Il Bilancio di previsione 2015

versione semplificata per i cittadini

LA MANOVRA DEI COMUNI:

17 MILIARDI IN 8 ANNI

LA MANOVRA DEL COMPARTO

COMUNALE

ANNI 2007 – 2015

Valori in milioni di euro

Totale

Cumulato

2007 – 2015

Fonte : elaborazioni IFEL su dati MEF e Ministero dell’Interno

2

Le risorse statali trasferite ai

Comuni dal 2007 al 2015

subiscono una riduzione di

9.043 miliardi di euro.

LA MANOVRA DEI COMUNI - anni 2007-2015

17 MILIARDI IN 8 ANNI16.983

Patto e nuova contabilità dal 2015 7.940

di cui Taglio L. 191/2009 (Costi della politica) 118

di cui Taglio D.L. 78/2010 2.500

di cui Taglio D.L. 201/2011 1.450

di cui Taglio D.L. 95/2012 2.600

di cui Taglio da revisione IMU categoria D 171

di cui Taglio occulto ICI/IMU 441

di cui Taglio D.L. 66/2014 563

di cui Taglio da Legge di Stabilità 2015 1.200

L’IMPATTO DELLE MANOVRE STATALI SUL BILANCIO

COMUNALE NEGLI ULTIMI ANNI…

3

Totale Minori RisorseTotale Minori RisorseTotale Minori RisorseTotale Minori Risorse178.009.772178.009.772178.009.772178.009.772

2011 2012

2013

Taglio MontiTaglio MontiTaglio MontiTaglio Monti20.400.00020.400.00020.400.00020.400.000

(D.L. 201/2011)(D.L. 201/2011)(D.L. 201/2011)(D.L. 201/2011)

TaglioTaglioTaglioTaglioSpendingSpendingSpendingSpending ReviewReviewReviewReview

2013201320132013(D.L. 95/2012)(D.L. 95/2012)(D.L. 95/2012)(D.L. 95/2012)32.750.00032.750.00032.750.00032.750.000

Taglio riduzione ConsiglieriTaglio riduzione ConsiglieriTaglio riduzione ConsiglieriTaglio riduzione Consiglieri3.000.0003.000.0003.000.0003.000.000(L. 191/2009)(L. 191/2009)(L. 191/2009)(L. 191/2009)

Ulteriore taglio da Ulteriore taglio da Ulteriore taglio da Ulteriore taglio da differenza IMUdifferenza IMUdifferenza IMUdifferenza IMU))))ICIICIICIICI

3.500.0003.500.0003.500.0003.500.000

2014TaglioTaglioTaglioTaglio

SpendingSpendingSpendingSpending ReviewReviewReviewReview 20142014201420143.700.0003.700.0003.700.0003.700.000

Taglio Taglio Taglio Taglio L. 147/2013L. 147/2013L. 147/2013L. 147/2013

(Legge stabilità 2014)(Legge stabilità 2014)(Legge stabilità 2014)(Legge stabilità 2014)3.800.0003.800.0003.800.0003.800.000

Taglio D.L. 66/2014Taglio D.L. 66/2014Taglio D.L. 66/2014Taglio D.L. 66/20145.700.0005.700.0005.700.0005.700.000

Taglio TremontiTaglio TremontiTaglio TremontiTaglio Tremonti30.000.00030.000.00030.000.00030.000.000(D.L. 78/2010)(D.L. 78/2010)(D.L. 78/2010)(D.L. 78/2010)

2015TaglioTaglioTaglioTaglio

SpendingSpendingSpendingSpending ReviewReviewReviewReview 20152015201520151.253.7511.253.7511.253.7511.253.751

(D.L. 95/2012)(D.L. 95/2012)(D.L. 95/2012)(D.L. 95/2012)Taglio D.L. 66/2014Taglio D.L. 66/2014Taglio D.L. 66/2014Taglio D.L. 66/2014

2.015.3802.015.3802.015.3802.015.380

Taglio Fondo di SolidarietàTaglio Fondo di SolidarietàTaglio Fondo di SolidarietàTaglio Fondo di Solidarietà24.330.00024.330.00024.330.00024.330.000

(Legge di stabilità)(Legge di stabilità)(Legge di stabilità)(Legge di stabilità)

Taglio TremontiTaglio TremontiTaglio TremontiTaglio Tremonti20.000.00020.000.00020.000.00020.000.000(D.L. 78/2010)(D.L. 78/2010)(D.L. 78/2010)(D.L. 78/2010)

Taglio IMU/TASITaglio IMU/TASITaglio IMU/TASITaglio IMU/TASI27.560.64127.560.64127.560.64127.560.641

4

ENTRATE IMPORTO SPESE IMPORTO

Utilizzo avanzo di amministrazione 30.236.6 54,99

Reiscrizione entrate per spese in corso 321.133.099,28

- Entrate correnti di natura tributaria542.636.205,63

- Spese correnti753.323.547,50

- Trasferimenti correnti100.076.681,28

- Entrate da servizi138.039.780,99

- Entrate in conto capitale 53.359.813,97

- Investimenti419.108.947,77

- Poste finanziarie80.000.000,00

- Poste finanziarie80.000.000,00

- Accensione di prestiti61.322.262,75

- Rimborso di prestiti74.372.003,62

- Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere208.055.048,45

- Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere208.055.048,45

- Entrate per conto di terzi e partite di giro174.883.150,00

- Spese per conto terzi e partite di giro174.883.150,00

TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE 1.709.742.697,34 TOTALE COMPLESSIVO SPESE 1.709.742.697,34

BILANCIO 2015I NUMERI DEL COMUNE

5

BILANCIO 2015

EQUILIBRIO CORRENTE

Dati in migliaia di euro

ENTRATE USCITETRIBUTARIE SPESE CORRENTI

IMPOSTA MUNICIPALE UNICA 165.500

PERSONALE (con IRAP e compreso FPV da anni precedenti)

238.771

TASI 74.000 SPESE GENERALI (Utenze,fonia,assicurazioni,pulizia,ecc) 53.493

TARI 126.863 SERV.PRESTITI – QUOTA INTERESSI E QUOTA CAPITALE 111.161

ADDIZIONALE I.R.PE.F. 72.000 SERVIZI A.M.I.U. 128.014

FONDO SOLIDARIETA’ COMUNALE 89.161 SERVIZI A.M.T. 100.167

ALTRE 15.112

SERVIZI RESI DAI SETTORI (compreso FPV da anni precedenti

87.067 + 2.236) 89.303

542.636 ALTRE 62.826

TRASFERIMENTI IVA A DEBITO 10.086

DA STATO 17.112 FONDO ENTRATE DUBBIA ESIGIBILITA’ 26.341

DA REGIONE 78.450 FONDO DI RISERVA 7.534

ALTRE 4514

100.076

EXTRATRIBUTARIE

PROVENTI INFRAZIONI CODICE DELLA STRADA 42.350

C.O.S.A.P. 13.285

PROVENTI DA REFEZIONE SCOLASTICA 15.887

FITTI, CANONI E CONCESSIONI 4.863

ALTRI PROVENTI DA BENI/SERVIZI 38.665

RECUPERI DIVERSI 10.991

IVA A CREDITO 12.000

138.041

ENTRATE STRAORDINARIE

ONERI DI URBANIZZAZIONE – MANUTENZIONE ORDINARIA 2.630

RISORSE CORRENTI DESTINATE AD INVESTIMENTI-

RINEGOZZIAZIONE MUTUI - 864

AVANZO 24.701

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 20.476

46.943

TOTALE EQUILIBRIO CORRENTE – ENTRATE 827.696 TOTALE EQUILIBRIO CORRENTE - SPESE 827.696

Da confrontare con spesa corrente dell’anno precedente pari a 856.918

BILANCIO 2015

COMPOSIZIONE FONTI DI FINANZIAMENTO EQUILIBRIO CORRENTE

6

TOTALE

20.475.914,02 2,47%

24.700.849,12 2,98%

453.474.864,00 54,79%

89.161.341,63 10,77%

100.076.681,28 12,09%

138.039.780,99 16,68%

2.630.000,00 0,32%

- 863.879,92 -0,10%

827.695.551,12 100,00%

Titolo I - Entrate extratributarie

Oneri urbanizzazione destinati alla parte corrente

TOTALE

TITOLO

Utilizzo fondo pluriennale vincolato

Avanzo

Titolo I - Entrate tributarie

Titolo I - Fondo di solidarietà comunale

Titolo I - Entrate da trasferimenti

Risorse correnti destinate ad investimenti

IUC (Imposta Unica Comunale)

7

IMUIMUIMUIMUImposta Municipale PropriaImposta Municipale PropriaImposta Municipale PropriaImposta Municipale Propria

165.500.000,00165.500.000,00165.500.000,00165.500.000,00

TARITARITARITARITassa RifiutiTassa RifiutiTassa RifiutiTassa Rifiuti

126.863.000,00126.863.000,00126.863.000,00126.863.000,00

TASITASITASITASITributo Servizi IndivisibiliTributo Servizi IndivisibiliTributo Servizi IndivisibiliTributo Servizi Indivisibili

74.000.000,00 74.000.000,00 74.000.000,00 74.000.000,00

ANDAMENTO DI ALCUNE TIPOLOGIE DI SPESA

8

Competenza iniziale Previsione Differenza Differenza

2011 2012 2013 2014 2015 2015- 2014 2015 - 2011

Spesa di

personale

(compresa

Irap)

262.772 249.337 235.153 229.741 223.010 -6.731 -39.762

Fitti passivi 4.000 4.087 3.588 3.115 2.929 -186 -1.071

Servizio

Prestiti

Quota

Interessi

51.495 50.170 37.730 37.042 36.789 - 253 -14.706

Servizio

Prestiti

Quota

Capitale

74.788 78.114 76.422 74.544 74.372 - 172 -416

Dati in migliaia di euro

DATI PERSONALE

9

AnnoNumero dei

Dipendenti

2011 6121

2012 5899

2013 5803

2014 5731

2015 5601

AnnoSpesa di Personale

(compresa Irap)

2011 262.772

2012 249.337

2013 235.153

2014 229.741

2015 223.010

SERVIZIO PRESTITI

10

Anno Quota Interessi

2011 51.459

2012 50.170

2013 37.730

2014 37.042

2015 36.789

Anno Quota Capitale

2011 74.788

2012 78.114

2013 76.422

2014 74.544

2015 74.372

11

ANDAMENTO STORICO DEL DEBITO RESIDUO

Anno Residuo Debito

2003 1.382.542.365

2004 1.403.915.531

2005 1.394.451.979

2006 1.387.883.878

2007 1.380.690.320

2008 1.347.794.952

2009 1.327.917.919

2010 1.327.310.953

2011 1.321.189.881

2012 1.278.515.896

2013 1.241.405.796

2014 1.240.420.262

2015 1.227.370.521

BILANCIO 2015

SPESE PER MISSIONE

12

ESCLUSE MISSIONI DI SERVIZI GENERALI

Spesa Corrente

Ordine Pubblico e Sicurezza 47.690.587,83

Istruzione e Diritto allo Studio 69.176.885,75

Tutela e Valorizzazione dei Beni e attività Culturali 24.733.756,13

Assetto del Territorio ed Edilizia Abitativa 576.169,22

Sviluppo Sostenibile e Tutela del Territorio e dell'ambiente 143.218.265,00

Trasporto e Diritto alla Mobilità 141.607.080,14

Diritti Sociali, Politiche Sociali e Famiglia 78.969.763,33

Altre (Turismo, Sviluppo Economico, Sport, Giustizia ecc) 28.613.930,12

Spesa C/Capitale

Ordine Pubblico e Sicurezza 1.511.878,27

Istruzione e Diritto allo Studio 14.806.297,54

Tutela e Valorizzazione dei Beni e attività Culturali 8.072.350,60

Assetto del Territorio ed Edilizia Abitativa 35.363.604,69

Sviluppo Sostenibile e Tutela del Territorio e dell'ambiente 64.995.821,90

Trasporto e Diritto alla Mobilità 171.336.228,41

Diritti Sociali, Politiche Sociali e Famiglia 17.838.357,95

Altre (Turismo, Sviluppo Economico, Sport, Giustizia ecc) 22.769.839,70

13

BILANCIO 2015

ALCUNI INDICATORI

Tipologia fruitoriFruitori servizi sociali

anno 2013 (dato PEG)

Fruitori servizi sociali

anno 2014 (dato PEG)

Minori 8.815 8.957

Adulti in difficoltà 8.796 8.878

Anziani 9.723 9.605

Totale 27.334 27.440

2014 2015

Pasti giornalieri 23.700 25.750

Bambini iscritti servizio di ristorazione 38.812 38.075

Bambini iscritti servizi 0/3 anni a gestione comunale (Asili nido, centri bambini e sezioni primavera) 1939 1934

Bambini iscritti scuole infanzia a gestione comunale 4502 4361

Bambini in regime di convenzione iscritti servizi 0/3 anni privati (Asili nido, centri bambini e sezioni primavera) 346 333

Bambini in regime di convenzione iscritti scuole infanzia private 78 94

Bambini con disabilità fruitori dei servizi dedicati (trasporto, servizi specialistici educativi ed assistenziali, sostegno per scuole e nidi comunali) 708 721

2014 Dati riferiti ad anno scolastico 2013/14

2015 Dati riferiti ad anno scolastico 2014/15

Servizi Sociali

Servizi Educativi

Direzione IMPORTO

100 Direzione Generale 83.56

101 Gabinetto del Sindaco 256.619,03

103 Segreteria Organi Istituzionali 205.547,19

105 Avvocatura 400.000,00

113 Personale e Relazioni sindacali 144.810,00

117 Corpo di Polizia Municipale 5.093.678,43

118 Urbanistica, SUE e Grandi Progetti 1.138.197,96

125 Mobilità 1.064.400,00

126 Sistemi informativi 2.501.600,00

127 Politiche delle Entrate e Tributi 2.627.590,00

133 Patrimonio e Demanio 1.208.003,15

138 Cultura e Turismo 2.629.789,92

146 Scuola, Sport e politiche giovanili 26.924.500,37147 Politiche sociali 29.516.028,77

150 Sviluppo economico 2.518.145,71

151 Ambiente, Igiene, Energia 1.699.251,41

152 Stazione Unica Appaltante e Servizi Generali 2.370.167,86

155 Manutenzione Infrastrutture e Verde pubblico 286.031,81

162 Comunicazione e promozione della città 146.919,43163 Pianificazione e sviluppo organizzativo 698.608,27

171 Statistica e sicurezza aziendale 99.489,30

172 Partecipate 9.635,37

173 Integrazione Processi Manutentivi e sviluppo dei Municipi 401.114,22

175 Smart City 244.326,45

177 Decentramento funzioni cimiteriali 459.803,10

178 Servizi Civici, Legalità e Diritti 315.485,38

179 Politiche attive per la casa 2.436.814,56

180 Ragioneria 522.100,17

190 Vice Segretario Generale Vicario 3.840,29

270 Area tecnica 51.956,84

280 Area servizi 274.445,17

301 Municipio I Centro Est 80.610,53

302 Municipio II Centro Ovest 91.675,50

303 Municipio III Bassa Valbisagno 85.257,76

304 Municipio IV Media Valbisagno 102.208,51

305 Municipio V Valpolcevera 90.560,15

306 Municipio VI Medio Ponente 94.788,83

307 Municipio VII Ponente 87.940,90

308 Municipio VIII Medio Levante 80.571,66

309 Municipio IX Levante 104.391,14

TOTALE 87.066.988,70

14

BILANCIO 2015PLAFOND

15

PIANO DEGLI INVESTIMENTI 2015

PER TIPO FINANZIAMENTO

Alienazioni

8%

Contributi pubblici e privati

31%

Avanzo di amministrazione

5%Altre Entrate (Oneri di

urbanizzazione e altro)

3%

Indebitamento

52%

Entrate di parte corrente

destinate ad investimenti

1%

Alienazioni

Contributi pubblici e privati

Avanzo di amministrazione

Altre Entrate (Oneri di urbanizzazione e altro)

Indebitamento

Entrate di parte corrente destinate ad investimenti

Tipo Entrata 2015 2016 2017

Alienazioni 9.650.757,12 1.658.000,00 1.208.000,00

Contributi pubblici e privati 36.856.878,97 11.536.170,00 22.707.055,00

Avanzo di amministrazione 5.535.805,87 0,00 0,00

Altre Entrate (Oneri di urbanizzazione e altro) 4.222.177,88 5.970.000,00 5.752.000,00

Indebitamento 61.322.262,75 49.219.300,00 46.860.087,45

Entrate di parte corrente destinate ad investimenti 863.879,92 904.240,89 950.347,49

TOTALE GENERALE NUOVI INVESTIMENTI 118.451.762,51 69.287.710,89 77.477.489,94

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Previsione 251.137.728,00 195.295.636,40 145.365.297,00 173.069.687,17 134.729.164,96 118.451.762,51 69.287.710,89 77.477.489,94

Impegnato 169.850.529,74 214.561.608,70 78.753.193,50 168.876.035,08 144.436.369,43

Raffronto con Investimenti anni precedenti

16

GLI INVESTIMENTI

I PROGETTI PRINCIPALI

DESCRIZIONE IMPORTO

Contratto di servizio Comune/Aster 25.475.718

Manutenzioni diffuse 9.750.000

Programma sicurezza edifici scolastici 2.223.000

Interventi di ripristino (Alluvione 2014) 5.120.000

Edilizia abitativa 4.644.532

Alloggi E.R.P. 3.500.000

Interventi puntuali 34.367.301

Trasporto pubblico 9.000.000

Messa in sicurezza torrenti 21.292.584