[email protected]/sites/default/files/jkb annual report 2016_0.pdf · 7 677879 17072 3 67745 3...

[email protected]

حسرة ساحب اجلاللة امللك عبداهلل الثاين بن احلسني املعظم

حسرة ساحب السمو السيخ سباح الأحمد السباحاأمري دولة الكويت

حسرة ساحب السمو الأمري احلسني بن عبد اهلل الثاينويل العهد املعظم

ا لـتـقـر يـر ا لـسـنـو ي لـلـبـنـك ا أل ر دنــي ا لـكـو يـتــي - 2016 6

7 2016 - ا لـتـقـر يـر ا لـسـنـو ي لـلـبـنـك ا أل ر دنــي ا لـكـو يـتــي

8جملس الإدارة

9كلمة رئيس جملس الإدارة

11تقرير جملس الإدارة حل احلاكمية املؤسسية واإدارة املخاطر والمتثال

20اأنسطة واإجنازات اإدارات البنك يف عام 2016

27اأهم املؤسرات والنسب املالية لعامي 2016 و 2015

28الإدارة التنفيذية

29خطة العمل لعام 2017

33تقرير مدقق احلسابات املستقل حل القائم املالية املحدة لعام 2016

38القائم املالية املحدة والإيساحات املرفقة بها للعام 2016

89الإفساحات الإسافية املطلبة مبجب تعليمات هيئة الأوراق املالية

ملحق: دليل احلاكمية املؤسسية

املحتـويات

سفحة


جملــس الإدارة

رئيس جملس الإدارة • السيد عبد الكرمي عالوي سالح الكباريتي

نائب رئيس جملس الإدارة• السيد فيسل حمد مبارك العيارممثل بنك اخلليج املتحد - البحرين

الأعســـاء

• السيد مسعود حممود جوهر حياتممثل سركة الفتح القابسة - الكيت

• السيد طارق حممد يوسف عبد السالمممثل سركة مساريع الكيت )القابسة( - الكيت

• السيد حممد عدنان حسن املاسيممثل املؤسسة العامة للسمان الجتماعي )اعتبارا من 2016/9/5(

• السيد فاروق عارف سحادة العارف

• الدكتور يوسف موسى سلمان القسوسممثل بنك برقان - الكيت

• السيد منسور اأحمد عبد الكرمي اللوزيممثل السركة الإسرتاتيجية لالستثمارات

• السيد بيجان خسروساهيممثل .Odyssey Reinsurance Co - الليات املتحدة

• الدكتور مروان جميل عيسى املعسر - عس مستقل )اعتبارا من 2016/4/25(

• السيد هاين خليل عبد احلميد الهنيدي - عس مستقل )اعتبارا من 2016/4/25(

• السيد ماجد فياس حممود برجاق - عس مستقل )اعتبارا من 2016/4/25(

• الدكتور سفوان سميح عبد الرحمن طوقان - عس مستقل )اعتبارا من 2016/12/7( )ممثل املؤسسة العامة للسمان الجتماعي من 2016/1/1- 2016/9/4(

• السيد مروان حممود حسان عوس - عس مستقل )من 2016/4/25 - 2016/10/25(

اأمني سر جملس الإدارةالسيد سهيل حممد عبد الفتاح الرتكي

مدقق احلساباتالسادة ديلويت اآند توس )السرق الأوسط( - الأردن

•

•


كلمة رئيس جملس الإدارة

حسرات السادة املساهمني الكرام،يسعدين اأن اأقدم لكم باسمي وباسم زمالئي اأعساء جملس الإدارة التقرير السني عن نتائج اأعمال البنك، واإجنازاته، والقائم املالية املحدة للسنة

املنتهية يف 2016/12/31.استمر القتساد العاملي يف العام 2016 بالتعرس لتقلبات وسغط عديدة اأسعار النفط قبل سعدها اإىل مستى 55 دولرا اأبرزها تذبذب كان من للربميل بعد اتفاق الدول املسدرة على تخفيس الإنتاج. ونتائج النتخابات اأن التي حملت معها تجهات نح احلمائية القتسادية يخسى الأمريكية العملة مبادىء وتقس القائمة، القتسادية التكتالت منظمة تخلخل بريطانيا النسحاب لقرار وكان متزايدة. معارسة تاجه اأخذت التي السكك حل واأثار العاملي القتساد على بالغ اأثر الأوروبي، الحتاد من مستقبل الحتاد والسق الأوروبية املسرتكة. وجاء قرار رفع سعر الفائدة بدء املؤسرات على لبعس استجابة العام الأخري من السهر الأمريكية يف تعايف القتساد، ومتهيدا لقف العمل بسياسة “التيسري الكمي” التي اتبعت

بعد الأزمة املالية بهدف تنسيط القتساد وحتفيز النم. ورغم انقساء حايل عقد من الزمن منذ الأزمة املالية العاملية، فاإن النظام كبرية املتعرثة فالدين اآثارها، من يعاين زال ل العاملي واملايل املسريف الإنفاق لأغراس الدين اأن كما مستمر، تراجع يف الأسل وقيمة جدا يعرس الذي الأمر بالرتفاع اآخذة الدول من العديد يف الستهالكي

اقتساداتها ملزيد من السغط ويعيق فرس النم. بانتظار للتكهنات عرسة العاملي القتساد مسار يزال فال املجمل، ويف تبلر تجهات الإدارة الأمريكية اجلديدة وسياساتها الداخلية واخلارجية

وانعكاساتها على القتساد والسياسة والتجارة العاملية.

االقتصاد الوطني يف 2016اأيسا كانت سنة 2016 سنة سعبة بجميع املقاييس القتسادية، فالظروف بقيت فقد سـاءت، قد تكن ورمبا تتحسن، مل بالأردن املحيطة الإقليمية على سلبا اأثر مما اأمنية، لأسباب مغلقة والعراقية السرية احلدود السادرات وعلى جتارة الرتانزيت، وظلت مسكلة الالجئني السريني تسكل املساعدات من جزء سى يسل ومل املحدودة، البلد مارد على سغطا

واملنح التي التزم بها مؤمتر املانحني بلندن.بعس واأظهر عام بجه متماسكا القتسادي السع بقي ذلك مع اقتسادي من وحتقيق الستقرار، حالة استمرار اأهمها: لعل الإيجابيات الأساسيات وثبات عدد من بنسبة متاسعة ترتاوح حل %2، ول اإيجابي العمالت الدينار، وكفاية الحتياطي من استقرار سعر سرف القية مثل وحتسن املدفعات، مليزان اجلاري احلساب عجز وانخفاس الأجنبية واستقرار املازنة، بانخفاس طفيف يف عجز سمح املحلية مبا الإيرادات اإجمايل الدين العام كنسبة من الناجت املحلي الإجمايل بالأسعار اجلارية، واأخريا وليس اآخرا وجد نظام مايل وجهاز مسريف قي وفعال يعتمد عليه.من جهة اأخرى، سجلت بعس املؤسرات القتسادية تراجعا ملمسا ومتثل ذلك بارتفاع املدينية اإىل حايل 95% من الناجت املحلي الإجمايل، وتباطؤ النم القتسادي، وتراجع اأرباح السركات املساهمة املدرجة يف سق عمان

املركزي البنك احتياطي وانخفاس الطنية، السادرات وهبط املايل، حالة واستمرار البطالة، نسبة وارتفاع الأجنبية، والعمالت الذهب من النكماس )التسخم السالب( مبقياس تكاليف املعيسة، فسال عن تراجع برسة يف الأسهم اأسعار وبقاء املغرتبني وحالت السياحية املقبسات

عمان تراوح مكانها. وقد ساعد يف ماجهة هذه الظروف السعبة، استمرار وسل املساعدات منخفس، مستى عند العاملية البرتول اأسعار وبقاء اخلارجية، واملنح واأخريا البدء بتطبيق برنامج لالإسالح القتسادي باإسراف سندوق النقد السندوق مع عليها املتفق الإجراءات بتطبيق احلكمة والتزام الدويل،

الأمر الذي يطمئن املانحني والدائنني.

اأداء البنك يف عام 2016الظروف القتسادية نتائج جيدة مبقياس البنك خالل عام 2016، حقق خالل جهدنا تركزت لقد املنطقة. يف الأمنية والأوساع حمليا السائدة العام على حتسني جدة املحفظة الئتمانية مع حتقيق من مقبل. ولتنيع واملساريع السركات تسهيالت يف الرتكز وتخفيف الإقراس جمالت الكبرية وتزيع املخاطر، واسل البنك خالل العام تجهه نح سق التجزئة املحفظة مبا زيادة يف حجم هذه السغرية ومت حتقيق واملنساآت والأفراد يقارب 20% عن العام املاسي. وسنتابع هذا التجه يف الفرتة القادمة مع املراقبة احلثيثة لنم حجم الإقراس الستهالكي املحلي وبقاء نسبة عبء

الدين سمن احلدود املقبلة. كما سجل البنك يف عام 2016 نساطا متميزا يف عمليات متيل مساريع بسروط خاسة ائتمانية عروس تقدمي خالل من املتجددة الطاقة قطاع

تناسب الحتياجات التميلية لهذه املساريع احليية الهامة.على سعيد النتائج املالية، فقد بلغ اإجمايل مجدات البنك 2740 ملين دينار يف نهاية عام 2016. وزادت التسهيالت الئتمانية املباسرة بالسايف عام نهاية عن % 5.4 قدره منا حمققة دينار، ملين 1447 اإىل لتسل

2015 فيما بلغت ودائع العمالء 1703 ملين دينار يف نهاية العام. لعام الدخل اإجمايل بلغ فقد الرئيسية البنك اأعمال لنتائج وكمحسلة 2016 حايل 120.7 ملين دينار وبلغت اأرباح السنة قبل السريبة 43.5 ملين دينار، فيما بلغ سايف الربح بعد السريبة 30 ملين دينار. وقد ارتفع

جممع حقق امللكية بنسبة 2.4% وبلغ 465.2 ملين دينار.اإن انخفاس ربح السنة، رغم بقاء مسدر الدخل الأساسي ممثال بسايف لأسباب يعد ،2015 عام يف مستاه بنفس والعملت، الفائد اإيرادات بها يحتفظ التي العاملة غري الأسل حجم مقدمها يف وحمددة واسحة البنك واآلت اإليه مقابل دين، وهي بالنسبة لنا اأمال معطلة وتستدعي اأخذ اإيرادات املحفظة اأثر على مستى الأرباح انخفاس خمسسات لها. كما وتعزيز واملظفني الفروع عدد بزيادة املرتبطة والنفقات الستثمارية كادر الدوائر الرقابية اإسافة اإىل استهالكات الأنظمة والربامج والأجهزة الالزمة لإدارة تكنلجيا املعلمات واستيعاب التحديثات املتسارعة وبسكل وخمتلف والبيانات والأجهزة الأنظمة وحتسني بحماية يتعلق ما خاس

التطبيقات والتعامالت الإلكرتونية.


وبالنسبة ملحفظة الأسل غري العاملة، فلم ترتك الإدارة سبيال ملعاجلتها اإل وسلكته ومت حتقيق نتائج مقبلة نسبيا، اإل اأن املعيقات املرتبطة باأوساع سق العقار املحلي، حدت من فرس حتقيق النتائج باملستى املاأمل. اأما الدين غري العاملة التي اأثرت على املركز املايل للبنك فتعد حلسابات ذات ومالئتها جلدواها تقديرنا كان كبرية ومساريع وسركات معقدة ظروف سحيحا يف وقتها وكنا فخرين بتعاملها معنا. هذه احلسابات تتطلب منا جهدا استثنائيا واملزيد من السرب واملرونة يف معاجلتها، ونحن على قناعة كما اآجال. اأم عاجال املسرتدة بحكم هي املخسسات هذه معظم باأن تاسلت جهدنا يف متابعة ومعاجلة وتنظيم عدد من احلسابات السعيفة القت نفس ويف البنك حقق حماية ه فهاجسنا جيدة، نتائج وحتققت مساعدة املقرتسني على ماسلة اأعمالهم وتسديد التزاماتهم، وكلما كان

ذلك ممكنا. Well Capitalized Banks فئة سمن تسعه ونتائجه البنك اأداء اإن راأس كفاية نسبة بلغت فقد بازل3، مالية مرتفعة حسب مقررات ومبتانة على و%6 %14 مع مقارنة %16.98 املايل الرفع نسبة وبلغت %19 املال املستى هذا ويساعد الأردين. املركزي البنك تعليمات حسب التايل، املرتفع لنسب كفاية راأس املال على تلبية املتطلبات الرقابية ملقررات بازل البنك سمن البنك واعتبار املال، لراأس الداخلي التقييم كمتطلبات املؤثرة حمليا D-SIBs، واجتياز الختبارات الساغطة. كما يساعد يف تلبية متطلبات معيار الإبالغ املايل رقم 9 والذي سيتم تطبيقه من بداية 2018، فرس وتدعيم النقدية، للتزيعات السني املستى على الإبقاء وبالتايل

النم املستمر باأعمال البنك.بالتسية الإدارة يتقدم جملس لعام 2016 املالية البنك لنتائج واستنادا للهيئة العامة للمافقة على تزيع 20 ملين دينار كاأرباح نقدية للمساهمني

تعادل 20% من راأس املال.

اآفاق عام 2017 يعترب السع الإقليمي احلايل من اأساأ ما مر على املنطقة حتى الآن، وانعكس بقة على الأوساع املحلية عامة والقتسادية بسكل خاس. سحيح اأن هناك تسيف دقيق للمساكل، لكن احللل مل تكن كافية لتسغيل ومعايرة حمركات النم املتمثلة يف الإنفاق احلكمي والستهالك الفردي والستثمار. الإنفاق احلكمي الراأسمايل من حيث احلجم حمدود جدا وممل من املساعدات اأما الستهالك الفردي كمحرك للنم فيخسع ملعدلت الدخل والقروس، وهي ليست كافية لتحريك القتساد وهناك بطالة مرتفعة مبستيات غري مسبقة. كل ذلك خلق حالة قلق غري جاذبة لالستثمار، فالستثمار الطني والأجنبي يف تراجع، كما تراجع الإنتاج السناعي نتيجة انفتاح السترياد،

ومل تتاأسس اأي سركة مساهمة عامة منذ سنة 2008. السرة تغيري ساأنها من استثنائية تطرات حدوث املنتظر من ليس العامة يف عام 2017، ولكن هناك جمالت للتحسن، فمن املرجح اأن يرتفع قليال معدل النم القتسادي ليقرتب من 2.5%، واأن يظل عجز احلساب اجلاري مليزان املدفعات دون 10% من الناجت املحلي الإجمايل، واأن يتحل التسخم السلبي مبقياس تكاليف املعيسة اإىل تسخم اإيجابي يف حدود %3، كما اأن هناك جمال لتنمية السادرات الطنية وخاسة يف جمال السناعة

الستخراجية.

ونحن نتطلع لعام 2017، فال يفتنا اإبداء التفاوؤل بالإجراءات الإسالحية التي تعمل عليها احلكمة لتجنيب البلد السل اإىل حائط مسدود، والقع يف ماأزق يسعب اخلروج منه دون اأسرار وتبعات تفق بكثري اأثر الجراءات الإجراءات على قطاعات واسعة املتخذة. ومع تقديرنا لسعبة وثقل تلك واملساعدة املحلية الإيرادات زيادة دورها يف نقلل من املاطنني، فال من احلايل مبستاه الدينار سرف سعر واإبقاء املازنة عجز تخفيس يف

واملحافظة على احتياطي البنك املركزي من العمالت الأجنبية.كما نسيد بالتجهات املحمدة للحكمة يف عام 2016، ومطلع عام 2017، القتساد عجلة حتريك يف مباسر تاأثري لها يكن اأن املؤمل من والتي الطني. حيث مت اإطالق عدد من املبادرات التي تهدف اإىل حتفيز النساط وبالتعاون املبادرات، البطالة. ومن هذه وتخفيس والستثمار القتسادي مع البنك املركزي الأردين، تاأسيس سركات من البنك بغرس الستثمار تلك اأعمال وتسيع دعم ساأنها من والتي احلجم متسطة السركات يف لالستثمار الأردين السعدي السندوق سركة يف واملساهمة السركات، هذه اأن ونرى باململكة. الكربى احليية املساريع يف الستثمار بهدف يف واملهنية املسداقية تسمن باإجراءات تعزيزها مت ما اإذا املبادرات، التعامل، ستكن مثال يحتذى لإقامة مساريع اأخرى عديدة تسهم يف تسجيع الستثمار ويف دعم القتساد ومسرية التنمية، وتسع مفهم السراكة بني

القطاعني العام واخلاس على الطريق السحيح. وبالنسبة لنا يف البنك الأردين الكيتي، ومهما كانت الأحال، فاإن مسرية وسغلنا همنا ويبقى والنم، التقدم نح اجتاهها على ستحافظ البنك املحافظة على مقعنا ومكتسباتنا والعمل، كما كان عهدنا دائما، لتحقيق

اأفسل الإجنازات والنتائج مبا يليق باإسم وسمعة وتاريخ البنك.ودون علينا، تفرس الظروف ولكن وكبنك، كبلد ناجحني دائما كنا لقد التخلي عن تفاوؤلنا املعهد، اإيالء مزيد من احلكمة والتحط يف التعامل مع

الأوساع الراهنة وما تفرزه من تبعات ناأمل اأن ل تستمر طيال. الثناء لالأخة الزمالء التقدير ووافر اأتقدم ببالغ اأن يف اخلتام، يسعدين مثمنا للمجلس، احلالية الدورة انتهاء مبناسبة الإدارة جملس اأعساء والمتنان بالسكر واأتقدم البنك. واهتمامهم مبسالح وتعاونهم حرسهم ملساهمينا ولعمالئنا الكرام ملسل ثقتهم وولئهم، والسكر مسل ملعايل لدورهم يف البنك اإدارات ولكافة ونائبيه الأردين املركزي البنك حمافظ الطني. القتساد مسرية ودعم املسريف اجلهاز ومتانة سالمة تعزيز واأعساء املالية الأوراق هيئة رئيس ملعايل والتقدير السكر بافر ونتقدم الهيئة جلهدهم نح ترسيخ مبادىء السفافية وحماية حقق املستثمرين. وكل التقدير وبالغ املدة جلميع املسؤولني واملظفني، اأعساء اأسرة البنك

وسركاته التابعة، جلهدهم وسادق عطاءهم.

عبـــد الكريــم الكباريتــيرئيس جملس الإدارة


اإطار احلاكمية املوؤصصيةيؤمن البنك الأردين الكيتي باأن وجد حاكمية مؤسسية جيدة يؤدي اإىل اإدارة جيدة للبنك، ويساعد على حتقيق اأهداف البنك الإسرتاتيجية واإدارة عمليات بالتسريعات التام اللتزام مع الآخرين، العالقة واأسحاب املساهمني جتاه الاجبة املسؤولية ويؤكد املدعني، مسالح حماية يسمن اآمن، بسكل البنك وتعليمات اجلهات الرقابية وسياسات البنك الداخلية. وعليه، واستنادا اإىل التعليمات املعدلة للحاكمية املؤسسية للبنك رقم 2016/63 السادرة عن البنك املركزي الأردين، مت تعديل دليل احلاكمية املؤسسية واستكمال الرتتيبات والإجراءات الالزمة لتحقيق اللتزام بالتعليمات وتسكيل اللجان املنبثقة عن املجلس

والسابط اخلاسة بها، ومت اعتمادها من جملس الإدارة اأسليا. ويؤكد جملس اإدارة البنك الأردين الكيتي التزامه والتزام الإدارة التنفيذية العليا وكافة مظفي البنك بتطبيق تعليمات احلاكمية بهدف السل اإىل حتقيق مبادئ احلاكمية املؤسسية املتمثلة بعدالة معاملة كافة اجلهات ذات العالقة بالبنك )Stakeholders(، والتقيد مبتطلبات السفافية والإفساح عن وسع البنك املايل والإداري احلقيقي واملساءلة يف العالقات بني جملس الإدارة والإدارة التنفيذية، وبني جملس الإدارة واملساهمني، وبني جملس الإدارة واجلهات املختلفة .www.jkb.com الأخرى ذات العالقة. وملزيد من السفافية فقد مت اإرفاق دليل احلاكمية املؤسسية سمن هذا التقرير، وه متفر على مقع البنك اللكرتوين

تعتمد اإجراءات تنظيم واإدارة البنك على الأسس التالية:- وجد جملس اإدارة يتسم بالفاعلية وحتمل املسؤولية.

- تجه اسرتاتيجي واسح من اأجل تطير الأعمال سمن اأطر واسحة لإدارة املخاطر.- اأسس حماسبية جيدة واإفساح للمعلمات.

- اآليات حكيمة لتخاذ القرارات.- تقييم لالأداء مرتبط بالسرتاتيجية.

- تنمية وتطير املارد البسرية.

جملس االإدارة وجلان املجلسجملس الإدارة:

يحكم تسكيل جملس الإدارة قانن السركات الأردين وقانن البنك وتعليمات احلاكمية املؤسسية. ومت انتخاب جملس الإدارة احلايل يف 7 نيسان 2013 لفرتة اأربع سنات، وقام املجلس بانتخاب دولة السيد عبد الكرمي الكباريتي رئيسا ملجلس الإدارة والسيد فيسل حمد العيار نائبا للرئيس.

يتمثل الدور الرئيسي ملجلس الإدارة يف مسؤوليته عن سالمة كافة عمليات البنك مبا فيها اأوساعه املالية، وعن قيام البنك بتلبية مسؤولياته املختلفة جتاه كافة اجلهات ذات العالقة، ويقم بسع الأهداف ورسم السرتاتيجيات التي حتقق مسلحة البنك واملساهمني واملتعاملني، كما يقم بالرقابة على الإدارة التنفيذية والتاأكد من كفاءة اأنظمة السبط والرقابة الداخلية ومدى تقيد البنك باخلطط السرتاتيجية ومن تفر سياسات مكتبة تغطي كافة الأنسطة املسرفية لدى

البنك واعتماد هذه السياسات. وجملس الإدارة مسؤول اأيسا عن مسداقية ودقة التقارير املالية للبنك واملعلمات الاردة يف التقرير السني وسمان تطبيق سياسات املخاطر املالئمة واأن

البنك ملتزم بجميع القانني السارية.

جلان املجلس:بهدف تنظيم اأعمال املجلس وزيادة كفاءته وفعاليته، يسكل جملس الإدارة من اأعسائه جلانا خمتلفة يفسها ببعس السالحيات واملسؤوليات وبسكل يتافق

مع اأهداف واسرتاتيجيات البنك. وقد مت تسكيل اللجان وحتديد مهام ومسؤوليات كل جلنة بسكل تفسيلي سمن دليل احلاكمية املؤسسية.

1. جلنة التحكم املؤسسيتتىل اللجنة الإسراف على اإعداد دليل احلاكمية املؤسسية بالبنك وحتديثه ومراقبة تطبيقه. والتاأكد من اأن الهيكل التنظيمي للبنك يلبي متطلبات احلاكمية املؤسسية. كما تقم باعتماد السياسات العامة لإقرارها من جملس الإدارة والإسراف على تنفيذها، والتاأكد من اللتزام مبيثاق اأخالقيات العمل املعتمد لدى

البنك وذلك على مستى جملس الإدارة وكافة املستيات الإدارية يف البنك.

تقرير جملس الإدارة حول احلاكمية املوؤسسية واإدارة املخاطر والمتثال لعام 2016


اأعساء جلنة التحكم املوؤسسيالدكتر مروان جميل املعسر، رئيس اللجنة

السيد عبدالكرمي عالوي الكباريتيالسيد هاين خليل الهنيدي

الدكتر سفان سميح طقان

2. جلنة املخاطر والمتثالتتىل اللجنة مراجعة اإطار عمل اإدارة املخاطر بالبنك واسرتاتيجية اإدارة املخاطر والمتثال، وتهيئة الظروف املناسبة التي تسمن التعرف على املخاطر ذات الأثر اجلهري واإدارتها، وماكبة التطرات التي تؤثر على اأعمال البنك. كما تقم مبراجعة تقارير دائرة اإدارة املخاطر ودائرة المتثال ورفع تسياتها اإىل جملس الإدارة بساأنها ومبا يسح مدى التزام البنك بدرجة املخاطر املقبلة املعتمدة ودرجة المتثال للقانني وتعليمات اجلهات الرقابية التي يخسع لها

البنك.اأعساء جلنة املخاطر والمتثال

السيد طارق حممد عبد السالم، رئيس اللجنةالسيد منسر اأحمد اللزيالسيد حممد عدنان املاسي


3. جلنة التدقيقتتىل اللجنة املراجعة واملسادقة على خطة التدقيق الداخلي التي تسمل نطاق التدقيق وتكراره. والإطالع على تقارير التدقيق الداخلي وتقارير ومالحظات اجلهات الرقابية وتقارير املدقق اخلارجي، والتاأكد من قيام الإدارة التنفيذية باتخاذ الإجراءات التسيبية. وتقم اللجنة مبراجعة البيانات املالية للبنك قبل

عرسها على جملس الإدارة والتاأكد من قيام البنك بتطبيق معايري املحاسبة والتدقيق الدولية.اأعساء جلنة التدقيق

السيد هاين خليل الهنيدي، رئيس اللجنةالسيد حممد عدنان املاسي


4. جلنة الرتسيح واملكافاآت اإىل لالإنسمام املؤهلني الأسخاس وترسيح املستقل العس سفة وحتديد الإدارة جملس عسية اإىل لالإنسمام املؤهلني الأسخاس حتديد اللجنة تتىل الإدارة التنفيذية العليا. وتقم بالإسراف على تطبيق سياسة تقييم اأداء جملس الإدارة والإدارة العليا والتاأكد من وجد سياسة ملنح مكافاآت الإداريني بالبنك

وتطبيقها.اأعساء جلنة الرتسيح واملكافاآت

الدكتر سفان سميح طقان، رئيس اللجنةالسيد مسعد حممد حيات الدكتر مروان جميل املعسر

السيد هاين خليل الهنيديالسيد ماجد فياس برجاق


5. جلنة جملس الإدارة للتسهيالت تتىل اللجنة النظر فيما يلي:

1- منح وتعديل وجتديد وهيكلة التسهيالت الئتمانية التي تتجاوز سالحيات اللجنة املنبثقة عن الإدارة التنفيذية )جلنة الإدارة للتسهيالت( التي يراأسها مدير عام البنك، وسمن حدود يحددها لها جملس اإدارة البنك. ويختس جملس الإدارة باتخاذ القرار مبا يزيد عن سالحيات اللجنة.

الإدارة )جلنة التنفيذية الإدارة عن املنبثقة اللجنة قبل من عليها باملافقة التسية مت التي التسهيالت بخسس حسرا املناسب القرار اإتخاذ -2للتسهيالت(.

وللمجلس تفيس بعس اأو جميع سالحيات هذه اللجنة يف تعديل سروط اأو هيكلة التسهيالت للجنة الإدارة للتسهيالت. اأعساء جلنة التسهيالت

السيد عبد الكرمي عالوي الكباريتي، رئيس اللجنةالسيد فاروق عارف العارف

الدكتر يسف مسى القسسالسيد منسر اأحمد اللزي

السيد ماجد فياس برجاق

6. جلنة الإدارة والستثمار تتىل اللجنة النظر فيما يلي واإتخاذ القرار بساأنه:

اأول: يف جمال الإدارة:1- طلبات املساريف الإدارية، وعقد املسرتيات، والعطاءات، والتريدات، والتربعات، وعمما كافة الرتباطات والعقد التي تزيد عن السالحيات املكلة لالإدارة التنفيذية العليا واملحددة سمن نظام وجدول سالحيات الرتباط والسرف املعتمد من جملس الإدارة، وتتخذ القرارات الإدارية واملالية بساأنها.

2- طلبات / عروس بيع العقارات اململكة للبنك فيما يتجاوز السالحيات املكلة لالإدارة التنفيذية العليا مبجب جدول السالحيات املعتمد.3- اإعتماد تسعري العقارات اململكة للبنك سنيا اأو عندما يتطلب الأمر ذلك.

ثانيا : يف جمال الستثمار :املقرتحات والطلبات املقدمة من جلنة الإدارة لالستثمار مبجب جدول السالحيات املرفق بالسياسة الستثمارية املعتمدة فيما يتجاوز سالحيتها وتتخذ

القرار بساأنها ويسمل ذلك:- استثمارات البنك بالدينار الأردين يف اأدوات السق النقدي وسق راأس املال.

- استثمارات البنك بالعمالت الأجنبية يف اأدوات السق النقدي وسق راأس املال، وعمليات تداول العمالت.ويختس جملس الإدارة باتخاذ القرار مبا يزيد عن سالحيات اللجنة يف اأي من البند الاردة اأعاله.

اأعساء جلنة الإدارة والستثمارالسيد عبدالكرمي عالوي الكباريتي، رئيس اللجنة

السيد فاروق عارف العارفالدكتر يسف مسى القسس

السيد منسر اأحمد اللزيالسيد ماجد فياس برجاق


7. جلنة حاكمية تكنلجيا املعلمات تتىل اللجنة اعتماد الأهداف السرتاتيجية لتكنلجيا املعلمات والهياكل التنظيمية املناسبة مبا يف ذلك اللجان التجيهية على مستى الإدارة التنفيذية العليا ومبا يسمن حتقيق وتلبية الأهداف السرتاتيجية للبنك وحتقيق اأفسل قيمة مسافة من مساريع واستثمارات مارد تكنلجيا املعلمات، واستخدام الأدوات واملعايري الالزمة ملراقبة والتاأكد من مدى حتقق ذلك والسراف العام والطالع على سري عمليات ومارد ومساريع تكنلجيا املعلمات للتاأكد من

كفايتها ومساهمتها الفاعلة يف حتقيق متطلبات واأعمال البنك. وقد مت تسكيل اللجنة بتاريخ 2016/12/7.اأعساء جلنة حاكمية تكنولوجيا املعلومات

السيد ماجد فياس برجاق، رئيس اللجنةالسيد منسر اأحمد اللزي

الدكتر مروان جميل املعسر السيد هاين خليل الهنيدي

السيد حممد عدنان املاسي اإجتماعات املجلس واللجان خالل عام 2016

يسح اجلدول التايل عدد اجتماعات جملس الإدارة واللجان املنبثقة عنه بالإسافة اإىل عدد الجتماعات التي حسرها كل عس خالل عام 2016، علما باأن اأعساء جملس الإدارة حسروا اجتماع الهيئة العامة للمساهمني املنعقد بتاريخ 2016/4/25:

اإجمايل عدد الجتماعات املنعقدةخالل عام 2016

ارةالإد

س جمل

سيؤس

م املحك

التجلنة

ثاللمت

ر واخاط

ة املجلن

قيقلتد

نة اجل

فاآتملكا

ح وارتسي

ة الجلن

التسهي

التجلنة

مارستث

والارة

الإدجلنة

التغيريات على عسية جملس الإدارة وتسكيل اللجان خالل عام 2016

61363491عدد الجتماعات التي حسرها اأعساء جملس الإدارةاأعساء جملس الإدارة

رئيس جلنة الإدارة والستثمار، عس جلنة التحكم املؤسسي من 61491.2016/12/7السيد عبدالكرمي الكباريتي/ رئيس املجلس4السيد فيسل حمد العيار/ نائب الرئيس

ممثل املؤسسة العامة للسمان الجتماعي

عس جملس الإدارة وعس جلنة التدقيق من 2016/1/1 ولغاية 2016/9/4، وعس جلنة 23الدكتر سفان سميح طقانالتحكم املؤسسي لغاية 2016/4/25.

عس جملس الإدارة وعس جلنة التدقيق من 2016/9/5 ، عس جلنة املخاطر والمتثال 32السيد حممد عدنان املاسيمن 2016/12/7.

22السيد مسعد جهر حياترئيس جلنة التدقيق وعس جلنة الرتسيح واملكافاآت لغاية 4222.2016/4/25السيد طارق حممد عبدالسالم

عس جلنة الإدارة والستثمار من 5491.2016/12/7السيد فاروق عارف العارفعس جلنة الإدارة والستثمار من 6491.2016/12/7الدكتر يسف مسى القسس

عس جلنة التدقيق لغاية 2016/4/25. عس جلنة الرتسيح واملكافاآت لغاية 61323491السيد منسر اأحمد اللزي2016/12/7. عس جلنة الإدارة والستثمار من 2016/12/7.

عس جلنة املخاطر والمتثال لغاية 41.2016/4/25السيد بيجان خسروساهي

عس جملس الإدارة )مستقل(، عس جلنة التحكم املؤسسي من 2016/4/25 / 3الدكتر مروان جميل املعسررئيس اللجنة من 2016/12/7. عس جلنة الرتسيح واملكافاآت من 2016/12/7.

عس جملس الإدارة )مستقل( من 4/25 ولغاية 12016/10/25السيد مروان حممد عس

عس جملس الإدارة )مستقل(، رئيس جلنة التدقيق، عس جلنة الرتسيح واملكافاآت من 4141السيد هاين خليل الهنيدي2016/4/25. عس جلنة التحكم املؤسسي من 2016/12/7.

52331السيد ماجد فياس برجاقعس جملس الإدارة )مستقل(، عس جلنة املخاطر والمتثال من 2016/4/25. عس

جلنة التدقيق من 4/25 ولغاية 2016/12/7. عس جلنة الرتسيح واملكافاآت، عس جلنة التسهيالت، عس جلنة الإدارة والستثمار من 12/7/ 2016.

عس جملس الإدارة )مستقل(، عس جلنة التدقيق، عس جلنة املخاطر والمتثال، رئيس 21الدكتر سفان سميح طقانجلنة الرتسيح واملكافاآت، عس جلنة التحكم املؤسسي من 2016/12/7.


اأتعاب اأعساء جملس الإدارة واللجان الفرعية يتقاسى كل عس يف جملس الإدارة مبلغ 5.000 دينار سنيا كبدل مكافاأة لعسية املجلس، كما يتقاسى بدل سفر وتنقل واإقامة وبدل حسر اإجتماعات

اللجان الفرعية املنبثقة عن املجلس.

صياصة االأجور واملكافاآت لدى البنك الأردين الكيتي سياسة ساملة لالأجر واملكافاآت، ترتبط ارتباطا وثيقا بسياسات تقييم الأداء التي يعتمدها جملس الإدارة، بحيث تقاس الزيادات السنية للمظفني اأو املكافاآت املالية وفقا ملستى الإجناز الذي يحقق مسالح البنك وتقدمه املستدام يف كافة اجلانب. كما حترس هذه السياسة على تعزيز

استقاللية اجلهات الرقابية، بحيث ل يرتبط حتديد اأجر اأو مكافاآت مظفيها مبستى اأرباح البنك.وتنظم سياسة الأجر واملكافاآت، اأسس استحقاق الزيادات السنية على الرواتب، واأثر الرتقية والرتفيع على الأجر، واأناع العالوات التي تسرف للمظفني،

وسروط استحقاقها، كما تسع اإطار سلم الرواتب واأسس مراجعته، وكل ذلك بهدف احلفاظ على بيئة عمل تنافسية وعادلة. مت بيان الرواتب والعالوات وبدلت التنقل واملكافاآت التي تقاساها كل من اأعساء الإدارة التنفيذية العليا بالبنك يف عام 2016، وذلك سمن بيانات الإفساح املطلبة مبجب املادة )4( من تعليمات اإفساح السركات املسدرة واملعايري املحاسبية ومعايري التدقيق السادرة عن هيئة الأوراق املالية والإيساحات حل

البيانات املالية والتي تسكل جزءا ل يتجزاأ من هذا التقرير.

البيئة الرقابيةالرقابة الداخليـة

اإن جملس اإدارة البنك الأردين الكيتي والإدارة التنفيذية للبنك مسؤولن عن وسع واملحافظة على وجد اأنظمة واإجراءات رقابة داخلية قادرة على سمان وحتقيق ما يلي:

• دقة ونزاهة البيانات املالية والتسغيلية السادرة عن البنك.• كفاءة وفعالية اأداء العمليات التسغيلية للبنك.

• فعالية اإجراءات حماية اأسل وممتلكات البنك.• التافق مع سياسات واإجراءات العمل الداخلية والقانني والتسريعات والتعليمات السارية.

وانطالقا من اإميان البنك باأهمية نظام السبط والرقابة الداخلية الفعال كنه من اأهم عناسر الإدارة اجليدة واأساس لسالمة وجدة عمليات البنك، يتبنى البنك عددا من اأنظمة السبط والرقابة الداخلية والتي يقع على عاتق الإدارة التنفيذية مسؤولية متابعة تطيرها وحتديثها، حيث تعمل اإدارة البنك وبسكل

مستمر على مراقبة وتقييم مدى كفاءة وفعالية هذه الأنظمة وقدرتها على حتقيق الأهداف املرجة منها والعمل على تعزيزها.ويف هذا الإطار، فقد اعتمد جملس الإدارة سياسة للسبط والرقابة الداخلية تطرقت اإىل كافة اجلانب املتعلقة باأنظمة الرقابة الداخلية من حيث تعريفها

ومقماتها ومسؤوليات جملس الإدارة والإدارة التنفيذية عنها.

التدقيق الداخليتقم فلسفة التدقيق الداخلي على تقدمي خدمات تكيدية واستسارية مستقلة ومسعية للبنك تهدف اإىل اإسافة قيمة اأو تطير لعمليات، ومساعدة اإدارة

البنك يف حتقيق اأهدافها املقررة وذلك من خالل اتباع نهج منتظم لتقييم وحتسني فعالية عمليات اإدارة املخاطر والرقابة الداخلية والتحكم املؤسسي.تتبع اإدارة التدقيق الداخلي وظيفيا اإىل جلنة التدقيق املنبثقة عن جملس الإدارة، وترفع تقاريرها ونتائج اأعمالها اإىل جلنة التدقيق.

مت اإعداد ميثاق التدقيق الداخلي وفقا لأفسل املمارسات الدولية وتاليا اأهم مالمح امليثاق:-• تتمتع اإدارة التدقيق الداخلي بالستقاللية التامة ول تقم باأية اأعمال تنفيذية.

• لإدارة التدقيق الداخلي حق احلسل على اأية معلمة والتسال باأي مظف داخل البنك والسركات التابعة وتتمتع بكافة السالحيات التي متكنها من

اأداء املهام املكلة اإليها باأفسل وجه.


• يفر البنك لإدارة التدقيق الداخلي العدد الكايف من الكادر البسرية املؤهلة اأكادمييا وعمليا، كما يفر ملظفيها الدورات التدريبية الالزمة يف اخلارج والداخل.

• تعمل اإدارة التدقيق الداخلي على تقدمي تكيد معقل حل مدى فعالية وكفاءة اأنظمة الرقابة الداخلية لدى البنك وقدرتها على حتقيق ما يلي:-الدقة والعتمادية على البيانات املالية والتسغيلية.

- كفاءة العمليات التسغيلية.- التافق مع الأنظمة والتعليمات والقانني السارية.

- املحافظة على اأسل وممتلكات البنك.- استمرارية العمل حتت كافة الظروف.

- حتسني وتطير اأنظمة الرقابة الداخلية واإدارة املخاطر وعمليات التحكم املؤسسي.- حتسني وتطير العمليات واملنتجات مبا يحقق اأهداف البنك.

مت اإعداد ميثاق السلك املهني ملظفي اإدارة التدقيق الداخلي وفقا لأفسل املمارسات الدولية والذي يركز على مبادئ النزاهة واملسعية والسرية والكفاءة التي يتمتع بها املدقق.

يسمل نطاق عمل التدقيق الداخلي كافة مراكز عمل ونساطات وعمليات البنك مبا يف ذلك فروعه اخلارجية والسركات التابعة له، مبا فيها املسندة جلهات خارجية )Outsourced Activities( اإذا لزم الأمر وبالسكل الذي ميكن الإدارة من تقييم مدى مالءمة وفعالية اأنظمة الرقابة الداخلية وعمليات اإدارة

املخاطر والتحكم املؤسسي واإجناز كافة املهام واملسؤوليات املناطة بها، وبالإسافة اإىل ذلك تقم اإدارة التدقيق الداخلي بعدة مهام اأهمها ما يلي:• تنفيذ عمليات املراجعة والتدقيق الدورية اإستنادا اإىل اأوليات خطة التدقيق املبني على املخاطر واملعتمد سمن اإسرتاتيجيتها التي يتم املافقة عليها من

قبل جلنة التدقيق املنبثقة عن جملس الإدارة.• تنفيذ اأية مهمات خاسة اأو استسارات اإستنادا اإىل تجيهات من رئيس جملس الإدارة اأو جلنة التدقيق املنبثقة عن جملس الإدارة اأو الإدارة التنفيذية اأو

السلطات الرقابية وفقا ملعايري التدقيق الدولية واأفسل املمارسات.املعايري واأنها سمن الداخلي التدقيق اأنسطة العالقة بخسس الأطراف ذات اإىل جميع تكيد معقل اإدخال مفهم سبط اجلدة بهدف تقدمي وقد مت

املتعارف عليها دوليا وذلك على السعيدين املحلي واخلارجي.

اإدارة املخاطرتدار املخاطر املختلفة التي يتعرس لها البنك من خالل دائرة خماطر مستقلة ترتبط برئيس جممعة اإدارة املخاطر والمتثال، وترفع تقاريرها الدورية للجنة

جملس الإدارة للمخاطر والمتثال.تقم اإدارة املخاطر يف البنك على ثالث ركائز اأساسية وعلى النح التايل:

• الفهم الكامل والدراية من جملس الإدارة وكذلك الإدارة العليا ومظفي البنك باأناع املخاطر الكامنة باأعمال البنك.• وجد اإسرتاتيجية وسياسات واإجراءات مالئمة لإدارة املخاطر تظهر حجم املخاطر التي ميكن للبنك التعامل معها ومبا يسمن املتانة املالية.

• وجد اأنظمة تساعد على اإدارة املخاطر املختلفة التي ميكن اأن ياجهها البنك.

تتمثل اأهداف دائرة اإدارة املخاطر مبا يلي: • حتقيق املتانة املالية ومبا ينعكس اإيجابا على حتسني التسنيف الئتماين للبنك.

• السفافية يف اإبراز املخاطر والتاأكد من وسحها وفهمها.• وسع التسيات لتحديد حجم ونع كل من املخاطر الرئيسية املقبلة من قبل جملس الإدارة والتاأكد من مائمة املخاطر القائمة مع املخطط لها.

• تاوؤم البنك مع مقررات بازل ومع كافة التسريعات التي حتكم وتنظم اإدارة املخاطر يف البنك.اإدارة دائرة وتقم الأول. الدفاع وتعترب خط البنك حسب مقعها ومهامها بحدات تبداأ املخاطر مسؤولية مسرتكة واإدارة والتقييم التعرف تعترب عملية املخاطر بتقييم املخاطر والرقابة عليها والتسية بسبل تخفيفها ورفع التقارير الالزمة اإىل جلنة جملس الإدارة للمخاطر والمتثال باعتبارها خط الدفاع

الثاين وياأتي بعد ذلك دور التدقيق الداخلي باعتباره خط الدفاع الثالث.


دائرة اإدارة املخاطر مسؤولة بدورها املذكر اأعاله وسمن هيكل تنظيمي مثق ومعتمد من جلنة جملس الإدارة للمخاطر والمتثال عن املخاطر الئتمانية اإدارة دائرة متثل كما بازل. مقررات مع والتاوؤم واملطلبات( املجدات اإطار )سمن والسيلة العمل واستمرارية املعلمات واأمن والتسغيلية والسقية

املخاطر يف اللجان املختلفة لإدارة العمل بالبنك والتي لها عالقة باأعمال اإدارة املخاطر.تتلخس مهام دائرة اإدارة املخاطر كحد اأدنى مبا يلي:

• مراجعة اإطار اإدارة املخاطر يف البنك قبل اعتماده من املجلس.

• تنفيذ اإسرتاتيجية اإدارة املخاطر بالإسافة اإىل تطير سياسات واإجراءات عمل لإدارة كافة اأناع املخاطر.• تطير منهجيات لتحديد وقياس ومراقبة وسبط كل نع من اأناع املخاطر.

• رفع تقارير للمجلس من خالل جلنة املخاطر والمتثال ونسخة لالإدارة التنفيذية العليا تتسمن معلمات عن منظمة املخاطر الفعلية لكافة اأنسطة البنك

باملقارنة مع وثيقة املخاطر املقبلة ومتابعة معاجلة النحرافات السلبية.• التحقق من تكامل اآليات قياس املخاطر مع اأنظمة املعلمات الإدارية املستخدمة.

• دراسة وحتليل كافة اأناع املخاطر التي ياجهها البنك.

• تقدمي التسيات للجنة اإدارة املخاطر والمتثال عن تعرسات البنك للمخاطر وتسجيل حالت الستثناءات من سياسة اإدارة املخاطر.• تفري املعلمات الالزمة حل خماطر البنك، لستخدامها لأغراس الإفساح.

باإدارة السملية بالأساليب احلديثة لإدارة املخاطر ومبا يحقق مفهم يتعلق البنك فيما العي باملخاطر لدى مظفي نسر اإدارة املخاطر على تعمل •

املخاطر.• تقييم كفاية راأس املال وربطها مع خماطر البنك والختبارات الساغطة وذلك سمن سياسة التقييم الداخلي لكفاية راأس املال، التي تعد من قبل اإدارة

املخاطر، وترفع للجنة جملس الإدارة للمخاطر والمتثال، ومن ثم تعتمد من جملس الإدارة.

مراقبة االمتثال القانني جلميع المتثال عدم جراء البنك لها يتعرس قد التي السمعة خماطر اأو املادية اأواخلسائر القاننية العقبات يف المتثال عدم خماطر تتمثل

والأنظمة والتعليمات وقاعد السلك واملعايري واملمارسات املسرفية السليمة السادرة عن اجلهات الرقابية املحلية والدولية. واإدراكا من البنك لأهمية الرقابة على المتثال فقد قام مبا يلي:

واأفسل الرقابية السادرة عن اجلهات والتعليمات والأنظمة للقانني البنك امتثال لتعنى مبراقبة الإدارة امتثال معتمدة من جملس اإسدار سياسة .1.)Risk Based Approach( املمارسات واملعايري املسرفية، من خالل برامج واإجراءات عمل تعتمد مبداأ الرقابة املستند اإىل املخاطر

2. قيام املجلس باتخاذ التدابري الالزمة لتعزيز قيم الستقامة واملمارسة املهنية السحيحة، وبالسكل الذي يجعل المتثال بالقانني والأنظمة والتعليمات هدفا اأساسيا يجب على اجلميع العمل على حتقيقه.

اأن يسمل نطاق عمل اإدارة عمليات مراقبة المتثال من خالل دائرة مستقلة ترفع تقاريرها الدورية للجنة جملس الإدارة للمخاطر والمتثال، وعلى .3الدائرة كافة اإدارات وفروع البنك داخل الأردن وخارجه، اإسافة اإىل السركات التابعة.

4. مراقبة خماطر عدم المتثال من خالل قاعدة بيانات تتسمن كافة القانني والتعليمات السادرة عن اجلهات الرقابية والرسمية املحلية والدولية وبحيث يتم حتديثها وتعديلها وفق اآخر املستجدات الرقابية والتسريعية الاجب المتثال بها.

وفيما يتعلق بعمليات مكافحة غسل الأمال، فاإن البنك يتبع سياسات واإجراءات عمل معتمدة من قبل جملس الإدارة تتافق وقانن مكافحة غسل الأمال، وتعليمات مكافحة غسل الأمال ومتيل الإرهاب السادرة عن البنك املركزي الأردين، واأفسل املمارسات الدولية بهذا اخلسس، وذلك للحد من خماطر سفتهم من والتاأكد معهم املتعامل العمالء ملعرفة الاجبة العناية اإجراءات واتخاذ املالية، العمليات مع التعامل اإجراءات حتديد بهدف العمليات هذه

السخسية والقاننية ووسعهم القانين واملستفيد احلقيقي، وذلك من خالل املحاور الرئيسية التالية:• حتديث السياسة اخلاسة مبكافحة غسل الأمال لسمان ماكبة اأحدث التعليمات والتسريعات املرتبطة بهذا اجلانب.

• اعتماد املبداأ املستند اإىل تسنيف العمالء حسب خماطرهم )Risk Based Rating( وسمن اآلية عمل معتمدة..)Siron( استخدام نظام اآيل ملكافحة عمليات غسل الأمال ومتيل الإرهاب •

• املساهمة يف تفري التدريب الكايف ملظفي البنك جلعلهم قادرين على التعامل مع اأية عمليات مسبهة.


ميثاق اأخالقيات العمل يتبنى البنك ميثاق اأخالقيات العمل الذي مت اإقراره من جملس الإدارة وتعهد باللتزام به كافة مظف البنك على اختالف مستياتهم الإدارية اإىل جانب

امليثاق الذي ينظم عمل جملس اإدارة البنك.وقد حدد هذا امليثاق اأخالق وقيم ومبادئ مظفي البنك باأربعة حماور رئيسية هي النزاهة والمتثال للقانني والسفافية واللء للبنك.

صياصة االإبالغWhistleblowing بهدف تطير ثقافة النفتاح والتعبري عن املسؤولية املسرتكة للمحافظة على اأخالقيات لدى البنك سياسة معتمدة واإجراءات لالإبالغ والقسايا الإبالغ تسلسل مرجعية التعامل اإجراءات وتسح للعمل مبجبها. بالبنك العاملني السياسة على كافة بهذه التعامل اإجراءات تزيع العمل. ومت املتعلقة بالسلك غري الطبيعي و/اأو املسبه التي يتجب الإبالغ عنها. ويتم مراقبة تنفيذ سياسة واإجراءات الإبالغ من قبل جلنة جملس الإدارة للمخاطر

والمتثال.

وحدة معاجلة صكاوى العمالءتنفيذا لتعليمات التعامل مع العمالء بعدالة وسفافية السادرة عن البنك املركزي الأردين، تقم وحدة معاجلة سكاوى العمالء سمن دائرة مراقبة المتثال باستقبال والتعامل مباسرة مع سكاوى العمالء التي ترد من خالل السائل املتاحة كالهاتف املباسر والربيد الإلكرتوين والعادي وسناديق السكاوي بالفروع. ويتم التعامل مع كافة السكاوى الاردة وحل املحق منها واإجابة جميع املستكني خطيا، كما يتم اإسدار تنبيهات للمظفني بخسس السكاوى حل التعامل مع العمالء، وتسيح اإجراءات العمل لبعس املظفني يف احلالت التي تتطلب ذلك. وتقم وحدة معاجلة سكاوى العمالء برفع تقارير دورية لالإدارة العليا للبنك

تتسمن وسفا للسكاوى املستلمة وكيفية التعامل معها وحلها، وتقارير دورية للبنك املركزي الأردين.

عالقة البنك باملصاهمني يقم البنك بتطير عالقات اإيجابية مبنية على السفافية مع كافة املساهمني. ويف هذا املجال يعمل البنك وبكافة السبل على تسجيع كافة املساهمني وبخاسة سغار املساهمني على حسر اجتماعات الهيئات العامة للمساهمني والتسجيع على القيام بعمليات التسيت. لدى البنك قاعدة عريسة من املساهمني تبلغ 13.682 مساهما كما يف 2016/12/31، واملسدر الرئيسي للمعلمات بالنسبة للمساهمني يتمثل يف التقرير السني والذي يسمل تقرير رئيس جملس الإدارة والقائم املالية املدققة وملحق دليل احلاكمية املؤسسية اإسافة اإىل اإجنازات البنك يف العام السابق وخطة العمل للعام الالحق، كما يتم نسر القائم املالية

ربع السنية ونسف السنية املراجعة )غري املدققة(. كما يتم اإيداع جممعة القائم املالية الكاملة وتقرير جملس الإدارة لدى هيئة الأوراق املالية وبرسة عمان وتزويد مراقب السركات بنسخة عنها، ويتم عرس هذه التقارير على مقع البنك الإلكرتوين www.jkb.com ، والذي يحتي اأيسا على معلمات وافية عن خدمات ومنتجات البنك واأخباره وبياناته السحفية.

ويلتزم البنك بالإفساح عن املعلمات اجلهرية حال حدوثها وفقا ملا تقتسيه تعليمات هيئة الأوراق املالية.

نسب توزيع مساهمي البنك كما يف 2016/12/31

عدد الأسهم اململوكةالأسهمالأسخاس

%العدد%العدد10.51376.842.026.0222.026اإىل 500

5011.67212.221.182.3661.182 اإىل 1.000

1.0011.1088.102.264.2472.264 اإىل 5.000

5.0011691.241.244.2871.244 اإىل 10.000

10.0011881.375.432.1575.432 اإىل 100.000

100.001240.185.397.7375.398 اإىل 500.000

500.00180.0682.453.18482.453 فاأكرث

13.682100100.000.000100الإجمايل


حركة سعر سهم البنك مقابل موؤسر بورسة عمان خالل عام 2016

1.5

2.0

2.5

3.5

3.0

4.5

4.0

¿ƒfÉc∫hC’G

øjô°ûJÊÉãdG

øjô°ûJ∫hC’G

∫ƒ∏jCG

( á£≤f ∞dCG ) ô°TDƒŸG( QÉæjO ) º¡°ùdG ô©°S

ÜBGRƒ“¿GôjõMQÉjCG¿É°ù«fQGPBG•ÉÑ°T¿ƒfÉcÊÉãdG


فيما يلي نبذة عن اإجنازات دوائر البنك خالل عام 2016:

املجموعة املصرفية:التسهيالت الئتمانية للسركات

حققت اإدارة التسهيالت خالل عام 2016 نتائج جيدة وقد مت حتقيق النم املطلب يف سايف التسهيالت الئتمانية املباسرة، فارتفعت مبا نسبته %5.4 لتسل اإىل حايل 1447 ملين دينار يف نهاية عام 2016 مقارنة مع 1372 ملين دينار يف عام 2015. وقد واسل البنك جهده يف دعم من القطاعات الإقتسادية ومساندة عمالئه من السركات العاملة يف القطاعات النتاجية نتيجة الأنسطة معظم لها تتعرس التي السغط كافة من الرغم على استغالل على التسهيالت اإدارة عملت وقد املحيطة، الإقليمية الظروف كافة الفرس والقنات التي من ساأنها املحافظة على حسة البنك السقية

وسمن املستى املقبل من املخاطر.ومن ناحية اخلطة الإسرتاتيجية املتعلقة بالتسهيالت الئتمانية، فاإن جملس وحتديث مراجعة على متاسل بسكل يعمالن التنفيذية والإدارة الإدارة العاملية التطرات ياكب ومبا مرونة اأكرث جلعلها الإسرتاتيجية اخلطة والأوساع يف املنطقة وبالسكل الذي يسمن حتسني القدرة التنافسية للبنك الرتكيز خالل من الطني الإقتساد حتفيز مسرية يف الفعال والإنخراط على القطاعات والأنسطة االرئيسية الداعمة للنم، ومن اأحد الأمثلة الهامة البنك ليسبح املتجددة الطاقة قطاع متيل يف البنك مساهمة ذلك على الأردين الكيتي البنك الرائد يف الستثمار يف هذا القطاع من خالل تعديل اأسة الهام التميلية لهذا القطاع لتناسب الحتياجات الإئتمانية السروط

بالبنك الدولية ذات الأهداف التنمية.وكان لقطاع املساريع املتسطة حسة جيدة من التميل يف عام 2016، حيث حتققت نسب من معقلة مع الستمرار يف تطير برامج التسيق املناسبة لستقطاب عمالء جدد وزيادة حسة البنك يف نساط هذا القطاع خاسة يف ظل تقيع اتفاقيات تعاون مع مؤسسات دولية لسمان خماطر هذه القروس

يف كل من الأردن وفلسطني.من جيدة نسب على البنك حافظ املباسرة، غري التسهيالت جمال يف الإيرادات املتحققة منها، وسكل نساط اإسدار ومتيل العتمادات والبالس اجلزء الأكرب يف هذا املجال، مع الستمرار يف املحافظة على حسة البنك

من النساط املسريف يف الكفالت.الإيرادات اإستقرار على املحافظة 2016 العام خالل البنك استطاع وقد املدينة الفائد بني املازنة على والعمل والعملت الفائد من املتحققة التسغيلية الإيرادات على املحافظة يسمن الذي بالسكل الدائنة والفائد من املحلي. السق يف احلادة املنافسة من الرغم على وذلك املطلبة، حتطا املطلبة املخسسات اأخذ على العمل البنك واسل اأخرى، جهة اأو اأي مؤسرات سلبية قد تظهر على اأي من لأي ظروف قد تاجه العمالء احلسابات. ومن ساأن هذه املخسسات اأن تعكس اإيجابيا لسالح املساهمني واملحلية العاملية الأساق النساط يف وترية وزيادة الظروف مبجرد حتسن العاملية املالية الأساق يف بالتقلبات ومتثلت مؤخرا معاملها ظهرت والتي والأساق العاملة يف املنطقة واإنخفاس اأسعار النفط وارتفاع اأسعار الفائد

عامليا، مع تقعات مبدئية مبزيد من الإرتفاع خالل عام 2017.

وفيما يتعلق بالدين غري العاملة، تعمل اإدارة البنك بسكل دوؤوب ملعاجلة هذه العاملة سمن الدين ورفع كفاءة التحسيل بحيث تبقى نسبة الدين غري

املستيات واملعايري املقبلة دوليا.جاهدا البنك يسعى الإقليمية، الظروف فرستها التي التحديات ظل ويف لتحقيق مزيد من النم يف خمتلف الأنسطة وتقدمي الدعم لعمالئه واحلرس

على مساحلهم، الأمر الذي يعترب اأساسا لنجاح البنك ومتيزه.

اإدارة التجزئة والأفراد واسلت اإدارة التجزئة والأفراد تسجيل النتائج الإيجابية حيث حققت خالل عام 2016 نسبة من بلغت 19% سملت جميع اأناع املنتجات، ومع هذا النم العمالء سمن املستحقة على والأقساط املتعرثة القروس نسبة بقيت فقد

احلدود الدنيا.وقد استطاعت الإدارة اإستحداث منتجات وحلل متيلية جديدة يف جمال الأردنية السركة املسملة مبظلة القروس املنساآت السغرية وزيادة متيل والمتيازات التسهيالت من والإستفادة ،OPIC ومؤسسة القروس لسمان

املقدمة من البنك املركزي الأردين لهذه السريحة.بتملك الراغبني للعمالء متيل منتج بتطبيق البدء 2016 عام خالل ومت عقارات يف قربس، وهذا املنتج مجه بسكل خاس للمستثمرين والعمالء من ذوي املالءة املالية املرتفعة، وذلك من خالل فرع البنك يف قربس وبالتنسيق

مع الحدة البنكية اخلاسة.اأهدافها حتقيق الحدة استطاعت اخلاسة، البنكية الحدة يخس ومبا سمن اخلطة السرتاتيجية املسعة وتتمثل باملحافظة على نسب النم يف اأناعها خمتلف على الستثمارية املحافظ منت حيث القطاعات، خمتلف بنسبة 15% وكذلك منت اإيرادات اإدارة املحافظ بنسبة 12%، بالإسافة اإىل تسيع قاعدة عمالء الحدة. كما وواسلت الحدة العمل والتنسيق املستمر اإقتسادية مع عدد من املؤسسات املالية العاملية لتفري دراسات وحتليالت ساملة تساعد يف وسع حلل استثمارية متنعة ذات عائد جمدية وخماظر

مدروسة.البنك استمر الدفع، وخدمات البطاقات جمال يف البنك اأعمال ولتسيع خالل العام 2016 بتنفيذ اسرتاتيجية تطير وحتسني منتجات البطاقات، واخلسم الدائنة البطاقات منتجات هيكلة اإعادة من الإنتهاء مت حيث املباسر ومت اإطالق منتجات جديدة ومن سمنها بطاقات ماسرتكارد وورلد الئتمانية وبطاقات ماسرتكارد تيتانيم الئتمانية واخلسم املباسر، وتعزيز كل فئة منها مبا يناسبها من مزايا وخدمات. ويف املحسلة سجلت حمفظة

بطاقات البنك منا بنسبة جتاوزت %50. العام خالل مت الإلكرتونية، واخلدمات العميل جتربة حتسني جمال ويف النقدي الذكي على الإيداع اآيل جديد ومت تفعيل خدمة تركيب 11 سراف Digital( الرقمية الالفتات نظام بتسغيل والبدء العاملة، السرافات اأعمال وخدمات مركز التسع يف الفروع. كما مت Signage( يف عدد من

التسال املباسر.

اأنسطة واإجنازات اإدارات البنك يف عام 2016


زيادة على 2016 عام خالل الدائرة عملت الفروع، اإدارة سعيد وعلى تقدمي اإىل الهادفة البنك لإسرتاتيجية حتقيقا للفروع اجلغرايف التزيع هي: جديدة فروع 7 افتتاح فتم املجتمع، سرائح ملعظم اخلدمات اأفسل فرع العبديل مل، فرع طرببر، فرع الهاسمي السمايل، فرع زهران والفرع اجلال “املتنقل”، والذي مثل نقلة نعية يف تقدمي كافة اخلدمات املسرفية للماطنني يف اأماكن تاجدهم مع الرتكز على املاقع التي ل يجد بها فروع للبنك، اإسافة لفتتاح فرع بيت حلم وفرع جنني يف فلسطنب، ليسبح عدد فروع البنك العاملة يف فلسطني 4 فروع. كما سهد عام 2016 عمليات نقل عدد من الفروع اإىل ماقع اأفسل وهي: فرع جامعة البرتا، فرع املقابلني، فرع

جامعة الريمك، فرع اإربد وفرع وادي سقرة. عملت وحدة التاأمني املسريف يف البنك على زيادة عدد املظفني املرخسني لأعمال التاأمينات العامة واحلياة لتقدمي اأفسل اخلدمات التاأمينية للعمالء املرخسني املظفني عدد بلغ حيث وكفاءة بجدة واملستقطبني احلاليني التاأمني اأعمال جلميع النم نسبة وبلغت مظف، 172 والفروع الإدارة يف

املسريف 176% لعام 2016 مقارنة بعام 2015.احلالت عدد يف منا ينين” “ويسرتن السريعة احلالت وحدة حققت املنفذة والعملت املكتسبة بنسبة 20% لكل منهما عن العام املاسي وذلك بالرغم من الرتاجع الذي سهدته حالت ويسرتن ينين يف منطقة السرق الأوسط واأفريقيا. كما مت اإسافة حتسينات على النظام لتقدمي اخلدمة بسكل اأفسل وكفاءة اأعلى ولرفع مستى احلماية واحلد من عملية حجز احلالت، واإسافة خدمات جديدة منها D2B وهي خدمة قيد مبالغ احلالت السادرة

مباسرة حلسابات العمالء باخلارج لبعس الدول.

اخلزينة والستثمار والعالقات الدوليةتابعت دائرة اخلزينة والإستثمار والعالقات الدولية خالل عام 2016 حتقيق اإجنازاتها املميزة واستطاعت بفسل تجيهات اللجان الإدارية املتخسسة وخربة كادرها من تسجيل معدلت من واأداء مرتفعة يف كافة املجالت على الرغم من سعف النساط الإقتسادي العام وارتفاع نسب املخاطر املرتبطة بالأنسطة الإستثمارية املحلية واخلارجية وازدياد حدة املنافسة بني البنك

املحلية.يف جيدة اأداء مستيات حتقيق من 2016 عام خالل الدائرة متكنت فقد اإدارة املجدات واملطلبات، حيث قامت باتباع سياسات استثمارية جمال تعزيز خالل من الربحية زيادة يف كبري بسكل ساهمت ومتازنة متنعة ساهمت بها.كما املرتبطة والعائد وجدتها املجدات نعية وحتسني واملطلبات املجدات اإدارة جلنة تجيهات مع املتائمة السياسات، تلك املحلية بالعملة الأمال مسادر تنيع يف البنك، واسرتاتيجية )ALCO(املخاطر تخفيس اإىل بالإسافة املجدات نعية مع لتتائم والأجنبية العمليات، وخماطر الئتمان وخماطر السق خماطر مثل بها املرتبطة اأية وملاجهة والأمان احلماية لتفري مالئمة سيلة نسب على والإبقاء

ظروف اأو مستجدات مستقبلية. وقد سهد العام 2016 تباينا يف اأسعار الفائدة على العمالت العاملية الرئيسية اأسعار الفائدة على الدولر الأمريكي يف حدودها الدنيا وبداأت حيث بقيت بالإرتفاع يف الربع الأخري من العام يف حني سهدت العمالت الأجنبية الأخرى اأسعار اأما اأسعار فائدة سلبية. كاليرو والفرنك السيسري والني الياباين

الفائدة على الدينار الأردين فقد بقيت ثابتة يف حدودها الدنيا اإىل اأن قام باقع برفعها الأمريكي الفدرايل الإحتياطي الأردين بحذو املركزي البنك ربع نقطة مئية يف الربع الأخري من العام. وعلى الرغم من عدم اإستقرار والعالقات والإستثمار اخلزينة دائرة اأن اإل وعامليا حمليا الفائدة اأسعار الدولية اإستطاعت اإدارة حمفظة السق النقدي بسكل مميز من خالل تنيع مسادر التميل حمليا وعامليا وبكلفة مقبلة اإسافة اإىل تظيفها يف الأساق بسكل كفؤ لتحقيق اأفسل عائد مع املحافظة على النسب املحددة يف السياسة اإدارة العتبار بعني اآخذين الأردين، املركزي البنك وتعليمات الستثمارية

السيلة النقدية للبنك بالسكل الأمثل.للبنك والأجنبية املحلية السندات حمفظة اإدارة الدائرة اإستطاعت كما من الرغم على جيدة واإيرادات مرتفعة من نسب حمققة عالية بكفاءة الإئتمانية التسنيفات وانخفاس وحمليا عامليا الفائدة اأسعار اإنخفاس املحافظ الرتكيز على جدة املالية. حيث مت واملؤسسات الدول للعديد من العائد اجليد واملخاطر السندات ذات اإنتقاء للبنك من خالل الستثمارية املقبلة والسيلة العالية. وقد كان للبنك كذلك دور هام يف تدعيم وتطير اأدوات السق الراأسمايل املحلية خالل عام 2016 من خالل املساركة الفاعلة السركات قروس واأسناد احلكمية والأذونات السندات اإسدارات يف

اخلاسة. وسجل عام 2016 منا يف اإيرادات الدائرة من عملت فرق العملة الأجنبية املنافسة الأساق واحتدام التي سهدتها السعرية التقلبات الرغم من على يف السق يف هذا املجال، حيث استثمرت الدائرة عالقاتها مع سبكة البنك القطع عمليات لتنفيذ احلديثة التقنيات استخدام اإىل اإسافة املراسلة

الأجنبي بسرعة اأكرب وباأسعار منافسة للعمالء.املحلية املالية الأوراق حمفظة اإدارة 2016 عام خالل الدائرة تابعت وقد السنية الأرباح اإيرادات مرتفعة ساء من خالل والأجنبية بنجاح حمققة املزعة على اأسهم هذه السركات اأو من خالل فروقات تقييم اأسعار الأسهم الإستثمارية اخلدمات تقدمي يف كذلك الدائرة واستمرت املحفظة. يف واخلاسة العامة املساهمة السركات من لعمالئها املختلفة والستسارية وخدمة املحلية املسرتكة الستثمار لسناديق الستثمار اأمانة خدمة مثل وكالة الدفع والتسجيل وخدمة احلافظ الأمني وخدمة الستسارات املالية، الأمر الذي ساهم يف تعظيم اإيرادات الدائرة من العملت والأتعاب املتعلقة

بتقدمي هذه اخلدمات.سبكة مع العمل عالقات واإدامة تطيد 2016 عام خالل الدائرة واسلت البنك املراسلة من خالل زيارة هذه البنك يف البالد التي تتاجد بها اأو عقد لقاءات مع مسؤوليها عند قدومهم اإىل الأردن للبحث عن فرس التعاون استمرت كما لالأردن. املجه اأعمالها استقطاب على والعمل املسرتكة على واحلرس وفروعه البنك لدوائر املساندة خدماتها تقدمي يف الدائرة اإنسيابية حركة الإعتمادات املستندية والكفالت وبالس التحسيل السادرة والاردة بالإسافة اإىل تعظيم اأرباح املساركة مع سبكة البنك املراسلة من خالل حسن تجيه احلالت املسرفية. وقد ساهمت هذه اجلهد يف تعزيز ساركت وقد للعمالء. املقدمة اخلدمات جدة وحتسني البنك اإيرادات الدائرة يف مؤمترات دولية متخسسة حسرها العديد من البنك الأجنبية

والعربية ومت خاللها تعزيز عالقات التعاون مع هذه البنك.


جمموعة اإدارة املخاطر واالمتثال:تقم دوائر جممعة اإدارة املخاطر والمتثال باأداء مهامها املكلفة بها، سمن

خطط واإجراءات العمل املحددة لها، وحسب الآتي:دائرة اإدارة املخاطر

العامة الإسرتاتيجية عن املنبثقة املخاطر اإدارة اإسرتاتيجية اإطار سمن تقم لها، املفسلة العمل البنك وخطط اإدارة واملعتمدة من جملس للبنك دائرة اإدارة املخاطر بتنفيذ اأعمالها ومبا يتاءم مع التعليمات السادرة عن البنك فروع تعمل حتت مظلتها التي والسلطات املحلية الرقابية السلطات اأفسل من البنك بيئة يناسب وما املختلفة بازل مقررات ومع اخلارج، يف

املمارسات الدولية يف اإدارة املخاطر، وقد متثلت اأبرز اإجنازاتها مبا يلي:

اأمن املعلمات واستمرارية العمل: PCI-DSS اإنتهى البنك من تطبيق كافة متطلبات النسخة الثالثة من معيارواحلسل على السهادة النهائية، وجاء ذلك نتيجة للجهد املكثفة من قبل دوائر اإدارة املخاطر وتكنلجيا املعلمات وعمليات البطاقات، حيث قامت الأمنية املعايري مع للتافق املسروع تطبيق ومراقبة باإدارة املخاطر اإدارة وتنفيذا بالبنك البطاقات عمالء بيانات سرية على باحلفاظ اخلاسة اأجنزت والسفافية،كما العدالة حل الأردين املركزي البنك لتعليمات الدائرة املهام املطلبة للتاوؤم مع النسخة اجلديدة من املعيار يف عام 2017.وتاوؤما مع التطير املستمر يف اأعمال البنك وما يتبعها من منتجات واأنظمة للمنتجات املخاطر تقييم العديد من عمليات بعمل الدائرة جديدة، قامت الدائرة قامت كما تسياتها. تطبيق ومتابعة والقدمية والأنظمة اجلديدة بفحسات نقاط السعف )Vulnerabilities( وكذلك فحسات الخرتاق تسحيح ومتابعة اخلارجية اأو الداخلية ساء )Penetration Tests(الدوائر اأعادت تقييم حاجة كافة الفحسات، كما اأي ثغرات تظهر خالل لستخدامها واسحة اجراءات ووسع املعلمات اأنظمة مسادر لستخدام

يف البنك. البنك لدى املخاطر بتقييم الدائرة قامت العمل، استمرارية اإدارة سمن ومراجعة حتليل الأثر على الأعمال )Business Impact Analysis( ومن ثم تعديل خطة استمرارية العمل لدى البنك واخلطط الفرعية للدوائر، كما مت القيام بتجربة اإخالء ملبنى الإدارة العامة، والقيام بعدد من الفحسات

خلطط استمرارية العمل لدى البنك والتاأكد من فعاليتها. وتعمل الدائرة على متابعة التعليمات التي تسدر عن البنك املركزي الأردين وكذلك عن املؤسسات الدولية فيما يتعلق باأمن املعلمات، وتسارك يف العديد

من اللجان على مستى جمعية البنك يف الأردن.

املخاطر التسغيلية:سمن اإطار اإدارة املخاطر التسغيلية لدى البنك من خالل التعرف، التقييم باستخدام النع من املخاطر وذلك التخفيف من هذا والسيطرة وحماولة جديدة عمل ورسات بعقد الدائرة استمرت ،CARE WEB الآيل النظام للمخاطر الذاتي بالتقييم القيام اأجل من البنك يف التنظيمية املراكز مع الكامنة يف عملياتها والإجراءات الرقابية للسيطرة عليها، ويتم سمن ورس

كما ومراقبتها. للمخاطر الرئيسية املؤسرات بالتحسني على القيام العمل تقم الدائرة بتدعيم قاعدة البيانات التاريخية للخسائر ووسع التسيات

الالزمة لعدم تكرار هذه الأحداث.قامت البنك، لدى السالحيات مراجعة جلنة من املطلبة املهام سمن الدائرة بالإسرتاك يف بناء ومراجعة جملد السالحيات على مستى جميع بهدف وذلك الأخرى والأنظمة اجلديد البنكي للنظام التنظيمية املراكز لديها. والسالحيات واملسؤوليات للمهام واسح فسل وجد من التاأكد الرقابية البيئة بتحسني تعنى التي اللجان العديد من الدائرة يف وتسارك واإجراءات سياسات من عليها يعرس ما حل الراأي وتقدم البنك، لدى كفاية ومدى بها كامنة خماطر اأي وتسح جديدة ومنتجات ومناذج

السابط املسيطرة عليها.

املخاطر السقية:البنك، لدى السقية املخاطر على والسيطرة وقياس التعرف اإطار سمن وسهرية يمية دورية، وحتليلية رقابية تقارير باإعداد الدائرة استمرت عليها والتحسني املطلبة، املختلفة الإفساحات فيها مبا سنية، وربع الاردة السقف مراقبة خاللها من يتم جديدة، رقابية تقارير واإسافة مع للتافق عام كل وتعديلها مراجعتها يتم والتي املختلفة السياسات يف للظروف وكذلك والإقليمية العاملية املالية الأساق يف احلاسلة التطرات الستثمارية السياسة هي: السياسات وهذه القتسادية، ومنها املحيطة وسياسة اإدارة املجدات واملطلبات وسياسة اإدارة خماطر السيلة وخطة الطارئ اخلاسة بالسيلة وسياسة اإدارة خماطر اأسعار الفائدة، وسياسة من املطلبة الدورية التقارير اإعداد اإىل اإسافة هذا السقية. املخاطر

السركة الأم )كيبك(.البنك يني التي الستثمارية والفرس الطلبات بدراسة الدائرة قامت تظيف اأماله فيها وذلك قبل اتخاذ القرار. اإسافة اإىل قيامها بالعديد من املخاطر لبازل حل فيما يخس مقررات جديدة ساء الأخرى الدراسات

السقية اأو اأي تعليمات رقابية اأخرى.

بــــازل: يخس فيما الأردين املركزي البنك تعليمات مع بالتاوؤم الدائرة قامت على واأسرفت املال، راأس كفاية نسب احتساب حيث من 3 بازل مقررات وكذلك فلسطني، يف العاملة البنك فروع لدى 2 بازل مقررات مع التاوؤم ،)Liquidity Coverage Ratio( استمرت باحتساب نسبة تغطية السيلةالأردين املركزي البنك عن تسدر قد تعليمات لأي التحسري وبالتايل التعليمات باإعداد دراسات متعددة مثال ذلك بهذا اخلسس. كما قامت تعليمات الساغطة، الختبارات حل الأردين املركزي للبنك اجلديدة ومنها املالية التحليالت من العديد باإعداد الدائرة واستمرت بازل3.

الدراسات املقارنة لقطاع البنك. قامت الدائرة مبراجعة السياسات املسعة والتحسني املستمر على اأعمال اختبارات وسياسة املخاطر، حتمل على القدرة سياسة ومنها: الدائرة املال راأس كفاية ملدى الداخلي التقييم وسياسة الساغطة الأوساع )ICAAP( واإجراء التعديالت الالزمة. وسمن اإطار الفاء مبتطلبات الركن


الثاين من مقررات بازل 2، قامت الدائرة باإعداد التقييم الداخلي لكفاية السلطات الساغطة حسب متطلبات الأوساع املال وكذلك فحسات راأس )Recovery Plan( الرقابية يف الأردن وفلسطني، واإعداد خطة الإنعاسنسب باحتساب الدائرة وتقم القربسي. املركزي البنك تعليمات حسب التحليالت الأردين وعمل املركزي البنك املال حسب متطلبات راأس كفاية

والتقديرات الالزمة بخسسها.

املخاطر الئتمانية:عملت الدائرة وحتديدا يف عملية املنح الئتماين كجهة مستقلة تقم بدراسة الئتمانية، البنك لسياسة تنفيذا وذلك الئتمانية الطلبات ومراجعة مسرتكة وبحهد البنك، واسل كما لبازل. املختلفة املقررات مع وتاوؤما الئتماين التسنيف نظام بتطبيق التسهيالت، ودوائر املخاطر اإدارة بني الداخلي Moody’s ليغطي جزءا كبريا من املحفظة الئتمانية للبنك. كما قامت الدائرة، وبالتنسيق مع دائرة تسهيالت التجزئة، ببناء واأمتتة نظام تسنيف ائتماين لعمالء التجزئة )Retail Scorecards( ومبا يتاءم مع اسرتاتيجية البنك بالتسع يف قطاع التجزئة وتدعيم اإدارة املخاطر يف هذا

القطاع. اأسرفت الدائرة على قيام البنك بالتاوؤم مع املتطلبات التقنية واملعلماتية الالزمة لإطالق مكتب الستعالم الئتماين )Credit Bureau( من خالل البنك بسكل بالبيانات املطلبة عن عمالء سركة كريف الأردن وتزويدهم سهري. وتيسري قيام اإدارات البنك املختلفة بالستعالم عن مقدمي الطلبات

الئتمانية املختلفة.كمــا قامــت الدائــرة وسمــن فريــق عمل متخســس من دوائر خمتلفــة بالبنك ،)IFRS 9( 9 بســع خطــة للتــاوؤم مــع متطلبــات معيــار الإبــالغ املــايل رقــمودراســة الأثــر الكمــي لتطبيــق هــذا املعيــار بالتعــاون مــع دار خــربة متخسسة الفريــق سمــن بالعمــل الدائــرة ســاهمت كمــا .Moody’s ســركة وهــي

املتخســس بتطبيــق نظــام الربحيــة والتكاليــف.اإسافة اإىل استمرار الدائرة باإعداد التقارير الرقابية والتحليلية عن حمفظة البنك الئتمانية والتحسني عليها ساء لغايات استخدامها من داخل البنك

اأو تلك املرسلة اإىل السركة الأم )كيبك(. رقابة واإدارة الئتمان

تؤكد على سرورة فسل عملية مراقبة التي تاوؤما مع مقررات جلنة بازل الئتمان وتنفيذه عن عملية البيع وتسيق الئتمان، تقم الدائرة باحتساب خمسسات التسهيالت ملاجهة اأي اإنخفاس بقيمتها، وكذلك اإعداد تقارير الئتمان. وتثيق اإدارة مبهام تقم كما ومراقبتها. الئتمانية الرتكزات وبالإسافة لذلك، فقد مت العمل خالل العام على العديد من املساريع التي البيئة وتدعيم الدائرة من املقدمة اخلدمات على التحسني اإىل تهدف

الرقابية من خالل اإسدار عدد من التقارير الرقابية الالزمة.وقــد انتهــت الدائــرة مــن مراجعــة وتدقيــق سمانــات العمــالء علــى النظــام، ومراجعــة وتعديــل بيانــات الأخطــار املسرفية لعمالء البنــك وتطبيق النماذج

اجلديدة.

دائرة متابعة ومعاجلة الئتمان مت ومنذ بداية عام 2016 تعديل مهام وواجبات الدائرة لتنسجم مع تعليمات املدينيات تتىل مهام متابعة ومعاجلة فاأسبحت الأردين، املركزي البنك املتعرثة التي يزيد استحقاقها عن 89 يما بدل من 45 يما. ونتيجة املتابعة من عدد بجدولة الدائرة جنحت والكفالء املدينني مع والتفاوس احلثيثة املدينيات املتعرثة خارج اإطار املحاكم، ليتحقق منها نسب اسرتداد عالية غري دين واإخراج دينار، ملين 6.8 بحايل نقدية حتسيالت يف متثلت عاملة اأو بسبب التسديد الكلي من احلسابات التي تقع مهام متابعتها سمن

واجبات الدائرة بلغت حايل 5.8 ملين دينار.

دائرة مراقبة المتثال يتمثل دور اإدارة مراقبة المتثال يف تقدمي الدعم واملسرة للفروع فيما يتعلق باجراءات العناية الاجبة للعمالء وذلك من خالل العمل على اإبداء الراأي يف مدى كفاية الثائق واملستندات املعززة واإجراء الستعالمات الالزمة عن العمالء من خالل القائم الدولية لسمان عدم التعامل مع عمالء حمظر التعامل معهم، كما تطبق الدائرة اإجراءات العناية اخلاسة من خالل متابعة باإجراء وذلك العتيادية غري والعمليات املرتفعة املخاطر ذات احلسابات الدراسات على اأوساع هذه احلسابات وتثيق التعامالت اخلاسة بهم وذلك

بالتنسيق التام مع الفروع املعنية.ولتعزيز قدرات الدائرة ومتكينها من اأداء مهامها على الجه الأمثل، فقد مت سراء نظام جديد خاس مبراقبة عمليات غسل الأمال )SIRON( وه واحد من اأفسل الأنظمة املتفرة لهذه الغاية نظرا ملا يتمتع به من اإمكانيات تتمثل يف سهلة اإدارته اإسافة اإىل سملية مسادر املعلمات التي يتم التعامل معها واخلاسة بتحليل اأوساع العمالء وحركاتهم املالية والربط الآيل مع الأنظمة يف الالمركزي الأسلب واعتماد اليدوية، الإدخالت عن بعيدا الأخرى مراقبة العمليات املسرفية واملتابعة املسرتكة ما بني اإدارة مراقبة المتثال

ومراكز العمل.لإدارة مراقبة المتثال دور اأساسي يف نسر العي لدى كافة اجلهات بالبنك والسركات التابعة حيال اأهمية المتثال للتسريعات الرقابية ومكافحة عمليات غسل الأمال، وتعزيز اأوجه التعاون مع هذه املراكز لسمان التكاملية يف اأداء الأعمال ذات السلة. وقد عملت الدائرة على عقد دورات تدريبية وندوات ملسؤويل ومظفي جميع املراكز التنظيمية للتاأكيد على اأهمية هذا املسع .

استلمت وحدة معاجلة سكاوى العمالء خالل العام 75 سكى متعلقة مباسيع 33 والرسم، والعملت الفائد اأسعار 4 اإلكرتونية، خدمات 4( خمتلفة سلك التعامل املهني، 3 البطاقات الئتمانية واحلالت، 31 العقد وسروط التعامل(. ومت التعامل والرد على كافة السكاوى الاردة خالل املدة املحددة، علما باأن ما جممعه 51 سكى منها كانت غري حمقة وهي ناجتة عن عدم لعدم اأو السكى مبسع اخلاسة والتعليمات بالإجراءات العميل معرفة وجد خمالفات فعلية من قبل البنك. كما مت تسيح بعس اإجراءات العمل

للمظفني وتنبيههم لالإلتزام بسلكيات العمل املعتمدة.


التدقيق الداخلي قامت اإدارة التدقيق بتنفيذ خطة التدقيق السنية املقررة واملعتمدة من قبل

جلنة التدقيق املنبثقة عن جملس الإدارة.خطتها خالل ومن بها املناطة الاجبات تنفيذ خالل من الدائرة وتسعى اإىل )Risk Based Audit( املخاطر تقييم منذج اأساس على املبنية ونظام املخاطر اإدارة وفاعلية كفاءة سمان يف املتمثلة اأهدافها حتقيق الرقابة الداخلي والتحكم املؤسسي وتقدمي تكيد معقل حل حتقيق اأهداف

البنك الاردة سمن السرتاتيجية املعتمدة.وكذلك تسعى الدائرة اإىل تقدمي اخلدمات الإستسارية املتنعة ملراكز العمل

املختلفة دون املساس باإستقاللية عمل الدائرة.ويف هذا الإطار قامت الدائرة بزيارة غالبية مراكز العمل لدى البنك )دوائر وفروع داخلية وخارجية والسركات التابعة ومن سمنها بعس الأنسطة التي تدقق لأول مرة( وتزويد جلنة التدقيق بنتائج تلك الزيارات، بالإسافة اإىل متابعة املالحظات الاردة يف تقارير السلطات الرقابية والتدقيق اخلارجي اإسافة للتدقيق الداخلي، وكذلك مت تنفيذ العديد من املهمات اخلاسة غري

املربجمة.العام هذا خالل القيام مت فقد للفروع الدورية الزيارات اإىل وبالإسافة

بزيارات فجائية اإىل جميع الفروع.على وعملت البنك عمل جانب من العديد مراجعة الدائرة واسلت كما بسكل اأهمية الأكرث بالأنسطة املتعلقة والكسفات بالتقارير الإدارة تزويد

دوري واإخساعها للمراجعة والتدقيق.وتقم الدائرة وبسكل متاسل بتقدمي اخلدمات الإستسارية الالزمة ملراكز ورس وكذلك العمل واإجراءات بالسياسات منها يتعلق ما وخاسة العمل

العمل واللجان ذات العالقة باأنظمة السبط والرقابة الداخلية واحلكمة.وقامت الدائرة خالل عام 2016 بالإستمرار بالتنسيق مع جممعة كيبك من املجمعة، الداخلي يف التدقيق ملدراء الدوري الجتماع املساركة يف خالل اآخر املستجدات التنسيق والتعاون والطالع على استمرارية وذلك لسمان برامج بتحديث الإستمرار مت وقد التدقيق. ووسائل مبنهجيات املتعلقة عمل التدقيق )Audit Work Program( واأوراق العمل اخلاسة بالفروع الدولية املعايري مع التافق وسمان املختلفة والأنسطة للدوائر واإعدادها واأفسل املمارسات وميثاق اأخالقيات العمل حيث عملت الدائرة على حتديث وتطير ميثاق عمل التدقيق الداخلي )Internal Audit Charter( وميثاق

.)BAC Charter( جلنة التدقيق الداخلي Internal Audit( الداخلي التدقيق لعمل )منهجية( دليل تطير ومت معايري مع بالتافق الدائرة اأعمال كافة يغطي بحيث )Methodology

التدقيق الدولية واأفسل املمارسات ومبا يتماسى مع البيئة الرقابية يف البنك.ومتاسيا مع معايري التدقيق الداخلي املتعلقة بعمليات تكيد اجلدة، فقد مت )Quality Assurance Review( اإجراء التقييم اخلارجي لتكيد اجلدةخارجي تدقيق مكتب خالل من الداخلي التدقيق اإدارة اأعمال على متخسس، حيث يعترب البنك الأردين الكيتي من اأوائل البنك التي تقم

بهذا العمل، وبالإسافة اإىل ذلك تقم اإدارة التدقيق الداخلي بتنفيذ التقييم مبراجعة واملتمثلة الداخلي التدقيق عمليات على اجلدة لتكيد الداخلي اأوراق العمل وامللف الدائم بعد كل مهمة من قبل مدراء تدقيق املجمعات وكذلك من خالل التغذية الراجعة من قبل مظفي اإدارة التدقيق الداخلي ومراكز العمل املختلفة وكذلك التقارير الدورية املرسلة اإىل جلنة التدقيق اإىل وجد تنسيق مع جممعة كيبك وذلك الداخلي، مسريين بهذا املجال بقيام املجمعة بتدريب عدد من املدققني من كل بنك وسركات املجمعة التدقيق دوائر قيام بعدها ليتم تكيد اجلدة وتقييم اأعمال مراجعة على .)Cross Checking( سمن املجمعة بالتدقيق على اأعمال بعسها البعسوعلى سعيد الكادر البسرية فقد واسلت اإدارة التدقيق تعزيز كادرها حيث مت تعيني اأربعة مدققني جدد خالل عام 2016، وحسل املظفن على العديد

من الدورات التدريبية الداخلية واملحلية منها ما يتعلق بالسهادات املهنية.

تكنولوجيا املعلوماتماكبة لثرة تكنلجيا املعلمات يف العقد الأخري ومتاسيا مع تطر السريفة الإلكرتونية، اإجته البنك الأردين الكيتي نح تفري اأحدث قنات اخلدمات املسرفية الإلكرتونية مستفيدا من التطر يف سبكات التسال الإلكرتوين، ومن ذلك تطبيق JKB Mobile والذي يعمل على تفري اخلدمات املسرفية اأجهزة خالل من الساعة مدار وعلى ومكان وقت اأي يف البنك لعمالء الهاتف الذكية العاملة باأنظمة تسغيل Android و iOS. كما حرس البنك على اأن تقدم خدماته املسرفية الإلكرتونية )بنك الإنرتنت وتطبيق الهاتف والتي )Omni Channels( املحدة القنات الذكية( من خالل منظمة النظامني على للدخل السر وكلمة املستخدم اإسم نفس باستخدام متتاز من املنفذة للحركات املالية والسقف السالحيات نفس العميل ومنح خاللهما، الأمر الذي يفر سهلة التعامل مع اأعلى درجات احلماية والأمان.

خدمة ،2016 عام يف تفعيلها مت التي احلديثة الإلكرتونية اخلدمات ومن عرس وحتسيل الفاتري اإلكرتونيا eFAWATEERcom، والربط مع بدالة ACH وغرفة التقاس الآيل ، JoMoPay الدفع الطنية عرب الهاتف النقالاخلدمات من ملجمعة اإسافة الأردين، املركزي البنك خالل من املقدمة كما ،)Self-Service Banking( الذاتية اخلدمة منسة عرب البنكية املالية اخلدمات تكنلجيا لسركات التحتية البنية خدمات تفري مت املجال هذا يف العاملة للسركات التسية خدمات ذلك يف مبا ،FinTech

سركة اآية، سركة دينارك وسركة زين. تنفيذ يف باملساهمة 2016 عام خالل املعلمات تكنلجيا اإدارة قامت الالزمة والتسغيلية الفنية املساندة وتفري البنك اأعمال تطير مساريع اإحتساب نظام بتطبيقها: الدائرة ساهمت التي املساريع اأهم ومن لها. ،SIRON AML اجلديد الأمال غسل مكافحة ونظام والتكاليف، الربحية ومسروع فاتكا FATCA، ونظام الإستعالم الإئتماين )كريف( وربطه بنظام Fraud( ونظام كسف التزوير والإحتيال للبطاقات ،)KYC( اإعرف عميلكManagement(، ومنتجات البطاقات املدينة والدائنة اجلديدة مبختلف

اإسدار ونظام ،)PayPass( بعد عن الدفع ميزة ومنها ومزاياها فئاتها الإلكرتوين، الربيد خالل من eStatement الرقمية احلساب كسفات

اآخذين بعني الإعتبار العامل الأمنية والسرية املسرفية.


وملاكبة التقدم التكنلجي، فقد مت تنفيذ العديد من مساريع البنية التحتية التحتية البنية باستمرار، حيث مت حتديث والعمل على تطيرها وتسعتها لسبكة البنك الداخلية واخلارجية واستكمال كافة جانب خطة استمرارية

العمل وبيئة التخزين للمقع الأسيل والبديل لفروع الأردن وفلسطني.

الدائرة املاليةالعمليات خمتلف على املالية الرقابة اأعمال مبمارسة الدائرة استمرت املنفذة يف البنك وسمن اأفسل املمارسات املتبعة يف هذا املجال، بالإسافة اإىل اإسدار التقارير اإىل الإدارة والتي تساعد يف دعم اتخاذ القرار ومتابعة اأداء البنك مبختلف ماقعه، كما واسلت اإجناز تقارير اجلهات ذوي العالقة

وسمن دورياتها املختلفة. حيث البنك، يف والتحديث التطير عمليات خمتلف دعم الدائرة تابعت واأعمال البنكية اخلدمات بتطير اخلاسة النساطات مبختلف ساركت حتديث الفروع القائمة والتسع يف فروع جديدة، بالإسافة اإىل املساركة يف اأعمال جلان العطاءات والتريدات يف البنك واملسؤولة عن جميع املسرتيات والتعاقدات من اأجهزة واأنظمة ومقاولت اإسافة اإىل املاد املساندة الالزمة

لالأعمال اليمية للبنك. لقد سكل العام 2016 اإسافة نعية لأعمال الدائرة، حيث مت يف الربع الرابع املنتج، العميل، احلساب، مستى على والربحية التكاليف نظام تطبيق والربحية، الكلفة مراكز بني التكاليف تزيع كفاءة اإىل بالإسافة القطاع مما سيسهم يف رفع كفاءة ودقة املعلمة املقدمة اإىل متخذ القرار وبالتايل

حتقيق اأهداف البنك ومقارنة الأداء باأسلب تقني متقدم. اإسافة اإىل اإجناز املازنة التقديرية للعام 2017 باملساركة مع خمتلف دوائر البنك، والتي جاءت ترجمة لروؤية الإدارة التنفيذية يف ظل الظروف املحيطة بالقطاع املسريف من جميع الناحي السياسية والقتسادية واملالية. كما مت بالأعام 2017- 2021 والتي للبنك واخلاسة حتديث اخلطة طيلة املدى تاأتي انسجاما مع متطلبات سركة مساريع الكيت القابسة )كيبك( والتي تهدف اإىل تحيد اجلهد والأهداف سمن روؤية واحدة وواسحة على مستى

املجمعة ككل.

الدائرة القانونية 1.09 نح بتحسيل 2016 العام خالل القاننية السؤون اإدارة قامت من وذلك املايل، املركز خارج والدين املعدومة الدين من دينار ملين خالل الإجراءات القاننية، كما قامت بتحسيل نح 1.8 ملين دينار من الدين القائمة، وذلك من خالل القسايا والتنفيذ. وقامت السؤون القاننية قاننية مسرة 5.426 نح خالل من الراأي واإبداء والتدقيق باملراجعة قدمتها خالل العام 2016. اإسافة اإىل ذلك، فقد ساركت السؤون القاننية بفاعلية يف الدورات القاننية ذات اجلانب املسرفية لدى املعهد القسائي يف دورها باأداء واستمرت البنك. وداخل البنك، جمعية ولدى الأردين، خالل من املظفني لدى القانين العي وزيادة القاننية املخاطر تقليل

الدراسات والتقارير والتعاميم.

اإدارة املوارد البسرية استمرت اإدارة املارد البسرية خالل العام 2016 بالبناء على ما مت اإجنازه والسياسات والنظم اأعمالها تطير جمال يف السابقة، الأعام خالل البنك تجهات يحقق ومبا العاملية، املمارسات لأفسل وفقا العالقة، ذات تطلعاته لتلبية املساندة البنية وتعزيز الأعمال، لتطير السرتاتيجية الفاعلة التميز والنم املستدام من خالل الإدارة املستقبلية واحلفاظ على

لنظم وسياسات املارد البسرية.والتخسسية الفنية املهارات لتطير واملدروسة املكثفة اجلهد عن ونتج باقع التدريبية الدورات من املستفيدين اأعداد من للمظفني، والسلكية 52%، واكبه من يف عدد الدورات بنسبة 15% فقط، الأمر الذي يؤسر على مهارات تطير وبهدف ونعا. كما املنعقدة الربامج من الستفادة فعالية البيع وخدمة العمالء واملهارات القيادية لدى مسؤويل الفروع، مت عقد برنامج متخسس لتنمية هذه املهارات استفاد منه 106 مظف من مدراء الفروع ومساعديهم. كما استمرت اإدارة املارد البسرية بربنامج التطر الظيفي للمظفني اجلدد، الذي من ساأنه زيادة كفاءة املظفني وتاأهيلهم للظائف املسرفية، واستفاد من هذا الربنامج 181 مظفا خالل العام، واأمته منهم 82 مظف، ومت اإطالق برنامج الئتمان املسريف السامل، واستفاد منه 32 مظف، مت نقل عدد منهم لسغل وظائف مسرفية بالإدارة العامة. كما اأمت

97 مظفا دورات حتسني مستى اللغة الإجنليزية.حسر الرقابية، الدوائر مظفي مهارات لتنمية البنك لتجه واستجابة مظف جممعة اإدارة املخاطر والمتثال ومظف اإدارة التدقيق الداخلي 63 دورة تدريبية متخسسة خالل العام، وبعدد اإجمايل من املساركني بلغ 162

مسارك بزيادة 19% عن العام السابق. ومت الرتكيز بسكل خاس على برامج مكافحة غسل الأمال، ومت عقد برنامج تدريبي سامل بالتعاون مع مؤسسة ACAMS العاملية، حيث سارك بالربنامج الظائف لساغلي اأحدها املستى، عالية برامج 3 اإطار يف مظفا، 176والتدقيق المتثال ومراقبة املخاطر اإدارة ملظفي واآخر العليا، التنفيذية والستثمار، اخلزينة السركات، تسهيالت ملظفي والثالث الداخلي، الئتمان، ورقابة اإدارة الأفراد، تسهيالت والسغرية، املتسطة السركات

البنكية اخلاسة، عمليات البطاقات والعمليات التجارية.للقى الفاعلة الإدارة اسلب انتهاج على البسرية املارد اإدارة حرست العاملة )Effective Manpower Control( وذلك لتغطية الحتياجات الناسئة عن التطرات يف جمال اخلدمات املسرفية ولتعزيز الدور الرقابي، رافقه %28 بنسبة العمل مراكز بني املظفني تنقالت حجم ارتفع حيث انخفاس يف التعيينات بنسبة 20% قياسا بالعام 2015. ويف املحسلة، ارتفع

عدد مظفي البنك بنسبة %7. باقع الظيفي الدوران نسبة اإنخفاس لالأجر العادلة الإدارة عن ونتج 20% لتسل اإىل 9% فقط يف نهاية العام 2016، قياسا بنسبة 11% يف العام

السابق.


دائرة التسويق والعالقات العامةبتعزيز املتمثلة عملها خطط وتنفيذ مهامها العام خالل الدائرة واسلت العمالء مع الفعالة التسال قنات وتدعيم للبنك الذهنية السرة البنك واإجنازات وخدمات اأنسطة عن اإيجابية سرة ونقل واجلمهر، البنك يف متكني من خالل خمتلف وسائل الإعالم والتسال، وتطير دور

املجتمع تطبيقا لسياستة يف جمال املسؤولية الجتماعية. ومتثلت اأهم اإجنازات دائرة التسيق والعالقات العامة للعام 2016 باإطالق حمالت تسيقية حلزمة بطاقات املاسرتكارد السادرة من البنك الأردين اأثمرت بنم حجم الستخدام بنسبة 50% مقارنة مع العام الكيتي، والتي 2015، بالإسافة اإىل اإطالق حملتني تخس خدمة حالت اليسرتن ينين، حيث سجلت نسب النم يف عدد احلالت السادرة والاردة 26.8% خالل احلملة الأوىل و 30.8% خالل احلملة الثانية مقارنة بنفس الفرتة يف العام

املاسي. واأسرفت الدائرة على اإطالق مقع البنك الإلكرتوين لفروع فلسطني ووفقا معظم اإسدار على بالإسراف وتقم الفلسطينية، النقد سلطة ملتطلبات مطبعات ومنسرات البنك، بالإسافة اإىل الأخبار السحفية واإدارة املقع

الإلكرتوين اخلاس بالبنك.على سعيد تعزيز التاسل مع العمالء مت تفعيل سفحات البنك على ماقع التاسل الجتماعي، حيث سجل عدد املتابعني لسفحات البنك على ماقع فيسبك، تيرت، انستغرام ولينكداإن منا بنسبة 128%، 136%، 219% و%41

على التايل مقارنة بالعام 2015.ومت الرتكيز خالل العام من قبل وحدة اإدارة اجلدة على الزيارات الدورية املقدمة اإلتزامها مبعايري جدة اخلدمة والتاأكيد على لتقييمها الفروع اإىل

للعمالء واإعداد التقارير السهرية حل مدى اللتزام بهذه املعايري.

املسوؤولية الجتماعيةاملسؤولية جمال يف الفعال دوره تعزيز املنسرم العام خالل البنك واسل الجتماعية بهدف خدمة املجتمع املحلي، واملساهمة يف حتسني نعية حياة املجال. هذا يف البنك واأهداف وروؤية رسالة مع انسجاما وذلك الأفراد، السلة ذات واملساريع واملبادرات الفعاليات من العديد البنك يدعم حيث بتطير املجتمع املحلي وحماية البيئة والقتساد الطني والرياسة والثقافة

والتعليم. استهل البنك مطلع العام 2016 لياسل دعمه املادي للعديد من اجلمعيات اخلريية واجلهات املعنية بالعمل الإنساين، ومساريع تنمية وتاأهيل املجتمعات الريفية الأقل حظا، كما واسل البنك تقدمي الدعم النقدي السني والرعاية لبيتني من قرى الأطفال SOS. ورعايته لفعاليات متعددة للسندوق الأردين

الهاسمي وحملة الرب والإحسان.واستمر البنك بدعم برنامج التعليم اجلامعي الذي تديره مؤسسة سندوق من لعدد مباسرة مالية مساعدة لتقدمي اإسافة الأيتام، ملستقبل الأمان الطلبة املتفقني من خالل حتمل تكاليف دراستهم يف اجلامعات الأردنية. للمسؤولية امللكة علياء باملساركة يف دعم مسابقة البنك يف كل عام ويقم

الجتماعية، ودعم جمعيات السم واملكففني وذوي الحتياجات اخلاسة.

املارد اإدارة مع بالتعاون التايل على التاسع وللعام حسره البنك عزز البسرية، يف رعاية برنامج »درب« الطني لتدريب طالب اجلامعات والذي يقم على تنفيذه سندوق امللك عبداهلل الثاين بالتعاون مع مؤسسة لياك )الأردن(، والذي يهدف اإىل تاأهيل السباب من اجلنسني لتمكينهم ومنحهم

فرسا اأفسل يف سق العمل.ييل البنك اهتمامه اخلاس للحفاظ على البيئة، ودعم املبادرات الرامية اىل احلفاظ على غاباتنا وحممياتنا وبرامج حماية الطبيعة يف الأردن بسكل التي تنظمتها السنية النظافة الطنية للمساركة يف حملة عام. بالإسافة جمعية البيئة الأردنية، واستسافة اأنسطة اجلمعية على مسرح البنك. وقام البنك خالل العام 2016 بتقدمي الدعم جلمعية السباكة والطاقة التعاونية اأساسي لكسر ثقافة العيب وبسكل خاس وهي جمعية نسائية تهدف بسكل دور املراأة يف العمل ومتكينها من الإنخراط يف جمالت عمل تعترب حكرا على الرجال. ومت التفاق مع اجلمعية على تنظيف خزانات مياه لعدة مؤسسات

مدنية وجمعيات خريية يف خمتلف اأنحاء اململكة.املسؤولية يف البنك اأوليات سمن السحية اخلدمات دعم مبادرات تاأتي للتربع البنك خالل عام 2016 حملتني نظم السياق الإجتماعية، ويف هذا من كبري عدد يسارك كما الطني، الدم بنك مع بالتعاون ملظفيه بالدم مظفي البنك يف برنامج اأسدقاء مركز احلسني للسرطان، حيث يقدم كل منهم تربعا سهريا من راتبه للمركز. بالإسافة لستمرارية البنك مبساعدة احلسابات. كسف مع باإرفاقها سحية تعية منسرات تزيع يف املركز يف واملساركة املادي الدعم بتقدمي البنك قام التايل على الثالثة وللسنة

بطلة »هدف من اأجل احلياة« بالتعاون مع مؤسسة احلسني للسرطان. Operation كما قام البنك بتقدمي الدعم جلمعية عملية الإبتسامة الأردنيةمن لعدد جمانية جراحية اإجراء عمليات مبساريف تكفل حيث ،Smile

الأطفال املحتاجني.من عدد برعاية البنك قام والفنية، الثقافية باحلركة اإهتمامه اإطار ويف الأعمال الأدبية والفنية والبحث العلمي وتقدمي الدعم للمهرجانات والفرق الفنية والرتاثية واملسرحية، بالإسافة لستمرار البنك بسراء جممعات من

اإسدارات الكتاب والأدباء الأردنيني.كما مت تقدمي الدعم للعديد من الفعاليات والأنسطة السبابية والرياسية.


اأهم املوؤسرات والنسب املالية لعامي 2016 و 2015

2016201٥اأهم بنود الدخل

102.132102.210سايف اإيرادات الفائد والعملت

120.6٥2127.900اإجمايل الدخل

43.49256.467سايف الأرباح قبل السريبة وحقق غري املسيطرين

29.74738.558سايف الأرباح بعد السريبة وحقق غري املسيطرين

0.2970.386حسة السهم من سايف الربح / فلس

اأهم بنود املركز املايل2.739.98٥2.844.732جممع املجدات

1.446.9111.372.787التسهيالت الئتمانية بالسايف

1.791.3611.987.808ودائع العمالء والتاأمينات النقدية

4٥9.693448.579حقق امللكية - مساهمي البنك

49٥.٥12448.306بنود خارج املركز املايل

20162015اأهم النسب املالية1.45%1.07%العائد على معدل املجدات

8.84%6.٥3%العائد على معدل حقق امللكية

18.23%19.01%نسبة كفاية راأس املال

15.97%16.98%نسبة الرفع املايل

موؤسرات الكفاءة45.80%٥2.83%املساريف الإدارية والعممية / سايف الفائد والعملت

36.60%44.72%املساريف الإدارية والعممية / اإجمايل الدخل

موؤسرات نوعية املوجودات8.67%8.٥9%اإجمايل الدين غري العاملة/ اإجمايل التسهيالت

46.33%60.٥4%نسبة تغطية الدين غري العاملة

)املبالغ باآلف الدنانري(


السيد سائد حممود خسر طعمةرئيس اإدارة المتثال

السيد داود عادل داود عيسىرئيس اإدارة املارد البسرية

الدكتور مكرم اأمني ماجد القطبرئيس مساعد تسهيالت السركات

السيد حممد جميل عزم حمدرئيس اإدارة املخاطر

السيد عبداهلل اإبراهيم عبداهلل مسماررئيس اإدارة السؤون الإدارية

السيد اإبراهيم فريد اآدم بيسة رئيس مساعد اخلزينة والستثمار والعالقات الدولية

السيد »حممد ياسر« مسباح حممود الأسمراملدير العام

السيد توفيق عبد القادر حممد مكحلنائب املدير العام / رئيس املجمعة املسرفية

السيد ساهر عيد عبد احلليم سليمانرئيس جممعة اإدارة املخاطر والمتثال

السيد وليم جميل عواد دبابنهرئيس اخلزينة والستثمار

السيدة هيام سليم يوسف حبسرئيس السؤون املالية

السيد هيثم سميح »بدر الدين« البطيخيرئيس منتجات التجزئة والبنكية اخلاسة

السيد عبدالكرمي حممود نورالدين فريحاترئيس العمليات وتكنلجيا املعلمات

السيد زهدي بهجت زهدي اجليوسيرئيس التسهيالت الئتمانية

السيد اإبراهيم عيسى اإسماعيل كسترئيس السؤون القاننية

السيد اإبراهيم سالح اإبراهيم احلنسرئيس الإدارة الإقليمية لفروع فلسطني

اأعساء الإدارة التنفيذية

بالإسافة اإىل السيد اإبراهيم فسل حممد الطعاين رئيس اإدارة التدقيق الداخلي الذي يتبع للجنة جملس الإدارة للتدقيق وللمدير العام.


خطة العمل لعام 2017

استكمال لإجنازات البنك خالل العام 2016 وانسجاما مع اخلطة السرتاتيجية للبنك، فاإن خطة العمل لعام 2017 تتلخس مبا يلي:

التحديث املســتمر للقنات الإلكرتونية، وتفري جممعة جديدة من اخلدمات التي تنســجم مع تطلعات البنك املركزي الأردين . 1لتحقيق الســمل املايل، وســعيه لتطير خدمات الدفع وحتيل الأمال اإلكرتونيا من خالل اأجهزة الهاتف املحمل والبطاقات. مع العمل على تعزيز الإجراءات التي تسمن متانة البنية التكنلجية للبنك وحماية العمليات واملاقع والأنظمة من اأي حماولت

.COBIT 5 اإسافة اإىل استكمال تطبيق متطلبات حاكمية تكنلجيا املعلمات مبعيار )Cyber Risks( لالخرتاق اأو العبث

العمل على تنمية اأرسدة ودائع العمالء مبختلف اأناعها وذلك للمحافظة على نسب السيلة املالئمة ملاسلة النساط الئتماين . 2وحتقيق النم املستهدف.

التسع يف اأعمال الحدة البنكية اخلاسة، وجتهيز مقرها اجلديد، مبا فيه فرع خاس بعمالء الحدة.. 3

التســع يف دعم ومتيل مســاريع الطاقة املتجددة وتعزيز دور البنك يف هذا القطاع احليي، مع الســتمرار يف تقدمي الربامج . 4التميلية املناسبة للسركات السغرية واملتسطة والتي تساهم يف حتريك عجلة القتساد الطني يف ظل التجه املحلي والعاملي

لدعم هذا القطاع الهام.

الســتمرار يف تنفيذ خطة تنمية وتطير قدرات ومهارات املارد البســرية، والرتكيز على الربامج التدريبية املتخسسة حمليا . 5وخارجيا وخاسة يف جمال اإدارة املخاطر والمتثال ومكافحة غسل الأمال والتدقيق الداخلي واأنظمة املعلمات.

ماسلة تعزيز دور البنك يف خدمة املجتمع املحلي ودعم مبادرات مؤسسات املجتمع وحسب اسرتاتيجية املسؤولية الجتماعية . 6والتنمية املستدامة املتبعة لدى البنك.

اإطالق ســركة ســند كابيتال، وهي ســركة تابعة للبنك، تعمل على تفري احللل املالية والســتثمارية للســركات واملســتثمرين يف . 7جمال الستثمار املسريف وخدمات الستسارات املالية وذلك لتعزيز منظمة اخلدمات التكميلية التي يقدمها البنك من خالل

سركاته التابعة يف جمالت الساطة املالية والتاأجري التميلي.

تنفيذ خطة التفرع والتحديث املعتمدة لعام 2017 للتسع يف سبكة فروع البنك والسرافات الآلية والسرافات الآلية التفاعلية . 8يف اململكة بناء على دراسات اجلدوى اخلاسة بكل منطقة، وتطير نساط واأعمال فرع البنك اجلال.

تفــري الدعــم الــالزم من الناحــي الإدارية والفنية لفــروع البنك اخلارجية يف فلســطني وقربس لتمكينها من تســيع جمالت . 9عملها واأنسطتها وتقدمي كافة املنتجات واخلدمات املسرفية املناسبة لعمالئها.

الســتفادة مــن الإمكانيــات والعالقــات التــي تتمتع بها الســركة الأم »مســاريع الكيــت القابسة )كيبكــ(« وســركاتها التابعة . 10وتاجدها الإقليمي والعاملي مما يتيح تنمية الأعمال املسرتكة وتبادل الدعم واملساندة بني اأعساء املجمعة.


0

500

1000

1500

2000

0

500

1000

1500

2000

2500

0

300

600

900

1200

1500

ÚªgÉ°ùŸG ¥ƒ≤M §°Sƒàe

2016 - 1977

0

50

100

150

200

250

300

350

400

0

10

20

30

40

50

60

70

‘É°üdÉH - Iô°TÉÑŸG á«fÉªàF’G äÓ«¡°ùàdG §°Sƒàe

2016 - 1977

äGOƒLƒŸG ‹ÉªLEG §°Sƒàe

áæ°ù∏d íHôdG §°Sƒàe

2016 - 1977

ájó≤ædG äÉæ«eCÉàdGh AÓª©dG ™FGOh §°Sƒàe

2016 - 19772016 - 1977

7 13

72

360

QÉæj

O ¿

ƒ«∏

e

44 101

367

1,285

QÉæj

O ¿

ƒ«∏

e

QÉæj

O ¿

ƒ«∏

e

QÉæj

O ¿

ƒ«∏

e

1977-1986 1987-1996 1997-2006 2007-2016

1977-1986 1987-1996 1997-2006 2007-20161977-1986 1987-1996 1997-2006 2007-2016

1977-1986 1987-1996 1997-2006 2007-2016

1977-1986 1987-1996 1997-2006 2007-2016

QÉæj

O ¿

ƒ«∏

e

77 203

744

2,373

1.5 1.119

61

66 175529

1,554

تطور اأهم بنود البيانات املالية 1977- 2016


القوائم املالية املوحدة للسنة املنتهية

يف 31 كانون الأول 2016

مع تقرير مدقق احلسابات املستقل


تقرير مدقق احلسابات املستقل


قائمــــــــــة )اأ(

ان الإيساحات املرفقة من )1( اإىل )48( تسكل جزء من هذه القائم املالية املحدة وتقراأ معها ومع تقرير مدقق احلسابات املستقل املرفق.

دينار20162015إيضاح

دينـــــــــــــار دينـــــــــــــار ملوجــــــودت4279.155.436402.439.784نقد وأرضدة لدى بنوك مركزية

5212.859.226224.544.517أرضدة لدى بنوك وموؤضضات مضرفية614.166.6279.107.715إيدعات لدى بنوك وموؤضضات مضرفية

71.446.910.9641.372.787.204تضهيالت ئتمانية مباضرة بالضايف 869.705.52076.219.060موجودت مالية بالقيمة لعادلة من خالل قائمة لدخل

927.306.15335.229.279موجودت مالية بالقيمة لعادلة من خالل لدخل لضامل 10479.195.403505.749.976موجودت مالية بالكلفة ملطفاأة

1128.779.02725.801.797ممتلكات ومعدت بالضايف127.003.1487.065.200موجودت غري مللموضة بالضايف

1910.128.7237.393.577موجودت ضريبية موؤجلة13164.775.189178.393.394موجودت أخرى

2.739.985.4162.844.731.503 جمموع ملوجودتملطلوبات وحقوق مللكية

ملطلوبات : 14384.284.349316.010.975ودئع بنوك وموؤضضات مضرفية

151.703.401.3151.900.905.886ودئع عمالء1687.959.87486.902.100تاأمينات نقدية1733.636.54224.015.900أمول مقرتضة

1812.105.53110.526.597خمضضات متنوعة1914.567.30213.238.965خمضص ضريبة لدخل192.937.7503.261.015مطلوبات ضريبية موؤجلة

2035.917.91235.616.596مطلوبات أخرى2.274.810.5752.390.478.034 جمموع ملطلوبات

حقوق مللكية :حقوق مضاهمي لبنك :

21100.000.000100.000.000رأص ملال ملكتتب به وملدفوع 2281.803.08977.479.744لإحتياطي لقانوين

22152.003.949143.357.259لإحتياطي لإختياري22227.597227.597حتياطي تقلبات دورية

2213.525.68613.353.038حتياطي خماطر مضرفية عامة236.133.2724.280.152ضايف حتياطي تقييم موجودت مالية بالقيمة لعادلة بعد لضريبة

24105.999.129109.880.864لأرباح ملدورة 459.692.722448.578.654جمموع حقوق مضاهمي لبنك

5.482.1195.674.815 حقوق غري ملضيطرين465.174.841454.253.469 جمموع حقوق مللكية

2.739.985.4162.844.731.503 جمموع ملطلوبات وحقوق مللكية

قائمة املركز املايل املوحدة كما يف 31 كانون الأول 2016 و 2015


قائمــــــــــة )ب(


دينار

20162015اإيساح

دينــــــــــــار دينــــــــــــار

26127.472.483129.783.872الفائد الدائنة

2737.617.74939.515.093ينزل : الفائد املدينة

89.8٥4.73490.268.779 سايف اإيرادات الفائد

2812.277.30811.940.749سايف اإيرادات العملت

102.132.042102.209.528 سايف اإيرادات الفائد والعملت

29٥.428.6274.225.200اأرباح عمالت اأجنبية

)633.460( )66.2٥9(30)خسائر( مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

91.096.8٥3870.143تزيعات اأرباح نقدية بالقيمة العادلة من خالل الدخل السامل

)38.683( - 31)خسائر( بيع مجدات مالية بالكلفة املطفاأة

3212.060.98221.267.340اإيرادات اأخرى

120.6٥2.24٥127.900.068 اإجمايل الدخل

332٥.4٥4.33823.134.334نفقات املظفني

11٥.٥68.72٥5.228.395 و12استهالكات واإطفاءات

719.783.79220.978.720خمسس تدين التسهيالت الإئتمانية املباسرة

182.2٥0.6991.815.203خمسسات متنعة

3424.102.4٥820.276.080مساريف اأخرى

77.160.01271.432.732 اإجمايل املساريف

43.492.23356.467.336الربح للسنة قبل سريبة الدخل - قائمة )هـ(

1913.486.42317.055.660ينزل : مسروف سريبة الدخل للسنة

30.00٥.81039.411.676 الربح للسنة - قائمة )ج( و)د(

يعد اإىل :

29.747.02938.558.054 مساهمي البنك

2٥8.781853.622 حقق غري املسيطرين

حسة السهم من الربح للسنة العائد ملساهمي البنك

386/- 297/- 35 اأساسي وخمفس

قائمة الدخل املوحدة للسنة املنتهية يف 31 كانون الأول 2016 و 2015



دينار

2015 2016دينـــــــــــــــار دينـــــــــــــــار

39.411.676 30.00٥.810 الربح للسنة - قائمة )ب(

بند الدخل السامل الآخر

بند غري قابلة للتحيل لحقا لقائمة الدخل املحدة:

سايف التغري يف اإحتياطي تقييم مجدات مالية بالقيمة العادلة بعد السريبة 1.313.834 )2.114.134(

37.297.542 31.319.644 اإجمايل الدخل السامل للسنة - قائمة )د(

اإجمايل الدخل السامل للسنة العائد اإىل :

36.794.333 31.114.068 مساهمي البنك

503.209 20٥.٥76 حقق غري املسيطرين

37.297.542 31.319.644 املجمع

قائمــــة )ج( قائمة الدخل السامل املوحدة للسنة املنتهية يف 31 كانون الأول 2016 و 2015


- من اأسل الأرباح املدورة مبلغ 10.128.723 دينار كما يف 31 كانن الأول 2016 مقابل 7.393.577 دينار كما يف 31 كانن الأول 2015 مقيد التسرف به لقاء مجدات سريبية مؤجلة اإستنادا لتعليمات البنك املركزي الأردين .

- يتسمن رسيد الأرباح املدورة مبلغ 3.927.791 دينار كما يف 31 كانن الأول 2016 مقابل 4.251.839 دينار كما يف 31 كانن الأول 2015 ، ل ميكن التسرف به وفقا لتعليمات هيئة الأوراق املالية لقاء اأثر تطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9(، والذي ميثل فروقات اإعادة التقييم للمجدات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة

الدخل بالسايف بعد ما حتقق منه فعال من خالل عمليات البيع. - يحظر التسرف باحتياطي املخاطر املسرفية العامة ال مبافقة مسبقة من البنك املركزي الأردين .

- يحظر التسرف بالرسيد الدائن لإحتياطي تقييم املجدات املالية ال مبافقة مسبقة من البنك املركزي الأردين .


دينارحقق مســـــــــــــــــــــــــــــــــاهمي البنـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــك

املجمـــــــــــعاإيساحالبيـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــان

راأس املالاملكتتب به واملدفـــــــــــع

سايف اإحتياطيالحتياطيــــــــــــــــــــــــــــــــاتتقييم مجدات

مالية بالقيمةالعادلة بعد السريبة

الأربــاحاملــدورة

جممع حققمساهمي البنك

حقــــــــــقخماطـــــــــــــرتقلبات دوريةالإختيــــــــاريالقاننــــــــــي غري املسيطرين

مسرفيـة عامـةللسنة املنتهية يف

31 كانون الأول 2016 4٥4.2٥3.469 ٥.674.81٥ 448.٥78.6٥4 109.880.864 4.280.1٥2 13.3٥3.038 227.٥97 143.3٥7.2٥9 77.479.744 100.000.000 الرسيد يف بداية السنة

30.00٥.810 2٥8.781 29.747.029 29.747.029 - - - - - - الربح للسنة - قائمة )ب(سايف التغري يف القيمة العادلة ملجدات

1.313.834 )٥3.20٥( 1.367.039 - 1.367.039 - - - - - مالية بالقيمة العادلة بعد السريبة )خسائر( متحققة من مجدات مالية

- - - )486.081( 486.081 - - - - - 9بالقيمة العادلة من خالل الدخل االسامل اإجمايل الدخل السامل

31.319.644 20٥.٥76 31.114.068 29.260.948 1.8٥3.120 - - - - - للسنة - قائمة )ج( - - - )13.142.683( - 172.648 - 8.646.690 4.323.34٥ - 22املحل اإىل الحتياطيات

)20.398.272( )398.272( )20.000.000( )20.000.000( - - - - - - 2٥الأرباح املزعة 46٥.174.841 ٥.482.119 4٥9.692.722 10٥.999.129 6.133.272 13.٥2٥.686 227.٥97 1٥2.003.949 81.803.089 100.000.000 الرسيد يف نهاية السنة

حقق مســـــــــــــــــــــــــــــــــاهمي البنـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــك

املجمـــــــــــعاإيساحالبيـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــان

راأس املالاملكتتب به واملدفـــــــــــع

سايف اإحتياطيالحتياطيــــــــــــــــــــــــــــــــاتتقييم مجدات

مالية بالقيمةالعادلة بعد السريبة

الأربــاحاملــدورة

جممع حققمساهمي البنك

حقــــــــــقخماطـــــــــــــرتقلبات دوريةالإختيــــــــاريالقاننــــــــــي غري املسيطرين

مسرفيـة عامـةللسنة املنتهية يف

31 كانن الأول 2015 436.955.927 5.171.606 431.784.321 108.377.609 6.043.831 12.982.394 227.597 132.234.517 71.918.373 100.000.000 الرسيد يف بداية السنة

39.411.676 853.622 38.558.054 38.558.054 - - - - - - الربح للسنة - قائمة )ب(سايف التغري يف القيمة العادلة ملجدات

)2.114.134( )350.413( )1.763.721( - )1.763.721( - - - - - مالية بالقيمة العادلة بعد السريبة

)خسائر( متحققة من مجدات مالية - - - )42( 42 - - - - - 9بالقيمة العادلة من خالل الدخل االسامل

اإجمايل الدخل السامل 37.297.٥42 ٥03.209 36.794.333 38.٥٥8.012 )1.763.679( - - - - - للسنة - قائمة )ج(

- - - )17.054.757( - 370.644 - 11.122.742 5.561.371 - 22املحل اإىل الحتياطيات )20.000.000( - )20.000.000( )20.000.000( - - - - - - 25الأرباح املزعة

454.253.469 5.674.815 448.578.654 109.880.864 4.280.152 13.353.038 227.597 143.357.259 77.479.744 100.000.000 الرسيد يف نهاية السنة

قائمـــــــــــــة )د( قائمة التغريات يف حقوق امللكية املوحدة للسنة املنتهية يف 31 كانون الأول 2016 و 2015


دينار


20162015ايساحالتدفقات النقدية من عمليات التسغيل :

43.492.23356.467.336 الربح للسنة قبل سريبة الدخل - قائمة )ب( تعديالت :

11٥.٥68.72٥5.228.395 و12 استهالكات واإطفاءات719.783.79220.978.720 خمسس تدين التسهيالت الئتمانية املباسرة

)8.999.386()10.6٥8.907( سايف ايرادات الفائد181.980.6991.629.890 خمسس تعيس نهاية اخلدمة

18270.000185.313 خمسس قسايا مقامة على البنك واملطالبات املحتملة )1.906.176( )797.966(32 )اأرباح( بيع مجدات مستملكة

)312.049( )6.044(32 )اأرباح( بيع ممتلكات ومعدات 38.683 - 31 خسائر بيع مجدات مالية بالكلفة املطفاأة

302.172.4481.164.808 خسائر تقييم مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل133.420.1033.641.733 خمسسات عقارات مستملكة

1.650.356)1.194.136(29 تاأثري تغري اأسعار السرف على النقد وما يف حكمه64.030.94779.767.623 املجمع

التغري يف املجدات واملطلبات :2.000.010)٥.0٥8.912( )الزيادة( النقس يف الأرسدة واليداعات لدى بنك ومؤسسات مسرفية

)87.506.674()93.907.٥٥2( )الزيادة( يف التسهيالت الئتمانية املباسرة)24.616.326(4.341.092 النقس )الزيادة( يف مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

27.946.9239.092.859 النقس يف املجدات الخرى11.489.6393.108.820 الزيادة يف ودائع بنك ومؤسسات مسرفية تستحق خالل فرتة تزيد عن ثالثة اسهر

231.066.845)197.٥04.٥71( )النقس( الزيادة يف ودائع العمالء1.0٥7.7744.204.539 الزيادة يف تامينات نقدية

)14.178.466()6.7٥4.1٥0( )النقس( يف مطلبات اأخرى123.171.607)2٥8.389.7٥7( سايف التغري يف املجدات واملطلبات

202.939.230)194.3٥8.810( سايف )الستخدامات النقدية يف( التدفقات من عمليات التسغيل قبل املخسسات املدفعة وسريبة الدخل املدفعة)512.496( )642.627(18 خمسس نهاية اخلدمة املدفع

- )29.138(18 خمسس قسايا مدفع)17.376.576()1٥.988.٥41(19 سريبة الدخل املدفعة

185.050.158)211.019.116( سايف )الستخدامات النقدية يف( التدفقات من عمليات التسغيلالتدفقات النقدية من عمليات الستثمار :

)40.132.642(26.٥٥4.٥73 النقس )الزيادة( يف مجدات مالية بالكلفة املطفاأة)8.031.172(10.062.209 النقس )الزيادة( يف مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل السامل

)14.265.891()8.483.903( )الزيادة( يف ممتلكات ومعدات واملجدات غري امللمسة)62.429.705(28.132.879 سايف التدفقات النقدية من )الستخدامات يف( عمليات الستثمار

التدفقات النقدية من عمليات التميل :)350.413()4٥1.477( )النقس( يف حقق غري املسيطرين

9.620.64212.290.502 الزيادة يف اأمال مقرتسة)19.272.458()19.230.438( اأرباح مزعة على املساهمني

)7.332.369()10.061.273( سايف )الستخدامات النقدية يف( عمليات التميل)1.650.356(1.194.136 تاأثري تغري اأسعار السرف على النقد وما يف حكمه

113.637.728)191.7٥3.374( سايف )النقس( الزيادة يف النقد وما يف حكمه337.200.731223.563.003 النقد وما يف حكمه يف بداية السنة

3614٥.447.3٥7337.200.731 النقد وما يف حكمه يف نهاية السنة

قائمــــــــــــة )هـ( قائمة التدفقات النقدية املوحدة للسنة املنتهية يف 31 كانون الأول 2016 و 2015


البنك الأردين الكويتي

اإيساحات حول القوائم املالية املوحدة

1- معلومات عامةان البنك الأردين الكيتي سركة مساهمة عامة حمدودة اأردنية تاأسست حتت رقم )108( بتاريخ 25 تسرين الأول 1976 مبجب قانن السركات الأردين رقم )13( لسنة 1964 -

ومركزه الرئيسي يف مدينة عمان يف منطقة العبديل ، سارع اأمية بن عبد سمس هاتف 5629400 )6( 962+ س.ب. 9776 عمان - 11191 اململكة الأردنية الهاسمية .يقم البنك بتقدمي جميع الأعمال املسرفية واملالية من خالل مركزه وفروعه داخل اململكة والبالغ عددها واحد وستن فرعا بالإسافة اىل خمسة فروع خارجية وثالث سركات -

تابعة.ان البنك الأردين الكيتي ه سركة مساهمة عامة حمدودة مدرجة اسهمه يف سق عمان املايل . -

- مت اإقرار القائم املالية املحدة من قبل جملس اإدارة البنك يف جلسته رقم )2017/1( بتاريخ 8 سباط 2017 وهي خاسعة ملافقة الهيئة العامة للمساهمني .

2- اأهم السياسات املحاسبية

اأسس اإعداد القائم املالية املحدةمت اإعداد القائم املالية املحدة للبنك وفقا للمعايري الدولية للتقارير املالية املعدلة وفقا لتعليمات البنك املركزي الأردين والرتتيبات معه فيما يتعلق باحتساب خمسس التدين -لأحد عمالء التسهيالت الئتمانية املباسرة ، يف حني مت اإعداد القائم املالية للسركات التابعة وفقا للمعايري السادرة عن جملس معايري املحاسبة الدولية والتفسريات السادرة

عن جلنة تفسريات التقارير املالية الدولية املنبثقة عن جملس معايري املحاسبة الدولية .مت اإعداد القائم املالية املحدة وفقا ملبداأ التكلفة التاريخية، باستثناء املجدات املالية واملطلبات املالية التي تظهر بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل واملجدات املالية -بالقيمة العادلة من خالل الدخل السامل واملستقات املالية التي تظهر بالقيمة العادلة بتاريخ القائم املالية املحدة . كما تظهر بالقيمة العادلة املجدات واملطلبات املالية

التي مت التحط ملخاطر التغري يف قيمتها العادلة. ان الدينار الأردين ه عملة اظهار القائم املالية املحدة والذي ميثل العملة الرئيسية للبنك. -

اإن السياسات املحاسبية املتبعة يف القائم املالية املحدة متماثلة مع السياسات املحاسبية التي مت اتباعها للسنة املنتهية يف 31 كانن الأول 2015 باإستثناء اأثر تطبيق ما يرد يف اليساح )48( حل القائم املالية املحدة .

اأسس تحيد القائم املاليةتتسمن القائم املالية املحدة القائم املالية للبنك والسركات التابعة له واخلاسعة لسيطرته وتتحقق السيطرة عندما يكن للبنك القدرة على التحكم يف السياسات املالية -

والتسغيلية للسركات التابعة وذلك للحسل على منافع من انسطتها، ويتم استبعاد املعامالت والأرسدة واليرادات واملسروفات فيما بني البنك والسركات التابعة له . - يتم اإعداد القائم املالية للسركات التابعة لنفس السنة املالية للبنك باستخدام نفس السياسات املحاسبية املتبعة يف البنك باإستثناء الرتتيبات مع البنك املركزي الأردين فيما يتعلق باإحتساب خمسس تدين التسهيالت الإئتمانية املباسرة لأحد العمالء . اذا كانت السركات التابعة تتبع سياسات حماسبية تختلف عن تلك املتبعة يف البنك فيتم اجراء

التعديالت الالزمة على القائم املالية للسركات التابعة لتتطابــق مع السياسات املحاسبية املتبعة يف البنك . متثل حقق غري املسيطرين ذلك اجلزء غري اململك من قبل البنك من حقق امللكية يف السركات التابعة . -

ميتلك البنك كما يف 31 كانن الأول 2016 السركات التابعة التالية :

تاريخ التملكمكان عملهاطبيعة عمل السركةنسبة ملكية البنكراأس املال املدفعاســــــــــــم السركـــــــــــة%دينـــــــــــار

2002عمانوساطة مالية8.000.00050/22السركة املتحدة لالستثمارات املالية2011عمانتاأجري متيلي20.000.000100سركة اإجارة للتاأجري التميلي

السركة الدارية املتخسسة لالستثمار والستسارات املالية *

اإدارة الإسدارات 530.000100والستسارات املالية

2016عمان

اإن اأهم املعلمات املالية للسركات التابعة للعام 2016 كما يلي:للعــــــــــــــــــام 312016 كانـــــــــــــون الأول 2016

اإجمايل املساريفاإجمايل الإيراداتاإجمايل املطلباتاإجمايل املجداتاســــــــــــم السركـــــــــــةدينـــــــــــاردينـــــــــــاردينـــــــــــاردينـــــــــــار

12.920.6091.908.8031.807.66٥1.287.8٥8السركة املتحدة لالستثمارات املالية٥6.021.31928.068.222٥.017.8692.617.813سركة اإجارة للتاأجري التميلي

---٥30.000السركة الدارية املتخسسة لالستثمار والستسارات املالية *مت تاأسيس السركة بتاريخ 22 تسرين الثاين 2016 براأس مال مقداره 530 األف دينار ومل متارس السركة اأية اأعمال حتى نهاية العام 2016. علما باأنه ينب عن البنك ثالث *

اأعساء يف جملس اإدارة السركة.


يتم تحيد نتائج عمليات السركات التابعة يف قائمة الدخل املحد من تاريخ متلكها وه التاريخ الذي يجري فيه فعليا انتقال سيطرة البنك على السركات التابعة ، ويتم تحيد نتائج عمليات السركات التابعة التي مت التخلس منها يف قائمة الدخل املحدة حتى تاريخ التخلس وه التاريخ الذي يفقد البنك فيه السيطرة على السركات التابعة .

معلمات القطاعات قطاع الأعمال ميثل جممعة من املجدات والعمليات التي تسرتك معا يف تقدمي منتجات اأو خدمات خاسعة ملخاطر وعائد تختلف عن تلك املتعلقة بقطاعات اأعمال اأخرى -

والتي يتم قياسها وفقا للتقارير التي يتم استعمالها من قبل املدراء التنفيذيني وسانع القرار الرئيسيني لدى البنك.القطاع اجلغرايف يرتبط يف تقدمي منتجات اأو خدمات يف بيئة اقتسادية حمددة خاسعة ملخاطر وعائد تختلف عن تلك املتعلقة بقطاعات تعمل يف بيئات اقتسادية اأخرى. -

مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل - متثل هذه املجدات الستثمارات يف اأسهم وسندات السركات لأغراس املتاجرة ، وان الهدف من الحتفاظ بها ه تليد الأرباح من تقلبات الأسعار السقية قسرية الأجل اأو

هامس اأرباح املتاجرة .- يتم اثبات هذه املجدات بالقيمة العادلة عند السراء )تقيد مساريف القتناء يف قائمة الدخل املحدة عند السراء( ويعاد تقييمها لحقا بالقيمة العادلـــة ، ويظهر التغري يف القيمة العادلة يف قائمة الدخل املحدة مبا فيها التغري يف القيمة العادلة الناجت عن فروقات حتيل بند املجدات غري النقدية بالعمالت الأجنبية ، ويف حال بيع هذه املجدات

اأو جزء منها يتم قيد الأرباح اأو اخلسائر الناجتة عن ذلك يف قائمة الدخل املحدة. - ل يجز اإعادة تسنيف اأي مجدات مالية من/ اإىل هذا البند اإل يف احلالت املحددة يف معايري التقارير املالية الدولية.

- يتم قيد الأرباح املزعة اأو الفائد املتحققة يف قائمة الدخل املحدة.

مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل السامل - متثل هذه املجدات الستثمارات يف اأدوات امللكية لأغراس الحتفاظ بها لتليد الأرباح على املدى الطيل وليس لأغراس املتاجرة .

- يتم اثبات املجدات املالية من خالل الدخل السامل بالقيمة العادلة مسافا اليها مساريف القتناء عند السراء ويعاد تقييمها لحقا بالقيمة العادلـة ، ويظهر التغري يف القيمة بالعمالت النقدية املجدات غري بند الناجت عن فروقات حتيل العادلة القيمة التغري يف فيها املحدة مبا امللكية املحدة وسمن حقق السامل الدخل قائمة العادلة يف الأجنبية، ويف حال بيع هذه املجدات اأو جزء منها يتم قيد الأرباح اأو اخلسائر الناجتة عن ذلك يف قائمة الدخل السامل املحدة وسمن حقق امللكية املحدة ، ويتم حتيل

رسيد احتياطي تقييم الستثمارات اخلاس باأدوات امللكية املباعة مباسرة اىل الأرباح واخلسائر املدورة وليس من خالل قائمة الدخل املحدة .- ل تخسع هذه املجدات لإختبار خسائر التدين .

- يتم قيد الأرباح املزعة يف قائمة الدخل املحدة يف بند مستقل.

مجدات مالية بالكلفة املطفاأة- هي املجدات املالية التي تهدف اإدارة البنك وفقا لنمذج اأعمالها الحتفاظ بها لتحسيل التدفقات النقدية التعاقدية والتي تتمثل بالدفعات من اأسل الدين والفائدة على

رسيد الدين القائم .- يتـم اإثبات هذه املجدات عند السراء بالكلفة مسافا اإليها مساريف القتناء ، وتطفاأ العالوة / اخلسم باستخدام طريقة الفائدة الفعالـة ، قيدا على اأو حلساب الفائــدة ،

وتنزيل اأية خمسسات ناجتة عن التدين يف قيمتها يؤدي اإىل عدم اإمكانية اسرتداد الأسل اأو جزء منــه ، ويتم قيد اأي تدين يف قيمتها يف قائمة الدخل املحدة .- ميثل مبلغ التدين يف قيمة هذه املجدات الفرق بني القيمة املثبتة يف السجالت والقيمة احلالية للتدفقات النقدية املتقعة املخسمة بسعر الفائدة الفعلي .

تاريخ املجدات قبل اأي من هذه بيع الدولية )ويف حال املالية التقارير املحددة يف معايري اإل يف احلالت البند اإىل هذا اأي مجدات مالية من/ اإعادة تسنيف - ل يجز استحقاقها يتم تسجيل نتيجة البيع سمن قائمة الدخل املحدة يف بند مستقل والإفساح عن ذلك وفقا ملتطلبات معايري التقارير املالية الدولية باخلسس(.

القيمة العادلةان اأسعار الإغالق )سراء مجدات / بيع مطلبات( بتاريخ القائم املالية املحدة يف اساق نسطة متثل القيمة العادلة لالدوات واملستقات املالية التي لها اأسعار سقية.

يف حال عدم تفر اأسعار معلنة اأو عدم وجد تداول نسط لبعس الأدوات واملستقات املالية اأو عدم نساط السق يتم تقدير قيمتها العادلة بعدة طرق منها:- مقارنتها بالقيمة السقية احلالية لأداة مالية مسابهة لها اإىل حد كبري.

- حتليل التدفقات النقدية املستقبلية وخسم التدفقات النقدية املتقعة بنسبة مستخدمة يف اأداة مايل مسابهة لها.- مناذج تسعري اخليارات.

يتم تقييم املجدات واملطلبات املالية طيلة الأمد والتي ل يستحق عليها فائد مبجب خسم التدفقات النقدية ومبجب سعر الفائدة الفعالة، ويتم اإطفاء اخلسم /العالوة -سمن ايرادات الفائد املقبسة/ املدفعة يف قائمة الدخل املحدة.

تهدف طرق التقييم اىل احلسل على قيمة عادلة تعكس تقعات السق وتاأخذ بالإعتبار العامل السقية واأية خماطر اأو منافع متقعة عند تقدير قيمة الأدوات املالية، ويف حال وجد اأدوات مالية يتعذر قياس قيمتها العادلة بسكل يعتمد عليه يتم اإظهارها بالتكلفة بعد تنزيل اأي تدين يف قيمتها.


التدين يف قيمة املجدات املاليةيقم البنك مبراجعة القيم املثبتة يف السجالت للمجدات املالية يف تاريخ قائمة املركز املايل املحدة لتحديد فيما اذا كانت هنالك مؤسرات تدل على تدين يف قيمتها افراديا اأو

على سكل جممعة، ويف حالة وجد مثل هذه املؤسرات فانه يتم تقدير القيمة القابلة لالسرتداد من اأجل حتديد خسارة التدين.

يتم حتديد مبلغ التدين كما يلي :تدين قيمة املجدات املالية التي تظهر بالتكلفة املطفاأة:ميثل الفرق بني القيمة املثبتة يف السجالت والقيمة احلالية للتدفقات النقدية املتقعة خمسمة بسعر الفائدة الفعلي الأسلي . -- يتم تسجيل التدين يف القيمة يف قائمة الدخل املحدة، كما يتم تسجيل اي وفر يف الفرتة الالحقة نتيجة التدين السابق يف املجدات املالية لأدوات الدين يف قائمة الدخل املحدة

ولأدوات حقق امللكية يف قائمة الدخل السامل املحدة .

تسهيالت ائتمانية مباسرةيتم تكين خمسس تدين للتسهيالت الإئتمانية املباسرة اذا تبني عدم اإمكانية حتسيل املبالغ املستحقة للبنك وعندما يتفر دليل مسعي على ان حدثا ما قد اأثر سلبا على -التدفقات النقدية املستقبلية للتسهيالت الإئتمانية املباسرة وعندما ميكن تقدير هذا التدين والتقيد مبجب تعليمات البنك املركزي الأردين فيما عدا الرتتيبات معه فيما يتعلق باحتساب خمسس التدين لأحد عمالء التسهيالت الئتمانية املباسرة ومبجب تعليمات البنك املركزية التي تعمل من خاللها فروع البنك وتسجل قيمة املخسس يف

قائمة الدخل املحدة . - يتم تعليق الفائد والعملت على التسهيالت الإئتمانية املباسرة غري العاملة املمنحة للعمالء وفقا لتعليمات البنك املركزي الأردين اأو وفقا لتعليمات السلطات الرقابية يف الدول

التي يتاجد للبنك فيها فروع اأو سركات تابعة اأيهما اأسد. - يتم سطب التسهيالت الإئتمانية املعد لها خمسسات يف حال عدم جدوى الإجراءات املتخذة لتحسيلها بتنزيلها من املخسس ويتم حتيل اأي فائس يف املخسس الإجمايل

اىل قائمة الدخل املحدة، ويساف املحسل من الدين السابق سطبها اإىل الإيرادات الأخرى .- يتــم حتيــل التســهيالت الإئتمانيــة والفائــد املعلقــة اخلاســة بهــا واملغطــاة مبخسســات بالكامــل خــارج قائمــة املركــز املــايل املحــدة، وذلــك وفقــا لقــرارات جملــس الإدارة بذلــك

اخلسس.- يتم قيد الفائد املعلقة للحسابات املقام عليها قسايا خارج قائمة املركز املايل املحدة، وذلك وفقا لقرارات جملس الإدارة بذلك اخلسس.

ممتلكات ومعداتتظهر املمتلكات واملعدات بالكلفة بعد تنزيل الستهالك املرتاكم واي تدين يف قيمتها، ويتم استهالك املمتلكات واملعدات )باستثناء الأراسي( عندما تكن جاهزة لالإستخدام -

بطريقة القسط الثابت على مدى العمر الإنتاجي املتقع لها باستخدام النسب السنية املئية التالية :

%3مباين

9-15معدات واأجهزة واأثاث15وسائط نقل

20اأجهزة احلاسب الآيل20حتسينات مباين

عندما يقل املبلغ املمكن اسرتداده من اأي من املمتلكات واملعدات عن سايف قيمتها الدفرتية فاإنه يتم تخفيس قيمتها اإىل القيمة املمكن اسرتدادها وتسجل قيمة التدين يف قائمة -الدخل املحدة .

يتم مراجعة العمر النتاجي للممتلكات واملعدات يف نهاية كل عام، فاذا كانت تقعات العمر النتاجي تختلف عن التقديرات املعدة سابقا يتم تسجيل التغري يف التقدير للسنات -الالحقة باعتباره تغري يف التقديرات.

- يتم استبعاد املمتلكات واملعدات عند التخلس منها اأو عندما ل يعد اأي منافع مستقبلية متقعة من استخدامها اأو من التخلس منها.

املخسساتيتم العرتاف باملخسسات عندما يكن على البنك التزامات يف تاريخ قائمة املركز املايل املحدة ناسئة عن احداث سابقة وان تسديد اللتزامات حمتمل وميكن قياس قيمتها

بسكل يعتمد عليه.

خمسس تعيس نهاية اخلدمة للمظفنييتم تكين خمسس ملاجهة اللتزامات القاننية والتعاقدية اخلاسة بنهاية اخلدمة للمظفني اأو عن مدة اخلدمة املرتاكمة للمظفني بتاريخ قائمة املركز املايل املحدة -

مبجب اللائح الداخلية للبنك.يتم تسجيل التعيسات السنية املدفعة للمظفني الذين يرتكن اخلدمة على حساب خمسس تعيس نهاية اخلدمة عند دفعها. ويتم اأخذ خمسس لاللتزامات املرتتبة -

على البنك من تعيس نهاية اخلدمة للمظفني يف قائمة الدخل املحدة.


سريبة الدخل متثل مساريف السرائب مبالغ السرائب املستحقة والسرائب املؤجلة. -

اأساس الأرباح اخلاسعة للسريبة، وتختلف الأرباح اخلاسعة للسريبة عن الأرباح املعلنة يف القائم املالية املحدة، لن الأرباح حتسب مساريف السرائب املستحقة على -املعلنة تسمل ايرادات غري خاسعة للسريبة اأو مساريف غري قابلة للتنزيل يف السنة املالية وامنا يف سنات لحقة اأو اخلسائر املرتاكمة املقبلة سريبيا اأو بند ليست خاسعة

اأو مقبلة التنزيل لأغراس سريبية.حتســب السرائب مبجب النسب السرائبية املقررة مبجب القانني والأنظمة والتعليمات يف البلدان التي يعمل فيها البنك. -

اإن السرائب املؤجلة هي السرائب املتقع دفعها اأو اسرتدادها نتيجة الفروقات الزمنية املؤقتة بني قيمة املجدات اأو املطلبات يف القائم املالية املحدة والقيمة التي يتم -احتساب الربح السريبي على اأساسها. يتم احتساب السرائب املؤجلة باستخدام طريقة اللتزام بقائمة املركز املايل املحدة وحتتسب السرائب املؤجلة وفقا للنسب السريبية

التي يتقع تطبيقها عند تسية اللتزام السريبي اأو حتقيق املجدات السريبية املؤجلة.يتم مراجعة رسيد املجدات واملطلبات السريبية املؤجلة يف تاريخ القائم املالية املحدة ويتم تخفيسها يف حالة تقع عدم امكانية الستفادة من تلك املجدات السريبية -

جزئيا اأو كليا.

راأس املالتكاليف اإسدار اأو سراء اأسهم البنك

يتم قيد اأي تكاليف ناجتة عن اإسدار اأو سراء اأسهم البنك على الأرباح املدورة )بالسايف بعد الأثر السريبي لهذه التكاليف اإن وجد(. اذا مل تستكمل عملية الإسدار اأو السراء فيتم قيد هذه التكاليف كمساريف على قائمة الدخل املحدة.

اأسهم اخلزينـــــةتظهر اأسهم اخلزينة بالتكلفة، ول تتمتع هذه الأسهم باأي حق يف الأرباح املزعة على املساهمني، وليس لها احلق يف املساركة اأو التسيت يف اجتماعات الهيئة العامة للبنك. ل يتم العرتاف بالربح اأو اخلسارة الناجتة عن بيع اأسهم اخلزينة يف قائمة الدخل املحدة اإمنا يتم اظهار الربح يف حقق امللكية املحدة سمن بند عالوة/خسم اإسدار اأسهم، اأما

اخلسارة فيتم قيدها على الأرباح املدورة يف حال استنفاذ رسيد عالوة اإسدار اأسهم خزينة.

املجدات املالية املرهنةهي تلك املجدات املالية املرهنة لسالح اأطراف اأخرى مع وجد حق للطرف الآخر بالتسرف فيها)بيع اأو اإعادة رهن(. يستمر تقييم هذه املجدات وفق السياسات املحاسبية

املتبعة لتقييم كل منها حسب تسنيفه الأسلي.

حسابات مداره لسالح العمالءمتثل احلسابات التي يديرها البنك نيابة عن العمالء ول تعترب من مجدات البنك. يتم اإظهار رسم وعملت اإدارة تلك احلسابات يف قائمة الدخل املحدة . هذا ويتم اإعداد

خمسس مقابل انخفاس قيمة املحافظ مسمنة راأس املال املدارة لسالح العمالء عن راأسمالها .

التقــاسيتم اجراء تقاس بني املجدات املالية واملطلبات املالية واظهار املبلغ السايف يف قائمة املركز املايل املحدة فقط عندما تتفر احلقق القاننية امللزمة وكذلك عندما يتم

تسيتها على اأساس التقاس اأو يكن حتقق املجدات وتسية املطلبات يف نفس القت.

حتقق اليرادات والعرتاف باملساريفيتم حتقق اإيرادات الفائد باإستخدام طريقة الفائدة الفعلية باستثناء فائد وعملت التسهيالت الإئتمانية غري العاملة التي ل يتم العرتاف بها كاإيرادات ويتم تسجيلها -

حلساب الفائد والعملت املعلقة .يتم الإعرتاف باملساريف وفقا ملبداأ الإستحقاق . -

يتم تسجيل العملت كاإيرادات عند تقدمي اخلدمات املتعلقة بها، ويتم العرتاف باأرباح اسهم السركات عند حتققها )اقرارها من الهيئة العامة للمساهمني( . -

تاريخ الإعرتاف باملجدات املاليةيتم العرتاف بسراء وبيع املجدات املالية يف تاريخ املتاجرة )تاريخ التزام البنك ببيع اأو سراء املجدات املالية(.

املستقات املالية وحماسبة التحوطمستقات مالية للتحط

لأغراس حماسبة التحط تظهر املستقات املالية بالقيمة العادلة، ويتم تسنيف التحط كما يلي :

- التحوط للقيمة العادلة ه التحط ملخاطر التغري يف القيمة العادلة ملجدات ومطلبات البنك. -


يف حال انطباق سروط حتط القيمة العادلة الفعال، يتم تسجيل الأرباح واخلسائر الناجتة عن تقييم اداة التحط بالقيمة العادلة وعن التغري يف القيمة العادلة للمجدات اأو -املطلبات املتحط لها يف قائمة الدخل املحدة .

يف حال انطباق سروط حتط املحفظة الفعال يتم تسجيل اأية اأرباح اأو خسائر ناجتة عن اعادة تقييم اأداة التحط بالقيمة العادلة وكذلك التغري يف القيمة العادلة ملحفظة -املجدات اأو املطلبات يف قائمة الدخل املحدة يف نفس الفرتة.

يتم تسجيل العملت كاإيرادات عند تقدمي اخلدمات املتعلقة بها، ويتم الإعرتاف باأرباح اأسهم السركات عند حتققها )اقرارها من الهيئة العامة للمساهمني( . -

- التحوط للتدفقات النقدية ه التحط ملخاطر تغريات التدفقات النقدية ملجدات ومطلبات البنك احلالية واملتقعة. -

يف حال انطباق سروط حتط التدفقات النقدية الفعال، يتم تسجيل الأرباح اأو اخلسائر لأداة التحط سمن الدخل السامل املحدة وسمن حقق امللكية املحدة ويتم حتيله -لقائمة الدخل املحدة يف الفرتة التي يؤثر بها اجراء التحط على قائمة الدخل املحدة .

- التحوط لسايف الستثمار يف وحدات اأجنبية يف حال انطباق سروط التحط لسايف الستثمار يف وحدات اأجنبية، يتم قياس القيمة العادلة لأداة التحط لسايف املجدات املتحط لها، ويف حال كن العالقة فعالة يعرتف باجلزء الفعال من الأرباح اأو اخلسائر لأداة التحط سمن الدخل السامل املحدة وسمن حقق امللكية املحدة ويعرتف باجلزء غري الفعال سمن قائمة الدخل املحدة ، ويتم

تسجيل اجلزء الفعال يف قائمة الدخل املحدة عند بيع الستثمار يف الحدة الأجنبية املستثمر بها.التحطات التي ل ينطبق عليها سروط التحط الفعال، يتم تسجيل الأرباح اأو اخلسائر الناجتة عن التغري يف القيمة العادلة لأداة التحط يف قائمة الدخل املحدة يف نفس الفرتة. -

مستقات مالية للمتاجرة يتم اإثبات القيمة العادلة ملستقات الأدوات املالية املحتفظ بها لأغراس املتاجرة )مثل عقد العمالت الأجنبية الآجلة ، عقد الفائدة املستقبلية ، عقد املقايسة، حقق خيارات التقييم، ويتم تسجيل مبلغ السائدة، ويف حال عدم تفرها تذكر طريقة السق العادلة وفقا لأسعار القيمة الأجنبية( يف قائمة املركز املايل املحدة، وحتدد العمالت اأسعار

التغريات يف القيمة العادلة يف قائمة الدخل املحدة .

عقد اإعادة السراء اأو البيعيستمر العرتاف يف القائم املالية املحدة باملجدات املباعة والتي مت التعهد املتزامن باإعادة سرائها يف تاريخ مستقبلي، وذلك لستمرار سيطرة البنك على تلك املجدات -ولأن اأية خماطر اأو منافع تؤول للبنك حال حدوثها، ويستمر تقييمها وفقا للسياسات املحاسبية املتبعة )هذا ويف حال وجد حق للمسرتي بالتسرف بهذه املجدات )بيع اأو اإعادة رهن( فيجب اإعادة تسنيفها سمن املجدات املالية املرهنة بالتكلفة املطفاأة(. تدرج املبالغ املستلمة لقاء هذه املجدات سمن املطلبات يف بند الأمال املقرتسة،

ويتم العرتاف بالفرق بني سعر البيع وسعر اإعادة السراء كمسروف فائد يستحق على مدى فرتة العقد باستخدام طريقة الفائدة الفعلية.تلك السيطرة على تفر لعدم ، وذلك املحدة املالية القائم بها يف يتم العرتاف تاريخ مستقبلي حمدد فال بيعها يف باإعادة املتزامن التعهد املسرتاه مع املجدات اأما -املجدات ولأن اأية خماطر اأو منافع ل تؤول للبنك حال حدوثها. وتدرج املبالغ املدفعة املتعلقة بهذه العقد سمن بند الدائع لدى البنك واملؤسسات املسرفية الأخرى اأو سمن بند التسهيالت الإئتمانية حسب احلال ، ويتم معاجلة الفرق بني سعر السراء وسعر اإعادة البيع كاإيرادات فائد تستحق على مدى فرتة العقد باستخدام طريقة الفائدة

الفعلية.

املجدات التي اآلت ملكيتها للبنك وفاء لدين مستحقةتظهر املجدات التي اآلت ملكيتها للبنك يف قائمة املركز املايل املحدة سمن بند مجدات اأخرى وذلك بالقيمة التي اآلت بها للبنك اأو القيمة العادلة اأيهما اأقل، ويعاد تقييمها بتاريخ القائم املالية املحدة بالقيمة العادلة بسكل اإفرادي، ويتم تسجيل اأي تدين يف قيمتها كخسارة يف قائمة الدخل املحدة ول يتم تسجيل الزيادة كاإيراد. يتم تسجيل الزيادة

الالحقة يف قائمة الدخل املحدة اإىل احلد الذي ل يتجاوز قيمة التدين الذي مت تسجيله سابقا.

يتم قيد تدين قيمة العقارات املستملكة اعتمادا على تقييمات عقارية حديثة ومعتمدة من قبل مقدرين معتمدين لغايات احتساب التدين ، ويعاد النظر يف ذلك التدين بسكل دوري، كما مت اعتبارا من نهاية العام 2015 احتساب خمسس تدريجي لقاء العقارات املستملكة لقاء دين والتي مسى على استمالكها فرتة تزيد عن 4 سنات وذلك مبجب تعليمات

البنك املركزي الأردين بهذا اخلسس .

املجدات غري امللمسةاأ( السهـــــرة

يتم تسجيل السهرة بالكلفة التي متثل الزيادة يف تكلفة امتالك اأو سراء الستثمار يف السركات احلليفة اأو التابعة عن حسة البنك يف القيمة العادلة لسايف مجدات تلك -السركة بتاريخ التملك. يتم تسجيل السهرة الناجتة عن الستثمار يف سركات تابعة يف بند منفسل كمجدات غري ملمسة، اأما السهرة الناجتة عن الستثمار يف سركات حليفة

فتظهر كجزء من حساب الستثمار يف السركة احلليفة ويتم لحقا تخفيس تكلفة السهرة باأي تدين يف قيمة الستثمار.يتم تزيع السهرة على وحدة/وحدات تليد النقد لأغراس اختبار التدين يف القيمة. -

يتم اإجراء اختبار لقيمة السهرة يف تاريخ كل قائم مالية محدة ويتم تخفيس قيمة السهرة اإذا كانت هناك دللة على اأن قيمة السهرة قد تدنت وذلك يف حال كانت القيمة -القابلة لالسرتداد املقدرة لحدة/لحدات تليد النقد التي تعد لها السهرة اأقل من القيمة املسجلة يف الدفاتر لحدة/وحدات تليد النقد ويتم تسجيل قيمة التدين يف قائمة

الدخل املحدة .


ب( املوجودات غري امللموسة الأخرىاملجدات غري امللمسة التي يتم احلسل عليها من خالل الندماج تقيد بالقيمة العادلة يف تاريخ احلسل عليها. اأما املجدات غري امللمسة التي يتم احلسل عليها من -

خالل طريقة اأخرى غري الندماج فيتم تسجيلها بالكلفة .يتم تسنيف املجدات غري امللمسة على اأساس تقدير عمرها الزمني لفرتة حمددة اأو لفرتة غري حمددة . ويتم اإطفاء املجدات غري امللمسة التي لها عمر زمني حمدد -خالل هذا العمر ويتم قيد الإطفاء يف قائمة الدخل املحدة . اأما املجدات غري امللمسة التي عمرها الزمني غري حمدد فيتم مراجعة التدين يف قيمتها يف تاريخ القائم املالية

املحدة ويتم تسجيل اأي تدين يف قيمتها يف قائمة الدخل املحدة .ل يتم رسملة املجدات غري امللمسة الناجتة عن اأعمال البنك ويتم تسجيلها يف قائمة الدخل املحدة يف نفس الفرتة. -

يتم مراجعة اأية مؤسرات على تدين قيمة املجدات غري امللمسة يف تاريخ القائم املالية املحدة . كذلك يتم مراجعة تقدير العمر الزمني لتلك املجدات ويتم اجراء اأية -تعديالت على الفرتات الالحقة.

- يتم اإطفاء اأنظمة احلاسب والربامج على مدى عمرها النتاجي املقدر بطريقة القسط الثابت ومبعدل 20 -33 % سنيا .

العمالت الأجنبيةيتم تسجيل املعامالت التي تتم بالعمالت الأجنبية خالل السنة باأسعار السرف السائدة يف تاريخ اإجراء املعامالت. -

يتم حتيل اأرسدة املجدات املالية واملطلبات املالية باأسعار العمالت الأجنبية السطية السائدة يف تاريخ قائمة املركز املايل املحدة واملعلنة من قبل البنك املركزي الأردين. -يتم حتيل املجدات غري املالية واملطلبات غري املالية بالعمالت الأجنبية والظاهرة بالقيمة العادلة يف تاريخ حتديد قيمتها العادلة. -

يتم تسجيل الأرباح واخلسائر الناجتة عن حتيل العمالت الأجنبية يف قائمة الدخل املحدة. -يتم تسجيل فروقات التحيل لبند املجدات واملطلبات بالعمالت الأجنبية غري النقدية )مثل الأسهم( كجزء من التغري يف القيمة العادلة. -

عند تحيد القائم املالية يتم ترجمة مجدات ومطلبات الفروع والسركات التابعة يف اخلارج من العملة الرئيسية )الأساسية( اىل عملة التقرير وفقا لالأسعار السطية -للعمالت يف تاريخ قائمة املركز املايل املحدة واملعلنة من قبل البنك املركزي الأردين. اأما بند اليرادات واملسروفات فيتم ترجمتها على اأساس معدل السعر خالل السنة وتظهر فروقات العملة الناجمة يف بند مستقل يف قائمة الدخل السامل املحدة وسمن حقق امللكية املحدة. ويف حالة بيع اإحدى هذه السركات اأو الفروع فيتم قيد مبلغ فروقات

ترجمة العمالت الأجنبية املتعلق بها سمن اليرادات/ املساريف يف قائمة الدخل املحدة .

النقد وما يف حكمهه النقد والأرسدة النقدية التي تستحق خالل مدة ثالثة اأسهر، وتتسمن: النقد والأرسدة لدى بنك مركزية والأرسدة لدى البنك واملؤسسات املسرفية، وتنزل ودائع البنك

واملؤسسات املسرفية التي تستحق خالل مدة ثالثة اأسهر والأرسدة املقيدة السحب.

3 - استخدام التقديرات

اإن اإعداد القائم املالية املحدة وتطبيق السياسات املحاسبية يتطلب من اإدارة البنك القيام بتقديرات واجتهادات تؤثر يف مبالغ املجدات و املطلبات املالية والإفساح عن اأن هذه التقديرات و الجتهادات تؤثر يف اليرادات واملساريف واملخسسات وكذلك اإحتياطي تقييم مجدات مالية بالقيمة العادلة وبسكل خاس اللتزامات املحتملة. كما يتطلب من اإدارة البنك اإسدار اأحكام واجتهادات هامة لتقدير مبالغ التدفقات النقدية املستقبلية و اأوقاتها. اإن التقديرات املذكرة مبنية بالسرورة على فرسيات وعامل متعددة

لها درجات متفاوتة من التقدير وعدم التيقن و اإن النتائج الفعلية قد تختلف عن التقديرات وذلك نتيجة التغريات الناجمة عن اأوساع وظروف تلك التقديرات يف املستقبل .تعتقد الإدارة باأن التقديرات الاردة سمن القائم املالية املحدة معقلة وهي مفسلة على النح التايل:

- يتم تكين خمسس لقاء القسايا املقامة سد البنك والسركات التابعة اعتمادا على دراسة قاننية معدة من قبل املستسار القانين للبنك والسركات التابعة والتي مبجبها يتم حتديد املخاطر املحتمـل حدوثها يف املستقبل، ويعاد النظر يف تلك الدراسات بسكـل دوري.

- يتم تكين خمسس لقاء الدين اعتمادا على اأسس وفرسيات معتمدة من قبل اإدارة البنك لتقدير املخسس الاجب للبنك وفقا لتعليمات البنك املركزي الأردين فيما عدا الرتتيبات معه فيما يتعلق باحتساب خمسس التدين لأحد عمالء التسهيالت الئتمانية املباسرة.

يتم قيد تدين قيمة العقارات املستملكة اعتمادا على تقييمات عقارية حديثة ومعتمدة من قبل مقدرين عقاريني معتمدين ودراسات للتدفقات النقدية املتقعة اذا ما دعت -احلاجة لغايات احتساب التدين، ويعاد النظر يف ذلك التدين بسكل دوري. كما مت اعتبارا من بداية العام 2015 احتساب خمسس تدريجي لقاء العقارات املستملكة لقاء دين

والتي مسى على استمالكها فرتة تزيد عن 4 سنات استنادا لتعليمات البنك املركزي الأردين بهذا اخلسس .تقم الإدارة باإعادة تقدير الأعمار النتاجية لالأسل امللمسة وغري امللمسة بسكل دوري لغايات احتساب الستهالكات والإطفاءات السنية اعتمادا على احلالة العامة لتلك -

الأسل وتقديرات الأعمار النتاجية املتقعة يف املستقبل ، ويتم قيد خسارة التدين يف قائمة الدخل املحدة .تقم الإدارة مبراجعة دورية للمجدات املالية والتي تظهر بالكلفة لتقدير اأية تدين يف قيمتها ويتم قيد هذا التدين يف قائمة الدخل املحدة . -

خمسس سريبة الدخل: يتم حتميل السنة املالية مبا يخسها من نفقة سريبة الدخل وفقا لالأنظمة والقانني واملعايري الدولية للتقارير املالية ويتم احتساب واإثبات خمسس -السريبة الالزم .

مستيات القيمة العادلة: يتطلب املعيار حتديد والإفساح عن املستى يف تسلسل القيمة العادلة الذي تسنف مبجبه مقاييس القيمة العادلة كاملة وفسل قياسات القيمة العادلة وفقا -للمستيات املحددة يف املعايري الدولية للتقارير املالية. الفرق بني املستى )2( واملستى )3( ملقاييس القيمة العادلة يعني تقييم ما اإذا كانت املعلمات اأو املدخالت ميكن مالحظتها ومدى اأهمية املعلمات التي ل ميكن مالحظتها مما يتطلب وسع اأحكام وحتليل دقيق للمدخالت املستخدمة لقياس القيمة العادلة مبا يف ذلك الأخذ بالعتبار كافة العامل التي تخس الأسل اأو اللتزام، وعند تقييم القيمة العادلة للمجدات اأو املطلبات املالية يقم البنك باستخدام معلمات السق عند تفرها، ويف حال عدم وجد مدخالت املستى الأول يقم

البنك بالتعامل مع اطراف مستقلة ومؤهلة لإعداد دراسات التقييم ، حيث يتم مراجعة طرق التقييم املالئمة واملدخالت املستخدمة لإعداد التقييم من قبل الإدارة.


4 - نقد واأرسدة لدى بنوك مركزية

ان تفاسيل هذا البند هي كما يلي :

2016201539.889.26339.491.838نقد يف اخلزينة

اأرسدة لدى بنك مركزية :100.844.6٥339.869.356 حسابات جارية وحتت الطلب46.490.409224.697.524 ودائع لأجل وخاسعة لإسعار91.931.11198.381.066 متطلبات الحتياطي النقدي

279.1٥٥.436402.439.784 املجمع

- باإستثناء الأرسدة مقيدة السحب ملتطلبات الحتياطي النقدي ، ل يجد اأرسدة مقيدة السحب كما يف 31 كانن الأول 2016 و2015 .

- ل يجد اأرسدة تستحق خالل فرتة تزيد عن ثالثة اأسهر كما يف 31 كانن الأول 2016 و2015 .

5 - اأرسدة لدى بنوك وموؤسسات مسرفية


بنـــــــــــــــــك ومؤسســــــــــــــــاتمسرفيـــــــــــــــة حمليـــــــــــــــــــــة

بنـــــــــــــــــــــــك ومؤسســـــــــــــــــــاتاملجمــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــعمسرفـيــــــــــــــــــــة خارجيــــــــــــــــــــة

201620152016201520162015البيــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــان 296.8٥18.683110.70٥.461131.791.067111.002.312131.799.750حسابات جارية وحتت الطلب

13.642.09925.189.00088.214.81٥67.555.767101.8٥6.91492.744.767ودائع تستحق خالل فرتة ثالثة اأسهر اأو اأقل13.938.9٥025.197.683198.920.276199.346.834212.8٥9.226224.544.517 املجمع

- بلغت الأرسدة لدى البنك واملؤسسات املسرفية التي ل يتقاسى البنك عليها فائد 35.132.679 دينار كما يف 31 كانن الأول 2016 )84.983.371 دينار كمـا يف 31 كانن الأول 2015( .

- بلغت الأرسدة مقيدة السحب مبلغ 2.558.072 دينار كما يف 31 كانن الأول 2016 و2015.

6 - اإيداعات لدى بنوك وموؤسسات مسرفية


بنـــــــــــــــــــك ومؤسســـــــــــــــاتمسرفيـــــــــــــــة حمليــــــــــــــــــــــة

بنـــــــــــــــــــــــك ومؤسســـــــــــــــــــاتاملجمــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــعمسرفـيــــــــــــــــــــة خارجيــــــــــــــــــــة

201620152016201520162015البيــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــان 1.999.99014.166.6277.107.72514.166.6279.107.715-اإيداعات

------سهادات اإيداع 1.999.99014.166.6277.107.72514.166.6279.107.715- املجمع

- بلغت الإيداعات مقيدة السحب مبلغ 17.725 دينار كما يف 31 كانن الأول 2016 و 2015 .

دينار

دينار

دينار


7- تسهيالت ائتمانية مباسرة بالسايف

ان تفاسيل هذا البند هي كما يلي:

20162015

الأفراد)التجزئة( :

5.858.850 3.٥88.010 حسابات جارية مدينة *

80.920.395 109.٥86.230 قروس وكمبيالت **

8.073.067 9.076.996 بطاقات الئتمان

171.776.740 196.4٥2.307 القروس العقارية

السركات :

الكربى

324.856.759 246.307.707 حسابات جارية مدينة

636.334.800 738.868.6٥٥ قروس وكمبيالت **

سغرية ومتسطة

11.656.768 8.٥11.888 حسابات جارية مدينة *

71.723.983 77.477.202 قروس وكمبيالت **

126.823.943 144.٥77.428 احلكمة والقطاع العام

1.438.025.305 1.٥34.446.423 املجمع

53.758.509 73.120.373 ينزل : خمسس تدين التسهيالت الئتمانية املباسرة

11.479.592 14.41٥.086 الفائد املعلقة

1.372.787.204 1.446.910.964 سايف التسهيالت الإئتمانية املباسرة

* تتسمن هذه البند مبلغ 7.065.768 دينار كما يف 31 كانن الأول 2016 متثل تسهيالت ممنحة من قبل السركات التابعة للبنك )7.442.059 دينار كما يف 31 كانن الأول . )2015

** سايف بعد تنزيل الفائد والعملت املقبسة مقدما البالغة 383.975 دينار كما يف 31 كانن الأول 2016 ) 679.878 دينار كما يف 31 كانن الأول 2015( .

- بلغت التسهيالت الإئتمانية غري العاملة 131.802.453 دينار اأي ما نسبته 8/6% من اجمايل التسهيـالت الإئتمانيــة املباسرة كما يف 31 كانــــن الأول 2016 )124.703.275 دينــار اأي ما نسبتــه 8/7% من اإجمالـــي التسهيــالت الئتمانيــة املباســرة كمــا فـــي 31 كانن الأول 2015( .

- بلغت التسهيالت الإئتمانية غري العاملة بعد تنزيل الفائــد والعملت املعلقة 117.387.367 دينار اأي ما نسبته 7/7% من رسيد التسهيالت الإئتمانية املباسرة بعد تنزيل الفائد املعلقة كما يف 31 كانن الأول 2016 )113.223.683 دينار اأي ما نسبته 7/9% من رسيد التسهيالت الئتمانية املباسرة بعد تنزيل الفائد املعلقة كما يف 31 كانن

الأول 2015( . - بلغــت التسهيالت الإئتمانيــة املمنحة للحكمة الأردنية وبكفالتها 80.146.314 دينار اأي ما نسبته 5/2% مـن اإجمالـي التسهيالت الإئتمانية املباسرة كما يف 31 كانن الأول

2016 )45.347.219 دينار اأي ما نسبته 3/2% كما فــي 31 كانن الأول 2015( . - تتسمن التسهيالت الإئتمانية املباسرة تسهيالت ممنحة لعميل بلغ رسيدها 37.2 مليـــن دينـار بعد طرح الفائد والعملت املعلقة كما يف 31 كانن الأول 2016 ، وسماناتها املقبلة حايل 1.9 ملين دينار مبجب الرتتيبات مع البنك املركزي الأردين ، وقد بلغ رسيد خمسس التدين مقابل هذه التسهيالت 31.8 ملين دينار كما يف 31 كانن الأول 2016 وذلك وفقا للرتتيبـــات مع البنك املركـــزي الأردين فيما يتعلـق باإحتساب خمسس التدين للعميل ، على اأن يتم استكمال املخســس خالل العام 2017 ، مع مراعــاة اأن

يف حال متلك ودي للسمانات ، فاإنه سف يتم اإعداد خمسس التدين على مراحل .

دينار


خمسس تدين التسهيالت الإئتمانية املباسرةفيما يلي احلركة احلاسلة على خمسس تدين التسهيالت الإئتمانية املباسرة:

القروس الأفراد للعام 2016العقارية

احلكمة الســــــركــــــــــــات الجمايلوالقطاع العام السغرية واملتسطة الكـــربى

٥3.7٥8.٥09 - 2.029.619 43.039.00٥ 3.٥26.473 ٥.163.412 الرسيد يف بداية السنة22.٥03.429 - 300.72٥ 16.4٥0.684 2.677.٥3٥ 3.074.48٥ املقتطع خالل السنة من الإيرادات

2.719.637 - 1٥4.118 416.7٥4 732.886 1.41٥.879 الفر يف خمسس التسهيالت421.928 - 42.449 - - 379.479 املستخدم من املخسس خالل السنة )الدين املسطبة( *

73.120.373 - 2.133.777 ٥9.072.93٥ ٥.471.122 6.442.٥39 الرسيد يف نهاية السنة2.0٥9.869 - 429.44168.7201.٥36.0912٥.617اجمايل املخسسات حتت املراقبة

71.060.٥04 - 2.108.160 ٥7.٥36.844 ٥.402.402 6.013.098 اجمايل املخسسات غري العاملة 6.442.٥39 ٥.471.122 ٥9.072.93٥ 2.133.777 - 73.120.373



55.289.142 - 1.943.646 46.571.503 3.104.292 3.669.701 الرسيد يف بداية السنة22.883.507 - 294.960 19.523.459 1.147.988 1.917.100 املقتطع خالل السنة من الإيرادات

1.904.787 - 208.987 826.524 725.807 143.469 الفر يف خمسس التسهيالت283.033 - - 3.113 - 279.920 املستخدم من املخسس خالل السنة )الدين املسطبة( *

22.226.320 - - 22.226.320 - - دين حملة خارج قائمة املركز املايل املحدة **53.758.509 - 2.029.619 43.039.005 3.526.473 5.163.412 الرسيد يف نهاية السنة

1.302.938 - 295.929240.671469.547296.791اجمايل املخسسات حتت املراقبة52.455.571 - 1.732.828 42.569.458 3.285.802 4.867.483 اجمايل املخسسات غري العاملة

5.163.412 3.526.473 43.039.005 2.029.619 - 53.758.509

* مت خالل العام 2016 سطب تسهيالت اإئتمانية مباسرة مببلغ 421.928 دينار وذلك وفقا لقرار جملس الإدارة بذلك اخلسس )283.033 دينار للعام 2015( .** مت خالل العام 2015 حتيل دين تسهيالت اإئتمانية غري عاملة مببلغ 22.226.320 دينار اإىل خارج قائمة املركز املايل املحدة وفقا لقرار جملس الإدارة بذلك اخلسس

ليسبح اإجمايل التسهيالت الإئتمانية املحلة خارج النظام 37.879.584 دينار كما يف 31 كانن الأول 2015.- مت الفساح اعاله عن اجمايل املخسسات املعدة ازاء الدين املحتسبة على اأساس العميل الاحد .

- بلغت قيمة املخسسات التي انتفت احلاجة اإليها نتيجة تسيات اأو تسديد دين وحلت اإزاء دين اأخرى مبلغ 2.719.637 دينار كما يف 31 كانن الأول 2016 )1.904.787 دينار كمــــا فـــي 31 كانن الأول 2015( .

الفائد املعلقةفيما يلي احلركة احلاسلة على الفائد املعلقة خالل السنة :



11.479.٥92 - 4٥7.3421.184.3039.٥68.870269.077الرسيد يف بداية السنة3.31٥.149 - 370.96٥711.0261.968.790264.368يساف: الفائد املعلقة خالل السنة

327.139 - 102.673 - 148.٥907٥.876ينزل: الفائد املحلة لاليرادات٥2.٥16 - 1٥.861 - - 36.6٥٥الفائد املعلقة التي مت سطبها

14.41٥.086 - 643.0621.819.4٥311.٥37.660414.911 الرسيد يف نهاية السنة



12.299.509 - 275.482374.12111.466.934182.972الرسيد يف بداية السنة5.011.637 - 241.8111.435.9853.131.650202.191يساف: الفائد املعلقة خالل السنة

2.711.010 - 32.053618.7531.961.55098.654ينزل: الفائد املحلة لاليرادات52.380 - 17.432 - 27.8987.050الفائد املعلقة التي مت سطبها

3.068.164 - - 3.068.164 - - فائد معلقة حملة خارج قائمة املركز املايل 11.479.592 - 457.3421.184.3039.568.870269.077 الرسيد يف نهاية السنة

- يتبع البنك سياسة الفائد املعلقة للحسابات املقام عليها قسايا خارج قائمة املركز املايل املحدة ، حيـث مت خالل العام 2016 تعليق فائد بقيمة 6.887.325 دينار وفقا لقرار جملس الإدارة بذلك اخلسس مقابل 8.289.525 دينار خالل العام 2015، ليسبح اإجمايل الفائد املعلقة املحلة خارج النظام 41.365.916 دينار كما يف 31 كانن

الأول 2016 )مقابل 34.478.591 دينار كما يف 31 كانن الأول 2015( .

دينار

دينار


8 - موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل


20162015 11.761.762 10.794.946 اأسهم مدرجة يف اأساق نسطة

58.847.107 ٥2.414.٥74 سندات مالية مدرجة يف اأساق نسطة 5.610.191 6.496.000 سندات مالية غري مدرجة يف اأساق نسطة

76.219.060 69.70٥.٥20 املجمع

حتليل السندات املالية : 48.848.668 ٥٥.434.٥16 ذات عائد ثابت

15.608.630 3.476.0٥8 ذات عائد متغري 64.457.298 ٥8.910.٥74 املجمع

9 - موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل السامل

اإن تفاسيل هذا البند هي كما يلي :20162015

15.744.333 7.378.426 اأسهم مدرجة يف اأساق نسطة 19.484.946 19.927.727 اأسهم غري مدرجة يف اأساق نسطة

35.229.279 27.306.1٥3 املجمع

- بلغت قيمة اخلسائر املتحققة من بيع اأسهم بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل السامل 486.081 دينــــار خالل العـــــام 2016 )42 دينــار خالل العام 2015( مت قيدها مباسرة سمن الأرباح املدورة يف قائمة حقق امللكية املحدة .

- بلغت تزيعات الأرباح النقدية على الإستثمارات اأعاله مبلغ 1.096.853 دينار للسنة املنتهية يف 31 كانن الأول 2016 )870.143 دينار للسنة املنتهية يف 31 كانن الأول . )2015

10 - موجودات مالية بالكلفة املطفاأة

اإن تفاسيل هذا البند هي كما يلي :

20162015مجدات مالية متفر لها اأسعار سقية :

3.104.401 1٥.842.727 اأسناد قروس سركات 3.104.401 1٥.842.727 جممع مجدات مالية متفر لها اأسعار سقية

مجدات مالية غري متفر لها اأسعار سقية : 486.175.075 447.399.676 سندات واأذونات خزينة

16.470.500 1٥.9٥3.000 اأسناد قروس سركات 502.645.575 463.3٥2.676 جممع مجدات مالية غري متفر لها اأسعار سقية

505.749.976 479.19٥.403 املجمع

حتليل السندات والأذونات : 491.304.976 464.7٥0.403 ذات عائد ثابت

14.445.000 14.44٥.000 ذات عائد متغري 505.749.976 479.19٥.403 املجمع

دينار

دينار

دينار


11 - ممتلكات ومعدات - بالسايف

اأ - ان تفاسيل هذا البند هي كما يلي :

معـــــــــــداتمبانـــــــــــــياراســــــــــيواجهــزة واثـاث

وسائــطنقـــل

اأجهـــــــــــــزة احلاسب الآيل

حتسيناتاملجمـــــــــعمباين

العـــــــــــــــــــــــام 2016الكلفـــة :

٥1.782.622 12.٥28.188 1٥.009.٥40 707.632 10.764.324 9.726.226 3.046.712 الرسيد يف بداية السنة 6.687.613 2.918.432 1.3٥1.٥٥8 617.80٥ 1.1٥4.430 64٥.388 - اسافات

118.838 - 96.997 3.849 17.992 - - استبعادات ٥8.3٥1.397 1٥.446.620 16.264.101 1.321.٥88 11.900.762 10.371.614 3.046.712 الرسيد يف نهاية السنة

الستهالك املرتاكم :

30.03٥.963 9.٥08.786 10.6٥9.636 471.٥02 7.٥84.30٥ 1.811.734 - الرسيد يف بداية السنة 3.780.872 1.22٥.2٥3 1.448.097 127.442 80٥.7٥8 174.322 - استهالك السنة

118.621 - 96.780 3.849 17.992 - - استبعادات 33.698.214 10.734.039 12.010.9٥3 ٥9٥.09٥ 8.372.071 1.986.0٥6 - الرسيد يف نهاية السنة

24.6٥3.183 4.712.٥81 4.2٥3.148 726.493 3.٥28.691 8.38٥.٥٥8 3.046.712 سايف القيمة الدفرتية للممتلكات واملعدات

4.12٥.844 - - - 4.12٥.844 - - يساف : دفعات على حساب سراء ممتلكات ومعدات

28.779.027 4.712.٥81 4.2٥3.148 726.493 7.6٥4.٥3٥ 8.38٥.٥٥8 3.046.712 سايف القيمة الدفرتية للممتلكات واملعدات يف نهاية السنة

واجهـــــــــــزةمبانـــــــــــــياراســــــــــيواثـــــــــــــاث

وسائــطنقـــل

اأجهـــــــــــــزة احلاسب الآيل

حتسيناتاملجمـــــــــعمباين

العـــــــــــــــــــــــام 2015الكلفـــة :

41.377.090 11.273.690 13.388.429 650.432 9.503.573 3.870.155 2.690.811 الرسيد يف بداية السنة 10.667.260 1.254.498 1.621.111 70.500 1.286.415 6.078.835 355.901 اسافات

261.728 - - 13.300 25.664 222.764 - استبعادات

51.782.622 12.528.188 15.009.540 707.632 10.764.324 9.726.226 3.046.712 الرسيد يف نهاية السنة

الستهالك املرتاكم : 26.932.298 8.389.440 9.416.736 423.044 6.882.338 1.820.740 - الرسيد يف بداية السنة

3.275.622 1.119.346 1.242.900 51.617 727.631 134.128 - استهالك السنة 171.957 - - 3.159 25.664 143.134 - استبعادات

30.035.963 9.508.786 10.659.636 471.502 7.584.305 1.811.734 - الرسيد يف نهاية السنة

21.746.659 3.019.402 4.349.904 236.130 3.180.019 7.914.492 3.046.712 سايف القيمة الدفرتية للممتلكات واملعدات

4.055.138 - - - 4.055.138 - - يساف : دفعات على حساب سراء ممتلكات ومعدات

25.801.797 3.019.402 4.349.904 236.130 7.235.157 7.914.492 3.046.712 سايف القيمة الدفرتية للممتلكات واملعدات يف نهاية السنة

20 20 15 9 - 15 3 - نسبة الستهالك السنية %

ب- تتسمن املمتلكات واملعدات مبلغ 22.849.169 دينار كما يف 31 كانن الأول 2016 )19.049.196 دينار يف 31 كانن الأول 2015( قيمة ممتلكات ومعدات مستهلكة بالكامل .

دينار


12 - موجودات غري ملموسة - بالسايف

ان تفاسيل هذا البند هي كما يلي :املجمــــــــــعاأنظمة حاسب وبرامج

العــــــــــــــــــام 2016 7.06٥.200 7.06٥.200 الرسيد يف بداية السنة

1.72٥.801 1.72٥.801 اسافات 1.787.8٥3 1.787.8٥3 الإطفاء للسنة

7.003.148 7.003.148 الرسيد يف نهاية السنة20-33نسبة الإطفاء السنية %

املجمــــــــــعاأنظمة حاسب وبرامجالعــــــــــــــــــام 2015

7.362.498 7.362.498 الرسيد يف بداية السنة 1.655.475 1.655.475 اسافات

1.952.773 1.952.773 الإطفاء للسنة 7.065.200 7.065.200 الرسيد يف نهاية السنة

20-33نسبة الإطفاء السنية %

13 - موجودات اأخرى

ان تفاسيل هذا البند هي كما يلي :20162015

15.850.637 16.944.811 فائد واإيرادات برسم القبس 2.512.764 2.2٥2.٥48 مسروفات مدفعة مقدما

156.912.370 136.494.967 مجدات اآلت ملكيتها للبنك وفاء لدين مستحقة بالسايف 741 - مجدات/ اأرباح مستقات مالية غري متحققة )اإيساح 37(

69.795 933.086 مدينن * 126.624 6.448.782 سيكات مقاسة

2.920.463 1.700.99٥ اأخرى * 178.393.394 164.77٥.189 املجمع

* تتسمن بند املدينن واملجدات الخرى اأرسدة تخس السركـــــات التابعة مببلــغ 206.931 دينار كمـــا فـــــي 31 كانن الأول 2016 )مقابل 980.913 دينار كما يف 31 كانن الأول 2015(.

املركزي يف حالت وللبنك ، تاريخ متلكها سنتني من اقساها للبنك خالل فرتة اآلت ملكيتها التي والأسهم العقارات التخلس من الأردين املركزي البنك تعليمات تتطلب -استثنائية ان ميدد هذه املدة لسنتني متتالينت كحد اقسى.

فيما يلي ملخس احلركة احلاسلة على املجدات التي اآلت ملكيتها للبنك وفاء لدين مستحقة : 20162015

املجمعاملجمعمجدات مستملكة اأخرى *عقارات مستملكة1٥3.273.6793.638.6911٥6.912.370153.234.838الرسيد بداية السنة - بالسايف

6.910.19819.271.651 - 6.910.198اإسافات **)11.952.386()23.907.498()2.183.216()21.724.282(استبعادات

)699.945()2.382.899( - )2.382.899(خمسس حسب تعليمات البنك املركزي الأردين ***)2.941.788()1.037.204( - )1.037.204(خسارة التدين

13٥.039.4921.4٥٥.47٥136.494.967156.912.370 الرسيد نهاية السنة اأرباح مببلغ اأسهم يف اأحد البنك املحلية والتي مت استمالكها لقاء دين خالل العام 2014، وقد مت بيع جزء منها خالل الربع الأول من العام 2016 وقيد * ميثل هذا البند

211.318 دينار.** يسمل هذا البند اسافات لعقارات جديدة مت استمالكها خالل العام 2016 بحايل 456 األف دينار ، بالسافة اىل تكاليف تطير واستكمال الأعمال النسائية والتسطيبات حتى

تسبح جاهزة للبيع، علما باأنه مت الإنتهاء من الأعمال النسائية والتطير واأسبحت جميع العقارات جاهزة للبيع خالل النسف الثاين من العام 2016 . *** ميثل هاذ البند خمسس عقارات اآلت ملكيتها وذلك مبجب تعليمات البنك املركزي الأردين بهذا اخلسس حيث بداأ البنك باحتساب خمسس تدريجي لقاء العقارات

املستملكة لقاء دين والتي مسى على استمالكها فرتة تزيد عن اأربع سنات.

دينار

دينار

دينار


14- ودائع بنوك وموؤسسات مسرفية


31 كانــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــن الأول 312015 كانــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــون الأول 2016املجمع خارج اململكة داخل اململكة املجمع خارج اململكة داخل اململكة

280.230.734 249.514.947 30.715.787 2.029.310 2.029.310 - حسابات جارية وحتت الطلب35.780.241 35.780.241 - 382.2٥٥.039 203.233.039 179.022.000 ودائع لأجل *

316.010.975 285.295.188 30.715.787 384.284.349 20٥.262.349 179.022.000 املجمع

* تبلغ الدائع التي تستحق خالل فرتة تزيد عن ثالثة اأسهر 40.275.116 دينار كما يف 31 كانن الأول 2016 )28.785.477 دينار كما يف 31 كانن الأول 2015( .

15- ودائع عمالء


31 كانــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــون الأول 2016

احلكــــــــمة السركــــــــــــــــــــــــــــــــــــاتاأفراداملجمـــــــــــــــعوالقطاع العام السغرية واملتسطةالكبـــــــــــــرى

623.٥00.914 11.447.3٥7 180.37٥.707 107.637.2٥4 324.040.٥96 حسابات جارية وحتت الطلب178.173.489 99.446 ٥.9٥4.718 4.814.1٥8 167.30٥.167 ودائع التفري

900.9٥2.419 36.464.982 94.842.٥62 176.368.810 ٥93.276.06٥ ودائع لأجل وخاسعة لسعار774.493 - - - 774.493 سهادات ايداع

1.703.401.31٥ 48.011.78٥ 281.172.987 288.820.222 1.08٥.396.321 املجمع31 كانــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــن الأول 2015

احلكــــــــمة السركــــــــــــــــــــــــــــــــــــاتاأفــــــــــــــــــــــراداملجمـــــــــــــــعوالقطاع العام السغرية واملتسطةالكبـــــــــــــرى

692.546.384 11.545.194 195.647.043 153.813.799 331.540.348 حسابات جارية وحتت الطلب163.352.577 124.557 1.000.312 5.424.536 156.803.172 ودائع التفري

1.043.403.221 91.987.361 194.629.777 192.190.240 564.595.843 ودائع لأجل وخاسعة لسعار1.603.704 - - - 1.603.704 سهادات ايداع

1.900.905.886 103.657.112 391.277.132 351.428.575 1.054.543.067 املجمع

- بلغت ودائع احلكمة الأردنية والقطاع العام داخل اململكة 48.011.785 دينار اأي ما نسبته 2/8% من اإجمايل الدائع كمـــا فــي 31 كانــــــــــن الأول 2016 )103.657.112 دينار اأي ما نسبته 5/5% كما يف 31 كانن الأول 2015( .

- بلغت الدائع التي ل تتقاسى فائد 407.237.963 دينار اأي ما نسبته 23/9% من اإجمايل الدائع كما يف 31 كانن الأول 2016 )580.284.897 دينار اأي ما نسبتـه %30/5 كما يف 31 كانن الأول 2015( .

- بلغـت الدائع املحجزة )مقيدة السحب( 20.709.957 دينار اأي ما نسبته 1/2% من اإجمايل الدائع كما يف 31 كانن الأول 2016 )15.203.518 دينار اأي ما نسبته 8/-% كما يف 31 كانن الأول 2015( .

- بلغت الدائع اجلامدة 21.136.889 دينار كما يف 31 كانن الأول 2016 )31.062.695 دينار كما يف 31 كانن الأول 2015( .

16 - تاأمينــات نقديـــة


66.917.689 63.804.633 تاأمينات مقابل تسهيالت مباسرة 19.902.103 24.072.933 تاأمينات مقابل تسهيالت غري مباسرة

82.308 82.308 تاأمينات اأخرى 86.902.100 87.9٥9.874 املجمع

دينار

دينار

دينار


17 - اأموال مقرتسة

مت احلسل على هذه المال مبجب التفاقيات املقعة مع البنك املركزي الأردين والسركة الأردنية لإعادة متيل الرهن العقاري ملدد تراوح من اأقل من عام اىل 15 عام، بهدف استخدامها يف متيل السركات املتناهية السغر والسغرية واملتسطة ، كما تتسمن سلف مت احلسل عليها من البنـــك املركزي الأردين ملدة عامني بهدف استخدامها يف متيل

السركات املتناهية السغر والسغيــرة واملتسطــة. سمن برنامج متيل متسط الأجل وذلك على النح التايل :

السماناتسعر فائدة القراسدورية سداد القساط عدد القساط واملتبقي منهااملبلــــــــــــغ امال مقرتسة

31 كانون الأول 2016-%3.0٥نسف سنويةيسدد على مدار 12 سنة 4.000.000 4.000.000 قرس من خالل البنك املركزي الأردين-%2.٥نسف سنويةيسدد على مدار 8 سنوات 3.000.000 3.000.000 قرس من خالل البنك املركزي الأردين-%2.69نسف سنويةيسدد على مدار 1٥ سنوات 3.600.000 3.600.000 قرس من خالل البنك املركزي الأردين

كمبيالت غب الطلب%1.906سهريةيسدد على مدار ٥ سنوات 3.601.66٥ 4.130.022 سلف البنك املركزي الأردينكمبيالت غب الطلب%1.7٥ربعيةيسدد على مدار سنة 321.430 ٥00.000 سلف البنك املركزي الأردينكمبيالت غب الطلب%1.7٥جتدد سنويايسدد على مدار سنة 322.٥03 322.٥03 سلف البنك املركزي الأردين

بنك حملي )جاري مدين يعد لسركة -%6ل ينطبقل ينطبق 2.036.266 ٥.000.000 تابعة(

-%6.٥يسدد على 36 قسط من تاريخ استغالله 1.7٥4.678 ٥.000.000 بنك حملي )قرس يعد لسركة تابعة(

قرس من خالل السركة الأردنية لعادة -%3.9يسدد دفعة واحدة خالل العام 2017 ٥.000.000 ٥.000.000 متيل الرهن العقاري

قرس من خالل السركة الأردنية لعادة -%4.3٥يسدد دفعة واحدة خالل العام 2018 ٥.000.000 ٥.000.000 متيل الرهن العقاري

قرس من خالل السركة الأردنية لعادة -%٥.7٥يسدد دفعة واحدة خالل العام 2018 ٥.000.000 ٥.000.000 متيل الرهن العقاري

33.636.٥42 40.٥٥2.٥2٥ املجمعالسماناتسعر فائدة القراسدورية سداد الأقساط عدد الأقساط واملتبقي منهااملبلــــــــــــغ امال مقرتسة

31 كانن الأول 2015

-%2.5نسف سنيةيسدد على مدار 10 سنات 3.000.000 3.000.000 قرس من خالل البنك املركزي الأردين

-%2.5نسف سنيةيسدد على مدار 15 سنات 4.000.000 4.000.000 قرس من خالل البنك املركزي الأردين

كمبيالت غب الطلب%2نسف سنيةعامني 2.015.900 2.015.900 سلف البنك املركزي الأردين

قرس من خالل السركة الأردنية لإعادة يسدد دفعة واحدة خالل العام 5.000.000 5.000.000 متيل الرهن العقاري

2016يسدد دفعة واحدة خالل

-%5.8العام 2016



-%5.75العام 2018



-%4.35العام 2018

24.015.900 24.015.900 املجمع

دينار


18 - خمسسات متنوعة

ان تفاسيل هذا البند هي كما يلي :الرسيـد يف نهاية السنةاملستخدم خالل السنةاملسروف للسنةالرسيد يف بداية السنة

العــــــــــــــــــــــــام 2016 11.23٥.987 642.627 1.980.699 9.897.91٥ خمسس تعيس نهاية اخلدمة

869.٥44 29.138 270.000 628.682 خمسس القسايا املقامة سد البنك واملطالبات املحتملة 12.10٥.٥31 671.76٥ 2.2٥0.699 10.٥26.٥97 املجمـــع

الرسيـد يف نهاية السنةاملستخدم خالل السنةاملسروف للسنةالرسيد يف بداية السنةالعــــــــــــــــــــــــام 2015

9.897.915 512.496 1.629.890 8.780.521 خمسس تعيس نهاية اخلدمة 628.682 - 185.313 443.369 خمسس القسايا املقامة سد البنك واملطالبات املحتملة

10.526.597 512.496 1.815.203 9.223.890 املجمـــع

19- سريبة الدخل

اأ - خمسس سريبة الدخلان احلركة احلاسلة على خمسس سريبة الدخل خالل السنة هي كما يلي :

2016201513.238.96٥13.789.069الرسيد بداية السنة

17.316.87816.826.472سريبة الدخل املستحقة عن اأرباح السنة )17.376.576( )1٥.988.٥41(سريبة الدخل املدفعة14.٥67.30213.238.965 الرسيد نهاية السنة

ب- مسروف سريبة الدخلميثل مسروف سريبة الدخل الظاهر يف قائمة الدخل املحدة ما يلي :

2016201517.316.87816.826.472سريبة الدخل املستحقة عن اأرباح السنة

)866.121()2.73٥.146(اأثر املجدات السريبية املؤجلة للسنة 1.095.309 )1.09٥.309(اأثر املطلبات السريبية املؤجلة للسنة

13.486.42317.055.660 املجمع

ج - الوسع السريبيفيما يلي السع السريبي لفروع البنك والسركات التابعة :

تقدمي كسف التقدير الذاتــــي الفروع / السركاتحتـــى نهايـــة العــــام

خمالسة نهائية سنات خمتلف الدفعة لدائرة السريبةحتى نهاية العام

عليهال يجدمت تسديد السرائب املستحقة20152014 فروع الأردن

2007 و2008مت تسديد السرائب املستحقة20152014 فروع فلسطنيل يجدمت تسديد السرائب املستحقة20152015 فرع قربس

ل يجدمت تسديد السرائب املستحقةل يجد2015 سركة اإجارة للتاأجري التميلي2013مت تسديد السرائب املستحقة20152014 سركة املتحدة لالإستثمارات املالية

دينار

دينار

دينار


د - موجودات / مطلوبات سريبية موؤجلةان تفاسيل هذا البند هي كما يلي :

201620162015

الرسيـد بدايـة السنــــــــــــة

الرسيـد فـــياملبلـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــغنهايـــة السنـــة

السريبـــــــــة املؤجلـــــــــــة

السريبـــــــــة املؤجلـــــــــــة املحــــــــــرراملســــــــــاف

اأ - مجدات سريبية مؤجلة

3.433.785 3.898.626 11.23٥.987 642.627 1.980.699 9.897.91٥ خمسس تعيس نهاية اخلدمة

1.337.749 2.٥34.78٥ 7.242.243 - 3.420.103 3.822.140 خمسسات عقارات مستملكة

262.315 323.166 1.346.٥27 - 2٥3.٥46 1.092.981 خمسس تدين ذمم مدينة - سركة تابعة

219.529 304.011 869.٥44 29.138 270.000 628.682 خمسس قسايا مقامة على البنك

271.025 416.174 1.189.068 774.3٥7 1.189.068 774.3٥7 خمسس تسهيالت حتت املراقبة

خسائر تقييم مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

٥.34٥.971 2.126.963 17.417 7.4٥٥.٥17 2.6٥1.961 1.869.174

7.393.577 10.128.723 29.338.886 1.463.٥39 9.240.379 21.٥62.046 املجمع

ب- مطلبات سريبية مؤجلة *

احتياطي تقييم مجدات مالية بالقيمة العادلة *

6.160.4٥6 2.14٥.428 )86.77٥( 8.392.6٥9 2.937.7٥0 2.165.706

1.095.309 - - 3.129.4٥4 - 3.129.4٥4 استهالكات واإطفاءات 3.261.015 2.937.7٥0 8.392.6٥9 3.042.679 2.14٥.428 9.289.910 املجمع

* تظهر املطلبات السريبية املؤجلة الناجتة عن اأرباح تقييم املجدات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل السامل سمن احتياطي تقييم مجدات مالية بالقيمة العادلة يف قائمة حقق امللكية املحدة .

ان احلركة على حساب املجدات / املطلبات السريبية املؤجلة خالل السنة هي كما يلي :

20162015

مطلــــــــــــباتمجـــــــــــــداتمطلــــــــــــباتمجـــــــــــــدات

3.077.201 6.527.456 3.261.01٥ 7.393.٥77 الرسيد يف بداية السنة

1.095.309 2.217.260 7٥1.218 3.244.032 املساف خالل السنة

)911.495()1.351.139( 1.074.483 ٥08.886 املستبعد خالل السنة

3.261.015 7.393.577 2.937.7٥0 10.128.723 الرسيد يف نهاية السنة

دينار

دينار


هـ - ملخس تسوية الربح املحاسبي مع الربح السريبي :فيما يلي بيان لتسية الربح املحاسبي مع الربح السريبي للسنة :

2016201543.492.23356.467.336الربح املحاسبي - قائمة )ب(

17.07٥.69310.641.109يساف : مسروفات غري مقبلة سريبيا )10.451.322( )7.161.227(يطرح : اأرباح غري خاسعة للسريبة

٥3.406.69956.657.123الربح السريبي

نسبة سريبة الدخل الفعلية:35%3٥%فروع البنك يف الأردن

20%20%فروع البنك يف فلسطني 12.5%12.٥%فروع البنك يف قربس

24%24%السركات التابعة

20 - مطلوبات اأخرى

ان تفاسيل هذا البند هي كما يلي:20162015

6.851.251 6.28٥.904 فائد برسم الدفع 869.056 1.194.377 حالت واردة

2.424.817 3.297.870 ذمم دائنة )اأ( 1.677.487 1.7٥0.683 مساريف مستحقة غري مدفعة

3.250.992 2.893.931 اأمانات مؤقتة - عمالء 3.692.623 4.042.262 اأمانات مؤقتة )ب(

4.394.905 3.987.871 اأمانات مساهمني )ج( 6.131.243 ٥.491.821 سيكات مقبلة ومسدقة

448.339 466.93٥ تاأمينات سناديق حديدية 137.719 131.949 اأمانات اكتتابات )د( 79.853 - معامالت يف الطريق 5.658.311 6.374.309 مطلبات اخرى )اأ(

35.616.596 3٥.917.912 املجمع

)اأ( تتسمن الذمم الدائنة و املطلبات الأخرى اأرسدة تعد للسركات التابعة مببلغ 2.612.727 دينار كما يف 31 كانن الأول 2016 )3.689.445 دينار كما يف 31 كانن الأول . )2015

)ب( ميثل هذا البند اأمانات مؤقتة الدفع لسركات مساهمة عامة واأخرى .

)ج( يتسمن هذا البند حسيلة املتبقي من بيع الأسهم غري املكتتب بها و البالغة 1.136.495 سهم مبجب السعر السقي للسهم خالل عام 2006، حيث مت قيد فرق السعر السقي للسهم عن سعر الإسدار و البالغ 3 دينار كاأمانات مساهمني .

)د( ميثل هذا املبلغ حسيلة رديات الكتتابات يف سركات مساهمة عامة قيد التاأسيس .

دينار

دينار


21- راأس املال املكتتب به واملدفوع

يبلغ راأسمال البنك املكتتب به واملدفع 100 ملين دينار مزعا على 100 ملين سهم بقيمة اإسمية دينار للسهم الاحد كما يف 31 كانن الأول 2016 و2015 .

22- الحتياطيات

ان تفاسيل الحتياطيات كما يف 31 كانن الأول 2016 و2015 هي كما يلي :

اأ - الإحتياطي القانين ميثل هذا البند املبالغ املتجمعة ملا مت حتيله من الأرباح السنية قبل السرائب بنسبة 10% خالل السنة والسنات السابقـــة وفقا لقاننـــي البنــــك والسركـــات

الأردين وه غري قابل للتزيع على املساهمني .

ب - الإحتياطي الإختياري ميثل هذا البند املبالغ املتجمعة ملا مت حتيله من الأرباح السنية قبل السرائب بنسبة ل تزيد عن 20% خالل السنة والسنات السابقة ، ويستخـــدم الإحتياطـي الختياري يف

الغراس التي يقررها جملس الإدارة ويحق للهيئة العامة تزيعه بالكامل اأو اأي جــــزء منـــه كاأربـاح على املساهمني .

ج - احتياطي التقلبات الدوريةميثل هذا البند قيمة اإحتياطي املخاطر الذي يتم اقتطاعه وفقا لتعليمات سلطة النقد الفلسطينية بنسبة 15% من الأرباح السافية السنية بعد السرائب لتدعيم راأسمال البنك يف فلسطني وملاجهة املخاطر املحيطة بالعمل املسريف ويستمر القتطـاع حتى يسبح رسيــد الحتياطـــي بنسبة 20% من راأس املال املدفع ، ل يجز استخدام اأي جزء من اإحتياطي

التقلبات الدورية اأو تخفيسه على اأي وجه اإل مبافقة مسبقة من سلطة النقد الفلسطينية.

د - اإحتياطي خماطر مسرفية عامة ميثل هذا البند اإحتياطي خماطر مسرفية عامة والذي يتم اإحتسابه واإقتطاعه وفقا لتعليمات البنك املركزي الأردين .

وفيما يلي تزيع اإحتياطي املخاطر املسرفية العامة حسب فروع البنك:

2016201510.992.٥4111.122.323 فروع البنك يف الأردن1.7٥4.1961.560.005 فرع البنك يف قربس

214.719214.710 فروع البنك يف فلسطني٥64.230456.000 السركات التابعة

13.٥2٥.68613.353.038 املجمع

- ان الحتياطيات املقيد التسرف بها هي كما يلي :

طبيعــــــــــــــة التقييــــــــــــــــــــــد20162015اســم الحتياطــيمقيد التسرف به وفقا لقانن السركات الأردين ولقانن البنك.81.803.08977.479.744الإحتياطي القانين

مقيد مبجب تعليمات سلطة النقد الفلسطينية.227.٥97227.597احتياطي التقلبات الدوريةمقيد مبجب تعليمات البنك املركزي الأردين.13.٥2٥.68613.353.038احتياطي املخاطر املسرفية العامة

23- سايف اإحتياطي تقييم موجودات مالية بالقيمة العادلة بعد السريبة

ان احلركة احلاسلة على هذا البند خالل السنة هي كما يلي :

201620154.280.1٥26.043.831الرسيد يف بداية السنة

)2.675.174(2.61٥.143اأرباح )خسائر( غري متحققة911.495 )762.023(اأثر املطلبات السريبية املؤجلة

6.133.2724.280.152 الرسيد يف نهاية السنة ** يظهر احتياطي تقييم مجدات مالية بالقيمة العادلة بالسايف بعد طرح املطلبات السريبية املؤجلة 2.937.750 دينار كما يف 31 كانن الأول 2016 مقابل 2.165.706 دينار

كما يف 31 كانن الأول 2015 ، وه غري قابل للتحيل لقائمة الدخل املحدة.

دينار

دينار

دينار


24- الأرباح املدورة

ان احلركة احلاسلة على هذا البند خالل السنة هي كما يلي :20162015

109.880.864108.377.609الرسيد يف بداية السنة )42( )486.081()خسائر( متحققة من مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل السامل - اإيساح )9(

29.747.02938.558.054الربح للسنة - قائمة )ب( )17.054.757( )13.142.683()املحل( اإىل الإحتياطيات )20.000.000( )20.000.000(اأرباح مزعة )اإيساح 25(10٥.999.129109.880.864 الرسيد يف نهاية السنة

البنك املركزي الأردين لقاء مجدات سريبية مؤجلة مقابل التســـرف به مبجب طلب الأرباح املدورة 10.128.723 دينار كما يف 31 كانن الأول 2016 مقيد - تتسمن 7.393.577 دينار كما يف 31 كانن الأول 2015 .

- يتسمن رسيد الأرباح املدورة مبلغ 3.927.791 دينار كما يف 31 كانن الأول 2016 مقابل 4.251.839 دينار كما يف 31 كانن الأول 2015 ، ل ميكن التسرف به وفقا لتعليمات هيئة الأوراق املالية لقــاء اأثــر تطبيـــق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( اإل مبقدار ما يتحقق منه فعال من خالل عمليات البيع ، والذي ميثل فروقات اإعادة

التقييم للمجدات املالية . - يحظر التسرف باإحتياطي املخاطر املسرفية العامة اإل مبافقة مسبقة من البنك املركزي الأردين .

- يحظر التسرف باإحتياطي تقيم املجدات املالية السالب وفقا لتعليمات هيئة الأوراق املالية والبنك املركزي الأردين .

25- الأرباح املوزعة واملقرتح توزيعها

بلغت نسبة الأرباح املقرتح تزيعها على املساهمني عن العام احلايل 20% من راأس املال املكتتب به و املدفع اأي ما يعادل 20 ملين دينار ، وهــذه النسبة خاسعة ملافقة الهيئة العامة للمساهمني. بلغت نسبة الأرباح املزعة على املساهمني يف العام السابق 20% اأيسا من راأس املال املكتتب به واملدفع، اأي ما يعادل 20 ملين دينار.

26- الفوائــد الدائنـــة


20162015تسهيالت ائتمانية مباسرة:

لالأفراد )التجزئة(1.7381.801 حسابات جارية مدينة

8.080.1127.151.097 قروس وكمبيالت699.162771.433 بطاقات الئتمان9.9٥٥.7617.904.660القروس العقارية

السركات الكربى

10.67٥.39811.067.685 حسابات جارية مدينة44.210.24344.654.428 قروس وكمبيالت

السغرية واملتسطة1.14٥.6601.329.930 حسابات جارية مدينة

9.011.6819.016.499 قروس وكمبيالت8.701.9228.154.951 احلكمة والقطاع العام

1.776.9423.663.921 اأرسدة لدى بنك مركزية٥.٥37.9116.737.651 اأرسدة واإيداعات لدى بنك ومؤسسات مسرفية

23.217.3٥025.427.677 مجدات مالية بالكلفة املطفاأة 4.4٥8.6033.902.139 مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

127.472.483129.783.872 املجمع

دينار

دينار


27- الفوائـــد املدينــــة


20162015

٥.178.1065.261.799ودائع بنوك وموؤسسات مسرفية

ودائع عمالء2٥.3٥3.٥7627.295.138 ودائع لأجل وخاسعة لإسعار

1.311.٥841.321.623 تاأمينات نقدية

203.62٥1.015.454 حسابات جارية وحتت الطلب

700.290587.768 ودائع التفري

20.47832.993 سهادات اإيداع

1.24٥.040808.023اأمال مقرتسة

3.60٥.0٥03.192.295رسم سمان الدائع

37.617.74939.515.093 املجمع

28- سايف اإيرادات العمولت


20162015

4.740.0604.800.511 عملت تسهيالت اإئتمانية مباسرة

6.373.1315.866.182 عملت تسهيالت اإئتمانية غري مباسرة

1.164.1171.274.056 عملت اأخرى

12.277.30811.940.749 املجمع

29- اأرباح عمالت اجنبية


20162015

4.234.4915.875.556 اأرباح ناجتة عن التداول / التعامل

)1.650.356( 1.194.136 اأرباح )خسائر( ناجتة عن التقييم

٥.428.6274.225.200 املجمع

دينار

دينار

دينار


30 - )خسائر( موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

ان تفاسيل هذا البند هي كما يلي:املجمــــــــععائد تزيعات اأسهــــــــــــم)خسائر( غري متحققــــــةاأرباح متحققـــــــــة

العام 2016 29.003 367.717 )1.147.488( 808.774 اأسهم سركات

)9٥.262( - )1.034.146( 938.884 اسناد قرس سركات )66.2٥9( 367.717 )2.181.634( 1.747.6٥8 املجمع

املجمــــــــععائد تزيعات اأسهــــــــــــم)خسائر( غري متحققــــــةاأرباح )خسائر( متحققـــــــــة العام 2015

520.062 435.691 )2.180( 86.551 اأسهم سركات )1.153.522( - )1.162.628( 9.106 اسناد قرس سركات

)633.460( 435.691 )1.164.808( 95.657 املجمع

31 - اأرباح بيع موجودات مالية بالكلفة املطفاأة مت خالل العام 2015 استدعاء مجدات مالية بالتكلفة املطفاأة من قبل مسدر السندات بقيمة اأسمية 2.127.000 دينار وقد نتج عن العملية خسائر مببلغ 38.683 دينار للسنة

املنتهية بذلك التاريخ ، علما باأن تاريخ استحقاق هذه املجدات املالية ه 29 اأيلل 2020.

32 - اإيرادات اأخرى

ان تفاسيل هذا البند هي كما يلي:20162015

180.739 184.989 ايجار السناديق احلديدية12.590 ٥2.872 ايرادات طابع

4.421.784 4.٥82.719 ايرادات بطاقات الئتمان5.792.861 1.104.910 دين معدومة مسرتدة

3.615.353 1.078.8٥1 ايرادات تداول اسهم - سركة تابعة369.611 370.038 ايرادات اتسالت

1.495.562 1.٥23.303 ايرادات حالت 1.906.176 797.966 ايرادات بيع مجدات مستملكة

312.049 6.044 ايرادات بيع ممتلكات ومعدات3.160.615 2.3٥9.290 اخرى

21.267.340 12.060.982 املجمع

33 - نفقات املوظفني


19.328.302 21.232.828 رواتب ومنافع وعالوات املظفني1.873.821 2.106.6٥2 املساهمة يف السمان الجتماعي

1.183.772 1.261.990 نفقات طبية149.433 268.946 تدريب املظفني

385.720 382.281 مياومات سفر96.716 118.481 نفقات التاأمني على حياة املظفني

116.570 83.160 سريبة مسافة23.134.334 2٥.4٥4.338 املجمع

دينار

دينار

دينار


34 - مساريف اأخرى


2.711.8992.331.740 ايجارات879.104811.021 قرطاسية

1.216.9٥21.075.371 دعاية واعالن210.316220.829 اسرتاكات

1.271.2211.072.993 مساريف اإتسالت3.082.3282.243.045 سيانة وتسليحات

983.418833.709 مساريف تاأمني123.04034.896 اتعاب ومساريف قسائية

1.474.7441.443.174 كهرباء ومياه وتدفئة943.732802.754 رسم وسرائب وطابع

248.٥٥9222.872 اتعاب مهنية2.8٥6.9171.983.690 مساريف خدمات البطاقات

139.4٥0118.932 مساريف نقل وماسالت2٥1.627103.008 مساريف خدمات املراسلني

216.730214.201 خدمات الأمن واحلماية704.996764.899 التربعـــات واملسؤولية الجتماعية

110.782131.941 سيافة108.40091.600 مكافاآت اعساء جملس الإدارة

3.420.1033.641.733 خمسس تدين اأسهم مستملكة وعقارات وفاء لدين مستحقة )اإيساح 13(493.464326.530اأتعاب اإدارة )اإيساح 38(

2.6٥4.6761.807.142 اأخرى 24.102.4٥820.276.080 املجمع

35 - حسة السهم من الربح للسنة العائد ملساهمي البنك )اأساسي وخمفس(


2016201538.558.054 29.747.029 الربح للسنة العائد ملساهمي البنك - قائمة )ب(

سهمسهم100.000.000 100.000.000 املتسط املرجح لعدد الأسهم

دينار/ سهمدينار/ سهمحسة السهم من الربح للسنة العائد ملساهمي البنك :

386/- 297/- )اأساسي وخمفس(

دينار

دينار


36 - النقد وما يف حكمه


279.1٥٥.436402.439.784نقد واأرسدة لدى بنك مركزية تستحق خالل ثالثة اأسهر212.8٥9.226224.544.517يساف: اأرسدة لدى بنك ومؤسسات مسرفية تستحق خالل ثالثة اأسهر

344.009.233287.225.498ينزل: ودائع البنك واملؤسسات املسرفية تستحق خالل ثالثة اأسهر2.٥٥8.0722.558.072اأرسدة مقيدة السحب - اإيساح )5(

14٥.447.3٥7337.200.731 املجمع

37 - مستقات مالية

ان تفاسيل املستقات املالية القائمة هي كما يلي :

اآجال القيمة العتبارية )الإسمية( حسب الستحقاق قيمـة عادلـة

مجبـــةقيمـة عادلـة

سالبـــةجممـع املبالـغ

العتبارية )الإسمية(خالل

3 اسهــــر من 3 اىل

12 اسهــــر من سنة اىل

3 سنات اأكرث من

ثالث سنات31 كانون الأول 2016

مستقات مالية حمتفظ بها للمتاجـرة: - - - - - - - عقد بيع اآجلة بعمالت اجنبية

- - - - - - - عقد مستقبليات اآجلة - - - - - - -

عقد سراء اآجلة بعمالت اجنبية - - - - - - - عقد مستقبليات اآجلة

- - - - - - - - - - - - - - املجمع

اآجال القيمة العتبارية )الإسمية( حسب الستحقاق قيمـة عادلـة

مجبـــةقيمـة عادلـة

سالبـــةجممـع املبالـغ

العتبارية )الإسمية(خالل

3 اسهــــر من 3 اىل

12 اسهــــر من سنة اىل

3 سنات اأكرث من

ثالث سنات31 كانن الأول 2015

مستقات مالية حمتفظ بها للمتاجـرة: - - - )652.057( )652.057( 741 - عقد بيع اآجلة بعمالت اجنبية

- - - - - - - عقد مستقبليات اآجلة - 741 )652.057( )652.057( - - -

- - - 652.798 652.798 - - عقد سراء اآجلة بعمالت اجنبية - - - - - - - عقد مستقبليات اآجلة

- - 652.798 652.798 - - - - - - 741 741 741 - املجمع

تدل القيمة العتبارية )الإسمية( على قيمة املعامالت القائمة يف نهاية السنة وهي ل تدل على خماطر السق اأو خماطر الئتمان.

دينار

دينار


38 - املعامالت مع اطراف ذات عالقة

قام البنك بالدخل يف معامالت مع السركات التابعة والسركات السقيقة وكبار املساهمني واأعساء جملس الإدارة والإدارة العليا سمن النساطات العتيادية للبنك وباستخدام اأسعار الفائد والعملت التجارية. ان جميع التسهيالت الإئتمانية املمنحة لالأطراف ذات العالقة تعترب عاملة ومل يؤخذ لها اأية خمسسات كما بتاريخ القائم املالية املحدة.

فيما يلي ملخس املعامالت مع اأطراف ذات العالقة خالل السنة:

املجمــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــعالطرف ذو العــالقة

اعساء جملس سركات سقيقة 20162015اأخـــــــــــــــرى **املدراء التنفيذين*الإدارة *

بند داخل قائمة املركز املايل املحدة :104.5671.918.7153.1092.026.3911.687.774 - تسهيالت ائتمانية مباسرة *

193.339.٥32149.094.426 - - 193.339.532 - ودائع بنك ومؤسسات مسرفية8.692.6711.571.157364.85410.628.68248.718.354 - ودائع

- 932.461 - - 932.461 - ودائع لدى بنك ومؤسسات مسرفية133.620136.120305.890 - 2.500 - التاأمينات النقدية

مجدات مالية بالقيمة العادلة من11.412.064 - - - - - خالل قائمة الدخل

مجدات مالية بالقيمة العادلة من3.230.00018.930.09٥18.408.077 - - 15.700.095 خالل الدخل السامل

14.842.2092.103.603 - - 14.842.209 - مجدات مالية بالكلفة املطفاأة 900.000 - - - - - مجدات اخرى

بند خارج قائمة املركز املايل املحدة :60.00093.00084.400 - 33.000 - كفالت

4.254.0004.636.8708.699.552 - 165.197 217.673 اإعتماداتاملجمـــــــــــــــــــــــــــوع

20162015بند قائمة الدخل املحدة :

670.003106.64375776.721883.946 - فائد وعملت دائنة ***٥.246.7424.070.221 - 4895.213.81232.441فائد وعملت مدينة ****

493.464326.530 - - 493.464 - اأتعاب اإدارة437.999687.549 - - - 437.999تزيعات اأرباح مجدات مالية

* من سمن التسهيالت الئتمانية املباسرة املمنحة لعساء جملس الإدارة مبلغ 31.794 دينار يخس ائتمان ممنح لأعساء جملس اإدارة السركة املتحدة لالستثمارات املالية )سركة تابعة( وذوي السلة كما يف 31 كانــــن الأول 2016 )ل يجد تسهيالت ائتمانية مباسرة كما يف 31 كانن الأول 2015(.

* من سمن التسهيالت الإئتمانية املباسرة املمنحة للمدراء التنفيذيني وجملس الإدارة مبلغ 549.549 دينار يخس اإئتمان ممنح لأعساء جملس اإدارة سركة اإجارة للتاأجري التميلي )سركة تابعة( وذوي السلة كما يف 31 كانن الأول 2016 )505.643 دينار كما يف 31 كانن الأول 2015(.

** متثل سركات ميتلك البنك حق التسيت يف جمالس ادارتها .

*** ترتاوح اأسعار الفائد الدائنة من 4% اإىل %9/5 .

**** ترتاوح اأسعار الفائد املدينة من 1/25 اإىل %3/25 .

- ينب عن البنك ثالثة اأعساء يف جملس اإدارة السركة املتحدة لالستثمارات املالية، اأربعة اأعساء يف جملس اإدارة سركة اإجارة للتاأجري التميلي وثالثة اأعساء يف جملس اإدارة السركة الدارية املتخسسة لالستثمار والستسارات املالية .

رواتب ومكافاآت الإدارة التنفيذيةبلغت الرواتب لالإدارة التنفيذية العليا للبنك والسركات التابعة ما جممعه 3.994.922 دينار للعام 2016 )مقابل 3.845.342 دينار للعام 2015( .

دينار


39- القيمة العادلة للموجودات واملطلوبات املالية التي ل تظهر بالقيمة العادلة بالقوائم

املالية املوحدة

ل يجد فروقات جهرية بني القيمة الدفرتية و القيمة العادلة للمجدات و املطلبات املالية كما يف نهاية العام 2016 و 2015 .

40- اإدارة املخاطر

ميارس جملس الإدارة دوره يف التاأكد من قيام البنك باإدارة املخاطر املختلفة واعتماد السياسات و الإجراءات املنظمة لإدارة املخاطر بالبنك وذلك من خالل )جلنة املخاطر .)Risk Appetite(و يقم باعتماد احلدود املقبلة للمخاطر .)والمتثال

تقم التي الأخــرى البنــك دوائر مستقل عن وبسكل العليا الإدارة اإىل الالزمة التقارير ورفع بتخفيفها التسية و عليها والرقابة املخاطر بتقييم املخاطر اإدارة دائرة تقم بالنساطات املسرفية الخرى )Risk Taker( وذلك للتاأكد من مسعية دائرة اإدارة املخاطر يف حتليــل اأناع املخاطر املختلفة.

ALM( للبنــك بفروعــه الداخلية واخلارجية وترفع اإدارة املخاطر مسؤولة عن املخاطر الئتمانية و التسغيلية والسقية والسيلة )سمن اإطار املجــــدات واملطلبـــات دائرة تقاريرها اإىل جلنة املخاطر والمتثال سمن جملس الإدارة، ويتم التدقيق عليها من قبل دائرة التدقيــــــق الداخلي .

تعرف املخاطر الئتمانية باأنها اخلسائر التي قد يتعرس لها البنك لعدم التزام الطرف الآخر )Counterparty( بسروط الئتمان و/ اأو تدين جدارته الئتمانية.

يقـــم جملس الإدارة دوريا مبراجعة السياسات املتعلقة باإدارة املخاطر الئتمانية املتافقة مع القانني وتعليمات البنك املركزي بعد اإعدادها مــن الدوائر املعنية ، و يتاأكد املجلس من قيام اإدارة البنك بالعمل سمن هذه السياسات وتنفيذ متطلباتها، و تتسمن هذه السياسات السياســــة الئتمانية للبنك والتي يتم من خاللها بيان العديد من املحددات، منها:

تعديل مادي على هيكلها، سمن اأي اأو املطلب جتديدها اأو الئتمانية اجلديدة التسهيالت الئتماين بخسس القرار اتخاذ اإجراءات و سياسات و واسحة - متطلبات سالحيات حمددة تتناسب مع حجم و ماسفات التسهيالت، ومن العامل التي تؤخذ بعني العتبار لدى املنح الغرس من التسهيالت ومسادر السداد.

- يتم اتخاذ القرارات سمن عدة مستيات اإدارية مؤهلة، و لدى البنك جلان ائتمان خمتلفة على مستى الإدارة التنفيذية و كذلك على مستى جملس الإدارة، ويتم ذلك بعيدا عن اأي اثر لأي تسارب يف املسالح )Conflict of Interest(، ومبا يسمن سحة واستقاللية اإجراءات تقييم العميل طالب الئتمان وتاوؤم ذلك مع متطلبات السياسة

الئتمانية للبنك.- سياسات و اإجراءات واسحة و فعالة لإدارة و تنفيذ الئتمان مبا فيها التحليل املستمر لقدرة و قابلية املقرتس للدفع سمن السروط املتعاقد عليها، مراقبة تثيق الئتمان واأي

سروط ائتمانية و متطلبات تعاقدية )Covenants( وكذلك مراقبة السمانات وتقييمها بسكل مستمر.- سياسات واإجراءات كافية تسمن تقييم واإدارة الئتمان غري العامل وتسنيفه وتقييم مدى كفاية املخسسات سهريا استنادا اإىل التعليمــــات السادرة عن البنك املركزي

الأردين والسلطات الرقابية التي يعمل سمنها البنك، اإسافة اإىل سياسة واسحة لإعدام الدين. حيث يســـادق جملس الإدارة على مدى كفاية هذه املخسسات.- لدى البنك دائرة مستقلة تقم مبتابعة الدين املتعرثة ومالحقتها بالسرة الدية قبل التحل اإىل التعامل معها قسائيا.

- يتحدد نع وحجم السمان املطلب بناء على تقييم املخاطر الئتمانية للعميل ، وذلك سمن اجراءات واسحة للقبل ومعايري التقييم.كفاية تقييم ولدى يتم انه عدا القروس، سروط يف حمدد ه عما قيمتها انخفاس حال يف السمانات من مزيد تطلب دوريا، للسمانات السقية القيمة مراقبة تتم -

املخسسات عمل التقييم الالزم.- يتم التخلس من اأي سمان يتم استمالكه بعد سداد مدينية العميل، وبسكل عام ل يتم استعمال املمتلكات املستملكة لأعمال البنك.

- لدى البنك نظام تسنيف ائتماين داخلي لعمالئه مثق ومعتمد من قبل جملس الإدارة و يتم الأخذ بعني العتبار اأي عنسر قد يساهم يف تقع تعرث العميل من عدمه و مبا يساعد يف قياس و تسنيف خماطر العمالء و بالتايل تسهيل عملية اتخاذ القرارات وتسعري التسهيالت.

- لدى البنك معايري تسنيف واسحة تاأخذ بعني العتبار العامل املالية و غري املالية املختلفة، ويتم مراجعة و تقييم نظام التسنيف الئتماين بسكل مستقل عن دائرة الئتمان من خالل دائرة اإدارة املخاطر وبالتنسيق مع الدوائر املعنية.

- لدى البنك سابط وسقف حمددة و مثقة بسياسات و اإجراءات واسحة تسمن اللتزام بهذه السقف و سرورة احلسل علـــى مافقات مسبقة لأي جتاوز، تراجع دوريا وتعدل ان لزم. حيث يجد سقف حمددة و معتمدة من قبل جملس الإدارة فيما يخس التعامل مع البنك ، البلدان و كذلك القطاعات القتسادية املختلفة.

- يتــم تزويــد جملس الإدارة بســرة واسحة و حتليل للمحفظة الئتمانية مـــن خالل دائرة اإدارة املخاطر، تســح جدتها وتسنيفاتها املختلفة واأي تركز بها وكذلك مقارنات )Benchmarking( تاريخية واأيسا مع القطاع املسريف .

خاسة ومراقبة عناية اإبداء ويتم جممع بسكل معهم التعامل ويتم العالقة، ذوي وعمالء الئتماين بالرتكز اخلاسة الأردين املركزي البنك بتعليمات التزامه البنك يراعي والإفساح بسكل سريح وواسح عنهم عند اإعداد القائم املاليـــة املحــدة للبنك. هذا وتعرس التسهيالت الئتمانية املطلبة من قبل الأطراف ذوي العالقة على جملس الإدارة

ويسرتط عدم وجـد تاأثري للسخس املمنح لهذه التسهيالت على جملس الإدارة و كذلك ل يتم منحهم اأي معاملة تفسيلية عن عمالء البنك.


التعرسات ملخاطر الئتمان )بعد خمسس التدين والفائد املعلقة وقبل السمانات وخمففات املخاطر الخرى( .

20162015

بند داخل قائمة املركز املايل املحدة

239.266.173362.947.946اأرسدة لدى بنك مركزية

212.8٥9.226224.544.517اأرسدة لدى بنك ومؤسسات مسرفية

14.166.6279.107.715ايداعات لدى بنك ومؤسسات مسرفية

التسهيالت الئتمانية املباسرة:

11٥.16٥.63٥89.231.558 لالأفراد

189.161.732167.065.964 القروس العقارية

للسركات

914.٥6٥.767908.583.684 السركات الكربى

)SMEs( 83.440.40281.082.055 املؤسسات السغرية واملتسطة

144.٥77.428126.823.943 للحكمة والقطاع العام

سندات واأسناد واأذونات:

٥8.910.٥7464.457.298 سمن املجدات املالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

479.19٥.403505.749.976 سمن املجدات املالية بالكلفة املطفاأة

24.326.67916.047.056مجدات اأخرى

بند خارج قائمة املركز املايل املحدة

262.406.420261.095.496كفالت

76.808.28962.756.075اعتمادات

42.337.٥3٥31.155.737قبلت

113.9٥9.43893.298.999سقف تسهيالت غري مستغلة

2.971.147.3283.003.948.019 املجمع

دينار


تتزع التعرسات الئتمانية حسب درجة املخاطر وفق اجلدول التايل :

احلكمةالسركــــــــــــــــــــاتالقروس العقاريةالأفرادوالقطاع العام

املجداتالبنك واملؤسساتسندات واأذوناتالخرى

املجمـــــــــــعاملسرفية الخرى السغرية واملتسطةالكربى31 كانون الأول 2016

448.400.194239.266.17378٥.732.942 - 789.1181.8٥4.76٥10.499.1٥94.791.18080.132.3٥3متدنية املخاطر111.033.39٥172.823.180766.٥21.33377.1٥7.09964.44٥.07٥24.326.67987.988.301227.02٥.8٥31.٥31.320.91٥مقبلة املخاطر

منها مستحقة)*(:6.968.062 - - - - 1.06٥.8764٥٥.3144.667.880778.992لغاية 30 يم

17.211.861 - - - - 1.686.904٥40.17811.876.1173.108.662من 31 لغاية 60 يم112.٥97.313 - - - - 3.701.1074.٥81.333102.671.2061.643.667حتت املراقبةغري عاملة :3.998.738 - - - - 2.277.61٥1.128.628274.841317.6٥4دون املستى

4.8٥٥.902 - - - - 1.492.6٥٥2.731.719188.762442.766مسكك فيها12٥.043.373 - 378.0781.717.482 - 2.9٥7.34613.332.68210٥.021.0611.636.724هالكة

122.2٥1.236196.4٥2.30798٥.176.3628٥.989.090144.٥77.42824.704.7٥7٥38.10٥.977466.292.0262.٥63.٥49.183املجمع73.120.373 - - - - 6.442.٥39٥.471.122٥9.072.93٥2.133.777ينزل: خمسس التدين

14.793.164 - - 378.078 - 643.0621.819.4٥311.٥37.660414.911 فائد معلقة11٥.16٥.63٥189.161.732914.٥6٥.76783.440.402144.٥77.42824.326.679٥38.10٥.977466.292.0262.47٥.63٥.646السايف

التسنيف الإئتماين :A- اىل AAA 3.٥21.606118.111.631121.633.237من

B- اىل BBB+ 42.094.12223٥.17242.329.294منB- 21.4٥6.٥73164.17321.620.746اأقل من

22.633.482108.٥14.877131.148.3٥9غري مسنف448.400.194239.266.173687.666.367حكمات و قطاع عام

٥38.10٥.977466.292.0261.004.398.003املجمع

احلكمةالسركــــــــــــــــــــاتالقروس العقاريةالأفرادوالقطاع العام

املجداتالبنك واملؤسساتسندات واأذوناتالخرى

املجمـــــــــــعاملسرفية الخرى السغرية واملتسطةالكربى31 كانن الأول 2015

486.175.075362.947.946910.275.504 - 511.4301.424.3159.914.7533.954.76545.347.220متدنية املخاطر85.496.291140.175.663800.880.63275.389.44681.476.72316.047.05683.394.099233.652.2321.516.512.142مقبلة املخاطر

منها مستحقة)*(:9.378.274 - - - - 1.754.1991.099.2735.643.879880.923لغاية 30 يم

17.996.333 - - - - 2.190.443976.08411.675.4303.154.376من 31 لغاية 60 يم68.750.792 - - - - 2.025.01617.145.01046.249.9783.330.788حتت املراقبةغري عاملة :32.549.643 - - - - 1.937.445815.54729.786.7759.876دون املستى

3.760.232 - - - - 2.120.3181.329.516297.96612.432مسكك فيها89.031.500 - 638.100 - - 2.761.81210.886.68974.061.455683.444هالكة

94.852.312171.776.740961.191.55983.380.751126.823.94316.047.056570.207.274596.600.1782.620.879.813املجمع53.758.509 - - - - 5.163.4123.526.47343.039.0052.029.619ينزل: خمسس التدين

11.479.592 - - - - 457.3421.184.3039.568.870269.077 فائد معلقة89.231.558167.065.964908.583.68481.082.055126.823.94316.047.056570.207.274596.600.1782.555.641.712السايف

التسنيف الإئتماين :A- اىل AAA 134.497.034134.497.034 - من

B- اىل BBB+ 30.294.0782.196.28632.490.364منB- 15.277.478117.00115.394.479اأقل من

37.459.84596.841.911134.301.756غري مسنف487.175.873362.947.946850.123.819حكمات و قطاع عام

570.207.274596.600.1781.166.807.452املجمع

* يعترب كامل رسيد الدين مستحق يف حال استحقاق اأحد الأقساط اأو الفائد ويعترب حساب اجلاري مدين مستحق اذا جتاوز السقف.- تسمل التعرسات الئتمانية التسهيالت، الأرسدة، ايداعات لدى البنك، سندات واأذونات خزينة واأي مجدات لها تعرسات ائتمانية.

دينار


فيما يلي تزيع القيمة العادلة للسمانات املقدمة مقابل التسهيالت الإئتمانية املباسرة والتي يتم تقييمها مبجب متطلبات البنك املركزي الأردين من قبل خرباء مستقلني مرة واحدة على الأقل خالل عامني، اإما رسيد التاأميــنات النقــدية فتظهر بالقيمة العادلة استنــادا اىل اأسعار السرف الســادرة عن البنك املــركــزي الأردين و يتم احتسابها بسكل

افرادي على ال يتجاوز رسيد التاأمينات النقدية رسيد التسهيالت الئتمانية يف اأي حال من الأحال:

احلكمةالسركـــــــــــــــــــــــات القروس العقاريةالأفراداملجمــــــــعوالقطاع العام السغرية واملتسطةالكربى

31 كانـون الأول 2016السمانات مقابل :

17.934.222 - 4.791.180 10.499.1٥9 1.8٥4.76٥ 789.118 متدنية املخاطر ٥28.690.833 3.300.000 24.٥33.044 289.707.348 167.411.01٥ 43.739.426 مقبلة املخاطر

81.792.728 - 418.988 76.162.1٥1 4.٥81.333 630.2٥6 حتت املراقبةغري عاملة :

1.784.087 - 4٥.6٥٥ - 1.128.628 609.804 دون املستى 3.٥73.280 - 116.234 - 2.731.719 72٥.327 مسكك فيها

64.101.672 - 1.72٥.299 46.418.008 13.332.682 2.62٥.683 هالكة 697.876.822 3.300.000 31.630.400 422.786.666 191.040.142 49.119.614 املجمع

منها : 2٥.984.488 - ٥.668.002 16.4٥2.796 234.226 3.629.464 تاأمينات نقدية

3.300.000 3.300.000 - - - - كفالت بنكية مقبلة ٥04.61٥.072 - 7.631.٥26 304.072.٥3٥ 190.80٥.916 2.10٥.09٥ عقارية

112.49٥.0٥٥ - 10.٥38.967 98.384.348 - 3.٥71.740 اأسهم متداولة ٥1.482.207 - 7.791.90٥ 3.876.987 - 39.813.31٥ سيارات واآليات

697.876.822 3.300.000 31.630.400 422.786.666 191.040.142 49.119.614 املجمع

احلكمةالسركـــــــــــــــــــــــات القروس العقاريةالأفراداملجمــــــــعوالقطاع العام السغرية واملتسطةالكربى

31 كانـــــــن الأول 2015السمانات مقابل :

35.623.145 19.817.882 3.954.765 9.914.753 1.424.315 511.430 متدنية املخاطر 543.294.707 - 18.459.175 346.381.164 144.765.111 33.689.257 مقبلة املخاطر

26.805.967 - 311.768 16.754.876 9.317.287 422.036 حتت املراقبة - غري عاملة :

27.090.889 - - 24.020.964 815.547 2.254.378 دون املستى 4.347.067 - 467.876 543.768 1.329.515 2.005.908 مسكك فيها

37.486.676 - 665.987 23.835.231 10.886.689 2.098.769 هالكة 674.648.451 19.817.882 23.859.571 421.450.756 168.538.464 40.981.778 املجمع

منها : 33.840.418 - 6.881.497 22.131.233 445.236 4.382.452 تاأمينات نقدية

3.654.500 3.300.000 - 354.500 - - كفالت بنكية مقبلة 483.231.529 16.517.882 12.702.516 282.526.447 168.093.228 3.391.456 عقارية

119.152.037 - 2.220.572 112.387.700 - 4.543.765 اأسهم متداولة 34.769.967 - 2.054.986 4.050.876 - 28.664.105 سيارات واآليات

674.648.451 19.817.882 23.859.571 421.450.756 168.538.464 40.981.778 املجمع

دينار


الديون املجدولةنفــت كتســهيالت ائتمانيــة غــري عاملــة واأخرجــت مــن اإطــار التســهيالت الئتمانيــة غــري العاملــة مبجب جدولــة اأسليــة ومت تسنيفها كديـــن حتت هــي تلــك الديــن التــي ســبق واأن ساملراقبــــة، وقــد بلــغ اجمــايل الديــن املجدولــة 21.931.456 دينــار خــالل العــام 2016 جدولــة اأسليـــة وتـــــم تسنيفهـــا كديــن حتــت املراقبــــة ، وقــد بلــغ اجمــايل الديــن املجدولــة

8.435.982 دينــار خــالل العــام 2015 .الديون املعاد هيكلتها

يقســد باإعــادة الهيكلــة اإعــادة ترتيــب وســع التســهيالت الإئتمانيــة مــن حيــث تعديــل الأقســاط اأو اإطالــة عمــر التســهيالت الإئتمانيــة اأو تاأجيل بعس الأقســاط اأو متديد فرتة الســماح ، وقــد بلغــت الديــن املعــاد هيكلتهــا ومل تكــن مسنفــة مبلغ 31.132.246 دينــار خالل العام 2016 )مقابــل 428.898 دينار للعام 2015( .

سندات واأسناد واأذونات يسح اجلدول التايل تسنيفات السندات والإسناد والأذونات حسب مؤسسات التسنيف اخلارجية كما يف 31 كانن الأول 2016 و2015:

درجة التسنيف

مؤسسة التسنيف

سمن املجدات املالية بالقيمةالعادلة من خالل قائمة الدخل

سمن املجدات املالية بالكلفة املطفاأة

املجمع كما يف 31 كانن الأول20162015

+A Fitch - 3.521.606 3.٥21.606 - B Fitch - - - 6.878.009

BBB Fitch - - - - -B Fitch 6.700.050 - 6.700.0٥0 2.495.686

-BBB Fitch 12.239.573 - 12.239.٥73 3.493.278 B1Moody's 18.633.593 - 18.633.٥93 4.179.853

Ba1Moody's 11.180.818 - 11.180.818 - Baa1Moody's 3.476.058 - 3.476.0٥8 7.009.392 Baa2Moody's - - - 691.530 Baa3Moody's - 2.103.603 2.103.603 5.618.683 +BS&P - - - 3.420.925 -BBS&P--- 11.146.100

-BBBS&P - 9.217.000 9.217.000 - DS&P - - - 638.100

487.175.873 448.400.194 448.400.194 - - حكمية 37.459.845 22.633.482 15.953.000 6.680.482 - غري مسنف570.207.274 ٥38.10٥.977 479.195.403 58.910.574 الجمايل

الرتكز يف التعرسات الئتمانية حسب التزيع اجلغرايف وكما يلي :

دول السرقداخل اململكةاملنطقة اجلغرافية اجمايلدول اأخرىامريكااأفريقيا * اآسيا *اأوروباالأوسط الأخرى

239.266.173 - - - - 208.798.68426.347.6924.119.797اأرسدة لدى بنك مركزية71.185.195198.453212.859.226 - 13.905.59486.941.53739.822.176806.271اأرسدة لدى بنك ومؤسسات مسرفية

14.166.627 - - - 8.508.0005.640.90217.725-ايداعات لدى بنك ومؤسسات مسرفيةالتسهيالت الئتمانية املباسرة :

115.165.635 - - - - - 114.883.543282.092 لالأفراد189.161.732 - - - - 185.571.8361.044.9742.544.922 القروس العقارية

للسركات: 914.565.767 - - - - 719.812.0674.196.109190.557.591 الكربى

)SMEs( 83.440.402 - - - - - 83.187.369253.033 السغرية واملتسطة144.577.428 - - - - - 139.727.1964.850.232 للحكمة والقطاع العام سندات واأسناد واأذونات :

سمن املجدات املالية بالقيمة العادلة58.910.574 - - - 20.166.5934.963.00020.128.81513.652.166 من خالل قائمة الدخل

479.195.403 - - - 14.842.208 - - 464.353.195 سمن املجدات املالية بالكلفة املطفاأة24.326.679 - - - 20.182.160313.9383.118.222712.359مجدات اأخرى

71.185.195198.4532.475.635.646 - 1.970.588.237137.700.607265.932.42530.030.729الجمايل / للسنة احلالية

2.068.645.241134.471.860279.991.10628.360.14658.35043.791.663323.3462.555.641.712الجمايل / اأرقام املقارنة

* باستثناء دول السرق الأوسط .

دينار

دينار


الرتكز يف التعرسات الئتمانية حسب القطاع القتسادي وكما يلي :

اجمالــــــــــــيحكمة وقطاع عاماأفـــــــــــــراداأسهـــــــــــــمزراعـــــــــــةعقــــــــــــــــاراتجتــــــــــــــارة خدمـــــــــــــــــاتسناعــــــــــــــــــةمالــــــــــــــــــيالقطاع القتسادي

239.266.173 - - - - - - - - 239.266.173 اأرسدة لدى بنك مركزية

212.859.226 - - - - - - - - 212.859.226 اأرسدة لدى بنك ومؤسسات مسرفية

14.166.627 - - - - - - - - 14.166.627 ايداعات لدى بنك ومؤسسات مسرفية

1.446.910.964 144.577.428 104.279.869 9.232.005 23.026.269 189.161.995 244.368.251 304.353.066 409.617.456 18.294.625 التسهيالت الئتمانية املباسرة بالسايف

سندات واأسناد واأذونات:

سمن املجدات املالية بالقيمة العادلة 58.910.574 25.333.641 - - - 184.482 - - 3.536.138 29.856.313 من خالل قائمة الدخل

479.195.403 448.400.195 - - - - - - - 30.795.208 سمن املجدات املالية بالكلفة املطفاأة

24.326.679 - - - - 1.879.268 2.027.932 3.100.875 2.965.821 14.352.783 مجدات اأخرى

2.475.635.646 618.311.264 104.279.869 9.232.005 23.026.269 191.225.745 246.396.183 307.453.941 416.119.415 559.590.955 الجمايل / للسنة احلالية

2.555.641.712 642.607.725 84.578.520 50.881.257 22.778.179 167.990.419 244.337.217 307.854.630 348.722.261 685.891.504 الجمايل / اأرقام املقارنة

40/اأ- خماطر السوق

املخاطر السقية هي عبارة عن اخلسائر بالقيمة الناجتة عن التغري يف اأسعار السق كالتغري يف اأسعار الفائد، اأسعار السرف الجنبي واأسعار الأدوات املالية وبالتايل تغري القيمة العادلة للتدفقات النقدية لالأدوات املالية داخل وخارج قائمة املركز املايل املحدة .

لدى البنـك سياسات واإجراءات حمددة يتم من خاللها التعرف، قياس، مراقبة والسيطرة على املخاطـر السـقية ويتم مراجعتها ومراقبة تطبيقها دوريا، حيث تقم جلنة السياسة الستثمارية بدراستها وتسي بها بعد اأن تتاأكد من تافقها مع تعليمات البنـــك املركــزي الأردنــي ، تطبيقهـا ومن ثم يتم اعتمادها من قبل جملس الإدارة.

حتدد سياسة املخاطر املقبلة سمن عمليات اخلزينة وتتسمن سقف حتكم املخاطر السقية، حيث يتم اللتزام بها و التاأكــد من تطبيقهـــا بسكـل دوري ومستمر من خالل مراقبة تطبيقها من قبل دائرة اإدارة املخاطر وتقدمي التقارير الدورية املختلفة والتي تعرس بدورها على جلنــة الأسل واخلسم وكذلك جملس الإدارة.

يحتفظ البـــنــك مبحفظـــة اأسهــــــم وسنـــدات لأغــراس املـــتاجـــرة )Financial Assets at Fair Value through Profit or Loss( ويستعمل لها اأسلب حتليــل احلسـاسيـــة، حيث يتم قيــاس املخاطر حاليــا من خالل الطريقــة املعياريـــة )Standardised approach( لحتساب احلد الأدنى لراأس املال حسب تسيات جلنة بازل .

40/ ب - خماطر اأسعار الفائدة:

تنتج خمــاطـر اأسعار الفائـدة من احتمالية التغيــر يف اأسعار الفائدة وبالتايل التاثري على التدفقات النقدية اأو القيمة العادلة لالأداة املالية. يتعرس البنك ملخاطر اأسعار الفائدة كنتيجة للفجات الزمنية لعادة التسعري بني املجدات واملطلبات، تتم مراقبة هذ الفجات بسكل دوري مــن قبــل جلنة الأسل واخلسم وتستخدم احيانا الأساليب املختلفة

للتحط للبقاء سمن حدود مقبلة لفجة خماطر اأسعار الفائدة.

دينار


- حتليل احلساسية :

للعام 2016حساسية حقق امللكيــــــــةحساسية اإيراد الفائدة )الأرباح واخلسائر(التغري زيادة بسعر الفائدة )نقطـــة مئيـــــة( %العملـــــــــــة

)3.971.018()1.080.7٥7(1دولر امريكي - 18٥.421يرو

-)38.4٥2(1جنيه اسرتليني

)٥0.937()9.6٥4(1عمالت اخرىحساسية حقق امللكيــــــــةحساسية اإيراد الفائدة )الأرباح واخلسائر(التغري )نقس( بسعر الفائدة )نقطـــة مئيـــــة( %العملــــــــــــة

3.729.٥٥3 11.080.7٥7دولر امريكي - )8٥.421(1يرو

- 138.4٥2جنيه اسرتليني

٥1.72٥ 19.6٥4عمالت اخرىللعام 2015

حساسية حقق امللكيــــــــةحساسية اإيراد الفائدة )الأرباح واخلسائر(التغري زيادة بسعر الفائدة )نقطـــة مئيـــــة( %العملــــــــــــة

)3.326.051()763.854(1دولر امريكي

-)156.985(1يرو

-)56.997(1جنيه اسرتليني

- )14.173(1عمالت اخرى

حساسية حقق امللكيــــــــةحساسية اإيراد الفائدة )الأرباح واخلسائر(التغري )نقس( بسعر الفائدة )نقطـــة مئيـــــة( %العملــــــــــــة

1.465.621 763.854 1دولر امريكي

- 156.985 1يرو

- 56.997 1جنيه اسرتليني

- 14.173 1عمالت اخرى

دينار


- خمــــــاطـــــر العـمالت :يظهــر اجلــدول اأدنــاه العمــالت التــي يتعرــس البنــك لهــا واأثــر تغــري حمتمــل ومعقل علــــى اأسعارهـــــا مقابــــل الدينار علــــــى قائمة الدخــل املحدة ويتــم مراقبة مراكز العمالت بســكل

يمــي والتاكــد مــن بقائهــا سمــن الســقف املحــددة وترفع التقارير بذلــك اىل جلنة املجدات واملطلبات وكذلك جملــس الإدارة.

للعام 2016الأثر على حقق امللكيةالأثر على الأرباح واخلسائرالتغري يف سعر سرف العملة %العملــــــــــــــــــــــــــــــــة

- 1.403 ٥يرو - 18 ٥جنيه اسرتليني

- 208 ٥ين ياباين - 16.480 ٥عمالت اخرى

للعام 2015

الأثر على حقق امللكيةالأثر على الأرباح واخلسائرالتغري يف سعر سرف العملة %العملــــــــــــــــــــــــــــــــة

- 3.552 5يرو

- 1.091 5جنيه اسرتليني

- 1.079 5ين ياباين

- 125.564 5عمالت اخرى

- خماطر التغري باأسعار الأسهم :

وه خطر انخفاس القيمة العادلة للمحفظة الستثمارية لالأسهم بسبب التغري يف قيمة مؤسرات الأسهم وتغري قيمة الأسهم منفردة .

للعام 2016الأثر على حقق امللكيةالأثر على الأرباح واخلسائرالتغري يف املؤسر)%(املؤســــــــــــــــــــــــــــــر

)13.387(34.62٥ ٥مؤسر سق عمان 16.741 2.681 ٥مؤسر سق فلسطني - )8.83٥(٥مؤسر سق الكيت

للعام 2015

الأثر على حقق امللكيةالأثر على الأرباح واخلسائرالتغري يف املؤسر)%(املؤســــــــــــــــــــــــــــــر

%

123.532 199.921 5مؤسر سق عمان

)57.345()7.399(5مؤسر سق فلسطني

25.539 21.372 5مؤسر سق دبي

- 26.813 5مؤسر سق الكيت

فجة اإعادة تسعري الفائدة :يتبــع البنــك سياســة التافــق يف مبالــغ املجــدات واملطلبــات ومائمــة الســتحقاقات لتقليــل الفجــات مــن خــالل تقســيم املجــدات واملطلبــات لفئــات الآجــال الزمنيــة املتعــددة اأو اســتحقاقات اإعــادة مراجعــة اأســعار الفائــد ايهمــا اأقــل لتقليــل املخاطــر يف اأســعار الفائدة ودراســة الفجات يف اأســعار الفائدة املرتبطة بها واســتخدام سياســات التحط باســتخدام

الأدوات املتطــرة كاملســتقات .يتم التسنيف على اأساس فرتات اإعادة تسعري الفائدة اأو الستحقاق اأيهما اأقرب .

دينار

دينار


ان حساسية اأسعار الفائد هي كما يلي:

من سهراقل من سهراىل 3 اأسهر

فجة اعادة تسعري الفائـــــدة3 سناتاأو اكرث

عناســـــراملجمـــــــــعبدون فائدة من 3 اأسهر

اىل 6 اسهر مـن 6 اأسهر

الـى سنـــةمن سنـة الـى

3 سنات

31 كانــــــــــــــــــــون الأول 2016

املجدات :

279.1٥٥.436 2٥6.20٥.٥42 - - - - - 22.949.894 نقد واأرسدة لدى بنك مركزية

212.8٥9.226 3٥.132.679 - - - - 102.113.74٥ 7٥.612.802 اأرسدة لدى بنك ومؤسسات مسرفية

14.166.627 - - - - 14.166.627 - - ايداعات لدى بنك ومؤسسات مسرفية

1.446.910.964 - 6٥.110.993 79.٥80.103 ٥93.233.497 11٥.7٥2.877 130.221.986 463.011.٥08 تسهيالت ائتمانية مباسرة بالسايفمجدات مالية بالقيمة العادلة

69.70٥.٥20 10.794.946 40.028.0٥0 1٥.221.984 - 3.476.0٥8 - 184.482 من خالل قائمة الدخلمجدات مالية بالقيمة العادلة

27.306.1٥3 27.306.1٥3 - - - - - - من خالل قائمة الدخل السامل

479.19٥.403 - 94.14٥.102 240.079.766 44.4٥8.01٥ 42.2٥٥.782 44.711.734 13.٥4٥.004 مجدات مالية بالكلفة املطفاأة

28.779.027 28.779.027 - - - - - - ممتلكات ومعدات بالسايف

7.003.148 7.003.148 - - - - - - مجدات غري ملمسة بالسايف

10.128.723 10.128.723 - - - - - - مجدات سريبية مؤجلة

164.77٥.189 140.823.706 7.4٥2.1٥6 1.772.472 6.172.43٥ 3.960.747 3.010.418 1.٥83.2٥٥ مجدات اخرى

2.739.98٥.416 ٥16.173.924 206.736.301 336.6٥4.32٥ 643.863.947 179.612.091 280.0٥7.883 ٥76.886.94٥ اجمايل املجدات

املطلبات :

384.284.349 2.029.310 - - 31.767.116 8.٥08.000 10.021.414 331.9٥8.٥09 ودائع بنك ومؤسسات مسرفية

1.703.401.31٥ 407.237.963 - 96.788.06٥ 70.13٥.708 199.237.٥٥6 343.743.8٥9 ٥86.2٥8.164 ودائع عمالء

87.9٥9.874 33.3٥0.6٥4 - 8.940.287 6.172.172 7.347.10٥ 8.٥47.780 23.601.876 تاأمينات نقدية

33.636.٥42 - ٥.3٥6.343 10.000.000 ٥.643.933 - 10.600.000 2.036.266 اأمال مقرتسة

12.10٥.٥31 12.10٥.٥31 - - - - - - خمسسات متنعة

14.٥67.302 14.٥67.302 - - - - - - خمسس سريبة الدخل

2.937.7٥0 2.937.7٥0 - - - - - - مطلبات سريبية مؤجلة

3٥.917.912 30.00٥.693 - - - - - ٥.912.219 مطلبات اأخرى

2.274.810.٥7٥ ٥02.234.203 ٥.3٥6.343 11٥.728.3٥2 113.718.929 21٥.092.661 372.913.0٥3 949.767.034 اجمايل املطلبات

46٥.174.841 13.939.721 201.379.9٥8 220.92٥.973 ٥30.14٥.018 )3٥.480.٥70()92.8٥٥.170()372.880.089(فجة اعادة تسعري الفائدة

31 كانــــــــــــــــــــن الأول 2015 2.844.731.503 485.617.174 215.327.978 259.916.960 753.010.334 168.161.171 272.535.292 690.162.594 اجمايل املجدات2.390.478.034 729.756.264 6.292.501 115.213.089 116.783.718 207.079.851 355.388.644 859.963.967 اجمايل املطلبات

454.253.469 )244.139.090( 209.035.477 144.703.871 636.226.616 )38.918.680()82.853.352()169.801.373(فجة اعادة تسعري الفائدة

دينار


الرتكز يف خماطر العمالت الأجنبيةاجمالــــــــــياأخرىين ياباينجنيه اسرتلينييرودولر اأمريكي

31 كانون الأول 2016املجدات :

٥16.940119.766.019 - 10٥.496.91212.343.6291.408.٥38نقد واأرسدة لدى بنك مركزية1٥1.198.6822٥.460.34910.826.236806.3٥010.٥71.232198.862.849اأرسدة لدى بنك ومؤسسات مسرفية

14.166.627 - - ٥.640.902 - 8.٥2٥.72٥ايداعات لدى بنك ومؤسسات مسرفية1٥٥.468362.49٥.661 - 3٥0.030.18012.310.0076تسهيالت ائتمانية مباسرة - بالسايف

٥88.49619.480.8٥7 - - 18.874.09٥18.266مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل السامل 72.411.00٥ - - - - 72.411.00٥مجدات مالية بالكلفة املطفاأة

8.٥1٥.7٥0٥9.419.62٥ - - - ٥0.903.87٥مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل1.426.267 - - - - 1.426.267ممتلكات ومعدات

1٥6.383 - - - - 1٥6.383مجدات غري ملمسة163.2176.04٥.676 - ٥.702.04٥171.2٥99.1٥٥مجدات اخرى

764.72٥.169٥0.303.٥1017.884.837806.3٥020.٥11.1038٥4.230.969 اجمايل املجداتاملطلبات :

31٥.392.873 - - - 303.990.67211.402.201ودائع بنك ومؤسسات مسرفية40٥.3٥٥.09038.148.60617.624.016784.٥9119.628.336481.٥40.639ودائع عمالء

18.727.747٥98.318200.14316.8842٥3.09619.796.188تاأمينات نقدية272.631 - - - - 272.631خمسس سريبة الدخل

42.6٥03.761.498 71٥ 60.321 3.٥31.481126.331مطلبات اأخرى731.877.621٥0.27٥.4٥617.884.480802.19019.924.082820.763.829 اجمايل املطلبات

33.467.140 ٥87.021 4.160 3٥7 28.0٥4 32.847.٥48سايف الرتكز داخل قائمة املركز املايل املحدة للسنة احلالية214.244.23320.٥61.260412.08٥464.10912.٥٥6.824248.238.٥11التزامات حمتملة خارج قائمة املركز املايل املحدة للسنة احلالية

اجمالــــــــــياأخرىين ياباينجنيه اسرتلينييرودولر اأمريكي31 كانن الأول 2015

املجدات :1.022.33255.184.736 - 47.143.6605.966.3211.052.423نقد واأرسدة لدى بنك مركزية

109.109.82862.896.60911.993.549338.8488.542.276192.881.110اأرسدة لدى بنك ومؤسسات مسرفية7.107.725 - - - - 7.107.725ايداعات لدى بنك ومؤسسات مسرفية

352.472435.284.152 - - 425.478.4299.453.251تسهيالت ائتمانية مباسرة - بالسايف 15.789.06819.802.063 - - 3.996.99216.003مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل السامل

66.693.503 - - - - 66.693.503مجدات مالية بالكلفة املطفاأة 10.237.59966.069.652 - - - 55.832.053مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

1.530.460 - - - - 1.530.460ممتلكات ومعدات155.859 - - - - 155.859مجدات غري ملمسة

150.2325.075.372 - 4.753.427163.2588.455مجدات اخرى 721.801.93678.495.44213.054.427338.84836.093.979849.784.632 اجمايل املجدات

املطلبات :303.062.638 - - - 296.473.7716.588.867ودائع بنك ومؤسسات مسرفية

385.795.27435.652.42518.996.5431.025.63215.325.458456.795.332ودائع عمالء17.922.7721.995.101193.254110.214315.26320.536.604تاأمينات نقدية

299.254 - - - - 299.254خمسس سريبة الدخل66.3212.593.307 914 60.584 2.295.915169.573مطلبات اأخرى

702.786.98644.405.96619.250.3811.136.76015.707.042783.287.135 اجمايل املطلبات 66.497.497 20.386.937 )797.912( )6.195.954( 34.089.476 19.014.950 سايف الرتكز داخل قائمة املركز املايل املحدة للسنة احلالية

151.178.1759.763.254233.6421.562.8544.856.251167.594.176التزامات حمتملة خارج قائمة املركز املايل املحدة للسنة احلالية

دينار


40/ج- خماطر السيولة

اأول: يلخس اجلدول اأدناه تزيع املطلبات )غري املخسمة( على اأساس الفرتة املتبقية لالستحقاق التعاقدي بتاريخ القائم املالية املحدة :

تعــرف خماطــر الســيلة باأنهــا اخلســائر التــي قــد يتعرــس لهــا البنك بســبب عدم تفر التميل الالزم لتميــل الزيادة بتظيفاته اأو لســداد التزاماته عند اســتحقاقها بالقت والكلفة . )ALM املالئمتني)وتعتــرب جــزءا من اإدارة املجدات واملطلبات

- يلتزم البنك بنسب السيلة املحددة من قبل البنك املركزي والسلطات الرقابية التي تعمل سمنها فروع البنك اخلارجية، وتراقب السيلة لدى البنك بسكل يمي. - تتم مراقبة السيلة اأيسا من قبل جلنة املجدات واملطلبات التي يراأسها املدير العام من خالل تقارير دورية.

من سهر اىلاأقل من سهر3 اأسهر

من 3 اأسهر اىل 6 اسهر

مـن 6 اأسهر الـى سنـــة

من سنـةالـى 3 سنات

اكرث من3 سنات

عناســـــراملجمـــــــــعبــدون استحقـاق

31 كانـــــــــــــــــون الأول 2016

املطلبات :

2.029.310384.284.349 - - 331.9٥8.٥0910.021.4148.٥08.00031.767.116ودائع بنك ومؤسسات مسرفية

1.703.401.31٥ - - 993.496.127343.743.8٥9199.237.٥٥670.13٥.70896.788.06٥ودائع عمالء

87.9٥9.874 - - ٥6.9٥2.٥308.٥47.7807.347.10٥6.172.1728.940.287تاأمينات نقدية

٥.643.93310.000.0001٥.9٥6.3432.036.26633.636.٥42 - - - اأمال مقرتسة

12.10٥.٥3112.10٥.٥31 - - - - - - خمسسات متنعة

14.٥67.302 - - - - 12.312.984 - 2.2٥4.318خمسس سريبة الدخل

2.937.7٥02.937.7٥0 - - - - - - مطلبات سريبية مؤجلة

3٥.917.912 - 16.69٥.3822.٥79.6882.٥13.٥373.687.6٥03.839.9٥46.601.701مطلبات اأخرى

1.401.3٥6.866364.892.741229.919.182117.406.٥79119.٥68.30622.٥٥8.04419.108.8٥72.274.810.٥7٥ املجمع

911.34٥.066242.016.408168.92٥.699184.649.7٥4٥9٥.691.197422.6٥0.312214.706.9802.739.98٥.416 جممع املجدات

من سهر اىلاأقل من سهر3 اأسهر

من 3 اأسهر اىل 6 اسهر

مـن 6 اأسهر الـى سنـــة

من سنـةالـى 3 سنات

اكرث من3 سنات

عناســـــراملجمـــــــــعبــدون استحقـاق

31 كانـــــــــــــــــن الأول 2015

املطلبات :

316.010.975 - - - 28.785.477 - - 287.225.498ودائع بنك ومؤسسات مسرفية

1.900.905.886 - - 1.202.937.490336.743.808191.138.87066.973.005103.112.713ودائع عمالء

86.902.100 - - 53.825.3229.471.8778.179.4177.032.8808.392.604تاأمينات نقدية

24.015.900 - 6.000.00013.015.900 - 5.000.000 - - اأمال مقرتسة

10.526.59710.526.597 - - - - - - خمسسات متنعة

13.238.965 - - - - 13.238.965 - - خمسس سريبة الدخل

3.261.0153.261.015 - - - - - - مطلبات سريبية مؤجلة

35.616.596 - 16.689.4452.172.9592.761.5643.992.3553.707.7726.292.501مطلبات اأخرى

1.560.677.755348.388.644220.318.816106.783.717121.213.08919.308.40113.787.6122.390.478.034 املجمع

928.167.484349.214.232158.933.104298.121.424563.997.736329.516.310216.781.2132.844.731.503 جممع املجدات

دينار


ثانيا: يلخس اجلدول اأدناه استحقاقات املستقات املالية على اأساس الفرتة املتبقية لالستحقاق التعاقدي من تاريخ القائم املالية املحدة:

الجمايلمن 3 اسهر اىل 6 اأسهر من سهر اىل 3 اأسهر لغاية سهر

31 كانـــــــــــــون الأول 2016املستقات للمتاجرة:

- - - - - مستقات العمالتالجمايلمن 3 اسهر اىل 6 اأسهر من سهر اىل 3 اأسهر لغاية سهر

31 كانـــــــــــــن الأول 2015

املستقات للمتاجرة:

652.798--652.798 - مستقات العمالت

ثالثا: بند خارج قائمة املركز املايل املحدة:

املجمعاأكرث من 5 سناتمن سنة لغاية 5 سناتلغاية سنة

31 كانـــــــــــــون الأول 2016119.14٥.824--119.14٥.824الإعتمادات والقبلت113.9٥9.438--113.9٥9.438السقف غري املستغلة

262.406.420--262.406.420الكفالت42.6193.668.20911.788.٥221٥.499.3٥0التزامات عقد اليجارات التسغيلية

49٥.٥٥4.3013.668.20911.788.٥22٥11.011.032املجمعاملجمعاأكرث من 5 سناتمن سنة لغاية 5 سناتلغاية سنة

31 كانـــــــــــــن الأول 2015

93.911.812--93.911.812الإعتمادات والقبلت

93.298.999--93.298.999السقف غري املستغلة

261.095.496--261.095.496الكفالت

258.9443.561.82311.145.69114.966.458التزامات عقد اليجارات التسغيلية

448.565.2513.561.82311.145.691463.272.765املجمع

41 - معلومات عن قطاعات اأعمال البنك

اأ- يتم تنظيم البنك لأغراس اإدارية من خالل اأربعة قطاعات اأعمال رئيسية ويتم قياس القطاعات وفقا للتقارير التي يتم اإستعمالها من قبل املدير التنفيذي وسانع القرار الرئيسين لدى البنك كما ميتلك البنك سركة تابعة تختس بخدمات الساطة املالية وسركة تابعة تختس بخدمات التاأجري التميلي كما بتاريخ القائم املالية املحدة :

- حسابات الأفراد: يسمل متابعة ودائع العمالء الأفراد ومنحهم التسهيالت الإئتمانية والبطاقات الئتمانية وخدمات اأخرى .

- حسابات املؤسسات: يسمل متابعة الدائع والتسهيالت الإئتمانية واخلدمات املسرفية الأخرى اخلاسة بالعمالء من املؤسسات.

- اخلزينة: يسمل هذا القطاع تقدمي خدمات التداول واخلزينة واإدارة اأمال البنك .

- الأخرى: يسمل هذا القطاع الأنسطة التي ل ينطبق عليها تعريف قطاعات البنك املذكرة اأعاله .

- خدمات الساطة املالية: ممارسة معظم خدمات الساطة و الستسارات املالية .

- خدمات التاأجري التميلي: ممارسة خدمات التاأجري التميلي ومساريع تطير العقارات .

دينار

دينار


فيما يلي معلمات عن اأعمال البنك مزعة حسب الأنسطة:

املجمــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــع

20162015اخرى التاأجري التميليالساطة املاليةاخلزينة املؤسسات الفراد

127.900.068 120.6٥2.24٥ 4.350.544 4.104.558 1.807.665 31.421.831 59.888.188 19.079.459 اجمايل الدخل للسنة - قائمة )ب(ينزل : خمسس تدين

20.978.720 19.783.792 - 136.880 253.546 - 16.179.967 3.213.399 التسهيالت الئتمانية املباسرة

106.921.348 100.868.4٥3 4.350.544 3.967.678 1.554.119 31.421.831 43.708.221 15.866.060 نتائج اأعمال القطاع ينزل : مساريف غري مزعة

50.454.012 ٥7.376.220 923.172768.22755.684.821 - - - على القطاعات

56.467.336 43.492.233 )51.334.277(3.199.451 630.947 31.421.831 43.708.221 15.866.060 الربح للسنة قبل سريبة الدخل

17.055.660 13.486.423 12.575.888 799.395 111.140 - - - ينزل : سريبة الدخل للسنة

39.411.676 30.00٥.810 )63.910.165(2.400.056 519.807 31.421.831 43.708.221 15.866.060 الربح للسنة - قائمة )ب(

5.175.407 6.868.104 6.868.104مساريف راأسمالية

5.228.395 ٥.٥68.72٥ 5.568.725 الستهالكات والإطفاءات

2.833.415.500 2.٥93.146.612 - 50.638.293 12.827.122 1.087.388.365 1.157.965.465 284.327.367 مجدات القطاع مجدات غري مزعة

11.316.003 146.838.804 146.838.804 - - - - - على القطاعات

2.844.731.503 2.739.98٥.416 146.838.804 50.638.293 12.827.122 1.087.388.365 1.157.965.465 284.327.367 جممع املجدات

2.373.113.408 2.248.910.٥97 - 22.685.197 1.815.316 424.858.641 700.700.317 1.098.851.126 مطلبات القطاع

مطلبات غري مزعة17.364.626 2٥.899.978 25.899.978 - - - - - على القطاعات

2.390.478.034 2.274.810.٥7٥ 25.899.978 22.685.197 1.815.316 424.858.641 700.700.317 1.098.851.126 جممع املطلبات

ب. معلمات التزيع اجلغرايفميثل هذا الإيساح التزيع اجلغرايف لأعمال البنك، ميارس البنك نساطاته بسكل رئيسي يف اململكة الأردنية الهاسمية التي متثل الأعمال املحلية وكذلك ميارس البنك نساطات

دولية من خالل فروع البنك يف قربس وفلسطني .

فيما يلي تزيع اإيرادات ومجدات البنك ومساريفه الراأسمالية حسب القطاع اجلغرايف:

املجمـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــع خارج اململكـــــــــــــــــــــــــــــــــة داخل اململكــــــــــــــــــــــــــــــــة 201620152016201520162015

127.900.068 120.6٥2.24٥ 14.262.671 1٥.839.4٥4 113.637.397 104.812.791 اإجمايل الدخل - قائمة )ب(

5.175.407 6.868.104 - - 5.175.407 6.868.104 املساريف الراأسمالية

2016201520162015201620152.844.731.503 2.739.98٥.416 437.023.978 470.208.306 2.407.707.525 2.269.777.110 جممع املجدات

دينار

دينار


42 - اإدارة راأس املال:

اأ - وسف ملا يتم اعتباره كراأس ماليسنف راأس املال اىل عدة تسنيفات كراأس مال مدفع، راأسمال اقتسادي وراأس مال تنظيمي، ويعرف راأس املال التنظيمي حسب قانن البنك اجمايل قيمة البند التي يحددها

البنك املركزي لغراس رقابية تلبية ملتطلبات نسبة كفاية راأس املال املقررة مبجب تعليمات يسدرها البنك املركزي .

ب - متطلبات اجلهات الرقابية بخسوس راأس املال، وكيفية اليفاء بهذه املتطلبات.تتطلــب تعليمــات البنك املركزي ان ل يقل راأس املال املدفع عن 100 ملين دينار، و ان ل تنخفس نسبة حقق املساهمني اىل املجدات عن 6% ، اما راأس املال التنظيمي فتتطلب

تعليمات البنك املركزي ان ل تنخفس نسبته اىل املجدات املرجحة )نسبة كفاية راأس املال( عن 12% ويراعي البنك اللتزام بها .

اأرباحه السافية يف اململكــــــة وان يستمر يف يلتزم البنك باملادة )62( من قانن البنك باأنه على البنك ان يقتطع سنيا حلساب الحتياطي القانين ما نسبته )10%( من القتطاع حتى يبلغ هذا الحتياطي ما يعادل راأسمال البنك املكتتب به، ويقابل هذا القتطاع الحتياطي الجباري املنسس عليه يف قانــن السركات.

يلتزم البنك باملادة )41( من قانن البنك والتي تتطلب ان يتم التقيد باحلدود التي يقررها البنك املركزي و املتعلقة مبا يلي:

1 - نسب املخاطر اخلاسة مبجداته وباملجدات املرجحة باملخاطر وكذلك بعناسر راأس املال وبالحتياطيات وباحلسابات النظامية.

2 - نسبة اجمايل القروس اىل راأس املال التنظيمي املسمح للبنك منحها ملسلحة سخس وحلفائه اأو ملسلحة ذوي السلة.

3 - نسبة اجمايل القروس املمنحة لأكرب عسرة اسخاس من عمالء البنك اىل املبلغ الجمايل للقروس املمنحة من البنك.

ج - كيفية حتقيق اأهداف اإدارة راأس املال.يراعــي البنـــك تالوؤم حجم راأس املال مع حجم وطبيعة وتعقيد املخاطر التي يتعرس لها البنك، ومبا ل يتناقس مع التسريعات والتعليمات النافذة وينعكس ذلك فــــي خططه السرتاتيجية وكذلك مازناته التقديرية السنية. ومن اجل مزيد من التحفظ حتطا للظروف املحيطة والدورات القتسادية فقد قرر جملس الإدارة سمن اسرتاتيجية البنك

ان ل تقل نسبة كفاية راأس املال عن %14 .

يتم اخذ التاثريات لدى الدخل يف الستثمارات على نسبة كفاية راأس املال ويراقب راأس املال وكفايته بسكل دوري حيث يتم احتساب نسبة كفاية راأس املال على مستى املجمعة وكذلك البنك منفردا بسكل ربع سني، ويتم تدقيقها من املدقق الداخلي .

ل يتم تزيع اأي اأرباح على املساهمني من عناسر راأس املال التنظيمي اذا كان من ساأن هذا التزيع ان يؤدي اىل عدم التقيد باحلد الأدنى املطلب لراأس املال.

السلطات اأو متطلبــــات التسعات واخلطــــط املستقبليـــة لتلبية العام اللجء اىل الكتتاب النم الداخلي لراأس املال )Internal Generation( وميكن البنك على يركز الرقابية وفق دراسات حمدة.

كفاية راأس املال. II واإلغاء العمل بتعليمات كفاية راأس املال التنظيمي وفقا ملعيار بازل III قام البنك املركزي الأردين بتاريخ 31 تسرين الثاين 2016 باإسدار تعليمات كفاية راأس املال وفقا ملعيار بازل

يقم البنك باإدارة راأس املال بسكل يسمن استمرارية عملياته التسغيلية وحتقيق اأعلى عائد ممكن على حقق امللكية، ويتكن راأس املال كما عرفته اتفاقية بازل III كما ه مبني يف اجلدول التايل :

2016الف دينـــــــــــــار

)CET 1( 426.167 اجمايل راأس املال الأساسي حلملة الأسهم العادية )22.٥28(التعديالت الرقابية )الطروحات من راأس املال الأساسي حلملة الأسهم العادية(

13.٥26 السريحة الثانية من راأس املال 417.164 راأس املال التنظيمي

2.193.896 املجدات املرجحة باملخاطر

)CET 1( 18.40% نسبة كفاية راأس مال حملة الأسهم العادية18.40% نسبة كفاية راأس مال السريحة الأوىل

19.01% نسبة كفاية راأس املال التنظيمي

* مت احتساب راأس املال الأساسي بعد طرح استثمارات يف بنك وسركة مالية تابعة .

دينار


- يبني اجلدول التايل راأس املال التنظيمي بناء على تعليمات بازل II كما يف 31 كانن الأول 2015 :

2015

الف دينـــــــــــــار

بند راأس املال الأساسي :

100.000 راأس املال املكتتب به واملدفع

77.480 الحتياطي القانين

143.357 الحتياطي الختياري

80.149 الأرباح املدورة )بعد تخفيس الأرباح املقرتح تزيعها واملجدات السريبية املؤجلة(

يطرح منه :

10.687 املخسسات املؤجلة مبافقة البنك املركزي الأردين

7.065 السهرة و املجدات غري امللمسة

6.986 50% من الستثمارات يف سركات التاأمني والسركات املالية والستثمارات ذات الأهمية يف السركات الخرى

376.248 جممع راأس املال الأساسي

بند راأس املال الإسايف :

13.353 احتياطي خماطر مسرفية عامة

228 احتياطي تقلبات دورية

احتياطي تقييم مجدات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل السامل الآخر بنسبة 100% من التغري السالب اأو 45% من اأسل 1.926 التغري املجب

يطرح منه :

6.986 50% من الستثمارات يف سركات التاأمني و السركات املالية والستثمارات ذات الأهمية يف السركات الخرى

384.769 جممع راأس املال التنظيمي

2.111.023 جممع املجدات املرجحة باملخاطر

18.23% نسبة كفاية راأس املال التنظيمي

17.82% نسبة راأس املال الأساسي *

* مت احتساب راأس املال الأساسي بعد طرح استثمارات يف بنك وسركة مالية تابعة .

43 - حسابات مدارة لسالح العمالء

ليجد حمافظ استثمارية يديرها البنك لسالح العمالء.

دينار


44 - حتليل استحقاقات املوجودات واملطلوبات

يبني اجلدول التايل حتليل املجدات واملطلبات وفقا للفرتة املتقعة لسرتدادها اأو تسيتها:

املجمــــــــــع اكرث من سنةلغاية سنة

31 كانــــــــــــــــون الأول 2016املوجودات:

279.1٥٥.436 - 279.1٥٥.436نقد واأرسدة لدى بنك مركزية 212.8٥9.226 - 212.8٥9.226اأرسدة لدى بنك ومؤسسات مسرفية

14.166.627 - 14.166.627ايداعات لدى بنك ومؤسسات مسرفية837.397.708609.٥13.2٥61.446.910.964تسهيالت ائتمانية مباسرة - بالسايف

3.660.٥4066.044.98069.70٥.٥20مجدات مالية من خالل قائمة الدخل27.306.1٥327.306.1٥3 - مجدات مالية من خالل الدخل السامل

144.970.٥3٥334.224.868479.19٥.403مجدات مالية بالكلفة املطفاأة 28.779.02728.779.027 - ممتلكات و معدات بالسايف

7.003.1487.003.148 - مجدات غري ملمسة بالسايف10.128.72310.128.723 - مجدات سريبية مؤجلة

14.726.9181٥0.048.271164.77٥.189مجدات اأخرى 1.٥06.936.9901.233.048.4262.739.98٥.416 جمموع املوجودات

املطلوبات:382.2٥٥.0392.029.310384.284.349ودائع بنك ومؤسسات مسرفية

1.606.613.2٥096.788.06٥1.703.401.31٥ودائع عمالء 79.019.٥878.940.28787.9٥9.874تاأمينات نقدية٥.643.93327.992.60933.636.٥42اأمال مقرتسة

12.10٥.٥3112.10٥.٥31 - خمسسات متنعة14.٥67.302 - 14.٥67.302خمسس سريبة الدخل2.937.7٥02.937.7٥0 - مطلبات سريبية مؤجلة

2٥.476.2٥710.441.6٥٥3٥.917.912مطلبات اأخرى2.113.٥7٥.368161.23٥.2072.274.810.٥7٥ جمموع املطلوبات

1.071.813.21946٥.174.841)606.638.378( سايف املوجودات

دينار


املجمــــــــــع اكرث من سنةلغاية سنة

31 كانــــــــــــــــن الأول 2015

املوجودات:402.439.784 - 402.439.784نقد واأرسدة لدى بنك مركزية

224.544.517 - 224.544.517اأرسدة لدى بنك ومؤسسات مسرفية

9.107.715 - 9.107.715ايداعات لدى بنك ومؤسسات مسرفية

864.687.251508.099.9531.372.787.204تسهيالت ائتمانية مباسرة - بالسايف

17.666.36958.552.69176.219.060مجدات مالية من خالل قائمة الدخل

35.229.27935.229.279 - مجدات مالية من خالل الدخل السامل

197.400.350308.349.626505.749.976مجدات مالية بالكلفة املطفاأة

25.801.79725.801.797 - ممتلكات و معدات بالسايف

7.065.2007.065.200 - مجدات غري ملمسة بالسايف

7.393.5777.393.577 - مجدات سريبية مؤجلة

52.778.233125.615.161178.393.394مجدات اأخرى

1.768.624.2191.076.107.2842.844.731.503 جمموع املوجودات

املطلوبات:316.010.975 - 316.010.975ودائع بنك ومؤسسات مسرفية

1.797.793.173103.112.7131.900.905.886ودائع عمالء

78.509.4968.392.60486.902.100تاأمينات نقدية

5.000.00019.015.90024.015.900اأمال مقرتسة

10.526.59710.526.597 - خمسسات متنعة

13.238.965 - 13.238.965خمسس سريبة الدخل

3.261.0153.261.015 - مطلبات سريبية مؤجلة

35.616.596 10.000.273 25.616.323مطلبات اأخرى

2.236.168.932154.309.1022.390.478.034 جمموع املطلوبات

921.798.182454.253.469)467.544.713( سايف املوجودات

دينار


45 - مستويات القيمة العادلة

اأ - القيمة العادلة للمجدات املالية واملطلبات املالية للبنك املحددة بالقيمة العادلة بسكل مستمر:

لهذه العادلة القيمة كيفية حتديد معلمات حل يسح التايل واجلدول ، مالية كل فرتة نهاية العادلة يف بالقيمة مقيمة للبنك املالية واملطلبات املالية املجدات بعس ان املجدات املالية واملطلبات املالية )طرق التقييم واملدخالت املستخدمة(.

املجدات املالية / املطلبات املالية

القيمـــــــــــــة العادلـــــــــــــــــــــة مستى القيمة

العادلــــــــةطــــــريقة التقييم

واملدخالت املستخدمةمدخالت

هامة غري ملمسة

العالقة بني املدخالت الهامة

غري امللمسة والقيمة العادلة

31 كانـــــــــــــــــــــــــن الأول

20162015

موجودات مالية بالقيمة العادلة

موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل

ل ينطبقل ينطبق الأسعار املعلنة يف الأساق املالية املستى الأول 10.794.94611.761.762اأسهم سركات

املستى الأول ٥8.910.٥7464.457.298سندات سركاتوالثاين

الأسعار املعلنة يف الأساق املالية ومقارنتها بالقيمة السقية لأداة

مالية مسابهة ل ينطبقل ينطبق

69.70٥.٥2076.219.060 املجموع

ل ينطبقل ينطبق الأسعار املعلنة يف الأساق املالية املستى الأول 741 عقد اآجلة عمالت اأجنبية

موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل السامل

ل ينطبقل ينطبق الأسعار املعلنة يف الأساق املالية املستى الأول 7.378.42615.744.333اأسهم متفر لها اأسعار سقية

مقارنتها بالقيمة السقيةاملستى الثاين19.927.72719.484.946اأسهم غري متفر لها اأسعار سقيةل ينطبقل ينطبقلأداة مالية مسابهة

27.306.1٥335.229.279 املجمع

97.011.673111.448.339اجمايل املجدات مالية بالقيمة العادلة

مطلوبات مالية بالقيمة العادلة

ل ينطبقل ينطبق الأسعار املعلنة يف الأساق املالية املستى الأول - - عقد اآجلة عمالت اأجنبية

- - جممع املطلبات املالية بالقيمة العادلة

مل تكن هنالك اأي حتيالت بني املستى الأول واملستى الثاين خالل العام 2016 .

دينار


ب - القيمة العادلة للمجدات املالية واملطلبات املالية للبنك غري حمددة القيمة العادلة بسكل مستمر:باســتثناء مــا يــرد يف اجلــدول اأدنــاه اننــا نعتقــد ان القيمــة الدفرتيــة للمجــدات املاليــة واملطلبــات املاليــة الظاهــرة يف القائــم املاليــة للبنــك تقــارب قيمتهــا العادلــة وذلــك لأن اإدارة البنك تعتقد اأن القيمة الدفرتية للبند املبينة اأدناه تعادل القيمة العادلة لها تقريبا وذلك يعد اإما لســتحقاقها قسري الأجل اأو اأن اأســعار الفائدة لها يعاد تســعريها خالل العام.

مستى القيمة 31 كانـــــــــــــــــن الأول 312015 كانـــــــــــــــــون الأول 2016العادلــــــــة القيمة العادلةالقيمة الدفرتيةالقيمة العادلةالقيمة الدفرتية

موجودات مالية غري حمددة القيمة العادلةاملستى الثاين239.266.173239.2٥3.846362.947.946362.986.181اأرسدة لدى بنك مركزية

املستى الثاين212.8٥9.226212.729.896224.544.517224.643.217اأرسدة لدى بنك ومؤسسات مسرفيةاملستى الثاين14.166.62714.047.7879.107.7159.135.700اإيداعات لدى بنك ومؤسسات مسرفية

املستى الثاين1.446.910.9641.438.028.8961.372.787.2041.380.897.587تسهيالت ائتمانية مباسرةاملستى الأول والثاين479.19٥.403474.236.347505.749.976508.699.397مجدات مالية بالتكلفة املطفاة

2.392.398.3932.378.296.7722.475.137.3582.486.362.082جممع مجدات مالية غري حمددة القيمة العادلةمطلوبات مالية غري حمددة القيمة العادلة

املستى الثاين384.284.349383.484.761316.010.975316.602.646ودائع بنك ومؤسسات مسرفيةاملستى الثاين1.703.401.31٥1.698.668.0141.900.905.8861.906.064.901ودائع عمالء

املستى الثاين87.9٥9.87487.609.87186.902.10087.316.683تامينات نقديةاملستى الثاين33.636.٥4233.316.16824.015.90024.300.739اأمال مقرتسة

2.209.282.0802.203.078.8142.327.834.8612.334.284.969جممع املطلبات مالية غري حمددة القيمة العادلةللبنــد املبينــة اعــاله قــد مت حتديــد القيمــة العادلــة للمجــدات واملطلبــات املاليــة للمســتى الثــاين والثالــث وفقــا لنمــاذج تســعري متفــق عليهــا و التــي تعكــس خماطــر الإئتمــان لــدى

الأطــراف التــي يتــم التعامــل معها .

46 - ارتباطات والتزامات حمتملة )خارج قائمة املركز املايل املوحد(

اأ - ارتباطات والتزامات ائتمانية :

2016201576.808.28962.756.075اعتمادات

42.337.٥3٥31.155.737قبلتكفالت 117.327.76497.056.778 دفع

100.811.32٥109.353.459 حسن تنفيذ44.267.33154.685.259 اأخرى

113.9٥9.43893.298.999سقف تسهيالت اإئتمانية مباسرة غري مستغلة49٥.٥11.682448.306.307 املجمع

ب - التزامات تعاقدية :

201620153.178.2602.408.198عقد سراء ممتلكات ومعدات

1.92٥.6721.515.346عقد مساريع انسائية1.764.1721.251.863عقد مسرتيات اأخرى

5.175.407 6.868.104 املجمع

ج - بلغت قيمة عقد اليجار التسغيلية مبلغ 15.499.350 دينار و ترتاوح فرتتها من سنة اىل عسرة سنات )14.966.458 دينار كما يف 31 كانن الأول 2015( .

دينار

دينار

دينار


47 - القسايا املقامة على البنك

اأ- بلغت قيمة القسايا املقامة على البنك 8.034.406 دينار كما فـي 31 كانـــن الأول 2016 )21.771.211 دينــــار كما يف 31 كانن الأول 2015( ، وبراأي الإدارة واملستسار القانين للبنك فانــه لن يرتتب على البنك التزامات تفـق املخسس املاأخـذ لهـــا والبالغ 869.544 دينار كمـــا فــــي 31 كانــن الأول 2016 )628.682 دينار كمــا فــي 31

كانن الأول 2015( .ب - ل يجد قسايا مقـامة على السركات التابعة كما يف 31 كانن الأول 2016 و2015 .

48 - تطبيق معايري التقارير املالية الدولية اجلديدة واملعدلة

اأ - معاييــر التقارير املالية الدولية اجلديدة واملعدلة والتي ليس لها اأثر جوهري على القوائم املالية املوحدة :تـم اتبـاع معايري التقارير املالية الدولية اجلديدة واملعدلة التالية والتي اأسبحت سارية املفعل للفرتات املالية التي تبداأ يف اأو بعد اأول كانن الثاين 2016 اأو بعد ذلك التاريخ، يف اإعداد القائم املالية املحدة للبنك ، والتي مل تؤثر بسكل جهري على املبالغ والفساحات الاردة يف القائم املاليـــة املحدة للسنة والسنات السابقة ، علما باأنه قد يكن لها

تاأثري على املعاجلــة املحاسبيـــة للمعامــالت والرتتيبات املستقبليـة:

املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )14(: حسابات التاأجيل التنظيمية. • التعديالت على معيار املحاسبة الدويل رقم )1(: عرس القائم املالية واملتعلقة مببادرة الفساح. •

التعديالت على املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )11(: التفاقيات املسرتكة واملتعلقة باملعاجلة املحاسبية لسراء احلسس يف العمليات املسرتكة. • التعديالت على معيار املحاسبة الدويل رقم )16(: املمتلكات والآلت واملعدات ، ومعيار املحاسبة الدويل رقم )38( املجدات غري امللمسة: تسيح طرق الستهالك والإطفاء •

املقبلة حماسبيا.التعديالت على معيار املحاسبة الدويل رقم )16(: املمتلكات والآلت واملعدات ومعيار املحاسبة الدويل رقــم )41( الزراعة: النباتات املنتجة. •

التعديالت على معيار املحاسبة الدويل رقم )27(: القائم املالية املنفسلة املتعلقة مبحاسبة الستثمارات يف السركات التابعة واملساريع املسرتكة والسركات الزميلة باستخدام • طريقة حقق امللكية يف القائم املالية املنفسلة اختياريا.

• التعديالت على املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )10(: القائم املالية املحدة واملعيار الدويل للتقارير املالية رقــم )12(: الفساح عن احلسس يف املنساآت الأخرى ومعيار املحاسبة الدويل رقــم )28(: الستثمار يف السركات احلليفة واملساريع املسرتكة املتعلقة بتطبيق الستثناء من التحيد يف السركات الستثمارية .

التحسينات السنية على املعايري الدولية للتقارير املالية السادرة خالل الأعام 2012 - 2014 التي تسمل التعديالت على املعيارين الدوليني للتقارير املالية رقمي )5( و )7( • ومعياري املحاسبة الدوليني رقمي )19( و )34(.

ب- معايري التقارير املالية الدولية اجلديدة واملعدلة السادرة وغري سارية املفعول بعد:

مل يطبق البنك املعايري الدولية للتقارير املالية اجلديدة واملعدلة الاردة اأدناه السادرة والتي غري سارية املفعل بعد :

سارية املفعول للسنوات املالية التي تبداأ يف اأو بعدمعايري التقارير املالية الدولية اجلديدة واملعدلة

التحسينات السنية على املعايري الدولية للتقارير املالية السادرة خالل الأعام 2014 - 2016 والتي تسمل التعديالت على املعيارين الدوليني للتقارير املالية رقمي )1( و)12(

ومعيار املحاسبة الدويل رقم )28(.

ومعيار رقم )1( املالية للتقارير الدويل املعيار التعديالت على سريان يبداأ الثاين كانن اأول يف تبداأ التي املالية للفرتات )28( رقم الدويل املحاسبة الدويل املعيار التعديالت على سريان يبداأ بينما التاريخ بعد ذلك اأو 2018للتقارير املالية رقم )12( للفرتات املالية التي تبداأ يف اأول كانن الثاين 2017

اأو بعد ذلك التاريخ.

التعديالت على معيار املحاسبة الدويل رقم )12(: “سرائب الدخل” املتعلقة بالإعرتاف باملجدات السريبية املؤجلة عن اخلسائر غري املحققة .

اأول كانن الثاين 2017

التعديالت على معيار املحاسبة الدويل رقم )7( “قائمة التدفقات النقدية” التي تهدف القائم مستخدمي متكن كي النقدية التدفقات قائمة يف اإسافية اإفساحات لتقدمي

املالية من تقييم التغري يف املطلبات الناسئة عن الأنسطة التميلية.



التفسريات للمعيار الدويل للتقارير املالية رقم )22( : “املعامالت بالعملة الأجنبية والدفعات املقدمة”.يتناول التفسري املعامالت بالعملة الأجنبية اأو جزء من املعامالت حيثما يكن هنالك:

• بدل بالعملة الأجنبية اأو ذو سعر بالعملة الأجنبية. • تعرتف املنساأة باملجدات املدفعة مقدما اأو مبطلبات الإيرادات املؤجلة قبل الإعرتاف باملجدات ذات السلة اأو بالإيرادات اأو باملساريف.

• وتعرتف املنساأة باملجدات املدفعة مقدما اأو مبطلبات الإيرادات املؤجلة باإعتبارها مجدات اأو مطلبات غري نقدية


اأساس “الدفع على اأساس الأسهم” املتعلقة بتسنيف وقياس معامالت الدفع على التعديالت على املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )2( : الأسهم.


التعديالت على املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )4( : “عقد التاأمني” املتعلقة بالفرق ما بني تاريخ سريان كل من املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( ومعيار عقد التاأمني.


التعديالت على معيار املحاسبة الدويل رقم )40( : “الإستثمارات العقارية” حيث عدلت الفقرة رقم )57( لتنس على وجب حتيل املنساأة للعقار من الإستثمارات العقارية اأو اليها فقط عندما يتفر دليل على تغري الإستخدام.

يحدث تغري الإستخدام عندما تتافق، اأو ل تتافق، العقارات مع تعريف الإستثمارات العقارية.ل يعترب التغري بنايا الإدارة حل اإستخدام العقار دليال على وجد تغري بالإستخدام.

عدلت الفقرة لتنس على اأن قائمة الأمثلة الاردة فيها غري ساملة.


التعديالت على املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )7(: “الأدوات املالية / الإفساحات” املتعلقة بالإفساح حل التطبيق املبدئي للمعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9(.

تطبيـــق يتـــم عندمـــا املعيار الـــدويل للتقارير

املاليـــة رقـــم )9(.

التحط )والتعديالت اإسافية حل حماسبة باإفساحات املتعلقة الإفساحات” / املالية “الأدوات املالية رقم )7(: للتقارير الدويل املعيار الالحقة( والناجتة عن تطبيق الفسل اخلاس مبحاسبة التحط يف املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9(.

تطبيـــق يتـــم عندمـــا املعيار الـــدويل للتقارير

املاليـــة رقـــم )9(.

املعيار الدويل للتقارير املالية رقم 9 الأدوات املالية )النسخ املعدلة لالعام 2009 و2010 و2013 و2014( حيث سدر املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( الأدوات املالية بتسرين الثاين 2009 وطرح متطلبات جديدة لتسنيف املجدات املالية نسخة جديدة يف واستبعادها. كما طرحت وقياسها املالية املطلبات تسنيف ليسمل متطلبات حل الأول 2010 بتسرين ، وعدل وقياسها تسرين الثاين 2013 تسمل متطلبات جديدة حل حماسبة التحط. وسدرت نسخه معدلة من املعيار اأيسا يف متز من العام 2014 لتسمل “القيمة اأساسا على )اأ( متطلبات التدين للمجدات املالية )ب( تعديالت حمددة ملتطلبات التسنيف والقياس من خالل طرح فئة قياس

العادلة من خالل الدخل السامل الخر” لبعس اأدوات الدين البسيطة .


حتتي النسخة النهائية للمعيار الدويل للتقارير املالية رقم )9( على املتطلبات املحاسبية لالأدوات املالية وحلت حمل معيار املحاسبة الدويل رقم )39(: الإعرتاف والقياس. وتتسمن النسخة اجلديدة من املعيار املتطلبات التالية:

التسنيف والقياس: تسنف املجدات املالية بناءا على منذج الأعمال والتدفقات النقدية التعاقدية. وقدمت نسخة 2014 تسنيف جديد لبعس اأدوات الدين حيث ميكن تسنيفها سمن »املجدات املالية بالقيمة العادلة من خالل الدخل السامل الآخر«. وتسنف املطلبات املالية تسنيفا مماثال ملعيار

املحاسبة الدويل رقم )39( اإل اأن هنالك اإختالفات باملتطلبات املطبقة على قياس خماطر الإئتمان املتعلقة باملنساأة.التدين:

السروري زيادة اأسبح من غري ، وعليه املاليـة املجدات املتقعة« لحتساب خسارة تدين نسخة 2014 منذج »اخلسارة الئتمانية قدمت املخاطر الئتمانية مسبقا حتى يتم الإعرتاف بخسارة التدين.

حماسبة التحوط: قدمت نسخة 2014 منذجا جديدا ملحاسبة التحط سمم ليكن اأكرث مالئمة مع كيفية قيام املنساآت باإدارة املخاطر عند التعرس ملخاطر

التحط املايل وغري املايل.اإلغاء الإعرتاف:

اأتبعت متطلبات اإلغاء الإعرتاف باملجدات املالية واملطلبات املالية كما وردت يف املعيار املحاسبي الدويل رقم )39(.


املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )15(: الإيرادات من العقد املربمة مع العمالء. سدر املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )15( يف اأيار 2015 حيث وسع نظام سامل ومحد تستعني به املنساآت يف قيد الإيرادات الناجتة عن العقد املربمة مع العمالء. وسيحل املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )15( حمل الإرسادات احلالية بساأن الإعرتاف بالإيرادات مبا يف ذلك املعيار املحاسبي الدويل رقم )18(: الإيرادات ، واملعيار املحاسبي الدويل رقم )11(: عقد الإنساءات وما يتعلق بها من تفسريات عند سريان

العمل باملعيار الدويل للتقارير املالية رقم )15(.


اأواخلدمات باإيراداتها لسف حتيل البسائع اإعرتاف املنساة للتقارير املالية رقم )15( على وجب ويقم املبداأ الأساسي للمعيار الدويل املتفق عليها للعمالء مببلغ يظهرالقيمة التي تتقع املنساة احلسل عليها لقاء تلك البسائع اأو اخلدمات ، ويقدم املعيار على وجه الدقة منهجا

لالإعرتاف بالإيرادات بناءا على خمس خطات: * اخلطة 1: حتديد العقد املربمة مع العميل.

* اخلطة 2: حتديد اإلتزامات الداء الاردة بالعقد.* اخلطة 3: حتديد قيمة املعاملة.

* اخلطة 4: تخسيس قيمة املعاملة على التزامات الداء الاردة بالعقد.* اخلطة 5: الإعرتاف بالإيرادات عند )اأو حني( استيفاء املنساأة لإلتزامات الداء.

وتعرتف املنساأة ، مبجب املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )15(، باإيراداتها عندما يستفى الإلتزام، اأي عندما حتل السيطرة على البسائع اأو اخلدمات التي تنطي على اإستيفاء اإلتزام ما للعميل. ولقد اأسيف املزيد من التجيهات املستقبلية على املعيار الدويل للتقارير املالية رقم

)15( ملعاجلة حالت حمددة. هذا ويتطلب املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )15( مزيدا من الإفساحات التفسيلية.

التعديالت على املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )15( : الإيرادات من العقد املربمة مع العمالء : لتسيح ثالثة جانب من املعيار )حتديد التزامات الأداء، واملبلغ الأسلي مقابل اعتبارات الكيل، والرتخيس(، كما مت منح اأحكام انتقالية للعقد املعدلة

والعقد املنجزة


املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )16(: “عقد اليجار” يحدد هذا املعيار كيفية العرتاف بعقد اليجار وقياسها وعرسها والفساح عنها وفقا للمعايري الدولية للتقارير املالية . ويفر

هذا املعيار منذجا حماسبيا محدا للمستاأجر، حيث يجب على املستاجرين العرتاف بالأسل واللتزامات لكافة عقد اليجار باستثناء العقد التي مدتها اثني عسر سهرا اأو اأقل اأو اأسلها ذات قيم منخفسة.

ويجب هذا املعيار على املؤجر الستمراربتسنيف عقد الإيجار اما عقدا تسغيلية اأو متيلية ، ومبجب هذا املعيار بقيت حماسبة عقد اليجار يف دفاتر املؤجر حلد كبري كما هي دون تغيري عما كانت عليه مبجب معيار املحاسبة الدويل رقم )17(.


التعديالت على املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )10(: “القائم املالية املحدة” ومعيار املحاسبة الدويل رقم )28(: “الإستثمار يف السركات احلليفة واملساريع املسرتكة )2011(” املتعلقة مبعاجلة بيع مجدات من مستثمر اأو اأن يقم بتقدميها لسركته

احلليفة اأو مسروعه املسرتك

تاريخ السريان مؤجل لأجل غري مسمى

تتقع اإدارة البنك تطبيق هذه املعايري والتفسريات والتعديالت اجلديدة يف اإعداد القائم املالية املحدة عند تاريخ سريانها واإمكانية تطبيقها. وقد ل يكن لتبني هذه املعايري والتفسريات والتعديالت اجلديدة، باستثناء تطبيق املعايري الدولية للتقارير املالية اأرقام )9( و)15( و )16( ، اأي تاأثري جهري على القائم املالية املحدة للبنك بفرتة التطبيق

الأويل.

وتتقع الإدارة تبني املعيارين الدوليني للتقارير املالية رقمي )9( و)15( يف القائم املالية املحدة للبنك للفرتات السنية التي تبداأ يف اأول كانن الثاين 2018 و تبني املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )16( يف القائم املالية املحدة للبنك للسنة التي تبداأ يف اأول كانن الثاين 2019. وقد يكن لتطبيق املعيارين الدوليني للتقارير املالية رقمي )9( و)15( تاأثريا جهريا على املبالغ املالية والإفساحات الاردة يف القائم املالية املحدة للبنك فيما يتعلق بالإيرادات من العقد املربمة مع العمالء واملجدات املالية واملطلبات املالية للبنك. كما قد يكن لتطبيق املعيار الدويل للتقارير املالية رقم )16( تاأثريا جهريا على املبالغ املالية والإفساحات يف القائم املالية املحدة للبنك فيما يتعلق بعقده التاأجريية.

اإل اأنه ليس اأمرا عمليا تقدمي تقدير معقل لتداعيات تطبيق هذه املعايري حلني قيام السركة )البنك( مبراجعة بهذا اخلسس.


البنك الأردين الكويتي

بيانات الإفساح املطلبة مبجب املادة 4 من تعليمات اإفساح السركات املسدرة واملعايري املحاسبية ومعايري التدقيق السادرة عن هيئة الأوراق املالية عن السنة املالية املنتهية يف 2016/12/31

املادةكلمة رئيس جملس الإدارة: وردت سمن التقرير4اأ

وسف الأنسطة الرئيسية: ورد سمن التقرير4ب/1

ميارس البنك اأعماله من خالل مكاتبه يف الإدارة العامة الكائنة مبنطقة العبديل - عمان و 61 فرعا منتسرة يف خمتلف مناطق اململكة بالإسافة اإىل اإدارة اإقليمية و4 فروع يف فلسطني، وفرع يف قربس. وقد بلغ حجم الستثمار الراأسمايل 6.69 ملين دينار كما يف نهاية عام 2016. وفيما يلي التزيع اجلغرايف لأماكن فروع البنك وعدد املظفني يف كل منها:

العدد املقع العدد املقع العدداملقع

9فرع الرونق 10فرع الرابية543الإدارة العامة

9فرع سيلح اجلنبي11فرع سق اخلسار 16الفرع الرئيسي

15فرع اربد13فرع املدينة املنرة18فرع العبديل

10فرع وادي سقرة11فرع السيفية11فرع جبل عمان

7فرع سارع احلسن - اربد9فرع حي نزال13فرع الحدات

9فرع جامعة الريمك10فرع مكة مل15فرع تالع العلي

7فرع املفرق5فرع جامعة البرتا12فرع جبل احلسني

9فرع الكرك 11فرع املقابلني12فرع املركز التجاري

11فرع العقبة10فرع مرج احلمام11فرع اأب علندا

12فرع الزرقاء8 فرع زين 10فرع الريمك

11فرع الرسيفة5فرع سمارة مل12فرع وادي السري

10فرع املنطقة احلرة7فرع جامعة عمان الأهلية11فرع اجلبيهة

9فرع الزرقاء اجلديدة 10فرع البقعة11فرع عمره

10فرع املدينة الرياسية 8فرع ماأدبا13فرع عبدون

9فرع سارع امللك عبداهلل الثاين / اربد8فرع السلط 9فرع اأب نسري

5الفرع املتنقل “اجلال”5فرع مركز امللك عبد اهلل 11فرع ماركا

14الإدارة القليمية/ رام اهلل 9فرع خلدا8فرع ابن خلدون

11فرع نابلس - فلسطني8فرع دير غبار10فرع دابق

11فرع رام اهلل- فلسطني 6فرع تاج مل11 فرع سيتي مل

13فرع بيت حلم- فلسطني10 فرع جالرييا مل15فرع السميساين

10فرع جنني- فلسطني10فرع الهاسمي السمايل 8فرع سارع امللك حسني بن طالل / الزرقاء

7فرع قربس12فرع سارع مكة7فرع العبديل مل 7فرع زهران9فرع طرببر

15السركة املتحدة لالستثمارات املالية - عمان )سركة تابعة( 19سركة اإجارة للتاأجري التميلي - عمان )سركة تابعة(


السركات التابعة4 ب/2

السركة املتحدة لالستثمارات املالية

تاأسست السركة املتحدة لالستثمارات املالية عام 1980، ومت حتيلها يف عام 1996 اإىل سركة مساهمة عامة. وتعترب السركة اإحدى اأفسل سركات الساطة واخلدمات املالية العاملة يف برسة عمان، حيث تعتمد يف تقدمي خدماتها املالية والستثمارية على اأحدث السائل التكنلجية والربط الإلكرتوين املباسر مع الأساق املالية العاملية. يف عام 2002

اأسبحت السركة سركة تابعة للبنك الأردين الكيتي، وميتلك البنك ما نسبته 50.22% من راأسمالها البالغ 8 ماليني دينار يف نهاية عام 2016.

يقع مقر السركة يف منطقة السميساين، عمان ويعمل لدى السركة 15 مظفا.

سركة اإجارة للتاأجري التمويلي

تاأسست سركة اإجارة للتاأجري التميلي كسركة مساهمة خاسة بتاريخ 2011/1/6 وبراأسمال مقداره 10 ملين دينار اأردين ومت خالل سهر اأيلل/ سبتمرب 2012 رفع راأسمال السركة اإىل 20 ملين دينار مدفع بالكامل من البنك الأردين الكيتي.

لقد جاءت فكرة اإنساء السركة استكمال لروؤية البنك يف تطير خدماته املقدمة للعمالء وتفري حلل متيلية مبتكرة تسهم يف دعم الأنسطة القتسادية املختلفة من خالل متيل الأسل الثابتة وبحيث تكن رديفة للتميل املسريف املعتاد يف سء التغريات يف الأساق املالية واملسرفية.

يقع مقر السركة يف مبنى فرع البنك الكائن بسارع مكة، عمان ويعمل لدى السركة 19 مظفا.

السركة الإدارية املتخسسة لالستثمار والستسارات املالية )سند كابيتال(

تاأسست السركة الإدارية املتخسسة لالستثمار والستسارات املالية )سند كابيتال( كسركة مساهمة خاسة حمدودة بتاريخ 2016/11/22 وبراأسمال مقداره 530 األف دينار مدفع بالكامل من البنك الأردين الكيتي.

والسكك والأسناد الأسهم اإسدارات كاإدارة والستسارية املالية واسع من اخلدمات نطاق لتقدمي الأول من عام 2017، الربع اأعمالها خالل باسرت والتي السركة، تهدف وتنظيم الفرس الإندماج وعمليات السركات سراء اأو بيع التسط يف عمليات اإىل بالإسافة العائلية، واملجمعات للسركات املالية الإستسارات وتقدمي وتسيقها الإسالمية الإستثمارية وتسيقها وغريها من اخلدمات املالية والإستسارية، علما باأن السركة قد حازت على رخستي اإدارة الإسدار )بذل عناية( والإستسارات املالية من قبل هيئة الأوراق

املالية يف مطلع العام 2017.


نبذة تعريفية باأعساء جملس الإدارة4 ب/3

1- دولة السيد عبد الكرمي عالوي سالح الكباريتي رئيس جملس الإدارة

تاريخ العسوية: 1997/7/15تاريخ امليالد: 1949

السهادات العلمية: بكالريس اإدارة اأعمال واإدارة مالية مع مرتبة السرف من جامعة سانت اإدواردز/ الليات املتحدة الأمريكية، 1973املناسب احلالية:

رئيس جملس الأمناء، جامعة عمان الأهلية• رئيس جملس الإدارة، السركة املتحدة لالستثمارات املالية )ممثل البنك الأردين الكيتي(• رئيس جملس الإدارة، بنك اخلليج اجلزائر - اجلزائر )ممثل البنك الأردين الكيتي(• عس جملس الإدارة، سركة الألبان الأردنية• عس جملس الإدارة، بنك برقان - الكيت•

املناسب السابقة:عس جملس الأعيان الأردين، رئيس اللجنة املالية والقتسادية باملجلس )2005 - 2007(• عس جملس الأعيان الأردين، النائب الأول لرئيس املجلس )2000 - 2002(• رئيس الديان امللكي )1999 - 2000(• عس جملس الناب الأردين الثاين عسر )1993 - 1997( واحلادي عسر )1989 - 1993(، رئيس اللجنة املالية والقتسادية باملجلس )1993 - •

)1995رئيس الزراء ووزير اخلارجية والدفاع )1996 - 1997(• وزير اخلارجية )1995 -1996(• وزير العمل )1991 - 1993(• وزير السياحة والآثار )1989 - 1991(•

خربات سابقة:عمل يف عدة سركات مالية واأعمال حرة من 1973 اإىل 1989•

2- السيد فيسل حمد مبارك احلمد العيارنائب رئيس جملس الإدارة / ممثل بنك اخلليج املتحد - البحرين


السهادات العلمية: سهادة جامعية يف جمال الطريان احلربي من الليات املتحدة، 1976 واأكادميية الطريان الأردنية، 1981املناسب احلالية والسابقة:

نائب رئيس جملس الإدارة )التنفيذي( ، سركة مساريع الكيت )القابسة(، الكيت• رئيس جملس الإدارة، سركة بانرث ميديا غروب )OSN(- دبي، دولة الإمارات العربية املتحدة • نائب رئيس جملس الإدارة، جممعة اخلليج للتاأمني، الكيت• نائب رئيس جملس الإدارة، بنك اخلليج املتحد، البحرين• نائب رئيس جملس الإدارة ، مؤسسة مربة مساريع اخلري، الكيت• عس جملس الإدارة، السركة السعدية ملنتجات الألبان والأغذية )سدافك(، السعدية• عس جملس الإدارة، سركة اخلليج مسر للسياحة والفنادق، مسر• عس جملس اأمناء، اجلامعة الأمريكية يف الكيت، الكيت• الرئيس الفخري للجمعية الكيتية لختالفات التعلم، الكيت•

التكرمي واجلوائز :جائزة املنتدى القتسادي يف الكيت عام 2009 تقديرا لدوره يف قطاع الستثمار وجناحاته يف الأساق املالية العاملية• جائزة املنتدى القتسادي العربي يف تنس عام 2007• جائزة الإجناز من املنتدى القتسادي العربي يف بريوت عام 2007• جائزة الإجناز من جمعية املسرفيني العرب لأمريكا السمالية يف عام 2005•


3- السيد مسعود حممود جوهر حياتعسو جملس الإدارة / ممثل سركة الفتوح القابسة - الكويت

تاريخ العسوية:2001/2/20تاريخ امليالد: 1953

السهادات العلمية: بكالريس اقتساد، جامعة الكيت، 1973، الدبلم العايل يف العلم املسرفية، 1975املناسب احلالية والسابقة:

الرئيس التنفيذي لقطاع البنك، سركة مساريع الكيت )القابسة(، الكيت من 2010 • رئيس جملس الإدارة، بنك اخلليج املتحد، البحرين • رئيس جملس الإدارة، بنك سرية واخلليج، سريا• رئيس جملس الإدارة ورئيس اللجنة التنفيذية، بنك تنس العاملي، تنس• نائب رئيس جملس الإدارة، فم بنك، مالطا• نائب رئيس جملس الإدارة ورئيس اللجنة التنفيذية، بنك اخلليج اجلزائر، اجلزائر• نائب رئيس جملس الإدارة، سركة رويال كابيتال، اأب ظبي• نائب رئيس جملس الإدارة ورئيس اللجنة التنفيذية، مسرف بغداد، العراق• عس جملس الإدارة، سركة كامك لالستثمار، الكيت• عس جملس الإدارة، بنك برقان، الكيت• عس جملس الإدارة، سركة سمال اأفريقيا القابسة، الكيت • عس جملس الإدارة، مربة مؤسسة مساريع اخلري، الكيت•

4- السيد طارق حممد يوسف عبد السالمعسو جملس الإدارة / ممثل سركة مساريع الكويت )القابسة( - الكويت


السهادات العلمية: بكالريس حماسبة، جامعة الكيت، 1987، دبلم الأوراق املالية العاملية، الكيت، 1996املناسب احلالية :

الرئيس التنفيذي، قطاع الستثمارات سركة مساريع الكيت )القابسة(، الكيت من 2011/1• رئيس جملس الإدارة، سركة العقارات املتحدة، الكيت من 2010/4• نائب رئيس جملس الإدارة، السركة الكيتية للمقاسة، الكيت من 2004/4 • نائب رئيس جملس الإدارة، سركة سمال اأفريقيا القابسة - الكيت من 2014/6• عس جملس الإدارة، سركة كامك لالستثمار، الكيت من 2013/4• عس جملس الإدارة، السركة السعدية ملنتجات الألبان والأغذية )سدافك(، السعدية من 2012/6• عس جملس الإدارة، سركة القرين لسناعة الكيماويات البرتولية من 2012/6•

املناسب السابقة :الرئيس التنفيذي، سركة العقارات املتحدة، الكيت )2006 - 2011(• رئيس جملس الإدارة، بنك برقان، الكيت )2007 - 2010( • نائب رئيس جملس الإدارة، بنك برقان، الكيت )2004 - 2007(• عس جملس الإدارة، سركة رويال كابيتال، اأبظبي )2007- 2014(• عس جملس الإدارة، بنك الكيت والسرق الأوسط، الكيت )2003 - 2004( • عس جملس الإدارة، بنك اخلليج املتحد، البحرين )2002 - 2008( • عس جملس الإدارة، بنك الكيت السناعي، الكيت )2002 - 2003(• عس جملس الإدارة، سركة مساريع الكيت الستثمارية لإدارة الأسل )1998 - 2009( • املدير العام، سركة مساريع الكيت الستثمارية لإدارة الأسل )1998 - 2006(• رئيس جملس الإدارة، السركة الكيتية للمقاسة، الكيت )1997 -2004(• عس جملس الإدارة، سركة اخلليج للتاأمني )1997 - 2001( • مساعد الرئيس التنفيذي للتداول واإدارة املحافظ الستثمارية ، سركة مساريع الكيت الستثمارية )1996 - 1999(• عس جملس الإدارة، السركة البحرينية الكيتية للتاأمني، الكيت )1992 -2008(• مدير اإدارة التداول واملحافظ الستثمارية العاملية، سركة مساريع الكيت الستثمارية )1992 - 1996( •


٥- السيد حممد عدنان حسن املاسيعسو جملس الإدارة / ممثل املوؤسسة العامة للسمان الجتماعي


السهادات العلمية: بكالريس حماسبة، جامعة الريمك، 1992، ماجستري متيل، اجلامعة الأردنية، 1998املناسب احلالية:

مدير دائرة التدقيق الداخلي، سندوق استثمار اأمال السمان من 2003• املناسب السابقة :

دائرة التدقيق الداخلي، البنك املركزي الأردين )2003-1994( • البنك العربي )1993(• تدقيق حسابات، ديليت اأند تس )1992 - 1993(• عس جملس الإدارة، سركة مسفاة البرتول الأردنية )2010- 2016(• عس جملس الإدارة، سركة تسيق املنتجات البرتولية الأردنية )2013- 2016(• عس جملس الإدارة، السركة الأردنية لسناعة الزيت املعدنية )2013- 2016(• عس جملس الإدارة، بنك املال )2011(• عس جملس الإدارة، سركة السمان الأردنية لالستثمارات الدولية )2014- 2016(• عس جملس الإدارة، السركة العقارية الأردنية للتنمية )2006- 2010(• عس جملس الإدارة، سركة اأريج املتحدة للمنازل )2007- 2011(•

6- السيد فاروق عارف سحادة العارفعسو جملس الإدارة


السهادات العلمية: بكالريس عالقات دولية، جامعة سيكاغ، الليات املتحدة الأمريكية، 1961املناسب السابقة:

الرئيس التنفيذي، سركة جلف كم لالتسالت• رئيس هيئة املديرين، سركة سادافك الأردنية للمنتجات الغذائية )لغاية 2009/5/1( • نائب مدير عـام، سركة الرازي للسناعات الدوائية )1993 - 1999(• نائب مدير عام، البنك الأردين الكيتي )1988 - 1993(• مدير عام، سركة نايف الدبس واأولده - الكيت )1970- 1988(• مدير اإداري، وزارة الأسغال / الكيت )1961 - 1966(•

7- الدكتور يوسف موسى سلمان القسوسعسو جملس الإدارة / ممثل بنك برقان - الكويت


السهادات العلمية: بكالريس طب من جامعة عني سمس عام 1965 ودبلم الدراسات العليا طب الأمراس الباطنية عام 1966. حسل على سهادة العسية من كلية الأطباء امللكية / لندن عام 1970. اأنهى تخسسه يف اأمراس القلب من جامعة هيسنت/تكساس عام 1973

املناسب احلالية والسابقة:نائب رئيس هيئة املديرين، مستسفى عمان اجلراحي• عس جملس الأعيان الأردين من 2016/9/27• عس جملس الأعيان الأردين من 2011/10/25 اإىل 2013/10/24• اأستاذ اأمراس القلب السريري يف اجلامعة الأردنية وجامعة العلم والتكنلجيا• عني مديرا ملركز امللكة علياء لأمراس وجراحة القلب يف عام 1983 ومديرا ملدينة احلسني الطبية ومديرا للخدمات الطبية امللكية الأردنية ومستسار •

اأول يف مركز امللكة علياء لأمراس وجراحة القلبحائز على زمالة العديد من كليات الطب من كربيات اجلامعات العاملية يف اأمريكا وبريطانيا• حاز على العديد من الأوسمة الرفيعة املدنية والعسكرية والطبية يف الأردن واخلارج•


8- السيد منسور اأحمد عبد الكرمي اللوزيعسو جملس الإدارة/ ممثل السركة الإسرتاتيجية لالستثمارات


السهادات العلمية: بكالريس اإدارة اأعمال وتسيق، جامعة سانت اإدواردز، الليات املتحدة الأمريكية، 1983املناسب احلالية:

مدير تطير الأعمال، سركة سيمنس - فرع الأردن• عس جملس اإدارة، السركة املتحدة لالستثمارات املالية )ممثل البنك الأردين الكيتي(•

املناسب السابقة:عس جملس اإدارة، سركة السرق العربي للتاأمني )2013/3-2009/4(• عس جملس اإدارة، سركة الكابالت الأردنية احلديثة )2011/6-2008/10(• مدير اإداري، سركة سيمنس - فرع الأردن )1993/12 - 2006/12(• عس جملس اإدارة، سركة عمان للتاأمني املساهمة العامة املحدودة )1998/10 - 2000/9(• عس جملس اإدارة، بنك فيالدلفيا لالستثمار )1996/3 - 2000/9(• عس جملس اإدارة، السركة الطنية لسناعة السلب )1995/5 - 2000/9(• البنك املركزي الأردين/ دائرة العالقات اخلارجية - قسم الستثمار )1985/11 - 1993/7(• القيادة العامة للقات املسلحة الأردنية / مديرية الدراسات والتطير )1984/2 - 1985/10(•

9- السيد بيجان خسروساهي عسو جملس الإدارة / ممثل .Odyssey Reinsurance Co / الوليات املتحدة


السهادات العلمية: ماجستري اإدارة اأعمال، 1986 وبكالريس هندسة ميكانيكية، جامعة )Drexel(، بنسلفانيا، الليات املتحدة الأمريكية، 1983املناسب احلالية:

الرئيس واملدير التنفيذي، سركة Fairfax International/ لندن• ممثل سركة Fairfax Financial Holdings Limited يف جمالس اإدارة السركات التالية:• جممعة اخلليج للتاأمني، الكيت • سركة اخلليج للتاأمني واإعادة التاأمني، الكيت• السركة البحرينية الكيتية للتاأمني، البحرين • املجمعة العربية املسرية للتاأمني، مسر • سركة السرق العربي للتاأمني، الأردن • سركة الالينس للتاأمني، دبي• سركة BRIT Limited، اململكة املتحدة• البنك التجاري الدويل، مسر•

املناسب السابقة: الرئيس واملدير التنفيذي، Fuji Fire and Marine Insurance Company - اليابان• رئيس، عمليات التاأمني العامة، AIG، سيل، كريا اجلنبية )2001- 2004(• نائب رئيس جملس اإدارة ومدير عام، AIG Sigorta، تركيا )2001-1997(• نائب الرئيس الإقليمي، امللكية املحلية وعمليات الإسابات يف منطقة وسط املحيط الأطلسي، AIG، الليات املتحدة الأمريكية• سغل عدة مناسب يف سركة AIG للتاأمينات العامة منذ عام 1986، الليات املتحدة الأمريكية• • Foreign Affairs Council ،عس جملس اإدارة •Insurance Society of Philadelphia ،عس جملس اإدارةعس، هيئة USO، كريا• رئيس جلنة التاأمني يف الغرفة التجارية الأمريكية، كريا• عس، جمعية رجال الأعمال الرتكية، تركيا.•


10- معايل الدكتور مروان جميل عيسى املعسرعسو جملس الإدارة / مستقل


السهادات العلمية: دكتراه هندسة حاسب، جامعة بريدو - الليات املتحدة الأمريكية، 1981، ماجستري هندسة حاسب، جامعة بريدو - الليات املتحدة الأمريكية، 1978، بكالريس هندسة حاسب، جامعة بريدو - الليات املتحدة الأمريكية، 1977

املناسب احلالية:نائب الرئيس للدراسات، برنامج السرق الأوسط، منحة كارنيجي للسالم العاملي )من 2010(• عس جملس اأمناء اجلامعة الأمريكية يف بريوت )من 2007(• عس يف املنتدى وزراء اأسنب )من 2009(• عس املجلس الستساري، اإدارة السرق الأوسط لسندوق النقد الدويل )من 2010(• عس املجلس الستساري، معهد جامعة بريدو العاملي لبحث السياسات )من 2010(• عس املجلس الستساري، معهد لهاي للعدالة العاملية )من 2011(• عس جملس اإدارة، سركاء من اأجل التغيري الدميغرايف )من 2013(• عس جملس اإدارة The Asfari Foundation )من 2013(• عس جملس اإدارة املركز العاملي للتعددية )من 2014(•

املناسب السابقة:زميل اأول، جامعة ييل - الليات املتحدة الأمريكية )2011-2010(• نائب اأول للرئيس، السؤون اخلارجية، البنك الدويل )2010-2007(• عس جملس الأعيان الأردين )2007-2005(• نائب رئيس الزراء واملتحدث الرسمي باسم احلكمة )2005/11-2005/7(• وزير البالط امللكي الهاسمي )2005/7-2005/4(• نائب رئيس الزراء لسؤون تطير الأداء احلكمي )2005-2004(• وزير اخلارجية )2004-2002(• سفري الأردن لدى الليات املتحدة الأمريكية )2002-1997(•

11- السيد هاين خليل الهنيديعسو جملس الإدارة / مستقل


السهادات العلمية: ماجستري اإدارة الأعمال، جامعة برتالند - الليات املتحدة الأمريكية، 1980 وبكالريس يف اإدارة الأعمال، اجلامعة الأمريكية يف )CPA( بريوت 1973، سهادة حماسب قانين

املناسب احلالية:رئيس جملس الإدارة، سركة سناعات البحر املتسط •

املناسب السابقة:رئيس جملس الإدارة، السركة الطنية لالأمنيا وسناعة املركبات الكيميائية )1991- 2009(• املدير التنفيذي، السركة الأردنية الكيتية للمنتجات الزراعية والغذائية )1992-1986(• مدير عام املسروع، السركة الأردنية لالإدارة والستثمارات )1986-1984(• املدير الإداري واملايل، السركة الأردنية لالأوراق املالية )1984-1982(• مدقق، سركة تس روس )1982-1980(• حماسب اأول، سركة احتاد املقاولني )1978-1976(• حماسب، سركة سفان للتجارة واملقاولت )1974-1973(•


12- السيد ماجد فياس برجاقعسو جملس الإدارة / مستقل


السهادات العلمية: بكالريس يف الإدارة العامة والعلم السياسية، اجلامعة الأردنية 1969املناسب السابقة:

نائب املدير العام / جممعة اخلدمات املساندة، البنك الأردين الكيتي ) 2007 -2011(• مساعد املدير العام/ عمليات، البنك الأردين الكيتي )1998 - 2007(• نائب رئيس جملس الإدارة، سركة فيزا الأردن خلدمات الدفع )2011-1999(• مساعد مدير عام عمليات، بنك السادرات والتميل )1996 - 1998(• مدير اأعمال، بنك ANZ، اأسرتاليا )1996-1993(• مدير عمليات منطقة، بنك كرندليز )1969 - 1993(•

13- الدكتور سفوان سميح طوقانعسو جملس الإدارة / مستقل


السهادات العلمية: بكالريس يف اإدارة الأعمال، اجلامعة الأمريكية - بريوت 1966، ماجستري اقتساد، جامعة جنب كاليفرنيا، الليات املتحدة الأمريكية، 1976، دكتراه اقتساد، جامعة جنب كاليفرنيا، الليات املتحدة الأمريكية، 1980

املناسب السابقة:عس جملس الأعيان الأردين السادس والعسرون• رئيس جملس الإدارة، برسة عمان )2013-2012(• رئيس جملس الإدارة، سركة مناجم الفسفات )2004-2000(• مدير عام، مؤسسة السمان الجتماعي )1999-1994(• اأمني عام، وزارة التخطيط )1994-1989(• اأستاذ مساعد، جامعة الريمك )1989-1981(• حماسر، جامعة جنب كاليفرنيا، الليات املتحدة الأمريكية )1980-1975(• البنك املركزي الأردين )1975-1966( •


الإدارة التنفيذية1- السيد »حممد ياسر« مسباح حممود الأسمر

املنسب: املدير العام تاريخ امليالد: 1947

تاريخ التعيني: 1990/9/15 املوؤهل العلمي: بكالريس اإدارة اأعمال، اجلامعة الأردنية، 1970

اخلربات السابقة:مساعد مدير عام/ تسهيالت )1990 - 1993(• مساعد مدير عام/ اإدارة ورقابة الئتمان، البنك التجاري الكيتي - الكيت )1990-1971(•

مناسب / عسويات سابقة: عس جملس الإدارة، جمعية البنك يف الأردن لغاية 2015/2/25• اأمني سر جملس الإدارة )1993 - 2014(• عس جملس الإدارة، سركة السرق العربي للتاأمني )ممثل البنك الأردين الكيتي( )2009/7/2- 2013/3/27(• نائب رئيس جملس الإدارة، جمعية البنك يف الأردن )2010-2005/10/19(• رئيس وعس جملس الإدارة، سركة السرق العربي للتاأمني )ممثل السركة السرتاتيجية لالستثمارات( )2009/1/20- 2009/6/14(•

2- السيد توفيق عبد القادر حممد مكحلاملنسب: نائب املدير العام / رئيس املجمعة املسرفية

تاريخ امليالد: 1951 تاريخ التعيني: 1991/10/12

املوؤهل العلمي: الثانية العامة 1969اخلربات السابقة:

مساعد مدير عام/ تسهيالت )1998 - 2007(• مدير تنفيذي اإدارة التسهيالت )1993 - 1997(• مدير وحدة الئتمان والتسيق )1991 - 1993(• مدير الئتمان والتسيق، بنك الكيت الطني - الكيت )1990-1971(•

مناسب / عسويات:عس جملس اإدارة، السركة الأردنية لإعادة متيل الرهن العقاري )ممثل البنك الأردين الكيتي(• عس جملس اإدارة، السركة الأردنية لسمان القروس )ممثل البنك الأردين الكيتي(•

3- السيد ساهر عيد عبد احلليم سليماناملنسب: رئيس جممعة اإدارة املخاطر والمتثال

تاريخ امليالد: 1963تاريخ التعيني: 1999/5/16

املوؤهل العلمي: ماجستري بنك دولية، جامعة هريوت وات، بريطانيا، 1998اخلربات السابقة:

مساعد مدير عام / التدقيق الداخلي )1999 - 2009(• عمل لدى البنك املركزي الأردين )1988 - 1999(•

4- السيد وليم جميل عواد دبابنة املنسب: رئيس اخلزينة والإستثمار


املوؤهل العلمي: الثانية العامة 1975 اخلربات العملية:

17 سنة يف عدة بنك اآخرها بنك الستثمار العربي الأردين )1994-1990(•


٥- السيدة هيام سليم يوسف حبس املنسب: رئيس السؤون املالية

تاريخ امليالد: 1955تاريخ التعيني: 1999/2/6

املوؤهل العلمي: دبلم علم تطبيقية، اجلامعة اللبنانية الأمريكية، 1978 اخلربات العملية:

مدير مايل، املدرسة الجنليزية احلديثة )1992 - 1997(• مدير مايل، بنك البرتاء )1978 - 1989(•

6- السيد هيثم سميح »بدر الدين« البطيخياملنسب: رئيس منتجات التجزئة والبنكية اخلاسة


املوؤهل العلمي: الكلية امللكية العسكرية » ساند هريست«، بريطانيا، 1996 بكالريس علم سياسية وعالقات دولية جامعة كنت، بريطانيا، 2000

اخلربات السابقة:مدير تنفيذي، الحدة البنكية اخلاسة )2006 - 2007(• مدير الفرع الرئيسي )2003 - 2005(•

مناسب / عسويات:رئيس جملس الإدارة، سركة اإجارة للتاأجري التميلي )سركة مملكة للبنك بالكامل( ابتداء من 2011/1/27• عس جملس اإدارة، السركة املتحدة لالإستثمارات املالية ابتداء من 2005/5/22• نائب رئيس هيئة املديرين، سركة السرق الأوسط خلدمات الدفع )ممثل البنك الأردين الكيتي( ابتداء من 2009/6/23• عس جملس اإدارة، سركة مناجم الفسفات الأردنية )ممثل البنك الأردين الكيتي( )2012/8/14- 2016/4/14(•

7- السيد عبدالكرمي حممود نورالدين فريحاتاملنسب: رئيس العمليات وتكنلجيا املعلمات


املوؤهل العلمي: بكالريس هندسة كهرباء، جامعة مؤتة، 1988اخلربات السابقة:

مدير تنفيذي، Almanar CroweHorwath - اململكة العربية السعدية )2011 -2013(• مساعد مدير عام ورئيس دائرة اأنظمة املعلمات، بنك اجلزيرة - اململكة العربية السعدية )2011-2001(• اأمني عام وزارة التسالت وتكنلجيا املعلمات - الأردن )2008-2007(• مدير عام ComNet - جممعة تكنلجيا الأردن )2001-1999(• استساري اتسالت، بنك الإسكان )1999-1995(• مهندس اتسالت، دائرة التسالت، القات املسلحة الأردنية )1995-1988(•

8- السيد زهدي بهجت زهدي اجليوسي املنسب: رئيس التسهيالت الئتمانية

تاريخ امليالد: 1970تاريخ التعيني : 1997/9/6

املوؤهل العلمي: بكالريس حماسبة، جامعة عمان الأهلية، 1994اخلربات السابقة:

اأعمال مسرفية، بنك الأردن واخلليج )1994 - 1997(• مناسب / عسويات:

عس جملس الإدارة، املتكاملة للتاأجري التميلي )ممثل البنك الأردين الكيتي( ابتداء من 2006•


9- السيد اإبراهيم عيسى اإسماعيل كستاملنسب: رئيس السؤون القاننية


املوؤهل العلمي: بكالريس حقق، اجلامعة الأردنية، 1986اخلربات السابقة:

الدائرة القاننية من 2000/9/1• دائرة التسهيالت )1994 -2000(• دائرة متابعة التسهيالت )1989 -1994(•

مناسب / عسويات:عس جملس اإدارة، سركة اإجارة للتاأجري التميلي )سركة مملكة للبنك بالكامل(•

10- السيد اإبراهيم سالح اإبراهيم احلنساملنسب: رئيس الإدارة الإقليمية لفروع فلسطني


املوؤهل العلمي: بكالريس حماسبة، جامعة فيالدلفيا، 1999اخلربات السابقة:

خربة مسرفية سابقة بفروع البنك الأردين الكيتي/ الأردن )1981 - 2007(• مناسب / عسويات:

عس جملس اإدارة، سركة املؤسسة العربية للفنادق - فلسطني )ممثل البنك الأردين الكيتي( ابتداء من 2013/3/19.•

11- السيد حممد جميل عزم حمداملنسب: رئيس اإدارة املخاطر


املوؤهل العلمي: ماجستري مالية ومسرفية، الأكادميية العربية للعلم املالية واملسرفية، 1999 اخلربات السابقة:

اأعمال مسرفية، البنك العقاري العربي )1994 -1999( • مناسب / عسويات:

عس جملس اإدارة، سركة اإجارة للتاأجري التميلي )سركة مملكة للبنك بالكامل( ابتداء من 2013/5/1•

12- السيد سائد حممود خسر طعمهاملنسب: رئيس اإدارة المتثال


املوؤهل العلمي: بكالريس حماسبة، اجلامعة الأردنية، 1992 اخلربات السابقة:

اأعمال مسرفية، بنك الإسكان 1992 - 2001•


13- السيد عبداهلل اإبراهيم مسماراملنسب: رئيس اإدارة السؤون الإدارية


املوؤهل العلمي: بكالريس قانن، جامعة عمان الأهلية، 1997اخلربات السابقة:

مديرية السؤون القاننية لدى وزارة الداخلية )1997- 2000( •

14- السيد داود عادل داود عيسىاملنسب: رئيس اإدارة املارد البسرية


املوؤهل العلمي: بكالريس اإقتساد، جامعة الريمك، 1998 اخلربات السابقة:

رئيس دائرة التخطيط واملازنة باإدارة املارد البسرية ومدير سؤون املظفني، سركة قطر للبرتول )2004 - 2012( • مدير سؤون املظفني، سركة لتس للمقاولت والتجارة ، قطر )2001 - 2004(• مدير سؤون املظفني والعالقات العامة، السركة الفنية للمقاولت الهندسية ، عمان )2000 - 2001(•

1٥- السيد ابراهيم فسل حممود الطعاين املنسب: رئيس اإدارة التدقيق الداخلي


املوؤهل العلمي: ماجستري علم مالية ومسرفية ، الأكادميية العربية للعلم املالية واملسرفية، 1994 اخلربات السابقة:

رئيس التدقيق الداخلي، بنك ستاندرد تسارترد / الأردن ) 2013-2011(• نائب الرئيس التنفيذي، سركة ABC لالستثمار/ الأردن )2009 -2011(• مدير تنفيذي للسؤون املالية، سركة Aloula Geojit للساطة املالية/ اململكة العربية السعدية )2007 -2009(• رئيس مفتسني، البنك املركزي الأردين )1989 -2007(• حملل مايل، هيئة الأوراق املالية/ الأردن )1988 - 1989(•

16- السيد اإبراهيم فريد اآدم بيسه املنسب: رئيس مساعد اخلزينة والستثمار والعالقات الدولية


املوؤهل العلمي: ماجستري اإدارة اأعمال، كلية ماسرتخت لالإدارة، قربس ، 2005 وظائف سابقة:

اأعمال مسرفية، البنك الأردين الكيتي )فرع قربس( )2001 - 2006(• اأعمال مسرفية، بنك اجلزيرة - السعدية )1999 -2001(• اأعمال مسرفية، سركة دار اإثمار للخدمات املالية) 1997 -1999(• اأعمال مسرفية، بنك عمان لالستثمار ) 1992 -1997(•

مناسب / عسويات:عس جملس اإدارة، سركة مسانع الكابالت املتحدة )ممثل البنك الأردين الكيتي(•


17- الدكتور مكرم اأمني ماجد القطباملنسب: رئيس مساعد تسهيالت السركات


املوؤهل العلمي: دكتراه حماسبة، الأكادميية العربية للعلم املالية واملسرفية، 2009 وظائف سابقة:

البنك العربي )1998 - 2004(• منتدى الفكر العربي )1998-1990(•

مناسب / عسويات:عس جملس اإدارة، سركة الإسراء للتعليم والستثمار )ممثل البنك الأردين الكيتي(•

اأسماء مالكي 1% فاأكرث من اأسهم البنك خالل عامي 2016 و 4201٥ ب/4

عدد الأسهم يف اجلنسيةالسمعدد الأسهم يف النسبة 2016/12/31%

املستفيد النهائيالنسبة 2015/12/31%من املساهمة

الأسهماملرهنة

سركة الروابي الدولية للخدمات سركة مساريع الكيت ٥0.926.827٥0.92750.926.82750.927الكيتيةالعقارية

-القابسة )كيبك(

املؤسسة العامة للسمان -نفسه21.041.64421.04221.041.64421.042الأردنيةالجتماعي

ODYSSEY REINSURANCE

COMPANYFairfax Financial ٥.8٥0.000٥.8٥05.850.0005.850المريكية

Holdings-

-نفسه1.097.2461.0971.097.2461.097الكيتيةسركة السرق القابسة

PROUDSTAR TRADING

LIMITED-نفسه1.0٥2.7931.0٥31.052.7931.053القربسية

KUWAIT WEALTH

HOLDING LTD-نفسه1.000.0001.0001.000.0001.000جزر العذراء

الوسع التنافسي: يعمل البنك سمن القطاع املسريف الأردين الذي يسم 25 بنكا حمليا واأجنبيا. ولدى البنك 61 فرعا يف الأردن و4 فروع يف فلسطني وفرع 4 ب/٥يف قربس. ميارس البنك مهامه الرئيسية يف قبل الدائع ومنح الئتمان وتقدمي اخلدمات املسرفية والإستثمارية ملختلف القطاعات الإقتسادية واملؤسسات

والأفراد. بلغت حسة البنك من اإجمايل تسهيالت البنك يف الأردن 5.51% ومن اإجمايل الدائع 4.98% كما يف 2016/12/31.

ل يجد مردين يسكلن ما يزيد عن 10%من اجمايل مسرتيات البنك لعام 4.2016 ب/6

- ل يجد اأي حماية حكمية اأو امتيازات يتمتع بها البنك اأو اأي من منتجاته مبجب القانني والأنظمة اأو غريها.4 ب/7

- ل يجد اأي براءات اخرتاع اأو حقق امتياز حسل عليها البنك.

ل يجد قرارات سادرة عن احلكمة اأو املنظمات الدولية اأو غريها لها اأثر مادي على عمل البنك اأو منتجاته اأو قدرته التنافسية.4 ب/8

بيانات املوظفني والتدريب والهيكل التنظيمي4 ب/9بلغ عدد مظفي البنك كما يف 2016/12/31 )1.217( مظفا منهم )11( مظف يف فرع نابلس و)25( مظف يف الإدارة القليمية وفرع رام اهلل و)10(

مظفني يف فرع جنني و )13( مظف يف فرع بيت حلم و )7( مظفني يف فرع قربس. وبلغ عدد مظفي السركات التابعة )34( مظفا.

á©HÉàdG äÉcô°û∏d á«ª«¶æàdG πcÉ«¡dG

á«dÉŸG äGQÉªãà°SEÓd IóëàŸG ácô°ûdG

»∏jƒªàdG ÒLCÉà∏d IQÉLEG ácô°T

≥«bóàdG áæ÷ô°ùdG ÚeCG

¿hDƒ°û∏d ΩÉ©dG ôjóŸG ÖFÉf

ÚªgÉ°ùŸGh ájQGOE’Gh á«dÉŸG

¿hDƒ°ûd ΩÉ©dG ôjóŸG ÖFÉf

QÉªãà°SE’Gh áWÉ°SƒdG

äÉ©«ÑŸG IôFGO

≥jƒ°ùàdGhÒLCÉàdG IôFGO á«dÉŸG IôFGódG

ôWÉîŸG IôFGO

™jQÉ°ûŸG IQGOEGh

IQGOE’G ¢ù∏›

IQGOE’G ¢ù∏› áæ÷ IQGOE’G áæ÷

ÊƒfÉ≤dG QÉ°ûà°ùŸG

»∏NGódG ≥«bóàdG

ΩÉ©dG ôjóŸG

ΩÉ©dG ôjóŸG


∫ÉãàeG §HÉ°V

ájQGOE’Gh á«dÉŸG IôFGódGäÉ°SGQódGh çÉëHC’G IôFGO

äÉeƒ∏©ŸG É«LƒdƒæµJhÚªgÉ°ùŸG QÉªãà°SE’Gh áWÉ°SƒdG IôFGO

»àjƒ

µdG Ê

OQC’

G ∂æÑ∏d »

ª«¶

æàdG πµ

«¡dG

IQGOE’

G ¢ù

∏›

IQGOE’

G ¢ù

∏› ¢

ù«FQ

ΩÉ©

dG ôjóŸ

G

≥«b

óàdG á

æ÷IQGO

E’G á

æ÷

QÉªãà°S

E’Gh

ºµ

ëàdG á

æ÷

»°ù

°SDƒ

ŸG

äÓ

«¡°ù

àdG áæ÷

í«°T

ÎdG á

æ÷

äBÉa

ÉµŸ

Gh

á«ª

cÉM

áæ÷

äÉe

ƒ∏©

ŸG É«L

ƒdƒ

æµJ

á©

HÉàdG äÉc

ô°ûdG

á«dÉŸ

G äGQÉª

ãà°SÓ

d Ióë

àŸG á

cô°û

dG

»∏jƒ

ªàdG Ò

LCÉà∏d IQÉL

EG ác

ô°T

á°ü

°üî

àŸG á

jQGOE’

G ác

ô°ûdG

»∏N

GódG ≥

«bó

àdG

Úª

gÉ°ù

ŸG ¿

hDƒ°T

™jQÉ°û

ŸG IQGO

EGá

«é«JGÎ

°SE’

Gh ¿

hDƒ°û

dGá

«fƒfÉ≤

dG

≥jƒ

°ùàdG

äÉb

Ó©

dGhá

eÉ©

dGá

jô°ûÑdG O

QGƒŸ

G

á«dÉŸ

G ¿hDƒ

°ûdG

äÉe

óÿ

G áY

ƒª

›

Ió

fÉ°ùŸ

Gá

«aô°ü

ŸG á

Yƒ

ªé

ŸG

¿hDƒ

°ûdG

ájQGO

E’G

äÉ«∏ª

©dG

É«Lƒ

dƒæµ

Jhä

Éeƒ

∏©Ÿ

G

IQGOEG IôFGO

ôWÉî

ŸG

áÑb

Gôe IôFGO

∫Éãàe

E’G

á©HÉàe IôFGO

¿ÉªàF’ á÷

É©eh

áæjõÿ

GQÉª

ãà°S’Gh

äÓ

«¡°ù

Jä

Écô°û

dGá

FõéàdG ä

Ééàæe

á°U

ÉÿG á

«µæÑdGh

´hôØ

dG

äÓ

«¡°ù

J áæ÷

áFõé

àdG

ájò

«ØæàdG á

æé∏dG

QÉªãà°S

E’G á

æ÷

Ωƒ

°üÿ

Gh ∫ƒ

°UC’

G áæ÷

äÓ

«¡°ù

àdG ∞«æ°ü

J áæ÷

äÓ

«¡°ù

à∏d IQGOE’

G áæ÷

ôWÉî

ŸG á

æ÷

∫Éãàe

E’Gh

IQGOEG á

Yƒ

ª›

∫Éãàe

E’Gh

ôWÉî

ŸG

á©HÉàdG äÉcô°û∏d á«ª«¶æàdG πcÉ«¡dG

á«dÉŸG äGQÉªãà°SEÓd IóëàŸG ácô°ûdG

»∏jƒªàdG ÒLCÉà∏d IQÉLEG ácô°T

≥«bóàdG áæ÷ô°ùdG ÚeCG

¿hDƒ°û∏d ΩÉ©dG ôjóŸG ÖFÉf

ÚªgÉ°ùŸGh ájQGOE’Gh á«dÉŸG

¿hDƒ°ûd ΩÉ©dG ôjóŸG ÖFÉf

QÉªãà°SE’Gh áWÉ°SƒdG

äÉ©«ÑŸG IôFGO

≥jƒ°ùàdGhÒLCÉàdG IôFGO á«dÉŸG IôFGódG

ôWÉîŸG IôFGO

™jQÉ°ûŸG IQGOEGh


IQGOE’G ¢ù∏› áæ÷ IQGOE’G áæ÷

ÊƒfÉ≤dG QÉ°ûà°ùŸG

»∏NGódG ≥«bóàdG

ΩÉ©dG ôjóŸG

ΩÉ©dG ôjóŸG


∫ÉãàeG §HÉ°V

ájQGOE’Gh á«dÉŸG IôFGódGäÉ°SGQódGh çÉëHC’G IôFGO

äÉeƒ∏©ŸG É«LƒdƒæµJhÚªgÉ°ùŸG QÉªãà°SE’Gh áWÉ°SƒdG IôFGO


املوظفون حسب فئات موؤهالتهم :

سركة اإجارة للتاأجري التميلياملتحدة لالستثمارات املاليةالبنك الأردين الكيتي

العددالعددالعدداملؤهل العلمي--1دكتراه

6721ماجستري --6دبلم عايل927615بكالريس

12531دبلم 3142الثانية العامة

--60دون الثانية العامة12171٥19املجمع

الدورات التدريبية لعام 2016:

الربامج الرئيسيةاملجمعالتدريب الداخليتدريب خارج البنك

عدد املساركنيعدد الدوراتعدد املساركنيعدد الدوراتعدد املساركنيعدد الدورات

165093140010914٥0مسرفية متخسسة63746510102املحاسبة والإدارة املالية

412--412اخلزينة والستثمار13221141436تفتيس وتدقيق ورقابة

22--22اخلدمات الإدارية والهندسية 710--710العالقات العامة والتسيق

21216762797برامج اللغة الإجنليزية6152538131396اأنظمة املعلمات والأنظمة املسرفية

139253102٥6البطاقات الئتمانية12239341برامج التاأمني

33--33املارد البسرية11--11اإدارة املساريع11251222123246اإدارة املخاطر

3123160534617المتثال ومكافحة غسل الأمال والحتيال4063040630--املهارات السخسية والسلكية

3563٥6--اجلانب القاننية113113--السحة والسالمة املهنية

9٥21٥22737٥33223968املجموع


وسف املخاطر: ورد سمن التقرير4 ب/10

الإجنازات خالل عام 2016 : وردت سمن التقرير4 ب/11

مل ترتتب خالل السنة املالية 2016 اأي اآثار مالية لعمليات ذات طبيعة غري متكررة ول تدخل سمن النساط الرئيسي للبنك.4 ب/12

السلسلة الزمنية لالأرباح املحققة واملوزعة وسايف حقوق املساهمني باآلف الدنانري4 ب/13وسعر السهم )2012 - 2016(

الأرباح املحققة السنةقبل السريبة

سايف حقق الأرباح املزعةمساهمي البنك

سعر السهمنقديةاأسهم منحة دينار

201263.345-%20374.0853.030

201366.035-%20404.5263.890

201462.895-%20431.7844.290201556.467-%20448.5794.100

201643.492-%204٥9.6933.940

حتليل املركز املايل: ورد سمن التقرير4 ب/14

اخلطة املستقبلية: وردت سمن التقرير 4 ب/1٥

اأتعاب مدققي احلسابات : بلغ اإجمايل اأتعاب مدققي احلسابات للبنك والسركات التابعة يف عام 2016 مبلغ 248.559 دينار.4 ب/16


عدد الأوراق املالية اململوكة من قبل اأعساء جملس الإدارة خالل عامي 2016 و 4201٥ ب/17

اجلنسيةاملنسب / السفةالسمالرقمعدد الأسهم كما يف

2016/12/312015/12/31

1.1461.146اأردينرئيس جملس الإدارةالسيد عبد الكرمي عالوي سالح الكباريتي1

233٥.869369.897بحرينينائب رئيس جملس الإدارةبنك اخلليج املتحد

10.00010.000كيتيممثل بنك اخلليج املتحدالسيد فيسل حمد مبارك العيار

31.0001.000كيتيعس جملس الإدارةبنك برقان

8.6668.666اأردينممثل بنك برقانالدكتر يسف مسى سلمان القسس

421.041.64421.041.644اأردنيةعس جملس الإدارةاملؤسسة العامة للسمان الجتماعي

--اأردينممثل املؤسسة العامة للسمان الجتماعيالسيد حممد عدنان حسن املاسي

546٥.631465.631اأردنيةعس جملس الإدارة السركة الإسرتاتيجية لالستثمارات

64.22464.224اأردينممثل السركة الإسرتاتيجية لالستثماراتاملهندس منسر اأحمد عبد الكرمي اللزي

644.99644.996كيتيةعس جملس الإدارةسركة الفتح القابسة

3232كيتيممثل سركة الفتح القابسةالسيد مسعد حممد حجي جهر حيات

7٥0.99650.996كيتيةعس جملس الإدارةسركة مساريع الكيت القابسة

14.2٥014.250كيتيممثل سركة مساريع الكيت القابسةالسيد طارق حممد يسف عبدالسالم

8Odyssey Reinsurance Co. ٥.8٥0.0005.850.000اأمريكيةعس جملس الإدارة

--اأمريكيممثل .Odyssey Reinsurance Coالسيد بيجان خسروساهي

14.00414.004اأردينعس جملس الإدارةالسيد فاروق عارف سحادة العارف9

137.000137.000اأردينعس جملس الإدارةالدكتر مروان جميل عيسى املعسر10

1.04949اأردينعس جملس الإدارةالسيد هاين خليل عبد احلميد الهنيدي11

-1.000اأردينعس جملس الإدارةالدكتر سفان سميح عبد الرحمن طقان12

-1.000اأردينعس جملس الإدارةالسيد ماجد فياس حممد برجاق13


عدد الأوراق املالية اململوكة من قبل اأسخاس الإدارة العليا التنفيذية خالل عامي 2016 و 201٥

اجلنسيةاملنسب / السفةالسمالرقمعدد الأسهم

كما يف2016/12/31

عدد الأسهم كما يف

2015/12/312٥.00025.000اأرديناملدير العام "حممد ياسر" مسباح حممد الأسمر1

--اأرديننائب املدير العام / رئيس املجمعة املسرفيةتفيق عبد القادر حممد مكحل2

--اأردينرئيس جممعة اإدارة املخاطر والإمتثال ساهر عيد عبداحلليم سليمان3

--اأردينرئيس اخلزينة والستثماروليم جميل عاد دبابنه4

1.6001.600اأردنيةرئيس السؤون املاليةهيام سليم يسف حبس5

--اأردينرئيس منتجات التجزئة والبنكية اخلاسةهيثم سميح "بدر الدين" البطيخي6

--اأردينرئيس العمليات وتكنلجيا املعلماتعبدالكرمي حممد نرالدين فريحات7

--اأردينرئيس التسهيالت الئتمانيةزهدي بهجت زهدي اجليسي8

--اأردينرئيس السؤون القاننيةاإبراهيم عيسى اإسماعيل كست9

--اأردينرئيس الإدارة الإقليمية لفروع فلسطنياإبراهيم سالح اإبراهيم احلنس 10

--اأردينرئيس اإدارة املخاطرحممد جميل عزم حمد11

--اأردينرئيس اإدارة المتثالسائد حممد خسر طعمة12

--اأردينرئيس اإدارة السؤون الإداريةعبداهلل اإبراهيم عبداهلل مسمار13

--اأردينرئيس اإدارة املارد البسريةداود عادل داود عيسى14

--اأردينرئيس اإدارة التدقيق الداخلياإبراهيم فسل حممد الطعاين15

--اأردينرئيس مساعد اخلزينة والستثمار والعالقات الدوليةاإبراهيم فريد اآدم بيسه16

--اأردينرئيس مساعد تسهيالت السركاتد. مكرم اأمني ماجد القطب17

الأسهم اململوكة من قبل السركات التي يسيطر عليها اأعساء جملس الإدارة / الأسخاس املطلعني

اسم السركةالسفةاسم العس / السخس املطلعاملسيطر عليها

نسبة املساهمة يف السركة

املسيطر عليها

عدد اأسهم البنك اململكة من قبل السركة املسيطر عليها

2016/12/312015/12/31

سركة الروابي الدوليةعس جملس الإدارةسركة مساريع الكيت القابسة - الكيت للخدمات العقارية

%96٥0.926.82750.926.827

سركة مساريع الكيتعس جملس الإدارةسركة الفتح القابسة - الكيت القابسة - الكيت

%44.63٥0.99650.996

سركة مساريع الكيت القابسة وسركاتها التابعة - الكيت

64.881.0001.000%بنك برقان - الكيتعس جملس الإدارة

83.9833٥.869369.897%بنك اخلليج املتحد - البحرينعس جملس الإدارةسركة مساريع الكيت القابسة - الكيت


عدد الأوراق املالية اململوكة من قبل اأقارب اأعساء جملس الإدارة وممثليهم واأقارب اأسخاس الإدارة العليا التنفيذية خالل عامي 2016 و 201٥

السلة السمسية

جلنعدد الأسهم كما يفا

2016/12/312015/12/31

1٥.00015.000اأردنيةزوجة "حممد ياسر" مسباح الأسمر / املدير العامهند حممد اإسماعيل جرب

املزايا واملكافاآت التي يتمتع بها كل من رئيس واأعساء جملس الإدارة4ب/ 18 اأ

مكافاأة املنسبعس جملس الإدارةالرقمالعسية

بدل تنقالت وسفر الإجمايلوحسر اجللسات

5.00074.21979.219رئيس جملس الإدارةالسيد عبدالكرمي عالوي سالح الكباريتي1

5.0004.2549.254نائب رئيس جملس الإدارةالسيد فيسل حمد مبارك العيار2

5.0005.70010.700عساملؤسسة العامة للسمان الجتماعي3

5.0006.38111.381عسالسيد مسعد حممد جهر حيات 4

5.0006.98111.981عسالسيد طارق حممد يسف عبد السالم5

5.0009.10014.100عسالسيد فاروق عارف سحادة العارف6

5.0009.10014.100عسالدكتر يسف مسى سلمان القسس7

5.00010.60015.600عسالسيد منسر اأحمد عبد الكرمي اللزي8

5.0008.50813.508عسالسيد بيجان خسروساهي 9

1.2501.0002.250عس الدكتر سفان سميح عبدالرحمن طقان 10

3.7502.8706.620عس الدكتر مروان جميل عيسى املعسر 11

3.7504.6708.420عس السيد هاين خليل عبداحلميد الهنيدي 12

3.7504.9708.720عس السيد ماجد فياس حممد برجاق 13


املزايا واملكافاآت التي يتمتع بها اأسخاس الإدارة العليا4ب/ 18 ب

املنسبالسمالرقمالرواتب السنية ومكافاآت

سفر الإجمايلبدل جلان ومياومات

463.4007.0189.500479.918املدير العام "حممد ياسر" مسباح حممد الأسمر1

نائب املدير العام / رئيس تفيق عبد القادر حممد مكحل2364.7046.2154.200375.119املجمعة املسرفية

رئيس جممعة اإدارة ساهر عيد عبداحلليم سليمان35.100260.412-255.312املخاطر والإمتثال

266.510-265.3121.198رئيس اخلزينة والستثماروليم جميل عاد دبابنه4

240.397-236.1604.237رئيس السؤون املاليةهيام سليم يسف حبس5

رئيس منتجات التجزئة هيثم سميح "بدر الدين" البطيخي6277.091-261.98415.107والبنكية اخلاسة

رئيس العمليات وتكنلجيا عبدالكرمي حممد نرالدين فريحات7232.738-230.9951.743املعلمات

155.1321.190800157.122رئيس التسهيالت الئتمانيةزهدي بهجت زهدي اجليسي8

154.842-153.2601.582رئيس السؤون القاننيةاإبراهيم عيسى اإسماعيل كست9

رئيس الإدارة الإقليمية اإبراهيم سالح اإبراهيم احلنس 10153.104--153.104لفروع فلسطني

136.9241.064600138.588رئيس اإدارة املخاطرحممد جميل عزم حمد11

130.688532600131.800رئيس اإدارة المتثالسائد حممد خسر طعمة12

77.980--77.980رئيس اإدارة السؤون الإداريةعبداهلل اإبراهيم عبداهلل مسمار13

132.407-130.3162.091رئيس اإدارة املارد البسريةداود عادل داود عيسى14

رئيس اإدارة التدقيق اإبراهيم فسل حممد الطعاين15138.4603.5031.500143.463الداخلي

اإيراهيم فريد اآدم بيسه16رئيس مساعد، اخلزينة

والستثمار والعالقات الدولية

143.964--143.964

رئيس مساعد، تسهيالت د. مكرم اأمني ماجد القطب17106.572--106.572السركات


الأرسدة واملعامالت مع السركات التابعة:

للعام31 كانن الأول2016201520162015ديناردينارديناردينار

بنود قائمة الدخل:بنود قائمة املركز املايل:127.083 34.714 فائد وعملت دائنة1.902 1.127.179 تسهيالت ائتمانية مباسرة

30.044 12.323 فائد وعملت مدينة4.621.182 1.710.970 ودائع 1.000 ٥00 التاأمينات النقدية

21.807.508 22.337.٥08 استثمار يف سركات تابعة

بنود خارج قائمة املركز املايل:1.117.000 1.012.000 كفالت

1.887.438 773.932 اإعتمادات

علما باأن هذه الأرسدة واملعامالت يتم استبعادها من القائم املالية املحدة للبنك وتظهر للتسيح فقط.

التربعات: بلغ اإجمايل مساهمة البنك والسركات التابعة يف جمال املسؤولية الجتماعية مبا فيها التربعات جلهات خريية يف العام 2016 مبلغ 704.996 دينار 4 ب/19حسب اجلدول اأدناه:

املبلغالبند182.195دعم التعليم اجلامعي

59.133دعم النساط الرياسي داخل وخارج البنك13.752دعم مؤلفني وكتاب اأردنيني

11.954تدريب غري املظفني من طالب املعاهد واجلامعات61.560دعم منتديات ومؤمترات وطنية

277.485التربعات جلهات خريية واأنسطة اإجتماعية50.650دعم املبادرات السحية

39.000دعم الثقافة املالية واملسرفية 3.500دعم اوائل املتفقني

5.767تربعات الفروع اخلارجية 704.996املجموع

العقود واملساريع والإرتباطات التي عقدها البنك مع السركات التابعة اأو السقيقة اأو احلليفة اأو رئيس جملس الإدارة اأو اأعساء املجلس اأو املدير 4 ب/20العام اأو اأي موظف يف البنك اأو اأقاربهم:

قام البنك بالدخل يف معامالت مع السركات التابعة والسركات السقيقة وكبار املساهمني واأعساء جملس الإدارة والإدارة العليا سمن النساطات العتيادية للبنك وباستخدام اأسعار الفائد والعملت التجارية. اإن جميع التسهيالت الإئتمانية املمنحة لالأطراف ذات العالقة تعترب عاملة ومل يؤخذ لها اأية خمسسات.

وقد ورد تفسيل هذه التعامالت سمن الإيساح رقم 38 حل القائم املالية املحدة لعام 2016.

يساهم البنك يف خدمة البيئة واملجتمع املحلي، وقد مت اإيساح ذلك سمن اجلزء اخلاس باإجنازات البنك لعام 2016 يف هذا التقرير.4 ب/21

البيانات املالية: وردت سمن التقرير.4ج 1-٥

تقرير مدققي احلسابات : ورد سمن التقرير. 4 د


الإقرارات املطلوبة4هـ

يقر جملس اإدارة البنك الأردين الكيتي بعدم وجد اأي اأمر جهرية قد تؤثر على استمرارية عمل البنك خالل عام 4.2017هـ/ 1

يقر جملس اإدارة البنك الأردين الكيتي مبسؤوليته عن اإعداد البيانات املالية وتفري نظام رقابة فعال يف البنك.4هـ/ 2

يقر كل عس من اأعساء املجلس املقعني اأدناه باأنه مل يحسل على اأية منافع من خالل عمله يف البنك ومل يفسح عنها، ساء كانت تلك املنافع مادية اأم عينية، 4هـ/ 3وساء كانت له سخسيا اأو لأي من ذوي العالقة به، وذلك عن عام 2016.

تواقيع رئيس واأعساء جملس الإدارة

نقر نحن املقعني اأدناه بسحة ودقة واكتمال املعلمات والبيانات الاردة يف هذا التقرير.4هـ/ 4

املدير املايلهيام سليم حبس

املدير العام»حممد ياسر« الأسمر

رئيس جملس الإدارةعبد الكرمي الكباريتي

السيد عبدالكرمي عالوي سالح الكباريتي

السيد طارق حممد يسف عبدالسالم

السيد منسر اأحمد عبدالكرمي اللزي

السيد ماجد فياس حممد برجاق

الدكتر سفان سميح عبد الرحمن طقان

السيد فاروق عارف سحادة العارف

السيد بيجان خسروساهي

السيد حممد عدنان حسن املاسي

السيد هاين خليل عبد احلميد الهنيدي

السيد مسعد حممد جهر حيات

السيد فيسل حمد مبارك احلمد العيار

الدكتر يسف مسى سلمان القسس

الدكتر مروان جميل عيسى املعسر

دليل احلاكمية املوؤسسية

) التحكم املوؤسسي (

CORPORATE GOVERNANCE MANUAL

تاريخ الإعداد: سباط 2015، تعديل 12 متز 2015، 1 اأيلل 2016رقم الإسدار: 3

جهة العتماد: جملس الإدارةاملرجع: جلسة جملس الإدارة رقم 2015/1 بتاريخ 2015/4/6 ، قرار جملس الإدارة بتاريخ 2015/7/12

جلسة جملس الإدارة رقم 2016/5 بتاريخ 2016/12/7

املحتويات

3املقدمة

3رسالة البنك بخسوس التحكم املوؤسسي

3الإطار القانوين ومسادر هذا الدليل

4اأطراف احلاكمية املوؤسسية ذات العالقة

4الهيكل التنظيمي

4تاأليف جملس الإدارة

4مسوؤوليات جملس الإدارة

٥مهام املجلس وواجباته

7واجبات رئيس جملس الإدارة

7واجبات عسو جملس الإدارة

8واجبات اأمني السر

8اجتماعات جملس الإدارة

8حدود املسوؤولية واملساءلة

9اللجان املنبثقة عن املجلس

13الإدارة التنفيذية العليا

13تقييم اأداء الإداريني

13اأنظمة السبط والرقابة الداخلية

13اجلهات الرقابية يف البنك

14ميثاق اأخالقيات العمل

1٥تسارب املسالح

1٥املعامالت مع الأطراف ذات العالقة

1٥سياسة الإبالغ

1٥السياسات املنظمة لأعمال البنك

1٥حماية حقوق املساهمني وعالقتهم بالبنك

16السفافية والإفساح


الـمـقـدمـــــة

يعرف البنك املركزي الأردين احلاكمية املؤسسية، على اأنها النظام الذي يجه ويدار به البنك، والذي يهدف اإىل حتديد الأهداف املؤسسية للبنك وحتقيقها، واإدارة عمليات البنك بسكل اآمن، وحماية مسالح املدعني، واللتزام باملسؤولية الاجبة جتاه املساهمني واأسحاب العالقة الآخرين، والتزام البنك بالتسريعات وسياسات البنك الداخلية.

كما ينظر البنك الأردين الكيتي مبفهمه اخلاس اإىل احلاكمية املؤسسية على اأنها مفتاح ثقة العمالء وكافة الأطراف الأخرى املهتمة بالبنك، فاحلاكمية املؤسسية هي الطريقة والأسلب الذي تدار به عالقات البنك مع نفسه ومع الأطراف الأخرى املتاأثرة به.

ويؤمن البنك الأردين الكيتي باأن وجد حاكمية مؤسسية جيدة يؤدي اإىل اإدارة جيدة للبنك، ويساعد على حتقيق اأهداف البنك الإسرتاتيجية، بالإسافة اإىل اإميانه املطلق باأن وجد حاكميه جيدة لدى كافة مؤسسات اململكة سف يؤدي اإىل وجد مؤسسات كفؤة، ويفر بيئة تنافسية مناسبة، مما يساهم يف دعم القتساد الطني بسكل عام، خسسا

واأن البنك تلعب دورا هاما يف النظام املايل، وتعتمد على ودائع عمالئها يف اأعمالها، مما يؤكد على اأهمية وجد حاكميه مؤسسية جيدة لديها.

وعليه، فقد قرر جملس اإدارة البنك الأردين الكيتي تبني دليل احلاكمية املؤسسية ) يسار اإليه لحقا بالدليل( والذي مت اإعداده وفقا لأفسل املمارسات الدولية بهذا اخلسس، واستنادا اإىل تعليمات واإرسادات البنك املركزي الأردين، حيث يهدف البنك من تبنيه لهذا الدليل للسل اإىل حتقيق مبادئ احلاكمية املؤسسية املتمثلة بعدالة معاملة كافة اجلهات ذات العالقة بالبنك )Stakeholders(، والسفافية والإفساح عن وسع البنك املايل والإداري احلقيقي واملساءلة يف العالقات بني جملس الإدارة والإدارة التنفيذية، وبني

. www.jkb.com جملس الإدارة واملساهمني، وبني جملس الإدارة واجلهات املختلفة الأخرى. ويفر البنك النسخة املعتمدة من الدليل على مقعه اللكرتوين

العليا التنفيذية الإدارة والإدارة الاردة فيه على جملس البنك، وتنطبق الأحكام اإدارة املافقة عليها من قبل جملس التي متت البنك الدليل متطلبات وسياسات يعكس هذا واملظفني، كما يعتمد البنك السرتاتيجيات والسياسات والهياكل الإدارية لسركاته التابعة يف اإطار احلكمة السليمة.

رسالة البنك بخسوس التحكم املوؤسسي

يهدف البنك الأردين الكيتي اإىل السل لأفسل املعايري املتعلقة باأخالقيات العمل من كافة جانبه وذلك من خالل الإفساح عن نتائج البنك بكل دقة وسفافية، والتقيد التام بالقانني والتسريعات املختلفة التي حتكم عمل البنك.

الإطار القانوين ومسادر هذا الدليل

استند البنك يف اإعداد هذا الدليل على ما يلي:

قانن البنك الساري.• قانن السركات الساري. • قانن الأوراق املالية الساري. • قانن سمان الدائع الساري. • الأنظمة والتعليمات السادرة مبقتسى القانني املذكرة اأعاله واأية تعديالت لحقة عليها.• تعليمات احلاكمية املؤسسية للبنك يف الأردن، السادرة عن البنك املركزي الأردين. • اإسدارات جلنة بازل حل املسع. • اإسدارات منظمة دول OECD والبنك الدويل املتعلقة باحلاكمية املؤسسية. • املعايري املحاسبية واملعايري الدولية للتقارير املالية والتي يستخدمها املستثمرون ملساءلة اإدارة البنك.• التسريعات السارية يف البلدان التي للبنك فروع بها، وذلك يف حدود اأعمال البنك فيها.•

بالإسافة اإىل القانني التي حتمي حقق املساهمني واملدعني والأطراف ذات العالقة.


اأطراف احلاكمية املوؤسسية ذات العالقة

1. املساهمون الهيئات السادرة عن والتعليمات والأنظمة القانني تاأمني معاملة عادلة لهم وبسرة خاسة يف سء املساهمني مع البنك على حماية حقق اإطار عمل احلكمة يف يحرس

الرقابية. كما ينطبق الأمر عينه على سياسات واإجراءات البنك.

2. اأعساء جملس الإدارة يقم اأعساء جملس الإدارة بالنيابة عن املساهمني باإدارة البنك، مبجب التسريعات والقانني املختلفة التي حتدد واجباتهم ومسؤولياتهم )مثل قانن السركات، قانن البنك

... الخ (.

3. املوظفون كافة مظفي البنك عليهم مسؤولية يف تطبيق اإجراءات الرقابة الداخلية كجزء من مسؤولياتهم يف حتقيق اأهداف البنك، كل فيما يخسه.

يجب على مظفي البنك اأن يتمتعا باملعرفة السرورية واملهارات واملعلمات والسالحيات للقيام باأعمال البنك، وهذا يتطلب الفهم الكامل للبنك وللسناعة وللسق واملخاطر املرتبطة بذلك.

من خالل سعي املظفني لتحقيق هذه املتطلبات فاإنهم سف يساهمن بسكل اإيجابي يف اأداء واإجنازات البنك والنجاح يف ذلك سف يؤدي اإىل الأمان والرسا الظيفي.

4. الدائنون الأطراف املختلفة التي ترتبط مع البنك بعالقات تعاقدية مثل العمالء واملردين والدائنني .

الهيكل التنظيمي

من مهام جملس الإدارة مسؤولية اعتماد هيكل تنظيمي يتالءم مع طبيعة نساطات البنك، والتاأكد من وجد لائح تنظيمية كافية لتنفيذ الإسرتاتيجية املعتمدة، وتسهيل عملية اتخاذ القرارات الفعالة، وتطبيق احلكمة اجليدة. وذلك من خالل:

هيكل تنظيمي واسح وسفاف .• اأهداف حمددة لكل وحدة اإدارية .• مهام ومسؤوليات وظيفية حمددة لكل وحدة اإدارية. • السلطات وخطط التسالت واخلطط املباسرة لالإسراف اخلاسة مبناسب الإدارة املختلفة، فسال عن التخسيس/ فسل املهام املالئم. • الأدلة والسياسات واإجراءات العمل املالءمة لتنفيذ العمليات والإسراف عليها لسيما حتديد وسف وظيفي لكافة مستيات الظائف سمن الهيكل التنظيمي، مبا يف ذلك •

حتديد مؤهالت وخربة كل من يسغل هذه املناسب. هيكلية ملكية ل تعرقل احلاكمية املسسية. • اإدارات مستقلة للفاء مبهام اإدارة املخاطر والتدقيق والمتثال.• •.)Middle Office وحدات ومظفني غري مساركني يف العمليات اليمية لأنسطة البنك )مثل مظفي مراجعة الئتمان و

تاأليف جملس الإدارة

يتاألف جملس اإدارة البنك من ثالثة عسر عسا، على اأن يكن اأربعة منهم كحد اأدنى مستقلني، وفقا لتعريف تعليمات احلاكمية السادرة عن البنك املركزي للعس املستقل. اأ-

ب- ل يجز اأن يكن اأي عس من اأعساء جملس الإدارة تنفيذيا.

ج- يسع املجلس سياسة واسحة ملالءمة اعسائه مبا يتماسى مع التسريعات واملتطلبات الرقابية.

د- على الرغم مما ورد يف قانن السركات، ل يجز اجلمع بني منسبي “رئيس املجلس” و”املدير العام”، ويجب اأن ل يكن رئيس املجلس اأو اأي من اأعساء املجلس اأو املساهمني الرئيسيني مرتبطا مع املدير العام بسلة قرابة دون الدرجة الرابعة.

مسوؤوليات جملس الإدارة

يتحمل املجلس مسؤولية سالمة كافة عمليات البنك مبا فيها اأوساعه املالية، ومسؤولية تنفيذ متطلبات البنك املركزي، واملتطلبات الرقابية والتنظيمية الأخرى املتعلقة بعمله، ومراعاة اأسحاب املسالح، ومسؤولية اإدارة البنك سمن اإطار التسريعات والسياسات الداخلية له، ومسؤولية التاأكد من اأن الرقابة الفعالة متفرة باستمرار على اأنسطة البنك، مبا يف ذلك اأنسطة البنك املسندة جلهات خارجية . ولسمان ذلك، يتاح لأعساء املجلس وجلانه التسال املباسر مع الإدارة التنفيذية واأمني سر املجلس، كما ميكنهم الستعانة

عند اللزوم وعلى نفقة البنك مبسادر خارجية بالتنسيق مع رئيس املجلس.


مهام املجلس وواجباته

مع مراعاة اختساسات وسالحيات الهيئة العامة للبنك، يتىل جملس الإدارة املنتخب من قبل الهيئة العامة مهام ومسؤوليات اإدارة اأعمال البنك ملدة اأربع سنات من تاريخ انتخابه، وتسمل هذه املهام والاجبات ما يلي )على سبيل الذكر وليس احلسر( :

اأول: يف جمال الإسراف العام والرقابة ورسم الإسرتاتيجيات للبنك : املناسبة لالإسراف . 1 والإجراءات السياسات املجلس ويعتمد للبنك ومن مالءته. املالية الأوساع والتاأكد من سالمة اأدائها، العليا ومتابعة التنفيذية الإدارة الإسراف على

والرقابة على اأداء البنك.رسم اسرتاتيجية للبنك واإقرارها.. 2حتديد الأهداف السرتاتيجية للبنك، وتجيه الإدارة التنفيذية لإعداد اسرتاتيجية لتحقيق هذه الأهداف، واعتماد هذه السرتاتيجية، واعتماد خطط العمل التي تتماسى . 3

مع هذه السرتاتيجية.اعتماد هيكل تنظيمي للبنك يبني التسلسل الإداري، مبا يف ذلك جلان املجلس والإدارة التنفيذية.. 4اعتماد سياسة ملراقبة ومراجعة اأداء الإدارة التنفيذية عن طريق وسع مؤسرات اأداء لتحديد وقياس ورسد الأداء والتقدم نح حتقيق الأهداف املؤسسية. . 5التاأكد من تفر سياسات وخطط واإجراءات عمل لدى البنك ساملة لكافة اأنسطته وتتماسى مع التسريعات ذات العالقة، واأنه قد مت تعميمها على كافة املستيات الإدارية، . 6

واأنه يتم مراجعتها بانتظام .حتديد القيم املؤسسية للبنك، ورسم خطط واسحة للمسؤولية واملساءلة لكافة اأنسطة البنك، وترسيخ ثقافة عالية للمعايري الأخالقية والنزاهة والسلك املهني لإداريي . 7

البنك.اتخاذ الإجراءات املناسبة ملعاجلة نقاط السعف يف اأنظمة السبط والرقابة الداخلية اأو اأي نقاط اأخرى اأظهرها املدقق اخلارجي، واعتماد اأنظمة سبط ورقابة داخلية للبنك . 8

ومراجعتها سنيا، وكذلك اعتماد سابط رقابية مناسبة متكنه من مساءلة الإدارة التنفيذية العليا .

ثانيا: يف جمال السياسات والتعليمات والسرتاتيجيات والسوابط التي يجب اعتمادها من جملس الإدارة:اعتماد سياسات واإجراءات مناسبة لالإسراف والرقابة على اأداء البنك.. 1اعتماد حدود واسحة للمسؤولية واملساءلة واللتزام والإلزام بها يف جميع املستيات الإدارية يف البنك.. 2اعتماد سياسة فعالة لسمان مالءمة اأعسائه، على اأن تتسمن هذه السياسة احلد الأدنى من املعايري واملتطلبات والسروط الاجب تفرها يف العس املرسح واملعني، وعلى اأن . 3

يتم مراجعة هذه السياسة من وقت لآخر كلما استدعت احلاجة لذلك، ووسع اإجراءات واأنظمة كافية للتاأكد من استيفاء جميع الأعساء ملعايري املالءمة واستمرار متتعهم بها . اعتماد سياسة لسمان مالءمة اأعساء الإدارة التنفيذية العليا يف البنك بحيث تتسمن هذه السياسة احلد الأدنى من معايري ومتطلبات وسروط التسريعات السارية بساأن . 4

الإدارة التنفيذية العليا، ويراجع املجلس هذه السياسة من وقت لآخر، ويسع اإجراءات واأنظمة كافية للتاأكد من استيفاء جميع اأعساء الإدارة التنفيذية العليا ملعايري املالءمة واستمرار متتعهم بها .

اإعتماد نظام لتقييم اأعمال املجلس واأعمال اأعسائه، وكذلك اعتماد نظام لقياس اأداء اإداريي البنك من غري اأعساء جملس الإدارة واملدير العام. . 5اعتماد سياسة واإجراءات ملعاجلة تعارس املسالح الذي قد ينساأ كن البنك جزءا من جممعة تتبع لسركة قابسة، والإفساح عن اأي تعارس يف املسالح قد ينساأ عن ارتباط . 6

البنك بالسركات داخل املجمعة.اعتماد سياسات واإجراءات للتعامالت مع الأطراف ذوي العالقة بحيث تسمل تعريف هذه الأطراف اأخدا بالعتبار التسريعات وسروط التعامالت واإجراءات املافقة واآلية . 7

مراقبة هذه التعامالت، بحيث ل يسمح بتجاوز هذه السياسات والإجراءات.اعتماد سابط حلركة انتقال املعلمات بني خمتلف الإدارات، متنع الستغالل للمنفعة السخسية.. 8

ثالثا: ما يجب على جملس الإدارة التحقق منه : سمان وجد نظم معلمات اإدارية كافية ومثق بها تغطي كافة اأنسطة البنك.. 1التحقق من اأن السياسة الئتمانية تتسمن تقييم نعية احلاكمية املؤسسية لعمالئه من السركات وخاسة السركات املساهمة العامة، بحيث يتم تقييم املخاطر للعمالء بنقاط . 2

السعف والقة تبعا ملمارساتهم يف جمال احلاكمية.التاأكد من اأن البنك يتبنى مبادرات اجتماعية مناسبة يف جمال حماية البيئة والسحة والتعليم ومراعاة تقدمي التميل للسركات السغرية ومتسطة احلجم باأسعار واآجال مناسبة.. 3التاأكد من اأن الهيكل التنظيمي يعكس بسح خطط املسؤولية والسلطة . . 4التاأكد من اأن الإدارة التنفيذية العليا تقم مبسؤولياتها املتعلقة باإدارة العمليات اليمية للبنك، واأنها تساهم يف تطبيق احلاكمية املؤسسية فيه، واأنها تفس السالحيات . 5

للمظفني، واأنها تنسئ بنية اإدارية فعالة من ساأنها تعزيز املساءلة، واأنها تنفذ املهام يف املجالت والأنسطة املختلفة لالأعمال بسكل يتفق مع السياسات والإجراءات التي اعتمدها املجلس.

التاأكد من اأن الإدارة التنفيذية تتمتع بنزاهة عالية يف ممارسة اأعمالها وتتجنب تعارس املسالح.. 6


رابعا: واجبات جملس الإدارة يف جمال التعيني والتقييم واملكافاآت : تعيني مدير عام يتمتع بالنزاهة والكفاءة الفنية واخلربة املسرفية، بعد احلسل على عدم ممانعة البنك املركزي املسبقة على تعيينه.. 1املافقة على تعيني اأي من اأعساء الإدارة التنفيذية العليا يف البنك بناء على تسية اللجنة املختسة، وبعد احلسل على عدم ممانعة البنك املركزي.. 2اتخاذ القرار بقبل استقالة اأو اإنهاء خدمات اأي من اأعساء الإدارة التنفيذية العليا يف البنك، بناء على تسية اللجنة املختسة ، على اأن يتم احلسل على عدم ممانعة . 3

البنك املركزي بخسس قبل استقالة اأو اإنهاء خدمات كل من املدير العام ومدير التدقيق ومدير اإدارة املخاطر ومسؤول المتثال.تسكيل جلان من بني اأعسائه، يحدد اأهدافها ويفسها بسالحيات من قبله، وذلك وفق ميثاق يسح ذلك، وعلى هذه اللجان اأن تقم برفع تقارير دورية اإىل املجلس. . 4اإقرار خطة اإحالل لأعساء الإدارة التنفيذية العليا للبنك، وعلى املجلس مراجعة هذه اخلطة مرة يف السنة على الأقل.. 5تقييم اأداء املدير العام سنيا وفق نظام تقييم معد من قبل جلنة الرتسيح واملكافاآت مبا يف ذلك وسع مؤسرات الأداء الرئيسية، وبحيث تتسمن معايري تقييم اأداء املدير العام . 6

كل من الأداء املايل والإداري للبنك، ومدى اإجنازه خلطط واإسرتاتيجيات البنك متسطة وطيلة الأجل، وعلى اأن تقم اللجنة باإعالم البنك املركزي بنتيجة هذا التقييم.وسع اإجراءات لتحديد مكافاآت اأعسائه، وذلك اعتمادا على نظام التقييم الذي اأقره.. 7التاأكد من مالءمة اأعسائه واأعساء الإدارة التنفيذية العليا وفقا لسياسات البنك املعتمدة والتسريعات والتعليمات السارية مع التاأكد من تقيع الإقرارات التي تسمنتها . 8

تعليمات البنك املركزي.اإستحداث نظام لتقييم اأعماله واأعمال اأعسائه، وعلى اأن يتسمن هذا النظام كحد اأدنى ما يلي: . 9

وسع اأهداف حمددة وحتديد دور املجلس يف حتقيق هذه الأهداف بسكل ميكن قياسه. • حتديد مؤسرات اأداء رئيسية )KPIs( التي ميكن اإستخالسها من اخلطط والأهداف الإسرتاتيجية واإستخدامها لقياس اأداء املجلس. • التاسل ما بني جملس الإدارة واملساهمني ودورية هذا التاسل. • دورية اإجتماعات جملس الإدارة مع الإدارة التنفيذية العليا. • دور العس يف اإجتماعات جملس الإدارة، وكذلك مقارنة اأداوؤه باأداء الأعساء الآخرين، ويجب احلسل على التغذية الراجعة من العس املعني وذلك بهدف حتسني عملية •

التقييم.

خامسا: واجبات جملس الإدارة يف جمال الإفساح والنسر :سمان تخسيس جزء من مقع البنك اللكرتوين يتسمن تسيحا حلقق املساهمني وتسجيعهم على احلسر والتسيت يف اجتماعات الهيئة العامة، وكذلك نسر املستندات . 1

املعنية بالجتماعات ومن سمنها النس الكامل للدعة وحماسر الجتماعات. التاأكد من اأن املعلمات املالية وغري املالية التي تهم اأسحاب العالقة قد مت نسرها.. 2 التاأكد من التزام البنك بالإفساحات التي حددتها املعايري الدولية لالإبالغ املايل وتعليمات البنك املركزي والتسريعات الأخرى ذات العالقة ومعايري املحاسبة الدولية واأن . 3

يتاأكد من اأن الإدارة التنفيذية على علم بالتغريات التي تطراأ على املعايري الدولية لالإبالغ املايل. التاأكد من تسمني التقرير السني للبنك وتقاريره الربعية، اإفساحات تتيح للمساهمني احلاليني اأو املحتملني الطالع على نتائج العمليات والسع املايل للبنك.. 4التاأكد من اأن التقرير السني يتسمن البيانات والإقرارات التي تتطلبها القانني وتعليمات البنك املركزي. . 5اإعالم البنك املركزي عن اأي معلمات جهرية ميكن اأن تؤثر سلبا على مالءمة اأي من الإدارة التنفيذية العليا. . 6تفري اآلية حمددة لسمان التاسل مع اأسحاب العالقة وذلك من خالل الإفساح وتفري معلمات ذات دللة حل اأنسطة البنك لأسحاب املسالح . . 7

سادسا: واجبات جملس الإدارة يف جمال التدقيق الداخلي واخلارجي : اتخاذ الإجراءات الالزمة لتعزيز فعالية التدقيق الداخلي وذلك من خالل : اإعطاء الأهمية الالزمة لعملية التدقيق وترسيخ ذلك يف البنك، ومتابعة تسيب مالحظات . 1

التدقيق.التاأكد من اأن دائرة التدقيق الداخلي يف البنك قادرة على القيام مبهامها وان يكن مظفيها مؤهلني، وسمان استمرار رفدها بكادر كافية ومدربة.. 2سمان وتعزيز استقاللية املدققني الداخليني، واإعطائهم مكانة مناسبة يف السلم الظيفي للبنك، وسمان متكنهم من السل اإىل جميع السجالت واملعلمات والتسال باأي . 3

مظف داخل البنك، بحيث ميكنهم من اأداء املهام املكلة اإليهم واإعداد تقاريرهم دون اأي تدخل خارجي. اعتماد ميثاق تدقيق داخلي يتسمن مهام وسالحيات ومسؤوليات اإدارة التدقيق، وتعميمه داخل البنك.. 4اعتماد اأنظمة سبط ورقابة داخلية والتاأكد من قيام املدقق الداخلي واملدقق اخلارجي مبراجعة هيكل هذه الأنظمة مرة واحدة على الأقل سنيا، وعلى املجلس تسمني التقرير . 5

السني للبنك مبا يؤكد كفاية هذه الأنظمة .التحقق من اأن دائرة التدقيق الداخلي خاسعة لالإسراف املباسر للجنة التدقيق، واأنها ترفع تقاريرها مباسرة اإىل رئيس جلنة التدقيق.. 6سمان استقاللية املدقق اخلارجي بداية واستمرارا.. 7سمان تدوير منتظم للمدقق اخلارجي بني مكاتب التدقيق وسركاتها التابعة واحلليفة . وذلك كل سبع سنات كحد اأعلى .. 8


سابعا: واجبات جملس الإدارة يف جمال المتثال : اعتماد سياسة لسمان امتثال البنك جلميع التسريعات ذات العالقة، ومراجعة هذه السياسة بسكل دوري والتحقق من تطبيقها.. 1اعتماد مهام ومسؤوليات دائرة اإدارة المتثال.. 2سمان استقاللية اإدارة المتثال، وسمان استمرار رفدها بكادر كافية ومدربة.. 3

ثامنا: واجبات جملس الإدارة يف جمال املخاطر : قبل املافقة على اأي تسع يف اأنسطة البنك، على املجلس الأخذ بالعتبار املخاطر املرتتبة على ذلك وقدرات ومؤهالت مظفي دائرة اإدارة املخاطر.. 1اعتماد اإسرتاتيجية لإدارة املخاطر ومراقبة تنفيذها، بحيث تتسمن مستى املخاطر املقبلة وسمان عدم تعريس البنك ملخاطر مرتفعة، واأن يكن املجلس ملما ببيئة العمل . 2

التسغيلية للبنك واملخاطر املرتبطة بها، واأن يتاأكد من وجد اأدوات وبنية حتتية لإدارة املخاطر يف البنك قادرة على حتديد وقياس وسبط ومراقبة كافة اأناع املخاطر التي يتعرس لها البنك.

اعتماد منهجية التقييم الداخلي لكفاية راأسمال البنك، وبحيث تكن هذه املنهجية ساملة وفعالة وقادرة على حتديد جميع املخاطر التي من املمكن اأن ياجهها البنك، وتاأخذ . 3بالعتبار خطة البنك الإسرتاتيجية وخطة راأس املال، ومراجعة هذه املنهجية بسرة دورية والتحقق من تطبيقها، والتاأكد من احتفاظ البنك براأسمال كاف ملقابلة جميع

املخاطر التي ياجهها.اعتماد وثيقة للمخاطر املقبلة للبنك.. 4التحقق من معاجلة التجاوزات على مستيات املخاطر املقبلة، مبا يف ذلك مساءلة الإدارة التنفيذية العليا املعنية بساأن هذه التجاوزات.. 5التاأكد من اأن دائرة اإدارة املخاطر تقم باإجراء اختبارات الأوساع الساغطة بسكل دوري لقياس قدرة البنك على حتمل السدمات وماجهة املخاطر املرتفعة، واأن يكن . 6

للمجلس دور رئيسي يف اعتماد الفرسيات والسيناريهات املستخدمة ومناقسة نتائج الختبارات واعتماد الإجراءات الاجب اتخاذها بناء على هذه النتائج . سمان استقاللية دائرة اإدارة املخاطر يف البنك، وذلك من خالل رفع تقاريرها اإىل جلنة اإدارة املخاطر، ومنح الدائرة السالحيات الالزمة لتمكينها من احلسل على . 7

املعلمات من دوائر البنك الأخرى والتعاون مع اللجان الأخرى للقيام مبهامها.

واجبات رئيس جملس الإدارة

احلرس على اإقامة عالقة بناءة بني املجلس والإدارة التنفيذية للبنك . . 1التسجيع على النقد البناء حل القسايا التي يتم بحثها بسكل عام وتلك التي يجد حلها تباين يف وجهات النظر بني الأعساء، والتسجيع على النقاسات والتسيت على . 2

تلك القسايا.يتسمن اجلدول . 3 اأن كافية، على انعقاده مبدة قبل اجتماع اأي اأعمال واستالم جدول وتقيعها، السابقة الجتماعات املجلس ملحاسر اأعساء استالم جميع التاأكد من

معلمات مكتبة كافية عن املاسيع التي سيتم مناقستها يف الجتماع ويكن التسليم باسطة اأمني سر املجلس.التاأكد من وجد ميثاق ينظم ويحدد عمل املجلس.. 4مناقسة القسايا الإسرتاتيجية والهامة يف اجتماعات املجلس بسكل مستفيس.. 5تزويد كل عس من اأعساء املجلس عند انتخابه بنسس القانني ذات العالقة بعمل البنك، وتعليمات البنك املركزي ذات العالقة بعمل املجلس، مبا فيها هذه التعليمات، . 6

وبكتيب يسح حقق العس ومسؤولياته وواجباته، ومهام وواجبات اأمني سر املجلس.تزويد كل عس مبلخس كاف عن اأعمال البنك عند التعيني اأو عند الطلب.. 7التداول مع اأي عس جديد مبساعدة املستسار القانين للبنك، حل مهام ومسؤوليات املجلس وخاسة ما يتعلق باملتطلبات القاننية والتنظيمية لتسيح املهام والسالحيات . 8

والأمر الأخرى اخلاسة بالعسية ومنها فرتة العسية، وماعيد الجتماعات، ومهام اللجان، وقيمة املكافاآت، واإمكانية احلسل على املسرة الفنية املتخسسة املستقلة عند السرورة.

تلبية احتياجات اأعساء املجلس فيما يتعلق بتطير خرباتهم وتعلمهم املستمر، واأن يتيح للعس اجلديد حسر برنامج تجيه، بحيث يراعي اخللفية املسرفية للعس. . 9تجيه دعة للبنك املركزي حلسر اجتماعات الهيئة العامة، وذلك قبل فرتة كافية ليسار اإىل تسمية من ميثله.. 10تزويد البنك املركزي مبحاسر اجتماعات الهيئة العامة، وذلك خالل مدة ل تتجاوز خمسة اأيام من تاريخ مسادقة مراقب عام السركات اأو من ميثله على حمسر الجتماع. . 11التاأكد من اإعالم البنك املركزي عن اأي معلمات جهرية ميكن اأن تؤثر سلبا على مالءمة اأي من اأعساء جملس الإدارة اأو اأعساء الإدارة التنفيذية للبنك . . 12

واجبات عسو جملس الإدارة

الإملام بالتسريعات واملبادئ املتعلقة بالعمل املسريف والبيئة التسغيلية للبنك وماكبة التطرات التي حتسل فيه وكذلك املستجدات اخلارجية التي لها عالقة باأعماله مبا يف . 1ذلك متطلبات التعيني يف وظائف الإدارة التنفيذية العليا يف البنك.

حسر اجتماعات املجلس، واجتماعات جلانه حسب املقتسى واجتماعات الهيئة العامة.. 2 عدم الإفساح عن املعلمات السرية اخلاسة بالبنك اأو استخدامها ملسلحته اخلاسة اأو ملسلحة غريه.. 3


تغليب مسلحة البنك يف كل املعامالت التي تتم مع اأي سركة اأخرى له مسلحة سخسية فيها وعدم اأخذ فرس العمل التجاري اخلاسة بالبنك ملسلحته اخلاسة، واأن يتجنب . 4تعارس املسالح.

الإفساح للمجلس بسكل تفسيلي عن اأي تعارس للمسالح يف حال وجده، والإلتزام بعدم املساركة يف القرار املتخذ بالإجتماع الذي مت فيه تداول مثل هذا املسع، واأن . 5يدون هذا الإفساح يف حمسر اإجتماع املجلس.

تخسيس القت الكايف لالسطالع مبهامه كعس جملس اإدارة.. 6

واجبات اأمني السر

حسر جميع اجتماعات املجلس، وتدوين كافة املداولت والقرتاحات والعرتاسات والتحفظات وكيفية التسيت على مسروعات قرارات املجلس.. 1حتديد ماعيد اجتماعات املجلس وذلك بالتنسيق مع رئيس املجلس.. 2التاأكد من تقيع اأعساء جملس الإدارة على حماسر الجتماعات والقرارات.. 3متابعة تنفيذ القرارات املتخذة من جملس الإدارة، ومتابعة بحث اأي ماسيع مت اإرجاء طرحها يف اجتماع سابق.. 4حفظ سجالت ووثائق اجتماعات جملس الإدارة.. 5اتخاذ الإجراءات الالزمة للتاأكد من اأن مساريع القرارات املني اإسدارها عن املجلس تتافق مع التسريعات.. 6التحسري لجتماعات الهيئة العامة والتعاون مع اللجان املنبثقة عن املجلس . . 7تزويد البنك املركزي باإقرارات املالءمة التي يتم تقيعها من قبل اأعساء املجلس.. 8

اجتماعات جملس الإدارة

يجتمع جملس الإدارة بدعة خطية من رئيسه اأو نائبه يف حالة غيابه اأو بناء على طلب خطي يقدمه اىل رئيس املجلس ربع اأعسائه على الأقل يبينن فيه الأسباب الداعية اأ . لعقد الجتماع، فاإذا مل يجه رئيس املجلس اأو نائبه الدعة للمجلس اإىل الجتماع خالل سبعة اأيام من تاريخ تسلمه الطلب فلالأعساء الذين قدما الطلب دعته لالنعقاد.

ب. يعقد جملس الإدارة اجتماعاته بحسر الأكرثية املطلقة لأعساء املجلس يف املركز الرئيسي للبنك اأو يف اأي مكان اآخر داخل اململكة اإذا تعذر عقدها يف املركز، وتسدر قرارات املجلس بالأكرثية املطلقة لالأعساء الذين حسروا الجتماع، واإذا تساوت الأسات يرجح اجلانب الذي ست معه رئيس الجتماع.

ج. يكن التسيت على قرارات جملس الإدارة سخسيا ويقم به العس بنفسه ول يجز التكيل فيه كما ل يجز اأن يتم باملراسلة اأو بسرة غري مباسرة اأخرى.

د. يجب اأن ل يقل عدد اجتماعات جملس الإدارة عن ستة اجتماعات خالل السنة املالية، وان ل ينقسي اأكرث من سهرين دون عقد اجتماع للمجلس.

هـ .على البنك تدوين حماسر اجتماعات املجلس وجلانه بسرة دقيقة وكاملة وتدوين اأي حتفظات اأثريت من قبل اأي عس، واأن يحتفظ البنك بجميع هذه املحاسر بسكل مناسب.

على الإدارة التنفيذية العليا وقبل اجتماع املجلس بقت كاف تقدمي معلمات وافية ودقيقة لأعساء املجلس، وعلى رئيس املجلس التحقق من ذلك. و.

حدود املسوؤولية واملساءلة

يعتمد املجلس حدودا واسحة للمسؤولية واملساءلة واللتزام والإلزام بها يف جميع املستيات الإدارية يف البنك.• تعزيز احلاكمية • اأخرى بهدف التنفيذية من جهة والإدارة الذين ميتلكن مسلحة مؤثرة من جهة، املساهمني باإيجاد فسل واسح بني سلطات الكفيلة الإجراءات اإتخاذ

املؤسسية السليمة، واإيجاد اآليات مناسبة للحد من تاأثريات املساهمني الذين ميتلكن مسلحة مؤثرة، وذلك من خالل الآتي على سبيل املثال ل احلسر:اأن ل يسغل اأي من املساهمني الذين ميتلكن مسلحة مؤثرة اأي وظيفة يف الإدارة التنفيذية العليا. • اأن تستمد الإدارة التنفيذية العليا سلطتها من املجلس وحده، واأن تعمل يف اإطار التفيس املمنح لها من قبله. • يتاأكد املجلس من اأن الهيكل التنظيمي للبنك يعكس بسح خطط املسؤولية والسلطة، ويسمل املستيات الرقابية الالزمة مبجب التسريعات والتعليمات السارية.• يتاأكد املجلس من اأن الإدارة التنفيذية العليا تقم مبسؤوليتها املتعلقة باإدارة العمليات اليمية للبنك واأنها تساهم يف تطبيق احلاكمية املؤسسية فيه، واأنها تفس السالحيات •

اإدارية فعالة من ساأنها تعزيز املساءلة، واأنها تنفذ املهام يف املجالت والأنسطة املختلفة لالأعمال بسكل يتفق مع السياسات والإجراءات التي للمظفني، واأنها تنسئ بنية اعتمدها املجلس .

يعتمد املجلس سابط رقابية مناسبة متكنه من مساءلة الإدارة التنفيذية العليا. • اإسافة اإىل ما ه وارد يف التسريعات، يعمل املدير العام على ما يلي :•

1- تطير التجه السرتاتيجي للبنك .

2- تنفيذ اسرتاتيجيات وسياسات البنك .


3- تنفيذ قرارات جملس الإدارة .

4- تفري الإرسادات لتنفيذ خطط العمل قسرية وطيلة الأجل .

5- تسيل روؤية ورسالة واإسرتاتيجية البنك اإىل املظفني .

6- اإعالم جملس الإدارة بجميع اجلانب الهامة لعمليات البنك .

7- اإدارة العمليات اليمية للبنك .

اللجان املنبثقة عن املجلس

بهدف تنظيم اأعمال املجلس وزيادة كفاءته وفعاليته، يسكل جملس الإدارة جلانا من بني اأعسائه، يحدد اأهدافها ويفسها بسالحيات من قبله ويسمي روؤسائها، وعلى هذه اللجان اأن تقم برفع تقارير دورية للمجلس وذلك وفق ميثاق يسح ذلك، كما اأن وجد هذه اللجان ل يعفي املجلس ككل من حتمل مسؤولياته. وميكن لعس جملس الإدارة اأن يكن عسا

يف اأكرث من جلنة من اللجان املنبثقة عن املجلس، اإل يف احلالت التي قد ينساأ فيها تسارب يف املسالح.

اأ( جلنة التدقيق دور اللجنة:

تختس جلنة التدقيق باملهام التايل ذكرها على الأقل، بالإسافة اإىل ما يتسمنه ميثاق عملها من اختساسات اأخرى ذات عالقة، كما يتسمن ميثاق اللجنة سالحية احلسل على اأي معلمات من الإدارة التنفيذية وحقها يف استدعاء اأي اإداري حلسر اأي من اجتماعاتها. ول يجز دمج اأعمال اأي جلنة اأخرى مع اأعمال هذه اللجنة.

تعنى اللجنة مبراجعة:. 1اأ- نطاق ونتائج ومدى كفاية التدقيق الداخلي واخلارجي للبنك .

ب- القسايا املحاسبية ذات الأثر اجلهري على البيانات املالية للبنك .

ج- اأنظمة السبط والرقابة الداخلية يف البنك .

تقدمي التسيات للمجلس بخسس تعيني املدقق اخلارجي واإنهاء عمله واأتعابه واأي سروط تتعلق بالتعاقد معه، بالإسافة اإىل تقييم استقالليته، اآخذة بالعتبار اأي اأعمال . 2اأخرى كلف بها خارج نطاق التدقيق.

للجنة سالحية احلسل على اأي معلمات من الإدارة التنفيذية ولها احلق يف استدعاء اأي اإداري حلسر اأي من اجتماعاتها على اأن يكن منسسا على ذلك يف ميثاقها.. 3الجتماع مع املدقق اخلارجي واملدقق الداخلي ومسؤول المتثال مرة واحدة على الأقل يف السنة بدون حسر اأي من اأعساء الإدارة التنفيذية العليا .. 4مراجعة ومراقبة الإجراءات التي متكن املظف من الإبالغ بسكل سري عن اأي خطاأ يف التقارير املالية اأو اأية اأمر اأخرى، وتسمن اللجنة وجد الرتتيبات الالزمة للتحقيق . 5

املستقل والتاأكد من متابعة نتائج التحقيق ومعاجلتها مبسعية.التحقق من تدوير مظفي التدقيق الداخلي لتدقيق اأنسطة البنك املختلفة كل ثالث سنات كحد اأدنى.. 6التحقق من عدم تكليف مظفي التدقيق الداخلي باأي مهام تنفيذية.. 78 ..)Outsourced Activities( التحقق من اإخساع كافة اأنسطة البنك للتدقيق مبا فيها املسندة جلهات خارجيةتقم جلنة التدقيق مبمارسة الدور املكل اليها مبجب قانن البنك والتسريعات الخرى ذات العالقة وبحيث يتسمن ذلك وبسكل خاس:. 9

املراجعة واملسادقة على خطة التدقيق الداخلي التي تسمل نطاق التدقيق وتكراره.• والقانني • بالسياسات اللتزام عدم وحالت الداخلية، الرقابة يف السعف لنقاط املناسب وبالقت التسيبية الجراءات باتخاذ التنفيذية الإدارة قيام من التاأكد

والتعليمات، واملالحظات الخرى التي يتم حتديدها من قبل التدقيق الداخلي.التاأكد من قيام البنك بتطبيق معايري املحاسبة والتدقيق الدولية بالسكل السليم.• مراجعة املالحظات الاردة يف تقارير اجلهات الرقابية وتقارير املدقق اخلارجي ومتابعة اجراءات التسيب.• مراجعة البيانات املالية للبنك قبل عرسها على جملس الإدارة وبسفة خاسة التحقق من اوامر اجلهات الرقابية بساأن كفاية راأس املال وكفاية املخسسات املاأخذة •

مقابل الدين املسكك يف حتسيلها وكافة املخسسات الخرى واإبداء الراأي يف دين البنك غري العاملة اأو املقرتح اعتبارها دينا هالكة.التاأكد من القانني والأنظمة التي حتكم عمل البنك.• يدعى رئيس دائرة التدقيق الداخلي يف البنك حلسر اجتماعات اللجنة ولها ان تدع اأي سخس لالستئناس براأيه بخسس مساألة معينة.•

تقييم اأداء مدير ومظفي التدقيق الداخلي وحتديد مكافاآتهم.. 10


تسكيل اللجنة: تتسكل جلنة التدقيق من ثالثة اأعساء، اإثنني منهم مستقلني اأحدهما رئيس اللجنة. على اأن يكن جميع اأعساء اللجنة حاسلني على مؤهالت علمية ويتمتعن بخربة عملية مناسبة

يف جمالت املحاسبة اأو املالية اأو اأي من التخسسات اأو املجالت املسابهة ذات العالقة باأعمال البنك.

ب( جلنة املخاطر والمتثال:دور اللجنة:

تختس جلنة املخاطر والمتثال باملهام التايل ذكرها على الأقل، بالإسافة اإىل ما يتسمنه ميثاق عملها من تخسسات اأخرى ذات عالقة:

مراجعة اإطار اإدارة املخاطر يف البنك.. 1مراجعة اإسرتاتيجية اإدارة املخاطر لدى البنك قبل اعتمادها من املجلس.. 2ماكبة التطرات التي تؤثر على اإدارة املخاطر بالبنك، ورفع تقارير دورية عنها اإىل املجلس. . 3التحقق من عدم وجد تفاوت بني املخاطر الفعلية التي ياأخذها البنك ومستى املخاطر املقبلة التي وافق عليها املجلس.. 4تهيئة الظروف املناسبة التي تسمن التعرف على املخاطر ذات الأثر اجلهري، واأي اأنسطة يقم بها البنك ميكن اأن تعرسه ملخاطر اأكرب من مستى املخاطر املقبلة، ورفع . 5

تقارير بذلك اإىل املجلس ومتابعة معاجلتها.مراجعة تقارير اإدارة المتثال ورفع تسياتها اإىل املجلس بخسسها.. 6

تسكيل اللجنة:تتسكل جلنة املخاطر والإمتثال من ثالثة اأعساء على الأقل اأحدهم مستقال، ويجز اأن يسارك يف عسيتها اأعساء من الإدارة التنفيذية العليا. وللجنة دعة ممثلني من الإدارة اأو

غريهم من اخلرباء واملتخسسني حلسر الجتماعات.

ج( جلنة الرتسيح واملكافاآت : دور اللجنة:

تختس جلنة الرتسيح واملكافاآت باملهام التايل ذكرها على الأقل، بالإسافة اإىل ما يتسمنه ميثاق عملها من اختساسات اأخرى ذات عالقة:

الأسخاس . 1 الأخذ بالعتبار قدرات ومؤهالت الإدارة، مع التي يعتمدها جملس الأعساء اإىل عسية املجلس سمن سياسة مالءمة املؤهلني لالنسمام الأسخاس حتديد املرسحني، كما يؤخذ بعني العتبار يف حالة اإعادة ترسيح العس عدد مرات حسره وفاعلية مساركته يف اجتماعات املجلس.

ترسح اإىل املجلس الأسخاس املؤهلني لالنسمام اإىل الإدارة التنفيذية العليا.. 2التاأكد من حسر اأعساء املجلس ورسات عمل اأو ندوات يف املاسيع املسرفية وبالأخس اإدارة املخاطر واحلاكمية املؤسسية واآخر تطرات العمل املسريف.. 3حتديد فيما اإذا كان العس يحقق سفة العس املستقل اآخذة بعني العتبار احلد الأدنى للسروط الاردة يف التسريعات والتعليمات السارية.. 4الإسراف على تطبيق السياسات التي يعتمدها املجلس بساأن تقييم اأداء املجلس واأداء الإدارة التنفيذية العليا يف البنك مبا فيهم املدير العام.. 5تفري معلمات وملخسات حل خلفية بعس املاسيع الهامة عن البنك لأعساء املجلس عند الطلب، والتاأكد من اإطالعهم املستمر حل اأحداث املاسيع ذات العالقة بالعمل . 6

املسريف.التاأكد من وجد سياسة منح مكافاآت لإداريي البنك ومراجعتها بسرة دورية وتطبيق هذه السياسة، والتسية بتحديد رواتب املدير العام وباقي اأعساء الإدارة التنفيذية . 7

العليا ومكافاآتهم وامتيازاتهم الأخرى على اأن يكن تقييم اأداء مدير ومظفي التدقيق الداخلي وحتديد مكافاآتهم من قبل جلنة التدقيق.التقييم السني لأعمال املجلس ككل وجلانه ولأعسائه، واإعالم البنك املركزي بنتيجة هذا التقييم.. 8اإيجاد منهجية واسحة للتحقق من تخسيس اأعساء جملس الإدارة القت الكايف لالسطالع مبهامهم مبا يف ذلك )على سبيل املثال( مدى تعدد ارتباط العس بعسيات . 9

جمالس اإدارة اأخرى/هيئات/منتديات...اإلخ.

تسكيل اللجنة:تتسكل جلنة الرتسيح واملكافاآت من ثالثة على الأقل من اأعساء جملس الإدارة، بحيث يكن غالبية اأعساء اللجنة مبن فيهم رئيس اللجنة من الأعساء املستقلني. ويجز للجنة

دعة اأعساء اأو ممثلني من الإدارة اأو غريهم من اخلرباء واملتخسسني حلسر الجتماعات.


د( جلنة التحكم املوؤسسي :دور اللجنة:

بالسافة ملا يفسها املجلس من مهامه، تتىل جلنة التحكم املؤسسي التجيه والإسراف على اإعداد دليل احلاكمية املؤسسية وحتديثـه ومراقبة تطبيقه ، كما تعنى اللجنة بالتاأكد من:

ان الهيكل التنظيمي للبنك يلبي متطلبات احلاكمية املؤسسية.. 1اللتزام مبيثاق اخالقيات العمل املعتمد لدى البنك وذلك على مستى جملس الإدارة وكافة املستيات الدارية يف البنك.. 2

تسكيل اللجنة:تتسكل جلنة التحكم املؤسسي من ثالثة اأعساء على الأقل بحيث يكن غالبية اأعساء اللجنة من الأعساء املستقلني وعلى اأن تسم رئيس املجلس ، ويجز للجنة دعة اأعساء اأو

ممثلني من الإدارة اأو غريهم من اخلرباء واملتخسسني حلسر الجتماعات.

هـ( جلنة التسهيالت:دور اللجنة:

منح وتعديل وجتديد وهيكلة التسهيالت الئتمانية التي تتجاوز سالحيات اللجنة املنبثقة عن الإدارة التنفيذية )جلنة الإدارة للتسهيالت( التي يراأسها مدير عام البنك ، . 1وسمن حدود يحددها لها جملس اإدارة البنك. ويختس جملس الإدارة باتخاذ القرار مبا يزيد عن سالحيات اللجنة.

اإتخاذ القرار املناسب حسرا بخسس التسهيالت التي مت التسية باملافقة عليها من قبل اللجنة املنبثقة عن الإدارة التنفيذية )جلنة الإدارة للتسهيالت(.. 2للمجلس تفيس بعس اأو جميع سالحيات هذه اللجنة يف تعديل سروط اأو هيكلة التسهيالت للجنة الإدارة للتسهيالت مع سرورة اإطالع جلنة جملس الإدارة للتسهيالت على . 3

ما مت اتخاذه من قرارات سمن هذه السالحيات. ل يدخل سمن سالحيات هذه اللجنة ما يلي:. 4

املافقة على منح التسهيالت لأعساء جملس الإدارة.• سطب الدين )اإعدام الدين(.•

رفع التقارير الدورية ملجلس الإدارة حل تفاسيل التسهيالت التي مت املافقة عليها من قبلها. . 5تعترب قرارات اللجنة اأسلية بحسر اأعساء اللجنة لإجتماعاتها والتسيت على قراراتها سخسيا، ويف حال تعذر احلسر السخسي ميكن للعس اإبداء وجهة نظره من . 6

خالل الفيدي اأو الهاتف وله احلق يف التسيت والتقيع على حمسر الجتماع على اأن يتم تثيق ذلك حسب الأسل.يتم تقييم نتائج اأعمال هذه اللجنة من قبل جملس اإدارة البنك.. 7

تسكيل اللجنة:تسكل هذه اللجنة من خمسة اأعساء من جملس الإدارة ويجـز اأن يكن اأحد اأعسائها مستقال - على اأن ل يكن عسا يف جلنة التدقيق - ويكن النساب القانين لجتماعات اللجنة بحسر اأربعة اأعساء على الأقل وتتخذ قراراتها باأغلبية عدد اأعسائها بغس النظر عن عدد احلاسرين منهم. ويجز للجنة دعة اأعساء اأو ممثلني من الإدارة اأو غريهم

من اخلرباء واملتخسسني حلسر الجتماعات.

يكن املدير العام ه اأمني سر اللجنة.

و( جلنة الإدارة والستثمار :دور اللجنة:

تتىل اللجنة النظر فيما يلي واإتخاذ القرار بساأنه:

اأول : يف جمال الإدارة:طلبات املساريف الإدارية، وعقد املسرتيات، والعطاءات، والتريدات، والتربعات، وعمما كافة الرتباطات والعقد التي تزيد عن السالحيات املكلة لالإدارة التنفيذية •

العليا واملحددة سمن نظام وجدول سالحيات الرتباط والسرف املعتمدمن جملس الإدارة، وتتخذ القرارات الإدارية واملالية بساأنها.طلبات / عروس بيع العقارات اململكة للبنك فيما يتجاوز السالحيات املكلة لالإدارة التنفيذية العليا مبجب جدول السالحيات املعتمد.• اإعتماد تسعري العقارات اململكة للبنك سنيا اأو عندما يتطلب الأمر ذلك.•


ثانيا : يف جمال الستثمار:املقرتحات والطلبات املقدمة من جلنة الإدارة لالستثمار مبجب جدول السالحيات املرفق بالسياسة الستثمارية املعتمدة فيما يتجاوز سالحيتها وتتخذ القرار بساأنها ويسمل

ذلك:

استثمارات البنك بالدينار الأردين يف اأدوات السق النقدي وسق راأس املال.• استثمارات البنك بالعمالت الأجنبية يف اأدوات السق النقدي وسق راأس املال، وعمليات تداول العمالت.•

الطلبات تفاسيل الإدارة حل ملجلس الدورية التقارير اللجنة وترفع اأعاله، الاردة البند من اأي اللجنة يف يزيد عن سالحيات القرار مبا باتخاذ الإدارة ويختس جملس والعمليات التي مت املافقة عليها من قبلها.

تسكيل اللجنة:تسكل هذه اللجنة من خمسة اأعساء من جملس الإدارة غري املستقلني ويجز اأن يكن اأحد اأعسائها مستقال - على اأن ل يكن عسا يف جلنة التدقيق - ويكن النساب •

القانين لجتماعات اللجنة بحسر ثالثة اأعساء على الأقل من بينهم رئيس اللجنة.تتخذ اللجنة قراراتها باأغلبية عدد اأعسائها احلاسرين واإذا تساوى عدد الأسات يرجح اجلانب الذي فية رئيس اللجنة. ويجز للجنة دعة اأعساء اأو ممثلني من الإدارة اأو •

غريهم من اخلرباء واملتخسسني حلسر الجتماعات.يكن املدير العام ه اأمني سر اللجنة.•

ز( جلنة حاكمية تكنولوجيا املعلومات :دور اللجنة:

تتىل اللجنة املهام التالية وتكن مرجعيتها تعليمات حاكمية واإدارة املعلمات والتكنلجيا املساحبة لها رقم )2016/65( تاريخ 2016/10/25السادرة عن البنك املركزي الأردين واأية تعديالت تطراأ عليها:

اعتماد الأهداف السرتاتيجية لتكنلجيا املعلمات والهياكل التنظيمية املناسبة مبا يف ذلك اللجان التجيهية على مستى الإدارة التنفيذية العليا وعلى وجه اخلسس . 1)اللجنة التجيهية لتكنلجيا املعلمات( ومبا يسمن حتقيق وتلبية الأهداف السرتاتيجية للبنك وحتقيق اأفسل قيمة مسافة من مساريع واستثمارات مارد تكنلجيا IT Balanced( املعلمات لتكنلجيا املتازن الأداء استخدام نظام بطاقات والتاأكد من مدى حتقق ذلك، مثل الالزمة ملراقبة واملعايري الأدوات واستخدام املعلمات،

Scorecards( واحتساب معدل العائد على الستثمار )Return On Investment( )ROI( وقياس اأثر املساهمة يف زيادة الكفاءة املالية والتسغيلية.

اعتماد الإطار العام لإدارة وسبط ومراقبة مارد ومساريع تكنلجيا املعلمات يحاكي اأفســـل املمارســـات الدوليــــة املقبلـــة بهــــذا اخلســـس وعلــــى وجــــه التحديـــد . 2)COBIT( )Control Objectives for Information and Related Technology(، يتافق ويلبي حتقيق اأهداف ومتطلبات تعليماتنا من خالل حتقيق الأهداف

املؤسسية بسكل مستدام، وحتقيق مسففة اأهداف املعلمات والتكنلجيا املساحبة ، ويغطي عمليات حاكمية تكنلجيا املعلمات .اعتماد مسففة الأهداف املؤسسية، و اأهداف املعلمات والتكنلجيا املساحبة لها واعتبار معطياتها حدا اأدنى، وتسيف الأهداف الفرعية الالزمة لتحقيقها.. 3اأو . 4 اجلهات اأو اجلهة حيث: من عنها املنبثقة الفرعية والعمليات املعلمات تكنلجيا حلاكمية الرئيسية العمليات جتاه )RACI Chart( للمسؤوليات مسففة اعتماد

السخس اأو الأطراف املسؤولة بسكل اأويل )Responsible(، وتلك املسؤولة بسكل نهائي )Accountable(، وتلك املستسارة )Consulted(، وتلك التي يتم اإطالعها )Informed( جتاه كافة العمليات يف املرفق املذكر مسرتسدين مبعيار )COBIT 5 Enabling Processes( بهذا اخلسس .

التاأكد من وجد اإطار عام لإدارة خماطر تكنلجيا املعلمات يتافق ويتكامل مع الإطار العام الكلي لإدارة املخاطر يف البنك وبحيث ياأخذ بعني العتبار ويلبي كافة عمليات . 5حاكمية تكنلجيا املعلمات.

اعتماد مازنة مارد ومساريع تكنلجيا املعلمات مبا يتافق والأهداف السرتاتيجية للبنك.. 6السراف العام والطالع على سري عمليات ومارد ومساريع تكنلجيا املعلمات للتاأكد من كفايتها و مساهمتها الفاعلة يف حتقيق متطلبات واأعمال البنك.. 7الإطالع على تقارير التدقيق لتكنلجيا املعلمات واإتخاذ ما يلزم من اإجراءات ملعاجلة الإنحرافات. . 8التسية للمجلس باتخاذ الإجراءات الالزمة لتسحيح اأية اإنحرافات.. 9

تسكيل اللجنةتتسكل اللجنة بقرار من جملس الإدارة ، ويحدد املجلس اأهدافها ويفسها بسالحيات من قبله، وذلك وفق ميثاق يسح ذلك.• وتتاألف اللجنة من ثالثة اأعساء على الأقل من جملس الإدارة ويفسل اأن تسم يف عسيتها اأسخاس من ذوي اخلربة اأو املعرفة السرتاتيجية يف تكنلجيا املعلمات، وللجنة •

الستعانة عند اللزوم وعلى نفقة البنك بخرباء خارجيني وذلك بالتنسيق مع رئيس املجلس بغرس تعيس النقس بهذا املجال من جهة ولتعزيز الراأي املسعي من جهة اأخرى، وللجنة دعة اأي من اإداريي البنك حلسر اجتماعاتها لالستعانة براأيهم مبن فيهم املعنيني يف التدقيق الداخلي و اأعساء الإدارة التنفيذية العليا )مثل مدير تكنلجيا

املعلمات( اأو املعنيني يف التدقيق اخلارجي.تنتخب اللجنة اأحد اأعسائها ليكن عسا مراقبا يف جلنة الإدارة التجيهية لتكنلجيا املعلمات.• تقم اللجنة برفع تقارير دورية للمجلس، علما باأن تفيس املجلس سالحيات للجنة ل يعفيه ككل من حتمل مسؤولياته بهذا اخلسس.• جتتمع اللجنة بسكل ربع سني على الأقل، وحتتفظ مبحاسر اجتماعات مثقة.•


الإدارة التنفيذية العليا

يقم جملس الإدارة باملافقة على تعيني الإدارة التنفيذية يف البنك، والذي بدوره يتاأكد من امتالكها اخلربات والكفاءات والنزاهة السرورية لإدارة اأعمال البنك وسؤونه على نح يتافق ومعايري السلك املهني لسيما الإسراف على اإدارة البنك والتمتع بالسالحية املناسبة لالإسراف على الأفراد الرئيسيني املرتبطني بعمليات البنك. ويسع البنك سياسة

لإدارة وسغل الظائف التنفيذية العليا مبا يلبي املتطلبات التسريعية والتعليمات النافذة وتطلعات البنك.

تعنى الإدارة التنفيذية يف تطبيق مبادئ احلاكمية املؤسسية يف البنك وتفري الرقابة الكافية على الأنسطة التي تقم باإدارتها.

ويف هذا الإطار، تعنى الإدارة التنفيذية بتحديد املهام للمظفني بالسكل املالئم، كما يقع على عاتقها اقرتاح الهيكل الإداري الذي يعمل على تعزيز مفهم املحاسبة والسفافية. وتكن هذه الإدارة ملزمة بالإسراف على الفاء باملسؤوليات/السالحيات املحددة كما تكن مسؤولة جتاه املجلس عن اأداء البنك.

تقييم اأداء الإداريني

يسع البنك سياسات تقييم الأداء التي تكفل مساركة جميع القائمني على تسيري اأعمال البنك يف حتقيق اأهدافه من خالل اأداء املهام والأهداف واللتزامات املنطة بكل منهم يف اإطار املنافسة العادلة املنبثقة من ثقافة التمييز يف الأداء.

سياسة تقييم اأداء جملس الإدارة واأعساءه• سياسة تقييم اأداء ساغلي الظائف العليا ومساءلتهم• نظام تقييم اأداء مظفي البنك.•

وتستند كافة الأنظمة والسياسات اأعاله اإىل اأحدث املمارسات العاملية التي من ساأنها القياس املسعي لالأداء مع الأخذ بعني العتبار جتنب املخاطر وما تنس عليه التسريعات والتعليمات النافذة.

اأنظمة السبط والرقابة الداخلية

اإن جملس اإدارة البنك الأردين الكيتي والإدارة التنفيذية للبنك مسؤولن عن وسع وتطبيق والحتفاظ باأنظمة سبط ورقابة داخلية لدى البنك قادرة على سمان وحتقيق ما يلي:

دقة ونزاهة البيانات املالية والتسغيلية السادرة عن البنك.• كفاءة وفعالية اأداء العمليات التسغيلية للبنك.• فعالية اإجراءات حماية اأسل وممتلكات البنك.• التافق مع سياسات واإجراءات العمل الداخلية والقانني والتسريعات والتعليمات السارية. •

وياأتي ذلك انطالقا من اإميان جملس الإدارة باأهمية نظام السبط والرقابة الداخلية الفعال، كنه من اأهم عناسر الإدارة اجليدة واأساس لسالمة وجدة عمليات البنك، حيث تبنى البنك عددا من اأنظمة السبط والرقابة الداخلية، والتي يقع على عاتق الإدارة التنفيذية العليا مسؤولية وسعها ومتابعة تطيرها وحتديثها، وتعمل اإدارة البنك وبسكل مستمر على مراقبة وتقييم مدى كفاءة وفعالية هذه الأنظمة وقدرتها على حتقيق الأهداف املرجة منها والعمل على تعزيزها. وتتاأكد الدوائر الرقابية من اأن التعامالت مع ذوي العالقة

تتم وفقا للسياسات والإجراءات املعتمدة.

ويعتمد جملس الإدارة سياسة للسبط والرقابة الداخلية تتطرق اإىل كافة اجلانب املتعلقة باأنظمة الرقابة الداخلية من حيث تعريفها ومقماتها ومسؤوليات جملس الإدارة والإدارة التنفيذية العليا عنها.

اأداء ساغلي وللتاأكد من استقاللية الدوائر الرقابية يف البنك، وقيامها بالأدوار الرقابية املنطة بها، ترفع تقاريرها اىل جلان جملس الإدارة، كما تقيم جلان جملس الإدارة الظائف العليا للجهات الرقابية مبجب سياسة تقييم اأداء ساغلي الظائف العليا التي يعتمدها املجلس.

اجلهات الرقابية يف البنك

اإدارة التدقيق الداخلي: وتعنى مبراجعة اللتزام بدليل احلاكمية املؤسسية، والتحقق من المتثال لسياسات واإجراءات البنك واملعايري الدولية والتسريعات ذات العالقة باأعمال البنك، والتحقق من تفر اأنظمة سبط ورقابة داخلية كافية لأنسطة البنك وسركاته التابعة واللتزام بها، والتدقيق املايل والإداري، ومراجعة سحة وسملية اختبارات . )ICAAP( تتم وفق منهجية معتمدة من جملس اإدارة البنك، والتاأكد من دقة الإجراءات املتبعة لعملية التقييم الداخلي لكفاية راأس املال )Stress Testing( الأوساع الساغطة

وترفع اإدارة التدقيق الداخلي تقاريرها للجنة التدقيق مبجلس الإدارة وللمدير العام بسكل متزامن.


اإدارة املخاطر: وتعنى مبراقبة املخاطر يف البنك يف كافة الأسعدة واملجالت السقية والتسغيلية وخماطر املعلمات وخماطر الئتمان، واستمرارية العمل، ومراقبة التزام دوائر البنك باملستيات املحددة للمخاطر. وذلك وفقا لأفسل املعايري العاملية. وترفع تقاريرها اىل جلنة املخاطر والمتثال مبجلس الإدارة، وتكن مهام دائرة اإدارة املخاطر كما يلي

كحد اأدنى:

مراجعة اإطار اإدارة املخاطر )Risk Management Framework( يف البنك قبل اإعتماده من املجلس. . 1تنفيذ اإسرتاتيجية اإدارة املخاطر بالإسافة اإىل تطير سياسات واإجراءات عمل لإدارة كافة اأناع املخاطر. . 2تطير منهجيات لتحديد وقياس ومراقبة وسبط كل نع من اأناع املخاطر.. 3رفع تقارير للمجلس من خالل جلنة اإدارة املخاطر ونسخة لالإدارة التنفيذية العليا تتسمن معلمات عن منظمة املخاطر )Risk Profile( الفعلية لكافة اأنسطة البنك . 4

باملقارنة مع وثيقة املخاطر املقبلة )Risk Appetite(، ومتابعة معاجلة الإنحرافات السلبية.التحقق من تكامل اآليات قياس املخاطر مع اأنظمة املعلمات الإدارية املستخدمة. . 5دراسة وحتليل كافة اأناع املخاطر التي ياجهها البنك. . 6تقدمي التسيات للجنة اإدارة املخاطر عن تعرسات البنك للمخاطر وتسجيل حالت الإستثناءات من سياسة اإدارة املخاطر. . 7تفري املعلمات الالزمة حل خماطر البنك، لإستخدامها لأغراس الإفساح. . 8

اإدارة المتثال: وتعنى بالتحقق من المتثال للتسريعات والتعليمات املحلية والعاملية التي تخسع لها اأعمال البنك، وترفع تقاريرها اىل جلنة املخاطر والمتثال مبجلس الإدارة ونسخة للمدير العام. كما تعنى باأعمال مراقبة ومكافحة غسل الأمال، بالإسافة اىل اإدارة وحدة سكاوى العمالء يف اإطار نظام يعتمده جملس الإدارة وفقا للتعليمات الرقابية.

وتسع كل من اجلهات الرقابية اأعاله، ماثيق عملها التي تعتمد من جملس الإدارة.

ميثاق اأخالقيات العمل

تبنى البنك ميثاق اأخالقيات العمل الذي مت اإقراره من جملس الإدارة وتعهد باللتزام به كافة مظفي البنك على اختالف مستياتهم الإدارية اإىل جانب اأعساء جملس اإدارة البنك.

وقد حدد هذا امليثاق اأخالق وقيم ومبادئ مظفي البنك باأربعة حماور رئيسية وهي:-

النزاهة.• الإمتثال للقانني.• السفافية.• اللء للبنك.•

ففي حمر النزاهة تسمن امليثاق اأن مظفي البنك ملتزمن مبا يلي:-

اأمال املدعني اأمانة ومسؤولية يجب احلفاظ عليها.• عدم تعارس املسلحة اخلاسة مع مسلحة البنك.• عدم استخدام املعلمات الداخلية للمسلحة السخسية.• املحافظة على املسعية وعدم التاأثر بالعالقات السخسية.• عدم الدخل بعالقات جتارية مع العمالء واملردين.• عدم التمييز بني العمالء.• الرتفع عن قبل الهدايا واملنافع والدعات. •

اأما يف جانب المتثال للقانني والأنظمة فيجب على املظفني اللتزام بالسرية املسرفية وبسياسات البنك واأدلة العمل لديه واإيالء العناية الالزمة يف مكافحة غسل الأمال، وعدم اإسدار سيكات بدون رسيد واللتزام بقرارات الإدارة.

اأما يف جانب السفافية فيلتزم مظف البنك بسحة الأرقام والبيانات والتقارير املسرح بها ودقة هذه البيانات وكفايتها وتقيتها وتافقها مع املعايري بالإسافة اإىل التسريح عن املسالح السخسية وسالمة وسع املظف املايل والأنسطة التجارية اخلاسة به والتسريح عن املخالفات والأسرار.

اأما بالنسبة لللء للبنك فهذا يتحقق من خالل حتقيق رسالة البنك وروؤيته واأهدافه ودوره وحتيل سعار البنك اإىل واقع ملمس ونيل رسا العمالء واملحافظة عليهم بالإسافة اإىل الإيجابية والتميز وحتمل املسؤولية واجلدة والكفاءة وثم الدقة والتعلم املستمر، املحافظة على وقت العمل، التكيف مع سغط العمل بروح الفريق والهتمام باملظهر والسلك وحسن التعامل، احلرس على سمعة البنك واإجنازاته، احلفاظ على مجدات البنك ومظهره، عدم الإفساح عن اأسرار العمل واستئذان الإدارة قبل الإدلء باأي تسريح يتعلق

بالبنك باأي وسيلة اإعالمية.

يتم نسر املعايري والسياسات ذات السلة على املقع الإلكرتوين للبنك؛ كما يتم حتديد درجة التقيد بها يف تقرير احلاكمية املؤسسية سمن التقرير السني للبنك.


تسارب املسالح

يعتمد البنك سياسة مثقة حل تسارب املسالح تسمل مساألة حتديد التسارب والتنفيذ املستقل والإفساح عنه، ساء نساأ هذا التعارس بني اأعساء جملس الإدارة وبني البنك اأو بني الإدارة التنفيذية وبني البنك.

تغطي سياسة البنك اخلاسة بتسارب املسالح خمتلف اجلانب املتعلقة باملسع مثل:

الأنسطة والأعمال التي على عس جملس الإدارة جتنبها والتي من املمكن اأن تؤدي اإىل تسارب يف املسالح.• يجب احلسل على مافقة املجلس عن اأي نساط يقم به عس جملس الإدارة والذي من املمكن اأن يؤدي اإىل تسارب املسالح، وعلى املجلس التحقق من اأن هذا النساط ل •

ينطي على اأي تسارب.على عس جملس الإدارة التسريح عن اأية مسع اأدى اأو قد يؤدي اإىل تسارب يف املسالح.• على عس جملس الإدارة المتناع عن التسيت على اأي بند من بند جدول الأعمال والذي قد يؤدي اإىل تسارب يف املسالح اأو له تاأثري على مسعية التسيت.• يجب اأن تقم جميع املعامالت مع الأطراف ذات العالقة على اأساس املساواة، كما يجب تفر اآلية واسحة لدى جملس الإدارة للتعامل مع اأية قسية تنساأ من عدم المتثال •

لسياسة تسارب املسالح.يجب اأن تتسمن سياسة تسارب املسالح اأمثلة على احلالت التي قد تؤدي اإىل تسارب يف املسالح واملرتبطة باأعساء املجلس.•

املعامالت مع الأطراف ذات العالقة

يسع البنك سياسة مثقة حل املعامالت مع الأطراف ذات العالقة. حيث تتسمن هذه السياسة القاعد والإجراءات املعتمدة لتنظيم املعامالت مع هذه الأطراف ساء مت ذلك بني البنك ومظفيه اأو بني البنك واأعساء جملس اإدارته اأو سركاتهم اأو بني الأطراف ذات السلة فيما بينهم، مبا يف ذلك معامالت القروس واملعامالت التجارية املربمة مع البنك.

يجب على جملس الإدارة التاأكد من اأن املعامالت مع الأطراف ذات العالقة تتم مراجعتها وتقييم خماطرها وتراعي جميع السابط املسعة.

سياسة الإبالغ

يعتمد البنك سياسة واإجراءات عمل للتبليغ عن الأعمال غري القاننية / الحتيال - وسياسة التبليغ اخلاسة، مبا يف ذلك الإجراءات التي تخل املظفني التسال برئيس جملس الإدارة لالإبالغ عن اأية خماوف لديهم حل اإمكانية حسل خمالفة اأو احتيال على نح يسمح بفتح حتقيق مستقل للنظر يف هذه املخاوف ومتابعتها. حترس هذه الإجراءات على

التاأكد من تاأمني البنك احلماية املطلبة لهؤلء املظفني لطماأنتهم من عدم تعرسهم للتهديد اأو معاقبتهم حتى يف حال عدم اإثبات سحة خماوفهم.

السياسات املنظمة لأعمال البنك

ييل البنك الأردين الكيتي اأهمية كبرية ملسع تفر سياسات عمل مكتبة تغطي كافة اأنسطة البنك، حيث يتم اعتماد هذه السياسات من قبل جملس اإدارة البنك وتعميمها على كافة املستيات الإدارية، كما يتم مراجعتها وحتديثها بانتظام لتعكس اأية تعديالت اأو تغيريات تطراأ على القانني والتعليمات والظروف القتسادية، واأية اأمر اأخرى تتعلق بالبنك.

حماية حقوق املساهمني وعالقتهم بالبنك

يتاأكد املجلس من حماية حقق املساهمني الأساسية املتعلقة بتسجيل امللكية ونقلها، واملساركة يف اجتماعات الهيئة العامة، واملساركة يف الأرباح، واحلسل على معلمات • منتظمة حل البنك.

يعمل املجلس على تسجيع املساركة الفعالة للمساهمني يف اجتماعات الهيئة العامة وتعريفهم باإجراءات وقاعد التسيت واطالعهم على تاريخ ومكان الجتماع مع جدول • الأعمال يف وقت كاف قبل الجتماع. واطالع املساهمني على حماسر اجتماعات الهينة العامة.

يقم البنك بتطير عالقات اإيجابية مبنية على السفافية مع كافة املساهمني ويف هذا املجال يعمل البنك وبكافة السبل على تسجيع كافة املساهمني وبخاسة سغار املساهمني • على حسر الجتماع السني للهيئة العامة والتسجيع على القيام بعمليات التسيت، كما يراعى التسيت على حده على كل قسية تثار خالل اجتماع الهيئة العامة السني.

يقم روؤساء اللجان املختلفة املنبثقة عن املجلس بحسر الجتماع السني للهيئة العامة.• يتم اإعداد تقرير مفسل لإطالع املساهمني بعد انتهاء اجتماع الهيئة العامة وبحيث يستمل على املالحظات املختلفة والأسئلة التي طرحها املساهمني واإجابات الإدارة عليها •

والنتائج التي مت التسل اإليها.يقم ممثلن عن املدققني اخلارجيني بحسر الجتماع السني للهيئة العامة بهدف الإجابة عن اأي اأسئلة قد تطرح حل التدقيق وتقرير املدقق.• وفقا ملا ورد يف قانن السركات، ينتخب اأعساء املجلس اأو يعاد انتخابهم خالل الجتماع السني للهيئة العامة كما يجري انتخاب املدقق اخلارجي خالل نفس الجتماع.•


السفافية والإفساح

يفر البنك دائما وبسكل دوري ومتاح للجميع معلمات كاملة حل نساطاته لكافة اجلهات ذات العالقة مثل السلطات الرقابية واملساهمني واملدعني واجلمهر بسكل عام مع • الرتكيز على القسايا ذات الأثر اجلهري على البنك.

يلتزم البنك التزاما تاما مبتطلبات الإفساح وفقا ملعايري التقارير املالية الدولية )IFRS( وتعليمات الإفساح السادرة عن البنك املركزي والسلطات الرقابية.• يتابع البنك التطرات املختلفة املتعلقة مبتطلبات الإفساح وفق املعايري الدولية وبحيث تنعكس فرا على تقاريره املالية.• يلتزم البنك بتفري خطط اتسال تتميز بالدميمة واحلرفية مع كافة اجلهات ذات العالقة من سلطات رقابية ومساهمني ومستثمرين ومدعني وبنك اأخرى ولتحقيق هذا •

الأمر يقم البنك باإيجاد وظيفة عالقات مستثمرين مهمتها الأساسية تفري معلمات كاملة ومسعية عن اأوساع البنك املالية والإدارية ونساطات البنك املختلفة.اأن يحتي التقرير السني للبنك على كافة املعلمات حل البنك بسكل سفاف ومسعي.• نسر تقارير دورية حتتي معلمات مالية ربع سنية، بالإسافة اإىل نسر تقرير من املجلس حل تداول اأسهم البنك ووسعه املايل خالل السنة، وملخسات دورية للمساهمني •

واملحللني يف السق املايل والسحفيني املتخسسني يف القطاع املايل من قبل الإدارة التنفيذية.عقد اجتماعات دورية بني الإدارة التنفيذية يف البنك واملستثمرين واملساهمني.• يقم البنك بتفري املعلمات الاردة يف تقاريره السنية اأو الدورية على املقع الإلكرتوين للبنك باللغتني العربية والإجنليزية وبحيث يتم حتديث املعلمات باستمرار.• يجب اأن تتسمن التقارير التي يقدمها البنك اإفساح من الإدارة التنفيذية عن نتائج العمليات احلالية واملستقبلية والسع املايل للبنك واأي اأثر اأو خماطر مستقبلية من املمكن •

اأن تؤثر على السع املايل العام للبنك.تعميقا ملبداأ السفافية والإفساح يجب اأن يتسمن التقرير السني للبنك على وجه اخلسس الأمر التالية:•

- دليل احلاكمية املؤسسية لدى البنك ومدى اللتزام به.- نسا يفيد مبسؤولية املجلس عن دقة وكفاية البيانات املالية للبنك واملعلمات الاردة يف التقرير، وكفاية اأنظمة السبط والرقابة الداخلية.

- ملخسا للهيكل التنظيمي للبنك.- معلمات كاملة عن اأعساء جملس الإدارة تتسمن املؤهالت واخلربات ومقدار حسته من راأس املال ووسفه مستقل اأو غري مستقل، وعسيته يف جلان املجلس وتاريخ التعيني يف املجلس، اأي عسيات يف جمالس اإدارة اأخرى، بالإسافة اإىل املكافاآت والرواتب التي حسل عليها، واأية قروس ممنحة له من البنك واأي عمليات بني البنك

والعس اأو سركاته اأو الأطراف ذوي السلة به.- ملخسا ملسؤوليات ومهام اللجان املنبثقة عن املجلس.

- عدد مرات اجتماع املجلس وجلانه.- ملخسا عن سياسات املكافاآت لدى البنك ورواتب ومكافاآت الإدارة التنفيذية العليا.

- سهادة املجلس بكفاية اأنظمة السبط والرقابة الداخلية.- وسفا لهيكل ونساطات اإدارة املخاطر.

- املساهمني الرئيسيني يف البنك ويف السركات التي تساهم بسكل رئيسي يف البنك.- اأسماء كل من اأعساء املجلس والإدارة التنفيذية العليا املستقيلني خالل العام.

- اأسماء املساهمني الذين ميلكن نسبة )1%( اأو اأكرث من راأس مال البنك، مع حتديد البيانات الاجب بيانها وفقا للتعليمات الرقابية والتسريعات السارية.- اإقرارا من كافة اأعساء جملس الإدارة باأن العس مل يحسل على اأية منافع من خالل عمله يف البنك ومل يفسح عنها، ساء كانت تلك املنافع مادية اأو عينية، وساء كانت

له سخسيا اأو لأي من ذوي العالقة به، وذلك عن العام املنسرم.

¿OQC’G 11191 ¿ÉªY (9776) : ójôH ¥hóæ°U

(962 6) 5695604 : ¢ùcÉa - (962 6) 5629400 : ∞JÉg

SWIFT: JKBAJOAM - E-mail:[email protected] - http://www.jkb.com

‹B’G ±Gô°üdG Iõ¡LCG ™bGƒe

á∏eÉ©dG ´hôØdG

¿ÉªY á≤£æe ´hôa

»°ù«FôdG ´ôØdG

‹óÑ©dG ´ôa

¿ÉªY πÑL ´ôa

äGóMƒdG ´ôa

…QÉéàdG õcôŸG ´ôa

»∏©dG ´ÓJ ´ôa

Ú°ù◊G πÑL ´ôa

Góæ∏Y ƒHCG ´ôa

∑ƒeÒdG ´ôa

Ò°ùdG …OGh ´ôa

á¡«Ñ÷G ´ôa

√ôªY ´ôa

¿hóÑY ´ôa

Ò°üf ƒHCG ´ôa

ÉcQÉe ´ôa

¿hó∏N øHG ´ôa

ÊÉ°ù«ª°ûdG ´ôa

QÉ°†ÿG ¥ƒ°S ´ôa

IQƒæŸG áæjóŸG ´ôa

á«Øjƒ°üdG ´ôa

∫Gõf »M ´ôa

∫ƒe áµe ´ôa

á«HGôdG ´ôa

Ú∏HÉ≤ŸG ´ôa

ΩÉª◊G êôe ´ôa

∫ƒe »à«°S ´ôa

Iô≤°U …OGh ´ôa

¥ƒHGO ´ôa

á«°VÉjôdG áæjóŸG ´ôa

Gó∏N ´ôa

áµe ´QÉ°T ´ôa

≥fhôdG ´ôa

»Hƒæ÷G í∏jƒ°U ´ôa

∫ƒe ÉjÒdÉL ´ôa

ˆG óÑY ∂∏ŸG õcôe ´ôa

øjR ´ôa

GÎÑdG á©eÉL ´ôa

QÉÑZ ôjO ´ôa

πjÉà°S ∞j’ êÉJ ´ôa

¿GôgR ´ôa

‹Éª°ûdG »ª°TÉ¡dG ´ôa

QƒHÈW ´ôa

∫ƒe ‹óÑ©dG ´ôa

∫Gƒ÷G ´ôØdG

§°SƒdG á≤£æe ´hôa

á©≤ÑdG ´ôa

ÉHOCÉe ´ôa

â«ŸG ôëÑdG/ ∫ƒe IQÉª°S ´ôa

á«∏gC’G ¿ÉªY á©eÉL ´ôa

§∏°ùdG ´ôa

∫Éª°ûdG á≤£æe ´hôa

óHQEG ´ôa

ÊÉãdG ˆGóÑY ∂∏ŸG ´QÉ°T ´ôa

∑ƒeÒdG á©eÉL ´ôa

ø°ü◊G ´ôa

¥ôØŸG ´ôa

Üƒæ÷G á≤£æe ´hôa

áÑ≤©dG ´ôa

∑ôµdG ´ôa

AÉbQõdG á≤£æe ´hôa

AÉbQõdG ´ôa

áØ«°UôdG ´ôa

Iô◊G á≤£æŸG ´ôa

Iójó÷G AÉbQõdG ´ôa

∫ÓW øH Ú°ùM ∂∏ŸG ´QÉ°T ´ôa

¿OQC’G êQÉN ´hôØdG

ˆG ΩGQ ´ôah á«ª«∏bE’G IQGOE’G

¢ù∏HÉf ´ôa

ÚæL ´ôa

º◊ â«H ´ôa

¢UÈb ´ôa

[email protected]/sites/default/files/jkb annual report 2016_0.pdf · 7 677879 17072 3 67745 3...

Documents