافية لستقطاب اأسخاس موؤهلني للعمل يف البنك والحتفاظ بهم وبسكل يتماسى مع املكافاآت / الرواتب املمنوحة من قبل البنوك املماثلة يف السوق. كما يجب اأن تتسمن سياسة البنك اأن يتم ربط الرواتب وبسكل جزئي بالأداء، واأن توسع برامج للحوافز تهدف اإىل تعزيز قيمة اأسهم البنك على املدى طويل الأجل وتهدف اأيسا اإىل تعزيز البيئة الرقابية الداخلية وتوؤدي اإىل سالمة ومتانة الوسع

املايل للبنك، مبعنى اأن ل يتم الرتكيز على زيادة حسة سهم البنك من الأرباح على املدى القسر فقط.- التاأكد من اأن سياسة املكافاآت يتم الإفساح عنها يف التقرير السنوي للبنك وحتديدا مكافاآت اأعساء املجلس كل على حده واأعلى رواتب مت دفعها خالل السنة

للمدراء التنفيذيني من غر اأعساء املجلس.- اإطالع املجلس على التقارير التي تسمن املعلومات الالزمة له لأداء اأعماله.

ج- جلنة التحكم املوؤسسيتتاألف جلنة التحكم املوؤسسي من رئيس جملس الإدارة وثالثة اأعساء غر تنفيذيني. جتتمع اللجنة مرة واحدة على الأقل من كل عام وذلك بدعوة من رئيسها ويتوىل رئيس جمموعة اإدارة املخاطر والمتثال اأمانة السر. للجنة اأن تقوم بدعوة اأي سخس يف البنك وعلى كافة املستويات الإدارية لالستئناس براأيه اأو مساءلته عن اأي اأمر من الأمور.

مهام جلنة التحكم املوؤسسي اإن مهام جلنة التحكم املوؤسسي بسكل رئيسي تنسب على التاأكد من تطبيق ما ورد يف دليل التحكم املوؤسسي من كافة جوانبه وذلك من قبل كافة الأطراف املرتبطة به من اإدارة تنفيذية وجملس اإدارة وجلان، اإسافة اإىل املراجعة الدورية للدليل من وقت لآخر اأو كلما اقتست احلاجة وذلك بهدف مواكبة التغرات يف احتياجات وتوقعات

كل من البنك والسوق املسريف.

وتاليا اأبرز املهام املوكلة للجنة التحكم املوؤسسي:-1. التاأكد من قيام املجلس برسم اأهداف اسرتاتيجية وحتديد قيم عليا للبنك وتعميمها على كافة املستويات الإدارية داخل البنك ويف هذا املجال تقوم اللجنة بالتاأكد

من عدة اأمور منها:-- رسم اسرتاتيجية للبنك والعمل على اإقرارها من املجلس.

- قيام جملس الإدارة باعتماد السياسات العامة للبنك مبا فيها السرتاتيجية العامة والإسراف على تنفيذها بسكل يسمن عدم تسارب املسالح.- الإلتزام مبيثاق اأخالقيات العمل املعتمد لدى البنك وذلك على مستوى جملس الإدارة وكافة املستويات الإدارية يف البنك.

2. التاأكد من حتديد املسوؤوليات وتوسيح خطوط التسال واملرجعية لالإداريني على خمتلف مستوياتهم الإدارية وذلك سمن الإطار التايل:-- حدد قانون البنوك وقانون السركات سروط ومسوؤوليات جملس الإدارة واملدير العام، حيث يعترب املجلس مسوؤول عن الرقابة على اإدارة البنك التنفيذية والتي

تقوم باإدارة اأعمال البنك اليومية.- سرورة وسوح خطوط املساءلة واملسوؤولية من خالل التفويس الرسمي للسالحيات والتاأكيد على الفسل ما بني الوظائف ووجود اأنظمة السبط والرقابة الداخلية

املناسبة.3. التاأكد من اأهلية اأعساء جملس الإدارة ملناسبهم واأن لديهم فهم واسح لدورهم يف التحكم املوؤسسي اإسافة اإىل الستقاللية يف حل املساكل واتخاذ القرارات ويف

هذا الإطار يقع على عاتق اللجنة مسوؤولية التاأكد من عدة اأمور منها :-- ان جملس الإدارة يقوم بدوره املطلوب يف جمال الرقابة على اأعمال البنك مبا يف ذلك فهم للمخاطر التي يتعرس لها البنك.

) Independent Directors ( التاأكد من وجود عدد مناسب من الأعساء املستقلني سمن اأعساء جملس الإدارة -- التاأكد من توفر املحددات و السروط الواردة سمن قانون البنوك بخسوس الأسخاس الذين يسغلوا رئاسة وعسوية جملس الإدارة .

) Fit and Proper(التاأكد من تطبيق مبداأ وسع الرجل املناسب يف املكان املناسب -- التاأكد من وجود جلنة تدقيق مسكلة من اأعساء جملس الإدارة سمن السروط املحددة بقانون البنوك واأنها متارس دورها بالسكل املطلوب اإسافة اإىل التاأكد من

وجود اللجان املطلوبة مبوجب تعليمات البنك املركزي مثل ) جلنة اإدارة املخاطر وجلنة مراقبة المتثال (.


- التاأكد من وجود اللجان الكافية واملنبثقة عن جملس اإدارة البنك مع العمل على استحداث اللجان التي تظهر احلاجة اإليها والالزمة لإرساء قواعد التحكم املوؤسسي وتطبيق ثقافتها على كافة املستويات لدى البنك.

اأنظمة السبط اأعمال البنك والقيام بدورها حسبما هو منسوس عليه يف تعليمات 4. التاأكد من قيام الإدارة التنفيذية بواجبها فيما يتعلق بالرقابة املناسبة على والرقابة الداخلية السادرة عن البنك املركزي الأردين وذلك من خالل العديد من الأمور منها:-

- التاأكد من قيام الإدارة التنفيذية مبهمة اإدارة املخاطر الأمر الذي يتسمن مهمة التاأكد من عملية وسع ومراقبة السياسات والتعليمات مبستوى مقبول لكل من خماطر الئتمان، خماطر السوق، خماطر السيولة واملخاطر التسغيلية، اإسافة اإىل اللتزام بدورها يف اإدارة ومراقبة خماطر المتثال وفقا للسياسات املعدة لهذا

الغرس، وسول اإىل حتقيق عائد معقول للمساهمني دون املساس بقسايا السالمة املسرفية.- التاأكد من تطبيق مبداأ الرقابة الثنائية يف كافة اأعمال ونساطات البنك وعدم اسطالع سخس واحد للقيام بعمل كامل.

- التاأكد من كفاءة الإدارة التنفيذية وكافة مدراء الدوائر بسكل عام.5. الإستفادة بسكل فعال من الأعمال التي يقوم بها املدققون الداخليون واملدققون اخلارجيون.

6. التاأكد من قيام البنك وكجزء من عملية املوافقة على منح الئتمان بتقييم نوعية احلاكمية املوؤسسية لعمالئه من السركات وخاسة السركات املساهمة العامة بحيث يتم تقييم خماطر العمالء. وقد يرى البنك مكافاأة عمالئه الذين تتوفر لديهم حاكمية جيدة.

من سمن مهام جملس الإدارة، وسع الأنظمة والتعليمات الداخلية للبنك والتي حتدد مهام الدوائر املختلفة مبا يكفل حتقيق الرقابة املطلوبة ويف هذا الإطار يربز دور جلنة التحكم املوؤسسي يف توفر ما يلي بهذا اخلسوس :-

1- التدقيق الداخلي اإن توفر اأنظمة سبط ورقابة داخلية فعالة داخل البنك يجب اأن يكون مدعما بدائرة تدقيق داخلي فعالة تقوم بتقييم هذه الأنظمة باستقاللية.

تقوم دائرة التدقيق الداخلي بتقييم فعالية وكفاءة العمليات ومدى التقيد بالقوانني والأنظمة والتعليمات اإسافة اإىل تقييم فعالية نظام اإدارة املخاطر وكفاية راأس مال البنك نسبة اإىل خماطره وفق البيانات املالية للبنك، وحتقيقا لهذا الدور يجب اأن يتم ما يلي:-

- التاأكد من متتع املدقق الداخلي بالستقاللية التامة من خالل قيامه برفع تقاريره وتوسياته بنتائج مهامه مباسرة اإىل جلنة التدقيق املنبثقة عن جملس الإدارة.- التاأكد من اأن جلنة التدقيق هي املسوؤولة عن حتديد رواتب ومزايا كادر دائرة التدقيق الداخلي وتقييم اأدائه.

- التاأكد من قيام كل من املدقق الداخلي وجلنة التدقيق مراجعة املالحظات الواردة يف تقارير البنك املركزي وتقارير املدقق اخلارجي ومتابعة الجراءات املتخذة بساأنها.2- التدقيق اخلارجي

ميثل مستوى اآخر من الرقابة على مدى مسداقية البيانات املالية وتقييم اأنظمة السبط والرقابة الداخلية:-- تسمن قانون البنوك املهام املطلوبة من املدقق اخلارجي وبحيث يتم اختياره من سمن قائمة يعدها البنك املركزي سنويا.

- مراعاة وجود تعاون وتنسيق بسكل كامل بني املدقق الداخلي واخلارجي.7. مراعاة اأن تتسف عملية التحكم املوؤسسي بالإفساح والسفافية.

8. يجب اأن يكون جملس الإدارة والإدارة التنفيذية على فهم لهيكلية عمليات البنك، مبا يف ذلك العمليات التي يقوم بها البنك يف مناطق اأو سمن هياكل تسريعاتها تعيق السفافية، وبهذا اخلسوس يكون دور جلنة التحكم املوؤسسي التاأكد مما يلي:-

- التاأكد من اأن الإدارة التنفيذية تتبع سياسات واسحة واإجراءات سليمة للعمل سمن هذه املناطق / التسريعات.- اإجراء تقييم دوري للتاأكد من مدى احتياج البنك للعمل سمن هذه املناطق والتي تعيق السفافية.

- اأن جلنة التدقيق تراقب اأعمال التدقيق الداخلي على السوابط على الأنسطة التي متارس يف هذه املناطق وترفع التقارير الالزمة سنويا اأو لدى مالحظة اأي قسور مادي اإىل جملس الإدارة.

لتقييم هذه سياسات يكون هناك وان البنك، يقدمها التي املعقدة املالية والأدوات املنتجات واإجراءات عمل حتكم وسياسات اسرتاتيجيات وجود التاأكد من -املنتجات سواء عند استخدامها اأو بيعها.

- التاأكد من اأن وجود سياسات للتعرف، قياس، واإدارة للمخاطر املادية، مبا يف ذلك املخاطر القانونية وخماطر السمعة التي ميكن اأن تنساأ من ممارسة البنك لأي نساطات.- الإطالع على التقييم الدوري لالمتثال للقوانني والأنظمة بالإسافة اإىل المتثال مع السياسات الداخلية.

- التاأكد من اأن هذه الأنسطة خاسعة لأعمال التدقيق الداخلي للبنك وسمن نطاق اأعمال التدقيق اخلارجي.الإدارة الالزمة ملجلس التقارير رفع ويتم الأنسطة تلك املتعلقة مبخاطر املعلومات للبنك، مبا يف ذلك الرئيسية لالإدارة الالزمة املعلومات التاأكد من وسول -

والسلطات الرقابية ويتم اللتزام مبتطلبات الإفساح مبقتسى القوانني والتعليمات التي يعمل بها البنك.

د( جلنة جملش الإدارة للتسهيالت والستثمار يتلخس عمل وسالحيات اللجنة بالنظر يف املقرتحات والطلبات املقدمة من جلنة الإدارة للتسهيالت وجلنة الإدارة لالستثمار والتي تزيد عن حدود سالحيتها.

- تتاألف اللجنة من رئيس جملس الإدارة اأو نائبه وعسوية اثنني من اأعساء جملس الإدارة.- جتتمع اللجنة اأسبوعيا.

- تقوم اللجنة مبراجعة السياسة الئتمانية والسياسة الستثمارية دوريا والتاأكد من حتديثها مبا يتفق مع التعليمات والتسريعات ذات العالقة.


رابعا : الإدارة التنفيذية

1. تقوم الإدارة التنفيذية بوسع خطط العمل لتحقيق وتنفيذ اإسرتاتيجية البنك وذلك عن طريق عملية تخطيط ساملة لكافة دوائر البنك.2. تقوم الإدارة التنفيذية وبسكل دوري مبراجعة الإجنازات املتحققة ومقارنتها مع اخلطط املوسوعة وتتخذ الجراءات التسويبية اإن لزم الأمر.

3. تقوم الإدارة التنفيذية باإعداد املوازنات التقديرية كاأداة من اأدوات التخطيط والرقابة.4. تعترب الإدارة التنفيذية مسوؤولة عن اإعداد وتطوير سياسات واإجراءات اإدارة خمتلف اأنواع املخاطر وتنفيذ السرتاتيجيات املعتمدة من املجلس.

5. تقع الأعمال اليومية التسغيلية للبنك سمن حدود مسوؤوليات ومهام الإدارة التنفيذية للبنك.

خامسا : اللجان التنفيذية

من اأجل سمان حتقيق مبادئ احلاكمية املوؤسسية يف البنك فلدى البنك عدة جلان تنفيذية متخسسة مت تسكيلها لأغراس حمددة ولزيادة فعالية البنك بسكل عام وهذه اللجان هي :

- اللجنة التنفيذية.- جلنة املوجودات واملطلوبات.

- جلنة الإستثمار- جلنة تسنيف التسهيالت- جلنة تسهيالت السركات- جلنة تسهيالت التجزئة

- اللجنة التوجيهية لأنظمة املعلومات. )جلنة الكمبيوتر العليا(وتتكون هذه اللجان من املدير العام رئيسا وعسوية بعس اأو كافة نواب ومساعدي املدير العام واملدراء التنفيذيني .

بالإسافة اإىل اللجان املذكورة اأعاله هناك جلنة املسرتيات وجلنة استالم الفروع اجلديدة واملجددة. وامللخس التايل يبني مسوؤوليات ومهام اأهم اللجان التنفيذية:

- اللجنة التنفيذية:تتلخس مسوؤولياتها ومهامها مبتابعة اإجنازات البنك املختلفة وسر خطط العمل وتقييم اأوساع البنك اأول باأول بالإسافة اإىل بحث سبل تطوير خمتلف جوانب العمل بالبنك لتحقيق الأهداف املوسوعة والستجابة لأي مستجدات بسرعة وكفاءة. تتاألف اللجنة من املدير العام رئيسا وعسوية نائب املدير العام / املجموعة املسرفية،

رئيس جمموعة اخلدمات املساندة ورئيس جمموعة اإدارة املخاطر والمتثال و مساعدي املدير العام واملدراء التنفيذيني يف البنك وتعقد اجتماعها بسكل سهري.

- جلنة املوجودات واملطلوبات:الهدف السرتاتيجي للجنة هو تعظيم ربحية البنك على املدى الطويل من خالل التخسيس الأمثل للموارد املتاحة على التوظيفات املربحة مع املحافظة على مستوى

مقبول من املخاطر ومبا يتوافق مع اأهداف البنك وتقوم هذه اللجنة بدورين رئيسيني: - التوزيع / التخسيس السرتاتيجي لكل من الأسول واخلسوم.

- سبط ورقابة املخاطر. بالإسافة اإىل تقييم العائد / املخاطر لالأسول املختلفة وتركيبة راأس املال وموؤثراتها والبحث عن مسادر الأموال وتقييمها والتسعر.

تتاألف اللجنة من املدير العام رئيسا وعسوية كل من:-- نائب املدير العام / املجموعة املسرفية

- رئيس جمموعة اخلدمات املساندة- رئيس جمموعة اإدارة املخاطر والمتثال

- مساعد املدير العام/ اخلزينة والستثمار- مساعد املدير العام / التسهيالت

- مساعد املدير العام / املالية- مساعد املدير العام / منتجات التجزئة و الأفراد

- مدير تنفيذي دائرة اإدارة املخاطر- مدير تنفيذي دائرة اخلزينة

وجتتمع اللجنة بسكل سهري اأو كلما دعت احلاجة لذلك.


- جلنة تسهيالت السركات: تتلخس مهامها وسالحياتها مبا يلي:-

- املوافقة على التسهيالت سمن سقوف حمددة يف السياسة الئتمانية للبنك.- التوسية اإىل جلنة جملس الإدارة للتسهيالت والستثمار على اأية طلبات تفوق سالحيات اللجنة.

- التوسية اإىل جلنة جملس الإدارة باتخاذ الإجراءات القانونية سد املتخلفني عن السداد.- التوسية اإىل جلنة جملس الإدارة بربامج تسوية و/اأو جدولة املديونيات املتعرة مع مراعاة اللتزام بتعليمات البنك املركزي الأردين واجلهات الرقابية التابعة لها

فروع البنوك اخلارجية. - املوافقة على اتخاذ الإجراءات القانونية سد املتخلفني عن السداد من عمالء القروس الستهالكية والبيع الآجل وبطاقات الئتمان سمن سقوف معينة.

- الإطالع على القرارات باملوافقة اأو الإعتذار سمن سالحيات معينة. - مراجعة وتعديل السياسة الئتمانية والتوسية باعتمادها للجنة جملس الإدارة للتسهيالت والستثمار.

تتاألف اللجنة من املدير العام رئيسا ونائب املدير العام / املجموعة املسرفية نائبا وعسوية كل من:- رئيس جمموعة اخلدمات املساندة

- رئيس جمموعة اإدارة املخاطر والمتثال - مساعد املدير العام / منتجات التجزئة والفراد

- مساعد املدير العام / تسهيالتو يسارك املدير التنفيذي / الدائرة القانونية مستسارا قانونيا للجنة، ويكون مدير دائرة اإدارة ورقابة الئتمان سكرترا للجنة.

جتتمع اللجنة مرتني يف الأسبوع على الأقل.

- جلنة الإستثمار: تتلخس مهامها وسالحياتها مبا يلي:-

- الإطالع على التوسيات املدعمة بالدراسات التي تقوم بها دائرة اخلزينة والستثمار بخسوس الدخول يف اأية استثمارات جديدة اأو اخلروج من اأية استثمارات قائمة وكذلك زيادة اأو تخفيس قيمة اأية استثمارات واتخاذ القرار املالئم لها حسب جدول السالحيات املحددة بالسياسة الستثمارية.

- التوسية اإىل جلنة جملس الإدارة للتسهيالت و الستثمار على اأية طلبات تفوق سالحيات اللجنة.- املراجعة السنوية لسرتاتيجية البنك الستثمارية بالإسافة اإىل مراجعة السياسة الستثمارية واملحددات الستثمارية املوجودة بها ووسع املقرتحات والتعديالت

الالزمة ورفع التوسيات املتعلقة بذلك اإىل جملس الإدارة للموافقة.- املراجعة السنوية للسالحيات املحددة بالسياسة الستثمارية ووسع املقرتحات والتعديالت الالزمة ورفع التوسيات املتعلقة بذلك اإىل جملس الإدارة للموافقة.

- املراجعة السهرية ملكونات املحفظة الستثمارية واأداوؤها العام من وجهة نظر العائد واملخاطر املرتبطة به ومقارنته مع الفرتات السابقة.- تقييم اأداء كل استثمار على حدة عن طريق مقارنة العائد احلقيقي لالستثمار مع اأي موؤسرات قد تختارها اللجنة من وقت لآخر.

- تقييم درجة امتثال وتوائم استثمارات البنك مع السياسات واملحددات الستثمارية واملخاطر املرتبطة بها، ووسع اخلطط الواجبة لاللتزام بالسقوف املحددة بالسياسة الستثمارية يف حال جتاوزها.

.)ALCO( الإطالع على التقرير الستثماري السهري الذي تعده دائرة اخلزينة والستثمار وابداء الراأي وتوجيه التقرير اإىل جلنة املوجودات واملطلوبات -- التوسية اإىل جملس الإدارة بتعيني اأو اإنهاء خدمات اأمناء احلافظ الأمني لستثمارات البنك اأو اأي جهة تقدم خدمات ذات عالقة باإستثمارات البنك.

تتاألف اللجنة من املدير العام رئيسا ونائب املدير العام / املجموعة املسرفية نائبا وعسوية كل من:-- رئيس جمموعة اإدارة املخاطر والمتثال

- مساعد املدير العام / اخلزينة و الستثمار- مساعد املدير العام / منتجات التجزئة والأفراد

- مدير تنفيذي/ اخلزينة- مدير تنفيذي/ دائرة اإدارة املخاطر

- مدير اأول / اخلزينة والستثمار - سكرترا للجنة.جتتمع اللجنة مرة واحده على الأقل سهريا.

- اللجنة التوجيهية لأنظمة املعلومات)جلنة الكمبيوتر العليا( حيث تسطلع هذه اللجنة باملهام التالية:

- حتديد الجتاه السرتاتيجي لأنظمة املعلومات على مستوى البنك. - مراجعة سياسات تطبيق اأنظمة املعلومات يف البنك.


- تقدمي املعلومات والتوجيه لدائرة اأنظمة املعلومات حول اخلطط السرتاتيجية لأنظمة املعلومات..)IT Security( تقوم اللجنة مبهام جلنة اأمن اأنظمة املعلومات -

تتاألف اللجنة من املدير العام رئيسا وعسوية كافة اأعساء اللجنة التنفيذية وجتتمع اللجنة بسكل سهري اأو كلما دعت احلاجة لذلك.

سادسا :-اأنظمة السبط والرقابة الداخلية

1. تتم مراجعة هيكل اأنظمة السبط والرقابة الداخلية من قبل املدقق الداخلي واملدقق اخلارجي مرة واحدة على الأقل سنويا.2. يقوم املجلس بتسمني التقرير السنوي تقريرا حول مدى كفاية اأنظمة الرقابة الداخلية على الإبالغ املايل )Financial Reporting( وبحيث يتسمن ذلك:

- توسيح ملسوؤولية الإدارة التنفيذية عن وسع اأنظمة الرقابة الداخلية على الإبالغ املايل.- توسيح لإطار العمل الذي قامت باستخدامه الإدارة التنفيذية لتقييم فعالية اأنظمة الرقابة الداخلية.

- تقييم الإدارة التنفيذية لأنظمة الرقابة الداخلية كما بتاريخ البيانات املالية.- الإفساح عن اأي مواطن سعف يف اأنظمة الرقابة الداخلية ذات قيمة جوهرية.

- تقرير من املدقق اخلارجي يبني راأيه يف تقييم الإدارة التنفيذية لفعالية اأنظمة الرقابة الداخلية.3. على البنك القيام باإعداد تعليمات واإجراءات يتمكن مبوجبها موظفو البنك من الإبالغ وبسكل سري عن وجود خماوف بخسوس احتمالية حدوث خمالفات، وبحيث

يتم التحقيق باستقاللية يف هذه املخاوف ومتابعتها، ويتم مراقبة تنفيذ هذه الإجراءات من قبل جلنة جملس الإدارة للتدقيق واملخاطر.

الهياكل التنظيمية وتنظيم العمل يف البنك حتقيقا ملبادئ الرقابة الداخلية واأسس احلاكمية املوؤسسية وبسكل خاس الرقابة الثنائية ووسوح خطوط السلطة واملسوؤولية فقد قام البنك بتوزيع املهام والواجبات بني الدوائر املختلفة للبنك وقام بتحديد خطوط السلطة واملسوؤولية بسكل واسح بالإسافة اإىل وسع السياسات التفسيلية املختلفة واإقرارها من املجلس ومن اأهم هذه

السياسات السياسة الئتمانية والسياسة الستثمارية يف البنك، هذا اإىل جانب السياسات الأخرى املتعلقة باإدارة املخاطر ومراقبة المتثال. يف هذا الإطار يسر الهيكل التنظيمي للبنك اإىل تربع جملس الإدارة على قمة الهرم ثم ياأتي دور رئيس جملس الإدارة ومن ثم املدير العام هذا وقد مت تقسيم العمل

يف البنك بني ثالثة جمموعات رئيسية.املجموعة الأوىل:

املجموعة املسرفية، وتسم اأنسطة التسهيالت الإئتمانية واخلزينة والستثمار ومنتجات التجزئة والأفراد وكل نساط من هذه الأنسطة مقسم اإىل اأنسطة فرعية لسمان التخسس يف العمل وحتقيقا ملبادئ الرقابة الداخلية.

و يسر الهيكل التنظيمي اإىل تويل نائب املدير العام / املجموعة املسرفية اإدارة املجموعة .املجموعة الثانية:

جمموعة اإدارة املخاطر والمتثال، وتسم اأنسطة اإدارة املخاطر ) خماطر الئتمان واملخاطر التسغيلية وخماطر السوق واأمن اأنظمة املعلومات وخطة استمرارية العمل ودائرة اإدارة ورقابة الئتمان(، اإىل جانب دائرة مراقبة المتثال، ودائرة متابعة ومعاجلة الإئتمان.

و يسر الهيكل التنظيمي اإىل تويل رئيس جمموعة اإدارة املخاطر والمتثال اإدارة املجموعة مع الإسارة اإىل اأن دوائر املخاطر ومراقبة المتثال ترفع تقاريرها اأيسا اإىل جلنة التدقيق واملخاطر.

املجموعة الثالثة: جمموعة اخلدمات املساندة، وتسم هذه املجموعة دوائر اأنظمة املعلومات، العمليات املركزية، املالية، واخلدمات الإدارية. وكل نساط من هذه الأنسطة يسم اأنسطة

فرعية اأخرى حمددة. و يسر الهيكل التنظيمي اإىل تويل رئيس جمموعة اخلدمات املساندة اإدارة املجموعة .

وهناك دوائر اأخرى يراأسها مدراء دوائر وتتبع مباسرة للمدير العام وهي الدائرة القانونية، التسويق والعالقات العامة، اإدارة املوارد البسرية. اأما دائرة التدقيق الداخلي فتتبع مباسرة لرئيس جملس الإدارة وترفع تقاريرها له وللجنة جملس الدارة للتدقيق واملخاطر.

اأهم مهام وواجبات الدوائر املختلفة يف البنك للوظائف الدوائر وعمل وسف وظيفي الدوائر وحتديد مهام وواجبات لكافة املناسبة التنظيمية الهياكل الدوائر املختلفة من حيث وسع اأعمال بتنظيم البنك قام

املختلفة يف الدوائر وكما يلي :

دائرة التسهيالت الإئتمانيةيسر الهيكل التنظيمي اإىل رئاسة الدائرة من قبل مساعد املدير العام / تسهيالت ويقسم العمل بني دائرتني: دائرة تسهيالت السركات الكربى، ودائرة تسهيالت

السركات املتوسطة والسغرة.


اأما املهــام والواجبــات لدوائر التسهيالت فهي كما يلي:

دائرة تسهيالت السركات الكربىدراسة واإدارة التسهيالت املباسرة وغر املباسرة سمن سقوف معينة ويتبع لها قروس التجمع البنكي، تسهيالت املوؤسسات احلكومية، التسهيالت اخلاسة بالسخسيات

والفعاليات الجتماعية والسياسية، متويل املساريع، التاأجر التمويلي، الربامج الئتمانية اخلاسة للسركات.

دائرة تسهيالت السركات املتوسطة والسغريةدراسة واإدارة التسهيالت املباسرة وغر املباسرة سمن سرائح حمددة ويتبع لها القروس املمنوحة للمساريع السغرة واملتوسطة.

دائرة منتجات التجزئة والأفراديسر الهيكل التنظيمي اإىل رئاسة الدائرة من قبل مساعد املدير العام / منتجات التجزئة والأفراد وتسمل: دائرة الفروع واملكاتب، الدائرة البنكية اخلاسة، دائرة

قروس الأفراد ، دائرة املبيعات بالإسافة اإىل وحدة البطاقات.

دائرة الفروع واملكاتبتتلخس اأهم املهام والواجبات املوكلة لدائرة الفروع واملكاتب مبا يلي:

- العمل على مراجعة وتعديل اإجراءات العمل لتسهيل وتسريع خدمة العمالء واملحافظة على املستوى الرفيع خلدمات البنك، والرتكيز على اجلودة والدقة وسرعة تقدمي اخلدمة وحسن التعامل مع اجلمهور.

- التنسيق بني فروع البنك ودوائر الإدارة العامة وما بني الفروع.- القيام مبهام التسويق خلدمات ومنتجات البنك وفق اخلطط والأهداف املوسوعة.

الدائرة البنكية اخلاسة تتلخس اأهم املهام والواجبات املوكلة لدائرة البنكية اخلاسة مبا يلي:

- دراسة العروس الستثمارية املقدمة للبنك.- اإدارة املحافظ الستثمارية للعمالء يف الأسواق العاملية.

- اإنساء عالقات مع بنوك استثمارية ومدراء سناديق عاملية.- التسويق خلدمات ومنتجات البنك والسركات السقيقة لدى كبار العمالء.

دائرة قروش الأفراد دراسة طلبات منتجات تسهيالت الأفراد املقدمة من الفروع واملكاتب اإىل دائرة تسهيالت الأفراد والتي يوجد يف البعس منها استثناءات خارجة عن سالحياتهم.

دائرة املبيعاتالقيام بالزيارات امليدانية الدورية للعمالء احلاليني واملستهدفني وفقا لربنامج حمدد وذلك بهدف التعرف على الحتياجات احلالية واملستقبلية لهوؤلء العمالء وما

يتوقعونه من البنك بالإسافة للتعرف على وجهات نظرهم يف مستوى اخلدمات التي يقدمها البنك واحلسول على اأية اقرتاحات ايجابية منهم.

دائرة اخلزينة والستثمار ويسر الهيكل التنظيمي اإىل رئاسة الدائرة من قبل مساعد املدير العام / اخلزينة والستثمار ويقسم العمل على عدة اأنسطة هي: غرفة التداول، العالقات الدولية

والبنوك املراسلة، السناديق الستثمارية، الستثمار املحلي، عمليات اخلزينة، مكتب التنسيق مع الوحدة املسرفية اخلارجية. تتلخس اأهم املهام والواجبات املوكلة لدائرة اخلزينة والستثمار مبا يلي:

1. اإدارة السيولة بالعمالت الأجنبية واملحلية بالسكل الذي يساهم يف زيادة العائد على حقوق املساهمني.2. اإدارة املوجودات واملطلوبات بالعملة املحلية والأجنبية لتحقيق اأكرب عائد ممكن سمن حدود املخاطر املقبولة.

3. اإدارة املحافظ الستثمارية بالعمالت الأجنبية واملحلية من السندات والأسهم والأدوات املالية املختلفة.4. التنسيق مع البنوك املراسلة من اأجل املحافظة على عالقات متميزة معها ومتابعة سقوف الئتمان املمنوحة للبنك.

5. البحث املستمر عن الفرس الستثمارية املتاحة سمن توافقها مع السياسة الستثمارية املعتمدة وتعليمات البنك املركزي الأردين.اأمني الستثمار ومدير واأعمال احلافظ الأمني، بالهامس والعقود الآجلة واملستقات والأسهم والسندات التعامل بالدائرة مثل 6. تقدمي خدمات الستثمار املرتبطة

الإسدار. 7. العمل على دعم مراكز العمل والفروع يف اأداء مهامها.

8. متابعة تقارير اللتزام مع دوائر الإدارة والإدارة العليا واجلهات اخلارجية.9. اإجراء الدراسات على اأسهم السركات ومتابعة اأوساعها املالية ورفع التقارير اخلاسة بالستثمار لالإدارة العليا.

وفيما يتعلق بالوحدة املسرفية اخلارجية فيتم ما يلي ) وذلك بالتنسيق مع مكتب تنسيق اأعمال الفرع يف الإدارة العامة (:-


1. تقدمي اخلدمات املسرفية اإىل عمالء البنك من قبول للودائع، ومنح التسهيالت املسرفية املباسرة وغر املباسرة ومتابعة حمافظ البنك من الأسهم والسندات.2. متثيل البنك اأمام اجلهات الرسمية والغر الرسمية يف قربس.

3. تزويد البنك املركزي القربسي بكافة التقارير والبيانات املالية املطلوبة واملتعلقة بنساط الفرع هناك.4. التنسيق مع سابط ارتباط الوحدة املسرفية اخلارجية يف دائرة اخلزينة لتسهيل انسياب العمل ما بني فرع قربس وكافة الدوائر والفروع الأخرى.

5. رفع التقارير والبيانات املالية الدورية املدققة من قبل املدقق اخلارجي اإىل اإدارة البنك. 6. تطبيق القوانني والتعليمات السادرة عن البنك املركزي القربسي والأردين اخلاسة بعمل الفرع وكذلك التعليمات الإدارية والتاأكد من اإملام املوظفني بها.

وتقوم الدائرة املالية مبهام back office للدائرة اإسافة اإىل دور دائرة املخاطر يف حتديد املخاطر املرتتبة على اأعمال دائرة اخلزينة من كافة جوانبها.

دائرة التدقيق الداخليتقوم فلسفة التدقيق الداخلي على اأن غايتها يف تقدمي خدمات توكيدية واستسارية مستقلة وموسوعية لإدارة البنك تهدف اإىل اإسافة قيمة اأو تطوير لعمليات، ومساعدة

اإدارة البنك يف حتقيق اأهدافها املقررة وذلك من خالل وسع نهج منتظم لتقييم وحتسني فعالية عمليات اإدارة املخاطر والرقابة الداخلية والتحكم املوؤسسي.مت اإعداد كتاب تكليف )charter( للدائرة وفقا لأفسل املمارسات الدولية وتاليا اأهم مالمح التكليف:-

الأهداف تعمل الدائرة على حتقيق الأهداف التالية:

- تقدمي توكيد معقول حول مدى فعالية وكفاءة اأنظمة الرقابة الداخلية لدى البنك وقدرتها على حتقيق ما يلي:.)Data Integrity and Reliability( 1. الدقة والعتمادية على البيانات املالية والتسغيلية

2. كفاءة العمليات التسغيلية3. التوافق مع الأنظمة والتعليمات والقوانني السارية

4. املحافظة على اأسول وممتلكات البنك5. استمرارية العمل حتت كافة الظروف

- تقدمي توكيد معقول حول مدى فعالية وكفاءة اأنظمة اإدارة املخاطر وعمليات التحكم املوؤسسي لدى البنك.- حتسني وتطوير اأنظمة الرقابة الداخلية واإدارة املخاطر وعمليات التحكم املوؤسسي.

- اإسافة قيمة للبنك من خالل تقدمي اخلدمات الستسارية املطلوبة لإدارة البنك.- حتسني وتطوير العمليات واملنتجات مبا يحقق اأهداف البنك.

السالحيات لتحقيق كافة الأهداف املناطة بدائرة التدقيق الداخلي، فاإن الدائرة خمولة بالسالحيات التالية:

- تنفيذ عمليات التدقيق واملراجعة لكافة مراكز عمل البنك والسركات التابعة له.- الرجوع والإطالع على كافة سجالت واأنظمة وبيانات وتقارير البنك والسركات التابعة له.

- التسال املباسر مع كافة موظفي البنك والسركات التابعة.- حتديد طبيعة ونطاق وتوقيت عمليات التدقيق واملراجعة.

)Incidents Significant( وعلى مدراء كافة مراكز العمل لدى البنك والسركات التابعة القيام باإبالغ دائرة التدقيق الداخلي باأية مساكل وخمالفات هامة وجوهريةحال حدوثها ودون تاأخر.

الإستقاللية واملوسوعية لسمان الستقاللية الالزمة فاإن دائرة التدقيق الداخلي:

- تتبع اإداريا وبسكل مباسر اإىل رئيس جملس الإدارة ووظيفيا اإىل جلنة جملس الإدارة للتدقيق واملخاطر.- ترفع تقارير ونتائج اأعمالها بسكل مباسر اإىل رئيس جملس الإدارة واإىل جلنة التدقيق واملخاطر املنبثقة عن جملس الإدارة.

وبهدف سمان موسوعية كادر وموظفي دائرة التدقيق الداخلي فاإنه:- تبقى املسوؤولية املباسرة على عمليات الرقابة واإدارة املخاطر سمن املسئوليات املباسرة ملراكز العمل.

- الدائرة غر مسوؤولة عن اأية عمليات تنفيذية، ول توجد للدائرة اأية مسوؤولية مباسرة اأو سالحيات تنفيذية لالأنسطة التي تتوىل الدائرة مسوؤولية مراجعتها وتدقيقها.- اإن عملية تقدمي الستسارات من قبل دائرة التدقيق الداخلي لالإدارة التنفيذية ل تقلل من مسئولية الإدارة التنفيذية عن التنفيذ املناسب والرقابة على نساطاتها

املختلفة.


نطاق العمل واملسوؤوليات 1- نطاق عمل التدقيق

- يسمل نطاق عمل الدائرة كافة مراكز عمل ونساطات وعمليات البنك وبالسكل الذي ميكن الدائرة من تقييم مدى مالئمة وفعالية اأنظمة الرقابة الداخلية وعمليات اإدارة املخاطر والتحكم املوؤسسي واإجناز كافة املهام واملسوؤوليات املناطة بها.

- تقوم الدائرة بتنفيذ عمليات املراجعة والتدقيق الدورية استنادا اإىل اأولويات خطة التدقيق املبني على املخاطر )Risk-Based Audit( واملعتمد سمن اسرتاتيجية الدائرة التي يتم املوافقة عليها من قبل جملس الإدارة وجلنة التدقيق واملخاطر املنبثقة عنه.

- تتوىل الدائرة كذلك تنفيذ اأية مراجعات خاسة اأو استسارات استنادا اإىل توجيهات من رئيس جملس الإدارة اأو جلنة التدقيق واملخاطر املنبثقة عن جملس الإدارة اأو مدير الدائرة.

2- العالقة مع املدققني اخلارجيني ومفتسي البنك املركزي الأردين- تكون دائرة التدقيق الداخلي هي سابط التسال ما بني املدققني اخلارجيني ومفتسي البنك املركزي الأردين من جهة وبني دوائر ومراكز العمل املختلفة لدى البنك

من جهة اأخرى، سواء خالل عمليات املراجعة اأو سمن مرحلة الرد على املالحظات والتقارير.- تتوىل دائرة التدقيق الداخلي عملية التنسيق مع املدققني اخلارجيني يف جمال التخطيط ووقت وتنفيذ عمليات التدقيق واملراجعة وذلك لسمان عدم التعارس.

املهام - حتى تتمكن الدائرة من حتقيق اأهدافها فاإنها تقوم مبا يلي:-

1. تقييم مدى كفاية وفعالية اأنظمة الرقابة الداخلية لدى البنك والسركات التابعة.2. تقييم مدى كفاية وفعالية عمليات اإدارة املخاطر والتحكم املوؤسسي لدى البنك والسركات التابعة.

التدقيق دائرة تسدر عن التي اليومية والتقارير التابعة والسركات والدوائر للفروع الدورية الزيارات خالل من والتقارير البيانات وسحة دقة مدى تقييم .3الداخلي.

4. تقييم مدى كفاية راأس مال البنك والسركات التابعة يف مواجهة كافة اأنواع املخاطر املحتملة.5. تقييم مدى التقيد واللتزام بالتعليمات والقوانني والسياسات السارية املفعول والتي حتكم اأعمال البنك.

6. تقييم مراحل عمليات تطوير وسيانة النظم لدى البنك.7. اإجراء كافة عمليات التحقيق اخلاسة الالزمة حيال املساكل واملخالفات الهامة واجلوهرية.

8. تقييم مدى كفاية وفعالية اإجراءات املحافظة على اأسول وممتلكات البنك والسركات التابعة.9. تقييم مدى حتقيق الأهداف املقررة للعمليات ومراكز العمل املختلفة لدى البنك.

10. تقييم مدى قدرة البنك والسركات التابعة على استمرارية العمل حتت كافة الظروف.كفاية مدى وتقييم املالحظات تسويب من للتاأكد الأردين املركزي البنك اخلارجيني/مفتسي املدققني وعن الدائرة عن السادرة والتوسيات التقارير متابعة .11

الإجراءات املتخذة.12. تقييم اإجراءات وسياسات العمل املقرتحة بالسكل الذي يسمن حسن سر العمل وحتقيق كافة املتطلبات.

13. مساعدة اإدارة البنك يف مقاومة عمليات التالعب والختالس من خالل مراجعة وتقييم مدى كفاية وفعالية الإجراءات الرقابية للحد من هذه العمليات، )يف حني تبقى املسوؤولية الرئيسية لإدارة البنك يف منع واكتساف هذه احلالت(

- تتوىل دائرة التدقيق الداخلي كذلك مسوؤولية مساعدة الإدارة التنفيذية وجملس الإدارة من خالل تقدمي الستسارات املطلوبة وفقا للمعاير واأفسل املمارسات.

املحاسبية - اإعداد وتنفيذ خطة تدقيق سنوية استنادا اإىل منهج التدقيق املبني على املخاطر وبحيث تعتمد اخلطة من قبل رئيس جملس الإدارة وجلنة التدقيق واملخاطر املنبثقة

عن جملس الإدارة.- رفع تقرير تفسيلي وملخس بنتائج كافة زيارات التدقيق والتحقيقات التي يتم تنفيذها، وبحيث تتسمن التقارير نطاق عمل التدقيق واأهم املالحظات والتوسيات

واإجراءات املتابعة املطلوبة.- رفع كفاءة وفعالية عمليات التدقيق الداخلي من خالل استخدام وسائل واأدوات التدقيق الآلية واإتباع املعاير واأفسل املمارسات املتعلقة بهذا اجلانب.

- تطوير كادر التدقيق الداخلي من الناحية املهنية وذلك من خالل اإحلاقهم بالدورات التدريبية الالزمة لسمان مواكبة اآخر التطورات يف جمال مهنة التدقيق الداخلي.- اتخاذ الإجراءات الالزمة لسمان تنفيذ كافة اأعمال الدائرة وفقا ملعاير مهنة التدقيق الداخلي واأفسل املمارسات املهنية، اإسافة اإىل متطلبات السلطات الرقابية

التي حتكم عمل البنك. املراجعة الدورية

يخسع هذا التكليف للمراجعة بسكل سنوي من قبل دائرة التدقيق الداخلي وذلك من اأجل تقييم مدى كفايته لتمكني الدائرة من تنفيذ كافة املهام واملسوؤوليات املناطة بها وحتقيق الأهداف املرجوة منها، وبحيث يتم عرس اأية تعديالت على جلنة التدقيق واملخاطر املنبثقة عن جملس الإدارة للحسول على املوافقة الالزمة.


التعميم الداخلي استنادا اإىل معاير التدقيق الداخلي والنسرات السادرة عن جلنة BASEL يتم تعميم هذا التكليف على كافة مراكز العمل لدى البنك والسركات التابعة لالطالع عليه

بهدف تسهيل مهمة دائرة التدقيق الداخلي يف البنك.

دائرة اإدارة املخاطرتدار املخاطر املختلفة التي يتعرس لها البنك من خالل دائرة خماطر مستقلة ترتبط برئيس جمموعة اإدارة املخاطر والمتثال، وترفع تقاريرها الدورية للجنة جملس

الإدارة للتدقيق واملخاطر.تسمل مسوؤوليات دائرة اإدارة املخاطر يف البنك ما يلي:

- التعرف وقياس ومراقبة والسيطرة وكذلك اإبداء التوسيات الالزمة لتخفيف املخاطر التي تواجه البنك وسمن اأعلى درجات التنسيق مع كافة خطوط العمل ذات العالقة يف البنك.

.)Risk Appetite( وسع التوسيات لتحديد حجم ونوع كل من املخاطر الرئيسية املقبولة من قبل جملس الإدارة والتاأكد من موائمة املخاطر القائمة مع املخطط لها -- تطوير منهجيات القياس والسبط لكل نوع من اأنواع املخاطر .

- وسع اأهداف و سيناريوهات اختبارات الأوساع الساغطة )Stress Testing( و تطبيقها و رفع نتائج الختبارات اإىل الإدارة التنفيذية العليا و جلنة جملس الإدارة للتدقيق و املخاطر.

- تقييم كفاية راأس املال مقابل اأنواع و مستويات املخاطر املختلفة التي قد تواجه البنك )ICAAP( ورفع نتائج عملية التقييم اإىل الإدارة التنفيذية العليا و جلنة جملس الإدارة للتدقيق واملخاطر.

- التوسية عند وسع السقوف املقرتحة )Limits( املختلفة للمخاطر التي يتعرس لها البنك ومراجعتها والتوسية بها للجنة جملس الإدارة للتدقيق واملخاطر وتسجيل حالت الستثناءات عن سياسات اإدارة املخاطر.

- تزويد املجلس والإدارة التنفيذية العليا مبعلومات كافية عن قياس املخاطر ومنظومة املخاطر )Risk Profile( يف البنك )اإحسائيات نوعية وكمية تعرس يف كل اجتماع ملجلس الإدارة(.

-السفافية يف اإبراز املخاطر والتاأكد من وسوحها وفهمها داخليا كذلك الإفساح عنها للجمهور.- تقوم جلان البنك مثل اللجنة التنفيذية، جلان الئتمان، واإدارة املوجودات واملطلوبات /اخلزينة، مبساعدة دائرة اإدارة املخاطر يف القيام مبهامها وفق السالحيات

املحددة لهذه اللجان.- يقوم البنك بتسمني التقرير السنوي معلومات كافية عن دائرة اإدارة املخاطر وبسكل خاس هيكلها وعملياتها والتطورات التي حسلت عليها.

- تقوم الدائرة بنسر الوعي باملخاطر لدى موظفي البنك مبا يتعلق بالطرق والأساليب احلديثة لإدارة املخاطر ومبا يحقق مفهوم السمولية باإدارة املخاطر.- تقوم الدائرة مبتابعة ما يسدر من تعليمات وتوسيات من اجلهات الرقابية املختلفة مبا فيها جلنة بازل، وترجمتها سمن خطط عمل البنك وسياساته واإجراءاته.

دائرة اإدارة و رقابة الئتمان اأربع دوائر هي: وحدة العمل بني ويقسم الدائرة له مدير ويتبع املخاطر اإدارة دائرة تنفيذي - الدائرة من قبل مدير رئاسة اإىل للدائرة التنظيمي الهيكل ويسر العمليات الداخلية، وحدة العمليات اخلارجية، وحدة التوثيق القانوين، وحدة اللجان والقرارات ، بالإسافة اإىل موظف خدمات مساندة . مت فسل هذه الدائرة عن

اإدارة التسهيالت وذلك حتقيقا لوظيفة فسل املهام وانسجاما مع مبداأ الرقابة الثنائية.اأما ابرز املهام والواجبات لوحدات الدائرة فهي كما يلي:

وحدة العمليات الداخلية1. تنفيذ عمليات منح وجتديد وتعديل واإلغاء التسهيالت، وما يرافق ذلك من اإعداد ومراجعة وترحيل واعتماد القيود املحاسبية اخلاسة بالعمليات املنفذة.

2. ترحيل بيانات السمانات والتعزيزات على النظام البنكي.3. ترحيل بيانات املحافظ الئتمانية لسباط الئتمان وسالحياتهم، وكذلك سالحيات الفروع واملكاتب يف كسف احلسابات اجلارية على النظام البنكي، بناء على

قرار اإدارة التسهيالت.وحدة العمليات اخلارجية

1. اإعداد كسوفات تسنيف الديون واحتساب خمسس التدين والحتياطيات، وما يرافق ذلك من بيانات تتطلبها تعليمات البنك املركزي الأردين والسلطات الرقابية واملدقق اخلارجي للبنك.

التنفيذيني واملدراء الإدارة جملس واأعساء السلة ذات املجموعات مثل البنكي، النظام على اإدخالت من ذلك يرافق وما الئتمانية، الرتكزات كسف اإعداد .2والسركات التابعة، وما اإىل ذلك من بيانات تتطلبها تعليمات البنك املركزي الأردين والسلطات الرقابية.

3. اإعداد كسف الأخطار املسرفية لعمالء البنك، وما يرافق ذلك من طلب لالأرقام السرية للعمالء من البنك املركزي الأردين، واإدخالها على النظام البنكي، واعتماد الإدخالت السهرية قبل اإرسالها اإىل البنك املركزي.

4. الستعالم املباسر عن مركزية خماطر العمالء اجلدد جتاه البنوك من خالل الربط املباسر مع البنك املركزي الأردين.5. الرد على استعالمات البنوك عن عمالء البنك.


وحدة اللجان والقرارات1. تبويب وترتيب املواسيع التي يتطلب عرسها على جلنة تسهيالت السركات الكربى ، جلنة تسهيالت التجزئة وجلنة جملس الإدارة للتسهيالت والإستثمار ، وفقا

للسالحيات املنسوس عليها يف دليل سياسة الئتمان.2. حسور اجتماعات تسهيالت السركات الكربى وجلنة تسهيالت التجزئة واإعداد قرارات تلك اللجان.

3. اإعداد حمسر اجتماع جلنة جملس الإدارة للتسهيالت والإستثمار.4. تبليغ القرارات املنبثقة عن اللجان املذكورة اأعاله اإىل العمالء والفروع والدوائر املعنية.

5. اإعداد كتب فك الرهونات العقارية والرهن احليازي والأسهم والسيارات واجراوؤها.وحدة التوثيق القانوين

1. اإعداد واعتماد العقود واملستندات التي توثق العمليات سمن سقف معني وما زاد عن هذا السقف ذلك يتم اعتماده من الدائرة القانونية.2. احلسول على الراأي القانوين يف احلالت التي تتطلب ذلك.

3. حفظ النسخة الأوىل من العقود واملستندات و سندات الرهن يف القاسات احلديدية، وبعهدة مدير الوحدة.4. مراسلة دائرة اخلدمات الإدارية بساأن تقدير العقارات املرهونة اأو املقرتحة كسمان للتسهيالت.

دائرة مراقبة المتثال 1. تعترب عملية مراقبة المتثال وظيفة مستقلة تهدف اإىل التاأكد من امتثال البنك وسياساته الداخلية جلميع القوانني والأنظمة والتعليمات والأوامر وقواعد السلوك

واملعاير واملمارسات املسرفية السليمة السادرة عن اجلهات الرقابية املحلية والدولية.2. تدار عمليات مراقبة المتثال من خالل دائرة مستقلة، وتتبع مباسرة لرئيس جمموعة اإدارة املخاطر والمتثال، وترفع تقاريرها الدورية ملجلس الإدارة من خالل

جلنة التدقيق واملخاطر املنبثقة عنه ونسخة لالإدارة التنفيذية.3. يقوم جملس الإدارة باعتماد ومراقبة سياسة المتثال بينما تعد ويتم تطويرها من قبل دائرة المتثال وتعمم على كافة دوائر البنك.

4. ل يتم تكليف موظفي دائرة المتثال باأعمال تنفيذية قد يكون فيها جمال لتسارب املسالح.5. يندرج حتت خماطر المتثال خماطر عدم اللتزام بالقوانني والأنظمة والتعليمات والتسريعات السادرة عن اجلهات املختلفة التي تنظم اأعمال البنك، بالإسافة اإىل خماطر عمليات غسل الأموال وخماطر السمعة وخماطر عدم اللتزام باملواثيق وسلوك اأخالقيات املهنة، وخماطر حقوق امللكية الفكرية مبا يسمل الأنظمة واأية

اأمور اأخرى ذات عالقة.6. يسمل نطاق عمل مراقبة المتثال خماطر عدم المتثال يف كافة اإدارات وفروع البنك داخل الأردن والفروع خارج الأردن والسركات التابعة.

والأنظمة بالقوانني الذي يجعل المتثال وبالسكل البنك السحيحة داخل املهنية واملمارسة لتعزيز قيم الستقامة الالزمة التدابر باتخاذ الإدارة 7. يقوم جملس والتعليمات واملعاير املطبقة هدفا اأساسيا يجب اأن يتحقق، كما يقوم بتقييم مدى فعالية اإدارة خماطر المتثال مرة واحدة سنويا على الأقل اأو كلما دعت احلاجة

لذلك كما تتم مراقبة ومتابعة تطبيق سياسة المتثال يف البنك من قبل جملس الإدارة من خالل جلنة التدقيق املنبثقة عنه.8. تتلخس مسوؤولية اإدارة المتثال مبساعدة الإدارة التنفيذية وموظفي البنك يف اإدارة -خماطر المتثال- التي يواجهها البنك وبسكل خاس خماطر عمليات غسيل

الأموال بالإسافة اإىل تقدمي النسح لالإدارة التنفيذية حول القوانني والأنظمة واملعاير املطبقة واأية تعديالت تطراأ عليها.9. لدائرة المتثال سالحية الإطالع على كافة الوثائق والسجالت والعقود التي متكنها من اأداء عملها بجودة عالية وموسوعية واستقاللية، بالإسافة اإىل اإطالعها على

تقارير التدقيق الداخلي وتقارير اجلهات الرقابية اخلارجية ويف مقدمتها البنك املركزي واجلهات الرقابية التي تخسع لها فروع البنك خارج الأردن.10. لدائرة مراقبة المتثال سالحية التسال مع كافة موظفي البنك والسركات التابعة للحسول على املعلومات والتوسيحات التي تراها مناسبة.

11. يكون هناك تنسيق كامل بني دائرة المتثال والدوائر الأخرى للحسول على التقارير املتعلقة بالمتثال والتي توؤكد سر العمل وفق التسريعات والقوانني وتعليمات اجلهات الرقابية وبسكل خاس مع دائرة التدقيق الداخلي واإدارة املخاطر.

12. تقوم دائرة مراقبة المتثال باإعالم البنك املركزي الأردين عن اأية خمالفات ناجمة عن عدم المتثال وخاسة املخالفات التي تعرس البنك لعقوبات قانونية اأو تعرسه خلسائر مالية كبرة اأو خسائر السمعة، اإسافة اإىل اإبالغ وحدة غسل الأموال باأية حالت تستوجب ذلك.

دائرة متابعة ومعاجلة الئتمان1. املحافظة على عدم ظهور املستحقات واحلد من تناميها مبعاجلتها باأسس مسرفية سليمة منبثقة عن دليل واإجراءات العمل وتعليمات البنك الداخلية ومبا يتناسب

مع تعليمات البنك املركزي الأردين والسلطات الرقابية. Early Warning 2. تخفيس نسبة الديون غر العاملة اإىل اأدنى حد ممكن، وحماولة احلد من تعر اأي عمالء جدد يف اإطار مفهوم ) منهجية ( نظام الإنذار املبكر

System وبالتايل تخفيس جتنيب خمسسات جديدة لتغطية الديون املتعرة وحتسني معدلت السيولة ونسبة كفاية راأس املال .

3. حتليل اجتاهات وموؤسرات الستحقاقات املتاأخرة والتي ينبني على نتائجها اسرتاتيجيات اإدارة حسابات التسهيالت لتخفيس نسب مستويات الديون غر العاملة ورفع مستويات السرتداد والتغطية .


ميثاق اأخالقيات العمل تبنى البنك ميثاق اأخالقيات العمل الذي مت اإقراره من جملس الإدارة وتعهد باللتزام به كافة موظفي البنك على اختالف مستوياتهم الإدارية اإىل جانب اأعساء جملس

اإدارة البنك.وقد حدد هذا امليثاق اأخالق وقيم ومبادئ موظفي البنك باأربعة حماور رئيسية وهي:-

1. النزاهة.2. الإمتثال للقوانني.

3. السفافية.4. الولء للبنك.

ففي حمور النزاهة تسمن امليثاق اأن موظفي البنك ملتزمون مبا يلي:-- اأموال املودعني اأمانة ومسوؤولية يجب احلفاظ عليها.

- عدم تعارس املسلحة اخلاسة مع مسلحة البنك.- عدم استخدام املعلومات الداخلية للمسلحة السخسية.

- املحافظة على املوسوعية وعدم التاأثر بالعالقات السخسية.- عدم الدخول بعالقات جتارية مع العمالء واملوردين.

- عدم التمييز بني العمالء.- الرتفع عن قبول الهدايا واملنافع والدعوات.

اأما يف جانب المتثال للقوانني والأنظمة فيجب على املوظفني اللتزام بالسرية املسرفية وبسياسات البنك واأدلة العمل لديه واإيالء العناية الالزمة يف مكافحة غسل الأموال، وعدم اإسدار سيكات بدون رسيد واللتزام بقرارات الإدارة.

اأما يف جانب السفافية فيلتزم موظفو البنك بسحة الأرقام والبيانات والتقارير املسرح بها ودقة هذه البيانات وكفايتها وتوقيتها وتوافقها مع املعاير بالإسافة اإىل التسريح عن املسالح السخسية وسالمة وسع املوظف املايل والأنسطة التجارية اخلاسة به والتسريح عن املخالفات والأسرار.

اأما بالنسبة للولء للبنك فهذا يتحقق من خالل حتقيق رسالة البنك وروؤيته واأهدافه ودوره وحتويل سعار البنك اإىل واقع ملموس ونيل رسا العمالء واملحافظة عليهم بالإسافة اإىل الإيجابية والتميز وحتمل املسوؤولية واجلودة و الكفاءة وثم الدقة و التعلم املستمر، املحافظة على وقت العمل، التكيف مع سغوط العمل بروح الفريق والهتمام باملظهر والسلوك وحسن التعامل، احلرس على سمعة البنك واإجنازاته، احلفاظ على موجودات البنك ومظهره، عدم الإفساح عن اأسرار العمل واستئذان

الإدارة قبل الإدلء باأي تسريح يتعلق بالبنك باأي وسيلة اإعالمية.

سابعا: السياسات املنظمة لأعمال البنك

يويل البنك الأردين الكويتي اأهمية كبرة ملوسوع توفر سياسات عمل مكتوبة تغطي كافة اأنسطة البنك، حيث يتم اعتماد هذه السياسات من قبل جملس اإدارة البنك وتعميمها على كافة املستويات الإدارية، كما يتم مراجعتها وحتديثها بانتظام لتعكس اأية تعديالت اأو تغيرات تطراأ على القوانني و التعليمات والظروف القتسادية، واأية اأمور اأخرى تتعلق بالبنك. وهذه السياسات هي: السياسة الئتمانية، السياسة الستثمارية، سياسة املخاطر، سياسة املخاطر التسغيلية، سياسة المتثال، سياسة اأنظمة السبط والرقابة الداخلية ، سياسة مكافحة غسل الأموال، سياسة اأمن اأنظمة املعلومات، سياسة استمرارية العمل، سياسة اإدارة املوجودات واملطلوبات، سياسة اإدارة املحافظ الستثمارية، سياسة خماطر السيولة، سياسة خماطر اسعار الفائدة، سياسة الختبارات الساغطة، سياسة طوارىء السيولة، سياسة عملية التقييم

الداخلي لكفاية راأس املال، سياسة الإبالغ ، سياسة املوارد البسرية.

ثامنا: عالقة البنك مع املساهمني

1. يقوم البنك بتطوير عالقات اإيجابية مبنية على السفافية مع كافة املساهمني ويف هذا املجال يعمل البنك وبكافة السبل على تسجيع كافة املساهمني وبخاسة سغار املساهمني على حسور الجتماع السنوي للهيئة العامة والتسجيع على القيام بعمليات التسويت، كما يراعى التسويت على حدا على كل قسية تثار خالل اجتماع

الهيئة العامة السنوي.2. يقوم روؤساء اللجان املختلفة املنبثقة عن املجلس بحسور الجتماع السنوي للهيئة العامة.

3. يتم اإعداد تقرير مفسل لإطالع املساهمني بعد انتهاء اجتماع الهيئة العامة وبحيث يستمل على املالحظات املختلفة والأسئلة التي طرحها املساهمني واإجابات الإدارة عليها والنتائج التي مت التوسل اإليها.

4. يقوم ممثلون عن املدققني اخلارجيني بحسور الجتماع السنوي للهيئة العامة بهدف الإجابة عن اأي اأسئلة قد تطرح حول التدقيق وتقرير املدقق.اأو يعاد انتخابهم خالل الجتماع السنوي للهيئة العامة كما يجري انتخاب املدقق اخلارجي خالل نفس اأعساء املجلس 5. وفقا ملا ورد يف قانون السركات، ينتخب

الجتماع.


تاسعا: السفافية والإفساح

1. يوفر البنك دائما وبسكل دوري ومتاح للجميع معلومات كاملة حول نساطاته لكافة اجلهات ذات العالقة مثل السلطات الرقابية واملساهمني واملودعني واجلمهور بسكل عام مع الرتكيز على القسايا ذات الأثر اجلوهري على البنك.

2. يلتزم البنك التزاما تاما مبتطلبات الإفساح وفقا ملعاير التقارير املالية الدولية )IFRS( وتعليمات الإفساح السادرة عن البنك املركزي والسلطات الرقابية.3. يتابع البنك التطورات املختلفة املتعلقة مبتطلبات الإفساح وفق املعاير الدولية وبحيث تنعكس فورا على تقاريره املالية.

4. يلتزم البنك بتوفر خطوط اتسال تتميز بالدميومة واحلرفية مع كافة اجلهات ذات العالقة من سلطات رقابية ومساهمني ومستثمرين ومودعني وبنوك اأخرى ولتحقيق هذا الأمر يقوم البنك باإيجاد وظيفة عالقات مستثمرين مهمتها الأساسية توفر معلومات كاملة وموسوعية عن اأوساع البنك املالية والإدارية ونساطات

البنك املختلفة.5. اأن يحتوي التقرير السنوي للبنك على كافة املعلومات حول البنك بسكل سفاف وموسوعي.

6. نسر تقارير دورية حتتوي معلومات مالية ربع سنوية، بالإسافة اإىل نسر تقرير من املجلس حول تداول اأسهم البنك ووسعه املايل خالل السنة، وملخسات دورية للمساهمني واملحللني يف السوق املايل والسحفيني املتخسسني يف القطاع املايل من قبل الإدارة التنفيذية.

7. عقد اجتماعات دورية بني الإدارة التنفيذية يف البنك واملستثمرين واملساهمني.8. يقوم البنك بتوفر املعلومات الواردة يف تقاريره السنوية اأو الدورية على املوقع الإلكرتوين للبنك باللغتني العربية والإجنليزية وبحيث يتم حتديث املعلومات باستمرار.

9. يجب اأن تتسمن التقارير التي يقدمها البنك اإفساح من الإدارة التنفيذية عن نتائج العمليات احلالية واملستقبلية والوسع املايل للبنك واأي اأثر اأو خماطر مستقبلية من املمكن اأن توؤثر على الوسع املايل العام للبنك.

10. تعميقا ملبداأ السفافية والإفساح يجب اأن يتسمن التقرير السنوي للبنك على وجه اخلسوس الأمور التالية:- دليل احلاكمية املوؤسسية لدى البنك ومدى اللتزام به.

- معلومات كاملة عن اأعساء جملس الإدارة تتسمن املوؤهالت واخلربات ومقدار حسته من راأس املال ووسفه كتنفيذي اأو مستقل اأو غر تنفيذي، عسويته يف جلان املجلس وتاريخ التعيني يف املجلس، اأي عسويات يف جمالس اإدارة اأخرى، بالإسافة اإىل املكافاآت والرواتب التي حسل عليها، واأية قروس ممنوحة له من البنك

واأي عمليات بني البنك والعسو اأو سركاته اأو الأطراف ذوي السلة به.- ملخس ملسوؤوليات ومهام اللجان املنبثقة عن املجلس.

- عدد مرات اجتماع املجلس وجلانه.- ملخس عن سياسات املكافاآت لدى البنك ورواتب ومكافاآت الإدارة التنفيذية العليا.

- سهادة املجلس بكفاية اأنظمة السبط والرقابة الداخلية.- وسف لهيكل ونساطات جمموعة اإدارة املخاطر والمتثال.

- املساهمني الرئيسيني يف البنك ويف السركات التي تساهم بسكل رئيسي يف البنك.

سركة السرق الأوسط خلدمات الدفع

شركة تابعة

سركة اإجارة للتمويل التاأجيري

شركة مملوكة

ﺰﻴﻤﺗو حﺎﺠﻧ ﺔﺼﻗ - ندرﻷا ﻲﻓ ﺔـﻴﺋاوﺪﻟا ......

Documents