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INFORME ANUAL

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2 3COOPTRAISS COOPTRAISS

MISIÓN .................................................................................................................................................................................................................... 4

VISIÓN .................................................................................................................................................................................................................... 4

POLÍTICA DE CALIDAD ...................................................................................................................................................................................... 4

OBJETIVOS ........................................................................................................................................................................................................... 4

ORGANISMOS DE ADMINISTRACIÓN Y CONTROL .................................................................................................................................. 5

INFORME CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Y COMITÉS DE APOYO .................................................................................................... 6

INFORME JUNTA DE VIGILANCIA ..................................................................................................................................................................... 40

INFORME DEL GERENTE ................................................................................................................................................................................... 42

FONDO DE PROTECCIÓN MUTUALISTA ...................................................................................................................................................... 56

DICTAMEN DE REVISORÍA FISCAL ................................................................................................................................................................... 60

ESTADOS FINANCIEROS .................................................................................................................................................................................... 63

BALANCE GENERAL ........................................................................................................................................................................................... 64

ESTADO DE EXCEDENTES Y PÉRDIDAS COMPARADO ............................................................................................................................. 66

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO .................................................................................................................................................. 67

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO .................................................................................................................................................................... 68

ESTADO DE CAMBIO EN LA POSICIÓN FINANCIERA ................................................................................................................................ 69

CAPITAL DE TRABAJO ......................................................................................................................................................................................... 70

ESTADO DE RESULTADOS .................................................................................................................................................................................. 71

FONDO DE LIQUIDEZ .......................................................................................................................................................................................... 72

PATRIMONIO TÉCNICO ...................................................................................................................................................................................... 73

PONDERACIÓN DE ACTIVOS ............................................................................................................................................................................ 74

EVALUACIÓN DE RIESGO DE LIQUIDEZ ....................................................................................................................................................... 75

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS ........................................................................................................................................................ 76

GRÁFICAS ESTADÍSTICAS ................................................................................................................................................................................ 105

PROYECTO DE DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES ....................................................................................................................................... 114

INFORME ANUAL COOPTRAISS 2012ISSN 1900-4877

GRAFICOOP CTATeléfono: 434 [email protected]

CONTENIDO

Presidentes de comitéMartha RussyMercedes Cetina Orinson Valenciano Carlos Calao Martha Russy César Caballero María Piedad Manrique

Jefe de comunicacionesGloria López Rincón

Corrección de estiloCamilo Goelkel Medina

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CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

Rebeca Beleño DíazJosé Israel Nocua Otálora

Fabio García VillegasMercedes Cetina de Castro

José Nelson Sandoval MottaMartha Aracely Russy King

César Caballero BalzaRubén Darío Ospina Perdomo

Orinson Valenciano ViloriaCarlos José Calao González

Leonardo de Jesús Sénior Cardona

SUPLENTES

Néstor Ayala PérezMaría Piedad Manrique de Oviedo

Carlos Gordillo Olaya

JUNTA DE VIGILANCIA

José Bolaños MendozaEnrique Gorrón Rojas

Absalón Alvarado Mejía

SUPLENTES

Amparo Velásquez GómezAlejandrina Sierra MogollónSócrates Bermúdez Martínez

GERENTE

Carlos Julio Castañeda Cárdenas

REVISOR FISCAL

Jairo Arturo Vargas Ruiz

MisiónSomos una organización solidaria de ámbito nacional, sólida, confiable y competitiva; con énfasis en la rentabi-lidad social y económica, que contribuye a la satisfacción de necesidades y aspiraciones de nuestros asociados, mediante la eficiente prestación de servicios, en busca del desarrollo integral del asociado y su grupo familiar.

VisiónSeremos, en los próximos tres años, una de las mejores empresas solidarias del país, consolidada financiera-mente, promoviendo la participación de los asociados en inversiones segura, ampliando la cobertura en ser-vicios y número de asociados, con eficiencia del talento humano, procesos certificados, tecnología adecuada y alianzas estratégicas, propiciando el mejoramiento continuo, bienestar y progreso en el nivel de vida de nuestros asociados y su familia.

Política de CalidadEstamos comprometidos en satisfacer las necesidades de los asociados, mediante la aplicación eficiente de los procesos establecidos por nuestra organización, apoyados en el talento humano calificado; fortaleciendo la infraestructura adecuada para la prestación de los servicios, propendiendo por un constante crecimiento y mejoramiento continuo.

Objetivos

• Garantizar la satisfacción de los asociados.

• Garantizar el cumplimiento de los procedimientos.

• Garantizar personal idóneo y competente.

• Fortalecer el óptimo estado de la infraestructura.

• Crecer social y económicamente.

• Impulsar el ahorro y crédito para el crecimiento social y económico de nuestros asociados.

ORGANISMOS DE ADMINISTRACIÓN Y CONTROL

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INFORME CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Y COMITÉS DE APOYO

Apreciados delegados a la Asamblea Ordinaria de COOPTRAISS, marzo 15 y 16 de 2013; integrantes del Consejo de Administración, Junta de vigilancia, señor Gerente, señor Revisor Fiscal: nos complace expresarles un saludo soli-dario y fraternal en nombre del Consejo de Administración.

El aspecto más relevante del año 2012 fue el cambio de naturaleza jurídica de COOPTRAISS, de Cooperativa Multiactiva con sección de Ahorro y Crédito, a una Entidad Especializada en la actividad financiera. De esta manera cumplimos con el mandato legal establecido en la ley 454, artículo 44 de 1998 el cual ordena que “las cooperativas multiactivas con Sección de Ahorro y Crédito deberán obligatoriamente especializarse cuando, durante más de 2 meses consecutivos, el monto total del patrimonio, multiplicado por la proporción que representa el total de activos, arroje un monto superior a $ 1.500.000 millones de pesos”.

Esta es la razón por la cual la Asamblea General de Delegados del año 2010 aprobó el modelo de especialización en la actividad financiera y la creación de Institución Auxiliar del Cooperativismo (IAC); decisión ratificada por la Asamblea Extraordinaria de delegados del pasado17 de noviembre 2012, en la cual se autorizó la liquidación del almacén por no ser viable desde el punto de vista financiero y la administración de los apartamentos y sedes recreacionales mediante la creación de una IAC.

Mediante oficio n° 11541 del 22-01-13, el Superintendente Delegado para la Supervisión de la Actividad Financiera del Cooperativismo, manifiesta que una vez realizado el control de legalidad de los documentos aportados por la entidad, estos se encuentran ajustados a la ley, en consecuencia expedirá el acto administrativo correspondiente al ejercicio de la actividad financiera como Cooperativa especializada en Ahorro y Crédito.

En cumplimiento a la Ley, el Estatuto, los reglamentos, las políticas trazadas por la Asamblea General, las directrices del Consejo de Administración, el esfuerzo mancomunado de los trabajadores en cabeza de la gerencia y el voto de confian-za de más de 12.000 asociados, presentamos los informes socio-económicos del año 2012, de manera conjunta entre el Consejo de Administración, la Gerencia, órganos de control y vigilancia. En éstos se reflejan grandes logros, tanto en el aspecto social, como en lo económico, enmarcado en la vocación de servicio. Esto nos motiva para seguir fortaleciendo nuestra entidad, aprovechando la especialización en la actividad financiera como una oportunidad de innovación, creci-miento mediante la implementación de nuevos productos y en la búsqueda continua del mejoramiento del nivel de vida de nuestros asociados y sus familias.

Normatividad expedida por el Consejo durante el año 2012

De conformidad con la facultad legal y estatutaria, el Consejo de Administración expidió los acuerdos relacionados a con-tinuación por considerarlos convenientes y necesarios para la dirección y organización de COOPTRAISS y el cabal logro de sus fines.

Acuerdos 2012

N° Fecha Descripción

001 13-01-201 Por el cual se modifica el acuerdo 001 de 11 enero de 2001, sobre cuantía de gastos por comisión y movilización.

002 23-02-2012 Por el cual se convoca a elección delegados para periodo 2012-2015 y reglamenta proceso electoral.

003 03-03-2012 Por cual se adopta operatividad del trámite y autorización para el otorgamiento de auxilio o perseverancia aprobado en asamblea general de delegados.

004 13-04-2012 Por el cual se modifica y reglamenta el funcionamiento de comité de bienestar, y recrea-ción y deportes.

005 15-06-2012 Por el cual se modifica el reglamento de crédito.

006 16-06-2012 Por el cual modifica el reglamento de solidaridad.

007 16-06-2012 Por el cual modifica el reglamento de ahorros.

008 29-06-2012 Por el cual se fija el presupuesto general de ingresos y egresos de COOPTRAISS para el ejercicio económico del 2012.

009 19-07-2012 Por el cual se modifica el reglamento de crédito

010 17-08-2012 Por el cual se crea el Comité de Bienestar, Recreación y Deportes de empleados de COOP-TRAISS.

011 01-09-2012 Por medio del cual se expide un nuevo reglamento del Comité de Solidaridad.

012 04-10-2012 Por el cual se otorgan facultades extraordinarias al representante legal de COOPTRAISS.

013 20-10-2012 Por el cual se fija fecha, hora, lugar y objeto de la asamblea general extraordinaria de de-legados 2012.

014 20-12-2012 Por el cual se expide el nuevo reglamento del Comité de Educación de COOPTRAISS.

015 20-12-2012 Por el cual se reglamentan las ayudas educativas en COOPTRAISS.

016 20-10-2012 Manual políticas de inversión y riesgo de liquidez.

017 17-18-08-2012 Por medio del cual se crea y reglamenta el Comité Nacional de Turismo para los asociados de COOPTRAISS.

Avance plan desarrollo 2012-2015

Como resultado de la especialización y el crecimiento de la base social, se genera, la necesidad de ampliación y creación de nuevos servicios sociales y financieros que permitan seguir fortaleciendo la entidad en lo económico y lo social.Líneas estratégicas

Líneas Estratégicas

Las líneas estratégicas fueron seleccionadas de manera tal que recogieran, de forma sencilla y puntual, los propósitos convencionales de la Cooperativa y funcionaran como ejes sobre los cuales la organización desarrolle sus acciones en el corto y mediano plazo.

Línea Objetivo Indicadores

Mercadeo socialPara COOPTRAISS es esencial desarrollar todo su plan de acción de corto, mediano y largo plazo, en función de las necesidades de los asociados de manera tal que todas las estra-tegias de posicionamiento corroboren la mi-sión institucional.

Satisfacción de los asociados en los servicios sociales.

Cobertura, efectividad, satisfacción10% avance en el año 2012.

MercadeoProducto de los retos que conlleva la especia-lización, se hace necesario consolidar estrate-gias competitivas que abarquen la dinámica comercial, publicitaria, investigativa y desa-rrollo de productos y servicios innovadores.

Aumentar, de manera sostenida, la cantidad y calidad de los aso-ciados y servicios.

Crecimiento, cumplimiento y satis-facción.

“Nuestra solidez financiera es garantia de bienestar”.

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Inteligencia de mercadosPara COOPTRAISS es indispensable, para su crecimiento continuo y sostenible, contar con información permanente y oportuna de los cambios del mercado y las posibilidades que conlleva.La información será usada para fortalecer los servicios en cantidad y calidad tomando como referente la copetencia sana en entida-des similares y en general, y en cooperativas especializadas en ahorro y crédito.

Monitoreo permanente del en-torno socioeconómico del sector solidario y financiero.

50% avance en el año 2012

Alianzas estratégicasLa exploración del mercado y la aplicación del sexto principio universal, impulsan a COOPTRAISS a revisar permanentemente las posibilidades de alianzas, en especial con or-ganizaciones del sector.De cara a la especialización, esta línea será vital en la búsqueda de ofrecer amplios servi-cios como producto de contactos y acuerdos con organizaciones de trayectoria en el ejer-cicio financiero.

Hacer visible la empresa en esce-narios académicos.50% avance año 2012

Cumplimiento

Mejoramiento continuoCOOPTRAISS es una organización que obe-dece a principios y políticas de calidad que la hace más sólida y competitiva con el tiempo.

Generar cultura de calidad.70% de los servicios certificados.Cobertura, satisfacción, eficacia y efi-ciencia

Empoderamiento internoPor el tamaño de la empresa y la cantidad de trabajadores con que cuenta, se hace necesa-rio contar con estrategias que permitan de-sarrollar de manera natural a los trabajadores contando con sus potenciales y su voluntad. El plan estratégico necesita de un soporte importante de los trabajadores, quienes fi-nalmente son los que ejecutan el detalle de todo lo planeado.

Consolidar la participación y el sentido de pertenencia del tra-bajador

70% de avance en 2012.Satisfacción y compromiso.

EmpoderamientoEl desarrollo de la organización esta cimen-tada en las mejores cualidades y valores de las personas que conforman la Cooperativa; directivos, trabajadores y asociados.Los distintos órganos democráticos y ejecu-tivos obedecen a expresiones como autono-mía, iniciativa y liderazgo; lo cual garantiza el éxito, en beneficio del colectivo, de las habili-dades de los distintos grupos que dinamizan la organización.En esa dirección, y contando con una visión alentadora, se prevé la consolidación de re-des juveniles, asociados, trabajadores, pen-sionados y profesionales de distintas disci-plinas y de grupos interdisciplinarios que desarrollen pertenencia hacia la Cooperativa y garanticen el relevo generacional necesario para construir la visión propuesta.

Fortalecer la participación y sen-tido de pertenencia de los aso-ciados.

50% avance en 2012.Compromiso. Crecimiento y uso de servicios.

Procesos productivosEs importante, dentro de la responsabilidad social de la Cooperativa, generar proyectos que impacten positivamente las posibilida-des productivas y económicas de las familias.

Estimular la sostenibilidad eco-nómica de los asociados.

Cumplimento y crecimiento.50% avance en 2012.

Rentabilidad económicaCOOPTRAISS continúa en el desarrollo de la rentabilidad económica, sin la cual no podría concretar los distintos planes sociales.En esa dirección se fortalece más la compren-sión de la actividad financiera y la ampliación del portafolio de servicios.

Incrementar el excedente econó-mico sin desmejorar el balance social.

Crecimiento, rentabilidad, liquidez y solidez.

InvestigaciónEs importante generar una cultura de la siste-matización de experiencias, de la cual se des-prenden hacia el futuro procesos de apren-dizaje para la Cooperativa, trascendentales para desarrollar pertenencia y estrategias.

Hacer visible a la empresa en es-cenarios académicos. Cumplimiento.

Plan de desarrollo

El plan de desarrollo representa una orientación puntual de los lineamientos presentados en los aspectos filosóficos de la empresa.

Para el caso de la Cooperativa, se pretende precisar con la mayor cantidad de detalle las acciones, a fin de servir de base para el plan operativo de las distintas unidades de la entidad.

Como componente innovador, se presentan las líneas bajo el liderazgo de los distintos consejeros quienes, de manera positiva, procurarán motivar el alcance de los logros que se encuentran señalados en las distintas líneas.El plan de desarrollo se presenta de manera sintética en las siguientes matrices.

Es importante aclarar que los tiempos señalados son límites en los cuales se debe presentar la acción o el impacto de las tareas realizadas de tal manera que el objetivo de la acción se vaya cumpliendo

Objetivo estratégicoSatisfacción de los asociados en los servicios sociales

Actividad Tareas Objetivo Meta Inversión, gasto e ingreso Fecha aproximada Consejero

Diseño, aplicación , tabulación y evaluación de encuestas

Elaboración del formato de encuestas. Definir población objetivo y realizar las encuestas. Usar programas para tabular.Analizar resultados para el cumplimiento del objetivo.

Reconocimiento de las necesidades de los asociados a fin de establecer planes sociales direcciona-dos por el Consejo de Administración.

Cubrir las necesida-des de los asociados con base en el objetivo.Contar con las percepciones y necesidades de los asociados una vez por semestre.

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Marzo del 2013, 2014 y 2015

50% avance 2012.

César Caballero.Leonardo Senior.

Mercadeo social: Cesar Caballero y Leonardo Senior

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Actividades de cobertura masiva

Analizar bases de datos de participantes de los diferentes eventos.Determinar la población a quien se dirigirá la actividad.

Ampliar la cobertura de la acción social llegando a asocia-dos que hacen poco uso de los servicios sociales.

Cubrir un mínimo anual del 25% de población no partici-pante en eventos.Definir, programar y verificar la ejecución de eventos de cober-tura masiva

Valores adicionales a los recibidos por la vía del excedente social.

Noviembre del 2013, 2014 y 2015.50% avance 2012

Nelson Sandoval.Carlos Gordillo.

Contar con buzones de sugerencias,virtual y físicos

Ubicación a nivel nacional.Desarrollo en la página web. Incentivar al asociado para la elaboración de las sugerencias.Revisión y análisis de la información.Toma de decisiones.

Conocer la percep-ción del asociado, sus necesidades y proyección para mejoramiento de los servicios.

Lograr un mínimo del 25% de sugeren-cias por parte los asociados.

500.000.oo

Marzo del 2013 y de ahí en adelante trimestralmente 10% avance 2012.

Nelson Sandoval.

Montar pro-grama radial con apoyo de practicantes de Comunicación Social.

Obtener información de los requisitos para el funcionamiento y adelantar los trámites necesarios

Contar con un medio radial a nivel nacional.

Adelantar dos conve-nios con facultades de Comunicación para el desarrollo del proyectoAdquisición de la licencia de funciona-miento.

SIN. Pendiente licencia de funcio-namiento Junio del 2013. Leonardo Senior

Mercadeo social: Carlos Gordillo y Leonardo Senior



Diseño, aplicación , tabulación y evaluación de encuestas

Elaboración del formato de encuestas. Definir población objetivo y realizar las encuestas.Usar programas para tabular.Analizar resultados para el cumplimiento del objetivo.

Reconocimiento de las necesidades de los asociados cautivos y potencia-les asociados para establecer planes comerciales, nuevos servicios financieros, actualización acorde con el proceso de especialización del portafolio de servicios. Estrategias de acercamiento.

Fijar políticas para cubrir las necesidades de los asociados con base en el objetivo.

Reconocer necesi-dades de clientes potenciales

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Junio del 2013, 2014 y 2015.

50% avance 2012

César CaballeroLeonardo Senior.

Segmentar el mercado de asociados para poder desarrollar un portafolio más ajustado a la realidad de los distintos grupos

Con base en el resultado de las encuestas, suge-rencias, base de datos, al igual que características variables tales como capacidad de endeuda-miento,capacidad de pago e his-toria crediticia; elaborar el portafolio de servicios y otras variables que ayuden a focalizar el portafolio de servicios.

Diseño del porta-folio acorde con la especialización y la segmentación del mercado.

Contar con un portafolio renovado semestralmente a fin de ampliar la cobertura de mercado en un 25%.

3.000.000.ooJulio del 2013 y, desde ahí, cada seis meses.

Carlos Calao.

Nelson Sandoval.

Aplicar un sistema de comunicación actualizado del asociado

Contar con correos electrónicos y números de teléfonos celulares de todos los asociados.

Diseño de todos los formularios de COOP-TRAISS solicitando la información anterior.

Promover la utilización de la página web.

Consolidar el proce-so de comunicación en doble vía con el asociado de forma oportuna.

Tener un porcentaje alto de comunicación con los asociados.

Aumentar el nivel de respuesta de los asociados en un 50%

SIN

Permanente. Evalua-ción semestral

50% avance 2012.Cesar Caballero.

Reducir tiempos de espera para la prestación de servicios

Revisar procesos.

Evaluar conocimientos de trabajadores que atienden público.

Capacitación perma-nente con las decisiones tomadas.

Medir los tiempos de servicio actuales.

Medir los tiempos después de ajustes.

Mejorar la percep-ción de servicio al cliente buscando la excelencia con miras al impacto comercial de la especialización.

Aumentar la efecti-vidad de los servicios en un 50%

Satisfacción del cliente

SIN Permanente. Evalua-ción semestral. Rebeca Beleño.

Crear la unidad de mercadeo de la Coopera-tiva

Crear incentivos para incrementar la afiliación.

Diseñar un portafolio de servicios impreso y virtual.

Revisar la estructura organizacional de cara a la especialización que garantice la necesi-dad de una unidad comercial.

Definir las funciones y alcance de la nueva unidad.

Ampliar la base social de la Coope-rativa y mejorar el nivel de servicios en cantidad y calidad. (Ver documento del acompañamiento al plan de comuni-cación y talento humano).

Consolidar la fidelización de los asociados.

Incrementar los asociados en 1.200 anuales.

72.960.000.oo

Octubre del 2013 y monitoreo perma-nente.

10% avance 2012

Rebeca Beleño.

Creación de plan de estímulos para incorporar nue-vos asociados

Definir el plan de estí-mulos para trabajadores, asociados y empresarios.

Mejorar la dinámica de afiliación para seguir fortaleciendo a la Cooperativa.

Llegar a 1.200 asocia-dos nuevos por año.

Marzo del 2013.

20% avance 2012

Carlos Calao.

Nelson Sandoval.

Desarrollar un plan de capacitación para el área de mercadeo y de servicios

Elaborar un cronograma del plan de actividades para capacitación de atención al cliente.

Mejorar los índices de percepción de los asociados y profesionalizar la labor del servicio al cliente.

Capacitar al 100 % de los trabajadores de la Cooperativa en este tema.

10.000.000.oo Junio del 2013. Carlos Calao

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Reformar estatuto para dar mayor amplitud a la base social

Revisar articulado correspondiente a los requisitos de afiliación.

Elaboración de propues-tas de reforma para la asamblea de marzo de 2013.

Ampliación de la base social.

Aprobación de la reforma estatutaria por la asamblea.

SIN. Marzo del 2013.

Rebeca Beleño.

Israel Nocua.

Rubén Darío Ospina.

Fabio García.

Nelson Sandoval.

Aplicar programa de mercadeo

Consolidar el plan de sostenibilidad de asociados actuales y capacitación de nuevos asociados.

Ampliar la base social de manera sistemática.(Ver documento acompañamiento al plan de comuni-cación y talento humano).

Contar con 1644 asociados adicionales a los otros programas de incentivos.

92.000.000.oo Marzo del 2013.

Carlos Calao.

Nelson Sandoval.

Realizar comer-ciales de radio y televisión. Revisar la posibilidad de pautar en programas institucionales (Supersolida-ria).

Contar con asesoría profesional.

Revisar la pertinencia de los comerciales

Dar claridad sobre este tipo de meca-nismos.

Reconocer las posibilidades de este tipo de estrategias de comunicación para tomar decisiones.

5.000.000.oo Febrero del 2013. Leonardo Senior.

Apertura de sección de ahorros en agencias

Evaluar en que agencias se podría abrir esta sección, con base en la infraestructura física y recurso humano y tecnológico.

Implementar la sección de ahorros acorde con la eva-luación realizada

Mejorar la captación en un 50%,ya que actualmente 1.395 asociados tienen productos de ahorros, la meta es llegar al 50% de nuestros asociados, es decir a 5.761.No. de Asociados 11.522Cuentas de Ahorro: Numero: 711Valor: $ 1.308.051.897CDAT:Numero: 689Valor: $9.774.163.640

5.000.000.oo por cada seccional

Boyacá, Atlántico, Norte, Caldas, Valle, Cauca, Nariño, Huila Y Meta.

INVERSIÓN TOTAL$45.000.000

Junio del 2013. Rebeca Beleño.

Creación de plan de incen-tivos para el trabajador

Crear una tabla de incentivos para los productos de ahorros, clasificándolos por tiempo y valor. Dichos incentivos podrán ser monetarios o en especie.

Mejorar la captación de la Cooperativa, con el fin de opti-mizar recursos para diversificar servicios.

Comprometer a los trabajadores con los propósitos de la Cooperativa y con su sostenibilidad.

ID a la meta anterior.

Plan de incentivos$30.000.000

Bonificaciones monetarias, clasifi-cados por monto y por tiempo.

Marzo del 2013. Rebeca Beleño.

Mercadeo social: Rebeca Beleño – Orinson Valenciano



Plan de capacitación en función del mejoramiento continuo y esquemas de calidad.

Capacitación hacia el cambio.

Capacitar a los trabajadores y su familia conectando los temas al riesgo sicosocial.

Revisar procesos.

Elaborar cronograma de actividades educativas.

Alinear los procesos de capacitación organizacional con el plan estratégico y la línea de calidad.

Mejorar la efectivi-dad de la organiza-ción y sensibilizar sobre la importancia de los cambios actitudinales.

Capacitar al 100% de trabajadores en temas de calidad.

30.000.000.oo Noviembre del 2013.

Carlos Calao.

Nelson Sandoval.

Creación y control de indicadores de calidad.

Precisar los indicadores en todas las actividades de la Cooperativa.

Mejorar el proceso de control de los planes operativos y de trabajo de las distintas unidades

Establecer los indica-dores y una prueba piloto de los mismos

SIN. Marzo del 2013. Israel Nocua.

Revisión de la estructura organizacional considerando los cambios y el direccio-namiento estratégico

Identificar la estructura ideal para la Cooperativa de cara a la especiali-zación.

Estudiar la actual estructura y las necesi-dades que se tendrán al especializarnos.

Este trabajo debe ser realizado en compañía de la Administración y Dinamizar.

Hacer más efectiva y competitiva la organización.

Revisar y actualizar el estudio de funciones, procesos y procedi-mientos y definir una estructura acorde con el plan estratégico.

55.000.000.oo

Junio del 2013

10%avance 2012.

Abril del 2013

Fabio García.

Consolidar los manuales de funciones y procesos, definiendo indicadores.

Precisar los manuales en función de la nueva estructura y del estudio.

Id Contar con los ma-nuales definitivos

SIN (Está implícito en la revisión estructural).

Junio del 2013. Israel Nocua.

Revisar y es-tudiar el clima organizacional

Identificar propuestas para el clima.

Definir la más perti-nente.

Mejorar el clima de los trabajadores de cara a la especiali-zación.

Contar con el estudio que de claridad sobre las acciones a seguir.

20.000.000.oo Marzo del 2013. Rubén Darío Ospina.

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Programar el COPASO en di-rección a temas de calidad.

Evaluar el papel de CO-PASO dentro del proceso de calidad.

Identificar acciones para cohesionar el plan de COPASO con el de calidad.

Aportar en la generación de la cultura de la calidad y de la gestión del cambio.

Tener el plan de COPASO ajustado a conceptos de calidad

SIN Marzo del 2013. Néstor Ayala.

Generar ambientes de innovación

Identificar un plan de estímulo a la innovación y la creatividad.

Definir perfiles de los equipos de innovación.

Organizar equipos internos.

Establecer un plan de acción.

Mejorar los niveles de participación de los trabajadores

Conformación de equipos de innovación en el cual participen el 25% de los trabajadores con base en los perfiles definidos.

5.000.000.oo

Junio del 2013.

40% avance Carlos Gordillo.

Plan de servicio de excelencia.

Identificar los factores de excelencia del plan.

Precisar el plan.

Mejorar la calidad del servicio desde la cultura de la calidad.

Contar con un documento guía sobre la excelencia en el servicio.

Implementar un plan piloto.

10.000.000.oo Junio del 2013 Martha Russy.

Desarrollo de Benchmarking interno

Establecer un plan de intercambio de expe-riencias de trabajo entre las secciones, centradas en compartir las mejores prácticas que se pueden transferir.

Desarrollar ejercicios de transferencia de experiencias.

Mejorar los procesos y el sentido de trabajo en equipo.

Desarrollar reuniones intergrupales 10.000.000.oo Junio del 2013.

Nelson Sandoval

Néstor Ayala.

Creación de un comité de gestión docu-mental.

Identificar variables del proyecto.

Definir un documento guía

Identificar ofertas de gestión documental.

Establecer la memoria de la cooperativa.

Contar con cinco pro-puestas de gestión documental.

SINLas ofertas orien-tarán el valor del trabajo.

Marzo del 2013. Martha Russy.

Implementar el uso de la tec-nología para la comunicación interna y de las agencias

Identificar el plan de comunicación y tecnología.

Contar con un documen-to claro.

Identificar las deficien-cias tecnológicas y de comunicación interna.

Mejorar la comuni-cación y establecer la cultura del uso de la tecnología de información.

Desarrollar un plan piloto.

Oficializar el plan para todas las agencias.

20.000.000.oo Junio del 2013.

Carlos Calao.

Nelson Sandoval.

Crear un link para los traba-jadores en la página web

Precisar la acción técni-ca. Los requerimientos.

Mejorar la participación de los trabajadores

Dar uso a link en un 70% por parte de los trabajadores

SIN Junio del 201. Carlos Calao.

Adecuación de la planta física, tanto de estructura como redes.

Verificación de las con-diciones de seguridad estructural del edificio.

Revisión general de las redes hidráulicas de agua potable y des-agües, redes eléctricas para poder implementar con la suficiente capaci-dad para la tecnología.

Teniendo en cuenta que el edificio de la cooperativa tiene 63 años, es necesario el mantenimiento de la estructura física para prevenir algún percance.

Mantener un sito de trabajo optimo y seguro, tanto para los trabajadores como para los asociados, (sin olvidar que Bo-gotá está propicia a un sismo geográfico).

1.000.000.000.oo Diciembre 2014 Israel Nocua.

Comprar licencias de uso de nuevo soft-ware principal y manejador de base de datos

Analizar necesidades de infraestructura interna tecnológica.

Precisar el inventario actual.

Invitar a posibles propo-nentes para conocer lo que ofrecen.

Elaborar términos de re-ferencia de la invitación.

Abrir invitación; analizar propuestas y definir contratación

Implementación de un nuevo software principal.

Modernizar la en-tidad con software que brinde mayor funcionalidad, mejoramiento de los procesos y mejor adaptabilidad a los cambios que se requieran.

80% de implantación y funcionalidad del nuevo software.

700.000.000 Diciembre 2013

Carlos Calao.

Nelson Sandoval.

Implementar la intranet y usarla para crear am-bientes de participación.

Identificar las implicaciones técnicas. Establecer plan para implementación.Desarrollar prueba piloto.

Mejorar la comuni-cación al interior de la cooperativa.

La totalidad de traba-jadores tiene acceso y usa la intranet de manera continua.

SIN Marzo del 2013.

Carlos Calao.

Nelson Sandoval.

Capacitación integral en diferentes temas (cartera, impuestos, servicios, cré-dito etc.) para trabajadores, consejeros y miembros de comités.

Identificar temas puntuales y fechas para realización de los eventos formativos.

Acordar lenguajes y criterios comunes entre trabajadores y consejeros alrededor de temas técnicos.

Desarrollar capaci-taciones y reuniones alrededor de estos temas con conclusio-nes conjuntas.

5.000.000.oo Junio del 2013. Mercedes Cetina.

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Empoderamiento interno: Nelson Sandoval Inteligencia de mercados: Fabio García – Néstor Ayala

Objetivo estratégicoConsolidar la participación y el sentido de pertenencia del trabajador


Creación de redes internas de trabajado-res a manera de círculos de calidad.

Consolidar un documen-to a manera de proyecto.

Identificar a los partici-pantes de la red.

Capacitar a los inte-grantes.

Establecer un plan de trabajo para la red.

Mejorar la partici-pación y sentido de pertenencia de los trabajadores

Consolidar dos redes sobre los temas de comunicación y mejoramiento en la calidad del servicio.

Desarrollar el piloto de las redes.

4.000.000.ooJunio del 2013

50% avance 2012Nelson Sandoval.

Estableci-miento de esquemas de auditoría de la calidad.

Identificar la práctica que pudieran llevar a la cultura de la calidad.

Consolidar la cultura de la calidad en la cooperativa.

Establecer plan de coordinación de esquemas de calidad.

SIN. Marzo del 2013. Martha Russy.

Desarrollar rituales organi-zacionales como cele-braciones por antigüedad, concursos de imagen corpo-rativa, lemas y emblemas.

Establecer plan de reconocimiento.

Precisar fechas para los eventos.

Mejorar el sentido de pertenencia y el compromiso con la cooperativa.

Generar eventos de reconocimiento. 30.000.000.oo Junio del 2014. Martha Russy.

Descentralizar funciones y dar autonomía a las agencias.

Establecer plan de auto-nomía de las agencias.

Dar participación en el plan a trabajadores de las agencias.

Establecer procesos prioritarios sujetos a la autonomía.

Generar el plan piloto.

Repetir el ejercicio en las agencias.

Mejorar el sentido de pertenencia y la efectividad en los procesos.

Implementar la descentralización en dos agencias.

SIN.El plan ayudará a precisar costos de inversión.

Diciembre del 2013.

Orinson Valenciano

Consejeros seccionales.

Objetivo estratégicoMonitoreo permanente del entorno socioeconómico del sector solidario y financiero.


Afianzar con-tacto con otras organizacio-nes.

Se tienen 33 alianzas. Es necesario hacerles seguimiento; afianzarlas con apoyo en una persona que se haga respon-sable.

Posibles entidades para contac-tar: Cajas de compensación, almacenes de cadena, COASMEDAS, Cooacueducto, Colsanitas (salud sura), Coopetrol, Canapro, Coomeva, Ami – Emi: Ser-vicios de salud, Emermédica, medicina prepagada.

Identificar las organi-zaciones con las que se desean establecer contactos.

Identificar los representantes de estas organizaciones.

Precisar los beneficios que estas organiza-ciones pueden dar a COOPTRAISS y viceversa. Hay que contactarlos.

Identificar un grupo de cooperativas de tamaño e impor-tancia para el sector con las cuales se llegue a acuerdos de intercambio de información.

Contar con un plan de acercamiento con estas organizaciones.

Ampliar el portafolio de servicios

2.000.000.oo Junio del 2013. Rebeca Beleño

Estudio de competencia directa e indirecta con el fin de ajustar y mejorar el portafolio de servicios.

Identificar organiza-ciones consideradas competencia.

Identificar un plan de acopio de información estratégica.

Estudio de información.

Definición de estrategias y productos o servicios que se podrían entrar a reforzar u ofrecer.

Implementar cambios en el portafolio de servicios.

Mejorar y ampliar el portafolio de servicios.

Hacer más competi-tiva la cooperativa.

Establecer un portafolio con base en el estudio de competencia.

SIN Octubre del 2013.Fabio García

Néstor Ayala

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Objetivo estratégicoConsolidar alianzas estratégicas con organizaciones e instituciones solidarias y financieras.


Desarrollar convenios entidades que coadyuven en el desarrollo de productos y servicios (Caja de Compen-sación, otras cooperativas de ahorro y cré-dito, gremios, etc.).

Identificar cajas y repre-sentantes con los cuales se desea desarrollar convenios.

Mejorar y ampliar la cobertura y calidad de servicios.

Desarrollar dos convenios 2.000.000.oo Julio del 2013. Carlos Gordillo

Objetivo estratégicoFortalecer la participación y sentido de pertenencia de los asociados


Rediseño de la imagen corporativa

Iniciar cursos de educación a nivel directivo, de empleados y de asociados, con la premi-sa de que la actual imagen corporativa no expresa la filosofía de la cooperativa especializada (misión, visión, valores y objetivos).Hacer estudio de mercado.Diseñar un logotipo.Contratación de expertos en imagen corporativa para geometrización de la identidadDefinición de colores a utilizar.Definir los usos permitidos del logotipoHacer un manual de identi-dad corporativa.Presentación de la nueva imagen mediante cursos que hablen de la historia, misión, visión, valores, logotipo y significado para los clientes internos y externosHacer un documento gráficoContratación de expertos en imagen corporativa; definir las normas y guías que se deben seguir en la identidad corporativa.Papelería institucionalComunicación interna y ex-terna. (Uniformes, carteles, señales, internet, intranet. periódico)Hacer mercadeo de marca (bolígrafos, tazas, llaveros, bolsos, sombrillas, gorras).

Posicionar la Cooperativa como una organización especializada de Ahorro y Crédito.

Contar con un concepto técnico del cambio de imagen desde lo jurídico, financiero y de mercadeo.

Identificar un proceso para establecer la nueva imagen.

Establecer un plan de arquitectura de imagen.

Precisar un plan de lanzamiento de la nueva imagen.

30.000.000.oo Septiembre del 2013

Rebeca Beleño,

Orinson Valenciano

Piedad Manrique,

Israel Nocua,

Fabio García

Alianzas estratégicas: Fabio García – Néstor Ayala

Empoderamiento externo: Martha Russy – Mercedes Cetina.

Creación de redes de aso-ciados, hijos de asociados, trabajadores, pensionados empren-dedores de COOPTRAISS

Contactar personas líderes en los cursos de educación.

Crear en la página web una red social.

Con los grupos organizados hacer cursos de capacita-ción y eventos culturales y deportivos periódicos

Organizar eventos compe-titivos.

Fomentar de sentido de pertenencia en asociados en general y particular en los hijos de asociados.

Dar mayor participa-ción en los procesos.

Crear alianzas con asociados en temas culturales, deportivos y productivos.

Establecer base de datos de líderes potenciales.

Sostener un encuen-tro de capacitación con los líderes.

Establecer un plan de acciones de las redes.

10.000.000.oo

Junio del 2013.

70%(Avance) al 2012

Carlos Calao.

Orinson Valenciano

Fabio García.

Piedad Manrique.

Nelson Sandoval.

Carlos Gordillo.

Crear un banco de proyectos para revisar la posibilidad de consolidarlos a partir de la participación de asociados

Diseñar un área de pla-neaciónpara recibir y estudiar proyectos de inversión con los criterios de rentabilidad y eficiencia que sean pre-sentados por los asociados empleados o directivos.

Evaluarla viabilidad técnica, económica, administrativa e institucional.

Determinar criterios para la formulación, evaluación y ejecución del proyecto.

Contratar a manera de servi-cios externos (outsourcing), empresas experimentadas para el estudio de los proyectos.

Estimular el emprendimiento y garantizar el ingreso y sostenibilidad de los asociados hacia el futuro.

Generar ingresos a través de inversio-nes desde un criterio de capital ángel.

Contar con 10 proyectos producti-vos evaluados y con viabilidad económica y social

15.000.000.oo Junio del 2014.

Rebeca Beleño.

Leonardo Senior.

Mercedes Cetina.

Crear planes de estímulos al sentido de pertenencia de los asociados

Talleres para estimular el sentido de pertenencia.

Actividades recreativas al aire libre.

Mejorar la perte-nencia del asociado hacia la cooperativa.

Precisar un plan para consolidar el sentido de pertenencia, el cual contenga concursos sobre imagen corporati-va, creación de eventos periódicos como cele-braciones especiales o la noche de los mejores, en la cual se premie a los mejores asociados por algunas acciones o antigüedad, etc.

20.000.000.oo Julio del 2013.

Martha Russy.

Mercedes Cetina.

Orinson valenciano.

Cesar Caballero.

Mercedes Cetina.

Carlos Calao.

Capacitar a los delegados de manera integral en servicios de la cooperativa, finanzas, comunicación y liderazgo

Programar cursos de capacitación en finanzas, comunicación y liderazgo.

Mejora el cono-cimiento de los delegados y su participación en la Cooperativa.

Desarrollar tres capacitaciones 3.000.000.oo Julio del 2013.

Rebeca Beleño.

Piedad Manrique.

Néstor Ayala.

Marta Russy.

Carlos Calao.

Nelson Sandoval.

Creación del concurso de bandera de la cooperativa

Crear y hacer conocer las bases legales del concurso (inicio y fin de la convocatoria)

Determinar reglas del Concurso.

Definir premios

Mejorar el sentido de pertenencia de los asociados.

Contar con la bandera de la Cooperativa 2.000.000.oo Mayo del 2014.

Rebeca Beleño.

Rubén Darío Ospina.

Nelson Sandoval.

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Objetivo estratégicoIncrementar el excedente económico sin desmejorar el balance social.


Actualizar el Manual de inversiones y la política de inversión

Identificar el plan para la actualización.

Dar claridad sobre la filosofía y linea-mientos en temas de inversión.

Presentar un proyecto de manual de inversiones para aprobación del consejo.

SIN 9 de noviembre de 2012

Rebeca Beleño.

Israel Nocua.

Estudiar la reestructura-ción de tasas de captación

Precisar un plan de restructuración de tasas.

Estudiar las tasas y condiciones de la competencia.

Análisis, margen intermediación entre captación y colocación.

Identificar las líneas de crédito a financiar con estos recursos.

Promoción y mercadeo.

Identificar la perti-nencia de cambios en temas de las tasas.

Evaluar la nueva dinámica de establecimiento de tasas para ser implementado.

Establecer un en-cuentro para revisar el tema.

SIN Noviembre de 2012

Israel Nocua.

Rebeca Beleño.

Evaluación y reducción de costos y gastos administra-tivos

Estudiar el comporta-miento de los costos y gastos a nivel histórico.

Definir los costos y gastos que se pueden reducir.

Identificar el plan de reducción.

Revisión de estructura de gastos frente a ingresos.

Análisis planta de personal, clasificación, cargos, funciones y remuneración.

Estudio de rentabilidad de los inmuebles, capacidad ociosa.

Mejorar la eficiencia de la Cooperativa.

Crear cultura del buen uso de los recursos.

Capacitación a líderes de procesos en las seccionales para multiplicar las políticas de reducción de gasto.

Poner en práctica, escalonadamente, la red interna de cultura de calidad y reducción de gasto.

50.000.000.oo

(Ahorro en costos y gastos)

Febrero 2013

Israel Nocua.

Rebeca Beleño.

Desarrollar el programa de logística de inversa

Identificar el plan de logística; áreas de trabajo y líderes de los trabajadores.

Clasificación de los resi-duos desde la fuente.Videoconferencias con expertos en el tema de aprovechamiento y reciclaje.

Mejorar los niveles de eficiencia económica que pueden reportar procesos de salidas de materiales.

Crear cultura eco-ambiental en la Cooperativa.

Estructurar una red de cultura ecológica que impacte los procesos administra-tivos y del almacén en temas de residuos y desperdicios.

50.000.000.oo(Ahorro). Junio del 2013 Israel Nocua.

Objetivo estratégicoEstimular la sostenibilidad económica de los asociados.


Capacitación en creación de empresas

Identificar el grupo de asociados.

Promocionar el proceso.

Identificar la metodolo-gía a utilizar.

Propender la vida productiva de los asociados y sus familias.

Estimular la salud financiera de los asociados y sus familias.

Establecer y desarrollar convenios con organizaciones especializadas en el tema.

Establecer proyecto de emprendimiento solidario.

Desarrollar proyecto piloto.

Socializar la línea de crédito para temas de emprendimiento.

20.000.000.oo

Junio del 2013

20% (Avance) al 2012.

Orinson Valenciano.

Cesar Caballero.

Fabio García

Piedad Manrique.

Israel Nocua.

Rentabilidad económica: María Piedad Manrique

Proyectos productivos: Carlos Calao – Nelson Sandoval

Venta de acti-vos improduc-tivos

Poner clasificados en los diarios de mayor circulación en Armenia y Cúcuta.

Aumentar la productividad de la organización y generar recursos para direccionarlos a otros fines de la Cooperativa.

Venta de 2 activos autorizados por el Consejo de Adminis-tración (Tebaida, Los Acacios).

25.000.000.000.oo Noviembre 2013 Israel Nocua.

Incremento de tarifas en los centros recrea-cionales

Estudiar las alternativas y el impacto económico y social.

Establecer un plan de acción y comunicación tarifaria.

Implementar las dife-rentes tarifas del estudio base para la creación de la IAC.

Disminuir las pérdidas presenta-das en este tipo de inversión.

Elaborar un estudio del impacto del aumento de los servicios.

Presentación de pro-yecto al Consejo de Administración.

Sincronización de tarifas con grupo de especialización.

50.000.000. Ingresos.

Noviembre 2012 y todo el 2013. Israel Nocua.

Plan de incentivos para asociados por apertura de productos de ahorro

Crear una tabla de incentivos para los productos de ahorros, clasificándolos por tiempo y valor. Dichos incentivos podrán ser monetarios o en especie.

Implementarlo desde el margen de intermedia-ción.

Motivar al asociado para la apertura de productos de la sección de ahorros, dándole un valor agregado frente a nuestra compe-tencia. (Bancos, Cooperativas, Etc.).

Actualmente 1.395 asociados tienen productos de ahorros la meta es llegar al 50% de nuestros asociados, es decir a 5.761.

No. de Asociados 11.522

Cuentas de Ahorro: Numero: 711Valor: $ 1.308.051.897

50.000.000representados en premios y bonos clasificados por monto y por tiempo.

Marzo 2013

Rebeca Beleño.

Israel Nocua.

Fabio García

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Consolidar una red de asociados empresarios

Identificar asociados empresarios.

Consolidar el proyecto y el plan de trabajo con los empresarios.

Estimular el em-prendimiento y las redes de beneficio mutuo.

Identificar y construir bases de datos de asociados empre-sarios.

Promover alianzas estratégicas de negocios

Id Id.

Objetivo estratégicoHacer visible la empresa en escenarios académicos.


Participar en grupos de investigación social en universidades o redes de investigación.

Precisar el proyecto de investigación que se puede desarrollar.

Asistir a reuniones de equipos de investigación y proponer la cooperati-va como un escenario de investigación.

Sistematizar la experiencia de la Cooperativa.

Dejar sentadas las bases para consolidar el vínculo entre la empresa y las universidades.

Hacerse visible ante distintas comuni-dades.

Participar en un gru-po de investigación. SIN

Acercamiento con las universidades Javeriana Minuto de Dios y Cooperativa.

10% avance 2012

Piedad Manrique.

Investigación: Carlos Calao – Nelson Sandoval.

Disolución y liquidación de SINTRACOOPTRAISS

El día 22 de enero de 2013, la Asamblea General de Trabajadores Afiliados a SINTRACOOPTRAISS aprobó la disolución y liquidación de la organización sindical, teniendo en cuenta que la Cooperativa es una de las mejores empresas solidarias como empleador y que mantiene el respeto por las normas laborales y el talento humano como el más importante recurso de la organización.

A continuación se presentan los informes de los diferentes servicios y actividades que presta COOPTRAISS.

INFORME DEL COMITÉ DE CRÉDITO

“Nuestra solidez financiera es garantía de bienestar” El Crédito de la Cooperativa de Trabajadores del I.S.S. ha sido uno de los pilares de sostenimiento de los principios y valo-res cooperativos ya que ha sustentado con solidaridad, eficiencia, equidad y desarrollo social a nuestros afiliados en estos últimos años cargados de incertidumbre e inestabilidad económica provocada por políticas laborales gubernamentales que impactaron negativamente el bienestar de un buen número de nuestros afiliados.

El Comité de Crédito, ha comprendido las circunstancias por las que han tenido que atravesar muchos de nuestros afilia-dos y se ha propuesto apoyar solidariamente a los asociados, dentro de los principios y valores cooperativos, pero con eficacia, calidad y seguridad financiera, lo cual se ha logrado en forma satisfactoria.

Las modificaciones desarrolladas buscan favorecer al afiliado, proteger sus intereses económicos y promover el desarro-llo social, dentro de una política de solidez financiera que garantice la sustentabilidad de la institución cooperativa y los fondos de todos los asociados. Esto se ha logrado con asertividad hasta el punto de ser hoy un sólido cimiento de nuestro futuro como cooperativa especializada en ahorro y crédito.

Índices y balance social año 2012

Durante el año 2012, el Comité, bajo la dirección de la Doctora Mercedes Cetina, tramitó ante el Consejo de Administra-ción algunas reformas al reglamento de crédito, las cuales fueron aprobadas por unanimidad y tuvieron un favorable impacto en los asociados gracias a las condiciones favorables frente al mercado financiero.Estas reformas fueron las siguientes:

Nuevas líneas de crédito con tasa del 8% anual.

• Compra de cartera consumo; compra de cartera vehículo y compra de cartera hipotecaria con destino a entidades financieras.

• Salud y estética

Disminución de la tasa de interés del crédito rotativo José V. del 15% al 10%

Estas líneas han sido de gran acogida por los asociados por su favorable tasa financiera y el beneficio que representa.

Las siguientes gráficas y cuadros muestran el otorgamiento del crédito de avances; crédito de consumo a corto plazo; cré-dito de consumo a largo plazo; el cuadro comparativo de créditos de consumo a largo plazo entre 2011 y 2012; así como el otorgamiento de créditos hipotecarios en ese mismo período.

Otorgamiento de avances

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Otorgamiento de créditos consumo a corto plazo

Otorgamiento de créditos consumo a largo plazo

Comparativo de créditos consumo a largo plazo

Otorgamiento de créditos hipotecarios

LÍNEAS DE CRÉDITO 2012 2011 DIFERENCIA

DINERO 72 $ 63.312.486.595 $ 66.824.925.717 -$ 3.512.439.122

INMEDIATO $ 9.514.475.385 $ 4.823.319.492 $ 4.691.155.893

CRÉDITO ROTATIVO “J V.” $ 7.870.418.780 $ 4.396.977.886 $ 3.473.440.894

DINERO 36 $ 7.189.225.542 $ 8.170.010.058 -$ 980.784.516

VEHÍCULO

Compra $ 4.950.267.259 $ 1.151.602.384 $ 3.798.664.875

Despignoración $ 12.000.000 $ 75.041.686 -$ 63.041.686

COMPRA DE CARTERA

Consumo $ 4.940.510.190 $ 178.625.077 $ 4.761.885.113

Vehículo $ 264.563.535 $ 0 $ 264.563.535

Hipotecario $ 50.099.820 $ 0 $ 50.099.820

TARJETA DE SERVICIOS $ 2.436.137.946 $ 2.331.257.980 $ 104.879.966

L.I.G.H. $ 651.290.200 $ 740.727.000 -$ 89.436.800

RECREACIÓN $ 340.576.195 $ 152.229.432 $ 188.346.763

COMPRA COMPUTADOR $ 86.481.155 $ 73.280.715 $ 13.200.440

SALUD Y ESTÉTICA $ 49.675.669 $ 0 $ 49.675.669

ALMACÉN $ 0 $ 2.380.000 -$ 2.380.000

CALAMIDAD $ 0 $ 3.000.000 -$ 3.000.000

TOTALES $ 101.668.208.271 $ 88.923.377.427 $ 12.744.830.844

El resumen de la colocación de créditos en el año 2012 es la siguiente: la línea de crédito dinero-72 fue la de mayor de-manda colocándose $63.312.486.595, en segundo lugar el crédito inmediato colocándose $9.514.475.385 y en tercer lugar el crédito rotativo José V. colocándose $7.870.418.780.

A continuación se encuentra un comparativo de los años 2011 y 2012 de la colocación de estas líneas de crédito:

Se puede observar que el crédito dinero-72 tuvo una disminución de $3.512.439.122 con relación a la colocación del año 2011, por cuanto hubo una mayor demanda en las líneas de crédito inmediato y tarjeta José V., teniendo en cuenta que el crédito inmediato ha tenido una importante acogida ya que su desembolso se efectúa a las 24 horas después de su radicación y sin necesidad de codeudor. El crédito José V. tuvo una disminución de tasa de interés.

En el transcurso del año 2012 se realizaron diferentes ferias comerciales como fueron: VEHÍCULO, RECREACIÓN, HIPOTE-CARIA y SALUD Y ESTÉTICA; arrojando las siguientes estadísticas de colocación de créditos durante el año:

LÍNEAS DE CRÉDITO 2012 2011 DIFERENCIA

DINERO 72 $ 63.312.486.595 $ 66.824.925.717 -$ 3.512.439.122

INMEDIATO $ 9.514.475.385 $ 4.823.319.492 $ 4.691.155.893

CRÉDITO ROTATIVO “JOSÉ V”

$ 7.870.418.780 $ 4.396.977.886 $ 3.473.440.894

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LÍNEAS DE CRÉDITO MONTO

VEHÍCULO

Compra $ 4.950.267.259

Despignoración $ 12.000.000

RECREACIÓN $ 340.576.195

HIPOTECARIO

Compra de vivienda $ 12.825.837.233

Liberación total $ 1.200.502.155

Construcción en lote vacío $ 353.414.633

Adquisición lote $ 66.191.250

Terminación y ampliación $ 221.741.000

SALUD Y ESTÉTICA $ 49.675.669

A continuación se informa las estadísticas de las nuevas líneas de crédito:

En el año 2012 se otorgaron créditos hipotecarios en las siguientes modalidades:

LÍNEAS DE CRÉDITO MONTO

COMPRA DE CARTERA CONSUMO $ 4.940.510.190

COMPRA DE CARTERA VEHÍCULO $ 264.563.535

COMPRA DE CARTERA HIPOTECARIA $ 50.099.820

LÍNEA MONTO

COMPRA DE VIVIENDA $ 12.825.837.233

LIBERACIÓN TOTAL $ 1.200.502.155

CONSTRUCCIÓN LOTE VACIO $ 353.414.633

TERMINACIÓN Y AMPLIACIÓN $ 221.741.000

ADQUISICIÓN LOTE $ 66.191.250

Permitiendo a nuestros asociados adquirir vivienda a bajos costos y con una amortización cómoda, mejorando su calidad de vida y la de su núcleo familiar.

En los créditos de consumo a corto plazo sigue siendo el de mayor demanda la línea de crédito educativo otorgándose por un valor de $1.187.231.962, esta línea ha sido de gran acogida por su baja tasa de interés fomentando la capacitación y el crecimiento profesional en los asociados, cónyuge, hijos y nietos.

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INFORME DEL COMITÉ DE EVALUACIÓN DE CARTERA

El siguiente es el informe del Comité de Evaluación de Cartera (con corte al 31 de diciembre de 2012) el cual aborda los temas más importantes tratados durante el año.

Indicador de calidad de cartera a diciembre 31 de 2012

Al cierre de diciembre de 2012, este indicador llegó a 3.07% sobre un total de cartera de $189´245.061.238, lográndose cumplir con el compromiso fijado por el Consejo de Administración ante la Superintendencia de la Economía Solidaria en noviembre de 2011, según el cual este indicador debería ser inferior a 4.6%. Frente al sector de Cooperativas Financieras, a septiembre de 2012, éste indicador se encontraba en 4.21%.

De manera coordinada entre el Comité de Crédito y el Consejo de Administración se han venido estableciendo políticas de control para vigilar cuidadosamente las líneas de crédito que afectan esta calificación, como los avances y las tarjetas de servicios.

Para lograr este excelente resultado, adicionalmente a la gestión de cobro periódica y frecuente que realiza la Sección de Cartera, se han trazaron las siguientes estrategias:

Recaudos

Durante el año 2012 se implementaron nuevos canales de recaudo como: Pago Seguro Electrónico (P.S.E.) a través de la página web de COOPTRAISS; extracto de pago por código de barras, con el cual el asociado puede realizar el pago en Almacenes Éxito, Banco de Bogotá y Banco Pichincha. Al concluir el mes de diciembre de 2012 se registra el valor más alto en el recaudo de cartera, el cual llegó al total de $7´625.513.235Igualmente se realizaron cruces de cuentas morosas contra el pago por auxilio de fidelidad, intereses semestrales y con ahorros permanentes.

Plan de normalización de cartera

El Comité propuso ofrecer una negociación a aquellos ex asociados retirados con deuda y morosidad alta para que, con-donando parte de los intereses corrientes y de mora, se pudiera obtener la cancelación total de créditos que no registra-ban pago durante largo tiempo. Gracias al respaldo obtenido por el Consejo de Administración, se aprobó la propuesta y se obtuvo como resultado la recuperación de $112.636.001 de cartera que se encontraba casi perdida. Este valor no incluye abonos recibidos de otras obligaciones, a éstos se les trató como pagos parciales.

Esta medida produjo un beneficio social y económico significativo ya que los ex asociados, muchos de ellos codeudores que debían responder por deudas ajenas, recibieron rebajas importantes que los incentivaron a cancelar la obligación en condiciones favorables. Gracias a esta decisión la Cooperativa pudo rescatar deudas casi incobrables y adicionalmente se detuvo la cadena de embargos que se producen por la insolvencia de asociados y la incapacidad del titular de responder por sus créditos.

Amnistía cartera social

Con el fin de reactivar todos los servicios a los asociados que no poseen créditos, pero se encontraban en mora en sus aportes o ahorros, se logró que el Consejo de Administración aprobara, por una vez y con límite al 31/12/2012, la posibili-dad de que el asociado recurriera a este oportunidad para quedar a paz y salvo por cartera social. Con esta se obtuvieron los siguientes resultados: De un total de 260 asociados inactivos se rescataron 123 en todo el país, lo cual representa el 47% en recuperación de asociados; 13 de ellos pudieron realizar nuevos créditos. Vale la pena resaltar el beneplácito demostrado por estos afiliados al ser llamados individualmente y motivarlos a conti-nuar perteneciendo a esta gran entidad.

Las anteriores medidas beneficiaron a nuestra Cooperativa, demostrando, una vez más, la excelente gestión social y la gran solidaridad con nuestros asociados, quienes son nuestra razón de ser.

INFORME COMITÉ NACIONAL DE EDUCACIÓN

“La Educación es una inversión que reporta resultados en el futuro, ya que comenzaremos a recoger el fruto de nuestra siembra al cabo de quince o veinte años como mínimo, pero si no comenzamos hoy, es un día más que habremos perdido”

Luis Valladares.

Para quienes, por nombramiento del Consejo de Administración, conformamos este comité, es un orgullo liderar los procesos académicos legales existentes en materia de educación cooperativa en COOPTRAISS. Este documento expone los logros y avances llevados a cabo en el año 2012. En un espacio de transparencia ante la rendición de cuentas frente a la Asamblea de Delegados y Asociados en general, no podemos perder de vista que las cooperativas deben tomar pro-videncias para la educación de sus asociados, directivos y trabajadores, bajo los principios y técnicas, tanto económicas como democráticas del cooperativismo.

Logros

Encuentro entre presidentes

Durante el mes de febrero de 2012, se programó un encuentro Nacional de Presidentes del Subcomité de Educación, con el fin de obtener insumos tendentes a la actualización del Proyecto Educativo Social y Empresarial (PESEM). Este encuentro puso en evidencia la necesidad de actualizar, no solo el PESEM, sino también el Acuerdo que reglamenta al Comité y marcó el inicio para la certificación de calidad ISO 9000 del Proceso de Educación.

Actualización con el Acuerdo del Comité Nacional de Educación

Frente al constante avance y cambio de políticas y normas en materia cooperativa, tanto externas como internas, el Comi-té Nacional de Educación optó por actualizar el Acuerdo que reglamenta su funcionamiento. El reglamento, sujeto a un análisis previo, fue firmado por el Consejo de Administración en el mes de diciembre.

Como resultado de este trabajo, hoy se cuenta con el Acuerdo No. 014 del 20 de diciembre de 2012, el cual es la carta de navegación del Comité.

Educación cooperativa

En cumplimiento del compromiso del Comité Nacional de Educación, nos hemos esforzado por hacer que el asociado comprenda que la cooperación es una herramienta eficiente para generar mejores condiciones de vida y prosperidad colectiva. Impulsando a los afiliados a ser el centro de la actividad como dueños y usuarios, los Subcomités de educación organizaron una serie de encuentros educativos que arrojaron excelentes resultados, como se evidencia a continuación:

ENCUENTROS ENCUENTROS REALIZADOS % CONVOCATORIA PARTICIPACIÓN %

61 58 95.8 3.223 2.335 72.45

Este 95.8%, es el resultado de un arduo y desinteresado trabajo logístico por parte de los Subcomités, mientras que el 72.4% muestra la aceptación y acogida de los asociados a participar en estos encuentros.

En el cuadro que se muestra a continuación, representa el comparativo entre los encuentros realizados durante el año 2011, frente a los llevados a cabo en el 2012. Se hace evidente un crecimiento del 4.76% en la participación.

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Nivel Participación 2011 Participación 2012 Diferencia %

Inducción 264 223 -41 -39.05

Encuentro 1 584 811 227 216.20

encuentro 2 422 495 72 68.58

Encuentro 3 362 389 27 25.71

Encuentro 4 422 373 -49 -46.67

Encuentro 5 - 44 44 41.90

Actualización 175 - -175 -166.67

TOTAL 2.229 2.335 105 100

Al observar gráficamente la participación en los cincuenta y ocho (58) encuentros educativos del año 2012, tenemos:

La notable inclinación de esfuerzos hacia el Encuentro 1, radica en que éste introduce al asociado al mundo y espíritu del cooperativismo, a la vez que abarca temas de vital importancia tales como los principios y valores cooperativos.El costo socioeconómico educativo general durante el 2012 fue de doscientos dieciocho mil ochenta seis pesos ($218.086.000.oo), por participación.

Vale la pena resaltar que, dentro de las temáticas que se desarrollaron en los diversos encuentros educativos, se incluye-ron tópicos relacionados con la especialización de COOPTRAISS en la actividad financiera. Gracias a esto, se dio a conocer al asociado el nuevo modelo que, por exigencia de la Superintendencia de la Economía Solidaria, y con el voto de la Asamblea General de Delegados, empezará a regir una vez sean aprobados los estudios socioeconómicos por parte de ese ente de control.

Decreto 2880 de 2004

Basados en la tradición de servicio social, y en cumplimiento de la Ley 863 de 2003, por la cual se establecen normas tributarias, aduaneras, fiscales y de control en su artículo octavo, y reglamentado mediante el Decreto 2880 de 2004; COOPTRAISS ejecutó el 20% de sus excedentes en educación formal. De esta forma, contribuimos a solventar las necesi-dades que tienen varias instituciones educativas ubicadas en sitios vulnerables con un sinnúmero de carencias sociales, económicas y culturales, que dificultan su acceso y permanencia. Gracias a ello, estas instituciones cuentan ahora con condiciones favorables que motivan al estudiantado y permiten mejorar su calidad educativa.

De esta forma, el Comité Nacional de Educación, con un diagnóstico previo y evaluación, ejecutó varios proyectos por un valor total de quinientos veinticuatro millones trescientos noventa y cuatro mil doscientos setenta pesos ($524.394.270.oo), que contaron con el aval del Consejo de Administración; las secretarías de Educación Municipales y Departamentales; al igual que del Ministerio de Educación Nacional. Estos proyectos se detallan de la siguiente manera:

AGENCIA

INSTITUCIÓN EDUCATIVA

LÍNEA DE INVERSIÓN

NÚMERO ESTUDIANTES

VALOR

ATLÁNTICO

IED Técnica

Industrial de Sabana Larga, Sede José

Eusebio Caro (Sabanalarga)

MOBILIARIO ESCOLAR

Pupitres, Sillas, Mesas, aires

acondicionados y ventiladores

250

$38.783.092.oo

BOYACÁ

Colegio Técnico Municipal Simón

Bolívar (Duitama)

INFRAESTRUCTURA

Ampliación física y batería sanitaria

2.754

$67.000.000.oo

CALDAS

IED. San Juan

Bautista de la Salle (Manizales)

VESTUARIO ESCOLAR

Uniformes Educación física

781

$54.785.000.oo

GUAJIRA

Centro de Integración

Popular (Riohacha)

MOBILIARIO ESCOLAR

Dotación de Pupitres

500

$31.750.000.oo

HUILA

IED. Simón Bolívar

(Garzón)

INFRAESTRUCTURA

Construcción aula múltiple y batería

sanitaria.

1.326

$99.912.661.oo

META

Colegio Francisco

Arango (Villavicencio)

DOTACIÓN TEXTOS

ESCOLARES Textos biblioteca

1.640

$21.266.320.oo

IED. Nuestra Señora

de la Paz (Villavicencio)

INFRAESTRUCTURA

Reconstrucción batería sanitaria y construcción de

88,52 m2 de andenes.

640

$24.504.505.oo

NORTE DE S/DER

IED. Agrícola de Risaralda, sede

escolar la Angelita (Municipio de Zulia, verdea la Angelita)

INFRAESTRUCTURA

Batería Sanitaria

120

$67.307.692.oo

SAN ANDRÉS

IED. Bolivariano

(San Andrés Isla)

MOBILIARIO ESCOLAR

Dotación de Pupitres

555

$39.075.000.oo

VALLE

IED. Los Andes,

Sede Francisco José

INFRAESTRUCTURA

Construcción aula

60

$80.000.000.oo

Avances

La certificación de Calidad ISO 9000 del Proceso de Educación, fue uno de los principales retos del año 2012. A la fecha, contando con el recurso humano de COOPTRAISS y el disciplinado trabajo de los integrantes del Comité, este importante desafío se encuentra adelantado en un 80%.

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Retos para el 2013

Consolidar el modelo cooperativo entre los asociados, orientándolos hacia la identidad cooperativa con COOPTRAISS.

• Ampliar la propuesta educativa.

• Ponderar los beneficios internos y externos de las temáticas del PESEM.

• Concluir el proceso de certificación con su implementación a nivel nacional.

De esta forma ratificamos nuestro compromiso con la educación de la comunidad cooperativa y proyectamos hacia el futuro la consolidación del modelo cooperativo con la formación de líderes en el sector.

INFORME DEL COMITÉ DE SOLIDARIDAD

“Pues hemos nacido para colaborar, al igual que los pies, las manos, los párpados,

las hileras de dientes, superiores e inferiores. Obrar, pues, como adversarios los unos

de los otros es contrario a la naturaleza”.Marco Aurelio.

En nombre de los miembros del Comité de Solidaridad reciban un cordial saludo todos los honorables asistentes a la Asamblea General de Delegados de COOPTRAISS 2013.

El proceso de solidaridad es uno de los pilares misionales de COOPTRAISS, a través del cual los asociados se benefician de diferentes clases de auxilio, como ayuda para superar una calamidad o alguna circunstancia de vulnerabilidad, en concor-dancia con los parámetros establecidos en el reglamento.

Una de los primeros logros alcanzados fue en junio de 2011, cuando este proceso fue certificado bajo la norma ISO 9001-2008, lo cual brinda garantía de los procesos desarrollados, en un alto porcentaje, para el cumplimiento de sus funciones y de los diversos requerimientos de los asociados.

El Comité de Solidaridad, al igual que el Subcomité de Fraternidad, han puesto de manifiesto el principio de solidaridad al responder de manera oportuna a las necesidades del asociado y su grupo familiar en momentos de dolor, ante la muerte de un ser querido o en situaciones de calamidad que afecten sus bienes o su salud. De esta manera se fortalece la labor social que concierne a los principios de COOPTRAISS.

Durante el año 2012, el Comité de Solidaridad ejecutó el presupuesto asignado de $611.64.000 más la apropiación del 10 % de los excedentes, lo cual equivale a $262.467.000; que se invirtieron en las actividades de solidaridad consignadas en el reglamento. De esta manera se pudo ofrecer protección y ayuda solidaria a un total de 12.108 asociados, de los cuales, el 21% hizo uso de los servicios del fondo de solidaridad.

Los siguientes cuadros muestran la distribución presupuestal del Fondo de solidaridad y la cobertura de servicios en el año 2012.

AUXILIOS OTORGADOS

53%

PÓLIZA EXEQUIAL46%

CORONAS1%

EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DEL FONDO DE SOLIDARIDAD AÑO 2012

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2492 21%

12108

100%0

2000

4000

6000

8000

10000

12000

14000

1 2

TOTAL BENEFICIADOS

TOTAL ASOCIADOS

Cobertura de servicios año 2012

Los auxilios se distribuyeron en las diferentes agencias de la siguiente manera: 46% para Cundinamarca; 21% para Atlán-tico; 10% para Norte de Santander; 4% para Caldas; 5% para Nariño; 3% para Boyacá; 3% para Cauca; 3% para el Valle; 2% para el Huila; 2% para el Meta y 1% el restante en otras agencias.

Con respecto al número total de asociados, la concentración por agencias fue del 9.5% para Cundinamarca; 4.4% para Atlántico; 1.9% Norte de Santander; 0.8% para Caldas; 1.1% para Nariño y 0.5% para Boyacá.

Los auxilios concedidos a las diferentes agencias se distribuyeron así: 5% para auxilios de salud; 2% en auxilios de calami-dad y 1% para eventos relacionados con la ola invernal; la mayor cobertura, el 92%, correspondió a auxilios para lentes.

CUNDINAMARCA46%

ATLÁNTICO21%

NORTE DE SANTANDER

10%

CALDAS4%

NARIÑO5%

BOYACÁ3%

CAUCA3%

VALLE3%

META2%

HUILA2%

OTRAS AGENCIAS

1%

PORCENTAJE DE AUXILIOS OTORGADOS POR AGENCIA AÑO 2012

Información del Departamento de Sistemas, COOPTRAISS

Salud5% Calamidad

2%

Lentes92%

Ola invernal1%

CLASES DE AUXILIOS OTORGADOS , 2012

Dentro del proceso de calidad que se adelanta en la Cooperativa, el Comité de Solidaridad maneja una serie de indicado-res de control, los cuales se están cumpliendo cabalmente.

En cumplimiento de su misión, el Comité de Solidaridad ha estado presente y acompañado a cada uno de los miembros de COOPTRAISS en los momentos de calamidad y dolor por pérdida, ya sea de un asociado o de alguno de sus familiares, mediante el aporte de ramos fúnebres, cuyo valor total ascendió a $12,226.000; además del aporte correspondiente al fondo de solidaridad de $409.594.000, para cubrir la póliza del seguro exequial.

NOMBRE INDICADOR FÓRMULA META FRECUENCIA PROMEDIO ANUAL

1. Auxilios de solidari-dad otorgados

Auxilios otorgados/ Auxilios pre-sentados con todos los requisitos >98% Mensual 98-94%

2. Costo promedio de auxilios

Auxilios entregados ($) / Auxilios aprobados (#) N.A. Mensual $ 204,20

3. Asociados beneficia-dos

Asociados beneficiados / Total de asociados >6% Anual 21%

4. Oportunidad en el giro de auxilios de solidaridad

Girados en el tiempo establecido (8 días) / Total de auxilios girados >95% Mensual 100%

5. Encuestas de Satis-facción de Solidaridad

(# Asociados satisfechos / Total encuestados) >90% Mensual 92.6%

$ -

$ 200.000

$ 400.000

$ 600.000

$ 800.000

$ 1.000.000

C BIENESTAR C. MUTUALISTA C. SOLIDARIDAD

APORTE ECONÓMICO DE LOS COMITÉS PARA LA PÓLIZA EXEQUIAL

AÑO 2012


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ASOCIADOS15%

BENEFICIARIOS80%

ADICIONALES5%

UTILIZACIÓN DE LA PÓLIZA EXEQUIAL, 2012

Durante el mes de septiembre del 2012, con el ánimo de continuar con el mejoramiento de los procesos del Comité de Solidaridad y potencializar el apoyo y acompañamiento a nuestros asociados, se procedió a reformar el reglamento para extender las exitosas tareas que se vienen desarrollando. De esta manera se conforma el Subcomité de Fraternidad, el cual dependerá directamente del Comité de Solidaridad. Éstos actuarán como representantes de la Cooperativa y buscarán brindar y mejorar el apoyo social al afiliado. Estos subcomités se irán conformando en las diferentes agencias, luego de que el subcomité de Cundinamarca concrete la elaboración del manual de procesos y la acreditación correspondiente.

El Subcomité de Fraternidad de COOPTRAISS, presenta un positivo balance social que se fundamenta, entre otros, con los siguientes resultados:

De un grupo de 89 asociados de Cundinamarca, a quienes se ha venido acompañando de manera permanente, por me-dio de visitas domiciliarias y hospitalarias, el 10% falleció. Para continuar de manera integral nuestra labor, se mantuvo el trabajo de apoyo a la familia, con el respeto y el sentimiento fraterno que corresponden. El seguimiento a la población restante es permanente y la proyección es brindar un cubrimiento total a los asociados que lo necesiten, en concordancia con los principios cooperativos.

El compromiso de todos y cada uno de los miembros del subcomité ha sido decisivo, y la proyección es realizar estas ac-tividades a la totalidad de asociados que lo requieran.

Agradecemos al Consejo de Administración, la Junta de Vigilancia, Revisoría Fiscal y colaboradores de la Cooperativa por su apoyo y contribución para el logro de estos resultados.


INFORME DEL COMITÉ DE BIENESTAR

“La palabra progreso no tiene ningún sentido mientras haya niños infelices”.Albert Einstein.

El Comité Nacional de Bienestar Recreación y Deportes, en cumplimiento de la Misión y Visión de la entidad cooperativa, donde el objeto de este Comité es netamente social, y aplicando las políticas del Consejo de Administración; en concor-dancia con los acuerdos, reglamentos y la certificación ISO 901-2008, resaltamos las diferentes actividades y temas desa-rrollados, los cuales se exponen a continuación:

Proceso de certificación

Es muy grato y satisfactorio para el Comité compartir con la familia COOPTRAISS el logro alcanzado, al ser certificados con la Norma de Calidad ISO 9001-200, obtenida el 21 de junio de 2012 y expedida por la prestigiosa compañía BUREAU-VERITAS.

De esta forma se cumple con la estrategia para el mejoramiento continuo de los procesos de este Comité y por ende de nuestra Cooperativa, cuyo objetivo principal es la satisfacción de los asociados y sus beneficiarios con derecho, ofrecién-doles calidad y oportunidad.

Hasta la fecha han sido certificadas las agencias de Atlántico y Cundinamarca; en las demás agencias se llevando a cabo el proceso de instrucción y capacitación, a fin de extender esta certificación a nivel nacional.

Balance social

Se realizó una consolidación de las actividades realizadas por cada una de las agencias y un análisis de los resultados ob-tenidos durante la vigencia, en especial de las acciones encaminadas a proveer bienestar al asociado, sus hijos y familia. Gracias al incremento del 5% del presupuesto en comparación con el año anterior, se pudieron cumplir satisfactoriamente con todos los cronogramas de actividades planificadas y aprobadas.

En primer lugar se presenta un balance de participación real, es decir, donde se tiene en cuenta que el asociado haya asis-tido por lo menos a una actividad; y el balance acumulado, que refleja la participación del asociado en varias actividades, para mostrar la concentración de los asociados en los diferentes eventos, lo cual se expresa en el siguiente cuadro:

TOTAL ASOCIADOS POR AGENCIA VS. PORCENTAJE REAL DE PARTICIPACIÓN Y CUBRIMIENTO ACUMULADO

AGENCIA Total asociados Actividades realizadas

Participación real Participación % Cubrimiento

(acumulado)

ATLÁNTICO 1,570 44 814 51.85% 1,566

CUNDINAMARCA 6,566 33 2,036 30.41% 3,905

BOLIVAR 136 5 80 58.82% 104

BOYACÁ 665 9 403 60.60% 785

CALDAS 467 9 343 73.45% 729

CAQUETÁ 28 6 19 67.86% 19

CAUCA 362 19 227 62.71% 454

CHOCÓ 10 4 10 100.00% 40

FUSAGASUGA 140 3 90 64.29% 210

GIRARDOT 107 5 70 65.42% 201

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AGENCIA Total asociados Actividades realizadas

Participación real Participación % Cubrimiento

(acumulado)

GUAJIRA 113 3 27 23.89% 56

HUILA 308 9 181 58.77% 355

META 247 8 120 48.58% 219

NARIÑO 370 7 344 92.97% 537

NORTE DE SAN 531 9 217 40.87% 305

SAN ANDRÉS 54 6 54 76.47% 319

VALLE 423 13 212 50.12% 289

TOTAL 12.097 192 5.247 60.42% 10.093

Análisis de actividades

El Comité se ha preocupado por incentivar la participación cada vez mayor del número de asociados, por lo cual se analizó el tema de la “participación repetitiva”, a través de un seguimiento sistematizado y se llegó a la conclusión de que es nece-sario implementar un proyecto de reglamentación de participación, que cumpla con los objetivos de igualdad, equidad y calidad, el cual se viene estructurando.

En consecuencia, con el ánimo de lograr una mayor cobertura, en especial para brindar servicios a aquellos asociados o grupos específicos que no han disfrutado de los beneficios, principalmente a quienes nunca han participado; se progra-maron actividades en las cuales se dio prioridad de inscripción a aquellos asociados que no han concurrido a ninguna programación. Lamentablemente esta estrategia no tuvo la respuesta esperada, por lo cual hubo necesidad de abrir inscripciones a otros asociados sin importar el número de actividades que hubiera concurrido, a fin de cubrir la totalidad de los cupos.De los subcomités

Los subcomités desarrollaron las actividades de acuerdo al presupuesto asignado para el 2012 en cada una de las agen-cias, donde, en la mayoría de ellas, desplegaron programas de capacitación, recreación, deportivos y culturales.

Cabe resaltar los logros obtenidos en el desarrollo de las actividades, para llegar al mayor número de asociados, gracias a la entrega de los Subcomités frente a este compromiso social, buscando cada día el mejoramiento y la excelencia.

Actividades Comité Nacional

Dentro de los programas propios del Comité, es decir, que no entran en el presupuesto de cada agencia, tenemos: “ayudas educativas”; la actividad ya institucional denominada “día del niño”, la “actividad cultural fin de año” y los “Bonos navide-ños”, así como la actividad “gimnasio Bodytech”.

Ayudas educativas

Se otorgaron 2.630 ayudas educativas en todo el país, las cuales se aplicaron en primaria, que incluye kinder; también a transición, secundaria, técnicas; nivel universitario y educación especial, las cuales se extendieron a todos los beneficia-rios, es decir, asociados, hijos y cónyuges con derecho.

Actividad cultural y de integración de fin de año

Los programas culturales e integración de fin de año se acogieron en las agencias de Atlántico, Bolívar, Caldas, Caquetá, Chocó, Girardot, Guajira, Norte de Santander y San Andrés y tuvo una cobertura de participación de 3.143 asociados, de acuerdo al reporte generado por el programa Integrity a fecha 26 de septiembre de 2012.

Para el “bono navideño” se acogieron las agencias de: Boyacá, Cauca, Huila, Meta, Nariño, Valle y los Asociados de Fusa-gasugá, y según el reporte generado a 26 de septiembre de 2012, arrojó una cobertura para 8.433 personas, incluidos asociados donde no existe agencia.

Gimnasio Bodytech:

Se inició dando una cobertura de 240 asociados para Cundinamarca y posteriormente se amplió a 500 asociados a nivel nacional.

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INFORME DE LA JUNTA DE VIGILANCIA

La Junta de Vigilancia, como órgano de control social de la Cooperativa de los Trabajadores del I.S.S, en cumplimiento de sus funciones, la normatividad legal y el estatuto vigente de COOPTRAISS, respetuosamente se permite presentar ante esta honorable Asamblea, el análisis del balance social ejecutado por el Consejo de Administración y los Comités Nacio-nales como órganos asesores, además expresar nuestra apreciación global del funcionamiento general de la Cooperativa y la percepción de servicios, traducido en bienestar social y económico para el asociado y su familia.

Análisis al balance social

El Consejo de Administración, como órgano de administración de la Cooperativa en ausencia de la Asamblea, ha legislado sobre la aplicación de políticas que han permitido garantizar el cumplimiento del objeto social, reflejado en las unidades de bienestar que reciben los asociados y sus beneficiarios; en la implementación de diferentes líneas de crédito, activida-des de bienestar, capacitación cooperativa, auxilios de solidaridad, servicios funerarios, etc.

La Junta de Vigilancia ha estado muy activa en el control del cumplimiento del Plan de Desarrollo 2012-2015, en especial a temas fundamentales para el progreso institucional como la especialización de la Cooperativa en entidad financiera, la ampliación de la base social, la innovación del portafolio de servicios, el fortalecimiento de la imagen institucional; así como aspectos puntuales al interior de la organización como la fluidez en las comunicaciones, el cumplimiento de los esquemas de calidad y el mejoramiento de la percepción del servicio por parte de los asociados, mediante la aplicación de encuestas de satisfacción, entre otras acciones.

Los órganos asesores vienen ejecutando cabalmente las decisiones adoptadas por el Consejo de Administración, median-te la realización de acuerdos, circulares, certificaciones, etc., lo cual refleja una excelente gestión, al igual que la conforma-ción de un equipo humano integral comprometido con la Cooperativa y sus asociados.

La administración, en cabeza de la Gerencia, ha ejecutado las políticas emanadas del Consejo de Administración, con el objetivo de garantizar mejores servicios a los asociados; el cumplimiento de los procedimientos, procesos y una calidad de servicios acordes con la reciente certificación que se ha recibido. Hoy, con mayor razón, se hace necesario trabajar con la más alta calidad, ante el reto y el compromiso recién adquirido, como es la condición de evolucionar hacia una coope-rativa especializada en la actividad financiera.

En el futuro inmediato, un servicio que merece atención especial es el turismo, que abarca el alquiler de los apartamentos y casas campestres, y como resultado de la decisión adoptada por la Asamblea, al aprobar su continuidad como una AIC. En consecuencia, las instalaciones turísticas de nuestra Cooperativa requieren una evaluación profunda y las reparaciones necesarias en forma inmediata; no solo para el mantenimiento o mejoramiento sistemático, sino porque es evidente que se requerirán reajustes en los valores del alquiler.

Vale anotar que en este proceso la participación de la Junta ha sido puntual en aspectos como equidad e imparcialidad en las adjudicaciones de uso y disfrute de las instalaciones, al igual que en los mecanismos de control de ocupación.

En cumplimiento de sus funciones, este órgano de control social, ha actuado en sujeción a la normatividad legal, asistien-do a las reuniones del Consejo de Administración, los comités nacionales y los subcomités. También la Junta ha presenta-do las sugerencias y recomendaciones que consideramos pertinentes y que, en nuestro criterio, beneficiarán al asociado. Resaltamos la aceptación encontrada y la tolerancia ante nuestra participación; todo ello teniendo de presente el respeto, la autonomía e independencia de cada órgano.

Control social

1. Se dio cumplimiento al objeto social de la Cooperativa mediante la satisfacción de las necesidades económicas y sociales de los asociados y su núcleo familiar, contribuyendo a su crecimiento social. Además, se han puesto en aplica-ción diversas acciones administrativas para garantizar la oportunidad, eficiencia y eficacia en la atención y resolución de las solicitudes.

2. El Consejo de Administración y los órganos asesores, sesionaron ordinaria y extraordinariamente con el quórum ne-cesario para validar la legalidad de las decisiones adoptadas. Se realizó el levantamiento de actas, las cuales fueron revisadas detalladamente cada trimestre por este órgano de control social.

3. En lo inherente al proceso de quejas, sugerencias y reclamaciones, previo análisis de este órgano, se enviaron al responsable de cada proceso, según el caso en cuestión, haciéndoles el seguimiento requerido. En lo relativo a las solicitudes de investigaciones, se ha reiterado permanentemente el deber que éstas se den con las garantías consti-tucionales, legales y estatutarias del debido proceso.

4. Es necesario reiterar al Consejo de Administración, sus órganos asesores, subcomités y áreas administrativas, la obli-gación legal y estatutaria de dar respuesta oportuna y clara dentro de los términos establecidos.

Se dio estricto cumplimiento al Artículo 30 de la ley 79/88, al igual que al Artículo 50 del Estatuto vigente de COOP-TRAISS, realizando la verificación del listado de asociados hábiles e inhábiles con cortes a noviembre 10 del 2012 y enero 10 de 2013 suministrado por la administración, para decidir sobre su participación en las Asambleas Extraor-dinaria y Ordinaria de Delegados. Dentro de los términos se recibieron y analizaron los recursos legales presentados por los asociados y se tomaron las decisiones ajustadas al Estatuto.

5. Este órgano, mediante la representación delegada, asistió a las reuniones del Consejo de Administración, los Comités Nacionales y Subcomités de Cundinamarca, actuando dentro de la órbita de su competencia.

Al Consejo de Administración, la Gerencia, los órganos asesores, los Subcomités y Revisoría Fiscal, nuestros agradeci-mientos por la colaboración prestada en el desarrollo de nuestras funciones.

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INFORME DE GERENCIA

Reciban un cordial y caluroso saludo todos los delegados y delegadas presentes en este gran evento democrático. Me siento muy complacido de estar al frente de esta importante Institución. Desde el mes de abril de 2011, y en calidad de Gerente, hemos asumido este reto con entusiasmo y alta responsabilidad, pues COOPTRAISS se encuentra entre los pri-meros lugares en el sector cooperativo, tanto en Colombia como en Latinoamérica.

A continuación realizaremos una breve semblanza del desenvolvimiento de nuestra entidad cooperativa en el año 2012.

El total de las cifras se presenta en miles de pesos.

Desempeño financiero

En el siguiente cuadro se presenta la estructura general del balance de la entidad a diciembre 31 de 2012:

Activo

Con corte a diciembre 31 de 2012, el activo cierra con un valor total de $238.889.192 miles, lo cual representa una dismi-nución del 1.78% con relación al saldo del mismo mes del año anterior (2011), el cual era de $243.221.254.

En la siguiente gráfica se observa la evolución que ha tenido el activo en los últimos tres (3) años:

En la siguiente gráfica se muestra la composición que presenta el activo, donde se destacan los rubros, la cartera de cré-dito e inversiones; estos son, justamente, los que corresponden a activos productivos, los cuales representan el 87% del total. En el año 2011, con corte a la misma fecha, los activos productivos representaban el 92% del total de los activos.

ACTIVO PASIVO

238.889.192 145.130.539

PATRIMONIO

93.758.653

223.856.393

237.568.615

231.360.162 233.780.155

238.889.192

d… f… a… j… a… o… d… f… a… j… a… o… d… f… a… j… a… o… d…

Las principales variaciones del activo se presentan en la siguiente tabla:

Cuenta dic-12 dic-11 Variación % dic-10 Variación

Total Activos 238,889,192 243,221,254 (4,332,062) -1.78% 231,588,755 7,300,437

Disponible 12,602,874 4,475,290 8,127,584 181.61% 12,171,178 431,696

Inventario 327,443 1,128,546 (801,103) -70.99% 2,715,150 (2,387,707)

Inversiones 24,404,953 62,471,430 (38,066,477) -60.93% 48,716,496 (24,311,542)

Cartera 185,364,399 159,159,593 26,204,806 16.46% 151,432,428 33,931,970

Cuentas x Cobrar 869,043 866,199 2,844 0.33% 1,123,655 (254,612)

Cartera de Crédito. Al ser la cartera de crédito el rubro más representativo de la entidad, su participación con respecto al total de activos es del 78%; en las gráficas siguientes se representa su comportamiento durante los últimos 4 años:

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A continuación se muestra el saldo de cartera por modalidad de crédito.

La siguiente tabla muestra el saldo de cartera por las principales líneas de crédito.

LÍNEA SALDO % PLAZO TASAS PROMEDIO PONDERADO

DINERO 72 101,682,044 54% 72 16.00% 8.60%

VIVIENDA - MUTUAL. 15,248,691 8% 180 7.00% 0.56%

LIBRE INVERSIÓN 10,770,231 6% 108 17.00% 0.97%

DINERO 36 6,451,502 3% 36 16.00% 0.55%

VEHÍCULO 6,709,354 4% 72 8.00% 0.28%

C. -VIVIENDA - F.C. 22,898,347 12% 180 7.00% 0.85%

CRÉDITO INMEDIATO 9,695,842 5% 60 8.00% 0.41%

ROTATIVO F.C. 2,261,180 1% 36 10.00% 0.12%

ROTATIVO F.M. 4,904,094 3% 36 10.00% 0.26%

COMPRA CARTERA 5,462,730 3% 72 8.00% 0.23%

OTRAS 3,161,046 2% 0.16%

TOTAL 189,245,061 100% 12.98%

La tasa promedio ponderada de colocación es de 12.98%.

En la siguiente gráfica se muestra el comportamiento que en los últimos cuatro años ha tenido la colocación de la cartera de crédito. Como es evidente, se observa una importante mejora con respecto a años anteriores:

Cartera vencida total en los últimos tres años

A diciembre de 2012, el índice de cartera vencida fue de 3.07% ($5.805 millones), lo que representa una disminución del 1.04% con relación al mes de noviembre de 2012, mes que presentó un 4.11% ($7.751 millones) y muy cercana al 2011, que reflejaba un 2.85% ($4.639 millones).

Con ello se evidencia la efectividad que surtieron las estrategias de recuperación establecidas, como el cruce de ahorros hasta del 90%; el abono y cruce de los intereses sobre los depósitos de ahorro permanentes, con la cartera vencida; el plan de choque en recuperación de cartera en cobro jurídico, entre otras acciones.

El buen manejo de esta variable genera sostenibilidad y rentabilidad a la Cooperativa, pues permite registrar mayor in-greso por intereses y menor gasto por provisiones. De manera complementaria, se da cumplimiento a la meta establecida por Supersolidaria, la cual exige que éste indicador no sea superior al 4.35%.

La siguiente gráfica presenta el indicador de cartera vencida de los últimos tres años con corte a diciembre:

La siguiente tabla muestra la calificación de la cartera de acuerdo a la edad de vencimiento en días:

CATEGORÍA COMERCIAL CONSUMO VIVIENDA MICROCRÉDITO

A 0-30 días 0-30 días 0-60 días 0-30 días

B 31-90 días 31-60 días 61-150 días 31-60 días

C 91-180 días 61-90 días 151-360 días 61-90 días

D 181-360 días 91-180 días 361-540 días 91-120 días

E > 360 días > 180 días > 540 días > 120 días

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La siguiente es la cartera vencida por calificación, mes y valor:

Inversiones. Este es el segundo rubro más importante de la entidad el cual alcanzó el 10.22%. En la siguiente gráfica se muestra el comportamiento que las inversiones han tenido en los últimos años. En vista de que este rublo es uno de los activos productivos de la entidad, se está buscando una mejor rentabilidad con estos recursos.

48.716.496 52.570.666

56.120.131

58.324.631

62.471.430

58.792.962

39.631.299

29.795.201

28.808.588

24.404.953

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Inversiones últimos tres (3) años

Pasivos. Una de las grandes ventajas competitivas que tiene nuestra entidad, es que más del 96% de sus pasivos corres-ponden a obligaciones con sus asociados, representadas en los depósitos de ahorros y en los fondos sociales, tal y como se aprecia en la siguiente gráfica:

La tabla que se muestra a continuación, se observa la variación que han tenido los principales rubros del pasivo, con re-lación a los tres años anteriores:

Depósitos. Estos representan una de las principales fuentes de apalancamiento que tiene la entidad. Para mejor ilustra-ción, se presenta en el siguiente cuadro la composición y el saldo de los últimos tres años:

Cuenta dic-12 dic-11 Variación % dic-10 Variación %

Total Pasivos 145,130,539 155,144,693 (10,014,155) -6.45% 148,379,209 (3,248,670) -2.19%

Depósitos 79,915,998 73,565,237 6,350,761 8.63% 69,027,663 10,888,335 15.77%

Cuentas x Pagar 5,329,038 6,172,774 (843,735) -13.67% 6,186,603 (857,565) -13.86%

Fondos sociales 58,859,808 74,164,347 (15,304,539) -20.64% 72,066,861 (13,207,053) -18.33%

CONCEPTO dic-12 dic-11 dic-10

$ %

Ahorro Permanente 68,748,701 86.03% 64,351,658 62,240,369

Depósitos Ahorro Vista

636,314 0.80% 462,370 268,520

CDAT 9,601,485 12.01% 8,537,994 6,444,806

Ahorro Contractual 929,498 1.16% 213,215 73,967

Total 79,915,998 100.00% 73,565,237 69,210,873

Del total de los depósitos, el 86% corresponde a los ahorros permanentes y el 12% a los CDAT.

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Fondos Sociales. Los fondos sociales representan el 41% del total de los pasivos de la entidad. Su comportamiento en los últimos tres (3) años se observa en la siguiente gráfica:

73.812.582

73.913.221

73.930.513

74.281.192

58.398.030

57.969.727

58.064.216

58.578.300

58.848.965

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FONDOS SOCIALES

En la tabla siguiente se presentan los saldos que, a diciembre 31 de 2012, tenía cada uno de los fondos sociales.

En balance socialEn balance social, la entidad, a diciembre 31 de 2012, ha invertido recursos por valor de $24.246,7 millones, lo cual se puede apreciar con mayor detalle en la siguiente tabla:

INVERSIÓN SOCIALCONCEPTO Valor

Póliza exequial 1,445,301

Auxilios Solidaridad 470,895

Auxilio Mutualista 1,043,507

Auxilio de Fidelidad 18,008,070

Educación Cooperativa 578,976

Ayudas Educativas 464,121

Bienestar y Recreación 2,235,862

TOTALES 24,246,733

PatrimonioEn la tabla siguiente se muestra la variación de las principales cuentas del patrimonio:


Total Patrimonio 93,758,653 87,987,250 5,771,403 6.56% 83,209,547 10,549,107 12.68%

Aportes 68,689,582 63,303,336 5,386,246 8.51% 59,370,214 9,319,368 15.70%

Reservas 8,390,453 7,865,519 524,934 6.67% 7,391,609 998,844 13.51%

Superávit 10,576,248 9,906,755 669,493 6.76% 9,702,952 873,296 9.00%

Excedent. 1,200,954 2,624,673 (1,423,719) -54.24% 2,369,551 (1,168,597) -49.32%

Aportes socialesLos aportes sociales representan el 73% del total del patrimonio. En los últimos tres (3) años este rubro ha tenido el siguiente comportamiento:

El excedente del ejercicio, a diciembre 31 de 2012, es de $1.200,9 millones, lo cual representa una disminución del 54% con respecto al mismo periodo del año anterior, cuando el excedente fue de $2.624,6 millones. Esta disminución obedece principalmente a la reducción de la tasa de interés de la cartera de crédito y al incremento en gastos de fondos sociales.

El resultado por actividad se muestra en el esquema siguiente:

CONSOLIDADO FINANCIERO ALMACÉN RECREACIÓN

RESULTADO DEL EJERCICIO ACTUAL (1,200,9) (1,598,04) 173,5 223,5

Estado de resultadoEn el cuadro siguiente se presentan las principales cifras del estado de resultado.

INGRESOS 32.311.056

GASTOS 19.528.825

COSTOS 11.581.278

EXCEDENTE 1,200.954

IngresosEl comportamiento de los ingresos se presenta en la siguiente tabla:


Total Ingresos 32,311,056 33,890,398 (1,579,342) -4.66% 34,426,962 (2,115,906) -6.15%

Cartera 24,101,107 23,804,861 296,246 1.24% 24,452,406 (351,299) -1.44%

Construcción 414,000 1,914,540 (1,500,540) 0.00% 2,303,475 (1,889,475) 0.00%

Comercial 4,560,369 4,893,183 (332,814) -6.80% 5,530,502 (970,133) -17.54%

Inversiones 2,232,132 2,435,093 (202,961) -8.33% 1,625,293 606,839 37.34%

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Los ingresos financieros representan el 75% del total de los ingresos; los intereses de las inversiones, el 7% y las ventas del almacén el 14%.

Costos y gastosEn la tabla siguiente se puede apreciar el comportamiento de las principales cuentas de costos y gastos, comparados con el mes anterior y con el mismo periodo del año anterior:

Del total de gastos de la entidad, el 67% corresponde a gastos generales; el 22% a gastos de personal y el 5% a gastos de ventas. Las depreciaciones y provisiones representan aproximadamente el 3% cada uno.

Ejecución presupuestalEl cuadro siguiente presenta, en resumen, la ejecución presupuestal a diciembre 31 de 2012:


Gastos 19,528,825 17,469,740 2,059,085 11.79% 17,640,281 1,888,543 10.71%

Generales 12,995,596 11,619,931 1,375,666 11.84% 11,025,065 1,970,531 17.87%

Personal 4,200,873 3,761,494 439,379 11.68% 3,464,200 736,673 21.27%

Gastos Financieros 448,572 389,387 59,185 15.20% 518,236 (69,663) -13.44%

Depreciación 483,170 492,036 (8,867) -1.80% 509,632 (26,462) -5.19%

Gastos de Venta 756,453 817,618 (61,166) -7.48% 844,249 (87,796) -10.40%

Provisiones 529,274 261,945 267,330 102.06% 1,263,696 (734,422) -58.12%

Costos 11,581,278 13,795,986 (2,214,708) -16.05% 14,417,130 (2,835,852) -19.67%

Financieros 7,050,221 7,548,561 (498,340) -6.60% 7,810,954 (760,733) -9.74%

Construcción 424,589 1,923,103 (1,498,514) 0.00% 2,317,650 (1,893,060) 0.00%

Ventas 4,106,468 4,324,321 (217,853) -5.04% 4,288,526 (182,059) -4.25%

CONCEPTO TOTAL PRESUPUESTO AÑO 2012

TOTAL EJECUTADO AÑO 2012 %

Total ingresos 33,041,254,951 32,311,056,377 97.79%

Total gastos de personal 4,851,804,967 4,682,005,233 96.50%

Total costos 12,280,572,617 11,581,277,756 94.31%

Total gastos generales 13,439,567,167 13,327,287,246 99.16%

Impuestos 1,974,907,415 1,731,620,729 87.68%

Servicios públicos 655,815,112 647,931,451 98.80%

Gastos asamblea 896,317,251 778,836,160 86.89%

Fondo sociales 5,467,408,531 6,596,062,514 120.64%

Total depreciaciones 502,284,862 512,124,777 101.96%

Total provisiones 358,540,815 554,595,811 154.68%

Total gastos financieros 442,322,146 448,572,355 101.41%

Total gastos no operacionales 3,200,000 4,239,180 132.47%

Total gastos 31,878,292,574 31,110,102,358 97.59%

Excedente presupuestado 1,162,962,377 1,200,954,019 103.27%

A pesar de que la ejecución de los ingresos fue del 97.79% de lo presupuestado; se lograron excedentes del 103.27% de los esperados, lo cual se explica porque los costos y gastos también estuvieron por debajo de lo presupuestado, especial-mente los gastos de personal.

Desempeño jurídico

Edificio Amarú 122

Se escrituró, entregó y registró en la Oficina de Registro de Instrumentos Públicos de Bogotá la totalidad de los aparta-mentos que quedaban para venta.

Por otra parte, llegó traslado de Auto de Apertura, Informe Técnico y Queja, enviado por la Secretaría de Hábitat del Dis-trito de Bogotá, en el que se otorgan 10 días hábiles a COOPTRAISS para que rinda las explicaciones pertinentes respecto a visita técnica efectuada al edificio Amarú, en la cual se rindió informe de Verificación de Hechos No. 12 – 536 del 15 de mayo de 2012; se ordenó hacer arreglos en algunas zonas de la edificación y se nos eximió de realizarlos en otras zonas que también fueron objeto de quejas por parte de la administración del edificio.

Para dar respuesta a este requerimiento, se citó al Ingeniero Franklin Morón Lagos, a fin de que nos asesorara en la res-pectiva contestación y dictaminara la urgencia de los mismos. El señor Morón cotizó las obras solicitadas por la Secretaría del Hábitat a un valor de $11.704.070,40. COOPTRAISS envió respuesta al requerimiento de la Secretaría del Hábitat del Distrito, mediante el Oficio G-13267 de fecha 8 de noviembre de 2012. Posterior a este oficio, se recibió visita de la actual administradora del edificio Amarú, quien solicitó se hicieran prontamente las obras ordenadas por la autoridad distrital.Después de la visita de la administradora del Amarú, se han recibido otras peticiones y llamadas de los propietarios de los apartamentos a quienes, en su totalidad, se les ha respondido que no es posible efectuar ningún trabajo hasta que la Secretaría del Hábitat no se pronuncie respecto a la respuesta al requerimiento contenido en el Auto No. 2306 de fecha 17 de octubre de 2012 que hemos entregado.

Procesos laboralesActualmente se encuentran en curso las siguientes demandas contra COOPTRAISS, discriminadas así:

- Informe sobre el estado de la pretensión de la firma NEICCO ltda. ($995 millones)

El día 6 de septiembre de 2012 se llevó a cabo audiencia de conciliación, resolución de excepciones previas y fijación del litigio en el Juzgado 11 Laboral del Circuito de Bogotá. A esta diligencia asistieron el Dr. Jorge Eliécer Mosquera, asesor externo; el Dr. Javier Simmonds, jefe jurídico y el suscrito, en representación de COOPTRAISS.

Se obtuvo un balance positivo para la Cooperativa, ya que la excepción previa “FALTA DE COMPETENCIA”, propuesta por nuestro apoderado fue acogida por la señora Juez, quien, en la misma audiencia pública, determinó declararse incompe-tente y ordenó remitir el proceso a la Oficina de Reparto, a fin de que conociera el litigio la Jurisdicción Civil.

El 11 de septiembre de 2012 fue enviado el expediente a los Juzgados Civiles del Circuito de Descongestión, de donde nunca enviaron comunicación de ningún despacho avocando conocimiento. El día 14 de enero de 2013, luego de efectuar revisión de rutina a los procesos judiciales en contra de COOPTRAISS, se encontró que el señor Manuel Eduardo Neira Con-treras radicó una demanda ordinaria ante la jurisdicción civil en contra de la Cooperativa, la cual correspondió en reparto, al Juzgado 43 Civil del Circuito de Bogotá. Dicho proceso se encuentra radicado con el N°. 11001310304320130000300.

- Proceso de fuero sindical Nelfer Orejuela

El señor Nelfer Orejuela presentó demanda de fuero sindical, la cual correspondió por reparto al Juzgado Sexto Laboral del Circuito de Cali. El doctor Jorge Eliécer Mosquera se notificó de la admisión de la misma como apoderado especial de COOPTRAISS. Una vez notificada la demanda, observamos que el demandante está alegando fuero circunstancial, no sindical, por estar actualmente en curso una negociación colectiva entre COOPTRAISS y SINTRACOOPTRAISS. El deman-dante, a través de su abogado, señala que él era miembro activo de SINTRACOOPTRAISS, por lo tanto, está solicitando el reintegro a su cargo, al igual que pago de todos los salarios y demás factores salariales dejados de cancelar por la Coope-rativa desde el momento del despido hasta cuando sea efectivamente reintegrado a sus labores, incluyendo los aportes a Seguridad Social.

El día 26 de septiembre de 2012 a las 2:00 p.m. se celebró la audiencia en la ciudad de Cali, a la cual asistieron los doctores Jorge Eliécer Mosquera, abogado externo, Javier Simmonds, jefe jurídico y el doctor Carlos Julio Castañeda Cárdenas. El

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balance de esta reunión fue positivo para COOPTRAISS, toda vez que se decretó la nulidad de todo lo actuado hasta el mo-mento, y la contraparte no argumentó adecuadamente el sustento de sus intenciones, ya que pretendían que el proceso se siguiera como fuero sindical (especial) y no circunstancial (ordinario), a lo cual la Juez se negó.

El apoderado del demandante interpuso recurso de queja, por cuanto le fueron negados los recursos de reposición y apelación en la audiencia.

El Dr. Mosquera radicó en la primera semana de octubre de 2012 la contestación de la demanda bajo los parámetros del proceso ordinario laboral de primera instancia.

Para el día 6 de diciembre de 2012, se programó audiencia de conciliación, la cual fracasó, convirtiéndose en la primera audiencia de trámite del proceso ordinario laboral.

La Juez ordenó practicar y compilar las pruebas solicitadas por las partes, señalando como fecha para la próxima audien-cia el día 28/02/2013 a las 9:00 a.m. En esta audiencia se evacuarán los testimonios de la parte demandante. Así mismo, se libró despacho comisorio para recibir testimonio al testigo de COOPTRAISS Jeider Díaz; también se dio trámite al traslado del Juzgado al Sindicato de un oficio de solicitud del acta de SINTRACOOPTRAISS, en la que admiten como asociado a Nelfer Orejuela.

- Querella Laboral

Por medio del Ministerio de la Protección Social se citó a la Cooperativa a fin de atender la diligencia administrativa laboral el 05 de diciembre de 2011 a las 2:00 p.m. según la querella No. 31979 instaurada por una empleada, por presunto acoso laboral de COOPTRAISS.

El día 6 de diciembre de 2011, el Dr. Jorge Eliécer Mosquera radicó el memorial ante el Ministerio de la Protección Social, donde se da contestación completa a dicha querella.

Hasta el momento no se ha programado nueva fecha de audiencia.

- Negociación colectiva

Para el Tribunal de Arbitramento, obligatorio en el trámite de negociación colectiva, ya fue escogido como árbitro por parte de COOPTRAISS, el Dr. Víctor Manuel Uribe, lo cual ya fue informado al Ministerio del Trabajo. También fue elegido el Dr. Ernesto Forero Vargas como tercer árbitro, quien aún no ha tomado posesión.

Procesos civiles

- Pago por consignación COOPTRAISS vs Manuel Eduardo Neira Contreras ($22 millones)

El apoderado de COOPTRAISS, Dr. Jorge Eliécer Mosquera Trejos ha decidido esperar un poco más para reiniciar este proceso, ya que quiere dar tiempo al desarrollo del otro pleito que se lleva simultáneamente con la contraparte, a quien, en la audiencia de conciliación del proceso laboral, se le propuso entregarle 22 millones de pesos, lo cual no aceptó. No se sabe cuál va a ser su posición luego del revés sufrido en dicha audiencia. Es necesario recordar que el día 14 de enero de 2013, luego de efectuar revisión de rutina a los procesos judiciales en contra de COOPTRAISS, se encontró que el se-ñor Manuel Eduardo Neira Contreras radicó una demanda ordinaria ante la jurisdicción civil en contra de la cooperativa, la cual correspondió, en reparto, al Juzgado 43 Civil del Circuito de Bogotá. El proceso se encuentra radicado con el N°. 11001310304320130000300.

- Campo Club La Fuente lote 4 - La Tebaida (Quindío)

Este inmueble se encuentra consignado en la inmobiliaria Century 21 Mevic, al igual que en la página web de la Coopera-tiva. El precio de ofrecimiento al público es de $450.000.000.00.

Adicionalmente el inmueble se consignó, en fecha cercana al 10 de marzo de 2012, en las siguientes inmobiliarias del Eje

Cafetero: Millán y Asociados (0968808383), Castro Rosero (0968862161), Finca Raíz Beatriz Giraldo (0968806088), Inmobi-liaria Gómez Chanjubd (0968840866). Aún no se han recibido propuestas.

El 23 de febrero de 2012 se contrató a la firma “R&T” a fin de adelantar el proceso de demanda a la copropiedad por el daño y perjuicio generado a COOPTRAISS. Según dicha firma de abogados, este pleito es factible y corresponde a un proceso ordinario, cuya demora es de tres a cuatro años.

- Estado de la pretensión de los representantes del Spa Estilo y Figura.

Este proceso se encuentra en el Juzgado 5° Civil del Circuito Judicial de Bogotá, bajo el radicado N°. 2011-0073 a cargo del asesor externo Dr. Víctor Daniel Tamayo. Está al Despacho para fijar fecha de la audiencia de conciliación y, hasta el momento, el juez no se ha pronunciado al respecto.

La parte demandante ya aportó copia cotejada del auto admisorio de la demanda y de la notificación por aviso a Cons-trucciones Neicco ltda, pero al parecer el trámite fue errado y el Despacho ordenó notificar nuevamente a esa empresa.

Ya se libraron los telegramas correspondientes, al igual que las publicaciones. El día 14 de enero de 2013, con un total de 7 folios, fueron enviadas las publicaciones de los edictos emplazando a construcciones Neicco ltda.

Procesos jurídicos en cobro de cartera.

A 31 de diciembre de 2012, COOPTRAISS presenta 219 casos que son manejados por 9 abogados externos a quienes se les otorgó los contratos de prestación de servicios. En el mes de diciembre se continuó implementando la política de norma-lización de cartera vencida, obteniéndose acuerdos importantes, principalmente con algunos codeudores. Las facultades estuvieron vigentes hasta el 31 de diciembre de 2012, pero es menester manifestar que algunos deudores solicitaron ampliar el plazo hasta el mes de enero en consideración a que las deudas son bastante elevadas.

Avances de mercadeo

Asociados referidosLa estrategia se inició el 1 de agosto de 2011 y, según decisión del Consejo de Administración, mantuvo vigencia hasta el 31 de diciembre de 2012. Gracias a ella, en lo corrido del 2012, fueron admitidos 1809 asociados, de los cuales ingresaron un total de 1603 asociados (88.61%). El siguiente cuadro muestra la distribución de estos asociados.

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Convenio Almacenes ÉXITO de cobertura nacional

A partir del 1 de marzo de 2012, conforme a los lineamientos del plan de desarrollo aprobado por el Consejo, se da apertura de manera permanente este convenio de cobertura nacional. Este acuerdo en general, dados los pilotajes y los ajustes de producto de los mismos efectuados, tanto al convenio como al desenvolvimiento operativo entre COOPTRAISS y ÉXITO, viene operando satisfactoriamente.

Del periodo 21/02/2012 (inicio de campaña) al 31 de diciembre de 2012, el valor de ventas ha sido de $724.7 millones, distribuidos de la siguiente manera:

De la misma manera que con Almacenes ÉXITO, se han realizado al menos 25 convenios diferentes a fin de incrementar la oferta del producto cruzado a nuestro asociado en materia de servicios de salud y aseguramiento, vivienda, vehículo y turismo. Estos convenios fueron promocionados mediante por lo menos cuatro (4) ferias realizadas en Bogotá y con co-bertura en algunas ciudades del país donde la Cooperativa tiene oficina. Estos convenios están a disposición para que los asociados accedan a dichos servicios con facilidades en precio y garantía. Los diferentes acuerdos pueden ser consultados en la página web de la Cooperativa.

Acercamientos a COLSUBSIDIO: Arrendamiento local del almacén y celebración de convenio

Arrendamiento local del almacénEl 31 de octubre del año anterior, se recibió la propuesta por parte de COLSUBDIDIO para tomar en arrendamiento el local del almacén, gracias a gestión y los acercamientos que desde hace algún tiempo se venían haciendo con esta entidad. COLSUBSIDIO manifestó su deseo de que COOPTRAISS, en el menor tiempo posible, permitiera el inicio de las adecua-ciones físicas para los montajes del formato propio (neveras, cajas, góndolas, redes eléctricas y de datos, etc.), previo a la realización del contrato requerido.

De igual manera, COLSUBSIDIO nos facilita su ayuda para la consecución de un posible comprador de las góndolas y demás elementos propiedad de COOPTRAISS y, de ser necesario, adquieren la mercancía que se tenga al momento del empalme. También se aclaró que la adecuación se llevará a cabo sin que se suspenda en ningún momento la atención a público.

De igual forma, solicitan que el servicio de parqueadero se encuentre abierto tanto a asociados como a terceros compra-dores del almacén, cuando así se requiera.

COLSUBSIDIO ha tenido demoras en la aprobación de su plan de ensanchamiento, en especial en lo referente al acto administrativo de aprobación de SUPERSUBSIDIO FAMILIAR, razón por la cual hemos realizado las siguientes gestiones:

• Varias reuniones con Bladimir Libreros y Guillermo Álvarez, la última celebrada el jueves 13 de diciembre de 2012 durante la cual se comprometieron a emitir una carta de intención que a la fecha no ha sido recibida.

• Respuesta a la oferta comercial del 31/10/2012 recibida en COOPTRAISS, dada mediante oficio G- 14151 del 28/11/2012.

• Los últimos acercamientos, efectuados el 4 de enero de 2013, permiten tener certeza de iniciar la operación el 1 de febrero del 2013. Está pendiente la firma del contrato de arrendamiento, ya en trámite al interior de COLSUBSIDIO, como paso previo para autorizar la instalación de redes e inicio de adecuaciones físicas. Este proceso fue solicitado por COLSUBSIDIO.

• El 15 de enero de 2013, COLSUBSIDIO practicó pruebas de selección a 15 personas en COOPTRAISS cuyos resultados fueron entregados el 21 de enero de 2013.

Celebración de convenio

Este convenio está en proceso de finalización para su formulación y firma. La dificultad ha radicado en que COLSUBSIDIO no controla el saldo disponible de los asociados en su tarjeta de servicio, lo que significa que cada asociado debería con-sumir el total de cupo disponible en una única compra. Esto no es viable en corto tiempo ya que genera varios inconve-nientes. Se están evaluando otras alternativas para hacerlo funcionar correctamente en el menor tiempo posible.

A la fecha de cierre del presente informe, el contrato de arrendamiento ya estaba firmado y se habían iniciado las adecua-ciones físicas del almacén por parte de COLSUBSIDIO.

Sentimientos de aprecio y gratitud a los asambleístas.

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INFORME DEL FONDO DE PROTECCIÓN MUTUALISTA

“Si se siembra la semilla con fe y se cuida con perseverancia, sólo será cuestión de tiempo recoger sus frutos.” Thomas Carlyle

El ejercicio de 2012 ha sido dinámico y positivo. Los resultados obtenidos evidencian un excelente balance social, plasma-do en los datos estadísticos que mencionaremos a continuación.

Uno de los principales logros obtenidos ha sido el de mantener la suficiencia del Fondo sin dejar de cubrir varios rubros, como el pago de los auxilios por fallecimiento del asociado o la disminución de la tasa de contribución del 1% al 0.5% aprobada por la Asamblea de 2011. Adicionalmente, se cumplió con el auxilio de fidelidad a 6.729 asociados, lo que sig-nifica un valor total de $18.099 millones de pesos, aprobado en asamblea de 2012 y reglamentado en el Acuerdo 03 del Consejo de Administración. Estas decisiones fueron tomadas con base en un estudio técnico actuarial, lo cual contribuyó a la permanencia de los asociados.

Además de lo expuesto anteriormente, los recursos del Fondo participan de manera activa en la gestión de crédito, po-niéndolos al servicio de los asociados y no del mercado financiero, conforme lo establece el reglamento vigente, identifi-cando plenamente los registros contables.

Cabe destacar que, conforme lo contemplan las normas vigentes, se está dando cumplimiento con el porcentaje estable-cido para la reserva de liquidez.

Balance social

A continuación se presentan las unidades de bienestar social prestadas a los asociados y sus familiares durante el año 2012.

A lo largo del año se tramitaron 107 auxilios mutualistas, que corresponden a fallecidos durante los años 2011 y 2012, y se condonó el saldo de préstamos a 92 asociados perecidos por valor total de $1´697.741.290.

Concepto Cantidad Valor

Auxilios económicos tramitados por fallecimiento de asociados

107 $1´123.412.695

Amparo póliza exequial: 12.108

Asociados 79.243

Familiares de asociados 91.351

TOTAL $ 855.707.461

Nota: El número de familiares beneficiarios corresponden a los declarados por el asociado, ya que 3.994 no los han registrado.

Se prestaron 412 servicios funerarios a familiares de asociados.

Apoyo a la gestión de COOPTRAISS

Colocación de líneas de crédito

MODALIDAD DE CRÉDITO MONTO ASIGNADO EN PESOS MONTO COLOCADO % INTERÉS ANUAL A 31/12/12

COMPRA DE CARTERA 6´000.000.000 5´462.729.906 8%

COMPRA DE COMPUTADORES 200.000.000 65.626.095 6%

COMPRA DE VIVIENDA 32´600.000.000 31´492.599.738 7%

COMPRA DE VEHÍCULO 5´000.000.000 4´848.963.544 8%

TARJETA JV 5´000.000.000 4´904.093.559 10%

SALUD Y ESTÉTICA 200.000.000 36.512.438 8%

TOTAL 49´000.000.000 45´486.784.571

Trámite y pago del auxilio de fidelidadConforme lo establece el Acuerdo 03 de 2012, se tramitaron 6.729 auxilios de fidelidad distribuidos de la siguiente ma-nera:

VALOR SEGÚN TIEMPO DE AFILIACIÓN

NÚMERO DE ASOCIADOS

BENEFICIARIOSVALOR TOTAL ASOCIADOS

RETIRADOSVALOR

REINTEGRADO VALOR NETO

$2.000.000 2.088 4´176.000.000 9 (18.000.000) 4.158.000.000

$3.000.000 4.641 13´923.000.000 10 (30.000.000) 13´893.000.000

TOTAL 6.729 $18´099.000.000 19 (48.000.000) 18´051.000.000

Nota: De los 107 asociados fallecidos; a 38 se les descontó $3.000.000 y a 7 $2.000.000, para un total de $128.000.000.

Informe financiero de cuentas de balance y de resultados comparativo de los años 2011 y 2012

Diciembre de 2012 Diciembre de 2011 Variación

ACTIVO

188.488.806 BANCOS 147.576.302 40.912.504

16’368.472.660 INVERSIONES 50’421.658.668 -34’053.186.008

0 OBRAS EN CONSTRUCCIÓN 424.589.019 -424.589.019

47’329.040.638 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 23’785.430.820 23’543.609.818

63’886.002.103 TOTAL ACTIVOS 74’779.254.809 -10’893.252.706

PASIVO

5’037.037.075 CUENTAS POR PAGAR 625.750.401 4.411.286.674

5’037.037.075 TOTAL PASIVO 625.750.401 4.411.286.674

PATRIMONIO

58’848.965.028 AUXILIO 57’044.099.153 1’804.865.875

0 SUBCUENTA

CONDONACIÓN DEUDA 17’109.405.254 -17’109.405.254

58’848.965.028 TOTAL PATRIMONIO 74’153.504.407 -15’304.539.379

63’886.002.103 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 74’779.254.808 -10’893.252.705

Cuentas de balance general

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Cuentas de estado de resultados

Diciembre de 2012 Diciembre de 2011 Variación

INGRESOS

CONTRIBUCIÓN ASOCIADOS 18’473.867.948 1’595.453.076 16’878.414.871

AUXILIO MUTUALISTA 1’364.462.694 1’595.453.076 (230.990.383)

SUBCUENTA

CONDONACIÓN DEUDA 17’109.405.254 0 17’109.405.254

RENDIMIENTO PROMEDIO INVERSIONES

3’327.141.983 2’667.185.784 659.956.199

AUXILIO MUTUALISTA 3’327.141.983 2’667.185.784 659.956.199

TOTAL INGRESOS 21’801.009.930 4’262.638.860 17’538.371.070

GASTOS

TOTAL AUXILIOS PAGADOS 19’140.436.595 1’218.096.000 17’922.340.595

AUXILIO MUTUALISTA 1’089.366.595 1’218.096.000 (128.729.405)

AUXILIOS FIDELIDAD 18’051.070.000 0 18’051.070.000

POLIZA SERVICIOS EXEQUIAL 855.707.461 763.285.330 92.422.131

TOTAL POLIZAS 855.707.461 763.285.330 92.422.131

TOTAL GASTOS 19’996.144.056 1’981.381.330 18’014.762.726

EXCEDENTE 1’804.865.875 2’281.257.530 -476.391.656

Las cifras a 31 de diciembre de 2011 y 2012 de las cuentas del informe financiero, presentan variaciones originadas en:

Inversiones. La disminución obedece a la cancelación de títulos con el fin de atender el pago del auxilio de fidelidad y proveer liquidez para la colocación de créditos.

Otras cuentas por cobrar. Su incremento corresponde a la colocación de créditos con los recursos obtenidos de la can-celación de títulos.

Subcuenta condonación de deuda. En cumplimiento de lo ordenado por la Asamblea de 2012, se dio traslado de este saldo a la Subcuenta Auxilio Mutualista.

Ingresos por contribuciones. En el 2011 se recaudaron cuatro meses (enero-abril) con contribución del 1%, y durante todo el 2012 con contribución del 0.5%.

Ingresos por rendimientos a las inversiones. Su incremento se da debido a las mejores tasas del mercado financiero durante la vigencia de 2012, con base en las políticas macroeconómicas adoptadas por el Banco de la República.

Incremento del valor de la póliza exequial. Obedece al mayor número de asociados a COOPTRAISS quienes, en el mo-mento de la vinculación, reciben el beneficio de este amparo.

Estudio técnico actuarial

Al momento de la elaboración del presente informe, el doctor Héctor Danilo Aponte Guerrero se encuentra realizando el estudio técnico actuarial con saldos de estados financieros y datos estadísticos a 31 de diciembre de 2012, dando así cumplimiento a las disposiciones vigentes sobre la materia.

Proyectos de inversión

Subcuenta condonación de deuda-proyecto Amaru 122Este proyecto se concluyó durante la vigencia del 2012 con la venta de los dos (2) últimos apartamentos. No se concreta-ron las expectativas de rentabilidad esperadas.

Informe sobre el estado de la pretensión de la firma Neicco ltda. ($995 millones)El Tribunal de Arbitramento de Bogotá, en el Acta No. 002 del 12 de octubre de 2011, concluyó sus funciones y extinguió los efectos de la cláusula compromisoria, dando a las partes la libertad de acudir a la justicia ordinaria. Teniendo en cuenta que la parte convocante no canceló los honorarios que ascendían a $12.622.153,00 estos, fueron cancelados por COOP-TRAISS y el cheque fue devuelto en su totalidad a la Cooperativa por las razones ya expuestas.

De manera extraoficial, se ha conocido que el 14 de diciembre de 2011, fue radicada, en el Juzgado 11 Laboral, una demanda por pago de honorarios por parte de Manuel Eduardo Neira, de la cual, a la fecha, no se ha recibido ninguna notificación en COOPTRAISS por parte del Juzgado.

El día 6 de septiembre de 2012 se llevó a cabo la audiencia de conciliación, resolución de excepciones previas y fijación del litigio en el Juzgado 11 laboral del Circuito de Bogotá, durante la cual se obtuvo un balance positivo para la Cooperativa, gracias a la excepción previa “FALTA DE COMPETENCIA”, propuesta por nuestro apoderado. Ésta fue acogida por la Juez, la cual, en la misma audiencia pública, determinó declararse incompetente y ordenó remitir el proceso a la oficina de repar-to, con el fin de que la Jurisdicción Civil conociera el litigio.

El día 11 de septiembre de 2012 el expediente fue enviado a los Juzgados Civiles del Circuito de Descongestión; nunca se recibió comunicación de ningún despacho avocando conocimiento. El día 14 de enero de 2013, luego de efectuar la revisión de rutina a los procesos judiciales en contra de COOPTRAISS, se encontró que el señor Manuel Eduardo Neira Con-treras había radicado una demanda ordinaria ante la jurisdicción civil en contra de la Cooperativa, la cual correspondió en reparto al juzgado 43 civil del circuito de Bogotá.

Estado de la pretensión de los representantes del Spa Estilo y FiguraEste proceso se encuentra en el Juzgado 5° Civil del Circuito Judicial de Bogotá bajo el radicado No. 2011-0073 a cargo del asesor externo Dr. Víctor Daniel Tamayo. Está al Despacho para fijar la fecha de la audiencia de conciliación. Hasta el momento el juez no se ha pronunciado al respecto.

La parte demandante ya aportó copia cotejada del auto admisorio de la demanda y de la notificación por aviso a CONS-TRUCCIONES NEICCO LTDA pero, al parecer, el trámite fue errado y el despacho ordenó notificar nuevamente a esa em-presa.

Ya se libraron los telegramas correspondientes, así como las publicaciones. El 14 de enero de 2013 fueron enviados a Construcciones Neicco Ltda. 7 folios que contenían las publicaciones de los edictos.

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DICTAMEN DE REVISORÍA FISCAL

1. Estados financieros dictaminados

Hemos examinado los cinco (5) Estados Financieros básicos de la COOPERATIVA DE LOS TRABAJADORES DEL INSTITUTO DE SEGUROS SOCIALES “COOPTRAISS”, el Balance General, comparado al cierre de Diciembre 31 de 2012 y 2011, el estado de resultados, el estado de cambios en la situación financiera, el estado de cambios en el patrimonio y el flujo de efectivo, correspondientes al periodo comprendido entre el 1 de Enero y el 31 de Diciembre de 2012 y 2011.

2. Periodos económicos

Los Estados Financieros correspondientes al ejercicio económico anterior, es decir a la vigencia 2011, fueron auditados por la firma CONTROL & VALUATION CONSULTING LTDA, en cuyo dictamen no se expresaron salvedades.

3. Certificación y responsabilidad

Dichos estados Financieros fueron certificados según consta mediante la suscripción de los mismos tanto por represen-tante legal como por el contador de la entidad y preparados bajo la responsabilidad de la administración. Una de mis responsabilidades es la de expresar una opinión sobre dichos estados financieros certificados con base en mi auditoría.

4. Aplicación de las normas de auditoría

Realicé mi examen de acuerdo con las normas de auditoria generalmente aceptadas en Colombia. Estas normas requieren que una auditoria se planifique y se lleve a cabo de tal manera que se obtenga una seguridad razonable en cuanto a sí los estados financieros están exentos de errores importantes en su contenido. Una auditoria incluye el examen, sobre una base selectiva de la evidencia que respalda las cifras y las revelaciones señaladas en las notas informativas a los estados financieros (según lo expuesto anteriormente). También incluye la evaluación de las normas y principios contables utiliza-dos y de las principales estimaciones efectuadas por la administración, así como la evaluación de la presentación global de los estados financieros.

5. Alcance de la auditoría

En el desarrollo de las funciones de Revisoría Fiscal no se presentaron limitantes en el alcance de las pruebas, por tanto considero que mi auditoría proporciona una base cierta para expresar mi opinión.

6. Opinión

En mi opinión, los estados financieros, arriba mencionados, tomados fielmente de los libros, presentan en forma razona-ble, la situación financiera de la COOPERATIVA DE LOS TRABAJADORES DEL INSTITUTO DE SEGUROS SOCIALES “COOP-TRAISS”, comparativamente al cierre del 31 de diciembre de 2012 y 2011, preparados de conformidad con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia y aplicados uniformemente, además se ajustaron a las normas e instrucciones de la Superintendencia de la Economía Solidaria, entidad que ejerce la vigilancia y el control estatal.

7. Otras manifestaciones

Además, certifico que la COOPERATIVA DE LOS TRABAJADORES DEL INSTITUTO DE SEGUROS SOCIALES “COOPTRAISS”:

• Ha llevado su contabilidad, conforme a las Normas Legales y a la técnica contable aplicable en Colombia.

• Las operaciones registradas en los libros y los actos de los administradores se ajustan a las regulaciones legales, los estatutos y a las decisiones de la Asamblea y al consejo de administración.

• La correspondencia y los comprobantes de las cuentas se llevan y conservan adecuadamente.

8. El control interno

La Cooperativa, ha desarrollado medidas de control interno, de conservación y custodial de sus bienes y de los de terceros que puedan estar en su poder. Los asuntos relacionados con el control interno fueron expuestos durante el ejercicio en forma permanente y oportuna a la administración. De otra parte es importante señalarle a la administración que se debe procurar la división de ésta área en dos, siendo una de ellas, mejoramiento continuo y la otra auditoría interna, mismas que son complementarias, las cuales minimizan los riesgos que tiene la entidad solidaria, por cuanto en la actualidad se encuentran dentro de la estructura administrativa de manera separada.

9. Informe de gestión

El informe de gestión, presentado por la administración, correspondiente al período económico 2012, se ajusta a la evolu-ción de los negocios, la situación jurídica, económica y administrativa de la entidad y adicionalmente sus cifras concuer-dan con los Estados financieros objeto del presente dictamen, en cuanto a la citación de cifras.

10. Seguridad social

La administración ha dado cumplimiento con lo dispuesto en el Decreto 1406 de Octubre/99 y demás normas vigentes relacionadas con el Sistema General de Seguridad Social, para sus contrataciones laborales directas, tanto así que la admi-nistración ha venido solicitando las compensaciones a que ha habido lugar.

11. Propiedad intelectual

En cumplimiento a lo ordenado en la ley 603 del 27 de julio de 2000, se certifica que en el momento de nuestra revisión, la COOPERATIVA DE LOS TRABAJADORES DEL INSTITUTO DE SEGUROS SOCIALES “COOPTRAISS” cumplía con los licencia-mientos para la propiedad intelectual y los derechos de autor que recae sobre el software que ostenta en el hardware de su propiedad.

12. Normas de las entidades de supervisión

La entidad ha cumplido con la información y demás requerimientos adelantados por parte de la Superintendencia de la Economía Solidaria y demás entes gubernamentales, puesto que adicionalmente la entidad ha obtenido la resolución de especialización, entendiendo que ha dado cumplimiento a las exigencias legales y de viabilidad económica.

Se expide en Bogotá, D.C. a los 30 días del mes de enero de 2013.

Cordialmente,

Jairo Arturo Vargas RuizRevisor Fiscal DesignadoControl & Valuation Consulting Ltda.

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ESTADOSFINANCIEROS

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A C T I V O S DICIEMBRE DE 2012 % DICIEMBRE DE 2011 % VARIACION VARIACION

ACTIVO DISPONIBLE (NOTA No. 3) ABSOLUTA RELATIVA

CAJA $ 40.511.361 0,02% $ 98.063.402 0,04% -$ 57.552.041 -58,69%

BANCOS Y OTRAS ENTIDADES $ 12.469.361.789 5,22% $ 4.306.181.979 1,77% $ 8.163.179.810 189,57%

REMESAS EN TRANSITO $ 93.001.000 0,04% $ 71.045.000 0,03% $ 21.956.000 30,90%

TOTAL ACTIVO DISPONIBLE $ 12.602.874.150 5,28% $ 4.475.290.381 1,84% $ 8.127.583.770 181,61%

INVERSIONES (NOTA No. 4)

FONDO DE LIQUIDEZ $ 7.501.636.731 3,14% $ 6.871.528.861 2,83% $ 630.107.869 9,17%

CERT DE DEPOSITOS DE AHORRO A TERMINO $ 534.612.085 0,22% $ 502.581.973 0,21% $ 32.030.112 6,37%

INVERSIONES PARA MANTENER VCTO $ 16.368.704.624 6,85% $ 55.097.319.366 22,65% -$ 38.728.614.742 -70,29%

TOTAL INVERSIONES $ 24.404.953.439 10,22% $ 62.471.430.200 25,69% -$ 38.066.476.761 -60,93%

INVENTARIOS (NOTA No. 5)

BIENES NO TRANS POR LA ENTIDAD $ 329.751.204 0,14% $ 705.305.134 0,29% -$ 375.553.930 -53,25%

OBRAS DE CONSTRUCCION EN CURSO $ 0 0,00% $ 424.589.019 0,23% -$ 424.589.019 -100,00%

PROVISION -$ 2.308.258 0,00% -$ 1.348.229 0,00% -$ 960.029 71,21%

TOTAL INVENTARIOS $ 327.442.945 0,14% $ 1.128.545.924 0,46% -$ 801.102.979 -70,99%

CARTERA CREDITO ASOCIADOS (NOTA No. 6)

CREDITOS DE VIVIENDA $ 38.774.954.070 16,23% $ 28.271.283.192 11,62% $ 10.503.670.878 37,15%

CREDITOS COMERCIALES $ 10.727.628 0,00% $ 26.892.481 0,01% -$ 16.164.853 -60,11%

CREDITOS DE CONSUMO 150.459.379.541 62,98% $ 134.399.678.197 55,26% $ 16.059.701.344 11,95%

PROVISION CARTERA ASOCIADOS -$ 3.880.662.596 -1,62% -$ 3.538.260.979 -1,45% -$ 342.401.616 9,68%

TOTAL CARTERA ASOCIADOS $ 185.364.398.643 77,59% $ 159.159.592.890 65,44% $ 26.204.805.753 16,46%

CUENTAS POR COBRAR (NOTA No. 7)

ANTICIPOS DE CONTRATOS $ 1.232.393 0,00% $ 106.446.498 0,04% -$ 105.214.105 -98,84%

INGRESOS POR COBRAR $ 17.907.990 0,01% $ 19.906.772 0,01% -$ 1.998.782 -10,04%

DEUDORES POR VENTA DE BIENES $ 13.891.962 0,01% $ 15.523.262 0,01% -$ 1.631.300 -10,51%

DEUDORES POR PRESTAC/SERVICIOS $ 4.434.000 0,00% $ 938.900 0,00% $ 3.495.100 372,25%

DEUDORES PATRONALES Y EMPRESAS $ 148.170.649 0,06% $ 26.523.192 0,01% $ 121.647.457 458,65%

INTERESES $ 374.208.919 0,16% $ 341.687.641 0,14% $ 32.521.278 9,52%

ANTICIPOS DE IMPUESTOS $ 347.161.878 0,15% $ 439.487.772 0,18% -$ 92.325.894 -21,01%

OTRAS CUENTAS POR COBRAR $ 151.481.080 0,06% $ 71.807.811 0,03% $ 79.673.269 110,95%

PROVISION CUENTAS POR COBRAR -$ 189.446.107 -0,08% -$ 156.122.686 -0,06% -$ 33.323.421 21,34%

TOTAL CUENTAS POR COBRAR $ 869.042.764 0,36% $ 866.199.162 0,36% $ 2.843.602 0,33%

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (NOTA No. 8)

TERRENOS $ 612.778.603 0,26% $ 612.778.603 0,25% $ 0 0,00%

EDIFICACIONES $ 5.103.158.479 2,14% $ 5.159.812.579 2,12% -$ 56.654.100 -1,10%

MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINAS $ 1.399.998.439 0,59% $ 1.357.454.632 0,56% $ 42.543.807 3,13%

EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICAC $ 943.929.252 0,40% $ 900.108.380 0,37% $ 43.820.872 4,87%

MAQUINARIA Y EQUIPO $ 38.466.616 0,02% $ 38.466.616 0,02% $ 0 0,00%

EQUIPO DE TRANSPORTE $ 114.500.001 0,05% $ 114.500.001 0,05% $ 0 0,00%

ARMAMENTO DE VIGILANCIA $ 1.401.900 0,00% $ 1.401.900 0,00% $ 0 0,00%

BIENES DE FONDOS SOCIALES $ 1.975.572.788 0,83% $ 1.974.912.788 0,81% $ 660.000 0,03%

DEPRECIACION ACUMULADA -$ 5.820.203.759 -2,44% -$ 5.343.875.055 -2,20% -$ 476.328.704 8,91%

TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 4.369.602.318 1,83% $ 4.815.560.443 1,98% -$ 445.958.125 -9,26%

ACT. DIFERIDOS (NOTA No. 9)

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 132.112.726 0,06% $ 170.735.315 0,07% -$ 38.622.589 -22,62%

CARGOS DIFERIDOS $ 67.756.699 0,03% $ 123.237.347 0,07% -$ 55.480.648 -45,02%

TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS $ 199.869.425 0,08% $ 293.972.662 0,12% -$ 94.103.237 -32,01%

OTROS ACTIVOS (Nota No. 10)

RESPONSABILIDADES PENDIENTES $ 1.267.500 0,00% $ 1.951.701 0,00% -$ 684.201 -35,06%

INVERSIONES PERMANENTES $ 18.166.664 0,01% $ 19.188.563 0,01% -$ 1.021.899 -5,33%

ACTIVOS DE OPERACIÓN $ 85.893.142 0,04% $ 77.255.494 0,00% $ 8.637.648 11,18%

BIENES DE ARTE Y CULTURA $ 5.700.000 0,00% $ 5.700.000 0,00% $ 0 0,00%

VALORIZACIONES $ 10.576.059.091 4,43% $ 9.906.566.251 4,07% $ 669.492.840 6,76%

TOTAL OTROS ACTIVOS $ 10.751.008.256 4,50% $ 10.010.662.009 4,12% $ 740.346.248 7,40%

TOTAL ACTIVOS $ 238.889.191.942 100,00% $ 243.221.253.670 100,00% -$ 4.332.061.729 -1,78%

CUENTAS DE ORDEN $ 287.803.856.189 $ 186.769.887.102 $ 101.033.969.086 54,10%

BALANCE GENERAL COMPARATIVO DIC.2012 - DIC.2011P A S I V O S DICIEMBRE DE 2012 % DICIEMBRE DE 2011 % VARIACION VARIACION

DEPOSITOS AHORROS (NOTA No. 11)

DEPOSITOS DE AHORRO $ 636.314.251 0,44% $ 462.369.947 0,30% $ 173.944.304 37,62%

CERT DE DEPOSITOS DE AHORRO A TERMINO $ 9.601.485.057 6,62% $ 8.537.993.797 5,50% $ 1.063.491.260 12,46%

DEPOSITO DE AHORRO CONTRACTUAL $ 929.497.881 0,64% $ 213.214.813 0,00% $ 716.283.068 335,94%

DEPOSITOS ALARGO PLAZO $ 68.748.700.777 47,37% $ 64.351.658.068 41,48% $ 4.397.042.709 6,83%

TOTAL DEPOSITOS AHORROS $ 79.915.997.966 55,06% $ 73.565.236.626 47,42% $ 6.350.761.340 8,63%

CUENTAS POR PAGAR (NOTA No. 12)

DEPOSITOS AHORROS $ 2.971.455.118 2,05% $ 3.732.512.720 2,41% -$ 761.057.602 -20,39%

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 377.480.553 0,26% $ 520.175.824 0,34% -$ 142.695.271 -27,43%

PROMETIENTES COMPARADORES $ 13.432.780 0,01% $ 432.780 0,00% $ 13.000.000 3003,84%

PROVEEDORES $ 188.437.717 0,13% $ 300.846.105 0,19% -$ 112.408.388 -37,36%

GRAVAMEN MOVIMIEN. FINANCIEROS $ 13.462.694 0,01% $ 0 0,00% $ 13.462.694 100,00%

RETENCIONES Y APORTES DE NOMIN $ 91.472.556 0,06% $ 83.531.687 0,05% $ 7.940.869 9,51%

SEGURO DEPOSITO LIQ. X PAGAR $ 109.884.000 0,08% $ 101.152.000 0,07% $ 8.732.000 8,63%

REMANENTES EN APORTES X PAGAR $ 281.484.174 0,19% $ 122.040.058 0,08% $ 159.444.116 130,65%

OTRAS CUENTAS POR PAGAR $ 1.281.928.904 0,88% $ 1.312.082.765 0,85% -$ 30.153.861 -2,30%

TOTAL CUENTAS POR PAGAR $ 5.329.038.496 3,67% $ 6.172.773.938 3,98% -$ 843.735.442 -13,67%

IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS (NOTA No.13)

INDUSTRIA Y COMERCIO $ 93.236.628 0,06% $ 74.751.616 0,03% $ 18.485.012 24,73%

OTROS $ 276.592.000 0,19% $ 357.768.000 0,23% -$ 81.176.000 -22,69%

TOTAL IMPTOS GRAVAMENES Y TASAS $ 369.828.628 0,25% $ 432.519.616 0,28% -$ 62.690.988 -14,49%

FONDOS SOCIALES (NOTA No. 14)

FONDO SOCIAL PARA OTROS FINES $ 10.842.946 0,01% $ 10.842.946 0,01% $ 0 0,00%

FDO MUTUAL DE PREVISION ASIS Y $ 58.848.965.028 40,55% $ 74.153.504.408 47,80% -$ 15.304.539.380 -20,64%

TOTAL FONDOS SOCIALES $ 58.859.807.973 40,56% $ 74.164.347.353 47,80% -$ 15.304.539.380 -20,64%

OTROS PASIVOS (NOTA No. 15)

OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADAS $ 578.105.339 0,40% $ 514.792.672 0,33% $ 63.312.666 12,30%

INGRESOS ANTICIPADOS $ 58.309.829 0,04% $ 44.481.262 0,03% $ 13.828.567 31,09%

INGRESOS RECIBIDOS XA TERCEROS $ 7.032.106 0,00% $ 33.884.398 0,02% -$ 26.852.292 -79,25%

ABONOS DIFERIDOS $ 12.418.382 0,01% $ 16.657.470 0,01% -$ 4.239.088 -25,45%

TOTAL OTROS PASIVOS $ 655.865.656 0,45% $ 609.815.803 0,39% $ 46.049.853 7,55%

PASIVOS ESTIMADOS (NOTA No. 16) $ 0 0,00% $ 200.000.000 100,00% -$ 200.000.000 100,00%

TOTAL PASIVO $ 145.130.538.719 100,00% $ 155.144.693.336 100,00% -$ 10.014.154.617 -6,45%

PATRIMONIO (Nota No.17)

CAPITAL SOCIAL

APORTES SOCIALES $ 68.689.581.944 73,26% $ 63.303.335.900 67,52% $ 5.386.246.044 8,51%

TOTAL CAPITAL SOCIAL $ 68.689.581.944 73,26% $ 63.303.335.900 67,52% $ 5.386.246.044 8,51%

R E S E R V A S

RESERVA PROTECCION DE APORTES $ 8.329.596.860 8,88% $ 7.804.662.219 8,32% $ 524.934.641 6,73%

RESERVA ESPECIAL $ 60.856.555 0,06% $ 60.856.555 0,06% $ 0 0,00%

TOTAL RESERVAS $ 8.390.453.415 8,95% $ 7.865.518.774 8,39% $ 524.934.641 6,67%

FONDO DE DESTINACION ESPECIFICA

FONDO PARA AMORTIZACION APORTE $ 2.136.188.626 2,28% $ 1.611.253.985 1,72% $ 524.934.641 32,58%

FONDO PARA REVALORIZA APORTES $ 160.366.220 0,17% $ 160.162.313 0,17% $ 203.907 0,13%

FONDO PARA INFRAESTRUCTURA FIS $ 629.288.121 0,67% $ 629.288.121 0,67% $ 0 0,00%

FONDOS SOCIALES CAPITALIZADOS $ 1.975.572.788 2,11% $ 1.975.572.788 2,11% $ 0 0,00%

TOTAl FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA $ 4.901.415.755 5,23% $ 4.376.277.207 4,67% $ 525.138.548 12,00%

SUPERAVIT DE PATRIMONIO

AUXILIOS Y DONACIONES $ 189.000 0,00% $ 189.000 0,00% $ 0 0,00%

VALORIZACION $ 10.576.059.091 11,28% $ 9.906.566.251 10,57% $ 669.492.840 6,76%

TOTAL SUPERAVIT DE PATRIMONIO $ 10.576.248.091 11,28% $ 9.906.755.251 10,57% $ 669.492.840 6,76%

RESULTADOS DEL EJERCICIO

EXCEDENTE DEL EJERCICIO $ 1.200.954.019 1,28% $ 2.624.673.203 2,80% -$ 1.423.719.183 -54,24%

TOTAL RESULTADO EJERCICIO $ 1.200.954.019 1,28% $ 2.624.673.203 2,80% -$ 1.423.719.183 -54,24%

TOTAL PATRIMONIO $ 93.758.653.223 100,00% $ 88.076.560.335 100,00% $ 5.682.092.888 6,45%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 238.889.191.942 $ 243.221.253.670 -$ 4.332.061.729 -1,78%

CUENTAS DE ORDEN (NOTA No. 18) $ 287.803.856.189 $ 186.769.887.102 $ 101.033.969.086 54,10%

BALANCE GENERAL COMPARATIVO DIC.2012 - DIC.2011

CARLOS JULIO CASTAÑEDA CARDENASGERENTE

FRANKLIN A. MORENO M.CONTADOR T.P. No. 56.872- T

JAIRO ARTURO VARGAS RUIZREVISOR FISCAL T.P. 22.693-T

DELEGADO CYV CONSULTORESVer Informe y Dictamen Adjunto

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INGRESOS (NOTA No. 19) DICIEMBRE DE 2012 % DICIEMBRE DE 2011 % VARIACION %

OPERACIONALES

VENTAS $ 4.560.369.152 14,11% $ 4.893.183.307 14,44% -$ 332.814.155 -6,80%

DEVOLUCIONES EN VENTA -$ 5.599.512 -0,02% -$ 7.149.924 -0,02% $ 1.550.411 -21,68%

HOTELES Y RESTAURANTES $ 233.260.033 0,72% $ 220.498.967 0,65% $ 12.761.066 5,79%

CONSTRUCCION $ 414.000.000 1,28% $ 1.914.539.750 5,65% -$ 1.500.539.750 -78,38%

ACTIVIDAD FINANCIERA $ 23.813.465.340 73,70% $ 24.010.876.152 70,85% -$ 197.410.812 -0,82%

UTIL. VAL INV XA MANTENER VCTO $ 2.519.773.480 7,80% $ 2.229.077.497 6,58% $ 290.695.983 13,04%

OTRAS ACTIVIDADES $ 90.197.520 0,28% $ 127.958.217 0,38% -$ 37.760.697 -29,51%

RECUPERACIONES $ 162.683.149 0,50% $ 0 0,00% $ 162.683.149 100,00%

ADMITIVOS Y SOCIALES $ 50.634.635 0,16% $ 30.015.800 0,09% $ 20.618.835 68,69%

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES $ 31.838.783.797 98,54% $ 33.418.999.766 98,61% -$ 1.580.215.969 -4,73%

NO OPERACIONALES

UTILIDAD VTA PROPIEDAD PLANTA $ 101.514.973 0,31% $ 92.703.002 0,27% $ 8.811.971 9,51%

RECUPERACIONES $ 202.406.937 0,63% $ 162.487.765 0,48% $ 39.919.172 24,57%

OTROS INGRESOS $ 168.350.670 0,52% $ 216.207.937 0,64% -$ 47.857.267 -22,13%

TOTAL INGRESOS NO OPERACION. $ 472.272.580 1,46% $ 471.398.704 1,39% $ 873.876 0,19%

TOTAL INGRESOS $ 32.311.056.377 100,00% $ 33.890.398.470 100,00% -$ 1.579.342.093 -4,66%

GASTOS (NOTA No. 20)

GASTOS DE VENTA PERSONAL $ 481.132.220 2,46% $ 503.024.320 2,88% -$ 21.892.100 -4,35%

GASTOS DE VENTA GENERALES $ 246.365.470 1,26% $ 284.057.434 1,63% -$ 37.691.965 -13,27%

DEPRECIACIONES $ 28.955.136 0,15% $ 30.536.649 0,17% -$ 1.581.513 -5,18%

ADMON GASTOS DE PERSONAL $ 4.200.873.013 21,51% $ 3.761.493.771 21,53% $ 439.379.242 11,68%

ADMON GASTOS GENERALES $ 12.995.596.490 66,55% $ 11.619.930.509 66,51% $ 1.375.665.981 11,84%

AMORTIZACIONES Y AGOTAMIENTO $ 110.646.685 0,57% $ 121.507.085 0,70% -$ 10.860.399 -8,94%

DEPRECIACIONES $ 483.169.641 2,47% $ 492.036.250 2,82% -$ 8.866.609 -1,80%

PROVISIONES $ 529.274.412 2,71% $ 261.944.771 1,50% $ 267.329.641 102,06%

GASTOS FINANCIEROS $ 448.572.355 2,30% $ 389.387.320 2,23% $ 59.185.035 15,20%

OTROS GASTOS NO OPERACIONALES $ 4.239.180 0,02% $ 5.821.538 0,03% -$ 1.582.358 -27,18%

TOTAL GASTOS $ 19.528.824.602 100,00% $ 17.469.739.648 100,00% $ 2.059.084.954 11,79%

COSTOS (NOTA No. 21)

COSTO DE VENTA $ 4.106.467.699 35,46% $ 4.324.320.781 31,34% -$ 217.853.082 -5,04%

CONSTRUCCION $ 424.589.019 3,67% $ 1.923.103.468 13,94% -$ 1.498.514.449 -77,92%

ACTIVIDAD FINANCIERA $ 7.050.221.038 60,88% $ 7.548.561.371 54,72% -$ 498.340.333 -6,60%

TOTAL COSTOS $ 11.581.277.756 100,00% $ 13.795.985.620 100,00% -$ 2.214.707.864 -16,05%

TOTAL COSTOS Y GASTOS $ 31.110.102.358 $ 31.265.725.267

RESULTADO EJERCICIO $ 1.200.954.019 $ 2.624.673.203 -$ 1.423.719.183 -54,24%

ESTADO DE EXEDENTES Y/O PÉRDIDA COMPARADO DIC. 2012 - DIC 2011

CONCEPTO DIC. 31 DE 2011 AUMENTO DISMINUCION DICIEMBRE DE 2012

CAPITAL SOCIAL $ 63.303.335.900 $ 7.154.144.248 $ 1.767.898.205 $ 68.689.581.944

Aportes Sociales $ 63.303.335.900 $ 7.154.144.248 $ 1.767.898.205 $ 68.689.581.944

RESERVAS $ 7.865.518.774 $ 524.934.641 $ 0 $ 8.390.453.415

Reservas Protección Aportes Sociales $ 7.804.662.219 $ 524.934.641 $ 0 $ 8.329.596.860

Reserva Especial $ 60.856.555 $ 0 $ 0 $ 60.856.554

FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA $ 4.376.277.207 $ 525.138.548 $ 0 $ 4.901.415.755

Fondo para Revalorización de Aportes $ 160.162.313 $ 203.907 $ 0 $ 160.366.220

Fondo para Amortizacion de Aportes $ 1.611.253.985 $ 524.934.641 $ 0 $ 2.136.188.626

Fondos Sociales Capitalizables $ 1.975.572.788 $ 0 $ 0 $ 1.975.572.788

Fondo para Infraestructura Física $ 629.288.121 $ 0 $ 629.288.121

SUPERAVIT DE PATRIMONIO $ 9.906.755.251 $ 765.402.990 $ 95.910.150 $ 10.576.248.091

Auxilios y Donaciones $ 189.000 $ 0 $ 0 $ 189.000

Valorizaciones $ 9.906.566.251 $ 765.402.990 $ 95.910.150 $ 10.576.059.091

RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES $ 0 $ 2.624.673.203 $ 2.624.673.203 $ 0

Excedente de Ejercicios Anteriores $ 0 $ 2.624.673.203 $ 2.624.673.203 $ 0

RESULTADO DEL EJERCICIO $ 2.624.673.203 $ 1.200.954.019 $ 2.624.673.203 $ 1.200.954.019

Excedente del Ejercicio $ 2.624.673.203 $ 1.200.954.019 $ 2.624.673.203 $ 1.200.954.019

TOTAL $ 88.076.560.335 $ 12.795.247.648 $ 7.113.154.760 $ 93.758.653.222

ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIOA DICIEMBRE 31 2012





ORIGINAL FIRMADO ORIGINAL FIRMADO ORIGINAL FIRMADO CARLOS JULIO CASTAÑEDA CARDENASGERENTE





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2.011 2.012

UTILIDAD DEL EJERCICIO 2.624.673.203 1.200.954.019

PARTIDAS QUE NO AFECTAN EL EFECTIVO

DEPRECIACION Y PROVISION PASIVOS ESTIMADOS 645.805.923 276.328.704

EFECTIVO GENERADO EN OPERACIONES 3.270.479.126 1.477.282.723

PARTIDAS OPERACIONALES

AUMENTO EN CUENTAS POR COBRAR 257.455.639 -2.843.602

AUMENTO EN INVENTARIOS 1.586.604.260 801.102.979

DISMINUCION EN ACTIVOS DIFERIDOS -59.764.939 94.103.237

AUMENTO EN OTROS ACTIVOS -215.111.662 -740.346.248

AUMENTO EN CUENTAS POR PAGAR -13.829.141 -843.735.442

AUMENTO CARTERA CREDITO ASOCIADOS -7.727.164.609 -26.204.805.753

AUMENTO EXIGIBILIDADES Y DEPOSITOS 4.537.573.221 6.350.761.340

DISMINUCION CRÉDITO BCOS Y ENT. FINANCIERAS -32.886.528 0

AUMENTO EN FONDOS SOCIALES 2.097.486.230 -15.304.539.380

AUMENTO EN IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS -40.414.577 -62.690.988

AUMENTO OTROS PASIVOS 17.555.353 46.049.853

AUMENTO EN CUENTAS DE PATRIMONIO 4.611.891.693 7.105.812.072

EXCEDENTE EJERCICIO ANTERIOR -2.369.551.136 -2.624.673.203

FLUJO EFECTIVO NETO EN ACT. DE OPERACIÓN 2.649.843.803 -31.385.805.135

ACTIVIDADES DE INVERSION

COMPRA PROPIEDAD PLANTA Y EQUIP. 138.723.876 -30.370.579

COMPRA DE INVERSIONES -13.754.934.442 38.066.476.761

FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACT. DE INVER -13.616.210.566 38.036.106.182

EFECTIVO A DICIEMBRE 31 DE 2010 12.171.178.017

EFECTIVO A DICIEMBRE 31 DE 2011 4.475.290.380 4.475.290.380

EFECTIVO A FECHA DE CORTE 12.602.874.150

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO DIC.2012 - DIC.2011

ORIGEN DE LOS RECURSOS

Resultado del Ejercicio 1.193.952.993

Aumento Pasivos no corrientes

Depositos Asociados 7.212.256.715

Otros Pasivos 0

Fondos Sociales -15.575.204.513

Disminución en las partidas del Activo no corriente

fondo de liquidez 0

Cuentas por Cobrar 114.359.159

Propiedad, planta y equipo 413.674.999

Otros Activos 0

Aumento de Partidas del patrimonio

Aportes Sociales 4.906.682.356

Reservas 524.934.641

Fondos de Destinación Especifica 525.081.776

Superavit 642.393.286

Resultados de ejercicios anteriores 0

TOTAL ORIGEN DE LOS RECURSOS -41.868.589

APLICACIÓN DE LOS RECURSOS

Los recursos se aplicaron a:

Aumento en las partidas del Activo no corriente

fondo de liquidez 619.969.744

Inventarios -424.589.019

Inversiones Permanentes 0

Anticipos de Impuestos 0

Propiedad, planta y equipo 0

Otros Activos 713.456.548

Creditos vigentes a largo plazo 20.104.274.207

Disminución en Partidas del pasivo

Pasivos Estimados y provisiones 0

Disminución en Partidas del patrimonio

Revalorizacion del patrimonio 0

Resultados de ejercicios anteriores 2.624.673.203

TOTAL APLICACIÓN DE RECURSOS 23.637.784.683

AUMENTO O DISMINUCION EN EL CAPITAL DE TRABAJO -23.679.653.271

ESTADO DE CAMBIO EN LA POSICIÓN FINANCIERAA DICIEMBRE 31 2012











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ACTIVO CORRIENTE 2.012 2.011 AUM. O DISM.

CAJA 40.511.361 98.063.402 -57.552.041

BANCOS 12.469.361.789 4.306.181.979 8.163.179.810

CONSIGNACIONES EN TRANSITO 93.001.000 71.045.000 21.956.000

INVERSIONES TEMPORALES 16.368.704.624 55.097.319.366 -38.728.614.742

INVENTARIOS 327.442.945 703.956.905 -376.513.960

CARTERA DE CREDITOS ASOCIADOS 55.901.521.183 49.810.036.326 6.091.484.857

CUENTAS POR COBRAR 521.880.886 426.711.390 95.169.496

ACTIVOS DIFERIDOS 199.869.425 293.972.662 -94.103.237

OTROS ACTIVOS 1.267.500 1.951.701 -684.201

TOTAL AUMENTO ACTIVOS CORRIENTES 85.923.560.714 110.809.238.730 -24.885.678.016

PASIVO CORRIENTE

EXIGIBILIDADES Y DEPOSITOS 1.691.556.829 3.028.739.713 -1.337.182.884

CUENTAS POR PAGAR 5.329.038.496 6.172.773.938 -843.735.442

IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 369.828.628 432.519.616 -62.690.988

FONDOS SOCIALES 600.000.000 600.000.000 0

OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADAS 578.105.339 714.792.672 -136.687.334

INGRESOS ANTICIPADOS 58.309.829 44.481.262 13.828.567

INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS 7.032.106 33.884.398 -26.852.292

ABONOS DIFERIDOS 12.418.382 16.657.470 -4.239.088

TOTAL AUMENTO PASIVOS CORRIENTES 8.646.289.609 11.043.849.069 -2.397.559.461

DISMINUCION DEL CAPITAL DE TRABAJO 77.277.271.105 99.765.389.661 -22.488.118.556

CAPITAL DE TRABAJO A DICIEMBRE 31 2012

Saldos a Noviembre de 2012 Total Consolidado Ahorro y Credito Actividad Comercial Actividad de Recreacion

INGRESOS (32.311.056.376,82) (27.339.857.376,60) (4.689.631.784,22) (281.567.216,00)

OPERACIONALES (31.838.783.796,71) (26.956.166.610,37) (4.641.697.317,34) (240.919.869,00)

CONSTRUCCION (414.000.000,00) (414.000.000,00) 0 0

COMERCIO AL X MAYOR Y X MENOR (4.560.369.152,25) 0 (4.560.369.152,25) 0

HOTELES Y RESTAURANTES (233.260.033,00) 200.600,00 0 (233.460.633,00)

ACTIVIDAD FINANCIERA (24.284.354.040,53) (24.254.819.686,85) (26.380.317,68) (3.154.036,00)

UTILIDAD VALORAC INVERSION NEG (121.652.116,55) (121.652.116,55) 0 0

U.VAL.INV. XA MANT.HASTA VECTO (1.927.232.663,08) (1.927.232.663,08) 0 0

OTRAS ACT. SERV COMUNI SOCIALE (90.197.520,01) (25.344.960,29) (60.547.359,72) (4.305.200,00)

DEVOLUCIONES REBAJAS Y DES VTA 5.599.512,31 0 5.599.512,31 0

RECUPERACIONES (162.683.148,60) (162.683.148,60) 0 0

ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES (50.634.635,00) (50.634.635,00) 0 0

NO OPERACIONALES (472.272.580,11) (383.690.766,23) (47.934.466,88) (40.647.347,00)

ARRENDAMIENTOS (81.091.920,00) (42.197.730,00) 0 (38.894.190,00)

UTILIDAD VENTA PROPIE. PL EQUI (101.514.973,00) (101.514.973,00) 0 0

RECUPERACIONES (202.406.937,00) (202.406.937,00) 0 0

DIVERSOS (87.258.750,11) (37.571.126,23) (47.934.466,88) (1.753.157,00)

GASTOS 19.528.824.601,95 18.267.007.249,52 756.732.046,43 505.085.306,00

GASTOS DE ADMINISTRACION 18.768.132.596,52 18.262.866.323,52 181.000,00 505.085.273,00

GASTOS DE PERSONAL 4.200.873.013,43 4.176.248.936,43 0 24.624.077,00

GASTOS GENERALES 12.995.596.490,40 12.722.387.374,40 181.000,00 273.028.116,00

PROVISIONES 529.274.411,70 529.274.411,70 0 0

AMORTIZACIONESY AGOTAMIENTOS 110.646.685,27 110.646.685,27 0 0

DEPRECIACIONES 483.169.641,00 276.273.736,00 0 206.895.905,00

GASTOS FINANCIEROS 448.572.354,72 448.035.179,72 0 537.175,00

GASTOS DE VENTAS 756.452.825,65 0 756.452.825,65 0

GASTOS DE PERSONAL 481.132.220,00 0 481.132.220,00 0

HONORARIOS 11.501.800,00 0 11.501.800,00 0

IMPUESTOS 58.686.750,03 0 58.686.750,03 0

SEGUROS 5.135.428,00 0 5.135.428,00 0

SERVICIOS 54.707.691,53 0 54.707.691,53 0

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 12.745.401,00 0 12.745.401,00 0

GASTOS DE VIAJE 18.413.600,00 0 18.413.600,00 0

DEPRECIACIONES 28.955.136,00 0 28.955.136,00 0

AMORTIZACIONES Y AGOTAMIENTO 28.661.761,00 0 28.661.761,00 0

DIVERSOS 31.191.638,60 0 31.191.638,60 0

PROVISIONES 25.321.399,49 0 25.321.399,49 0

NO OPERACIONALES 3.829.881,00 3.819.140,00 10.708,00 33,00

GASTOS EXTRAORDINARIOS 268.686,00 257.945,00 10.708,00 33,00

GASTOS DIVERSOS 3.561.195,00 3.561.195,00 0 0

GATOS EJERCICIOS ANTERIOS 409.298,78 321.786,00 87.512,78 0

GASTOS EJERCICIOS ANTERIOS 409.298,78 321.786,00 87.512,78 0

COSTOS DE VENTAS 11.581.277.755,65 7.474.810.056,68 4.106.467.698,97 0

COSTO DE VENTAS PREST/SERVIC 11.581.277.755,65 7.474.810.056,68 4.106.467.698,97 0

CONSTRUCCION 424.589.019,00 424.589.019,00 0 0

COMERCIO X MAYOR Y AL X MENOR 4.106.467.698,97 0 4.106.467.698,97 0

ACTIVIDAD FINANCIERA 7.050.221.037,68 7.050.221.037,68 0 0

RESULTADO DEL EJERCICIO ACTUAL (1.200.954.019,22) (1.598.040.070,40) 173.567.961,18 223.518.090,00

ESTADO DE RESULTADOS POR ACTIVIDADA DICIEMBRE 31 DE 2012


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UNIDAD CAPTURA CÓDIGO CUENTA DESCRIPCIÓN SALDO CONTABLE

01 - CLASE DE DEPÓSITOS

2105 DEPOSITOS DE AHORRO $ 636.314,25

210505 ORDINARIOS ACTIVOS $ 636.314,25

210510 ORDINARIOS INACTIVAS

2110 CERTIFICADOS DEPOSITOS DE AHORRO A TERMINO $ 9.601.485,06

211005 EMITIDOS MENOS DE 6 MESES $ 2.001.044,40

211010 EMITIDOS IGUAL A 6 MESES Y MENOR IGUAL DE 12 MESES $ 6.493.771,04

211015 EMITIDOS MAYOR DE 12 MESES Y MENOR DE 18 MESES $ 1.106.669,62

211020 EMITIDOS IGUAL O SUPERIOR DE 18 MESES

2125 DEPOSITOS DE AHORRO CONTRACTUAL $ 929.497,88

212505 DEPOSITOS A CORTO PLAZO - ACTIVAS $ 914.077,28

212510 DEPOSITOS A CORTO PLAZO - INACTIVAS

212515 DEPOSITOS A LARGO PLAZO - ACTIVAS $ 15.420,61

212520 DEPOSITOS A LARGO PLAZO - INACTIVAS

2130 DEPOSITOS DE AHORRO PERMANENTE $ 68.748.700,78

213005 DEPOSITOS A CORTO PLAZO

213010 DEPOSITOS A LARGO PLAZO $ 68.748.700,78

TOTAL $ 79.915.997,97

02 - CLASE DE INVERSIÓN

1120 CUENTAS DE AHORRO

1120 PATRIMONIO AUTONOMO

1120 FONDO DE VALORES

1203 INFERIOR A 6 MESES $ 8.036.248,82

1210 IGUAL O SUPERIOR A 6 MESES

1210 IGUAL O SUPERIOR A 12 MESES

1210 PATRIMONIO AUTONOMO

TOTAL $ 8.036.248,82

03- 005 PORCENTAJE FONDO DE LIQUIDEZ 10,06%

FONDO DE LIQUIDEZ

PATRIMONIO BASICO DATOS

S/n Balance

APORTES SOCIALES 68.689.581.943,56 68.689.581.943,56

RESERVAS (De aportes y otras ) 8.390.453.414,51 8.390.453.414,51

FONDOS DEST.ESPECIFICA (Todos ) 4.901.415.754,83 4.901.415.754,83

AUXILIOS Y DONACIONES 189.000,00 189.000,00

EXCEDENTES 1.200.954.019,22 240.190.803,84

SUB-TOTAL . 83.182.594.132,12 82.221.830.916,74

DEDUCCIONES.

PERDIDAS (Ejercicios anteriores ) 0,00 0,00

PERDIDAS (Ejercicio actual) 0,00 0,00

INVERSIONES CAPITAL (Directas e indirectas entidades vigiladas 0,00 0,00

por Superbancaria, sin valorización)(Neto ) NO INCLUYA APORTES EN ENTIDADES DE NATURALEZA COOPERATIVA

INVERSIONES DE CAPITAL, Bonos convertibles en acciones o en 0,00 0,00

aportes , con ajuste en cambios, sin valorización, en entidades financieras del exterior cuando la invewrsion = o > del 20%

TOTAL DEDUCCIONES 0,00 0,00

PATRIMONIO BASICO 82.221.830.916,74

PATRIMONIO ADICIONAL

50% VALORIZACIONES de activos no incluye la de daciones recibidas, ni las de inversiones de capital 10.576.059.090,81 5.288.029.545,41

TOTAL PATRIMONIO ADICIONAL. Máximo 100% de Patrim básico. 5.288.029.545,41

PATRIMONIO TECNICO (Básico+adicional) 87.509.860.462,15

PATRIMONIO TÉCNICODICIEMBRE 2012


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CATEGORIAS VALOR VLOR PONDERADO

CATEGORIA I

CAJA 40.511.361 0

BANCOS Y OTRAS ENTIDADES 12.469.361.789 0

ACREEDORAS CONTINGENTES 158.580.050.883 0

CATEGORÍA II

DIFERIDOS 199.869.425 39.973.885

TITULOS EMITIDOS X ESTABLEC FINANCIEROS 16.368.704.624 3.273.740.925

FONDO DE LIQUIDEZ 8.036.248.816 1.607.249.763

ANTICIPO DE IMPUESTOS 347.161.878 69.432.376

LITIGIOS Y DEMANDAS 1.540.062 308.012

CATEGORÍA III

CREDITOS DE VIVIENDA CON LIBRANZA 17.934.947.222 8.967.473.611

CREDITOS DE VIVIENDA SIN LIBRANZA 20.840.006.848 10.420.003.424

PROVISIÓN CRÉDITO DE VIVIENDA -45.992.452 -22.996.226

CATEGORÍA IV

REMESAS EN TRANSITO 93.001.000 93.001.000

INVERSIONES PERMANENTES ENT. VIG. X LA SUPERSOLIDARIA 18.166.664 18.166.664

INVENTARIOS 327.442.945 327.442.945

OTRA CARTERA DE CRÉDITO 150.470.107.169 150.470.107.169

PROVISIÓN CRÉDITO DE CONSUMO -2.017.280.763 -2.017.280.763

PROVISIÓN GENERAL DE CARTERA -1.817.389.381 -1.817.389.381

CUENTAS POR COBRAR 711.326.993 711.326.993

PROVISIÓN CUENTAS POR COBRAR -189.446.107 -189.446.107

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 4.369.602.318 4.369.602.318

OTROS ACTIVOS 10.732.841.592 10.732.841.592

INTERESES CARTERA DE Crédito 816.115.205 816.115.205

OTRAS ACREEDORAS CONTINGENTES 46.807.249 46.807.249

TOTAL ACTIVOS PONDERADOS 398.333.705.341 187.916.480.655

LIMITES A LOS CUPOS INDIVIDUALES DE CREDITO Y A LA CONCENTRACION DE ACTIVIDADES

PATRIMONIO TECNICO 87.509.860.462

TOTAL ACTIVOS PONDERADOS 187.916.480.655

LIMITE INDIVIDUAL OPERACIONES ACTIVAS CREDITO 10% 8.750.986.046

LIMITE INDIVIDUAL A LAS CAPTACIONES 25% 21.877.465.116

LIMITE A LAS INVERSIONES DE CAPITAL 100% 87.509.860.462

RELACION DE SOLVENCIA P.TECNICO / T. ACT. PONDERADOS 46,57%

PONDERACIÓN DE ACTIVO A DICIEMBRE 31 2012

CONC

EPTO

SALD

O<

=

> 1

> 2

> 3

> 6

> 9

>

A LA

FEC

HA1

MES

y <

= 2

MES

ESy

<=

3 M

ESES

y <

= 6

MES

ESy

<=

9 M

ESES

y <

= 1

2 M

ESES

12 M

ESES

DISP

ONIB

LE12

.602

.874

.150

00

213.

083.

527

2.54

9.69

0.76

64.

976.

107.

029

1.86

3.72

5.16

03.

000.

267.

670

FOND

O DE

LIQU

IDEZ

8.03

6.24

8.81

60

00

00

08.

081.

157.

998

INVE

RSIO

NES

PARA

MAN

TENE

R HA

STA

EL V

ENCI

MIE

NTO

16.3

68.4

72.6

602.

873.

975.

963

08.

138.

616.

257

4.85

3.06

3.40

40

00

INVE

NTAR

IOS

329.

751.

204

333.

694.

800

00

00

00

CART

ERA

DE C

REDI

TOS

CONS

UMO

150.

459.

379.

541

4.31

5.13

5.90

24.

342.

155.

345

4.27

0.39

1.74

312

.574

.859

.071

12.2

60.9

88.7

0711

.973

.471

.530

113.

131.

468.

107

CART

ERA

DE C

REDI

TOS

COM

ERCI

AL0

550.

214

551.

416

551.

416

1.65

4.24

81.

654.

248

1.65

4.24

84.

777.

517

CART

ERA

DE C

REDI

TOS V

IVIE

NDA

38.7

74.9

54.0

7049

1.39

1.92

051

8.80

3.33

051

7.36

4.81

71.

547.

759.

537

1.54

3.18

4.63

81.

539.

398.

853

34.9

60.8

52.5

52

CUEN

TAS

POR

COBR

AR86

9.04

2.76

443

1.46

4.80

20

00

00

522.

118.

671

PROP

IEDA

D PL

ANTA

Y EQ

UIPO

4.36

9.60

2.31

80

00

00

04.

369.

602.

318

DIFE

RIDO

S19

9.86

9.42

50

00

00

019

9.86

9.42

5

OTRO

S AC

TIVO

S10

.751

.008

.256

1.26

7.50

00

00

00

10.7

49.7

40.7

57

CONT

INGE

NTES

DEU

DORA

S81

7.65

5.26

70

00

00

081

7.65

5.26

7

TOTA

L PO

SICI

ONES

ACT

IVAS

243.

578.

858.

471

8.44

7.48

1.10

14.

861.

510.

091

13.1

40.0

07.7

6021

.527

.027

.026

18.7

81.9

34.6

2215

.378

.249

.791

175.

837.

510.

282

DEPO

SITO

S DE

AHO

RRO

636.

314.

251

19.2

38.0

4018

.252

.290

17.2

55.8

9140

.336

.146

25.6

29.5

8712

.792

.133

535.

345.

911

CERT

IFIC

ADOS

DE D

EPOS

ITOS

A TE

RMIN

O FI

JO9.

601.

485.

057

1.43

9.63

1.37

72.

626.

264.

597

2.06

2.10

1.44

42.

523.

207.

464

563.

078.

916

755.

880.

669

0

DEPO

SITO

S DE

AHO

RRO

CONT

RACT

UAL

929.

497.

881

-14.

540.

079

-14.

229.

959

-14.

606.

388

-43.

733.

546

-44.

329.

444

-44.

711.

100

929.

497.

881

DEPO

SITO

S DE

AHO

RRO

PERM

ANEN

TE68

.748

.700

.777

-686

.037

.322

-385

.317

.287

-447

.178

.864

-2.1

66.7

85.4

82-2

.043

.636

.086

-2.1

10.2

59.2

14-6

8.74

8.70

0.77

7

CUEN

TAS

POR

PAGA

R5.

329.

038.

496

4.76

3.47

7.43

825

1.89

9.69

086

6.26

773

8.31

986

.349

.705

1.62

3.74

737

8.19

7.86

9

IMPU

ESTO

S, G

RAVA

MEN

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TASA

S36

9.82

8.62

8-3

69.8

28.6

280

00

00

0

FOND

OS S

OCIA

LES,

MUT

UALE

S Y O

TROS

58.8

59.8

07.9

73-2

23.7

00.6

31-1

86.1

93.3

36-8

46.6

46.9

9711

1.51

3.59

963

7.38

3.51

32.

168.

259.

019

-58.

848.

965.

028

OTRO

S PA

SIVO

S65

5.86

5.65

67.

032.

106

00

44.5

700

494.

362.

707

70.7

28.2

11

CONT

INGE

NTES

ACR

EEDO

RAS

75.5

60.1

40-2

8.75

2.89

10

00

00

-46.

807.

249

TOTA

L PO

SICI

ONES

PAS

IVAS

145.

206.

098.

859

4.90

6.51

9.41

02.

310.

675.

995

771.

791.

353

465.

321.

070

-775

.523

.809

1.27

7.94

7.96

1-1

25.7

30.7

03.1

82

APOR

TES

SOCI

ALES

68.6

89.5

81.9

44-3

12.0

89.7

57-4

06.6

20.3

77-1

.184

.584

.865

-1.2

76.4

89.7

55-9

34.0

15.4

79-1

.575

.006

.597

-68.

689.

581.

944

RESE

RVAS

8.39

0.45

3.41

50

00

00

0-8

.390

.453

.415

FOND

OS4.

901.

415.

755

00

00

00

-4.9

01.4

15.7

55

SUPE

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T10

.576

.248

.091

00

00

00

-10.

576.

248.

091

EXCE

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PER

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S1.

200.

954.

019

00

024

0.19

0.80

424

0.19

0.80

424

0.19

0.80

424

0.19

0.80

4

TOTA

L PO

SICI

ONES

DEL

PAT

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ONIO

93.7

58.6

53.2

24-3

12.0

89.7

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20.3

77-1

.184

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.865

-1.0

36.2

98.9

51-6

93.8

24.6

75-1

.334

.815

.793

-92.

317.

508.

401

TOTA

L PO

SICI

ONES

DEL

PAS

IVO

Y DE

L PA

TRIM

ONIO

238.

964.

752.

083

4.59

4.42

9.65

31.

904.

055.

618

-412

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.512

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69.3

48.4

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6.86

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18.0

48.2

11.5

83

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4033

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1986

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31.7

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03

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01

2


NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2012(Cifras expresadas en miles de pesos)

NOTA 1 – Constitución legal y funcionamiento

Con domicilio principal en la ciudad de Bogotá D.C., pero con ámbito de operación en la totalidad del territorio de la República de Colombia, COOPTRAISS cuenta, en la actualidad, con 149 trabajadores y 16 agencias ubicadas en las princi-pales ciudades del país. La Cooperativa se encuentra bajo la inspección, vigilancia y control de la Superintendencia de la Economía Solidaria (Supersolidaria).

También ha sido reconocida como “Entidad de Derecho Privado sin Ánimo de Lucro” mediante Personería Jurídica No. 820 del 28 de diciembre de 1949, emitida por el entonces Ministerio de Comercio e Industria. Actúa con responsabilidad limitada, número de asociados y patrimonio variable e ilimitado y su duración es indefinido.

El estatuto de la Cooperativa contempla que, para el logro de sus objetivos, COOPTRAISS ejercerá la actividad financiera con sus asociados, mediante el desarrollo de las operaciones o inversiones autorizadas a las cooperativas de ahorro y crédito, de acuerdo a lo que establece la Ley 454 de 1998 y la reglamentación que, para el efecto expida, el Consejo de Administración. COOPTRAISS, en cumplimiento de su objeto social y en complemento al desarrollo de la actividad financiera, directamen-te o mediante convenios con otras entidades, prestará servicios de asistencia técnica, educación, capacitación, previsión y solidaridad a sus asociados. Esto sin que, en la prestación de tales servicios, se puedan utilizar los fondos provenientes de los depósitos de ahorros y demás recursos captados de los asociados. Cabe destacar que la Cooperativa de Trabajadores del I.S.S, está regida por los principios universales del cooperativismo, el derecho colombiano y la legislación cooperativa, al igual que por sus propios Estatutos y Reglamentos.

Esto llevó a que fuera reconocida como Entidad Financiera con Resolución No. 2793 de noviembre 20 de 2002 de la Su-persolidaria, e inscrita en el Fondo de Garantías de Entidades Cooperativas “FOGACOOP” a partir del 22 de Octubre del año 2003.

Dese el año 1996, las cooperativas son contribuyentes del régimen tributario especial. Esto hace que se deban que ela-borar y presentar las declaraciones anuales de renta y complementarios. Sus excedentes se destinan a la prestación de servicios de carácter social, tales como educación y solidaridad, y al fortalecimiento de sus reservas y fondos, de acuerdo a lo establecido en la ley 863/03 y el decreto 2880/04.

Para mantener la exención, las entidades del sector deben invertir el 20% del excedente en programas de educación for-mal, aprobados por el Ministerio de Educación Nacional.

NOTA 2 - Políticas y prácticas contables

a. Principios y normas contablesPara sus registros contables y preparación de sus Estados Financieros, la Cooperativa de Trabajadores del I.S.S., sigue el Decreto 2649 de 1993, el cual rige los principios y normas; a la vez reglamenta la contabilidad general, comúnmente acep-tados en Colombia. De igual forma, se tienen en cuenta las normas específicas que dicta la SUPERSOLIDARIA en la Circular Básica Contable y Financiera No. 004 de agosto de 2008.

Los Estados Financieros adjuntos reflejan la situación financiera de la Cooperativa.

b. Unidad monetaria De acuerdo con disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la Cooperativa para las cuentas del balance ge-neral y las cuentas del estado de resultados es el peso colombiano.

c. Período contable La Cooperativa tiene definido, mediante estatutos, efectuar un corte de sus cuentas, al igual que preparar y difundir los estados financieros de propósito general una vez al año, todos los 31 de diciembre.

d. Ingresos y egresosSe reconocen por el sistema de causación

e. InversionesDe acuerdo a la Circular Básica Contable y Financiera No. 004 de agosto de 2008, las inversiones se clasifican en:

• Negociables• Para mantener hasta el vencimiento• Disponibles para la venta

Bajo este orden, y de acuerdo a lo establecido en la circular 004, las inversiones que realiza la Cooperativa corresponden a inversiones para mantener hasta el vencimiento.

Inversiones para mantener hasta el vencimiento.Las inversiones son registradas por su costo de adquisición. Corresponden a recursos del Fondo de Protección Mu-tualista, a los Fondos Comunes y al Fondo de Liquidez.

Inversiones permanentesSon inversiones permanentes las efectuadas por la Cooperativa a título de aportes sociales en otras cooperativas; su saldo a diciembre 31 de 2012 es de $18.167. Según la circular, estas inversiones deben ser clasificadas en el rubro de otros activos.

Fondo de liquidezEn cumplimiento al Decreto 790 de 2003 del Ministerio de Hacienda Y Crédito Público y la Circular 004 de agosto de 2008 de la Supersolidaria, se constituyó el Fondo de Liquidez, el cual debe corresponder, como mínimo, al 10% del valor de los depósitos y exigibilidades de los asociados.

El Fondo de Liquidez solo podrá ser disminuido en sus recursos únicamente para atender necesidades de liquidez originados en la atención de retiros o reintegros derivados de los depósitos y exigibilidades de la entidad. La utiliza-ción del fondo no deberá responder a imprevistos de la administración de la entidad en el manejo del flujo de caja.

f. InventariosLos inventarios se registran por el sistema de inventario permanente y se valorizan de acuerdo con el método PEPS. El saldo a diciembre 31 de 2012 es de $329.751.

En los inventarios físicos realizados en el año 2002, se presentó una diferencia de $6,8 millones. En los realizados en el año 2003 la diferencia fue de $9.0 millones en pérdidas de mercancías. En el año 2004 la diferencia fue de $5,7; mientras que en el año 2005 la diferencia fue de $4,1; para el 2006 la diferencia era de $6,6; durante el año 2007, la diferencia fue de $5,9 y para el 2008 ésta fue de $10,1. En el 2009 la diferencia de inventario fue de $13,6; para el año 2010 fue de $6,7; para el año 2011 fue de $2,7, algo que no es representativo comparado con el nivel de ventas en porcentaje equivale al 0.0005%. En el 2012, y con el fin de disminuir gastos el inventario, se realizó la entrega del supermercado a Colsubsidio en enero de 2013. Hasta diciembre del 2011, este rubro registraba el valor de los inmuebles que están para la venta del proyecto de vivienda Amarú 122, desarrollado por el Fondo Mutualista. El saldo, al 31 de diciembre de 2011, era de $424.589.

g. Cartera de créditoEn el manejo de la cartera para su clasificación, otorgamiento, calificación y provisión, se tienen en cuenta los criterios que establece la Supersolidaria en la Circular Básica Contable y Financiera 0004 de agosto del 2008. De igual manera, se da aplicación a los criterios de evaluación y ley de arrastre, al igual que a lo establecido en el reglamento de crédito de la entidad.

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01

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h. Propiedad, planta y equipoLas propiedades y equipos son registrados al costo de adquisición, incluyendo las erogaciones necesarias, a fin de colo-carlas en óptimas condiciones de uso, incluyendo gastos de transporte, instalación y financieros.

La depreciación de propiedades y equipos es calculada sobre los costos, utilizando el método de línea recta, con base en la vida útil de los mismos usados los siguientes porcentajes anuales:

Equipo de comunicación 10%Equipo de cómputo 20%Edificaciones 5%Muebles y equipos de oficina 10%Vehículos 20%Maquinaria y equipo 10%Armamento de vigilancia 10%

Los desembolsos por concepto de mejoras, cuyo objeto es incrementar la vida útil de los activos, se capitalizan. Las eroga-ciones que se realizan para atender su mantenimiento y reparación, relacionadas con su conservación, se cuentan como gastos del ejercicio en que se producen.

Los activos adquiridos por un valor igual o inferior a 50 UVT, se están depreciando en el mismos años de su adquisición, aplicando lo establecido en el artículo 6 del decreto 3019 de 1989.

i. Gastos pagados por anticipado y cargos diferidosLos gastos pagados por anticipado, representan las erogaciones en que incurre la entidad en desarrollo de su actividad. Con el fin de recibir futuros servicios incluyen, principalmente, los seguros, contratos de mantenimiento y bolsa de empa-que. Se amortizan con base a su consumo real.

De acuerdo a la Circular Básica Contable y Financiera de agosto de 2008, no tendrán el tratamiento de Cargos Diferidos aquellos pagos cuya cuantía, en conjunto o individual, sea igual o inferior a diez (10) SMMLV. La papelería se amortiza con base en el consumo real, mientras que los programas de cómputo, a tres años.

j. ValorizacionesEsta variable registra las variaciones en las inversiones de renta de propiedad de la entidad. Para ello se debe obtener un avalúo comercial, practicado por personas o firmas de reconocida especialidad e independencia, que contenga las carac-terísticas señaladas en el artículo 64 del decreto 2649/93.

k. Depósitos de ahorroLa Cooperativa, como entidad financiera, contempla entre sus servicios la captación de ahorros de sus asociados en la modalidad de Ahorros Permanentes. Dando cumplimiento a lo ordenado por la Asamblea del 16 de marzo del 2002, los valores descontados a los asociados se distribuirán en un 50% para aportes y el 50% restante para ahorros.

Con la inscripción en el FOGACOOP, se garantiza un respaldo al ahorro de los asociados. De acuerdo a lo establecido por el fondo, mediante resolución 022 de diciembre 12 del 2007, este seguro de depósito equivale al 75% del máximo de ocho millones de pesos ($8.000) lo que equivale a seis millones de pesos ($6.000) para depósitos superiores.

A partir del mes de septiembre del 2007, se dio inicio a la captación de depósitos en la modalidad de Certificados de De-pósitos a Término (CDT) y Ahorro a la Vista.

l. Fondos socialesLos fondos sociales corresponden al valor de los recursos apropiados de los excedentes de ejercicios anteriores, debido a la decisión de la Asamblea General y de acuerdo con los Estatutos y al artículo 54 de la ley 79 de 1988, los cuales son utilizados para los fines pertinentes.

Estos fondos son de carácter agotable mediante destinación específica y deben estar previamente reglamentados por la entidad. Los rendimientos que se puedan obtener por la inversión temporal de estos recursos, podrán registrarse como mayor valor de los fondos respectivos.

m. Fondo mutual de previsiónLa Cooperativa tiene constituido el Fondo de Protección Mutualista, el cual está conformado por el Auxilio Mutualista. La finalidad de dicho Fondo es la protección a la familia del asociado mediante auxilios en caso de fallecimiento del Asociado.

De acuerdo a lo establecido en la Circular Básica Contable y Financiera No. 004 de Agosto del 2008, la única posibilidad de incrementar los fondos sociales es por contribución directa de los asociados y por el rendimiento promedio de las inversiones de alta liquidez contabilizados en el estado de resultado de la entidad, cuyo fondeo proviene de los recursos del fondo. Estos recursos están invertidos de acuerdo al reglamento del Fondo. En el cuadro siguiente se detalla los rubros en los cuales están colocados estos recursos.

CONCEPTO VALOR

BANCOS $ 188.489

INVERSIONES Y RENDIMIENTOS $ 16.368.473

CUENTAS POR COBRAR (Cooperativa) $ 47.329.041

CUENTAS POR PAGAR ($ 5.037.037)

TOTAL RECURSOS $58.848.965

La cuentas por cobrar, a las cuales se hace referencia, corresponde a retenciones en la fuente practicadas por concepto de rendimiento de inversiones; al recaudo de la contribución del mes y a los recursos utilizados en colocación de cartera de crédito. Con el Acuerdo 003 de marzo 03 del 2012, el Consejo de Administración, en la sección de la misma fecha y, según consta en el acta No. 1141, reglamentó el auxilio de fidelidad o perseverancia aprobado en la Asamblea General de Delegados.

Los valores sobre el auxilio a reconocer por este concepto es de 16.9895, para asociados con permanencia de 10 años o más y de 25.4841846 para asociados de 25 años o más, vinculados de manera continua a la Cooperativa.

Este auxilio, de acuerdo al Parágrafo 2 del Artículo 1, será descontado del total del auxilio mutualista.

El Artículo 2 (dos) del Acuerdo, establece que en caso de retiro o exclusión del asociado, dentro de los dos (2) años siguien-tes a la fecha de desembolso, el valor pagado se descontará del monto de sus aportes sociales o ahorros permanentes.

En cumplimiento a lo establecido por este acuerdo durante año 2012 la Cooperativa otorgo 6.710 auxilios por un valor total de $18’051.070.000

n. Pasivos LaboralesRepresentan el valor de las obligaciones de la entidad con cada uno de sus empleados por concepto de prestaciones sociales, las cuales se causan mensualmente y se ajustan al final de cada ejercicio, con base en las disposiciones legales vigentes y la liquidación que reporta el programa de nómina.

Del total de empleados que tiene la entidad a diciembre de 2012, el 85% corresponde a ley 5; el restante 15% pertenece al régimen anterior a la expedición de dicha ley 50.

o. Aportes SocialesEstán conformados por los derechos de los asociados. Según el Art. 35 del Estatuto, el aporte mínimo debe corresponder al 5% del salario básico o pensión. Este porcentaje se podrá disminuir al 3% por un término de un año, previa autorización del Consejo de Administración. p. Impuesto de Renta y ComplementariosDe acuerdo con el Artículo 19 del estatuto tributario, las cooperativas son contribuyentes con régimen tributario especial.

El Numeral 4 del Artículo 19 del Estatuto Tributario, establece que las Entidades Cooperativas estarán exentas del Im-puesto sobre la Renta y Complementarios si el 20% del excedente tomado de los Fondos de Educación y Solidaridad,

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se invierte de manera autónoma, por las propias cooperativas, en financiar cupos y programas de Educación Formal en instituciones autorizadas por el Ministerio de Educación Nacional.

El decreto 2880 de septiembre 9 del 2004 establece las siguientes alternativas de inversión de los recursos:

a. Inversión en cupos para la educación superior a través de la cofinanciación del proyecto “Acceso con Calidad a la Edu-cación Superior en Colombia, ACCES” que administra el ICETEX.

b. Creación de fondos individuales por entidad, por montos superiores a cien millones de pesos, para dar subsidio a cu-pos escolares en educación formal preescolar, básica, media y superior, administrados conjuntamente con la entidad y el ICETEX.

c. Aportes para subsidios o cupos escolares en educación formal preescolar, básica y media, en un fondo común, admi-nistrados conjuntamente por el ICETEX, el Ministerio de Educación y los organismos representantes de las cooperativas y mutuales.

d. Proyectos educativos adelantados por las entidades, conjuntamente con las secretarías de educación de los departa-mentos, distritos o municipios certificados, previo visto bueno del Ministerio de Educación Nacional.

El ICETEX, con los acuerdos 09 y 015 de marzo y junio del 2005 establece los procedimientos para hacer efectiva la inver-sión en educación formal, al cual hacen referencia los numerales A, B y C del decreto 2880.

Por este concepto, la Cooperativa presenta un saldo a favor a la fecha de $341.659 millones, correspondientes a los años 2010 (110.163); 2011 (63.002) y 2012 ($168.494). Ya se llevó a cabo, ante la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, la reclamación correspondiente al año 2010.

q. Distribución de Excedentes Los excedentes se distribuyen de acuerdo con lo dispuesto en la legislación cooperativa (ley 79/88 Art. 54, 55 y 56) y en los estatutos de la cooperativa. (Art. 48):

• 20% como mínimo para protección de Aportes Sociales• 30% como mínimo para el Fondo de Educación• 10% como mínimo para el Fondo de Solidaridad • 10% para Fondo de acción Social • 10% para Fondo de Bienestar y Recreación

El 20% restante queda para que la Asamblea General de Delegados determine su aplicación en los siguientes conceptos:

• Revalorización de aportes• Servicios comunes y seguridad social• Retorno a sus asociados• Fondo para amortización de aportes

Activos

Representa los bienes, derechos y pertenencias, tangibles e intangibles, de propiedad de la entidad, los cuales son utili-zados para el desarrollo de su actividad. El saldo a Diciembre 31 de 2012 es de $$238.889.192. Presenta una disminución con respecto al año 2011 del 1.78%, cuando el saldo era de $243.221.254

Los rubros más representativos en la composición del activo son; la cartera, por valor de $189.245.061 con el 77.59% del total de activos, seguida por las inversiones, que arrojan un saldo de $24.404.953 equivalente al 10.22%.

NOTA 3 - Activo disponible

A diciembre 31 de 2012 el activo disponible lo comprende:

NOTA 4. - Inversiones

Las inversiones a diciembre 31 de 2011 estaban conformadas de la siguiente manera:

ACTIVO DISPONIBLE 2011 2012

Caja 98.063 40.511

Bancos y otras entidades

- Fondos Comunes 4.158.606 12.280.873

- Fondo Mutualista 147.576 188.489

Remesas en Tránsito 71.045 93.001

Total Activo disponible 4.475.290 12.602.874

Del total de recursos disponibles que posee la Cooperativa a diciembre, el 1.49% corresponden al Fondo de Protección Mutualista.

Se realizaron los arqueos de cajas correspondientes, al igual que los ajustes de faltantes o sobrantes, al igual que las conci-liaciones bancarias en las cuales se reflejan las partidas pendientes en cada uno de los bancos. Éstas no se contabilizaron ya que, al momento del cierre, no se contaba aún con la información requerida para su registro.

FONDO DE LIQUIDEZ 2011 2012

Leasing de Crédito S.A. 513.319 0

Banco GNB Sudameris 250.393 1.677.453

Banco Caja Social 795.329 0

Banco Finandina 16.820 0

Bancolombia 28.860 0

Leasing Bancoldex 36.159 353.085

Colpatria 5.579.743 5.445.047

Helm Bank 0 360.455

TOTAL 7.220.623 7.836.040

INVERSIONES NEGOCIABLES 2011 2012

Fondos Comunes (Occirenta) 2.005.632 0

TOTAL 2.005.632 0

PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO 2011 2012

Banco Colpatria 5.786.371 0

Leasing Bancoldex 8.534.884 6.246.146

Banco Caja Social 11.184.544 2.787.426

Bancolombia 3.302.695 0

Helm Bank 5.084.380 1.264.031

Banco GNB Sudameris 11.268.281 5.871.403

Av Villas 4.934.101 0

Banco de Bogotá 2.286.260 0

TOTAL 52.381.516 16.169.006

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RENDIMIENTO INVERSIONES 2011 2012

Fondos Comunes 208.132 200.209

Fondo Mutualista 655.527 199.466

TOTAL 516.214 399.675

INVENTARIOS 2011 2012

Mercancías 705.305 329.751

OBRAS EN CONSTRUCCIÓN

BIENES RAÍCES PARA VENTA 424.589 0

Provisión Inventarios (1.348) (2.308)

TOTAL 1.128.546 327.443

CARTERA DE CRÉDITOS ASOCIADOS 2011 2012

Crédito Vivienda con libranza 15.111.344 17.934.947

Crédito Vivienda sin libranza 13.159.940 20.840.007

C. Consumo gtía admis. con libranza 20.196.799 21.008.628

C. Consumo gtía admis. Sin libranza 5.775.123 6.780.767

C. Consumo otras gtías. con libranza 79.317.811 83.638.868

C. Consumo otras gtías. sin libranza 29.120.547 39.031.117

C. Comercial otras gtias. sin libranza 26.892 10.727

Provisión créditos de vivienda (11.678) (45.992)

Las inversiones para mantener hasta el vencimiento corresponden a recursos del Fondo Mutualista.

Como políticas de inversión, se tienen en cuenta aspectos tales como:

• Solidezdelasentidadesfinancieras• Calificaciónderiesgo:comomínimodobleA(AA)• Margenderentabilidad

De acuerdo con lo estipulado en el numeral 7.2 del capítulo 1 de la Circular Básica Contable y Financiera 004 de 2008, los rendimientos que generan estas inversiones se registrarán como un mayor valor de la inversión. En consecuencia, el saldo a diciembre 31 de 2012 es:

NOTA 5 - Inventarios

Se registran en esta cuenta los bienes comprados para la venta, al igual que los pagos realizados en la construcción del proyecto de vivienda de los apartamentos (Amarú 122). Los saldos a diciembre 31 son:

Mercancías: Representan los bienes comprados por la entidad para la venta a sus asociados y al público en general en el almacén. Teniendo en cuenta que la entidad está adelantando el proceso de especialización, durante los últimos meses se ha disminuido el volumen de compras.

Bienes Raíces para la Venta: Representaban los apartamentos Amarú 122, que a diciembre 31 de 2011, correspondía a 2 apartamentos.

NOTA 6 - Cartera de crédito asociados

Los saldos de la cartera a diciembre 31 de 2012 son los siguientes:

Continúa siguiente página

CARTERA DE CRÉDITOS ASOCIADOS 2011 2012

Provisión créditos de consumo (1.934.777) (2.017.281)

Provisión créditos comerciales (10.602) (0)

Provisión General (1.591.806) (1.817.389)

TOTAL 159.159.593 185.364.399

PROVISIÓN INDIVIDUAL VIVIENDA 2011 2012

Categoría C 864 0

Categoría D 992 718

Categoría E 9.822 45.274

TOTAL 11.678 45.992

PROVISIÓN INDIVIDUAL CONSUMO 2011 2012

Categoría B 22.258 45.094

Categoría C 59.434 62.548

Categoría D 121.359 217.557

Categoría E 1.731.726 1.692.081

TOTAL 1.934.777 2.017.280

PROVISIÓN INDIVIDUAL COMERCIAL 2011 2012

Categoría E 10602 0

TOTAL 10.602 0

PROVISIÓN GENERAL 2011 2012

Vivienda 745.624 835.925

Consumo 846.799 981.464

TOTAL 1.592.423 1.817.389

La Circular Básica Contable y Financiera 004 de agosto de 2008, establece dos clases de provisión para la cartera: Una individual, la cual se calcula de acuerdo a la morosidad de los créditos y la general, que corresponde al 0.5% del total de la cartera por nómina y el 1% del total de la cartera por caja.

Con la Circular No. 006 de diciembre de 2012, la SES modificó la provisión general de cartera, estableciéndola en el 1% como mínimo sobre el total de la cartera de crédito bruta, y establece como plazo mínimo para el ajuste el junio 30 de 2013.

En la Asamblea de Delegados de marzo 24 de 2007, se autorizó realizar una provisión general por encima de la que es-tablece la norma, dada las circunstancias de incertidumbre por la que atraviesan el Instituto de los Seguros Sociales y las diferentes ESEs. La Asamblea autorizó que la Provisión General, que corresponde al 0.5% del total de la cartera por nómina, sea de 0.75%; a su vez que el 1% del total de la cartera por caja se realice por 1.5%. El gasto de la Provisión General para el año 2007 fue de $515.718.

Los saldos de las provisiones a diciembre 31 de 2012 son:

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En el cuadro siguiente se presenta el saldo por calificación y clasificación de la cartera vencida.

El otorgamiento de créditos en los dos últimos años fue:

Dado que gran parte de los créditos que otorga la Cooperativa se realizan con descuento por nómina, la morosidad es baja. A diciembre 31 de 2012, la cartera que se encuentra vencida representa el 3.07%, lo que equivale a $5.805.526; de los cuales $1.739.908, es decir el 29.95%, corresponde a cartera vencida menor de 60 días.

Es bueno resaltar que todos los créditos se encuentran garantizados de acuerdo con lo establecido en el reglamento de crédito.

A diciembre de 2012 el porcentaje de provisión de cartera individual se aplicó de la siguiente manera:

NOTA 7 – Cuentas por cobrar

Registra los importes pendientes de cobro. Los rubros más representativos pertenecen a anticipos de impuestos que, con un valor de $347.162, representan el 40%, mientras que los intereses de cartera de créditos que representan el 43.06%.

Cartera Vencida B C D E TOTAL VENCIDO

Vivienda con libranza 73,396 9,637 - 15,533 98,5662

Vivienda por caja 156,185 129,012 52,721 140,533 478,450

Consumo con libranza

garantía adm. 15,658 5,551 - - 21,209

Consumo con caja garantía adm.

80,418 32,482 40,058 20,848 173,806

Consumo con libranza otras garantías

758,182 284,298 629,092 550,506 2,222,078

Consumo con caja otras garan-tías

655,068 336,862 399,092 1,420,394 2,811,417

TOTALES 1,738,908 797,842 1,120,963 2,147,814 5,805,526

Calificación CONSUMO VIVIENDA COMERCIAL

B 5 5 5

C 15 15 15

D 30 30 25

E 75 75 40

F 100 100 100

G 100 100 100

Año 2011 Año 2012

Modalidad No. Créditos Valor No. Créditos Valor

Consumo 23.447 90.857.585 27.738 105.116.333

Vivienda 215 6.038.322 418 15.321.677

Total 23.662 96.895.907 27.796 120.438.010

Las cuentas por cobrar a diciembre 31 de 2012 comprendían:

CUENTAS POR COBRAR 2011 2012

Anticipos de contratos y proveedores 106.446 1.232

Deudores por venta de bienes 15.523 13.892

Deudores por venta de servicios 938 4.434

Deudores patronales 26.523 148.171

Intereses 341.688 374.209

Ingresos por cobrar 19.907 17.910

Anticipo de impuestos 439.487 347.162

Otras cuentas por cobrar 71.808 151.481

Provisión cuentas por cobrar (156.123) (189.446)

TOTAL 866.199 869.043

Anticipo contratos y proveedores

Esta cuenta corresponde al 0.01% del total de las cuentas por cobrar a diciembre 31 del 2012. Concierne principalmente a los anticipos para entrega de bonos asociados San Andrés

Bienes

Representa los valores adeudados por entidades con las cuales la Cooperativa ha establecido convenios para el suminis-tro de mercancías del supermercado.

Servicios

Corresponde al alquiler de espacios para exhibición y muestras de productos que se realiza a los proveedores.

Anticipo de impuestos

En este rubro se registran los saldos a cargo de entidades gubernamentales por concepto de impuestos.

El saldo que presenta esta cuenta corresponde en un 99% a retenciones en la fuente que, por concepto de rendimiento de financieros, ventas con tarjetas débitos y créditos, le han practicado a la entidad. El saldo por este concepto es de $341.659, correspondientes a los años 2009, 2010 y 2011.

Durante el año 2012, a la Cooperativa le efectuaron retención en la fuente por concepto de rendimiento financieros por valor de $168.494, lo que genera un nuevo saldo a favor en la declaración de renta. Se debe solicitar la devolución ante la Administración de Impuestos y Aduanas Nacionales.

Otras cuentas por cobrar

Las otras cuentas por cobrar se distribuyen de la siguiente manera:

• 29% corresponde a las compañías de seguros por la condonación de obligaciones.

• Los recaudos con pagos con tarjetas con el 29%.

• El 25% corresponde a otras cuentas por cobrar. Aquí sobresale la reclamación al Banco Santander por valor de $21.300.

• Los valores recaudados por pagos de alquiler de sedes recreacionales son el 14%.

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PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 2011 2012

Terrenos 612.779 612.779

Edificios 5.159.812 5.103.158

Muebles y equipos 1.357.455 1.399.998

Equipo cómputo y telecomunicación 900.108 943.929

Maquinaria y equipo 38.466 38.467

Vehículos 114.500 114.500

Bienes de fondos sociales 1.974.913 1.975.573

Armamento de vigilancia 1.402 1.402

Depreciación acumulada (5.343.875) (5.820.204)

TOTAL 4.815.560 4.369.602

Bienes de Fondos Sociales 2011 2012

Terrenos 146.283 146.283

Edificios y Oficinas 1.604.789 1.604.789

Muebles y Equipos 162.613 164.540

Equipo cómputo ytelecomunicaciones 60.267 59.960

Depreciación Acumulada (500.104) (587.338)

TOTAL 1.527.555 1.388.234

DEPRECIACIÓN ADMINISTRACIÓN COMERCIAL

Edificios 238.357 6.564

Muebles y equipos 69.586 15.895

Equipo cómputo y telecomunicación 69.446 6.496

Vehículos 18.500 0

Armamento de vigilancia 47 0

Fondos sociales 87.234 0

TOTAL 483.170 28.955

INVERSIONES 2011 2012

ACTIVOS FIJOS

Muebles y equipo 59.973 44.730

Fondos sociales 0 0

Computo 80.818 43.820

TOTAL 140.791 88.550

NOTA 8 - Propiedad planta y equipo

Los saldos a diciembre 31 de 2012 son los siguientes:

Estos activos están contabilizados por su costo histórico. A las edificaciones se les suma el ajuste por inflación a diciembre de 2000, después de efectuar los avalúos técnicos; esto en cumplimiento a lo establecido en la Resolución 632 y la circular 011 de junio y diciembre de 2001 de la Superintendencia de la Economía Solidaria.

La disminución que se observa en el rubro de “Edificios” corresponde a la venta que se realizó de la oficina que se tenía en la Calle 94 de la ciudad de Bogotá D.C.

Los bienes adquiridos con recursos de fondos sociales a diciembre 31 corresponden a:

La depreciación con cargo al ejercicio según el tipo de activo fue:

Los bienes adquiridos con recursos de fondos sociales a diciembre 31 corresponden a:

NOTA 9 - Activos diferidos

Los gastos anticipados corresponden a pagos realizados, con el fin de recibir servicios hacia el futuro, los cuales se deben amortizar durante el periodo en que se causen los costos o gastos.

NOTA 10 - Otros activos

Los otros activos están representados en un 98.37% por valorizaciones de las edificaciones. También hacen parte de este grupo los bienes de arte, las responsabilidades de empleados y los activos de operación.

Los saldos a diciembre 31 de 2012 son:

Los saldos a diciembre 31 de 2012 comprenden:

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 2011 2012

Seguros 152.154 124.223

Contratos mantenimiento 464 0

Suscripciones 335 256

Otros (empaques) 17.782 7.633

TOTAL 170.735 132.112

OTROS ACTIVOS 2011 2012

Bienes de arte y cultura 5.700 5.700

Responsabilidades 1.952 1.267

Inversiones permanentes 19.189 18.167

Bienes recibidos en pago 0 63.922

Activos de operación 77.255 85.893Valorizaciones 9.906.566 10.576.059TOTAL 10.010.662 10.751.008INVERSIONES PERMANENTES 2011 2012Copicrédito 1.290 0Ascoop 4.729 4.729Incubadora Solidaria 4.504 4504Copidrogas 8.665 8.933TOTAL 18.421 18.166

CARGOS DIFERIDOS 2011 2012

Programas de computo 109.842 61.767

Útiles y papelería 5.913 1.971

Página web 7.482 4.019

TOTAL 123.237 67.757

Las otras inversiones registran los Aportes Sociales que mantiene la entidad en organismos cooperativos, con el fin de obtener servicios de apoyo o complementarios a su gestión principal o para el beneficio social de sus asociados.

Teniendo en cuenta que la Cooperativa está en proceso de especialización, se efectuó el retiro de Copicrédito y se inició la desafiliación de Copidrogas.

Se registra en este periodo el valor de $63.922 por concepto de bienes recibidos en pago de obligaciones en favor de la Cooperativa.

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DEPÓSITOS DE ASOCIADOS 2011 2012

CDAT 8.537.994 9.601.485

Ahorro a la vista 462.370 636.314

Ahorro contractual 213.215 929.498

Ahorros permanentes 64.351.658 68.748.701

TOTAL 73.565.236 79.915.998

CUENTAS POR PAGAR 2011 2012

Intereses 3.732.513 2.971.455

Costos y gastos por pagar 520.176 377.480

Prometientes compradores 433 13.433

Proveedores 300.846 188.438

Gravamen mvtos. financieros 0 13.463

Retención y aportes de nómina 83.531 91.473

Aportes por pagar 122.040 281.485

Seguro depósito por pagar 101.152 109.884

Diversas 1.312.083 1.281.929

TOTAL 6.172.774 5.329.040

Pasivos

Están conformados por las obligaciones contraídas por la entidad en desarrollo del giro ordinario de su actividad. Su saldo, a diciembre 31 de 2012, es de $145.130.539 lo cual presenta una disminución con relación al año 2011 del 6.45%, cuando el saldo era de $155.144.693

En la composición del pasivo para el año 2012 hay que destacar que el 95% de las obligaciones están representadas en los depósitos de ahorro y en los fondos sociales. Se destaca igualmente el grupo de las cuentas por pagar, con el 3.67% que corresponde, en un alto porcentaje (55%), a los intereses sobre los ahorros cuyo saldo es de $2.971.455.

NOTA 11 - Depósitos

Corresponden al valor de los certificados de depósitos de ahorro a término, ahorro a la vista y el contractual; así como al valor que cada asociado debe ahorrar en forma permanente de conformidad con los Estatutos de la Cooperativa y que, por regla general, solo serán devueltos al momento producirse la desvinculación del asociado.

NOTA 12 - Cuentas por pagar

Se registran en este grupo los importes causados y pendientes de pago, tales como intereses de los ahorros, comisiones, honorarios, servicios, impuestos, retenciones y aportes laborales, arrendamientos, contribuciones y afiliaciones, etc.

Los intereses

Están representados en la causación de los intereses sobre las diferentes modalidades de ahorros de la entidad. El interés liquidado durante los últimos años es el siguiente: 2004 = 15%; 2005 = 13%; 2006 = 12%; 2007; 2008 y 2009 = 10%; 2010 = 12%; en el 2011 fue liquidado con el 5% en el primer semestre y el 7% en el segundo semestre, mientras que el 2012, fue 5% primer semestre y 4.5 en el segundo.

Los costos y gastos causados por pagar

Comprenden gastos causados por pagar honorarios, servicios en general y servicios públicos.

Proveedores

Comprende a las obligaciones que tiene la Cooperativa por concepto de suministro de mercancías para la sección comer-cial.

Retenciones y aportes de nomina

Son descuentos realizados a los empleados y los aportes obligatorios de la entidad de la nómina tales como, Seguro So-cial, Caja de Compensación Familiar y Sena.

Remanentes en aportes por pagar

Representa los valores a favor de los ex asociados. Después de haberse efectuado el retiro correspondiente y que, de acuerdo con los estatutos, se tiene un plazo de 60 días para su devolución. (Art. 29 estatuto).

Seguro depósito por pagar

Se registra en esta cuenta el valor causado mensualmente que debe ser cancelado a FOGACOOP. Diversas

Representa el 24.05% del total de las cuentas por pagar y corresponden a auxilios por cancelar y, en un gran porcentaje, a los descuentos de nómina diferidos que están pendientes de aplicar, al igual que a los descuentos efectuados por el I.S.S. y las ESEs a personal no asociado.

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 2011 2012

Nóminas 8.567 4.595

Descuentos diferidos 673.508 296.283

Auxilios y créditos por pagar 114.353 167.414

Otras 515.654 813.637

TOTAL 1.312.083 1.281.929

OTRAS – DIVERSAS 2011 2012

Otras cuentas por pagar 416.064 617.269

Seguro de deuda 0 10.480

Seguro de incendio y terremoto 0 30.902

Cuentas por pagar secc. ahorros 10.305 34.412

Ventas bono regalo 5.230 1.200

Cuentas por pagar bono afiliación 100 9.350

Cruce entre cuentas por pagar 83.955 110.024

TOTAL 515.654 813.637

Dentro de este rubro, se encuentran las otras cuentas diversas que corresponden a:

NOTA 13 – Impuestos, gravámenes y tasas

Comprende el valor de los gravámenes de carácter general y obligatorio a favor del Estado y a cargo de la entidad.

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IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS 2011 2012

Industria y comercio 74.752 93.237

Otros

Retención en la fuente 303.652 224.011

Impuesto sobre las ventas 36.809 52.321

Gravamen a movimientos financieros 16.594 260

Imp. Pro-Hospital Univ. (B/quilla) 713 0

TOTAL 432.520 369.829

FONDOS SOCIALES 2011 2012

Fondo de educación 0 0

Fondo de solidaridad 0

Fondo mutual de previsión

- Fondo Mutualista 57.044.099 58.848.965

- Condonación Deuda 17.109.405 0

Social de recreación 0 0

Social para otros fines 10.843 10.843

TOTAL 74.164.347 58.859.808

NOTA 14 - Fondos sociales y mutuales

Los fondos sociales y mutuales corresponden a recursos con destinación específica del sector solidario los cuales son la base fundamental del cooperativismo y del mutualismo. Se dividen en dos grupos: Fondos sociales y Fondos mutuales.

Los Fondos Sociales comprenden el valor de los recursos apropiados de los excedentes de un ejercicio económico. Estos fondos son agotables mediante destinación específica previamente reglamentada por el Consejo de Administración.

Están conformados a diciembre 31 de 2012 así:

• FondodeEducación

Representa los recursos destinados a los servicios de educación a los asociados y empleados de acuerdo a las normas legales y estatutarias.

Entidades solidarias que deben contar con un fondo de educaciónDe conformidad con el artículo 8º de la Ley 79 de 1988, las cooperativas deben contar con un fondo de educación al igual que un comité u órgano encargado de desarrollar las labores de educación.

Finalidades y formas de utilizaciónEn concordancia con lo dispuesto en la Directiva Conjunta No. 31 del 7 de julio de 2000 del Ministerio de Educación Na-cional y el Departamento Administrativo de la Economía Solidaria, Dansocial, y de conformidad con los objetivos y activi-dades previstos en el artículo 88 de la Ley 79 de 1988, las entidades solidarias deberán dirigir y orientar sus actividades de educación a los sujetos y a las finalidades siguientes:

a. Asociados y trabajadores en general, en torno a los principios, métodos y características del sector solidario.

b. Administradores, representantes legales y trabajadores en la actividad económica que constituya el objeto social y en la capacitación necesaria para la debida administración.

c. Potenciales asociados y público en general para fines de promoción, en los términos establecidos en el punto 5º de la citada Directiva No. 31.

Recursos con los cuales se conformará el fondo de educación

El fondo se conformará, entre otros, con los siguientes recursos:

a. Con el porcentaje de los excedentes que destine para tal fin la Asamblea General, el cual, por disposición legal, no podrá ser inferior al veinte por ciento (20%) de los mismos.

b. Con los aportes o contribuciones de los asociados que en forma obligatoria o voluntaria se establezcan.

c. Con las donaciones y auxilios que se realicen por personas naturales o jurídicas.

d. Las entidades del sector solidario podrán realizar programas especiales, o ciertas actividades tales como bazares y otros eventos, con el ánimo de recolectar recursos para abastecer a un fondo social o mutual.

Pagos que pueden ser sufragados con cargo al fondo de educación

De conformidad con la Directiva Conjunta No. 31, los ámbitos que comprende la educación solidaria se concretarán en las siguientes actividades:

a. Cursos presenciales o a distancia. Conferencias, mesas redondas, paneles, seminarios, talleres y demás eventos colec-tivos que tengan por objetivo predominante la formación o capacitación teórica y práctica de los asistentes a dichos eventos.

b. Elaboración o compra de folletos, cartillas, libros, boletines y carteleras. Medios audiovisuales tales como cintas mag-néticas de grabación, películas, discos, software, al igual que publicaciones impresas que tengan por objetivo la for-mación y capacitación de sus lectores.

c. Investigaciones efectuadas con medios técnicos y científicos, y con personal idóneo que permitan el desarrollo de los fines educativos.

d. Adquisición de activos fijos que tengan por objeto principal dotar a las entidades de los medios o instalaciones ade-cuadas para adelantar las actividades de educación.

e. Pagos con destino a la “educación formal”, en los términos previstos en la reglamentación que para tal efecto expida el Gobierno Nacional. (Decreto 2880 septiembre/04, acuerdos 09 y 015 de marzo y junio/05 del ICETEX).

f. Elaboración o compra de medios audiovisuales tales como: cintas magnéticas de grabación, películas, discos, soft-ware académicos, cuyos contenidos tengan por objetivo la formación y capacitación de sus usuarios, como también la creación de una página web destinada a la capacitación sobre el tema de educación.

Presupuesto del fondo de educación

El Comité de Educación, deberá elaborar anualmente un plan o programa de las referidas actividades con su correspon-diente presupuesto. En dicho programa se incluirá la utilización del fondo de educación.

Tanto el programa como el presupuesto educativo podrá ser modificado por el organismo competente de la entidad solidaria, comunicando las variaciones instauradas a la Supersolidaria dentro de los quince (15) días hábiles siguientes de haberse modificado.

La Superintendencia se abstendrá de aprobar las cuentas del respectivo ejercicio económico y podrá imponer las sancio-nes correspondientes, entre otros, en los siguientes casos:

a. Cuando las erogaciones que se realicen y afecten al fondo de educación no se ajustan a los propósitos previstos por la ley.

b. Cuando la realización de cursos o programas de formación, no sean impartidos por organismos de segundo grado o instituciones auxiliares de la economía solidaria especializada en educación u otras autorizadas legalmente.

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c. Cuando se hayan efectuado pagos a personas naturales o jurídicas, que no posean la formación académica o cuenten con los conocimientos necesarios para prestar este tipo de servicios.

d. Cuando se hayan efectuado pagos a personas naturales o jurídicas por la prestación de servicios relativos a activida-des diferentes a las señaladas anteriormente, tales como de asistencia técnica, investigación o promoción, sin tener previstas dichas actividades en su estatuto u objeto social.

Las organizaciones solidarias deben tener en cuenta la Directiva No. 31 de 2000 del Ministerio de Educación Nacional y de DANSOCIAL para el desarrollo de los programas educativos que están obligadas a adelantar, al igual que el uso adecuado de los fondos de educación, en especial las relacionadas con el “Proyecto Educativo Social y Empresarial –PESEM”, en los términos previstos en el punto 4º de ese documento.

El fondo es ejecutado de acuerdo a los siguientes parámetros:

• Promoción. Permite dar a conocer la filosofía principios y fines de la cooperación, la ayuda mutua y las bondades socio-empresariales de las organizaciones solidarias.

• Formación. Aboga por el desarrollo del sentido de pertenencia del asociado hacia su organización y al sector, a tra-vés del conocimiento de sus deberes y derechos.

• Capacitación. Facilita el desarrollo de habilidades técnicas para que los asociados logren una eficiente y eficaz ad-ministración y manejo empresarial.

• Asistencia técnica. Permite dinamizar el desarrollo productivo y el continuo mejoramiento en la prestación eficiente y eficaz de los servicios que ofrece la entidad. Igualmente, esta partida registra lo correspondiente a la programación, planeación y evaluación de las diferentes actividades que debe realizar el comité.

• Investigación. Permite ejecutar acciones tendientes a la generación o producción de nuevos conocimientos y tecno-logías para la proyección de las organizaciones solidarias.

El movimiento del fondo durante el año 2012 fue el siguiente:

Saldo Dic. 31 2011 0

Ingresos Apropiación excedentes 787.402

Cargo ejercicio 300.808

Total ingresos 1.088.210

Total disponible 1.088.210

Egresos Educ. cooperativa 578.976

Educación formal 509.232

Total egresos 1.088.210

Saldo diciembre 2012 0

• Fondodesolidaridad

Comprende el valor de los recursos destinados a atender el servicio de ayuda económica a los asociados y sus familiares por calamidad doméstica y auxilio por fallecimiento de asociados o familiares.

En esta cuenta, se registra la apropiación de los excedentes del ejercicio anterior, como mínimo el 10%. Igualmente, se podrá incrementar progresivamente con cargo al ejercicio anual (cuenta 511072, Gastos Fondo Solidaridad).

El movimiento del fondo en el año 2012 es el siguiente:

Saldo diciembre 31/ 2011 0


Otros 1.035.707

Cargo ejercicio 611.641



Egresos Auxilios y ramos 464.514

Seguro exequial 1.445.301

Total Egresos 1.909.815Saldo diciembre 2012 0

Saldo diciembre 31 de 2011 0


Cargo ejercicio 2.355.048

Total Ingresos 2.879.983


Egresos Bienestar y recreación 2.879.983

Total egresos 2.879.983

Saldo Diciembre 2012 0

Saldo diciembre 31 de 2011 74.153.504

Ingresos Aporte asociados 1.364.463

Rend. p/2 inversiones 3.327.142


Egresos Auxilios mutual (107) 1.089.367

Auxilio fidelidad 18.051.070

Servicio exequias 855.707 Total Egresos (19.996.144)Saldo final a dic. 31. 2012 58.848.965

• Socialderecreación Fondo de Acción SocialEste fondo fue reglamentado por el Concejo de Administración mediante acuerdo No.007 de junio 21 de 2003. Tiene como finalidad realizar actividades de tipo social, cultural y recreativo que promuevan la integración de los asociados y sus familiares.

El movimiento del fondo el año 2012 es el siguiente:

• AuxilioMutualista

De acuerdo a lo establecido en la Circular Básica Contable y Financiera, los fondos sociales solo se pueden incrementar por contribución directa de los asociados y por el rendimiento promedio de las inversiones de alta liquidez, contabiliza-dos en el estado de resultado de la entidad, cuyo fondeo proviene de los recursos del fondo. El movimiento del fondo en el año 2012 fue el siguiente:

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Saldo diciembre 31 de 2011 17.109.405

Traslado al Auxilio Mutualista 17.109.405

Saldo final a diciembre 31 0

Al analizar el comportamiento de este año, se debe tener en cuenta la determinación tomada en la Asamblea General de Delegados del año 2011, donde se reduce la contribución de los asociados del 1% al 0.5%,

• SubcuentaCondonaciónDeuda

Esta subcuenta fue creada con el fin recaudar y pagar la póliza de vida de grupo deudores. Por exigencia de la Supersoli-daria, en la Asamblea Extraordinaria de noviembre del año 2010, se toma la determinación de suspender la aplicación de esta cuenta.

En la Asamblea General Extraordinaria de Delegados del Año 2010, llevada a cabo en noviembre, se suspendió la Sub-cuenta Condonación Deuda. Durante la Asamblea Ordinaria de Delegados, realizada en el año 2012, se ordenó el traslado de los recursos de la Sub-cuenta Condonación Deuda al Auxilio Mutualista.

El movimiento del fondo en el año 2012 fue el siguiente:

Fondo Social para otros Fines Específicos, está compuesto por:• Revalorización de Aportes $ 10.843

NOTA 15. - Otros pasivos

Obligaciones laboralesEn este rubro se registran las obligaciones de la entidad con cada uno de los empleados por concepto de prestaciones sociales como consecuencia del derecho adquirido, de conformidad con las disposiciones legales vigentes y los acuerdos laborales existentes.

OBLIGACIONES LABORALES 2011 2012

Salario por pagar 38.361 5.396

Cesantías consolidadas 273.484 315.135

Intereses sobre cesantías 30.588 37.562

Prima de servicios 0 44

Vacaciones consolidadas 161.530 209.204

Otras prestaciones 10.830 10.763

TOTAL 490.332 578.104

Ingresos anticipados Se registran los ingresos recibidos por anticipado de los apartamentos, al igual que los abonos diferidos por nóminas de empleados.

Ingresos recibidos para tercerosSe registran las ventas realizadas en la sección comercial de los diferentes convenios que se han establecido con el fin de brindar una mayor variedad de surtido a los asociados y al público en general.

INGRESOS ANTICIPADOS 2011 2012

Ing. recibidos por anticipados 44.481 58.310

Ing. recibidos para terceros 33.884 7.032

Abonos diferidos 16.657 12.418

TOTAL 95.022 77.760

Pasivos estimados y provisiones 2011 2012

Contingencias 200.000 0

TOTAL 200.000 0

PATRIMONIO 2011 2012

APORTES SOCIALES 63.303.336 68.689.582

RESERVAS

Reserva protección aportes sociales 7.804.662 8.329.597

Reservas especiales 60.857 60.857

TOTAL 71.168.855 77.080.036

FONDOS DE DESTINACIÓN ESPECÍFICA

Fondo amortización aportes 1.611.254 2.136.189

Para la revalorización de aportes 160.162 160.366

Fondo sociales capitalizables 1.975.573 1.975.573

Para infraestructura física 629.288 629.288

TOTAL 4.376.277 4.901.416

SUPERÁVIT DE PATRIMONIO

Auxilios y donaciones 189 189

Valorizaciones 9.906.566 10.576.059

TOTAL 9.906.755 10.576.248

Resultado de Ejercicio Anterior 0

RESULTADO DEL EJERCICIO 2.624.673 1.200.954

TOTAL PATRIMONIO 88.076.560 93.758.653

NOTA 16 – Pasivos estimados y provisiones

Esta cuenta registra los valores estimados por concepto de multas sanciones, litigios, demandas e indemnizaciones que en un futuro puedan afectar a la entidad.

NOTA 17 - Patrimonio

El patrimonio de la Cooperativa está conformado por las cuentas que representan los bienes y derechos de la entidad, una vez deducidas las cuentas que registran las obligaciones de carácter no patrimonial contraídas con los asociados.

Está comprendida por las cuentas que se detallan a continuación:

La contingencia constituida en el 2011 corresponde al proceso en contra de la Cooperativa a favor de la señora María de los A. Aguirre (Amarú-Spa).

Teniendo en cuenta que el proceso se encuentra demorado se ordenó la cancelación de esta provisión, lo que se ve refle-jado como un ingreso por recuperación de provisión.

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Aportes sociales. Representan los valores pagados por los asociados de acuerdo a lo establecido en los Estatutos.

Reservas. Hacen parte de este grupo los recursos tomados de los excedentes por disposiciones legales o por disposición de la Asamblea General.

Fondos de destinación específica. Está conformado por valores provenientes de los excedentes destinados a fines especí-ficos y de la capitalización de fondos sociales.

Superávit. Se registran en esta cuenta el incremento patrimonial como consecuencia de donaciones recibidas, valoriza-ción de activos fijos y revalorización del patrimonio.

Resultado del ejercicio. Esta cuenta refleja el valor de los excedentes o pérdidas determinadas al cierre del ejercicio eco-nómico.

La distribución de los excedentes del ejercicio económico de los últimos seis (6) años aprobados por la Asamblea es la siguiente:

Con respecto a los excedentes del año 2012 se debe tener presente que es obligación destinar el 20% del excedente, $240.191 tomados del fondo de educación y solidaridad, para ser invertidos en programas de educación formal.

En el año 2004, para dar cumplimiento a lo establecido en la norma la Cooperativa, se realizó la inversión, por valor de $401.695, de los recursos correspondientes en auxilios educativos para los asociados y sus hijos, realizando convenio con las diferentes instituciones educativas a las cuales se les realizó el giro. Éstas se comprometían a abonarlo a cada una de las órdenes de matrícula de los estudiantes en el segundo semestre del año 2004 o, en su defecto, abonarlo a los valores para el primer semestre del año 2005.

Entre los años 2005 al 2012, la inversión en educación formal fue de un valor de $431.239; $369.170; $456.438; $315.207; $333.773; $671,576; $499.202 y $524.935 respectivamente. Esto se llevó a cabo conforme lo establece la ley 863 del 2003, el decreto 2880 de 2004, así como las cartas circulares de febrero 22 y junio 28 de 2005.

DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES

2005 2006 2007 2008 2009 2010

Fdo. Xa protecc. de aportes 368,170 456,438 315,208 333,773 638,200 473,910 Fondo de Educación 552,254 684,657 472,811 584,103 1,116,849 710,866 Fondo de Solidaridad 552,254 228,219 315,207 166,887 319,099 236,955 Fondo de Acción Social 184,085 228,219 157,604 166,887 319,099 236,955 Fdo Bienest. y Recreación 184,085 228,219 236,406 166,887 319,099 236,955 Subcta Cond. - A. Mutual 0 456,438 - 166,887 319,099 - Fdo xa Amortiz. Aportes - - 78,802 83,443 159,550 473,910 TOTAL 1,840,848 2,282,190 1,576,038 1,668,867 3,190,995 2,369,551

NOTA 18 - Cuentas de orden

Las cuentas de orden representan aquellas partidas que pueden llegar a generar derechos (deudoras) u obligaciones (acreedoras), que en algún momento alcancen afectar la estructura financiera de la entidad. Sirven para controlar el buen manejo de la información y de las futuras situaciones financieras.

Deudoras contingentes

Representan los bienes y derechos de la entidad. Corresponden principalmente a los intereses de la cartera de mayor riesgo.

Deudoras de control

Representan el control que se tiene sobre la propiedad planta y equipo totalmente depreciada, el ajuste por inflación y los reintegros pendientes del Fondo de Protección Mutualista

Acreedoras contingentes

Representan los compromisos o contratos que se relacionan con posibles obligaciones que puedan llegar a afectar la estructura financiera de la Cooperativa, al igual que para realizar un control de los bienes y valores recibidos en garantía.

DEUDORAS CONTINGENTES 2011 2012

Litigios y demandas 1.540 1.540

Intereses cartera de crédito 502.662 816.115

TOTAL 504.202 817.655

DEUDORAS DE CONTROL

Prop. planta y equipo depreciados 1.530.501 1.863.164

Reintegro mutualista 440.117 440.117

TOTAL 1.970.618 2.303.281

ACREEDORAS CONTINGENTES

Bienes recibidos en garantía 182.878.217 283.190.609

Bienes recibidos de terceros 38.793 28.753

Otras acreedoras contingentes 46.807 46.807

TOTAL 182.963.817 283.266.169

ACREEDORAS DE CONTROL

Capital mínimo irreducible 1.331.250 1.416.750

Comercio por mayor y por menor 2011 2012

Ventas productos en almacenes 4.893.183 4.560.369

Ventas apartamentos Amarú 1.914.540 414.000

Hoteles y restaurantes 2011 2012

Otros tipos hospedaje 220.499 233.260

NOTA 19 - Ingresos

En esta clase se agrupan las cuentas que representan los beneficios que percibe la entidad en el normal desarrollo de su actividad.

Ingresos operacionalesSe registran en este grupo los ingresos obtenidos en desarrollo del objeto social de la entidad, entre los que se tienen:

VentasCorresponden a la comercialización de los artículos que posee la Cooperativa en el almacén que se tiene para el servicio de los asociados y la comunidad en general.

El valor de los apartamentos de Amarú 122 corresponde a 2 apartamentos.

Hoteles y restaurantesCorresponde a los ingresos por el alquiler de los apartamentos de Santa Marta y Cartagena.

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ACTIVIDAD FINANCIERA 2011 2012

Intereses crédito consumo 20.857.319 21.372.546

Intereses crédito comercial 2.898 1.006

Intereses crédito de vivienda 2.626.171 2.256.666

Intereses fondo de liquidez 318.473 470.889

Otros ingresos financieros 206.015 183.247

TOTAL 24.010.876 24.284.354

Rendimiento Inversiones 2011 2012

Fondos Comunes 123.830 15.592

Fondo Mutualista 2.100.615 1.911.641

TOTAL 2.224.445 1.927.233

OTRAS ACT. SERV. COMUN Y SOCIAL 2011 2012

Entretenimiento y esparcimiento 117.661 73.974

Otros servicios

Comisión convenios 5.790 0

Fotocopias 1.231 1.254

Otros servicios 0 3.846

Publicidad 3.276 11.124

TOTAL 127.958 90.198

RECUPERACIONES 2011 2012

Provisión cartera 0 162.683

Intereses por actividad financieraRegistra los intereses ganados en desarrollo de la actividad financiera.

Intereses créditos consumo y viviendaRepresenta los ingresos causados de los créditos otorgados.

Otros ingresos financierosCorresponde a los rendimientos ganados en las diferentes cuentas bancarias y los intereses por pronto pago.

Intereses fondo de liquidezCorresponde a los rendimientos de las inversiones que conforman el fondo de liquidez.

Utilidad en valoración de inversionesRepresenta los intereses de las inversiones que la entidad tiene constituidas. De estos rendimientos, el 99% corresponden a inversiones con recursos del Fondo de Protección Mutualista.

RecuperacionesCorresponde al reintegro de provisiones de cartera causadas en periodos anteriores. De acuerdo a recomendación de la SES, para este periodo se debe registrar en la cuenta 4180 y no en al 425036 como se registraba en periodos anteriores.

Ingresos por entretenimiento y esparcimientoHacen referencia los ingresos percibidos del gimnasio y de los centros recreacionales Acacios y Chachagüi.

Otros serviciosCorresponde a punta de góndola, fotocopias, comisiones por convenios.

DEVOLUCIÓN Y DESCUENTOS EN VENTAS

2011 2012

Devoluciones 7.150 5.599

INGRESOS ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES

2011 2012

Cuotas de admisión o Afiliación 29.395 50.597

Otros Ingresos (comisión cesión aportes 2%)

621 38

TOTAL 30.016 50.635

INGRESOS NO OPERACIONALES 2011 2012

Util. Vta. prop. planta y equipo 92.703 101.515

Recuperaciones 162.487 202.407

Arrendamientos 83.492 81.092

Diversos

Aprovechamiento 102.603 48.400

Ingresos por elementos perdidos 0

Bonificaciones 12.702 17.801

Sobrantes caja menor 963 532

Reconocimiento EPS 16.449 20.525

TOTAL 471.399 472.273

Ingresos administrativos y socialesCorresponde a la cuota de admisión que cobra la Cooperativa por una sola vez a cada una de las personas que ingresan como asociados. Esta cuota corresponde el 5% del smmlv.

Ingresos no operacionalesComprende los ingresos provenientes de transacciones diferentes a los del objeto social de la entidad. Entre estos se tienen:

Utilidad en venta planta y equipo. Representa el ingreso por venta de los bienes de uso de la entidad (vehículo y muebles y enseres). Para el año 2011 este ingreso corresponde a la venta del apartamento 601 de El Campin, mientras que en el 2012 a la venta de la oficina de la calle 94.

RecuperacionesCorresponde al reintegro de provisiones causadas en periodos anteriores. El reintegro más representativo es del 86% por provisión de cartera.

DiversosEstán representados por los aprovechamientos, elementos perdidos, las bonificaciones y sobrantes de caja menor.

El valor de aprovechamientos corresponde, en un gran porcentaje, a negociaciones realizadas con los proveedores del área comercial.

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GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 2011 2012

Personal 3.761.494 4.200.873

Generales 11.619.930 12.995.597

Provisiones

Provisión general de cartera 16.747 234.709

Créditos comerciales 6.361 0

Crédito consumo 0 225.401

Crédito vivienda 7.827 34.372

Pasivos estimados 200.000 0

Provisión cuentas por cobrar 31.010 34.792

Depreciaciones 492.632 483.170

Amortizaciones y agotamientos 121.507 110.647

Gastos financieros

Chequeras 13.328 8.326

Cuatro por mil 149.089 147.303

Comisiones 234.208 292.667

Intereses 291 276

TOTAL 16.646.300 18.768.133

NOTA 20 - Gastos

Se agrupan las cuentas que representan los gastos en que incurre la entidad durante el ejercicio económico.

Gastos de administraciónSon los ocasionados en desarrollo del objeto principal de la Cooperativa y que se encuentran relacionados directamente con la gestión encaminada a la dirección, planeación, organización y control de la entidad.

Gastos de PersonalRepresenta los gastos ocasionados por concepto de la relación laboral existente de conformidad con las disposiciones legales

Gastos GeneralesRegistra los gastos causados por concepto de la realización de funciones administrativas.

ProvisionesCorresponden a los valores provisionados por la entidad para cubrir contingencias de pérdidas probables. Esto para el caso de la Cartera de Asociados y las Cuentas por Cobrar.

DepreciacionesComprende las sumas calculadas por la Cooperativa sobre la base del costo ajustado como reconocimiento del deterioro normal de sus activos.

Gastos FinancierosRegistra el valor de los gastos causados en la ejecución de transacciones para dar cumplimiento al objeto social de la Cooperativa. Estos son conceptos tales como, chequeras, comisiones, cuatro por mil.

Gastos de ventaCorresponden a las erogaciones que debe realizar la Cooperativa para el desarrollo normal de la Sección Comercial. Sobre-salen los gastos de personal, con el 62%, seguidos de los gastos diversos, con el 8% y los impuestos con el 8%.

GASTOS DE VENTAS 2011 2012

Personal 503.024 481.132

Honorarios 10.733 11.502

Impuestos 61.515 58.687

Seguros 5.923 5.135

Servicios 56.268 54.708

Mantenimiento y reparaciones 16.194 12.745

Gastos de viaje 19.670 18.414

Depreciaciones 30.537 28.955

Amortizaciones y agotamientos 12.571 28.662

Provisiones 32.253 25.321

Diversos 68.930 31.192

TOTAL 817.618 756.453

DIVERSOS 2011 2012

Comisiones 474 602

Aseo y cafetería 7.712 3.963

Útiles y papelería 521 3.377

Empaques 31.168 0

Restaurante 22.915 21.739

Bienestar empleados 4.865 638

Cuota de sostenimiento 414 440

Imprevistos 861 432

TOTAL 68.930 31.191

GASTOS NO OPERACIONALES 2011 2012

Impuestos asumidos 5.007 268

Multas y sanciones 815 3.561

TOTAL 5.822 3.829

Ajuste ejercicios anteriores 2011 2012

Ejercicios anteriores 0 409

Los gastos diversos corresponden a:

Los impuestos asumidos están representados en un gran porcentaje a la retención por ganancia ocasional, producto de las rifas de fin de año. Las multas y sanciones corresponden a juegos de suerte y azar del año 2009 y a los impuestos en la ciudad de Barranquilla.

Gastos no operacionalesCorresponde a los valores pagados o causados por gastos no relacionados directamente con el objeto social o actividad principal de la Cooperativa. Es el caso de la pérdida por baja en activos fijos; los gastos extraordinarios representan im-puestos asumidos, mientras que los diversos corresponden a sanciones e intereses pagados en las declaraciones tributa-rias.

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COSTO DE VENTAS 2011 2012

Costo de ventas 4.324.321 4.106.468

Construcción 1.923.103 424.589

Actividad financiera

Intereses ahorros 6.975.087 6.307.429

Ahorro a la vista 15.269 27.011

Ahorro contractual 8.568 32.734

Intereses CDAT 521.267 619.179

Consulta central de riesgo 28.371 63.867

TOTAL COSTO DE VENTAS 13.795.986 11.581.278

NOTA 21 – Costo de ventas

Costo de ventasAgrupa las cuentas que representan la acumulación de los costos directos e indirectos necesarios en la elaboración de productos o la prestación de servicios, de acuerdo con la actividad social desarrollada por la entidad en un periodo de-terminado.

Comercial al por mayor y a al por menor: Registra el valor de los costos incurridos por la entidad en la adquisi-ción de los bienes que no sufren transformación.

Actividad financiera: Representa el valor de los costos incurridos por la entidad, para la obtención de los ingresos en la intermediación financiera. Los costos incurridos durante el año para la obtención de los diferentes ingresos son:

NOTA 22 – Transacciones con vinculados económicos

En cumplimento a lo establecido por la Norma, mostramos a continuación los saldos a diciembre 31 de 2010, que poseían miembros del Cuerpo Directivo de la Entidad en cada una de los rubros correspondientes a Aportes, Depósitos y Cartera:

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN APORTES AHORROS CARTERA CONSUMO CARTERA VIVIENDA

Carlos Gordillo Olaya 6.096.617 681.204 15.355.1949 0

Carlos José Calao 6.317.721 8.019.998 60.658.859 0

Cesar Caballero Balza 7.865.243 8.048.748 17.621.360 115.500.000

Fabio García Villegas 6.419.028 6570.073 21.161.08 34.667.251

José Israel Nocua 10.041.463 38.254.779 37.283.227 123.892.817

José Nelson Sandoval Motta 9.906.500 9.102.827 77.189.792 0

Leonardo Sénior Cardona 4.522.205 2.484.756 39.987.062 0

María Piedad Manrique 15.839.085 7.458.968 101.699.193

Martha Russy King 11.856.069 13.019.784 39.042.085 0

Mercedes Cetina de Castro 30.095.739 44.599.114 62.471.951 0

Néstor Ayala Pérez 11.403.912 12.005.325 0 0

Orinson Valenciano Viloria 5.574.009 3.661.874 44.546.409 0

Rebeca Beleño Díaz 25.092.957 49.909.141 45.137.278 88.756.869

Rubén Darío Ospina Perdomo 10.089.830 8.034.026 75.447.439 22.574.380

junta de vigilancia APORTES AHORROS CARTERA CONSUMO CARTERA VIVIENDA

Absalon Alvarado Mejía 8.835.254 8.968.073 52.125.688 0

Alejandrina Sierra Mogollón 9.184.3981 9.211.783 0

Amparo Velásquez Gómez 16.907.534 17.478.538 72.245.101 0

Enrique Gorrón Rojas 11.193099 10.285.062 63.423.884 60.287.288

José Bolaño Mendoza 7.663.032 7.705.095 88.023.596 0

Sócrates Bermúdez Martínez 5.915.149 7.060.125 65.829.226 0

NOTA. 23 – Evaluación de riesgo

La Cooperativa, teniendo como objeto principal el desarrollo de la actividad financiera entre sus asociados, encuentra que el mayor riesgo se halla en la cartera de crédito, la cual representa el 78% del total de los activos.

Con el fin de controlar al máximo este riesgo, la Cooperativa conformó el Comité de Evaluación de Riesgo, al igual que un Comité de Cartera, los cuales, de manera mensual, realizan un análisis teniendo en cuenta los criterios contemplados en la Resolución 1507 y a la Circular Básica Contable y Financiera No. 004. Otros riesgos que se encuentran asociados al objeto social de la Cooperativa son los relacionados con los límites a la concentración de las captaciones y las inversiones, las cuales son monitoreadas periódicamente.

NOTA 24 – Gobierno corporativo

Siguiendo los parámetros indicados en el nuevo acuerdo de Basilea, relacionados con el concepto del buen Gobierno Cooperativo, las entidades con actividad financiera deberán revelar las gestiones realizadas sobre los siguientes temas:

Los órganos de Consejo de Administración, Junta Directiva y Alta Gerencia, están al tanto de la responsabilidad que im-plica el manejo de los diferentes riesgos. De igual manera, se encuentran debidamente enterados de los procesos y de la estructura de negocios, con el fin de brindarle el debido apoyo, monitoreo y seguimiento.

La política de gestión de riesgos ha sido impartida desde arriba y se encuentra integrada con la gestión de riesgos de las demás actividades de la entidad.

La información acerca de las posiciones en riesgo se reporta debidamente, con la periodicidad adecuada, al Consejo de Administración, la Junta Directiva y la Alta Gerencia.

Las áreas de control y gestión de riesgos cuentan con la infraestructura tecnológica adecuada que logra brindar la in-formación y los resultados necesarios, tanto por el tipo de operaciones que realice, como por el volumen de las mismas.

Existe independencia entre las áreas de negociación, control de riesgos y de contabilización.

Las personas que estén involucradas con el área de riesgos están altamente calificadas y preparadas, tanto académica-mente como a nivel profesional y laboral.

Se tienen mecanismos de seguridad óptimos en la negociación, los cuales permiten constatar que las operaciones fueron realizadas en las condiciones pactadas y a través de los medios de comunicación propios de la entidad. Las auditorías internas y externas de la entidad están al tanto de las operaciones de ésta.

NOTA 25 – Controles de ley

La Cooperativa evalúa periódicamente, a través del Comité de Evaluación de Riesgo, el cumplimiento de los diferentes controles que ha establecido la Superintendencia. Presentando informe al Consejo de Administración, la Junta de Vigilan-cia y a la Gerencia el cumplimiento de cada uno de los siguientes puntos:

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• Fondo de liquidez

• Patrimonio técnico

• Ponderación de activos por nivel de riesgo

• Relación de solvencia

• Límites a los cupos individuales de crédito y la concentración de operaciones

• Límite a las inversiones

• Límite a las captaciones

• Lavado de activos

NOTA 26 – Eventos subsecuentes

La ley 863 de diciembre 29 de 2003, en el Artículo 8 que modifica el Artículo 19 (contribuyentes del régimen especial) determina que las cooperativas estarán exentas del impuesto sobre la renta y complementarios si el 20% del excedente se destina de manera autónoma, por la propia cooperativa, a financiar cupos y programas de educación formal en institu-ciones autorizadas por el Ministerio de Educación Nacional.

Con el Decreto 2880 de septiembre 7 del 2004 el Gobierno Nacional reglamentó este artículo estableciendo las alterna-tivas de inversión.

Con el Decreto Ley-4825, de diciembre 29 de 2010, se modificó la ley 1370 de 2009, en lo referente a las tarifas del Impues-to al Patrimonio del cual, a partir del 1 de enero de 2011, aplica al patrimonio líquido superior a 5.000.000 a una tarifa del 6%.

El artículo 41 de la misma ley establece que la tarifa del gravamen a los movimientos financieros será del cuatro por mil (4x1.000)

Con el Decreto 4400 de diciembre 30 de 2004, el gobierno nacional modificó el procedimiento para la depuración de la renta de las entidades del sector solidario con régimen tributario especial. El decreto 640 de marzo del 2005 modificó el decreto 4400.

La entidad, siguiendo instrucciones de la Superintendencia, tomo el Proyecto de Especialización de la Actividad Finan-ciera.

Con la Circular Externa 006 de diciembre de 2012, la Superintendencia de la Economía Solidaria establece el 1% de pro-visión general de cartera.

GRÁFICASESTADÍSTICAS

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238.889243.221

231.588

216.374

199.838

145.130

155.145148.379

140.715

130.475

CUENTAS DEL DEL BALANCE ULTIMOS CINCO (5) AÑOSACTIVO PASIVO PATRIMONIO

BALANCE ÚLTIMOS (5 )AÑOS ACTIVOS ÚLTIMOS CINCO (5) AÑOS(Cifras en millones de pesos)

2012 2011 2010 2009 2008 2007

238.889 243.221231.588 216.374

199.838

182.834

ACTIVOS ULTIMOS CINCO (5) AÑOS)(Cifras en millones de pesos)

12.603; 5%

24.405; 10%

327; 0%

185.364; 78%

869; 0%

4.370; 2%

200; 0%10.751; 5%

CPOMPOSICION DEL ACTIVO A DICIEMBRE 31 DEL 2012

DISPONIBLE INVERSIONES INVENTARIO

CARTERA CUENTAS POR COBRAR PROP PLANTA Y EQUIPO

DIFERIDOS OTROS

COMPOSICIÓN DEL ACTIVO A DICIEMBRE 31 DEL 2012 CARTERA DE CRÉDITO ÚLTIMOS CINCO (5) AÑOS

1 2 3 4 5

185.364

159.160151.432 154.367

144.952

CARTERA DE CREDITO ULTIMOS CINCO (5) AÑOS

2012 - 2011 - 2010 - 2009 - 2008

2012 - 2011 - 2010 - 2009 - 2008

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consumo vivienda

105.116

15.322

90.857

6.038

CREDITOS OTORGADOS2012 2011

CRÉDITOS OTORGADOS

PASIVOS ÚLTIMOS CINCO (5) AÑOS

2012 2011 2010 2009 2008 2007

145.130 155.145 148.379 140.715 130.475

116.815

PASIVOS ULTIMOS CINCO (5) AÑO

COMPOSICIÓN DEL PASIVO A DICIEMBRE 31 DEL 2012

DEPÓSITOS ÚLTIMOS CINCO (5) AÑOS

79.916; 55%

0; 0%5.329; 4%

370; 0%

58.860; 41%

656; 0%

COMPOSICION DEL PASIVO A DICIEMBRE 31 DE 2012

DEPÓSITOS SOBREGIROS CUENTAS POR PAGAR

IMPUESTOS FONDOS SOCIALES OTROS PASIVOS

2012 2011 2010 2009 2008 2007

79.916 73.565 69.027

66.291 62.537

56.407

DEPOSITOS ULTIMOS CINCO (5) AÑOS 2012 - 2011 - 2010 - 2009 - 20082012 - 2011 - 2010 - 2009 - 2008

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2012 2011 2010 2009 2008 2007

6.986 7.520 7.794

6.433 5.962

5.511

INTERESES DEPOSITOS ULTIMOS CINCO (5) AÑOS INVERSIÓN EN FONDOS SOCIALES

PATRIMONIO ÚLTIMOS CINCO (5) AÑOSFONDOPROTECCIÓN MUTUALISTA ÚLTIMOS CINCO (5) AÑOS

INTERESES DEPÓSITOS ÚLTIMOS CINCO (5) AÑOS

2012 2011 2010 2009 2008 2007

58.849

74.154 71.947 67.822 62.277

54.827

FONDO PROTECCION MUTUALISTA ULTIMOS CINCO (5) AÑOS

Solidaridad Educación Bienestar y recreación

$ 452.289 $ 509.232

$ 2.879.983

$ 533.359 $ 587.764

$ 2.835.971

INVERSION EN FONDOS SOCIALES

Año 2012 Año 2011

2012 2011 2010 2009 2008

93,759 83,209 75,659 69.363 66.019

PATRIMONIO ULTIMOS CINCO (5) AÑO

2012 - 2011 - 2010 - 2009 - 2008

2012 - 2011 - 2010 - 2009 - 2008 2012 - 2011 - 2010 - 2009 - 2008

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INGRESOS, COSTOS, GASTOS Y EXCEDENTES ÚLTIMOS CINCO (5) AÑOS

INTERESES AHORROSAPORTES ÚLTIMOS CINCO (5) AÑOS

COMPOSICIÓN DEL PATRIMONIO A DICIEMBRE 31 DE 2012

68.690; 73%

8.390; 9%

4.901; 5% 10.576; 11%

1.201; 2%

COMPOSICION DEL PATRIMONIO A DICIEMBRE 31 DE 2012

APORTES RESERVAS

FONDOS ESPECÍFICOS SUPERAVIT

EXCEDENTES

2012 2011 2010 2009 2008 2007

32.311 33.890 34.426

32.191 30.997

28.062

31.110 31.266 32.057

29.000 29.329

26.486

1.201 2.625 2.369

3.191 1.668 1.576

INGRESOS, COSTOS ,GASTOS Y EXCEDENTES ULTIMOS CINCO (5) AÑOS

INGRESOS GASTOS EXCEDENTE

2012 2011 2010 2009 2008 2007

68.690 63.303 59.370

56.570 53.225

50.585

APORTES ULTIMOS CINCO (5) AÑOS

2012 2011 2010 2009 2008

6.986 7.520 7.794

6.433 5.962

INTERESES AHORROS

2012 - 2011 - 2010 - 2009 - 2008

2012 - 2011 - 2010 - 2009 - 20082012 - 2011 - 2010 - 2009 - 2008

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CONCEPTO PARCIAL SALDOS

1 Total resultados del ejercicio $ 1.200.954.019

a. Excedentes de operaciones con asociados 1.200.954.019

b Excedentes de operaciones con terceros

c Pérdidas del ejercicio

Excedentes o pérdidas del ejercicio $ 1.200.954.019

2 Aplicación en primer término:

a. Fondo especial (Excedentes de operaciones con terceros)

b. Reestablecimiento reserva de protección de aportes

c. Compensación de pérdidas de ejercicios anteriores.

3 Aplicación según normas legales:

a. Reserva protección de aportes sociales o de Fondo mutual 240.190.804

b. Fondo de Educación 360.286.206

c. Fondo de Solidaridad 120.095.402

d. Reserva de inversion social (Fondos de empleados)

4 Aplicación a disposición de la asamblea:

a. Reservas Estatutarias

c. Reserva de Asamblea

d. Otras Reservas

e. Fondo para amortización de aportes

f. Fondo para revalorización de aportes

g. Otros fondos patrimoniales 240.190.804

h. Otros Fondos Pasivos(Servicios comunes o seguridad social) 240.190.804

i. Retornos cooperativos (pasivo)

j. Reserva de inversión social (patrimonial)

5 Revalorización aprobado por la Asamblea:

a. Fondo para revalorización de aportes

6 Enjugue de pérdidas:

a. Pérdidas Acumuladas

PROYECTO APLICACIÓN DE EXCEDENTES

CARLOS JULIO CASTAÑEDA REPRESENTANTE LEGAL

REBECA BELEÑO DIAZPRESIDENTE CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

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116 COOPTRAISS

informe anual 2012 · 2017-08-15 · de esta manera cumplimos con el mandato legal ... sección de...

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