informacija o radu i poslovanju fonda 2009.g. · u vršenju ovih poslova sara đuje se sa...

Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore

IZVJEŠTAJ O RADU I POSLOVANJU FONDA ZA ZDRAVSTVENO OSIGURANJE CRNE GORE

ZA 2009. GODINU

Podgorica, jun 2010.godine

1

UVOD Zakonom o zdravstvenom osiguranju utvrđeno je da Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore vrši javna ovlašćenja u rješavanju o pravima i obavezama iz obaveznog zdravstvenog osiguranja. Fond ima svojstvo pravnog lica, sa pravima, obavezama i odgovornostima utvrđenim Zakonom i Statutom. Ovom odredbom zakonodavac je Fondu dao određenu samostalnost i autonomiju u izvršavanju tih javnih ovlašćenja. Organi upravljanja Fondom su Upravni odbor i direktor. Poslovi koje obavlja Fond u vršenju javnih ovlašćenja su sljedeći:

� Učestvuje u sprovođenju zdravstvene politike u vezi sa obaveznim zdravstevnim osiguranjem; U vršenju ovih poslova sarađuje se sa Ministarstvom zdravlja i Vladom Crne Gore, kao i drugim organima i institucijama koje su nadležne i imaju odgovornost za obezbjeđivanje i stvaranje uslova za ostvarivanje zdravstvenog osiguranja.

� Određuje obim standarda zdravstvene zaštite, u skladu sa zakonom; Za realizaciju tih zakonskih ovlašćenja u Fondu je uspostavljena obimna evidencija o korišćenju zdravstvenih usluga i drugih prava iz zdravstvenog osiguranja. Takođe su dostupne evidencije iz oblasti socijalne medicine i zdravstveno-statističkih podataka.

� Vodi evidenciju o osiguranim licima i obveznicima uplate doprinosa;

� Obavlja poslove u vezi sa ostvarivanjem prava osiguranih lica, brine o zakonitom ostvarivanju tih prava i pruža potrebnu pomoć u ostvarivanju prava i zaštitu njihovih interesa; U okviru obavljanja ovih poslova propisuje postupke i načine ostavarivanja prava osiguranih lica u vezi ostvarivanja zdravstvene zaštite, prava na naknadu zarade za vrijeme privremene spriječenosti za rad, prava na putne troškove i dr. Kroz ova akta obezbjeđuje i ostvarivanje prava i zaštitu interesa osiguranih lica.

� Utvrđuje prioritete u finansiranju zdravstvene zaštite iz sredstava obaveznog zdravstvenog osiguranja;

� Predlaže kriterijume za zaključivanje ugovora sa davaocima zdravstvenih usluga, zaključuje ugovore i vrši kontrolu ugovornih obaveza;

� Utvrđuje kriterijume i mjerila za određivanje cijena zdravstvenih usluga obuhvaćenih obaveznim zdravstvenim osiguranjem, određuje cijene zdravstvenih usluga;

� Obezbjeđuje sprovođenje međunarodnih ugovora o obaveznom zdravstvenom osiguranju;

� Donosi godišnji program zdravstvene zaštite, nacrt finansijskog plana i usvaja predlog izvještaja o poslovanju;

� Predlaže visinu učešća osiguranih lica u troškovima korišćenja zdravstvene zaštite;

2

� Na osnovu člana 88 tačke 11 Zakona o zdravstvenom osiguranju, Fond je ovlašćen da razmatra, analizira i ocjenjuje stanje u oblasti zdravstvenog osiguranja i predlaže mjere za efikasno funkcionisanje i razvoj. Saglasno navedenom, Fond donosi godišnje programe rada i finansijske planove, srednjoročne i dugoročne planove i opšte akte za ostvarivanje prava osiguranih lica. Na osnovu tog zakonskog ovlašćenja, FZZO je izradio Strateški razvojni plan Republičkog fonda za zdravstveno osiguranje do 2011. godine.

� Sprovodi dobrovoljno zdravstveno osiguranje i obezbjeđuje ga u skladu sa Zakonom o zdravstvenom osiguranju; Za organizovanje i sprovođenje ovog zadatka Fond je izradio projekat uvođenja i organizovanja programa dobrovoljnog zdravstvenog osiguranja. Takođe je pripremljen i predlog Zakona o izmjenama i dopunama Zakona o zdravstvenom osiguranju, koje se značajnim dijelom odnose upravo na uvođenje dobrovoljnog zdravstvenog osiguranja.

Organizacija Fonda za zdravstveno osiguranje Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore je samostalna finansijska institucija čije stručne, administrativne, pravne, ekonomske i druge poslove obavlja stručna služba. U Fondu trenutno radi 203 zaposlenih, od čega 108 ili 53% sa visokom stručnom spremom, što je dobra kadrovska struktura. Većina procesa rada u Fondu informatički je podržana.

Fond za zdravstveno osiguranje organizovan je u centrali, 10 područnih jedinica i 11 kancelarija u sastavu područnih jedinica.

Centrala je organizovana u četiri sektora i četiri službe. � Kabinet direktora‚ � Sektor za ostvarivanje prava iz zdravstvenog osiguranja, � Sektor za finansije i računovodstvo, � Sektor za plansko-analitičke i poslove kontrole, � Sektor za razvoj i informacione tehnologije, � Služba za odnose s javnošću, � Služba za internu reviziju, � Služba za javne nabavke, � Služba za kadrovske i opšte poslove.

Aktivnosti Fonda za zdravstveno osiguranje u 2009. godini U toku 2009. godine Fond za zdravstveno osiguranje je obavljao sve poslove iz svoje nadležnosti u cilju obezbjeđivanja ostvarivanja prava na zdravstvenu zaštitu i druga prava iz zdravstvenog osiguranja osiguranika, uz racionalno trošenje sredstava obveznika uplate doprinosa. Sistem obaveznog zdravstvenog osiguranja i način finansiranja zdravstvene zaštite u Crnoj Gori zasniva se na generacijskoj uzajamnosti i solidarnosti u prikupljanju

3

sredstava, kao i na pravičnosti u upotrebi tih sredstava kako bi se obezbijedio jednak pristup zdravstvenim uslugama i neophodna pokrivenost stanovništva zdravstvenim osiguranjem. Iz sredstava obaveznog zdravstvenog osiguranja pravo na zdravstvenu zaštitu i druga prava iz zdravstvenog osiguranja ostvaruje cca 644.000 osiguranih lica, od čega izbjegla lica čine cca 18.500 ili 2,9%. Shodno Strategiji zdravstvene politike u Crnoj Gori do 2020.godine, težilo se podizanju kvaliteta zdravlja građana Crne Gore i poboljšanja zdravstvenog sistema u okviru raspoloživih finansijskih sredstava.

Težište aktivnosti Fonda bilo je usmjereno na realizaciji programskih ciljeva i zadataka iz Strateškog razvojnog plana Fonda za zdravstveno osiguranje do 2011.godine, koji su predviđeni za 2009.godinu.

Fond za zdravstveno osiguranje se aktivno uključio u reformske procese i jedan je od nosilaca reforme u oblasti zdravstva. Tokom 2009. godine, Fond za zdravstveno osiguranje u saradnji sa Ministarstvom zdravlja, Institutom za javno zdravlje i javnim zdravstvenim ustanovama, nastavio je aktivnosti na realizaciji definisanih ciljeva u sklopu „Projekta unapređenja sistema zdravstva“. Obavljale su se završne aktivnosti na reformi primarne zdravstvene zaštite i sagledavanju ostvarenih rezultata, kao i stvaranju pretpostavki za reformu sekundarnog i trecijarnog nivoa. Dakle, po tom konceptu sprovedene su sledeće aktivnosti:

• Promjene u načinu plaćanja izabranih doktora i sestara u timu, kao rezultat reforme u PZZ;

U okviru projekta unapređenja sistema primarne zdravstvene zaštite, koji je započet 2004.godine, uvedena je institucija izabranog doktora kao nosioca pružanja zdravstvene zaštite na primarnom nivou, centri i jedinice za podršku i zadržan dom zdravlja kao referentni centar PZZ. Na taj način Crna Gora je sistem primarne zdravstvene zaštite uskladila sa standardima EU. Shodno predviđenom toku reforme, od 01.aprila 2008.g. u svim opštinama u Crnoj Gori započet je proces registracije kod izabranih doktora. Osiguranici, zbog kojih se i sprovodi reforma sistema zdravstva, su prihvatili promjene što se može vidjeti i iz procenta osiguranika koji je izabrao svog doktora, a koji do 31.12.2009.g. na nivou Crne Gore iznosi 82,9 %.

Sastavni dio reforme PZZ je definisanje novog načina finansiranja PZZ i novog modela plaćanja - Metodologija određivanja vrijednosti kapitacije i cijena zdravstvenih usluga u primarnoj zdravstvenoj zaštiti, u cilju podizanja kvaliteta zdravstvene zaštite osiguranika i optimizacije zdravstvene potrošnje.

Način finansiranja i plaćanja usluga u PZZ predviđa da se plaćanje vrši na osnovu postignutih rezultata i radnog učinka svakog pojedinog doktora.

Obračun zarade izabranog doktora i sestre iz njegovog tima od januara 2009.godine zavisi od broja registrovanih osiguranika i njihove starosne

4

strukture (kapitacija), čime se plaća kvalitet rada ID jer osiguranici žele da se registruju kod najboljeg sa jedne strane i kroz obim stvarno pruženih usluga sa druge strane.

Analize su pokazale da 85 % izabranih doktora i sestara iz tima u Crnoj Gori prima osnovnu zaradu po osnovu radnog učinka iznad iznosa koji bi primili po osnovu koeficijenta stručnosti i složenosti poslova i najniže cijene rada shodno GKU.

• Dobrovoljno zdravstveno osiguranje:

Shodno Strateškom razvojnom planu Fonda za zdravstveno osiguranje do 2011.godine, radilo se na stvaranju uslova za realizaciju projekta uvođenja dobrovoljnog zdravstvenog osiguranja, što je od izuzetnog značaja jer će se na taj način obezbijediti dodatna sredstva za zdravstveni sektor i istovremeno će se smanjiti pritisak na javni sektor.

Utvrđen je predlog teksta zakona o izmjenama i dopunama Zakona o zdravstvenom osiguranju, koje se uglavnom odnose na odredbe koje definišu dobrovoljno osiguranje, u cilju stvaranja pretpostavki za implementaciju ovog projekta.

• Nacionalni zdravstveni računi:

Aktivnosti dizajniranja i pravljenja Nacionalnih zdravstvenih računa u Crnoj Gori bile su dio šireg projekta za unapređenje zdravstvenog sitema u Crnoj Gori koji je finansirala Međunarodna asocijacija za razvoj (IDA) uz ko-finansiranje Kanadske asocijacije za međunarodni razvoj (CIDA). U okviru projekta Tehničke pomoći kod kreiranja i izrade nacionalnih zdravstvenih računa, jedan međunarodni konsultant i četiri lokalna stručnjaka su angažovani na izradi nacionalnih zdravstvenih računa u Crnoj Gori za period 2004-2006.godine. Završna radionica je organizovana u januaru 2009. na kojoj su prikazani konačni izvještaji i rezultati projekta NZR i predložen način dalje organizacije rada na izradi NZR. Preporuka stranog konsultanta, angažovanog na izradi nacionalnih zdravstvenih računa u Crnoj Gori, jeste da se izrada nacionalnih računa obavlja u okviru poslovnih aktivnosti Fonda, što će svakako zahtijevati angažovanje dodatnog kadra.

• Naknada štete u sprovođenju obaveznog zdravstvenog osiguranja:

Strateškim razvojnim planom Fonda za zdravstveno osiguranje do 2011.godine, između ostalih, planirana je i realizacija projekta Naknada šteta u sprovođenju obaveznog zdravstvenog osiguranja.

Tokom 2009. godine, završen je rad na Projektu i pristupilo se njegovoj implementaciji. Na osnovu prikupljenih podataka od zdravstvenih ustanova, Ministarstva unutrašnjih poslova, nadležnih sudova i dr. organa, formiran je veći broj predmeta i po osnovu njih upućeni su zahtjevi osiguravajućim društvima za

5

naknadu štete po osnovu povrede osiguranika zadobijenih u saobraćajnim nezgodama i po osnovu povreda na radu.

Po nekim od podnijetih zahtjeva, od strane osiguravajućih društava pozitivno je odgovoreno i naplaćena su prva sredstva po ovom osnovu.

• Međunarodni sporazumi o socijalnom osiguranju:

U toku 2009. g., značajno su pojačane aktivnosti na uspostavljanju bilateralnih i multilateralnih sporazuma o socijalnom osiguranju, u dijelu koji uređuje način ostvarivanja zdravstvene zaštite građana Crne Gore za vrijeme boravka u inostranstvu, odnosno inostranih građana u Crnoj Gori. Radi se o sporazumima sa Srbijom, Slovenijom, Austijom, Luksemburgom, Mađarskom, Švajcarskom, Belgijom i Makedonijom.

• Jačanje sistema unutrašnje finansijske kontrole:

U proteklom periodu aktivnosti Fonda bile su usmjerene na uspostavljanje i dogradnju postojećeg sistema kontrole i uspostavljanje sistema finansijskog upravljanja i kontrole i interne revizije u skladu sa Strategijom unutrašnje finansijske kontrole u javnom sektoru u Crnoj Gori.

Fond ima organizovano Odjeljenje za kontrolu čije su aktivnosti u proteklom periodu bile usmjerene na kontrolu evidentiranja usluga na primarnom nivou zdravstvene zaštite što je osnova za ispostavljanje elektronske fakture, kontrolu pravilnog propisivanja lijekova u skladu sa Listom lijekova koji se propisuju i izdaju na teret sredstava Fonda za zdravstveno osiguranje, kontrolu aplikacije Izbor doktora i svih izvještaja koji su uspostavljeni u okviru Medicinsko informacionog sistema (MIS-a) u PZZ.

Težište aktivnosti u okviru Poslovnog informacionog sistema (PIS) na primarnom i sekundarnom nivou bilo je usmjereno na uređivanje sistema obračuna zarada u zdravstvenom sistemu.

Započete su aktivnosti oko organizovanja Službe za internu reviziju, kao nezavisne jedinice koja će biti direktno odgovorna direktoru Fonda, u skladu sa Zakonom o sistemu unutrašnjih finansijskih kontrola u javnom sektoru, koji je objavljen u „Sl. listu CG“ br. 73/08 u decembru 2008. godine.

Eksterna revizija poslovanja i finansijskih izvještaja u Fondu vrši se od 2002. godine, a vršili su je nezavisni revizori društva za reviziju, a od 2006. godine reviziju poslovanja Fonda preuzela je Državna revizorska institucija. U toku 2009. godine DRI je vršila reviziju za područje javnih nabavki - nabavku informacionih tehnologija.

• Objedinjena naplata doprinosa (Realizacija Projekta UCG)

U toku 2009. godine nastavljene su aktivnosti na realizaciji Projekta objedinjene registracije i naplate poreza i doprinosa i sistema izvještavanja.

Fond je, na zahtjev Ministra finansija, ustupio postojeću bazu podataka i sve prateće pripadajuće šifarnike firmi Hermes Softlab, koja je izvođač Projekta, za potrebe Projekta u svrhu integracije informacionih sistema. Težište aktivnosti je

6

bilo na usaglašivanje u bazama podataka svih učesnika u projektu (Poreska uprava i Državni fondovi), nakon čega će otpočeti implementacija Projekta u dijelu evidencije osiguranika i obveznika poreza i doprinosa preko jedinstvene poreske prijave (JPR).

• Informacioni sistem opštih bolnica (ISOB)

Obzirom da je projekat „Implementacija informatičke podrške reformi primarne zdravstvene zaštite“ uspješno završen, Vlada Crne Gore je informisana o svim realizovanim aktivnostima. Prihvatajući informaciju o sprovođenju reforme primarne zdravstvene zaštite Vlada je zadužila Ministarstvo zdravlja i Fond za zdravstveno osiguranje da nastave aktivnosti na reformi sekundarnog i tercijalnog nivoa zdravstvene zaštite.

U septembru 2009. godine održan je prvi sastanak Upravnog komiteta (tijelo koje rukovodi Projektom) na kom je donijeta odluka da započne implementacija Projekta „Informacioni sistem opštih bolnica - ISOB“. Osnova za početak realizacije ovog projekta je Pilot projekat koji je uspješno sproveden u OB Pljevlja.

Projekat „Informacioni sistem opštih bolnica“ sastoji se iz 3 informatička segmenta (radna paketa):

� Integralni IS Opštih bolnica (ISOB) u Crnoj Gori;

� Aplikacija za rad specijalističkih ambulanti (DZ i OB);

� Aplikacija za rad izabranih stomatologa – stomatološki karton

Za uspješno sprovođenje reforme sekundarnog i tercijarnog nivoa neophodno je da Ministarstvo zdravlja definiše paket usluga koji pokriva obavezno zdravstveno osiguranje i da se usvoje normativi i standardi kao uslov za uvođenje novog modela finansiranja što bi dovelo do racionalizacije zdravstvene potrošnje i što je krajnji cilj reforme zdravstvenog sistema.

Planirana je informatička podrška uspostavljnju poslovnog informacionog sistema (PIS) i medicinskog informacionog sistema (MIS). Takođe je urađen softverski modul za rad specijalističkih ambulanti i za rad stomatologa – Stomatološki karton i očekuje se njihova implemantacija.

Realizacijom ovih aktivnosti obezbijeđuje se integralni informacioni sistem zdravstva i na sekundarnom nivou, a van informatičke podrške bi ostale samo 3 specijalne bolnice i KCCG. To bi bili prioriteti u budućem razvoju IS-a. Sem navedenih aktivnosti kao dio sveukupnih reformskih procesa zdravstvenog sistema u Crnoj Gori, Fond je u toku 2009. godine obavljao svoje zakonom utvrđene obaveze u cilju obezbjeđenja ostvarivanja prava na zdravstvenu zaštitu i ostala prava iz zdravstvenog osiguranja svojih osiguranika.

7

I IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA

Fond za zdravstveno osiguranje dostavlja Ministarstvu finansija finansijske izvještaje u formi i na način propisan Pravilnikom o načinu pripreme, sastavljanja i podnošenja finansijskih izvještaja Budžeta, državnih fondova i jedinica lokalne samouprave Sl.list RCG br. 21/09. U skladu sa članom 2 i 4 Pravilnika, Fond za zdravstveno osiguranje je u obavezi da Ministarstvu finansija dostavlja kvartalne i godišnje finansijske izvještaje na slijedećim obrascima: - Obrazac br. (1) Izvještaj o novčanim tokovima I - ekonomska klasifikacija - Obrazac br. (2) Izvještaj o novčanim tokovima II - funkcionalna klasifikacija - Obrazac br. (4) Izvještaj o neizmirenim obavezama Fond je takođe u obavezi da sačini i dostavi Ministarstvu finansija Konsolidovani godišnji finansijski izvještaj na obrascu br.(5) za javne zdravstvene ustanove koje su u sistemu javnog zdravstva. Rok za dostavljanje godišnjih finansijskih izvještaja je 31. mart tekuće godine za predhodnu godinu. Sistem evidencije u Fondu za zdravstveno osiguranje u 2009.god. nije bio koncipiran po modelu gotovinske realizacije sa centralizovanim trezorskim operacijama preko konsolidovanog računa.Iako se primici i izdaci ne evidentiraju u Glavnoj knjizi trezora Fond za zdravstveno osiguranje je uključen u sistem Državnog trezora na način što prihodi prolaze preko Centralnog računa trezora, a rashodi se realizuju u Fondu i Ministarstvu finansija se dostavlja kvartalno i godišnje izvještaje o izvršenim rashodima. Takođe, predlog budžeta Fonda dostavlja se Ministarstvu finansija, a Vlada utvrđuje predlog zakona o budžetu u sklopu kojeg je i budžet Fonda za zdravstveno osiguranje.Završni račun Fonda usvaja Skupština u sklopu završnog računa Budžeta države. Finansijski izvještaji za 2009. godinu dostavljeni su Ministarstvu finansija 31. marta 2010. godine i na iste nije bilo primjedbi. Struktura primitaka u obrascima (1) i (2) Izvještaja o novčanim tokovima prikazana je u skladu sa čl. 9, a struktura izdataka u skladu sa čl. 10 Zakona o budžetu. Prema Izvještaju o novčanim tokovima ukupni prilivi, bez kredita, iznose 162.065.064 € (pozicija I obrasca INT) , a tekući izdaci tj. ukupna plaćanja bez otplata kredita i izdataka za nabavku nefinansijske imovine iznose 170.441.517 € ( pozicija II obrasca INT). Neto novčani tok je negativan -8.376.453 € (pozicija III obrasca INT). Kapitalni izdaci iznose 6.797.933 €.

8

Neto novčani tok po osnovu investiranja je negativan i iznosi -6.797.933 € (pozicija IV obrasca INT). Neto novčani tok po osnovu finansiranja iznosi 5.372.690 €. Prilivi po osnovu uzimanja kredita iznose 6.028.961 €, a otplata kredita iznosi 656.271 €. Prema Izvještaju o novčanim tokovima ostvareni deficit u iznosu 15.174.386 imao je izvor u gotovini na početku perioda u iznosu 9.843.683 € i bankarskim pozajmicama u iznosu 6.028.961 €. Ukupni primici sa kreditima i primicima od prodaje nefinansijske imovine iznose 168.094.025 €, a ukupna plaćanja sa kapitalnim izdacima i otplatom kredita iznose 177.895.721 €, a razlika od -9.801.696 € predstavlja razliku između ukupnih primitaka i ukupnih plaćanja odnosno razliku između gotovine na konsolidovanom računu na početku godine i konsolidovanom računu na kraju godine odnosno smanjenje gotovine. U primitke su uključeni prihodi od doprinosa po osnovu izvršenih kompenzacija u iznosu od 22.463.140 €, što je 13,86 % od ukupnih primitaka.Iako prihodi od kompenzacija imaju ravnotežu u izmirenju obaveza i tekućih izdataka,činjenica da nema priliva na žiro račun utiče na likvidnost Fonda. Gotovina na početku godine iznosi 9.843.683 € ( pozicija VII obrasca INT ). Gotovina na kraju godine iznosi od 41.987 € od čega je iznos od 23.800 € na Glavnom računu Trezora a ostatak na računima poslovnih banaka ( pozicija VIII obrasca INT ). Prilog: finansijski izvještaji

9

REPUBLIČKI FOND ZA ZDRAVSTVENO OSIGURANJE

PODGORICA

Godina 01.01.-31.12.2009.g.

(u €)

redni broj

NOVČANI TOK-EKONOMSKA KLASIFIKACIJA 3Izvršenje u

uporednom periodu prethodne godine

Izvršenje u navedenom periodu

tekuće godine1 2 3 4 5

PRIMICI1 Tekući prihodi (1.1+1.2+1.3+1.4+1.5) 0 146.274.451 130.208.773

1.1 Porezi1.2 Doprinosi 144.804.607 129.768.4051.3 Takse

1.4 Naknade1.5 Ostali prihodi 1.469.844 440.368

2 Primici od otplate kredita 47.337 47.2493 Donacije i transferi 0 37.086.111 31.809.042

3.1 Donacije3.2 Transferi 37.086.111 31.809.042

I Ukupno primici (1+2+3) 0 183.407.899 162.065.064IZDACI

4 Tekući izdaci 0 5.751.197 6.060.7884.1 Bruto zarade i doprinosi na teret poslodavca 2.261.225 2.437.435

4.2 Ostala lična primanja 186.402 200.2824.3 Rashodi za materijal i usluge 2.456.497 2.402.491

4.4 Tekuće održavanje 292.101 627.536

4.5 Kamate 546.429 384.5514.6 Renta 8.543 8.493

4.7 Subvencije4.8 Ostali izdaci

5 Transferi za socijalnu zaštitu 0 27.032.614 22.897.472

5.1 Prava iz oblasti socijalne zaštite5.2 Sredstva za tehnološke viškove 749.576 746.678

5.3 Prava iz oblasti penzijskog i invalidskog osiguranja5.4 Ostala prava iz oblasti zdravstvene zaštite 17.725.072 14.442.8185.5 Ostala prava iz oblasti zdravstvenog osiguranja 8.557.966 7.707.976

6 Transferi institucijama, pojedincima, nevladinom i javnom sektoru 138.951.686 141.404.7017 Pozajmice i krediti 17.5008 Otplata garancija 50.207 78.5569 Rezerve

II Ukupno izdaci (4+5+6+7+8+9) 171.803.204 170.441.517III Neto novčani tok (I-II) 0 11.604.695 -8.376.453

NOVČANI TOK PO OSNOVU INVESTIRANJA

10 Primici od prodaje nefinansijske imovine

11 Primici od prodaje f inansijske imovine

12 Kapitalni izdaci 3.709.144 6.797.933

IV Neto novčani tok po osnovu investiranja (10+11-12) 0 -3.709.144 -6.797.933

NOVČANI TOK PO OSNOVU FINANSIRANJA

13 Pozajmice i krediti 1.971.039 6.028.96114 Otplata kredita 4.066.722 656.27115 Otplata obaveza iz prethodnog perioda

V Neto novčani tok po osnovu finansiranja (13-14-15) 0 -2.095.683 5.372.690

VI Povećanje/smanjenje gotovine (III+IV+V) 0 5.799.868 -9.801.696

VII Gotovina na početku perioda 4.043.815 9.843.683

VIII Gotovina na kraju perioda (VI+VII) 0 9.843.683 41.987

U Podgorici Lice odgovorno za sastavljanje iskaza Direktor

________________ ____________

31.03.2010.god.

(1) IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA I - ekonomska klasifikacija

10


PODGORICA

Godina 01.01.-31.12.2009.g.

(u € )

redni broj

NOVČANI TOK-FUNKCIONALNA KLASIFIKACIJA PlanIzvršenje u

uporednom periodu prethodne godine

Izvršenje u navedenom periodu

tekuće godine1 2 3 4 5

PRIMICI

1 Tekući prihodi (1.1+1.2+1.3+1.4+1.5) 0 146.274.451 130.208.7731.1 Porezi

1.2 Doprinosi 144.804.607 129.768.405

1.3 Takse

1.4 Naknade

1.5 Ostali prihodi 1.469.844 440.368

2 Primici od otplate kredita 47.337 47.249

3 Donacije i transferi (3.1 + 3.2) 0 37.086.111 31.809.0423.1 Donacije3.2 Transferi 37.086.111 31.809.042

I Ukupno primici (1+2+3) 0 183.407.899 162.065.064

IZDACI

4 Opšte javne službe

5 Odbrane

6 Javni red i bezbjednost

7 Ekonomski poslovi8 Zaštita životne sredine

9 Poslovi stanovanje i zajednice

10 Zdravstvo 171.803.204 170.441.517

11 Sport, kultura i religija

12 Obrazovanje

13 Socijalna zaštita

II Ukupno izdaci (4+5+6+7+8+9+10+11+12+13) 0 171.803.204 170.441.517

III Neto novčani tok (I-II) 0 11.604.695 -8.376.453

NOVČANI TOK PO OSNOVU INVESTIRANJA

14 Primici od prodaje nefinansijske imovine

15 Primici od prodaje f inansijske imovine

16 Kapitalni izdaci 3.709.144 6.797.933

IV Neto novčani tok po osnovu investiranja (14+15-16) 0 -3.709.144 -6.797.933

NOVČANI TOK PO OSNOVU FINANSIRANJA

17 Pozajmice i krediti 1.971.039 6.028.961

18 Otplata kredita 4.066.722 656.271

19 Otplata obaveza iz predhodnih perioda

V Neto novčani tok po osnovu finansiranja (17-18-19) 0 -2.095.683 5.372.690

VI Povećanje/smanjenje gotovine (III+IV+V) 0 5.799.868 -9.801.696

VII Gotovina na početku perioda 4.043.815 9.843.683

VIII Gotovina na kraju perioda (VI+VII) 0 9.843.683 41.987

U Podgorici Lice odgovorno za sastavljanje iskaza Direktor

________________ ____________

31.03.2010.god.

(2) IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA II - funkcionalna klasifikacija

11

REPUBLIČKI FOND ZA ZDR AVSTVENO OSIGUR ANJE

PODGORICA

Godina 01 .01.-31 .12.20 09.god

( u € )

redni broj

OPISStanje obaveza na dan 31.1 2.preth odne godine

Stanje obaveza na kraju izvještajnog perioda

1 2 3 4

1 Obaveze za tekuće izdatke (1.1+1.2+1.3) 102.364 64 .446

1.1 Oba veze za bruto zarad e i doprinose na teret poslodavca

1.2 Oba veze za ostala lična primanja

1.3 Oba veze za ostale tekuće izdatke 102.364 64 .446

2 Obaveze po t ransferim a za socijaln u zašti tu 3 .657.012 3.702 .020

3 Obaveze za transfere institucijama, pojedinc im a i kred itima 2 .111.507 1 2.231 .061

4 Obaveze za ka pitalne izdatke

5 Obaveze po p oza jm icam a i kre ditima 6 .079.289 1 1.451 .979

6 Obaveze po o snovu otplate d ugova

7 Obaveze iz reze rvi

8 S tanje obave za na kra ju godine (1+2+3+4 +5+6+7) 11 .950.172 2 7.449 .506

U Po dgorici Lice odg ovo rno za 31 .03.20 10.g od, sastavljanje iskaza Direktor

______ _____ _____ ____ ________

(4 ) IZVJEŠTAJ O NEIZMIRENIM OBAVEZAM A

Struktura neizmirenih obaveza na dan 31.12.2009. g.: Pozicija 1 64.446,86 Pozicija 1.1. Obaveze za bruto zarade i doprinose na teret poslodavca - 1.2. Obaveze za ostala lična primanja - 1.3. Obaveze za ostale tekuće izdatke (obaveze za materijalne troškove, obaveze po ugovorima o cesiji i ostalo) 64.446,86 Pozicija 2 Obaveze po transferima za socijalnu zaštitu 3.702.020,21 - liječenje osiguranika van Crne Gore 1.468.681,06 - liječenje osiguranika u Crnoj Gori i van sistema Fonda 429.919,62 - ortopedske sprave i pomagala 235.434,14 - putni troškovi osiguranika - - naknade za bolovanja preko 60 dana 1.567.985,39 Pozicija 3 Obaveze za transfere institucijama, pojedincima, nevladinom i javnom sektoru 12.231.061,95 - obaveze za ljekove i medicinski materijal 11.118.856,24 - obaveze za usluge stomatologije 1.112.205,71 Pozicija 5 Obaveze po pozajmicama i kreditima 11.451.978,89 - krediti od banaka u zemlji 1.343.728,89 - obaveze po kreditima u inostranstvu – ERSTE BANKA 10.108.250,00 UKUPNO: 27.449.507,91

Napomena: Prikazane obaveze po pozajmicama i kreditima nijesu dospjele obaveze za plaćanje već stanje obaveza na kraju izvještajnog perioda. Obaveze bez kredita na dan 31.12.2009.godine iznose 15.997.529 €, dok su na dan 31.12.2008.g. iznosile 5.870.883 €. Najveći porast obaveza je za lijekove i medicisnka sredstva prema AU Montefarm i ICN koje iznose 11.118.856,24 €, a za isti period 2008. godine iznosile su 2.111.507 €.

12

Informacija o neizmirenim obavezama sa stanjem na dan 31.12.2009. godine

Obaveze Fonda bez kredita iskazane u finansijskim izvještajima na dan 31.12.2009. godine iznose 15.997.529 € dok su na dan 31.12.2008. godine iznosile 5.870.883 €. Najveći porast obaveza je za lijekove i medicinska sredstva prema AU Montefarm i ICN koje iznose 11.118.856,24€ a za isti period 2008.godine iznosile su 2.111.507€. Obaveze zdravstvenih ustanova, koje se vode u njihovim poslovnim knjigama, na dan 31.12.2009. godine iznose 18.215.968 € dok su za isti period 2008. godine iznosile 14.538.897 € i veće su za 3.677.071 € ili 25,29 %. Od iznosa obaveza od 18.215.968 € na neizmirene obaveze po osnovu republičkih poreza za 2005. i 2006. godinu i poreza i doprinosa za 2009. godinu odnosi se 2.615.870 €, na obaveze prema dobavljačima za opremu, potrošni medicinski materijal i druge materijalne troškove odnosi se 15.121.243,59 € i ostale obaveze 478.854,41 € (obaveze po pozajmicama i ostale obaveze za tekuće izdatke). Od iznosa ukupnih obaveza prema dobavljačima od 15.121.243,59 € na obaveze za potrošni medicinski materijal i opremu odnosi se 10.861.169,72 € ili 71,82 % dok se preostali iznos od 4.258.539,32 ili 28,16% odnosi na obaveze za ostale materijalne troškove. Ukupne obaveze Fonda i zdravstvenih ustanova bez kredita i bez obaveza po osnovu poreza i doprinosa iznose 31.481.884,00 €. Porast obaveza u 2009. godini je posljedica nerealno projektovanog budžeta za 2009. godinu u iznosu od cca 160 mil.€ i kasnijeg rebalansa u iznosu od 158,5 mil. €. Sredstva za finansiranje zdravstvenog sistema preko Fonda za zdravstveno osiguranje planirana su u nižem iznosu za cca 13 mil. € od ostvarenja rashoda u 2008. godini čime je dovedeno u pitanje zatvaranje finansijske konstrukcije Fonda za 2009. godinu, a što je rezultiralo porastom neizmirenih obaveza. Ministarstvo finansija je preuzelo obaveze Fonda iz prethodnog perioda po zaključku Vlade iz aprila ove godine u iznosu od 14.856.904,21 € koje će realizovati na teret pozicije 4630- Otplata obaveza iz prethodnog perioda. Fond je dostavio finansijsko-knjigovodstvenu dokumentaciju na osnovu koje će Ministarstvo finansija izvršiti plaćanje prema dobavljačima. Na ovaj način iz sredstava Budžeta Fonda za tekuću 2010. godinu finansiraće se tekući izdaci. Prilog: Pregled preuzetih obaveza od strane Ministarstva finansija

13

Fond zdravstvaIznos €

Montefarm (lijekovi na recept, lijekovi, sanitetski i potrošnimedicinski materijal za domove zdravlja, bolnice i KC CG) 10.757.147,52

Institut za javno zdravlje (po osnovu usluga)237.177,55

ICN- Galenika Crna Gora (lijekovi na recept) 361.708,72

Usluge Vojne bolnice Meljine-Meljine Kompleks277.185,12

Usluge Instituta Igalo94.187,13

Usluge stomatologa1.091.345,97

Usluge JZU iz Srbije1.480.933,95

Ortopedska pomagala-Rudo Montenegro178.272,69

Slušna pomagala-Tomić Alfa3.720,97

Optička pomagala23.620,99

Naknade na ime bolovanja preko 60 dana326.069,92

Savez slijepih890,00

Kuliš15.523,68

Dom starih Grabovac Risan9.120,00

UKUPNO: 14.856.904,21

Obaveze Fonda zdravstva na dan 31.12.2009.god.

U Podgorici, 04.05.2010.god.

14


PODGORICA

za 30 zdravstvenih ustanova bez Montefarma Godina 01.01.-31.12.2009.god.

( u € )

redni broj

OPISStanje obaveza na dan 31.12.prethodne godine

Stanje obaveza na dan 31.12.2009

1 2 3 4

1 Obaveze za tekuće izdatke (1.1+1.2+1.3) 14.376.205 18.006.176

1.1 Obaveze za bruto zarade i doprinose na teret poslodavca 2.831.853 2.616.871

1.2 Obaveze za ostala lična primanja 13.893 4.751

1.3 Obaveze za ostale tekuće izdatke 11.530.459 15.384.554

2 Obaveze po transferima za socijalnu zaštitu 8.000 0

3 Obaveze za transfere institucijama, pojedincima i kreditima 0 30.146

4 Obaveze za kapitalne izdatke 66.892 68.664

5 Obaveze po pozajmicama i kreditima 172.334 110.992

6 Obaveze po osnovu otplate dugova 0 0

7 Obaveze iz rezervi 0 0

8 Stanje obaveza na kraju godine (1+2+3+4+5+6+7) 14.623.431 18.215.978

U Podgorici Lice odgovorno za 31.03.2010.g. sastavljanje iskaza Direktor

________________ ____________

(4) IZVJEŠTAJ O NEIZMIRENIM OBAVEZAMA

15

31.12.2008 31.12.2009 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2008 31.12.2009

1 DZ Andrijevica 25.946 35.638 7.316 12.077 18.630 23.561 25.946 35.638

2 DZ Bar 163.768 223.362 90.578 86.912 73.190 136.450 163.768 223.362

3 DZ Berane 150.615 161.881 82.801 67.734 67.814 94.147 150.615 161.881

4 DZ Bijelo Polje 135.338 190.227 56.699 40.006 78.639 150.221 135.338 190.227

5 DZ Budva 128.603 110.760 49.216 15.662 79.387 95.098 128.603 110.760

6 DZ Cetinje 102.650 159.866 77.596 75.637 25.054 84.229 23.307 15.121 125.957 174.987

7 DZ Danilovgrad 45.112 74.059 9.918 55.907 1.364 35.194 16.788 71.751 26.299 116.863 100.358

8 DZ Herceg Novi 206.972 251.944 59.750 63.501 3.349 3.387 143.873 185.056 8.000 214.972 251.944

9 DZ Kolašin 65.511 67.753 21.102 19.304 44.409 48.449 65.511 67.753

10 DZ Kotor 102.776 97.644 54.516 46.846 4.600 43.660 50.798 102.776 97.644

11 DZ Mojkovac 56.193 69.255 36.735 35.682 19.458 33.573 56.193 69.255

12 DZ Nikšić 349.651 382.861 113.646 126.257 236.005 256.604 349.651 382.861

13 DZ Plav 68.476 82.579 23.652 20.541 44.824 62.038 68.476 82.579

14 DZ Pljevlja 164.248 186.298 82.345 68.356 81.903 117.942 164.248 186.298

15 DZ Podgorica 487.600 573.970 254.334 256.124 233.266 317.846 15.448 5.122 503.048 579.092

16 DZ Rožaje 88.704 96.044 39.873 35.005 48.831 61.039 88.704 96.044

17 DZ Tivat 100.689 130.710 37.740 37.572 62.949 93.138 6.640 8.444 25.057 109.133 162.407

18 DZ Ulcinj 198.077 142.544 68.044 53.762 130.033 88.782 22.681 17.329 220.758 159.873

19 OB Bar 452.792 381.396 120.503 98.434 332.289 282.962 452.792 381.396

20 OB Berane 450.093 802.971 104.484 84.386 345.609 718.585 450.093 802.971

21 OB Bijelo Polje 740.549 823.208 62.529 68.939 678.020 754.269 740.549 823.208

22 OB Cetinje 244.164 247.477 74.824 69.925 169.340 177.552 30.146 5.376 2.643 249.540 280.266

23 OB Kotor 396.622 393.428 88.277 82.476 5.179 303.166 310.952 15.731 4.161 412.353 397.589

24 OB Nikšić 952.618 987.050 167.743 125.693 784.875 861.357 66.892 62.024 848 15.260 1.020.358 1.064.334

25 OB Pljevlja 490.239 784.220 67.654 64.216 422.585 720.004 490.239 784.220

26 SB Brezovik 221.266 120.128 41.364 47.797 179.902 72.332 221.266 120.128

27 SB Dobrota 123.959 117.373 63.609 62.809 60.350 54.564 123.959 117.373

28 SB Risan 599.902 587.905 72.074 58.176 765 527.063 529.729 8.748 608.650 587.905

29 KC CG 6.712.756 9.427.126 802.931 737.135 5.909.825 8.689.991 6.712.756 9.427.126

30 Institut za javno zdravlje 350.316 296.499 350.316 296.499 350.316 296.499

14.287.503 18.006.136 2.805.873 2.615.870 13.793 4.751 11.481.631 15.384.584 8.000 0 0 30.146 66.892 68.664 172.354 110.992 0 0 0 0 14.538.897 18.215.968

R.B. JZUObaveze za tekuće

izdatke (1.1+1.2+1.3)

1 6 71.2 1.3 2 3

IZVJEŠTAJ O NEIZMIRENIM OBAVEZAMA

Ukupno

8Stanje obaveza na kraju

godine (1+2+3+4+5+6+7)

Obaveze za kapitalne izdatke

Obaveze po pozajmicama i kreditima

Obaveze po osnovu otplate dugova

Obaveze iz rezervi

1.1Obaveze za bruto

zarade i doprinose na teret poslodavca

Obaveze za ostala lična primanja

Obaveze za ostale tekuće izdatke

4 5

Obaveze po transferima za socijalnu zaštitu

Obaveze za transfere institucijama,

pojedincima i kreditima

16

2008.g 2009.g 2008.g 2009.g 2008.g 2009.g 2008.g 2009.gBusinessmontenegro Podgorica 4.801,58 2.996,92 6.239,06 7.034,40 14.386,44 8.562,85 3.196,63 3.505,45Lovćen osiguranje 2.051,93Elektrodistribucija 7.736,53 7.958,59 32.907,25 4.901,83Osmi red Meditas Podgorica 1.956,90Hemomont Podgorica 19.514,80 638,00 63.077,11 88.625,20 42,00 126,00Urion Podgorica 25.170,33 61.916,81 4.125,63 31.561,93 23.739,42 3.167,30Inel Medica 9.358,60 9.208,13 20.569,77 14.408,21Montenegro bonusdobavljač i za med.sredstva 12.355,52 78.797,34 149.319,75 21.206,96Osta li dobavljač i 6 .919,50 21.217,60 18.452,60 16.300,86 29.376,25 35.735,76 14.994,65 39.831,65UKUPNO dobavljači 19.457,61 33.573,12 79.387,31 95.098,20 143.872,68 185.055,51 48.831,43 61.038,61

Obaveze po kreditima

UKUPNO 19.457,61 33.573,12 79.387,31 95.098,20 143.872,68 185.055,51 48.831,43 61.038,61

2008.g 2009.g 2008.g 2009.g 2008.g 2009.g 2008.g 2009.g

Businessmontenegro Podgorica 4.687,00 6.764,15 6.906,20 6.861,84 11.385,00 14.865,85 11.162,28 11.536,25Lovćen osiguranje 525,00 22.625,71Elektrodistribucija 3.893,00 4.317,09 6.530,00 16.218,75Osmi red Podgorica 503,00 3.190,03 380,03 14.848,00 1.470,97 4.175,60 8.860,50HemomontUrion Podgorica 14.513,00 12.150,41 245,70 1.016,00 14.870,86 3.596,69 10.982,65Inel Medica 16.938,24 10.930,82 19.170,97 13.166,02Medicoline 350,84Baypharm 1.080,05 340,47Farmont 885,82 350,39Neomedica 862,15Vet-Pharm 4,80Apoteka Viola 46,95FarmalabHelix 3.730,60Osta le naknade - ugovori 2.809,23dobavljač i za med.sredstva 40.627,90 19.086,59 50.729,49 48.966,88Osta li dobavljač i 38.828,00 52.510,10 92.748,59 69.695,32 32.816,00 43.417,31 44.083,66 68.975,25UKUPNO dobavljači 62.949,00 93.138,00 130.033,32 88.781,91 66.595,00 94.146,80 79.236,98 117.942,13

Obaveze po kreditima 8.444,00 25.056,62 22.681,30 17.329,02

UKUPNO 71.393,00 118.194,62 152.714,62 106.110,93 66.595,00 94.146,80 79.236,98 117.942,13

Stanje obaveza prema dobavljačima i po kreditima u ZU na dan 31.12.2009.godine

DZ Pljevlja

Naziv dobavljača DZ Mojkovac

Naziv dobavljača DZ Tivat DZ Ulcinj DZ Berane

DZ Budva DZ Herceg Novi DZ Rožaje

17

2008.g 2009.g 2008.g 2009.g 2008.g 2009.g 2008.g 2009.g

Businessmontenegro Podgorica 4.018,00 3.319,00 19.868,26 20.345,54 44.188,84 143.373,00 12.678,00 11.735,60Lovćen osiguranje 1.230,00 15.408,00 2.052,00Elektrodistribucija 1.781,00 13.714,00 37.613,24 7.133,00Osmi red Podgorica 23.232,70 10.103,50 6.808,00 9.539,65Urior Podgorica 1.222,00 17.187,00 12.247,68 72.645,64 991,00 11.383,35Inel Medica 13.876,00 16.261,80 236,00 3.585,82Dubai -304,21Farmont 18,00Farmlab 1.564,70Morazzia Laboratorija 133,75Danlab 100,06Neomedica 352,00Dobavljači za med.sredstva 34.734,00 121.154,99 143.609,00 35.958,21Osta le naknade - ugovori 1.059,00Osta li dobavljač i 37.803,00 25.471,00 8.346,79 29.066,44 150.220,04 173.208,00 5.532,00 16.787,79UKUPNO dobavljači 44.824,00 60.205,00 78.639,43 150.221,43 247.430,12 317.876,00 35.194,00 52.746,00Obaveze po kreditima 15.448,25 5.122,00 71.751,00 26.299,34

UKUPNO 44.824,00 60.205,00 78.639,43 150.221,43 262.878,37 322.998,00 106.945,00 79.045,34

2008.g 2009.g 2008.g 2009.g 2008.g 2009.g 2008.g 2009.g

Businessmontenegro Podgorica 3.047,05 3.747,81 93.869,58 75.244,10 9.561,43 10.758,97 7.442,00 8.958,00Lovćen osiguranje 16.295,62 2.430,00 38.537,11 500,00Elektrodistribucija 2.714,02 21.933,21 7.639,60 4.856,00Osmi red Podgorica 914,00 2.425,00Urion Podgorica 1.394,64 1.394,64 3.664,76 16.968,00 3.775,00 24.778,00Inel Medica 5.907,78 26.574,57 7.404,47 14.021,00Apoteka ''Remedia ' 571,55Apoteka 'Latković ' 102,00Baypharm 229,19 372,00Dubai Podgorica 29.039,57 621,00Danlab 1.014,00Dobavljači za med.sredstva 11.050,23 119.460,22 47.432,20 52.189,00Osta li dobavljač i 20.957,67 37.324,51 114.107,64 137.143,95 17.451,92 89.017,95 7.567,00 32.040,00

UKUPNO dobavljači 44.409,00 48.374,74 236.005,19 256.604,17 73.190,06 136.450,15 25.054,00 84.229,00Obaveze po kreditima 23.307,00 15.121,00

UKUPNO 44.409,00 48.374,74 236.005,19 256.604,17 73.190,06 136.450,15 48.361,00 99.350,00


Naziv dobavljača DZ Plav DZ Bijelo Polje DZ Podgorica DZ Danilovgrad

DZ Cetinje Naziv dobavljača

DZ Kolašin DZ Nikšić DZ Bar

18

2008.g 2009.g 2008.g 2009.g 2008.g 2009.g 2008.g 2009.gBusinessmontenegro Podgorica 16.521,00 17.026,00 622,81 675,07 96.988,57 59.411,46 98.836,12 94.449,18Lovćen osiguranjeElektrodistribucija 11.174,00 448,35 13.035,74 15.647,56Osmi red Podgorica 1.147,37 314,73 314,73 760,01Hemomont Podgorica 108.089,61 123.655,56 54.237,54 56.171,18Urior Podgorica 19.106,23 320.932,21 92.840,44 453.179,28Inel Medica 7.040,00 4.403,42 2.349,14 2.924,76Neomedika 532,78Danlab 330,88Dom zdravlja Pljevlja za reagense 94.052,92Alpha Imaging 193,00Dobavljači za med.sredstva 24.259,00 6.758,64 600.716,02 607.815,29Osta li dobavljači 21.328,00 26.539,00 17.119,91 16.802,19 183.927,94 119.288,31 84.047,52 110.769,76UKUPNO dobavljači 49.023,00 50.798,00 18.191,07 23.560,83 421.462,82 720.004,33 345.609,18 718.585,05Obaveze po kreditima

UKUPNO 49.023,00 50.798,00 18.191,07 23.560,83 421.462,82 720.004,33 345.609,18 718.585,05

2008.g 2009.g 2008.g 2009.g 2008.g 2009.g 2008.g 2009.gBusinessmontenegro Podgorica 114.125,40 100.237,31 150.422,26 134.266,90 158.939,61 104.092,51 28.839,00 46.122,95Lovćen osiguranje 4.979,99 4.438,41 11.741,00Elektrodistribucija 10.589,99 9.962,01 13.094,00Hemomont Podgorica 30.280,24 58.125,13 80.369,01 85.687,04 30.392,74 26.577,57Osmi red Meditas Podgorica 530,20 1.622,47 2.145,72 3.456,47 30.669,03 17.932,01 7.141,00 30.809,39Urion Podgorica 48.748,74 317.851,69 5.706,14 4.666,27 47.062,32 76.245,54 9.242,00 9.677,98Baypharm 14.430,90 4.222,66Inel Medica 5.906,00 3.161,93 561,20 10.439,13Dubai 500,01 17.751,64Pharma trade doo 1.477,78Apoteka Milena i mi 386,00Alpha Imagin 298,35 1.150,47Tehnoklin ik doo 1.000,00Dobavljači za med.sredstva 498.971,86 239.475,52 225.408,83 114.801,09Osta li dobavljači 466.437,14 255.297,14 541.252,19 621.881,68 49.920,39 56.991,54 99.283,00 62.750,18UKUPNO dobavljači 670.711,71 754.269,00 784.875,31 861.357,20 331.384,51 282.400,37 169.340,00 177.551,27obaveze za kapitalne izdatke 62.024,48Obaveze po kreditima 848,08 15.260,02 5.376,00 2.642,59

UKUPNO 670.711,71 754.269,00 785.723,39 938.641,70 331.384,51 282.400,37 174.716,00 180.193,86

O.B. Cetinje Naziv dobavljača O.B. B.Polje O.B. Nikšić O.B. Bar


Naziv dobavljača DZ Kotor DZ Andrijevica O.B. Pljevlja O.B. Berane

19

2008.g 2009.g 2008.g 2009.g 2008.g 2009.g 2008.g 2009.g

Businessmontenegro Podgorica 97.819,30 93.326,18 3.064.841,14 4.431.254,00 319.767,00 10.046,93 10.734,57Lovćen osiguranje 10.341,87 225.479,41 2.634,00Elektrodistribucija 8.073,59 43.952,05 427,00 5.883,85Osmi red Podgorica 6.172,27 424,50 282.025,76 6.845,95Hemomont Podgorica 11.564,81 18.030,32 489.988,00 566.629,70Urion Podgorica 67.356,70 70.860,21 43.889,52 1.968.179,90 3.629,09 5.368,02Baypharm 35.073,25Inel Medica 8.783,66 940,23 687,38Alpha Imaging 1.990,00Medika Pro jekt 1.896,10Farmont 119,32Tehnoklin ik 1.000,00Meditas 2.726,48Medikor 1.127,05Dobavljač i za med.sredstva 198.293,82 7.010.913,03 16.789,97obaveze po ugovorima 475,55Osta li dobavljač i 101.837,46 112.020,84 1.759.649,45 1.679.078,16 27.488,00 160.342,26 55.066,29UKUPNO dobavljači 303.166,00 310.314,66 5.909.825,33 8.689.991,19 350.316,00 179.902,13 72.331,81Obaveze po kreditima 16.116,29 4.152,89

UKUPNO 319.282,29 314.467,55 5.909.825,33 8.689.991,19 350.316,00 179.902,13 72.331,81

2008.g 2009.g 2008.g 2009.g 2008.g 2009.gBusinessmontenegro Podgorica 92,58 350,68 280.354,79 328.476,01Lovćen osiguranje 1.883,64 9.306,29Elektrodistribucija 10.654,51 7.533,34Osmi red Meditas PodgoricaUrion Podgorica 408,56 482,40Morazzia 281,41Farmont 697,87

Dobavljač i za med.sredstva 350,68 329.937,69 10.861.169,72

Osta li dobavljač i 47.719,17 53.869,43 229.459,62 200.441,31 4.258.539,32

UKUPNO dobavljači 60.349,90 54.220,11 527.062,60 530.379,00 15.121.243,59obaveze za kapitalne izdatke 62.024,48Obaveze po kreditima 8.748,18 110.983,48

UKUPNO 60.349,90 54.220,11 535.810,78 530.379,00 15.294.251,55

naziv dobavljača S.B. Dobrota S.B. Risan UKUPNO


naziv dobavljačaO.B. Kotor K.B.C. Podgorica Institut za javno zdravlje S.B. Brezovik

20

Napomene uz Izvještaj o neizmirenim obavezama za zdravstvene ustanove (bez AU Montefarm)

Obaveze zdravstvenih ustanova, koje se vode u njihovim poslovnim knjigama, na dan 31.12.2009. godine iznose 18.215.968 € dok su za isti period 2008. godine iznosile 14.538.897 € i veće su za 3.677.071 € ili 25,29 %. Obaveze za bruto zarade i doprinose na teret poslodavca (pozicija 1.1 Izvještaja 4) u iznosu od 2.615.870 € odnose se na neizmirene obaveze po osnovu republičkih poreza za 2005. i 2006. godinu i poreza i doprinosa za 2009. godinu. Na poziciji 1.3 Izvještaja iznos od 15.121.243,59 € odnosi se na obaveze prema dobavljačima za opremu, potrošni medicinski materijal i druge materijalne troškove. U prilogu zbirnog Izvještaja o neizmirenim obavezama dati su pojedinačni Izvještaji o neizmirenim obavezama za svaku zdravstvenu ustanovu. Uz izvještaje o neizmirenim obavezama date su tabele obaveza po zdravstvenim ustanovama po dobavljačima za opremu i medicinski potrošni materijal, a obaveze za ostale materijalne troškove (hrana u bolnicama, tehnički materijal, rezervni djelovi, sredstva za higijenu, medicinski obrasci i kancelarijski materijal, održavanje medicinske i ostale opreme, gorivo, el. energija, voda, odvoz otpada, telefon i ostalo) su iskazane pod stavkom ostali dobavljači. Od iznosa ukupnih obaveza prema dobavljačima od 15.121.243,59 € na obaveze za potrošni medicinski materijal i opremu odnosi se 10.861.169,72 € ili 71,82 % dok se preostali iznos od 4.258.539,32 ili 28,16%.odnosi na obaveze za ostale materijalne troškove. Obaveze AU Montefarm nisu pojedinačno prikazane u zbirnom Izvještaju o neizmirenim obavezama za zdravstvene ustanove jer su ukupne obaveze za lijekove iskazane u Izvještaju o neizmirenim obavezama kod Fonda. Pg, 31.03.2010. godine

21

II IZVJEŠTAJ O OSTVARENIM PRIHODIMA I RASHODIMA

Od Ministarstva finansija dobijena je saglasnost da Fond i JZU primjenjuju stari kontni okvir i zadrže postojeću evidenciju shodno Pravilniku o računovodstvu i kontnom planu budžeta i vanbudžetskih fondova (Sl. list RCG br. 4/03) do donošenja izmjena i dopuna novog pravilnika ili drugih propisa u ovoj oblasti. U Izvještaju o poslovanju, pored Izvještaja o novčanim tokovima, prikazan je rezultat poslovanja Fonda za zdravstveno osiguranje Crne Gore kombinacijom gotovinskog i modifikovanog obračunskog sistema, u skladu sa uspostavljenom knjigovodstvenom evidencijom.

Primjenom gotovinskog i modifikovanog obračunskog sistema knjigovodstvenog evidentiranja i izvještavanja, Fond za zdravstveno osiguranje je u 2009.godini ostvario ukupne prihode 162.156.390,01 €, dok su rashodi 189.125.959,66 €, iz čega proizilazi da je razlika rashoda nad prihodima 26.969.569,65 €. (tabela 1) Kretanje prihoda i rashoda u periodu od 2001-2009.godine dato je sledećim grafikonom.

69,

77

76

,01

84

,58

92

,09

94,4

1

96

,57

96

,40

95

,58 10

6,4

5

108

,89

11

8,0

2 13

8,3

8

11

7,9

4 13

8,5

2

18

3,4

2

17

2,4

8

162

,16

18

9,1

3

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

200

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

godina

mil €

prihodi

rashodi

22

PRIHODI

Sredstva za finansiranje zdravstvene djelatnosti preko Fonda za zdravstveno osiguranje čine namjenski prihodi – prihodi od doprinosa za zdravstveno osiguranje i opšti prihodi Budžeta.

U 2009. godini Fond je ostvario ukupno 162,16 mil. € prihoda, što je u odnosu na planirane prihode od 158,5 mil. € više za 3,66 mil.€ ili 2,31%. (tabela 1)

Ostvareni prihodi u 2009.g. smanjeni su za 21,26 mil. € ili 11,59 % u odnosu na ostvarene prihode u 2008.godini, kao rezultat smanjenja stope doprinosa za obavezno zdravstveno osiguranje sa 12% na 10,5%, shodno Zakonu o doprinosima za socijalno osiguranje („Sl.list CG“ br 13/07) i lošije naplate doprinosa od starne poreskih obveznika.

Struktura ukupnih prihoda data je grafikonom.

0,29%

0,36%19,62%

19,85%1,56%

0,22%21,93%

36,18%

Dopr. od zaposl. u privredi Dopr. od samost. djelatnosti

Doprinosi od zemljoradnika Dopr. od zaposl. u vanprivredi

Doprinosi za zdr.zašt. penzionera Doprinosi od Zavoda za zapošlj.

Prihodi od Budžeta Ostali prihodi

U strukturi ukupnih prihoda Fonda, prihodi od doprinosa za zdravstvenu zaštitu čine 80,03% i iznose 129,77 mil. €, što je za 2,91 mil. € ili 2,3 % više od plana.

23

Pregled prihoda po izvorima finansiranja

R.br. OPIS Ostvarenje 2008

Plan 2009

Ostvarenje 2009

% 2009/08

% ostv/plan

% učešća

I PRIHODI OD DOPRINOSA ZA ZDRAVSTVENU ZAŠTITU 144.804.607,54 126.856.478,55 129.768.404,87 89,62 102,30 80,03

1.1 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu zaposlenih u realnom sektoru 71.641.115,95 59.495.302,68 61.546.450,11 85,91 103,45 37,95

1.1.1 Doprinosi za zarade zaposlenih u privredi 68.271.502,42 56.669.867,28 58.664.673,60 85,93 103,52 36,18

1.1.2 Doprinosi od samostalne djelatnosti 3.007.808,51 2.525.435,40 2.532.953,47 84,21 100,30 1,56

1.1.3 Doprinosi za osiguranje zemljoradnika 361.805,02 300.000,00 348.823,04 96,41 116,27 0,22

1.2 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu iz javnog sektora 73.163.491,59 67.361.175,87 68.221.954,76 93,25 101,28 42,07

1.2.1 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu zaposlenih u vanprivredi 43.764.644,51 34.227.367,87 35.564.591,95 81,26 103,91 21,93

1.2.2 Doprinosi za zdrav. zaštitu penzionera 28.947.156,40 32.983.808,00 32.187.529,20 111,19 97,59 19,85

1.2.3 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu nezaposlenih-Zavod za zapošlj. 451.690,68 150.000,00 469.833,61 104,02 313,22 0,29

II PRIHODI OD BUDŽETA REPUBLIKE 37.086.111,11 31.639.167,59 31.809.042,24 85,77 100,54 19,62

2.1 Opšti prihodi od Budžeta 37.086.111,11 31.639.167,59 31.809.042,24 85,77 100,54 19,62

III Prihod od Minist.zdravlja - otprem. za tehnološki višak 1.000.000,00 0,00 0,00

IV OSTALI PRIHODI 526.051,56 0,00 578.942,90 110,05 0,36

UKUPNO 183.416.770,21 158.495.646,14 162.156.390,01 88,41 102,31 100,00

Prihodi od doprinosa za zdravstvenu zaštitu zaposlenih u realnom sektoru su 61,55 mil.€ tj. 37,95 % ukupnih prihoda, što je za 10,09 mil. € ili 14,09 % manje u odnosu na prošlu godinu. Ovi prihodi su veći od planiranih za 2,05 mil.€ ili 3,45 %.

Prihodi od doprinosa za zdravstvenu zaštitu zaposlenih u javnom sektoru su 68,22 mil.€ i čine 42,07 % ukupnih prihoda. U odnosu na 2008.godinu, ovi prihodi manji su za 4,94 mil. € ili 6,75%, dok su u odnosu na plan veći za 0,86 mil.€.

Opšti prihodi od Budžeta za 2009.godinu su 31,81 mil.€ i odnose se na sredstva za zdravstvena zaštitu nezaposlenih i izbjeglih lica, sredstva u cilju nadoknade sredstava po osnovu smanjenja stope doprinosa za obavezno zdravstveno osiguranje, nedostajuća sredstva za isplatu zarada zaposlenih u javnim zdravstvenim ustanovama i dr.

Ostali prihodi su 578.942,90 € što čini svega 0,36% ukupnih prihoda. Navedeni iznos obuhvata prihod po konvencijama, naknada od Zavoda za zapošljavanje za pripravnike i otkup tenderske dokumentacije 133.032,93 €, prihod od kamata na depozite 82.984,23 €, prihodi od sponzorstava za održavanje Balkanskog foruma 42.082,00 €, prihodi po osnovu naknade štete 12.559,17 €, od zakupa i otkupa stanova 21.309,37 € i ostali vanredni prihodi 285.782,54 € (povraćaj pogrešnih uplata, otpis obaveza po zapisnicima o sravnjenju sa zdravstvenim ustanovama i dr.).

24

RASHODI

Ukupno ostvareni rashodi Fonda u 2009. godini su 189,13 mil.€ i veći su od planiranih za 30,63mil.€ ili 19,33%. (tabele 1, 2)

Sledećim grafikonom prikazana je struktura ukupnih rashoda po nivoima zdravstvene zaštite.

38,72%

7,27%

4,00%7,04%

33,44%

9,52%

Primarna zaštita Sekundarna zaštita

Tercijarna zaštita Ostala prava iz zdravstvene zaštite

Ostala prava iz zdravstvenog osiguranja Ostali izdaci - sredstva za rad Fonda

Najznačajniji rashodi Fonda su rashodi za zdravstvenu zaštitu, sa učešćem od 88,96%, a obuhvataju rashode za stacionarno i ambulantno liječenje u zemlji i inostranstvu, troškove za ljekove izdate na recept i za ljekove i medicinski materijal utrošen za vrijeme bolničkog i ambulantnog liječenja. Ovi rashodi su u 2009.godini iznosili 168.245.298,87€ i veći su od planiranih 12,91% ili 19,24 mil.€. U odnosu na 2008.godinu rashodi za zdravstvenu zaštitu veći su 11,44% ili 17,27 mil.€, što je rezultat povećanja cijena zdravstvenih usluga u javnim zdravstvenim ustanovama Crne Gore od jula 2008.godine, kao i povećane zdravstvene potrošnje u pojedinim segmentima (ljekovi, ortopedske sprave i pomagala...), povećanja cijena usluga u zdravstvenim ustanovama Srbije i dr.

Rashodi za zdravstvenu zaštitu

R.br. OPIS Ostvarenje

2008 Plan 2009

Ostvarenje 2009

% 2009/08

% ost/plan

% učešća

Rashodi za zdravstvenu zaštitu 150.978.507,15 149.008.772,33 168.245.298,87 111,44 112,91 88,96

I Primarna zaštita 58.042.107,31 60.396.875,61 63.248.263,16 108,97 104,72 33,44

II Sekundarna zaštita 62.612.929,39 62.261.668,28 73.229.276,78 116,96 117,62 38,72

III Tercijarna zaštita 15.371.355,81 15.866.636,44 18.009.561,30 117,16 113,51 9,52

IV Ostala prava iz zdravstvene zaštite

14.952.114,64 10.483.592,00 13.758.197,63 92,02 131,24 7,27

Od ukupnih rashoda Fonda 33,44 % ili 63,25 mil. € odnosi se na obezbjeđenje zdravstvene zaštite na primarnom nivou. Ovi rashodi obuhvataju sredstva za pružanje zdravstvene zaštite u domovima zdravlja (usluge primarne zdravstvene zaštite, usluge specijalističkih ambulanti, usluge dijalize i dr.), ljekove izdate na recept i sredstva za ugovorene usluge za stomatologiju i veći su od planiranih za 2,85 mil. € ili 4,72 %, dok su u odnosu na 2008. godinu veći za 5,21 mil. € ili 8,97 %.

25

U 2009. godini svih 18 domova zdravlja radilo je po novom organizacionom modelu, modelu Izabranog doktora kao nosioca primarne zdravstvene zaštite i centara i jedinica za podršku u radu izabranog doktora. Od januara 2009. godine uspostavljena je elektronska evidenciju pruženih usluga i ispostavljaju se elektronske fakture Fondu.

Od ukupnih troškova za primarnu zdravstvenu zaštitu 67,65 % ili 42,79 mil. € odnosi se na pružene usluge u domovima zdravlja. U navedeni iznos uključeni su troškovi za ljekove i medicinski potrošni materijal u domovima zdravlja od 4,56 mil. €. Ovi troškovi veći su za 0,3 mil. € ili 7,48 % u odnosu na 2008. godinu, s tim da su ljekovi (2,62 mil. €) povećani za 13,22 %, dok su izdaci za medicinski potrošni materijal u domovima zdravlja na nivou prošlogodišnjih. Do povećanja ovih troškova došlo je uglavnom zbog što je Listom lijekova koji se propisuju i izdaju na teret sredstava Fonda za zdravstveno osiguranje predviđeno i apliciranje lijekova sa Liste B (imunomodulatori, citostatici, hormoni za sistemsku upotrebu i dr.) u ustanovama primarne zdravstvene zaštite kod izabranog doktora kao nastavak bolničkog liječenja, po Odluci Komisije za lijekove.

U okviru troškova primarne zdravstvene zaštite 25,05% čine ljekovi izdati na recept i iznose 15,84 mil. €. Ovo je za 23,89 % više od planiranog dok je za 11,88 % ili 1,7 mil. € više od troškova u 2008. godini. Ovaj iznos obuhvata troškove za ljekove izdate na recept u apotekama Montefarma i Galenike CG 15,65 mil. €, sredstva za refundaciju ljekova na recept 0,11 mil.€, kao i ljekove nabavljene po odobrenju komisije Fonda u iznosu od 0,08 mil.€.

Od ukupnih troškova Fonda za 2009. g., troškovi za ljekove izdate na recept čine 8,38%.

Godina Ljekovi izdati

na recept Ukupni rashodi % učešća

2002 13.406.335,00 92.085.015,38 14,56

2003 11.607.690,85 96.569.858,45 12,02

2004 10.178.050,34 95.580.866,03 10,65

2005 10.920.790,06 108.892.118,32 10,03

2006 13.089.131,17 117.939.180,95 11,10

2007 13.571.857,27 138.520.791,60 9,80

2008 14.161.665,60 172.484.681,60 8,21

2009 15.844.637,22 189.125.959,66 8,38

Iz tabele se vidi trend smanjenja troškova za ljekove izdatih na recept, od 2002.g. do 2004.g., što je rezultat informatičke povezanosti Fonda, ljekara i apoteka, čime su stvorene mogućnosti za praćenje propisivanja i izdavanja ljekova na recept i kontrolu, kao i tenderske nabavke ljekova i medicinskih sredstava. Nakon 2004.g., zabilježen je rast potrošnje, usled proširenja Pozitivne liste ljekova sa ljekovima novije generacije i bolje snabdijevenosti apoteka ljekovima.

U 2009.g. troškovi za ugovorene usluge stomatološke zdravstvene zaštite su 4,61 mil. € i veći su 1,13 mil.€ ili 32,44% u odnosu na 2008. godinu. U 2008. g. najveći broj ugovora je zaključen nakon isteka prvog kvartala.

26

Troškovi zdravstvene zaštite na sekundarnom i tercijarnom nivou* su 91,24 mil.€ ili 48,24% ukupnih troškova Fonda. U odnosu na prethodnu godinu veći su 13,25 mil.€ ili 17 % i u odnosu na plan za 13,11 mil. € ili 16,78 %.

Troškovi za sekundarnu zdravstvenu zaštitu su 73,23 mil.€ i veći su 17,62 % od planiranih a za 17,08 % od ostvarenih u prethodnoj godini. Ovi troškovi čine 38,72% ukupnih troškova Fonda. Za usluge stacionarnog lječenja, specijalističke ambulantne usluge u bolnicama, laboratorijske i RTG usluge, prevoz sanitetskim vozilima bolnica i usluge dijalize u bolnicama izdvojeno je 52,11 mil. € ili 27,55%, a za ljekove i sanitetski materijal na sekundarnom nivou 21,12 mil.€ ili 11,17% ukupnih troškova Fonda.

Za tercijarnu zdravstvenu zaštitu ostvareni troškovi su cca 18 mil. € tj. 13,51 % više od planiranog i 17,16 % od 2008. godine i čine 9,62 % ukupnih troškova. Za stacionarne usluge, specijalističke ambulantne usluge u bolnicama, laboratorijske i RTG usluge tercijarnog nivoa izdvojeno je 12,73 mil.€ ili 6,73 % a za sanitetski materijal i ljekove 5,28 mil.€ ili 2,79 %.

Ukupni troškovi za ljekove i medicinski potrošni materijal u 2009. g. su 46.806.521,11€, što čini 24,75% ukupnih troškova Fonda. U odnosu na prethodnu godinu, troškovi ljekova i medicinskog materijala su veći za 5,44 mil.€ ili 9,65 %. (tabele 4, 5)

R.br. OPISOstvarenje

2005Ostvarenje

2006Ostvarenje

2007Ostvarenje

2008Plan 2009

Ostvarenje 2009

% 2006/05

% 2007/06

% 2008/07

% 2009/08

% ostv. 2009

1 Ljekovi izdati na recept 10.920.790,06 13.089.131,17 13.571.857,27 14.161.665,60 12.789.343,99 15.844.637,22 119,86 103,69 104,35 111,88 123,89

2 Ljekovi kod DZ 1.880.988,74 1.610.124,06 2.141.835,70 2.311.801,51 1.885.717,98 2.617.532,95 85,60 133,02 107,94 113,22 138,81

3 Ljekovi kod bolnica - sekundarna 5.424.496,12 6.564.299,78 7.261.055,77 9.313.959,68 6.035.915,44 10.878.444,86 121,01 110,61 128,27 116,80 180,23

4 Ljekovi kod bolnica - tercijarna 1.356.124,03 1.641.074,95 1.815.263,94 2.328.489,92 1.620.810,80 2.719.611,22 121,01 110,61 128,27 116,80 167,79

19.582.398,95 22.904.629,96 24.790.012,68 28.115.916,71 22.331.788,21 32.060.226,25 116,97 108,23 113,42 114,03 143,56

5 Medicinski potrošni materijal kod DZ 2.002.645,46 1.918.216,09 2.108.155,71 1.932.260,11 1.837.592,11 1.943.899,24 95,78 109,90 91,66 100,60 105,79

6Medicinski potrošni materijal kod bolnica - sekundarna

6.773.207,86 7.529.396,33 8.688.163,49 9.055.277,34 7.255.582,97 10.241.916,50 111,16 115,39 104,23 113,10 141,16

7Medicinski potrošni materijal kod bolnica - tercijarna

1.693.301,97 1.882.349,08 2.172.040,87 2.263.819,34 1.957.691,86 2.560.479,12 111,16 115,39 104,23 113,10 130,79

10.469.155,29 11.329.961,50 12.968.360,07 13.251.356,79 11.050.866,94 14.746.294,86 108,22 114,46 102,18 111,28 133,44

30.051.554,24 34.234.591,46 37.758.372,75 41.367.273,50 33.382.655,15 46.806.521,11 113,92 110,29 109,56 113,15 140,21

108.892.118,32 117.939.180,95 138.520.791,60 172.484.681,60 158.495.646,14 189.125.959,66 108,31 117,45 124,52 109,65 119,33

17,98 19,42 17,90 16,30 14,09 16,95

9,61 9,61 9,36 7,68 6,97 7,80

27,60 29,03 27,26 23,98 21,06 24,75

I UKUPNO - LJEKOVI

II UKUPNO - SANITETSKI I POTROŠNI MATERIJAL

UKUPNO ( I + II )

UKUPNI RASHODI

% UČEŠĆA LJEKOVA U UKUPNIM RASHODIMA

% UČEŠĆA MED.MATER. U UKUPNIM RASHODIMA

% UČEŠĆA LJEKOVA I MED.MAT. U UKUPNIM RASHODIMA

Učešće troškova ljekova izdatih na recept i ljekova u bolnicama i domovima zdravlja u ukupnim troškovima Fonda iznosi 32,06 mil. € ili 16,95 %, što je 3,94 mil.€ više nego 2008.godine.

Troškovi medicinskog potrošnog materijala u bolnicama i domovima zdravlja iznose 14.746.294,86 €, što čini 7,8 % ukupnih rashoda i veći su za 1,49 mil. € u odnosu na 2008. godinu. * Podjela ostvarenih rashoda na bolničkom nivou (sekundarni i tercijarni nivo) zdravstvene zaštite urađena je shodno modelu i procjeni korišćenoj kod izrade Finansijskog plana održivosti zdravstvenog sistema u Crnoj Gori za period 2005-2007.g.

27

Sledeći grafikon prikazuje trend potrošnje ljekova izdatih na recept, ljekova i medicinskog potrošnog materijala utrošenog u domovima zdravlja i bolnicama.

0

5.000.000

10.000.000

15.000.000

20.000.000

25.000.000

30.000.000

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

Ljekove izdati na recept Ljekove i med.pot.mater.utr. u bolnicama Ljekovi i med.pot.mat.utr. u dom.zdravlja

Troškovi liječenja izbjeglih lica u 2009. godini iznose 2,81 mil. €.

Godina Iznos

2000 1.689.983,50

2001 2.247.953,34

2002 2.066.318,89

2003 2.000.711,28

2004 1.825.496,49

2005 2.048.858,21

2006 2.032.842,11

2007 1.981.055,10

2008 2.485.389,20

2009 2.812.358,25

Svega 21.190.966,37

Sredstva za bruto zarade zaposlenih u JZU za 2009. g. iznosila su 78,08 mil. € što je za 7,8 mil.€. ili 11,10% više u odnosu na 2008. g. Sredstva za ostala lična primanja (topli obrok, regres, jubilarne nagrade i pomoći shodno Granskom kolektivnom ugovoru i dr.) su 11,48 mil. € što je za 0,59 mil.€ ili 5,41% više nego u 2008. godini. (tabele 6, 7) Dakle, sredstva za bruto zarade i ostala lična primanja zaposlenih u JZU u 2009.godini iznose 89,56 mil. € što je za 8,39 mil.€ ili 10,34% više u odnosu na 2008.godinu. Do povećanja je došlo zbog izmjena u Granskom kolektivnom ugovoru za zdravstvenu i socijalnu djelatnost od jula 2008. godine (povećan procenat vrednovanja noćnog i produženog rada, uvođenje fiksnog iznosa od 40 € neto po zaposlenom, uvećanje zarade po osnovu stručnih i naučnih zvanja i dr.).

28

Broj zaposlenih u javnim zdravstvenim ustanovama, na dan 31.12.2009.g., bio je 8.344 a na isti dan 2008. g. 8.295, što predstavlja povećanje za 49 zaposlenih. (tabela 8)

Ostala prava iz zdravstvene zaštite odnose se na liječenje osiguranih lica Fonda u zdravstvenim ustanovama u Crnoj Gori koje su van sistema javnog zdravstva kao i u zdravstvenim ustanovama van Crne Gore, ukoliko se ne mogu uspješno liječiti u zdravstvenim ustanovama koje su u sistemu javnog zdravstva CG ili im je potrebna hitna medicinska pomoć.

Troškovi za navedene namjene u 2009.g. iznose 13.758.197,63 € sa učešćem od 7,27% u ukupnim rashodima Fonda. U odnosu na 2008.godinu veći su za 1,19 mil. €.

Liječenje u inostranstvu obuhvata liječenje u zdravstvenim ustanovama Srbije i ostalim zdravstvenim ustanovama u inostranstvu i u 2009.g. ovi troškovi su 7,46 mil. € ili 3,94% ukupnih rashoda Fonda. Troškovi za liječenje u Srbiji su 6,32 mil. € a u drugim klinikama u inostranstvu 0,91 mil. €, dok je za refundacije bolničkog liječenja izdvojeno 0,18 mil. €.

Broj upućenih na liječenje, kontrolu i dijagnostiku u zdravstvenim ustanovama Srbije u 2009.g. je 6.093 i u odnosu na 2008.g. se smanjio za 6,62 % ili 432 osiguranika.

Sledeća tabela pokazuje broj upućenih na liječenje, kontrolu i dijagnostiku i fakturisana sredstva za zadnjih šest godina.

R.br Godina Broj

upućenih na liječenje

Broj upućenih na

kontrolu

Broj upućenih na dijagnostiku

Ukupno Iznos

1 2002 3.430 1.043 1.563 6.036 4.134.829,90

2 2003 3.457 1.216 1.822 6.495 4.141.551,40

3 2004 3.232 1.633 1.824 6.689 3.458.623,20

4 2005 3.356 1.637 1.888 6.881 3.228.544,00

5 2006 3.313 1.604 1.868 6.785 4.546.687,29 *

6 2007 3.490 1.514 1.327 6.331 5.775.876,92 *

7 2008 3.926 1.594 1.006 6.525 6.996.991,25 *

8 2009 3.571 1.698 824 6.093 6.316.573,95 * *U iznos za 2006-2009.g., obuhvaćen je ukupan iznos sredstava za ambulantno i bolničko liječenje u Srbiji

Najviše osiguranika na liječenje, kontrolu i dijagnostiku u zdravstvene ustanove u Srbiji upućeno je u ustanove sa kojima Fond ima saradnju, i to: Klinički centar Srbije 26,18%, VMA 25,09%, Dječiju kliniku Tiršova 10,88%, Institut za onkologiju i radiologiju 6,58%, Institut za majku i dijete 5,4% Institut za kardiovaskularne bolesti Dedinje 5,04%, SOHB Banjica 4,04% i dr.

Finansijski posmatrano u 2009. godini, za liječenje u zdravstvenim ustanovama Srbije fakturisano je 6.316.573,95 € što je manje za 680.417,30 € ili 9,72% u odnosu na 2008. godinu. Do smanjenja ovih troškova došlo je zbog manjeg broja upućenih osiguranika Fonda na liječenje u zdravstvene ustanove u Srbiji za 432 osiguranika ili 6,62%.

29

Neke zdravstvene ustanove, sa kojima Fond nema zaključen ugovore o pružanju usluga, naplaćuju pružene usluge direktno od osiguranih lica (to se posebno odnosi na Zavod za transfuziju krvi Beograd, Stomatološki fakultet Beograd, Zavod za štitnu žlijezdu Zlatibor i dr), koje im Fond naknadno refundira i ovi troškovi uključeni su kao sredstva za refundaciju bolničkog liječenja.

Na liječenje u inostranstvu (bez Republike Srbije) u 2009.g. upućeno je 104 osiguranika i troškovi iznose 905.125,88 € (bez putnih troškova i dnevnica). Ukupni troškovi za liječenje, putne troškove i dnevnice dati su u sledećoj tabeli.

GODINA BROJ

IZDATIH UPUTA

TROŠKOVI LIJEČENJA

PUTNI TROŠKOVI

DNEVNICE I OSTALI

TROŠKOVI UKUPNO

2003 44 471.627,02 28.375,49 30.285,14 530.287,65 2004 42 727.132,34 65.438,71 52.882,96 845.454,01 2005 41 324.983,69 21.518,44 32.082,56 378.584,69 2006 39 653.586,27 34.657,71 46.464,85 734.708,83 2007 86 888.344,18 46.619,02 69.628,16 1.004.591,36 2008 72 829.401,71 53.220,08 75.663,56 958.285,35 2009 104 905.125,88 83.191,82 107.465,85 1.095.783,55

Sredstva za liječenje u zdravstvenim ustanova u Crnoj Gori koje su van sistema javnog zdravstva Crne Gore odnose se na liječenje u bolnicu Meljine, medicinsku rehabilitaciju u Institutu „Dr Simo Milošević“- Igalo i dr., i u 2009.g. su 4,59 mil.€ što čini 2,43% ukupnih rashoda Fonda. Za liječenje u bolnicu „Meljine“ odnosi se 1,3 mil.€, za rehabilitaciju osiguranih lica Fonda u Institutu „Dr Simo Milošević“ Igalo 2,4 mil.€, za troškove vantjelesne oplodnje u privatnim zdravstvenim ustanovama 0,47 mil.€ i ostalo 0,42 mil. € (ambulantne usluge u ustanovama socijalne i dječje zaštite: Domu starih Grabovac-Risan, Dječiji dom Bijela, Komanski most Podgorica i dr.).

U bolnicu Meljine je u 2009.g. upućeno 598 osiguranika što je manje za 283 ili 32,16% u odnosu na 2008.g. Osim usluga hiperbarične komore u bolnicu Meljine pružaju se i druge, Ugovorom predviđene, zdravstvene usluge osiguranim licima Herceg Novog.

Ova bolnica je u 2009.g. fakturisala 1.301.800,28 €, što je za 23,26% manje u odnosu na 2008.godinu. Broj upućenih na liječenje u VB Meljine Troškovi liječenja u VB Meljine

598

881

1.269

831

635

433

172345

1.061

2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009.

1,30

1,701,631,35

1,22

0,87

0,93

0,67

0,45

2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009.

mil

€

30

U 2009. godini upućeno je 3.150 osiguranika na rehabilitaciju u Institut „Dr Simo Milošević“ Igalo, što je smanjenje za 33 uputa ili 1,04 % u odnosu na 2008. godinu.

Sledeća tabela prikazuje broj upućenih na rehabilitaciju, u Institut „Dr Simo Milošević“ Igalo, kao i izdvojena sredstva za poslednjih devet godina.

R.br. Godina Broj upućenih Iznos

1 2001 3.167 857.419,40 2 2002 3.081 1.306.559,20 3 2003 3.356 1.622.686,10 4 2004 3.234 1.733.519,30 5 2005 3.629 1.921.652,28 6 2006 4.036 2.049.579,52 7 2007 3.059 1.936.084,71 8 2008 3.183 2.174.190,58 9 2009 3.150 2.398.649,83

Pored navedenog, troškovi za ostala prava iz zdravstvene zaštite su 1,71 mil.€ koja se najviše odnose na troškove za zdravstvenu zaštitu po konvencijama shodno uspostavljanim međunarodnim sporazumima o socijalnom osiguranju. Troškovi za ostala prava iz zdravstvenog osiguranja, odnosno za nabavku ortopedskih i dr. pomagala, naknadu bolovanja preko 60 dana i naknadu putnih troškova osiguranika su 7,57 mil. € i veća su u odnosu na 2008.g. za 0,25 mil. € ili za 3,44% i čine 4 % ukupnih rashoda.

Troškovi nabavke i izrade ortopedskih, očnih, slušnih i dr. pomagala, za potrebe osiguranih lica Fonda, u 2009.godini su 1.149.883,23 € i čine 0,61 % ukupnih troškova. (tabela 9)

Troškovi naknada za bolovanja preko 60 dana su 2,88 mil.€ što je za 13,5% manje u odnosu na 2008.godinu. (tabela 10)

Za naknade na ime putnih troškova osiguranim licima Fonda, za vrijeme korišćenja zdravstvene zaštite u Crnoj Gori i van Crne Gore, potrošeno je 3,54 mil.€ što u ukupnim troškovima čini 1,87%, i veći su u odnosu na prošlu godinu za 11,94%. Na putne troškove u Crnoj Gori potrošeno je 2,30 mil. €, u Srbiji 1,05 mil.€, a za putne troškove i dnevnice u inostranstvu (bez Srbije) 0,19 mil.€ . (tabela 11)

Sredstva za rad Fonda i ostali rashodi iznose 13.312.418,79 € ili 7,07 % ukupnih rashoda. Od tog iznosa 5,13 mil. € čine sredstva za rad Fonda ili 2,71 % ukupnih rashoda Fonda (u zemljama u okruženju i mnogim Evropskim zemljama to učešće od 3 do 5%), a 8,18 mil.€ su rashodi za potrebe zdravstvenog sistema.

31

Rashodi Fonda za zdravstveno osiguranje

SINTETIKA OPIS PLAN 2009 OSTVARENJE 2009

% OSTVARENJA

IZDACI 158.495.646,14 189.125.959,66 119,33

Tekući izdaci 3.658.190,62 5.689.251,58 155,52

Bruto zarade i doprinosi na teret poslodavca 1.936.197,60 2.437.435,28 125,89 411-1 Neto zarade 1.127.443,23 1.497.858,68 132,85 411-2 Porez na zarade 219.020,33 231.472,73 105,69 411-3 Doprinosi na teret zaposlenog 310.343,16 366.832,88 118,20 411-4 Doprinosi na teret poslodavca 247.485,05 308.110,71 124,50 411-5 Opštinski prirez 31.905,82 33.160,28 103,93

Ostala lična primanja 194.726,59 200.282,40 102,85 412-1 Naknada za topli obrok 65.340,00 57.052,50 87,32 412-2 Naknada za godišnji odmor 32.669,99 35.298,90 108,05 412-5 Naknada za prevoz 71.280,00 68.744,00 96,44 412-6 Jubilarne nagrade 3.000,00 4.510,00 150,33 412-7 Otpremnine 5.000,00 9.100,00 182,00 412-9 Ostale naknade 17.436,60 25.577,00 146,69

Rashodi za materijal i usluge 903.275,84 1.761.201,44 194,98 413-1 Rashodi za materijal 66.701,23 119.693,48 179,45 413-2 Rashodi za službena putovanja 45.909,03 66.323,05 144,47 413-3 Rashodi za reprezentaciju 6.367,26 12.045,27 189,18 413-4 Rashodi za energiju 50.791,24 81.077,96 159,63 413-5 Rashodi za telefonske usluge 57.494,51 70.833,66 123,20 413-6 Rashodi za poštanske usluge 55.890,59 98.912,96 176,98 413-7 Bankarske usluge i negativne kursne razlike 93.952,93 143.121,59 152,33 413-9 Ugovorene usluge 526.169,05 1.169.193,47 222,21

Tekuće održavanje 144.133,80 627.536,34 435,38 414-2 Tekuće održavanje građevinskih objekata 85.647,96 304.869,97 355,96 414-3 Tekuće održavanje opreme 58.485,84 322.666,37 551,70

Kamate 272.555,43 384.551,22 141,09 415-1 Kamate rezidentima 272.555,43 384.551,22 141,09

Renta 8.345,00 8.492,88 101,77 416-1 Zakup objekata 8.345,00 8.492,88 101,77

Ostali izdaci 198.956,36 269.752,02 135,58 418-1 Komunalne naknade 18.281,55 44.698,24 244,50 418-3 Takse 2.274,31 651,14 28,63 418-4 Ostalo 178.400,50 224.402,64 125,79

Transferi za socijalnu zaštitu 15.604.786,00 21.326.439,63 136,67 Ostala prava iz oblasti zdravstvene zaštite 10.483.592,00 13.758.197,63 131,24

424-1 Liječenje van Crne Gore 10.483.592,00 13.758.197,63 131,24 Ostala prava iz zdravstvenog osiguranja 5.121.194,00 7.568.242,00 147,78

425-1 Ortopedske sprave i pomagala 871.185,00 1.149.883,23 131,99 425-2 Naknade za bolovanje preko 60 dana 1.795.653,00 2.876.291,30 160,18 425-3 Naknade za putne troškove osiguranika 2.454.356,00 3.542.067,47 144,32

32

Transferi institucijama, pojedincima, nevladinom i javnom sektoru 138.525.180,32 154.487.101,24 111,52

Transferi institucijama, pojedincima,

nevladinom i javnom sektoru 138.525.180,32 154.487.101,24 111,52 431-1 Transferi javnim institucijama 138.525.180,32 154.487.101,24 111,52

Transferi za zdravstvenu zaštitu 138.525.180,32 154.487.101,24 111,52 Kapitalni izdaci 707.489,20 568.971,86 80,42 Kapitalni izdaci 707.489,20 568.971,86 80,42

441-3 Izdaci za građevinske objekte 544.454,10 232.166,34 42,64 441-5 Izdaci za opremu 133.042,47 336.805,52 253,16 441-6 Izdaci za investiciono održavanje 29.992,63 0,00

Otplata dugova 0,00 0,00 Otplata obaveza iz prethodnih godina Otplata garancija 78.556,06 Investiciona ulaganja u zdravstvu 6.228.961,49 Tehnološki višak 746.677,80

Strukturu ovih rashoda čine:

� Bruto zarade i ostala lična primanja zaposlenih u Fondu su 2,64 mil.€ i za 7,77% su veće nego 2008. godine shodno izmjenama Granskog kolektivnog ugovora za zdravstvenu i socijalnu djelatnost od jula 2008.godine.

� Rashodi za materijal i usluge su 1,76 mil.€ i manji su 8,74% u odnosu na 2008.g.. Najznačajniju stavku rashoda za materijal i usluge čine ugovorene usluge u iznosu od 1,17 mil. € i manji su za 6,9% nego 2008.g., a odnose se na: komunikacioni servis (Mipnet, Internet), implementaciju informatičke podrške u PZZ i opštim bolnicama, održavanje softvera i hardvera u zdravstvenom sistemu i stomatološkim ambulantama, skladištenje medicinske opreme za potrebe Kliničkog centra, naknade za Ljekarske komisije Fonda, ugovori o djelu, licence za softver i ostalo. Osim ugovorenih usluga obuhvaćeni su i rashodi za: o bankarske usluge i negativne kursne razlike 0,14 mil. € i manje su za 14,6%

nego 2008.godine, o materijal (kancelarijski materijal, sredstva higijene, publikacije i časopisi,

rezervni djelovi...) 0,12 mil. € i manje su za 27% nego 2008.g., o poštanske usluge 0,1 mil. € i manje su za 0,6% nego 2008.g., o energiju 0,08 mil. € i manje su za 3,85% nego 2008.g., o telefonske usluge 0,07 mil.€ i veće su za 11% nego 2008.g., o službena putovanja 0,066 mil. € i manji su za 13,8% nego 2008.g. (od ovih

rashoda 4.789,42 € je refundirano od Kancelarije Svjetske banke, Projekat za unaprijeđenje sistema zdravstva),

o reprezentaciju 0,01 mil.€ i manji su za 32,83% nego 2008.g..

� Rashodi za tekuće održavanje obuhvataju održavanje građevinskih objekata (adaptacija i renoviranje područnih jedinica Fonda u Kotoru, Ulcinju, Rožaju i Beranama, održavanje centralnog grijanja, elektroinstalacije...) i opreme od čega se najveći dio odnosi na održavanje informacionog sistema u javnim zdravstvenim ustanovama, privatnim stomatološkim ambulantama i Fondu (cca 310.000,00 € ).

33

� Kamate finansijskim institucijama obuhvataju plaćene kamate i ostale troškove kreditnog zaduženja u iznosu 384.551 € od čega se 279.517 € odnosi na kamate na stambene kredite zaposlenih u zdravstvu dobijenih od Vlade i 36.708 € na kamate za stambene kredite zaposlenih u Fondu. Otplate kamata na kredite i zatezne kamate su 68.326 €.

� Rashodi za rentu su 8.492 € i odnose se na zakup poslovnog prostora u Cetinju, Mojkovcu i Šavniku.

� Ostali izdaci iznose 0,27 mil. € i na nivou su 2008. god, a obuhvataju komunalne naknade, takse i ostale rashode (pogrešno izvršeni bankarski nalozi, sudska rješenja, pomoći za organizaciju susreta zdravstvenih radnika, kongresa i ostalo).

� Kapitalni izdaci odnose se na izdatke za građevinske objekte 0,23 mil. € i izdatke za opremu 0,34 mil. €, što ukupno čini 0,57 mil €.

Izdaci za građevinske objekte obuhvataju sredstva uložena u izgradnji 2 stambene jedinice za zaposlene u Fondu (0,15 mil. €) i učešće u izgradnji stambene zgrade u Kolašinu za potrebe zaposlenih u zdravstvu za koje je opredijeljeno 10 stambenih jedinica (0,08 mil. €).

Od ukupnih izdataka za opremu, 263.952 € odnosi se na softver „Aplikacija za ljekara - Kontakt“ koji omogućuje povezanost i integraciju procesa i podataka u PZZ sa sistemom Montefarma i Instituta za javno zdravlje i softver za praćenje radnog vremena i kontrolu pristupa, dok se preostalih 0,08 mil. € odnosi na nabavku opreme (kancelarijska, komunikaciona, računarska i ostala oprema).

� Otplate garancija su 0,08 mil. €.

� Investiciona ulaganja u zdravstvu koja direktno terete troškove Fonda su 6,23mil. €, a odnose se na: investicije u medicinsku opremu za potrebe zdravstvenog sistema u iznosu od 4.316.961 € (kreditni aranžman sa Erste bankom Austrija i sopstvena sredstva), investicije u medicinsku opremu za potrebe zdravstvenih ustanova u iznosu od 1.374.218 € (PDV i carina po ugovorima za dijagnostičku opremu: onkologija, CT skeneri, UZ aparati, otvoreni magnet, rentgenski aparati i dr.); investicije za izgradnju Klinike za onkologiju Kliničkog centra Crne Gore u iznosu od 444.000 € i ostalo u iznosu od 93.782 €.

� Rashodi za tehnološki višak za zaposlene u PZZ su 0,75 mil.€, a odnose se na sredstva isplaćena za rješavanje tehnološkog viška u PZZ.

34

RASHODI PREMA VRSTI OSIGURANJA

Troškovi po korisniku za 2009.godinu su 293,63 €. (tabele 3, 12)

Prate li se prosječni godišnji izdaci po kategorijama osiguranika nekoliko godina unazad, proizlazi da ovi izdaci rastu i ukupno i po osiguraniku, što se vidi iz pregleda:

Prosječni izdaci za zdravstvo R.br. Vrsta osiguranja

2004 2005 2006 2007 2008 2009

1 Zaposleni 155,91 189,35 157,67 196,06 241,62 256,41

2 Zemljoradnici 135,81 133,47 203,69 185,78 187,23 216,87

3 Penzioneri 244,02 251,68 297,55 343,95 398,26 441,99

4 Nezaposleni 87,92 92,89 114,66 137,93 169,17 202,39

5 Izbjegla lica 58,54 117,84 110,56 106,81 133,74 151,03

6 Ostali osiguranici 108,79 85,28 74,43 30,38 89,77 149,52

Ukupno za zdravstvo 162,60 182,90 187,52 215,96 268,36 293,63

35

P R I L O G

36

R.br. OPISOstvarenje

2008Ostvarenje

2009%

2009/08%

učešćaI PRIHODI OD DOPRINOSA ZA ZDRAVSTVENU ZAŠTITU 144.804.607,54 129.768.404,87 89,62 80,03

1.1 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu zaposlenih u realnom sektoru71.641.115,95 61.546.450,11 85,91 37,95

1.1.1 Doprinosi za zarade zaposlenih u privredi 68.271.502,42 58.664.673,60 85,93 36,18

1.1.2 Doprinosi od samostalne djelatnosti 3.007.808,51 2.532.953,47 84,21 1,56

1.1.3 Doprinosi za osiguranje zemljoradnika 361.805,02 348.823,04 96,41 0,221.2 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu iz javnog sektora 73.163.491,59 68.221.954,76 93,25 42,07

1.2.1 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu zaposlenih u vanprivredi 43.764.644,51 35.564.591,95 81,26 21,93

1.2.2 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu penzionera 28.947.156,40 32.187.529,20 111,19 19,85

1.2.3 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu nezaposlenih-Zavod za zapošlj 451.690,68 469.833,61 104,02 0,29II PRIHODI OD BUDŽETA REPUBLIKE 37.086.111,11 31.809.042,24 85,77 19,62

2.1 Opšti prihodi od Budžeta 37.086.111,11 31.809.042,24 85,77 19,62III Prihod od Minist.zdravlja - otprem. za tehnološki višak 1.000.000,00 0,00 0,00

IV OSTALI PRIHODI 526.051,56 578.942,90 110,05 0,36

183.416.770,21 162.156.390,01 88,41 100,00

rd.br. OPISOstvarenje

2008Ostvarenje

2009 %

2009/08%

učešća

I Primarna zaštita 40.039.561,06 42.283.687,77 105,60 22,36

Ambulantne usluge na nivou opšte medicine i ID u DZ 29.337.243,02 37.349.690,85 127,31 19,75

Specijalističke ambulantne usluge u DZ 1.315.247,43 161.596,35 12,29 0,09

Laboratorijske usluge u DZ 4.499.434,73 177.293,62 3,94 0,09RTG usluge u DZ 367.221,57 0,00 0,00Troškovi prevoza sanitetskim vozilima DZ 276.352,69 33.674,76 12,19 0,02

Sanitetski i medicinski potrošni materijal kod DZ 1.932.260,11 1.943.899,24 100,60 1,03

Ljekovi kod DZ 2.311.801,51 2.617.532,95 113,22 1,38II Sekundarna zaštita 66.175,16 0,00 0,00 0,00

Dijaliza u DZ 66.175,16 0,00 0,0040.105.736,22 42.283.687,77 105,43 22,36

III Ljekovi izdati na recept (apoteke) 14.161.665,60 15.844.637,22 111,88 8,38

Ljekovi izdati na recept 14.161.665,60 15.844.637,22 111,88 8,38IV Ugovorene usluge za stomatologiju 3.483.441,71 4.613.349,45 132,44 2,44

Ugovorene usluge za stomatologiju 3.483.441,71 4.613.349,45 132,44 2,44UKUPNO (I + II + III + IV) 57.750.843,53 62.741.674,44 108,64 33,17

I Primarna zaštita 357.438,94 506.588,72 141,73 0,27

Stomatološke usluge u bolnicama 357.438,94 506.588,72 141,73 0,27II Sekundarna zaštita 62.546.754,23 73.229.276,78 117,08 38,72

Stacionarne usluge u bolnicama 23.957.865,43 26.862.376,47 112,12 14,20Ambulantne specijalističke usluge u bolnicama 12.657.123,58 14.954.957,73 118,15 7,91Laboratorijske usluge kod bolnica 3.676.132,02 5.722.673,01 155,67 3,03RTG usluge kod bolnica 2.825.065,18 3.377.876,62 119,57 1,79Sanitetski i potrošni materijal kod bolnica 9.055.277,34 10.241.916,50 113,10 5,42Ljekovi kod bolnica 9.313.959,68 10.878.444,86 116,80 5,75Dijaliza u bolnicama 876.417,11 1.035.027,00 118,10 0,55Troškovi prevoza sanitetskim vozilima bolnica 184.913,88 156.004,59 84,37 0,08

III Tercijarna zaštita 15.371.355,81 18.009.561,30 117,16 9,52

Stacionarne usluge u bolnicama 5.989.466,36 6.715.594,12 112,12 3,55Ambulantne specijalističke usluge u bolnicama 3.164.280,90 3.738.739,43 118,15 1,98Laboratorijske usluge kod bolnica 919.033,01 1.430.668,25 155,67 0,76RTG usluge kod bolnica 706.266,29 844.469,16 119,57 0,45Sanitetski i potrošni materijal kod bolnica 2.263.819,34 2.560.479,12 113,10 1,35Ljekovi kod bolnica 2.328.489,92 2.719.611,22 116,80 1,44

UKUPNO - BOLNICE (I + II+III) 78.275.548,98 91.745.426,80 117,21 48,51

IV Ostala prava iz zdravstvene zaštite 14.952.114,64 13.758.197,63 92,02 7,27

Liječenje u inostranstvu 8.298.520,95 7.456.133,80 89,85 3,94

Liječenje van sistema javnog zdravstva CG 4.862.099,15 4.590.766,00 94,42 2,43

Ostalo za zdravstvenu zaštitu 1.791.494,54 1.711.297,83 95,52 0,90V Ostala prava iz zdravstvenog osiguranja 7.316.490,47 7.568.242,00 103,44 4,00

Ortopedske sprave i pomagala 826.995,60 1.149.883,23 139,04 0,61

Naknade za bolov.preko 60 dana 3.325.172,24 2.876.291,30 86,50 1,52

Naknada za putne troškove 3.164.322,63 3.542.067,47 111,94 1,87VI Ostali izdaci i sredstva za rad Fonda 14.189.683,98 13.312.418,79 93,82 7,04

UKUPNO (IV+V+VI) 36.458.289,09 34.638.858,42 95,01 18,32

172.484.681,60 189.125.959,66 109,65 100,00

10.932.088,61 -26.969.569,65

UKUPNO - DOMOVI ZDRAVLJA (I + II)

* Zbog promjene u načinu finansiranja primarne zdravstvene zaštite, analitika pojedinih vrsta troškova se ne može pratiti računovodstveno pa nijesu iskazani vrijednosno u datoj tabeli

PREGLED PRIHODA I RASHODA PO NIVOIMA ZDRAVSTVENE ZAŠTITETabela 1

OSTALI IZDACI

SUFICIT-DEFICIT

RASHODI

PRIHODI

UKUPNO

UKUPNO

DOMOVI ZDRAVLJA *

BOLNICE

36

I Primarna zaštita 63.248.263,16 644.088 98,20

II Sekundarna zaštita 73.229.276,78 644.088 113,69

III Tercijarna zaštita 18.009.561,30 644.088 27,96

IV Ostala prava iz zdravstvene zaštite 13.758.197,63 644.088 21,36

V Ostala prava iz zdravstvenog osiguranja 7.568.242,00 644.088 11,75

VI Ostali izdaci i sredstva za rad Fonda 13.312.418,79 644.088 20,67

189.125.959,66 644.088 293,63

OPISIzdaci za

zdravstvo

UKUPNO

Tabela 2

PROSJEČNI IZDACI ZA ZDRAVSTVO PO OSIGURANOM LICU ZA 2009.G.

Broj osiguranih lica

Prosječni izdaci

nivo

1 Zaposleni 304.581 78.098.956,47 256,41

2 Zemljoradnici 17.161 3.721.708,83 216,87

3 Penzioneri 127.489 56.349.323,86 441,99

4 Nezaposleni 160.394 32.462.422,00 202,39

5 Izbjegla lica 18.621 2.812.358,25 151,03

6 Ostali osiguranici 15.842 2.368.771,46 149,52

644.088 175.813.540,87 272,97

7Ostali rashodi i sredstva za rad Fonda* 13.312.418,79

Sredstva za rad Fonda 5.312.328,95

Ostali rashodi 8.000.089,84

644.088 189.125.959,66 293,63

Tabela 3

PROSJEČNI IZDACI PO OSIGURANOM LICU U 2009.GODINI

Izdaci za zdravstvo

iznos prosjek

Ukupno:

R.br. Vrsta osiguranja

Ukupno

Broj osiguranih lica

37

Ostvarenje % Ostvarenje % Ostvarenje % Ostvarenje % Ostvarenje % Ostvarenje %

2004.god. učešća 2005.god. učešća 2006.god. učešća 2007.god. učešća 2008.god. učešća 2009.god. učešća

1 Ukupno rashodi 95.580.866,03 100,00 108.892.118,32 100,00 117.939.180,95 100,00 138.520.791,60 100,00 172.484.681,60 100,00 189.125.959,66 100,00

2Ukupno za ljekove i medicinski potrošni materijal

27.137.057,02 28,39 30.051.554,24 27,60 34.234.591,46 29,03 37.758.372,75 27,26 41.367.273,50 23,98 46.806.521,11 24,75

Za ljekove izdate na recept 10.178.050,34 37,51 10.920.790,06 36,34 13.089.131,17 38,23 13.571.857,27 35,94 14.161.665,60 34,23 15.844.637,22 33,85

Za ljekove i med.pot. materijal utr. u bolnicama

12.985.044,54 47,85 15.247.129,98 50,74 17.617.120,14 51,46 19.936.524,07 52,80 22.961.546,28 55,51 26.400.451,70 56,40

Za ljekove i med.pot. materijal utr. u dom. zdravlja

3.973.962,14 14,64 3.883.634,20 12,92 3.528.340,15 10,31 4.249.991,41 11,26 4.244.061,62 10,26 4.561.432,19 9,75

R.br Opis

Tabela 4

PREGLED UTROŠENIH LJEKOVA I MEDICINSKOG POTROŠNOG MATERIJALA

Iznos % Iznos % Iznos % Iznos % Iznos % Iznos % % % % %

2004.god. učešća 2005.god. učešća 2006.god. učešća 2007.god. učešća 2008.god. učešća 2009.god. učešća 2006/05 2007/06 2008/07 2009/08

1 Za ljekove izdate na recept 737.423,44 79,46 455.338,38 81,46 404.818,29 74,81 358.780,29 66,71 299.879,17 70,01 188.094,64 58,21 88,90 88,63 83,58 62,72

2 Za ljek. utr. u bolnicama 137.901,59 14,86 73.810,59 13,21 109.579,85 20,25 114.150,62 21,22 80.478,08 18,79 95.607,34 29,59 148,46 104,17 70,50 118,80

3 Za ljek. utr. u dom. zdravlja 52.733,87 5,68 29.789,36 5,33 26.697,03 4,93 64.903,52 12,07 47.974,54 11,20 39.448,49 12,21 89,62 243,11 73,92 82,23

928.058,90 100,00 558.938,33 100,00 541.095,17 100,00 537.834,43 100,00 428.331,79 100,00 323.150,47 100,00 96,81 99,40 79,64 75,44

R.br Opis

Ukupno :

Tabela 5

TROŠKOVI REFUNDACIJE LJEKOVA OSIGURANIM LICIMA PO MJESTU NASTANKA

38

1 Dom zdravlja Andrijevica 225.627,91 284.287,94 341.809,53 386.156,66 126,00 120,23 112,97

2 Dom zdravlja Bar 1.444.883,77 1.722.625,95 1.909.962,89 2.044.884,14 119,22 110,88 107,06

3 Dom zdravlja Berane 1.442.151,26 1.726.888,20 2.078.153,22 2.176.339,84 119,74 120,34 104,72

4 Dom zdravlja Bijelo Polje 1.485.766,79 1.725.340,24 1.982.292,39 2.136.036,27 116,12 114,89 107,76

5 Dom zdravlja Budva 625.443,32 730.108,21 902.529,17 1.062.943,12 116,73 123,62 117,77

6 Dom zdravlja Cetinje 656.563,27 734.158,12 928.033,45 976.757,68 111,82 126,41 105,25

7 Dom zdravlja Danilovgrad 979.661,29 962.959,02 881.088,87 885.202,85 98,30 91,50 100,47

8 Dom zdravlja Herceg Novi 970.049,20 1.136.879,95 1.332.752,14 1.479.658,04 117,20 117,23 111,02

9 Dom zdravlja Kolašin 387.428,49 456.516,97 562.600,61 574.791,39 117,83 123,24 102,17

10 Dom zdravlja Kotor 755.454,69 889.492,16 1.021.279,01 1.036.499,30 117,74 114,82 101,49

11 Dom zdravlja Mojkovac 554.811,20 645.902,10 720.979,68 825.872,29 116,42 111,62 114,55

12 Dom zdravlja Nikšić 2.011.445,39 2.365.144,14 2.565.851,73 2.732.700,38 117,58 108,49 106,50

13 Dom zdravlja Plav 616.256,07 745.877,62 833.079,21 917.781,57 121,03 111,69 110,17

14 Dom zdravlja Pljevlja 1.175.101,08 1.343.756,99 1.480.363,86 1.592.252,49 114,35 110,17 107,56

15 Dom zdravlja Podgorica 4.889.309,34 5.951.792,54 7.004.716,53 6.971.691,12 121,73 117,69 99,53

16 Dom zdravlja Rožaje 831.294,41 1.044.118,88 1.305.961,82 1.293.592,92 125,60 125,08 99,05

17 Dom zdravlja Tivat 514.347,25 635.851,61 851.341,49 954.371,13 123,62 133,89 112,10

18 Dom zdravlja Ulcinj 707.842,59 873.904,78 1.084.365,46 1.135.582,80 123,46 124,08 104,72

19 Institut za zdravlje CG 491.777,69 584.586,44 748.614,51 841.892,62 118,87 128,06 112,46

20 Opšta bolnica Bar 1.437.749,88 1.717.474,55 2.318.429,09 2.723.212,83 119,46 134,99 117,46

21 Opšta bolnica Berane 1.723.381,74 2.044.847,19 2.825.354,25 3.234.841,86 118,65 138,17 114,49

22 Opšta bolnica Bijelo Polje 1.266.863,27 1.467.290,20 2.014.478,15 2.376.160,94 115,82 137,29 117,95

23 Opšta bolnica Cetinje 887.253,71 1.137.437,60 1.584.171,17 1.799.024,05 128,20 139,28 113,56

24 Opšta bolnica Kotor 1.163.938,23 1.448.805,91 1.948.537,73 2.114.063,46 124,47 134,49 108,49

25 Opšta bolnica Nikšić 1.837.163,33 2.251.871,07 3.435.004,49 3.822.175,94 122,57 152,54 111,27

26 Opšta bolnica Pljevlja 1.113.902,87 1.395.332,84 1.895.737,88 2.122.901,48 125,27 135,86 111,98

27 Spec. bol."Brezovik" Nikšić 777.324,84 874.659,14 1.113.862,40 1.218.758,77 112,52 127,35 109,42

28 Spec. Bol."Dobrota" Kotor 874.869,72 1.043.917,19 1.332.504,58 1.500.977,13 119,32 127,64 112,64

29 Spec. bol. Risan 855.703,13 1.004.474,97 1.332.166,62 1.509.280,95 117,39 132,62 113,30

30 KC Crne Gore 12.464.443,34 14.173.421,35 18.285.377,49 21.488.988,69 113,71 129,01 117,52

31 AU "Montefarm" 2.494.409,67 2.901.313,35 3.659.478,21 4.146.466,19 116,31 126,13 113,31

47.662.218,75 56.021.037,22 70.280.877,63 78.081.858,90 117,54 125,45 111,10

Tabela 6

PREGLED ISPLAĆENIH BRUTO ZARADA ZAPOSLENIH U JZU

% 2007/06

R.B.Isplaćeno

2006Isplaćeno

2007Isplaćeno

2008%

2008/07

S V E G A:

% 2009/08

JAVNE ZDRAVSTVENE USTANOVE CRNE GORE

Isplaćeno 2009

39

R.br. Naziv ustanove Neto zaradePorezi i

doprinosiBruto zarade

Ostala lična primanja

Ukupna primanja

Prosj.broj radnika

Prosječna neto zarada

Prosječna bruto zarada

Prosječna br.primanja

1 Dom zdravlja Andrijevica 239.199,10 146.957,56 386.156,66 104.045,23 490.201,89 46 433,33 699,56 888,052 Dom zdravlja Bar 1.261.899,12 782.985,02 2.044.884,14 267.604,37 2.312.488,51 227 463,25 750,69 848,933 Dom zdravlja Berane 1.346.098,46 830.241,38 2.176.339,84 342.561,48 2.518.901,32 230 487,72 788,53 912,654 Dom zdravlja B. Polje 1.319.766,61 816.269,66 2.136.036,27 304.466,78 2.440.503,05 230 478,18 773,93 884,245 Dom zdravlja Budva 656.708,58 406.234,54 1.062.943,12 174.060,85 1.237.003,97 112 488,62 790,88 920,396 Dom zdravlja Cetinje 603.273,32 373.484,36 976.757,68 178.012,48 1.154.770,16 110 457,03 739,97 874,837 Dom zdravlja Danilovg. 545.681,34 339.521,51 885.202,85 290.089,85 1.175.292,70 94 483,76 784,75 1.041,938 Dom zdravlja H.Novi 904.478,59 575.179,45 1.479.658,04 195.294,99 1.674.953,03 147 512,74 838,81 949,529 Dom zdravlja Kolašin 350.443,89 224.347,50 574.791,39 121.939,76 696.731,15 59 494,98 811,85 984,0810 Dom zdravlja Kotor 636.545,53 399.953,77 1.036.499,30 221.949,30 1.258.448,60 108 491,16 799,77 971,0311 Dom zdravlja Mojkovac 508.906,92 316.965,37 825.872,29 116.102,24 941.974,53 84 504,87 819,32 934,5012 Dom zdravlja Nikšić 1.691.933,18 1.040.767,20 2.732.700,38 327.465,25 3.060.165,63 322 437,87 707,22 791,9713 Dom zdravlja Plav 565.869,33 351.912,24 917.781,57 123.675,66 1.041.457,23 100 471,56 764,82 867,8814 Dom zdravlja Pljevlja 978.182,41 614.070,08 1.592.252,49 277.263,06 1.869.515,55 160 509,47 829,30 973,7115 Dom zdravlja Podgorica 4.311.249,19 2.660.441,93 6.971.691,12 826.085,43 7.797.776,55 761 472,10 763,44 853,9016 Dom zdravlja Rožaje 794.732,22 498.860,70 1.293.592,92 182.451,24 1.476.044,16 136 486,97 792,64 904,4417 Dom zdravlja Tivat 588.411,12 365.960,01 954.371,13 203.264,11 1.157.635,24 86 570,17 924,78 1.121,7418 Dom zdravlja Ulcinj 699.129,43 436.453,37 1.135.582,80 179.715,27 1.315.298,07 127 458,75 745,13 863,06

18.002.508,34 11.180.605,65 29.183.113,99 4.436.047,35 33.619.161,34 3.139 477,93 774,75 892,5119 Opšta bolnica Bar 1.683.610,15 1.039.602,68 2.723.212,83 362.211,20 3.085.424,03 278 504,68 816,31 924,8920 Opšta bolnica Berane 1.997.181,02 1.237.660,84 3.234.841,86 514.203,60 3.749.045,46 340 489,51 792,85 918,8821 Opšta bolnica B. Polje 1.473.872,88 902.288,06 2.376.160,94 375.662,40 2.751.823,34 248 495,25 798,44 924,6722 Opšta bolnica Kotor 1.296.261,55 817.801,91 2.114.063,46 329.265,15 2.443.328,61 204 529,52 863,59 998,0923 Opšta bolnica Nikšić 2.370.356,38 1.451.819,56 3.822.175,94 555.435,56 4.377.611,50 426 463,68 747,69 856,3424 Opšta bolnica Pljevlja 1.315.214,42 807.687,06 2.122.901,48 351.624,11 2.474.525,59 248 441,94 713,34 831,4925 Opšta bolnica Cetinje 1.102.103,47 696.920,58 1.799.024,05 321.923,45 2.120.947,50 167 549,95 897,72 1.058,36

11.238.599,87 6.953.780,69 18.192.380,56 2.810.325,47 21.002.706,03 1.911 490,08 793,32 915,8726 Sp. bolnica Nikšić 754.050,48 464.708,29 1.218.758,77 177.299,20 1.396.057,97 137 458,67 741,34 849,1827 Sp. bolnica Kotor 920.722,13 580.255,00 1.500.977,13 171.092,30 1.672.069,43 137 560,05 913,00 1.017,0728 Sp.bolnica Risan 932.404,35 576.876,60 1.509.280,95 163.596,81 1.672.877,76 159 488,68 791,03 876,77

2.607.176,96 1.621.839,89 4.229.016,85 511.988,31 4.741.005,16 433 501,77 813,90 912,4329 Klinički centar CG 13.437.262,92 8.051.725,77 21.488.988,69 3.244.180,65 24.733.169,34 2.237 500,57 800,51 921,3730 Institut za zdravlje CG * 524.545,26 317.347,36 841.892,62 85.835,50 927.728,12 194 225,32 361,64 398,5131 JAU"Montefarm" Podg. 2.563.640,60 1.582.825,59 4.146.466,19 393.673,00 4.540.139,19 409 522,34 844,84 925,05

48.373.733,95 29.708.124,95 78.081.858,90 11.482.050,28 89.563.909,18 8.323 484,34 781,79 896,75* Institutu za javno zdravlje u 2009. godini prenijeto je 40% od potrebnih sredstava za bruto zarade i ostala lična primanja

Tabela 7

BRUTO ZARADE I OSTALA LIČNA PRIMANJA ZA 2009.GODINU

Ukupno opšte bolnice

UKUPNO

Ukupno domovi zdravlja

Ukupno specijalne bolnice

40

2008 2009 razlika 2008 2009 razlika 2008 2009 razlika 2008 2009 razlika 2008 2009 razlika 2008 2009 razlika 2008 2009 razlika 2008 2009 razlika 2008 2009 razlika 2008 2009 2008 2009

1 Dom zdravlja Andrijevica 27 28 1 11 11 0 38 39 1 3 6 3 2 2 0 5 8 3 30 34 4 13 13 0 43 47 4 69,77 72,34 30,23 27,66

2 Dom zdravlja Bar 159 152 -7 48 37 -11 207 189 -18 12 22 10 9 11 2 21 33 12 171 174 3 57 48 -9 228 222 -6 75,00 78,38 25,00 21,62

3 Dom zdravlja Berane 161 156 -5 52 56 4 213 212 -1 14 15 1 10 4 -6 24 19 -5 175 171 -4 62 60 -2 237 231 -6 73,84 74,03 26,16 25,97

4 Dom zdravlja Bijelo Polje 159 157 -2 54 46 -8 213 203 -10 17 24 7 4 4 0 21 28 7 176 181 5 58 50 -8 234 231 -3 75,21 78,35 24,79 21,65

5 Dom zdravlja Budva 58 57 -1 19 19 0 77 76 -1 22 29 7 10 8 -2 32 37 5 80 86 6 29 27 -2 109 113 4 73,39 76,11 26,61 23,89

6 Dom zdravlja Cetinje 75 78 3 26 21 -5 101 99 -2 19 9 -10 0 1 1 19 10 -9 94 87 -7 26 22 -4 120 109 -11 78,33 79,82 21,67 20,18

7 Dom zdravlja Danilovgrad 63 56 -7 30 27 -3 93 83 -10 7 10 3 1 3 2 8 13 5 70 66 -4 31 30 -1 101 96 -5 69,31 68,75 30,69 31,25

8 Dom zdravlja Herceg Novi 103 101 -2 33 31 -2 136 132 -4 6 9 3 7 7 0 13 16 3 109 110 1 40 38 -2 149 148 -1 73,15 74,32 26,85 25,68

9 Dom zdravlja Kolašin 44 42 -2 16 12 -4 60 54 -6 1 2 1 2 3 1 3 5 2 45 44 -1 18 15 -3 63 59 -4 71,43 74,58 28,57 25,42

10 Dom zdravlja Kotor 60 64 4 27 26 -1 87 90 3 27 14 -13 4 0 -4 31 14 -17 87 78 -9 31 26 -5 118 104 -14 73,73 75,00 26,27 25,00

11 Dom zdravlja Mojkovac 63 61 -2 18 18 0 81 79 -2 3 7 4 1 1 0 4 8 4 66 68 2 19 19 0 85 87 2 77,65 78,16 22,35 21,84

12 Dom zdravlja Nikšić 204 189 -15 85 65 -20 289 254 -35 31 39 8 3 9 6 34 48 14 235 228 -7 88 74 -14 323 302 -21 72,76 75,50 27,24 24,50

13 Dom zdravlja Plav 68 68 0 23 23 0 91 91 0 10 4 -6 1 2 1 11 6 -5 78 72 -6 24 25 1 102 97 -5 76,47 74,23 23,53 25,77

14 Dom zdravlja Pljevlja 123 122 -1 42 22 -20 165 144 -21 5 6 1 4 3 -1 9 9 0 128 128 0 46 25 -21 174 153 -21 73,56 83,66 26,44 16,34

15 Dom zdravlja Podgorica 525 556 31 100 105 5 625 661 36 131 59 -72 31 38 7 162 97 -65 656 615 -41 131 143 12 787 758 -29 83,35 81,13 16,65 18,87

16 Dom zdravlja Rožaje 91 91 0 27 24 -3 118 115 -3 16 15 -1 0 3 3 16 18 2 107 106 -1 27 27 0 134 133 -1 79,85 79,70 20,15 20,30

17 Dom zdravlja Tivat 44 53 9 20 23 3 64 76 12 16 13 -3 5 1 -4 21 14 -7 60 66 6 25 24 -1 85 90 5 70,59 73,33 29,41 26,67

18 Dom zdravlja Ulcinj 100 80 -20 26 35 9 126 115 -11 6 1 -5 1 0 -1 7 1 -6 106 81 -25 27 35 8 133 116 -17 79,70 69,83 20,30 30,17

2.127 2.111 -16 657 601 -56 2.784 2.712 -72 346 284 -62 95 100 5 441 384 -57 2.473 2.395 -78 752 701 -51 3.225 3.096 -129 76,68 77,36 23,32 22,64

19 Opšta bolnica Bar 161 167 6 58 61 3 219 228 9 38 43 5 16 16 0 54 59 5 199 210 11 74 77 3 273 287 14 72,89 73,17 27,11 26,83

20 Opšta bolnica Berane 218 218 0 79 76 -3 297 294 -3 26 49 23 9 6 -3 35 55 20 244 267 23 88 82 -6 332 349 17 73,49 76,50 26,51 23,50

21 Opšta bolnica Bijelo Polje 156 156 0 58 58 0 214 214 0 16 22 6 14 15 1 30 37 7 172 178 6 72 73 1 244 251 7 70,49 70,92 29,51 29,08

22 Opšta bolnica Kotor 131 132 1 57 55 -2 188 187 -1 15 15 0 4 5 1 19 20 1 146 147 1 61 60 -1 207 207 0 70,53 71,01 29,47 28,99

23 Opšta bolnica Nikšić 221 213 -8 74 68 -6 295 281 -14 84 92 8 60 64 4 144 156 12 305 305 0 134 132 -2 439 437 -2 69,48 69,79 30,52 30,21

24 Opšta bolnica Pljevlja 145 155 10 70 77 7 215 232 17 16 8 -8 10 9 -1 26 17 -9 161 163 2 80 86 6 241 249 8 66,80 65,46 33,20 34,54

25 Opšta bolnica Cetinje 117 117 0 47 47 0 164 164 0 6 2 -4 1 1 0 7 3 -4 123 119 -4 48 48 0 171 167 -4 71,93 71,26 28,07 28,74

1.149 1.158 9 443 442 -1 1.592 1.600 8 201 231 30 114 116 2 315 347 32 1.350 1.389 39 557 558 1 1.907 1.947 40 70,79 71,34 29,21 28,66

26 Spec bolnica Nikšić 75 90 15 25 38 13 100 128 28 20 3 -17 19 1 -18 39 4 -35 95 93 -2 44 39 -5 139 132 -7 68,35 70,45 31,65 29,55

27 Spec bolnica Kotor 91 91 0 34 35 1 125 126 1 4 9 5 3 4 1 7 13 6 95 100 5 37 39 2 132 139 7 71,97 71,94 28,03 28,06

28 Spec bolnica Risan 110 117 7 36 40 4 146 157 11 9 6 -3 1 0 -1 10 6 -4 119 123 4 37 40 3 156 163 7 76,28 75,46 23,72 24,54

276 298 22 95 113 18 371 411 40 33 18 -15 23 5 -18 56 23 -33 309 316 7 118 118 0 427 434 7 72,37 72,81 27,63 27,19

29 Klinički centar CG 1.387 1.412 25 530 519 -11 1.917 1.931 14 164 218 54 82 94 12 246 312 66 1.551 1.630 79 612 613 1 2.163 2.243 80 71,71 72,67 28,29 27,33

30 Institut za zdravlje CG 120 122 2 37 36 -1 157 158 1 16 19 3 16 20 4 32 39 7 136 141 5 53 56 3 189 197 8 71,96 71,57 28,04 28,43

31 JAU Montefarm 230 227 -3 94 92 -2 324 319 -5 39 87 48 21 21 0 60 108 48 269 314 45 115 113 -2 384 427 43 70,05 73,54 29,95 26,46

5.289 5.328 39 1.856 1.803 -53 7.145 7.131 -14 799 857 58 351 356 5 1.150 1.213 63 6.088 6.185 97 2.207 2.159 -48 8.295 8.344 49 73,39 74,13 26,61 25,87

UKUPNO MedicinskiMedicinski

Tabela 8

UPOREDNI PRIKAZ BROJA RADNIKA ZAPOSLENIH U JZU NA DAN 31.12.2008 I 31.12.2009.GODINE

Nemedicinski% učešća

UKUPNOUKUPNO

MedicinskiNEODREĐENO ODREĐENONemedicinski NemedicinskiNemedicinski UKUPNO Medicinski

UKUPNO:

NAZIV USTANOVE

Ukupno domovi zdravlja

Ukupno opšte bolnice

Ukupno specijalne bolnice

RB

41

2006 2007 2008 2009 2006 2007 2008 2009 2005 2006 2007 2008 2009 2007 2008 2009 2006 2007 2008 2009

1 Bar 3.697,00 3.369,00 2.592,00 869,00 6.363,00 3.630,00 4.917,00 3.898,00 38.539,00 45.654,00 21.488,00 43.554,00 65.517,00 6.440,00 2.126,00 3.772,00 55.714,00 34.927,00 53.189,00 74.056,00

2Berane (sa Andrijevicom) 8.695,00 7.813,00 6.286,00 5.459,00 4.716,00 1.782,00 3.103,00 4.049,00 23.186,00 20.757,00 7.140,00 19.714,00 34.515,00 834,00 346,00 2.087,00 34.168,00 17.569,00 29.449,00 46.110,00

3 Bijelo Polje 4.744,00 5.037,00 9.383,00 7.189,00 6.456,00 4.231,00 5.261,00 3.497,00 30.843,00 24.352,00 26.211,00 44.273,00 62.210,00 17.523,00 2.359,00 35.552,00 53.002,00 61.276,00 72.896,00

4 Budva 1.156,00 1.385,00 1.300,00 1.209,00 1.604,00 778,00 1.531,00 1.124,00 14.328,00 8.492,00 3.996,00 6.900,00 13.447,00 692,00 731,00 345,00 11.252,00 6.851,00 10.462,00 16.125,00

5 Cetinje 3.694,00 8.243,00 6.090,00 5.346,00 7.524,00 2.114,00 4.590,00 2.623,00 19.973,00 17.115,00 12.850,00 18.197,00 21.929,00 3.453,00 3.668,00 3.827,00 28.333,00 26.660,00 32.545,00 33.725,00

6 Danilovgrad 2.299,00 3.372,00 3.095,00 5.260,00 1.042,00 814,00 3.300,00 1.871,00 9.579,00 12.542,00 9.602,00 14.244,00 25.737,00 15.883,00 13.788,00 20.639,00 32.868,00

7 Herceg Novi 8.655,00 9.805,00 11.460,00 11.056,00 6.011,00 798,00 1.470,00 2.069,00 33.473,00 32.194,00 18.744,00 25.871,00 37.978,00 1.254,00 3.325,00 3.410,00 46.860,00 30.601,00 42.126,00 54.513,00

8 Kolašin 850,00 796,00 432,00 756,00 1.381,00 851,00 514,00 375,00 8.034,00 1.690,00 9.143,00 14.023,00 14.433,00 829,00 3.921,00 11.619,00 14.969,00 15.564,00

9 Kotor 6,00 1.494,00 2.476,00 3.594,00 1.069,00 1.804,00 3.562,00 23.840,00 22.937,00 7.452,00 14.522,00 25.324,00 2.466,00 26.531,00 8.527,00 17.820,00 33.828,00

10 Mojkovac 1.026,00 1.018,00 1.029,00 1.426,00 1.899,00 1.128,00 938,00 1.249,00 6.527,00 5.030,00 5.870,00 5.331,00 13.097,00 375,00 725,00 7.955,00 8.016,00 7.673,00 16.497,00

11 Nikšić 38.653,00 25.165,00 29.614,00 32.855,00 8.595,00 9.397,00 10.370,00 8.363,00 91.584,00 81.814,00 49.809,00 82.454,00 120.625,00 3.524,00 2.750,00 5.827,00 129.062,00 87.895,00 125.188,00 167.670,00

12 Plav 587,00 339,00 364,00 356,00 544,00 207,00 278,00 952,00 6.492,00 515,00 2.665,00 3.889,00 10.153,00 173,00 1.058,00 1.646,00 3.211,00 4.704,00 12.519,00

13 Pljevlja 9.639,00 7.421,00 2.943,00 3.646,00 10.602,00 4.370,00 3.221,00 1.597,00 33.957,00 32.038,00 18.829,00 32.592,00 38.713,00 1.372,00 52.279,00 31.992,00 38.756,00 43.956,00

14 Podgorica 44.491,89 35.537,65 35.568,33 34.451,85 27.428,80 19.233,85 18.841,61 46.534,65 155.138,82 162.278,50 91.161,42 130.027,23 225.592,62 33.920,61 76.555,62 116.724,20 234.199,19 179.853,53 260.992,79 423.303,32

15 Rožaje 4.821,00 6.026,00 5.839,00 7.015,00 4.359,00 1.543,00 1.439,00 1.212,00 9.255,00 5.047,00 9.113,00 3.521,00 19.113,00 173,00 173,00 652,00 14.227,00 16.855,00 10.972,00 27.992,00

16 Tivat 13,00 488,00 946,00 2.205,00 1.855,00 1.057,00 1.209,00 1.238,00 4.239,00 8.952,20 3.668,00 25.226,00 9.538,00 612,00 10.820,20 5.825,00 27.381,00 12.981,00

17 Ulcinj 1.011,00 126,00 43,00 205,00 1.608,00 1.685,00 679,00 723,00 17.503,00 6.610,00 6.662,00 11.230,00 16.547,00 173,00 346,00 460,00 9.229,00 8.646,00 12.298,00 17.935,00

18 Šavnik 293,00 204,00 194,00 115,00 278,00 2.203,00 122,00 82,00 1.442,00 5.670,00 130,00 96,00 415,00 416,00 1.914,00 5.881,00

19 Plužine 88,00 191,00 117,00 273,00 340,00 817,00 251,00 1.837,00 737,00 396,00 884,00 3.166,00 173,69 96,00 1.165,00 587,00 1.991,69 3.786,00

20 Žabljak 329,00 540,00 7,00 157,00 1.432,00 450,00 473,00 626,00 4.377,00 3.639,00 910,00 8.413,00 8.741,00 5.400,00 1.900,00 8.893,00 9.524,00

4.186,79 841,90 12.496,45 10.628,77 99.215,86 37.198,70 35.295,12 28.153,91

1.914,24 8.462,00

134.741,89 116.881,65 118.796,33 126.511,64 97.353,80 55.137,85 65.033,61 86.655,55 534.907,82 492.515,70 305.791,42 506.307,23 784.542,07 70.929,61 93.101,31 152.173,97 825.741,49 585.939,23 826.995,60 1.149.883,23

Refundacije

Očna pomagala Ostala pomagala

SVEGA

R.br. Opština

Aparati i trake za šećer

Tabela 9

PREGLED TROŠKOVA ZA NABAVKU POMAGALA- očna, slušna, ortopedska, aparati za šećer -

Ortopedska pomagalaSlušna pomagala Ukupno

42

1 Bar 163.083,96 138.631,09 116.075,11 239.195,00 364.939,31 316.026,31 85,01 83,73 206,07 152,57 86,60

2Berane(sa Andrijevicom) 4.939,14 10.034,66 20.456,79 21.047,71 57.260,57 43.372,55 203,17 203,86 102,89 272,05 75,75

3 Bijelo Polje 7.223,11 12.840,00 16.686,38 19.698,67 18.138,79 39.054,38 177,76 129,96 118,05 92,08 215,31

4 Budva 6.037,73 10.614,39 14.343,69 48.767,67 153.729,12 184.638,90 175,80 135,13 339,99 315,23 120,11

5 Cetinje 5.627,37 4.861,89 4.680,61 12.402,31 16.313,70 19.213,00 86,40 96,27 264,97 131,54 117,77

6 Danilovgrad 8.472,97 12.233,53 23.852,44 12.515,71 28.925,66 14.590,74 144,38 194,98 52,47 231,11 50,44

7 Herceg Novi 60.171,77 78.089,75 92.396,91 182.176,67 122.761,73 178.758,49 129,78 118,32 197,17 67,39 145,61

8 Kolašin 4.387,13 5.189,40 4.392,86 5.367,76 10.910,81 9.237,19 118,29 84,65 122,19 203,27 84,66

9 Kotor 26.017,62 34.937,38 29.598,80 34.314,19 50.964,29 57.788,96 134,28 84,72 115,93 148,52 113,39

10 Mojkovac 5.086,28 14.701,40 8.981,67 10.982,43 22.598,33 17.756,10 289,04 61,09 122,28 205,77 78,57

11 Nikšić 118.090,88 171.391,98 304.305,38 446.388,26 729.346,62 297.006,90 145,14 177,55 146,69 163,39 40,72

12 Plav 2.548,48 138,40 11.837,12 510,30 1.893,30 0,00 4,31 371,02

13 Pljevlja 151.429,00 138.747,37 174.646,64 182.433,31 281.848,80 252.552,10 91,63 125,87 104,46 154,49 89,61

14 Podgorica 444.837,69 475.902,98 683.149,79 960.431,34 1.377.939,33 1.317.293,96 106,98 143,55 140,59 143,47 95,60

15 Rožaje 8.432,02 7.205,59 11.342,74 13.103,86 8.151,85 9.173,38 85,46 157,42 115,53 62,21 112,53

16 Tivat 54.320,36 72.678,41 60.602,40 23.070,96 37.913,41 74.741,33 133,80 83,38 38,07 164,33 197,14

17 Ulcinj 1.500,68 4.654,77 10.029,71 18.485,47 16.307,07 21.060,83 310,18 215,47 184,31 88,22 129,15

18 Šavnik 409,00 1.478,62 1.571,20 558,65 361,52 106,26 0,00 0,00

19 Plužine 8.892,04 10.534,29 16.342,93 19.898,82 17.149,69 2.789,46 118,47 155,14 121,76 86,18 16,27

20 Žabljak 4.342,33 5.660,46 13.196,66 7.490,12 8.904,21 19.343,42 130,36 233,14 56,76 118,88 217,24

1.085.849,56 1.210.387,96 1.606.791,11 2.269.607,38 3.325.172,24 2.876.291,30 111,47 132,75 141,25 146,51 86,50

% 2008/07

Tabela 10

PREGLED TROŠKOVA PO OSNOVU NAKNADE BOLOVANJA PREKO 60 DANA

Iznos 2004.

Iznos 2005.

Iznos 2009.

% 2009/08

Iznos 2006.

% 2006/05

SVEGA

R.Br. Opština%

2005/04Iznos 2007.

% 2007/06

Iznos 2008.

43

Iznos u Iznos van % Iznos u Iznos u % Iznos u Iznos u % Iznos u Iznos u %Republici Republike 2006/05 Crnoj Gori Srbiji 2007/06 Crnoj Gori Srbiji 2008/07 Crnoj Gori Srbiji 2009/08

1 Bar 42.668,00 51.370,00 94.038,00 105,39 39.409,00 48.913,00 88.322,00 93,92 41.279,00 79.743,00 121.022,00 137,02 43.693,00 75.535,00 119.228,00 98,52

2 Berane 136.148,00 17.006,00 153.154,00 125,70 131.680,00 14.582,00 146.262,00 95,50 190.793,00 25.242,00 216.035,00 147,70 181.961,00 31.891,00 213.852,00 98,99

3 Bijelo Polje 100.747,00 20.349,00 121.096,00 108,07 111.755,00 15.888,00 127.643,00 105,41 153.582,00 25.686,00 179.268,00 140,44 172.273,00 32.427,00 204.700,00 114,19

4 Budva 43.174,00 20.356,00 63.530,00 114,07 33.112,00 25.832,00 58.944,00 92,78 44.215,00 30.980,00 75.195,00 127,57 58.939,00 23.063,00 82.002,00 109,05

5 Cetinje 112.682,00 32.903,00 145.585,00 117,27 107.300,00 30.688,00 137.988,00 94,78 108.486,00 34.395,00 142.881,00 103,55 123.658,00 29.413,00 153.071,00 107,13

6 Danilovgrad 4.143,00 16.159,00 20.302,00 82,82 6.065,00 18.748,00 24.813,00 122,22 6.815,00 23.231,00 30.046,00 121,09 6.468,00 32.732,00 39.200,00 130,47

7 Herceg Novi 117.690,00 50.326,00 168.016,00 111,10 123.142,00 51.542,00 174.684,00 103,97 152.063,00 58.517,00 210.580,00 120,55 218.844,00 53.898,00 272.742,00 129,52

8 Kolašin 45.735,00 10.222,00 55.957,00 140,78 55.283,00 9.493,00 64.776,00 115,76 64.110,00 10.851,00 74.961,00 115,72 84.817,00 11.864,00 96.681,00 128,98

9 Kotor 68.999,00 36.924,00 105.923,00 114,20 78.707,00 34.321,00 113.028,00 106,71 77.389,00 35.866,00 113.255,00 100,20 99.664,00 30.337,00 130.001,00 114,79

10 Mojkovac 49.618,00 8.557,00 58.175,00 98,69 67.765,00 6.773,00 74.538,00 128,13 89.022,00 13.578,00 102.600,00 137,65 98.966,00 14.418,00 113.384,00 110,51

11 Nikšić 200.974,00 110.764,00 311.738,00 106,13 199.566,00 132.342,00 331.908,00 106,47 227.004,00 166.598,00 393.602,00 118,59 317.115,00 157.899,00 475.014,00 120,68

12 Plav 42.928,00 4.142,00 47.070,00 105,97 49.382,00 4.585,00 53.967,00 114,65 69.568,00 4.356,00 73.924,00 136,98 95.732,00 5.281,00 101.013,00 136,64

13 Pljevlja 303.525,00 19.907,00 323.432,00 110,03 309.027,70 15.004,00 324.031,70 100,19 310.066,64 17.903,00 327.969,64 101,22 297.309,00 17.700,00 315.009,00 96,05

14 Podgorica 24.356,54 331.529,00 355.885,54 114,37 37.504,00 365.471,68 402.975,68 113,23 42.963,00 434.456,35 477.419,35 118,47 41.818,59 466.032,21 507.850,80 106,37

15 Rožaje 182.832,00 12.753,00 195.585,00 116,30 199.790,00 9.920,00 209.710,00 107,22 173.072,00 9.666,00 182.738,00 87,14 168.160,00 7.752,00 175.912,00 96,26

16 Tivat 64.412,00 30.891,00 95.303,00 122,07 55.506,00 20.516,00 76.022,00 79,77 74.431,00 36.095,00 110.526,00 145,39 86.452,00 24.723,00 111.175,00 100,59

17 Ulcinj 54.520,00 16.296,00 70.816,00 108,75 61.471,00 29.776,00 91.247,00 128,85 80.518,00 26.135,00 106.653,00 116,88 105.739,00 28.849,00 134.588,00 126,19

18 Šavnik 45.991,00 45.991,00 95,29 27.630,00 822,00 28.452,00 61,86 23.917,00 928,00 24.845,00 87,32 23.664,00 773,00 24.437,00 98,36

19 Plužine 16.745,00 2.795,00 19.540,00 95,21 14.992,00 2.817,00 17.809,00 91,14 17.460,00 4.010,00 21.470,00 120,56 22.582,00 1.464,00 24.046,00 112,00

20 Žabljak 41.491,00 3.163,00 44.654,00 104,15 46.669,00 829,00 47.498,00 106,37 47.709,00 2.740,00 50.449,00 106,21 54.673,00 2.831,00 57.504,00 113,98

1.699.378,54 796.412,00 2.495.790,54 111,60 1.755.755,70 838.862,68 2.594.618,38 103,96 1.994.462,64 1.040.976,35 3.035.438,99 116,99 2.302.527,59 1.048.882,21 3.351.409,80 110,41

81.122,56 151,35 116.247,18 143,30 128.883,64 110,87 190.657,67 147,93

2.576.913,10 112,53 2.710.865,56 105,20 3.164.322,63 116,73 3.542.067,47 111,94

Tabela 11

PREGLED ISPLAĆENIH PUTNIH TROŠKOVA OSIGURANIM LICIMA FONDA ZA VRIJEME LIJEČENJA VAN MJESTA BORAVKA *

2007.godina

Ukupno

2009.godina

Ukupno

2008.godina

Ukupno

* Na osnovu člana 15 Zakona o zdravstvenom osiguranju (Službeni list RCG br 39/04), osigurana lica Fonda nemaju pravo na dnevnice za vrijeme liječenja van mjesta boravka

2006.godina

Ukupno

SVEGA

UKUPNOPutni troškovi i dnevnice za vrijeme

liječenja u

R.br. Opština

44

nosioci članovi nosioci članovi nosioci članovi nosioci članovi nosioci članovi

01 BAR 13.275 10.088 3.942 2.750 6.135 1.896 556 658 2.275 648 265 42.488

02 BIJELO POLJE 9.207 7.228 11.337 7.938 6.742 2.706 1.797 1.320 233 756 117 49.381

03 BUDVA 10.555 4.511 1.708 999 2.611 511 23 14 615 457 42 22.046

04 CETINJE 5.449 3.090 2.699 1.180 4.252 534 139 63 20 200 12 17.638

05 DANILOVGRAD 2.928 2.101 2.444 1.324 2.820 779 300 150 290 372 211 13.719

06 HERCEG NOVI 12.810 6.179 3.472 1.640 5.369 934 59 22 1.259 1.157 254 33.155

07 BERANE 7.117 5.836 9.002 6.135 5.899 2.172 996 577 2.076 962 145 40.917

08 KOLAŠIN 1.732 1.358 1.862 1.100 1.324 363 365 245 199 343 75 8.966

09 KOTOR 7.264 3.829 3.728 1.988 4.693 825 38 12 220 223 20 22.840

10 MOJKOVAC 1.645 1.293 2.224 1.249 1.664 774 163 74 43 131 27 9.287

11 NIKŠIĆ 20.692 15.857 9.602 5.519 13.563 4.900 758 361 718 1.007 219 73.196

12 PLAV 1.305 1.776 2.985 2.986 1.419 765 416 397 594 575 243 13.461

13 ŠAVNIK 310 269 370 202 305 102 332 355 4 136 13 2.398

14 PLJEVLJA 8.180 7.439 4.769 2.691 5.926 2.378 1.448 787 151 511 186 34.466

15 ROŽAJE 3.883 3.119 6.955 5.853 2.114 1.368 199 101 296 361 102 24.351

16 PLUŽINE 1.023 885 389 183 549 236 370 264 9 73 20 4.001

17 PODGORICA 65.187 39.233 25.478 16.398 26.764 6.268 848 638 8.352 3.209 1.417 193.792

18 TIVAT 4.479 1.963 2.212 1.177 2.485 512 2 1 810 517 286 14.444

19 ULCINJ 4.678 4.905 1.635 1.656 2.671 1.266 784 1.097 456 380 42 19.570

20 ŽABLJAK 1.059 844 398 215 660 235 261 171 1 110 18 3.972

182.778 121.803 97.211 63.183 97.965 29.524 9.854 7.307 18.621 12.128 3.714 644.088Uk. po osnovu osig.

Zaposleni Nezaposleni PenzioneriF i l i j a l a

Tabela 12

BROJ UKUPNIH OSIGURANIKA PO KATEGORIJAMA OSIGURANJA PO FILIJALAMAza 2009.godinu

Izbjegla

lica

Ukupno po

filijalama

Poljoprivrednici Ostali

informacija o radu i poslovanju fonda 2009.g. · u vršenju ovih poslova sara đuje se sa...

Documents