ilirika ke[ fond- otvoren investiciski fond izve[taj na ... · pdf filestruktura na vlo`uvawa...
TRANSCRIPT
ILIRIKA KE[ FOND- Otvoren Investiciski Fond
IZVE[TAJ NA NEZAVISNIOT REVIZOR I FINANSISKI IZVE[TAI ZA PERIODOT KOJ ZAVR[UVA NA 31 DEKEMVRI 2013 GODINA
Skopje, april 2014
ILIRIKA KE[ FOND - otvoren investiciski fond
SODR@INA Strana Izve{taj na nezavisniot revizor 1-2 Finansiski izve{tai Bilans na sostojba ili Izve{taj za neto imotot na Fondot 3 Bilans na uspeh ili Izve{taj za dobivki i zagubi na Fondot 4 Izve{taj za promeni vo neto imotot na Fondot 5 Bele{ki kon finansiskite izve{tai 6 1. Osnovni podatoci 2. Osnova za sostavuvawe na finansiski izve{tai 3. Osnovni smetkovodstveni politiki i procenki 4. Finansiski pokazateli po udeli na Fondot 5. Struktura na vlo`uvawa na Fondot 6. Struktura na vlo`uvawa na Fondot po vidovi na imot 7. Struktura na obvrskite na Fondot po vidovi instrumenti 8. Realizirani dobivki (zagubi) na Fondot 9. Nerealizirani dobivki (zagubi) na Fondot 10. Transakcii na Fondot so povrzani subjekti 11. Prihodi i rashodi so povrzani subjekti 12. Transakcii po ovlasteni lica na Fondot 13. Pregled na dvi`ewe na vrednosta na imotot na Fondot 14. Sporedben pregled na raboteweto na Fondot
Moore Stephens
International Limited -
. . 20, 1000
: +389 (2)32 14 706: +389 (2)32 14 707
IZVE[TAJ NA NEZAVISNIOT REVIZOR DO Dru{tvoto za upravuvawe so investiciski fondovi ILIRIKA FUND MENAXMENT AD – Skopje (Dru{tvoto) Nie izvr{ivme revizija na prilo`enite polugodi{ni finansiski izve{tai na Otvoreniot Investiciski Fond ILIRIKA KE[ FOND - (Fondot), koi {to go vklu~uvaat Izve{tajot za neto imotot na Fondot zaklu~no so 31 dekemvri 2013 godina, kako i Izve{tajot za dobivkite i zagubite i Izve{tajot za promeni vo neto imotot na Fondot za godinata koja zavr{uva toga{ i pregledot na zna~ajnite smetkovodstveni politiki i drugi objasnuva~ki bele{ki. Odgovornost na rakovodstvoto za finansiskite izve{tai Rakovodstvoto na Dru{tvoto za upravuvawe so Fondot e odgovorno za podgotvuvawe i objektivno prezentirawe na ovie finansiski izve{tai vo soglasnost so odredbite na Zakonot za investiciski fondovi i Pravilnikot za zadol`itelna sodr`ina, forma i rokovi za dostavuvawe na izve{taite za raboteweto od strana na investiciskite fondovi, dru{tvata za upravuvawe i depozitarnata banka. Ovaa odgovornost vklu~uva: oblikuvawe, implementirawe i odr`uvawe na interna kontrola koja {to e relevantna za podgotvuvaweto i objektivnoto prezentirawe na finansiski izve{tai koi {to se oslobodeni od materijalno pogre{no prika`uvawe, bez razlika dali se rezultat na izmama ili gre{ka, izbirawe i primena na soodvetni smetkovodstveni politiki, kako i pravewe na smetkovodstveni procenki koi {to se razumni vo okolnostite. Odgovornost na revizorot Na{a odgovornost e da izrazime mislewe za ovie finansiski izve{tai, vrz osnova na na{ata revizija. Nie ja sprovedovme na{ata revizija vo soglasnost so Zakonot za revizija i Me|unarodnite standardi za revizija. Tie standardi baraat da gi po~ituvame eti~kite barawa i da ja planirame i izvr{ime revizijata za da dobieme razumno uveruvawe za toa dali finansiskite izve{tai se oslobodeni od materijalno pogre{no prika`uvawe. Revizijata vklu~uva izvr{uvawe na postapki za pribavuvawe na revizorski dokazi za iznosite i obelodenuvawata vo finansiskite izve{tai. Izbranite postapki zavisat od rasuduvaweto na revizorot, vklu~uvaj}i ja i procenkata na rizicite od materijalno pogre{no prika`uvawe na finansiskite izve{tai, bez razlika dali e rezultat na izmama ili gre{ka. Koga gi pravi tie procenki na rizikot, revizorot ja razgleduva internata kontrola relevantna za podgotvuvaweto i objektivnoto prezentirawe na finansiskite izve{tai na Fondot za da oblikuva revizorski postapki koi {to se soodvetni vo okolnostite, no ne za celta na izrazuvawe na mislewe za efektivnosta na internata kontrola na Fondot.
Ozn
aka
na
po
zic
ija
taP
ozi
ci
ja
Ob
raz
lo
`en
ie
Pr
etho
d. p
eri
od
(3
0.06
.201
2)T
eko
ven
per
io
d
(31.
12.2
013)
PR
IH
OD
I O
D V
LO
@U
VA
WA
1R
ea
li
zir
an
i d
ob
iv
ki
od
pr
od
a`
ba
na
fi
na
nsi
ski
in
str
ume
nti
-
-
2P
ri
hod
i o
d k
am
ata
i a
mo
rti
zac
ija
na
pr
em
ija
(d
isk
on
t) n
a
vl
o`
uva
wa
so
fi
ksn
o d
osp
ev
aw
e-
3,1
60
,18
5
3P
ozi
tiv
ni
kur
sni
ra
zli
ki
-
92
4P
ri
hod
i o
d d
iv
id
en
di
-
-
5O
sta
na
ti p
ri
hod
i-
-
A
. ( S
od
1 d
o 5
)V
kup
no
pr
iho
di
od
vl
o`
uvaw
a-
3,
160,
277
RA
SH
OD
I6
Re
al
izi
ra
ni
za
gub
i o
d p
ro
da
`b
a n
a f
in
an
sisk
i i
nst
rum
en
ti-
(2
,29
1)
7N
ega
tiv
ni
kur
sni
ra
zli
ki
-
(87
)
8
Ra
sho
di
od
od
no
si s
o d
ru{
tvo
to z
a u
pr
av
uva
we
so
fo
nd
ov
i1
0-
(4
86
,39
7)
9
Ra
sho
di
od
ka
ma
ta-
10
Na
do
me
sto
ci
na
de
po
zita
rn
ata
ba
nk
a1
0-
(1
82
,39
9)
1
1T
ra
nsa
kc
isk
itr
o{
oc
i-
-
BI
LA
NS
NA
US
PE
H I
LI
IZ
VE
[TA
J Z
A D
OB
IV
KI
TE I
ZA
GUB
ITE
NA
FO
ND
OT
ZA
PE
RI
OD
OT
01.0
1.20
13 -
31.
12.2
013
IL
IR
IK
A K
E[
FO
ND
- o
tvo
ren
in
ves
tic
isk
i f
on
d
11
Tr
an
sak
ci
ski
tr
o{
oc
i
1
2N
am
al
uva
we
na
sr
ed
stv
ata
-
13
Ost
an
ati
do
zvo
le
ni
tr
o{o
ci
na
fo
nd
ot
-
(43
,58
6)
B
. ( S
od
6 d
o 1
3 V
kup
no
ras
hod
i-
(7
14,7
61)
V. (
A -
B )
Net
o d
ob
iv
ka
(zag
uba)
od
vl
o`
uvaw
a v
o h
arti
i o
d v
red
no
st-
2,
445,
516
NE
RE
AL
IZ
IR
AN
I D
OB
IV
KI
(Z
AGU
BI
) O
D V
LO
@U
VA
WA
VO
H
AR
TI
IO
DV
RE
DN
OS
TI
DE
RI
VA
TI
VN
II
NS
TR
UM
EN
TI
d1
Ne
re
al
izi
ra
ni
do
bi
vk
i (
zagu
bi
) n
a v
lo
`uv
aw
a v
o h
ar
tii
od
vr
ed
no
st-
-
d
2N
er
ea
li
zir
an
i d
ob
iv
ki
(za
gub
i)
od
de
ri
va
tiv
ni
in
str
ume
nti
-
-
d3
Ne
to k
ursn
i r
azl
ik
i o
d v
lo
`uv
aw
a v
o h
ar
tii
od
vr
ed
no
st-
-
G. (
S o
d d
1 d
o d
3 )V
kup
no
ner
eal
izi
ran
i d
ob
iv
ki
(za
gub
i)
od
vl
o`
uvaw
a v
o h
arti
i
od
vr
edn
ost
i d
eri
vat
iv
ni
in
str
umen
ti-
-
D. (
V +
G )
Net
o z
gol
emuv
awa
(nam
aluv
awa)
na
net
o i
mo
tot
od
rab
ote
we
na
fo
nd
ot
-
2,44
5,51
6
st
ra
na
4
Ozn
aka
na
po
zic
ija
taP
ozi
ci
ja
Pr
etho
dn
a go
d.
(31.
12.2
012)
Tek
ov
na
god
. (3
1.12
.201
3)
ZG
OL
EM
UV
AW
E (
NA
MA
LU
VA
WE
) N
A N
ET
O I
MO
TO
T O
D R
AB
OT
EW
ET
O N
A F
ON
DO
T
1N
eto
dob
ivka
(za
guba
) od
vl
o`uv
awa
vo h
arti
i od
vre
dno
st-
2,
445,
516
2V
k upn
o ne
real
izir
ani
dob
ivki
(za
gubi
) od
vl
o`uv
awa
vo h
arti
i od
vre
dno
st i
d
eriv
ativ
ni i
nstr
umen
ti-
-
A
. ( S
od
1 d
o 2
Zgo
lem
uvaw
e (n
amal
uvaw
e) n
a n
eto
im
oto
t o
d r
abo
tew
e n
a f
on
do
t-
2,
445,
516
3P
ril
ivi
od p
rod
a`ba
na
izd
aden
i ud
eli
na f
ond
ot-
28
7,49
8,44
2
4I
zdat
oci
od p
ovl
ekuv
awe
na i
zdad
eni
udel
i na
fon
dot
-
(248
,071
,080
)
B
. ( S
od
3 d
o 4
Vk
upn
o z
gol
emuv
awe
(nam
aluv
awe)
od
tr
ansa
kc
ii
so
ud
eli
te n
a f
on
do
t-
39
,427
,362
C. (
A +
B )
Vk
upn
o z
gol
emuv
awe
(nam
aluv
awe)
na
net
o i
mo
tot
-
41,8
72,8
79
NE
TO
IM
OT
5N
a po
~eto
kot
na p
erio
dot
-
-
D. (
5 +
C )
Na
kraj
ot n
a pe
riod
ot-
41
,872
,879
BR
OJ
NA
IZ
DA
DE
NI
I P
OV
LE
^E
NI
UD
EL
I N
A F
ON
DO
T6
Izd
aden
i ud
eli
na f
ond
ot v
o te
kot
na p
erio
dot
-
141,
665.
1426
7P
ovl
e~en
i ud
eli
na f
ond
ot v
o pe
riod
ot-
(5
6,28
0.49
10)
E. (
S o
d 6
do
7B
RO
J N
A U
DE
LI
NA
FO
ND
OT
-
85,3
84.6
516
st
rana
5
IZ
VE
[TA
J Z
A P
RO
ME
NI
VO
NE
TO I
MO
TOT
NA
FO
ND
OT
VO
PE
RI
OD
OT
01.
01.2
013
- 31
.12.
2013
IL
IR
IK
A K
E[
FO
ND
- o
tvo
ren
in
ves
tic
isk
i f
on
d
Ozn
aka
na
po
zic
ija
taS
met
ka
Po
zic
ija
P
ret
hod
na
god
. (3
1.12
.201
2)T
eko
vn
a go
d.
(31.
12.2
013)
VR
ED
NO
ST
NA
NE
TO
IM
OT
OT
NA
FO
ND
OT
PO
UD
EL
I N
A P
O^
ET
OK
OT
NA
PE
RI
OD
OT
1N
eto
imot
na
fon
dot
na
po~e
toko
t na
per
iod
ot-
-
2
Bro
j na
udel
i na
po~
etok
ot n
a pe
riod
ot-
-
A
1/2
Vr
edn
ost
na
net
o i
mo
tot
na
fo
nd
ot
po
ud
eli
na
po
~eto
k n
a p
eri
od
ot
-
-
VR
ED
NO
ST
NA
NE
TO
IM
OT
OT
NA
FO
ND
OT
PO
UD
EL
I N
A K
RA
JOT
NA
PE
RI
OD
OT
3N
eto
imot
na
fon
dot
na
kraj
ot n
a pe
riod
ot-
41
,872
,879
4
Bro
j na
udel
i na
kra
jot
na p
erio
dot
-
40,3
64.2
501
B
3/4
Vr
edn
ost
na
net
o i
mo
tot
na
fo
nd
ot
po
ud
eli
na
kr
ajo
t n
a p
eri
od
ot
-
1,03
7.37
54
CD
od
atn
i p
ok
azat
eli
i p
od
ato
ci
5O
dno
s tr
o{oc
i i
pros
e~en
net
o im
ot n
a f
ond
ot0.
00%
0.79
%6
Od
nos
na n
eto
dob
ivka
od
vl
o`uv
awa
i pr
ose~
en n
eto
imot
na
fon
dot
0.00
%3.
63%
7P
rino
s na
inv
esti
cisk
iot
fon
d0.
00%
3.74
%.
4.F
IN
AN
SI
SK
I P
OK
AZ
ATE
LI
PO
UD
EL
I N
A F
ON
DO
T V
O T
EK
NA
PE
RI
OD
OT
01.
01.2
013
- 31
.12.
2013
IL
IR
IK
A K
E[
FO
ND
- o
tvo
ren
in
ves
tic
isk
i f
on
d
Po
zic
ija
Br
oj n
a ak
ci
iT
ro
{o
k z
a st
ekn
uvaw
e n
a ak
ci
ite
vo
Vk
upen
tr
o{
ok
za
nab
avk
a v
o
MK
D
Vr
edn
ost
na
dat
um n
a i
zve{
taj v
o M
KD
Vr
edn
ost
po
ak
ci
ja
U~e
stv
o k
aj
izd
ava~
ot
( %
)
U~e
stv
o v
o
im
oto
t n
a f
on
do
t (
% )
A.A
KC
II
00
0.00
%
1. A
kc
ii
od
do
ma{
ni
izd
ava~
i0
00
0.00
%
Ob
i~n
i a
kc
ii
00
00.
00%
0.00
%
Pr
io
ri
tetn
i a
kc
ii
00
00.
00%
Ak
ci
i v
o i
nv
esti
ci
on
i f
on
do
vi
00
00.
00%
2. A
kc
ii
od
str
ansk
i i
zdav
a~i
00
00.
00%
Ob
i~n
i a
kc
ii
00
0.00
%0.
00%
0.00
%
Pr
io
ri
tetn
i a
kc
ii
00
00.
00%
00
0A
kc
ii
vo
in
ves
tic
io
ni
fo
nd
ov
i0
00
0.00
%
5. I
ZV
E[
TAJ
ZA
STR
UK
TUR
ATA
NA
VL
O@
UV
AW
ATA
NA
FO
ND
OT
NA
DE
N
31.1
2.20
13I
LI
RI
KA
KE
[ F
ON
D -
otv
or
en i
nv
esti
ci
ski
fo
nd
B.O
BV
RZ
NI
CI
0
00
0.00
%
1. O
bv
rzn
ic
i o
d d
om
a{n
i i
zdav
a~i
00
00.
00%
Dr
`av
ni
ob
vr
zni
ci
00
00.
00%
Ob
vr
zni
ci
na
lo
kal
na
sam
oup
rav
a0
00
0.00
%
Ob
vr
zni
ci
od
tr
gov
ski
dr
u{tv
a0
00
0.00
%
2. O
bv
rzn
ic
i o
d s
tran
ski
izd
ava~
i0
00
0.00
%
Dr
`av
ni
ob
vr
zni
ci
00
00.
00%
Ob
vr
zni
ci
na
lo
kal
na
sam
oup
rav
a0
00
0.00
%
Ob
vr
zni
ci
od
tr
gov
ski
dr
u{tv
a0
00
0.00
%
V. O
stan
ati
har
tii
od
vr
edn
ost
00
00.
00%
1. O
stan
ati
har
tii
od
vr
edn
ost
od
do
ma{
ni
izd
ava~
i0
00
0.00
%
Dr
`av
ni
zap
isi
00
00.
00%
Bl
agaj
ni
~ki
zap
isi
00
00.
00%
Ud
eli
vo
otv
or
eni
in
ves
tic
isk
i f
on
do
vi
00
0
2. O
stan
ati
har
tii
od
vr
edn
ost
od
str
ansk
i i
zdav
a~i
00
00.
00%
Dr
`av
ni
zap
isi
00
0
Bl
agaj
ni
~ki
zap
isi
00
00.
00%
Ud
eli
vo
otv
or
eni
in
ves
tic
isk
i f
on
do
vi
00
00.
00%
VK
UP
NO
HA
RT
II
OD
VR
ED
NO
ST
00
0.00
%
Po
zic
ija
( P
LA
SM
AN
I I
DE
PO
ZI
TI
)T
ro
{o
k z
a n
abav
ka
Vr
edn
ost
na
dat
um n
a i
zve{
taj
U~e
stv
o v
o
im
oto
t n
a f
on
do
t(
%)
7,
603,
303
7,60
3,30
316
.12%
9,
152,
732
9,15
2,73
219
.41%
8,
532,
604
8,53
2,60
418
.09%
7,
810,
895
7,81
0,89
516
.56%
6,
100,
000
6,10
0,00
012
.94%
7,61
8,47
47,
618,
474
16.1
6%
Kra
tkor
o~ni
dep
ozit
i46
,818
,008
46,8
18,0
0899
.28%
0
Dol
goro
~ni
dep
ozit
i0
00.
00%
Ost
anat
i pl
asm
ani
00
0.00
%
Vk
upn
o p
las
man
i i
dep
ozi
ti46
,818
,008
46,8
18,0
0899
.28%
Po
zic
ija
(D
ER
IV
AT
IV
NI
IN
ST
RU
ME
NT
I)
Nab
avn
a c
ena
Po
ziti
vn
a v
red
no
st n
a N
egat
iv
na
vr
edn
ost
na
U~e
stv
o v
o
im
oto
t n
a U
~est
vo
vo
o
bv
rsk
ite
(%
)(
DE
RI
VA
TI
VN
I I
NS
TR
UM
EN
TI
)c
dat
um n
a i
zve{
taj
dat
um n
a i
zve{
taj
fo
nd
ot
( %
)o
bv
rsk
ite
( %
)
Vk
upn
o d
eri
vat
iv
ni
in
str
umen
ti0
00
0.00
%0.
00%
Po
zic
ija
( R
EP
O D
OG
OV
OR
I A
KT
IV
A)
ko
lat
eral
I
SI
Nn
om
in
aln
a v
red
no
st
Vr
edn
ost
na
dat
um n
a i
zve{
taj
U~e
stv
o v
o
im
oto
t n
a f
on
do
t(
%)
vr
edn
ost
na
ko
lat
eral
Vk
upn
o d
eri
vat
iv
ni
in
str
umen
ti0
00
0.00
%0
Po
zic
ija
Vr
edn
ost
na
dat
um n
a i
zve{
taj v
o M
KD
U~e
stv
o v
o
im
oto
t n
a f
on
do
t (
% )
Akc
ii-
0.00
%O
bvrz
nici
-
0.
00%
Ost
anat
i ha
rtii
od
vre
dno
st-
0.00
%D
epoz
iti
vo b
anki
46,8
18,0
08
99
.28%
Ost
anat
im
ot28
1,91
7
0.
60%
Par
i~ni
sre
dst
va i
ekv
ival
enti
na
pari
~ni
sred
stva
58,5
64
0.
12%
Vk
upn
o s
red
stv
a47
,158
,489
100.
00%
Der
ivat
ivni
ins
trum
enti
-
0.
00%
Rep
o d
ogov
ori
-
0.
00%
6. S
TRU
KTU
RA
NA
VL
O@
UV
AW
ATA
NA
FO
ND
OT
PO
VI
DO
VI
NA
IM
OT
NA
DE
N 3
1.12
.201
3I
LI
RI
KA
KE
[ F
ON
D -
otv
or
en i
nv
esti
ci
ski
fo
nd
Po
zic
ija
( R
EP
O D
OG
OV
OR
I P
AS
IV
A )
ko
lat
eral
IS
IN
no
mi
nal
na
vr
edn
ost
Vr
edn
ost
na
dat
um n
a i
zve{
taj
U~e
stv
o v
o
im
oto
t n
a f
on
do
t (
% )
vr
edn
ost
na
ko
lat
eral
Vk
upn
o
00
00.
00%
0
Po
zic
ija
( G
AR
AN
CI
I )
nab
avn
a c
ena
Vr
edn
ost
na
dat
um n
a i
zve{
taj
U~e
stv
o v
o
im
oto
t n
a f
on
do
t(
%)
U~e
stv
o v
o
ob
vr
ski
te
na
fo
nd
ot
(
Vk
upn
o
00
0.00
%0.
00%
7. S
TRU
KTU
RA
NA
OB
VR
SK
ITE
NA
FO
ND
OT
PO
VI
DO
VI
IN
STR
UM
EN
TI N
A D
EN
31.
12.2
013
IL
IR
IK
A K
E[
FO
ND
- o
tvo
ren
in
ves
tic
isk
i f
on
d
Dat
um n
a p
ro
da`
ba
Fi
nan
sisk
i i
nst
rum
enti
Br
oj n
a ha
rti
i o
d
vr
edn
ost
Kn
igo
vo
dst
ven
a v
red
no
stP
ro
da`
na
vr
edn
ost
Rea
li
zir
ani
d
ob
iv
ki
(za
gub
i)
12
34
56
( 5
- 4
)
Ob
i~n
i a
kc
ii
na
trgo
vsk
i d
ru{
tva
-
-
-
-
-
P
ri
or
ite
tni
ak
ci
i-
-
-
-
-
-
U
del
i n
a i
nv
esti
ci
on
i f
on
do
vi
-
-
-
-
-
D
r`
avn
i o
bv
rzn
ic
i47
2,34
5
47
0,05
4
(2
,291
)
-
28
/02/
2013
RM
DE
N03
400
14
,272
14
,092
(1
80)
28/0
2/20
13R
MD
EN
049,
372
436,
869
435,
537
(1,3
32)
28
/02/
2013
RM
DE
N05
328
10
,131
9,
733
(398
)
28
/02/
2013
RM
DE
N06
252
6,
025
5,82
4
(2
01)
28/0
2/20
13R
MD
EN
0824
1
5,04
9
4,
869
(180
)
-
Ko
rp
or
ati
vn
i o
bv
rzn
ic
i-
-
-
Ost
anat
i h
arti
i o
d v
red
no
st-
-
-
Vk
upn
o r
eal
izi
ran
i d
ob
iv
ki
(za
gub
i)
472,
345
470,
054
(2,2
91)
8. I
ZV
E[
TAJ
ZA
RE
AL
IZ
IR
AN
I D
OB
IV
KI
(Z
AGU
BI
) N
A F
ON
DO
T Z
A P
ER
IO
D 0
1.01
.201
3 -
31.1
2.20
13I
LI
RI
KA
KE
[ F
ON
D -
otv
or
en i
nv
esti
ci
ski
fo
nd
Dat
um n
a p
osl
edn
a p
ro
cen
ka
Fi
nan
sisk
i i
nst
rum
enti
Vk
upen
tr
o{
ok
za
nab
avk
a
Ob
jek
tiv
na
vr
edn
ost
Rev
alo
ri
zac
ij
a n
a i
mo
t r
asp
ol
o`
li
v
za p
ro
da`
ba
Rev
alo
ri
zac
is
ki
rez
erv
i n
a i
nst
rum
enti
za
za{
tita
Ne r
eal
izi
ran
i
do
bi
vk
i
(zag
ubi
) p
ri
znat
i
di
rek
tno
p
rek
ub
il
ans
Net
o k
ursn
i
raz
li
ki
od
v
lo
`uv
awa
vo
ha
rti
i o
d
vr
edn
ost
Am
or
tiza
ci
ja
na
di
sko
nt
(pr
emi
ja)
na
vl
o`
uvaw
a so
f
ik
sno
d
osp
evaw
e
Nam
aluv
awe
na
im
oto
t
Vo
MK
DV
o M
KD
Vo
MK
DV
o M
KD
Vo
MK
DV
o M
KD
Vo
MK
DV
o M
KD
Ob
i~n
i a
kc
ii
-
-
-
-
-
-
-
-
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
Pr
io
ri
tetn
i a
kc
ii
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ud
eli
na
in
ves
tic
isk
i f
on
do
vi
-
-
-
-
-
-
-
-
Dr
`av
ni
ob
vr
zni
ci
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
K
or
po
rat
iv
ni
ob
vr
zni
ci
-
-
-
-
-
-
-
-
Ost
anat
i h
arti
i o
d v
red
no
st-
-
-
-
-
-
-
-
Vk
upn
o n
erea
li
zir
ani
do
bi
vk
i
(zag
ubi
)-
-
-
-
-
-
-
-
9. I
ZV
E[
TAJ
ZA
NE
RE
AL
IZ
IR
AN
I D
OB
IV
KI
(Z
AGU
BI
) N
A F
ON
DO
T Z
A P
ER
IO
D 0
1.01
.201
3 -
31.1
2.20
13I
LI
RI
KA
KE
[ F
ON
D -
otv
or
en i
nv
esti
ci
ski
fo
nd
Naz
iv
na
po
vr
zan
sub
jek
tO
pi
s n
a tr
ansa
kc
ii
Dat
um n
a tr
ansa
kc
ija
Ko
li
~in
a i
li
N
om
in
aln
a v
red
no
st v
o
MK
D
Tr
o{
ok
za
nab
avk
a v
o M
KD
Vr
edn
ost
n
a tr
ansa
kc
ij
av
oM
KD
Rea
li
zir
an
a d
ob
iv
ka
(zag
uba)
vo
20
13
486,
397
48
6,39
7
2013
18
2,39
9
182,
399
Mur
Sti
vens
DO
O S
kopj
ere
vizi
ja
2013
43
,586
43,5
86
Vk
upn
o71
2,38
2
-
712,
382
-
10. T
RA
NS
AK
CI
I N
A F
ON
DO
T S
O P
OV
RZ
AN
ITE
SU
BJE
KTI
ZA
PE
RI
OD
OT
01.
01.2
013
- 31
.12.
2013
IL
IR
IK
A K
E[
FO
ND
- o
tvo
ren
in
ves
tic
isk
i f
on
d
Naz
iv
na
po
vr
zan
sub
jek
tP
ri
hod
vo
M
KD
Ras
hod
vo
M
KD
Cel
na
isp
lat
a
486,
397
na
dom
est
za u
prav
uvaw
e
18
2,39
9
nad
omes
t na
dep
ozit
arna
ban
kaM
ur S
tive
ns D
OO
Sko
pje
43,5
86
re
vizi
ja
Vk
upn
o-
712,
382
11. P
RI
HO
DI
I R
AS
HO
DI
SO
PO
VR
ZA
NI
SU
BJE
KTI
ZA
PE
RI
OD
OT
01.0
1.20
13 -
31.
12.2
013
IL
IR
IK
A K
E[
FO
ND
- o
tvo
ren
in
ves
tic
isk
i f
on
d
Naz
iv
na
ov
las
ten
u~e
sni
k
Vk
upn
a v
red
no
st n
a si
te
tran
sak
ci
i
vo
MK
D
Vk
upn
a p
ro
vi
zija
v
o M
KD
% n
a p
ro
vi
zija
v
o
vr
edn
ost
n
a
% o
d
vk
upn
a v
red
no
st
na
site
tr
ansa
kc
ii
% o
d
vk
upn
a p
ro
vi
zija
Il
irik
a I
nves
tmen
ts A
D S
kopj
e1,
266,
427
5,
813
0.
46%
100.
00%
100.
00%
Vk
upn
o1,
266,
427
5,
813
0.
46%
100.
00%
100.
00%
12. T
RA
NS
AK
CI
I P
O O
VL
AS
TEN
I L
IC
A N
A F
ON
DO
T Z
A P
ER
IO
DO
T 01
.01.
2013
- 3
1.12
.201
3I
LI
RI
KA
KE
[ F
ON
D -
otv
or
en i
nv
esti
ci
ski
fo
nd
Datum Vrednost na Fond vo MKD Cena na udel
05.02.2013 18,502,621 1,000.000006.02.2013 18,617,762 1,000.253207.02.2013 18,619,838 1,000.364708.02.2013 19,474,135 1,000.488109.02.2013 20,199,408 1,000.604910.02.2013 20,201,658 1,000.716411.02.2013 20,201,112 1,000.689312.02.2013 20,203,124 1,000.789013.02.2013 20,205,676 1,000.915414.02.2013 20,207,336 1,000.997615.02.2013 20,209,537 1,001.106716.02.2013 20,211,214 1,001.189717.02.2013 20,213,410 1,001.298518.02.2013 20,215,605 1,001.407319.02.2013 20,217,888 1,001.520320.02.2013 20,219,995 1,001.624721.02.2013 23,292,812 1,001.764222.02.2013 24,515,646 1,001.886223.02.2013 24,653,170 1,001.989324.02.2013 24,655,856 1,002.098525.02.2013 24,658,542 1,002.207626.02.2013 24,660,007 1,002.267227.02.2013 21,889,912 1,002.398028.02.2013 21,874,543 1,002.610101.03.2013 22,064,117 1,002.728002.03.2013 23,484,685 1,002.844703.03.2013 23,487,210 1,002.952504.03.2013 22,528,607 1,003.060305.03.2013 23,275,900 1,003.177306.03.2013 23,278,487 1,003.288707.03.2013 23,281,077 1,003.400408.03.2013 23,283,666 1,003.512009.03.2013 23,286,256 1,003.623610.03.2013 23,288,845 1,003.735211.03.2013 23,291,434 1,003.846812.03.2013 23,294,023 1,003.958413.03.2013 23,296,613 1,004.069914.03.2013 24,529,375 1,004.189015.03.2013 24,532,100 1,004.300616.03.2013 24,534,826 1,004.412117.03.2013 24,537,551 1,004.523718.03.2013 24,540,281 1,004.635519.03.2013 28,463,646 1,004.773220.03.2013 29,196,910 1,004.888421.03.2013 29,985,660 1,005.017522.03.2013 33,234,455 1,005.144723.03.2013 33,300,244 1,005.256524.03.2013 33,303,939 1,005.368025.03.2013 30,071,668 1,005.479526.03.2013 31,305,558 1,005.609627.03.2013 34,009,410 1,005.733428.03.2013 26,092,618 1,005.844929.03.2013 41,097,627 1,006.037930.03.2013 41,102,183 1,006.149531.03.2013 41,106,739 1,006.261001.04.2013 41,111,304 1,006.372702.04.2013 41,115,868 1,006.484503.04.2013 41,735,517 1,006.598304.04.2013 41,740,147 1,006.709905.04.2013 42,359,864 1,006.823706.04.2013 42,364,562 1,006.9354
13. PREGLED NA DVI@EWE NA VREDNOSTA NA IMOTOT NA FONDOT ZA PERIODOT ILIRIKA KE[ FOND - otvoren investiciski fond
Datum Vrednost na Fond vo MKD Cena na udel
13. PREGLED NA DVI@EWE NA VREDNOSTA NA IMOTOT NA FONDOT ZA PERIODOT ILIRIKA KE[ FOND - otvoren investiciski fond
07.04.2013 42,369,260 1,007.047008.04.2013 42,373,969 1,007.158909.04.2013 42,378,677 1,007.270910.04.2013 41,716,463 1,007.382811.04.2013 41,721,283 1,007.499212.04.2013 42,202,112 1,007.620113.04.2013 43,594,107 1,007.739414.04.2013 43,599,060 1,007.853915.04.2013 43,603,885 1,007.965416.04.2013 43,609,030 1,008.084317.04.2013 45,684,240 1,008.204218.04.2013 45,863,761 1,008.316619.04.2013 46,709,200 1,008.436220.04.2013 48,544,612 1,008.553021.04.2013 48,549,970 1,008.664322.04.2013 48,555,327 1,008.775723.04.2013 48,109,645 1,008.887024.04.2013 48,785,295 1,009.005425.04.2013 50,550,924 1,009.121926.04.2013 50,556,501 1,009.233227.04.2013 50,562,077 1,009.344528.04.2013 50,567,653 1,009.455829.04.2013 40,984,129 1,009.567130.04.2013 40,988,649 1,009.678501.05.2013 40,993,169 1,009.789802.05.2013 40,997,688 1,009.901103.05.2013 41,002,208 1,010.012504.05.2013 41,006,727 1,010.123805.05.2013 41,011,247 1,010.235106.05.2013 41,015,766 1,010.346507.05.2013 41,020,298 1,010.458108.05.2013 41,024,828 1,010.569709.05.2013 41,029,360 1,010.681310.05.2013 40,584,217 1,010.792911.05.2013 40,588,761 1,010.906112.05.2013 40,593,305 1,011.019313.05.2013 40,597,786 1,011.130914.05.2013 39,713,652 1,011.242515.05.2013 38,841,514 1,011.354016.05.2013 38,396,124 1,011.465617.05.2013 38,400,359 1,011.577218.05.2013 38,404,593 1,011.688719.05.2013 38,408,827 1,011.800220.05.2013 38,413,061 1,011.911821.05.2013 38,417,367 1,012.025222.05.2013 38,936,509 1,012.138623.05.2013 38,082,035 1,012.250124.05.2013 38,086,350 1,012.364825.05.2013 38,090,664 1,012.479526.05.2013 38,094,978 1,012.594127.05.2013 37,772,727 1,012.705628.05.2013 37,726,884 1,012.817029.05.2013 37,089,358 1,012.939530.05.2013 37,093,454 1,013.051331.05.2013 34,187,216 1,013.166101.06.2013 34,191,506 1,013.293202.06.2013 34,195,796 1,013.420403.06.2013 34,199,548 1,013.531604.06.2013 34,203,417 1,013.646205.06.2013 40,919,219 1,013.818206.06.2013 48,827,583 1,014.025407.06.2013 68,835,721 1,014.1944
Datum Vrednost na Fond vo MKD Cena na udel
13. PREGLED NA DVI@EWE NA VREDNOSTA NA IMOTOT NA FONDOT ZA PERIODOT ILIRIKA KE[ FOND - otvoren investiciski fond
08.06.2013 68,858,507 1,014.305409.06.2013 68,866,041 1,014.416410.06.2013 68,842,576 1,014.527411.06.2013 68,850,149 1,014.639012.06.2013 69,157,981 1,014.754413.06.2013 71,010,804 1,014.869214.06.2013 71,018,571 1,014.980215.06.2013 71,026,337 1,015.091216.06.2013 61,279,330 1,015.202217.06.2013 61,286,084 1,015.314118.06.2013 61,792,838 1,015.426019.06.2013 61,801,717 1,015.571920.06.2013 79,403,406 1,015.722921.06.2013 71,869,456 1,015.833722.06.2013 71,878,341 1,015.959323.06.2013 71,887,227 1,016.084824.06.2013 71,895,047 1,016.195425.06.2013 72,203,744 1,016.318326.06.2013 85,213,405 1,016.454327.06.2013 85,192,673 1,016.564828.06.2013 86,808,754 1,016.678729.06.2013 86,818,244 1,016.789830.06.2013 86,827,734 1,016.901001.07.2013 86,210,580 1,017.010002.07.2013 86,157,349 1,017.120003.07.2013 85,155,402 1,017.230004.07.2013 84,164,670 1,017.340005.07.2013 84,833,586 1,017.470006.07.2013 90,923,729 1,017.590007.07.2013 90,933,688 1,017.700008.07.2013 90,943,661 1,017.810009.07.2013 90,968,611 1,017.920010.07.2013 91,128,536 1,018.030011.07.2013 85,055,130 1,018.140012.07.2013 85,110,409 1,018.260013.07.2013 85,119,686 1,018.370014.07.2013 85,128,963 1,018.480015.07.2013 88,738,715 1,018.590016.07.2013 90,079,985 1,018.710017.07.2013 92,763,017 1,018.830018.07.2013 93,190,832 1,018.960019.07.2013 105,729,870 1,019.090020.07.2013 106,371,530 1,019.200021.07.2013 106,383,170 1,019.310022.07.2013 106,615,492 1,019.430023.07.2013 111,171,907 1,019.550024.07.2013 109,684,177 1,019.660025.07.2013 110,419,654 1,019.780026.07.2013 114,810,702 1,019.700027.07.2013 114,823,424 1,019.810028.07.2013 114,836,146 1,019.920029.07.2013 124,096,341 1,020.050030.07.2013 128,567,703 1,020.170031.07.2013 129,582,076 1,020.280001.08.2013 135,597,123 1,020.400002.08.2013 135,611,990 1,020.510003.08.2013 135,626,856 1,020.620004.08.2013 135,641,722 1,020.740005.08.2013 120,507,710 1,020.850006.08.2013 118,734,842 1,020.960007.08.2013 117,345,147 1,021.070008.08.2013 117,815,349 1,021.1800
Datum Vrednost na Fond vo MKD Cena na udel
13. PREGLED NA DVI@EWE NA VREDNOSTA NA IMOTOT NA FONDOT ZA PERIODOT ILIRIKA KE[ FOND - otvoren investiciski fond
09.08.2013 117,728,447 1,021.300010.08.2013 120,041,547 1,021.410011.08.2013 120,054,578 1,021.520012.08.2013 120,067,606 1,021.630013.08.2013 120,080,634 1,021.740014.08.2013 120,051,662 1,021.850015.08.2013 120,216,112 1,021.980016.08.2013 129,132,305 1,022.100017.08.2013 131,297,742 1,022.210018.08.2013 129,823,904 1,022.330019.08.2013 129,838,030 1,022.440020.08.2013 130,978,387 1,022.550021.08.2013 129,690,334 1,022.660022.08.2013 129,704,408 1,022.770023.08.2013 129,808,574 1,022.880024.08.2013 130,398,737 1,022.990025.08.2013 130,412,883 1,023.110026.08.2013 135,657,751 1,023.220027.08.2013 138,267,768 1,023.340028.08.2013 138,662,708 1,023.450029.08.2013 138,696,250 1,023.560030.08.2013 138,689,458 1,023.670031.08.2013 138,704,494 1,023.780001.09.2013 138,719,530 1,023.890002.09.2013 138,683,967 1,024.010003.09.2013 149,070,579 1,024.130004.09.2013 80,772,045 1,024.250005.09.2013 80,719,707 1,024.360006.09.2013 82,423,597 1,024.470007.09.2013 82,432,436 1,024.580008.09.2013 82,441,274 1,024.690009.09.2013 82,450,112 1,024.800010.09.2013 80,858,950 1,024.910011.09.2013 78,947,223 1,025.020012.09.2013 79,049,415 1,025.050013.09.2013 79,027,916 1,025.160014.09.2013 79,036,417 1,025.270015.09.2013 79,044,918 1,025.380016.09.2013 79,053,426 1,025.490017.09.2013 78,619,286 1,025.600018.09.2013 77,636,955 1,025.710019.09.2013 77,645,307 1,025.820020.09.2013 78,437,827 1,025.940021.09.2013 79,094,495 1,026.050022.09.2013 79,103,143 1,026.160023.09.2013 78,859,395 1,026.270024.09.2013 79,628,527 1,026.380025.09.2013 79,611,102 1,026.500026.09.2013 77,769,499 1,026.610027.09.2013 78,182,911 1,026.720028.09.2013 78,191,310 1,026.830029.09.2013 78,199,710 1,026.940030.09.2013 78,508,370 1,027.050001.10.2013 79,487,961 1,027.160002.10.2013 79,496,525 1,027.270003.10.2013 79,505,073 1,027.380004.10.2013 79,513,622 1,027.500005.10.2013 79,522,170 1,027.610006.10.2013 79,530,718 1,027.720007.10.2013 79,539,265 1,027.830008.10.2013 79,547,818 1,027.940009.10.2013 77,556,372 1,028.0500
Datum Vrednost na Fond vo MKD Cena na udel
13. PREGLED NA DVI@EWE NA VREDNOSTA NA IMOTOT NA FONDOT ZA PERIODOT ILIRIKA KE[ FOND - otvoren investiciski fond
10.10.2013 77,325,629 1,028.160011.10.2013 77,333,969 1,028.270012.10.2013 77,342,310 1,028.380013.10.2013 77,350,650 1,028.490014.10.2013 77,257,480 1,028.600015.10.2013 77,277,792 1,028.710016.10.2013 77,286,105 1,028.820017.10.2013 77,294,529 1,028.930018.10.2013 78,122,956 1,029.050019.10.2013 78,131,358 1,029.160020.10.2013 78,139,760 1,029.270021.10.2013 76,448,161 1,029.380022.10.2013 76,456,377 1,029.490023.10.2013 76,464,593 1,029.600024.10.2013 76,472,808 1,029.710025.10.2013 76,229,218 1,029.820026.10.2013 76,237,439 1,029.930027.10.2013 76,245,661 1,030.040028.10.2013 75,053,847 1,030.150029.10.2013 75,061,902 1,030.260030.10.2013 75,069,956 1,030.380031.10.2013 75,078,019 1,030.490001.11.2013 75,386,134 1,030.600002.11.2013 75,394,239 1,030.710003.11.2013 75,402,344 1,030.820004.11.2013 75,410,450 1,030.930005.11.2013 75,428,556 1,031.040006.11.2013 73,436,662 1,031.150007.11.2013 73,444,549 1,031.260008.11.2013 72,467,714 1,031.380009.11.2013 74,575,907 1,031.490010.11.2013 74,584,038 1,031.610011.11.2013 74,592,044 1,031.720012.11.2013 74,600,056 1,031.830013.11.2013 74,408,069 1,031.940014.11.2013 74,366,060 1,032.050015.11.2013 74,244,052 1,032.160016.11.2013 74,252,048 1,032.270017.11.2013 74,260,044 1,032.380018.11.2013 74,268,371 1,032.500019.11.2013 74,766,697 1,032.610020.11.2013 74,774,730 1,032.720021.11.2013 74,781,866 1,032.840022.11.2013 74,789,898 1,032.950023.11.2013 74,797,933 1,033.060024.11.2013 74,805,965 1,033.170025.11.2013 74,813,996 1,033.280026.11.2013 73,322,027 1,033.390027.11.2013 73,330,099 1,033.500028.11.2013 71,690,370 1,033.620029.11.2013 71,698,099 1,033.730030.11.2013 72,005,828 1,033.840001.12.2013 72,013,548 1,033.950002.12.2013 71,961,232 1,034.060003.12.2013 72,029,012 1,034.170004.12.2013 72,336,785 1,034.280005.12.2013 70,844,551 1,034.390006.12.2013 70,852,148 1,034.510007.12.2013 70,859,740 1,034.620008.12.2013 70,867,342 1,034.730009.12.2013 70,874,944 1,034.840010.12.2013 69,102,546 1,034.9500
Datum Vrednost na Fond vo MKD Cena na udel
13. PREGLED NA DVI@EWE NA VREDNOSTA NA IMOTOT NA FONDOT ZA PERIODOT ILIRIKA KE[ FOND - otvoren investiciski fond
11.12.2013 69,110,012 1,035.060012.12.2013 69,317,489 1,035.170013.12.2013 69,374,929 1,035.280014.12.2013 69,382,367 1,035.390015.12.2013 69,389,806 1,035.510016.12.2013 69,367,244 1,035.620017.12.2013 69,360,187 1,035.740018.12.2013 74,202,037 1,035.860019.12.2013 74,344,186 1,035.980020.12.2013 74,438,445 1,036.090021.12.2013 74,446,440 1,036.200022.12.2013 74,454,448 1,036.320023.12.2013 73,432,617 1,036.430024.12.2013 73,616,805 1,036.550025.12.2013 72,615,506 1,036.660026.12.2013 52,744,133 1,036.770027.12.2013 54,049,969 1,036.880028.12.2013 54,455,787 1,037.000029.12.2013 54,461,577 1,037.110030.12.2013 41,867,768 1,037.250031.12.2013 41,872,878 1,037.3800
rb
Po
zic
ija
2008
2010
2011
2012
2013
VR
ED
NO
ST
NA
NE
TO
IM
OT
OT
NA
FO
ND
OT
1N
ajvi
soka
vre
dno
st n
a im
otot
149,
070,
579
2N
ajni
ska
vred
nost
na
imot
ot18
,502
,621
3
Pro
se~n
a ne
to v
red
nost
na
imot
ot67
,374
,924
C
EN
A N
A U
DE
L4
Naj
viso
ka c
ena
po u
del
1,03
7.38
00
5N
ajni
ska
cena
po
udel
1,00
0.00
00
6V
KU
PN
A V
RE
DN
OS
T N
A I
MO
TO
T O
D P
OR
TF
OL
IO
TO
46,8
18,0
08
7N
ET
O V
RE
DN
OS
T N
A I
MO
TO
T P
O U
DE
LI
41,8
72,8
79
Do
po
ln
ite
ln
i p
ok
azat
eli
i p
od
ato
ci
8T
ro{
oci
529,
983
9D
obiv
ka(z
agub
a) v
o te
kovn
ata
god
ina
2,44
5,51
6
10O
dno
s na
tro
{oc
ite
i pr
ose~
nata
net
o vr
edno
st n
a im
otot
0.79
%11
Od
nos
na n
eto
dob
ivka
ta o
d v
lo`
uvaw
ata
i pr
ose~
nata
net
o vr
edno
st n
a im
otot
3.63
%
14. S
PO
RE
DB
EN
PR
EGL
ED
NA
RA
BO
TEW
ETO
NA
FO
ND
OT
ZA
PE
RI
OD
OT
01.0
1.20
13 -
31.
12.2
013
IL
IR
IK
A K
E[
FO
ND
- o
tvo
ren
in
ves
tic
isk
i f
on
d