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CONTROL INTERNO
ADMNISTRACIÓN DE RIESGOS
INFORME DE EVALUACIÓNISSREEIC
OCTUBRE-DICIEMBRE2019
Del Manual Administrativo de Aplicación Estatal que Establece las Disposiciones en Materia de Control Interno para el Estado de Coahuila de Zaragoza, punto No. 17 y 28…
El Titular del OIC presentará en las sesiones ordinarias del Comité o del Órgano de Gobierno, según corresponda, su informe de evaluación de cada uno de los
aspectos del Reporte de Avance Trimestral del PTCI y PTAR, en las sesiones inmediatas posteriores al cierre de cada trimestre.
ASPECTOS DEL REPORTE DE AVANCE TRIMESTRAL /OCTUBRE-DICIEMBRE
COMPONENTE DE
CONTROL INTERNOACCIONES INFORME DE EVALUACIÓN
GENERALIDADES2. Establecer reuniones de seguimiento
del CI (Control Interno)
Se recomienda establecer reuniones de la
Unidad Especializada de Control Interno
con el objetivo de establecer seguimiento,
mejoras y resultados
AMBIENTE DE CONTROL1. Reglamento Interior
1.2 Difundirlo y publicarlo
Se cumple con la difusión del reglamento
en la pagina de transparencia y dentro de
la Institución
ASPECTOS DEL REPORTE DE AVANCE TRIMESTRAL / OCTUBRE-DICIEMBRE
COMPONENTE DE
CONTROL INTERNOACCIONES INFORME DE EVALUACIÓN
AMBIENTE DE CONTROL2. Filosofía Organizacional
2.2 Difusión de la Filosofía organizacional
Se cumple con la difusión de la Filosofía
Organizacional
2.3 Difundir los Programas Sectoriales y sus
resultados
Se cumple con la difusión de los
Programas Sectoriales
2.4 Difusión de los resultados de los
objetivos
Se cumple con la difusión de los
resultados de los objetivos
ASPECTOS DEL REPORTE DE AVANCE TRIMESTRAL / OCTUBRE-DICIEMBRE
COMPONENTE DE
CONTROL INTERNOACCIONES INFORME DE EVALUACIÓN
AMBIENTE DE CONTROL3. Código de Ética y Conducta
3.1 Difusión del Código de Ética y Conducta
Se cumple con la difusión del Código de
Ética, se recomienda una vez integrado el
Código de Conducta difundirlo
3.2 Seguimiento a firma de códigos de
ética. Se cumple con la firma de códigos de ética
3.4 Difusión del Comité de ÉticaSe cumple con la difusión del Comité de
Ética
3.5 Integración del Código de Conducta
Se recomienda una vez integrado el
Código de Conducta presentarlo y
difundirlo
ASPECTOS DEL REPORTE DE AVANCE TRIMESTRAL / OCTUBRE-DICIEMBRE
COMPONENTE DE
CONTROL INTERNOACCIONES INFORME DE EVALUACIÓN
AMBIENTE DE CONTROL
5. Manual de Organización
5.1 Actualizar el Manual de Organización
(acorde a la G-MO emitida por la SEFIRC)
Se cumple con la actualización del Manual
de Organización
Se cumple con la validación por parte de
SEFIRC del Manual de Organización5.1.1 Solicitar, Validar y autorizar el Manual
de Organización por SEFIRC
5.1.2 Difundir el Manual de Organización Se cumple con la difusión del Manual de
Organización
5.2 Verificar el cumplimiento del Manual
de Organización
Se recomienda establecer procedimientos
de control interno institucional para la
verificación del cumplimento del Manual
de Organización
ASPECTOS DEL REPORTE DE AVANCE TRIMESTRAL / OCTUBRE-DICIEMBRE
COMPONENTE DE
CONTROL INTERNOACCIONES INFORME DE EVALUACIÓN
AMBIENTE DE CONTROL
6. Análisis de Clima Organizacional
6.1 Aplicación de encuestas de Clima
Organizacional
Se recomienda aplicar las encuestas a
todos los empleados de la institución,
integrar evidencia
6.1.1 Análisis de las encuestas de Clima
Organizacional
Se recomienda documentar el análisis de
las encuestas y sus resultados
6.2 Elaborar propuesta del Plan de acción
de Clima Organizacional
Se recomienda una vez aplicada las
encuestas elaborar el Plan de acción
6.3 Implementación de acciones
Se recomienda una vez integrado el Plan
de acciones, documentar las actividades
realizadas
6.5 Buzón Interno
6.5.1 Definir el mecanismo de atención al
buzón interno
Se cumple con el punto
6.5.2 Colocar el buzón y/o buzones
internos
Se cumple con la colocación de los
buzones físicos internos
ASPECTOS DEL REPORTE DE AVANCE TRIMESTRAL / OCTUBRE-DICIEMBRE
COMPONENTE DE CONTROL
INTERNOACCIONES INFORME DE EVALUACIÓN
AMBIENTE DE CONTROL6.5.3 Análisis de quejas, ideas y/o
sugerencias Se cumple con el punto
6.5.4 Elaborar propuesta del Plan de acción
al buzón internoSe cumple con la evidencia
presentada
6.6 Evaluación de desempeño y estímulos
6.6.1 Presentar propuestas para evaluar el
desempeño
Se recomienda documentar y realizar
la acciones para la evaluación del
desempeño
6.6.2 Aprobar el mecanismo de evaluación
de desempeño y reconocimiento
Se recomienda documentar y realizar
acciones para aprobar los
mecanismos de evaluación del
desempeño
6.6.3 Difundir mecanismos de evaluación Se recomienda una vez aprobados los
mecanismos difundirlos
6.7 Capacitación al personal
6.7.1 Detección de necesidades de
capacitación
Se cumple con la aplicación de las
encuestas
ASPECTOS DEL REPORTE DE AVANCE TRIMESTRAL / OCTUBRE-DICIEMBRE
COMPONENTE DE
CONTROL INTERNOACCIONES INFORME DE EVALUACIÓN
ADMINISTRACION DE
RIESGOSPrograma de Trabajo de
Administración de Riesgos
Se recomienda realizar la totalidad de las acciones
calendarizadas correspondientes al trimestre y
documentar la evidencia, dar continuidad al Programa
de Trabajo de Administración de Riesgos.
1. Generar y analizar la Matriz de
Riesgos
* Se cumple con la integración de la Matriz de Riesgos de
las áreas con actividades sustantivas de la institución.
* Se cumple con la integración del Programa de Trabajo
de Administración de Riesgos.
* Se recomienda calendarizar en el PTCI el monitoreo de
acciones para el cumplimiento de objetivos en materia
de administración de riesgos e integrar evidencia de las
actividades.
2. Integrar el Programa de Trabajo
de Administración de Riesgos
(PTAR)
3. Monitoreo de efectividad de
acciones respecto a cumplimiento
de objetivos
4. Identificar las áreas
susceptibles de corrupción
Se recomienda documentar a través de los Comités de
Ética, Riesgos y/o Cumplimiento, la ocurrencia de actos
corruptos, abuso, desperdicio y otras irregularidades
(principios 8.01, 8.02, 8.03 del MEMICI).
5. Análisis de riesgos de
corrupción
Se recomienda documentar el análisis de riesgos de
corrupción, sus factores y las respuestas a ellos
(principios 8.04, 8.05, 8.06, 8.07 del MEMICI).
COMPONENTE DE CONTROL
INTERNOACCIONES INFORME DE EVALUACIÓN
ACTIVIDADES DE CONTROL
1. Manual de Procedimientos
1.1 Documentar los
procedimientos que
conformarán el MP (Manual de
Procedimientos) conforme G-
MP (Considerar los sustantivos,
administrativos y de apoyo). Se cumple con las acciones realizadas, se
recomienda una vez contando con la
autorización de SEFIRC, hacer del
conocimiento para la conclusión de la
actividad
1.2. Incluir en los
procedimientos los
mecanismos de control que
garanticen la efectividad de las
operaciones. Riesgos
Inherentes conforme G-MP.
1.3 Validación de MP Por la
SEFIRC.
ASPECTOS DEL REPORTE DE AVANCE TRIMESTRAL / OCTUBRE-DICIEMBRE
COMPONENTE DE
CONTROL INTERNOACCIONES INFORME DE EVALUACIÓN
ACTIVIDADES DE
CONTROL
1.4 Que los procedimientos den cumplimiento
a los objetivos y metas institucionales del
Programa Sectorial y analizar indicadores por
área
Se cumple con las acciones realizadas,
se recomienda una vez contando con
la autorización de SEFIRC, hacer del
conocimiento para la conclusión de la
actividad
2. PAT
2.1 Establecer el Programa Anual de Trabajo,
POA
Se cumple con la presentación del
Programa de Trabajo, POA
2.2 Dar cumplimiento al PAT Se cumple con el seguimiento al PAT
ASPECTOS DEL REPORTE DE AVANCE TRIMESTRAL / OCTUBRE-DICIEMBRE
COMPONENTE DE
CONTROL INTERNOACCIONES INFORME DE EVALUACIÓN
ACTIVIDADES DE
CONTROL
3. Evaluación del Servicio
3.1 Establecer un mecanismo de percepción
del cliente para evaluar el servicio
Se cumple con el mecanismo
establecido SUG
4. Acceso restringido a la información y los
bienes
4.1 Revisión periódica para limitar el acceso a
los recursos, registros y comprobantes, los
cuales deben estar protegidos por mecanismos
de seguridad.
Se cumple con la acciones realizadas
respecto del acceso limitado a los
recursos, registros y comprobantes
4.2 Establecer espacios y medios para controlar
y salvaguardar los bienes (inventarios
actualizados de mobiliario y equipo)
Se cumple con el control y resguardo
de bienes, así como la
implementación del sistema SICAF
ASPECTOS DEL REPORTE DE AVANCE TRIMESTRAL / OCTUBRE-DICIEMBRE
COMPONENTE DE
CONTROL INTERNOACCIONES INFORME DE EVALUACIÓN
ACTIVIDADES DE
CONTROL
5. Indicadores de Desempeño
5.1. Análisis de datos (Indicadores de
desempeño)
Si bien se cuenta con el POA y el PAT
para el análisis de los logros y
resultados respecto de los planes,
objetivos y metas, se recomienda
establecer actividades de control
correctivas, preventivas y detectivas
de acuerdo a los puntos de interés
10.03 y 10.04 del MEMICI
5.2 Establecer e implementar acciones
correctivas, preventivas y detectivas
5.3 Verificar la acciones correctivas y
preventivas
5.4 Difusión de puntos anteriores
6. Control del sistema y tecnología de la
información
6.1 Implementar y operar con TIC´s
Se cumple con la implementación y
operación de las TIC´s, se recomienda
mantener la evaluación de los
cambios en el uso de las TIC´s, su
mantenimiento, seguridad de la
información (puntos de interés 11.09,
11.10, 11.11, 11.12, 11.13, 11.14,
11.15, 11.16 y 11.17 del MEMICI
ASPECTOS DEL REPORTE DE AVANCE TRIMESTRAL / OCTUBRE-DICIEMBRE
COMPONENTE DE
CONTROL INTERNOACCIONES INFORME DE EVALUACIÓN
INFORMACIÓN Y
COMUNICACIÓN
1. Diseño y Control de Sistema de Información1.1 Establecer un SI que permita conocer el cumplimiento de los objetivos, metas institucionales y el uso eficiente de los recursos de conformidad con las leyes, reglamentos y demás disposiciones aplicables
Se cumple con las acciones implementadas
2. Difusión de Información
2.1 Reporte de auto-evaluación del
SECI 2.2 Elaborar el reporte de
avances PTCI (trimestral y anual) 2.3
Reporte de avances PTAR (trimestral
y anual) 2.4 Difusión de acciones de
la Institución
Se cumple con la difusión de información, elaboración
de reportes de PTCI y PTAR y difusión de acciones de la
institución
ASPECTOS DEL REPORTE DE AVANCE TRIMESTRAL / OCTUBRE-DICIEMBRE
COMPONENTE DE
CONTROL INTERNOACCIONES INFORME DE EVALUACIÓN
SUPERVISIÓN 1. Seguimiento a Minutas de reuniones del
Comité de Control InternoSe cumple con las acciones realizadas
2. Evaluación SECI anual
Se cumple con la evaluación anual de control
interno institucional a través de la
autoevaluación mediante el SECI
3 Seguimiento y mejora al PTCI y Prog.
Seguimiento
Derivado del Informe de Auto-Evaluación se
deberá integrar el PTCI para 2020 con la
finalidad de incluir acciones relativas a mejor el
Control Interno y subsanar las deficiencias
detectadas
4. Programación de revisiones y/o auditorías
Internas
Se cumple con las actividades de revisión o
supervisión de los control internos
INFORME DE AUTO-EVALUACION DE CONTROL INTERNO 2019
TABLA DE GRADO DE CUMPLIMIENTO
Componentes y Principios de Control Grado de
Cumplimiento Calificación
Ambiente de control 64.42 % Regular
1 Mostrar actitud de respaldo y compromiso 69.82 % Regular
2 Ejercer la responsabilidad de vigilancia 68.48 % Regular
3 Establecer la estructura, responsabilidad y autoridad 70.51 % Aceptable
4 Demostrar compromiso con la competencia profesional
55.29 % Deficiente
5 Establecer una estructura para el reforzamiento de la rendición de cuentas
58.0 % Deficiente
Administración de riesgos 64.03 % Regular
6 Definir objetivos 69.28 % Regular
7 Identificar, analizar y responder a los riesgos 66.34 % Regular
8 Considerar el riesgo de corrupción 58.6 % Deficiente
9 Identificar, analizar y responder al cambio 61.9 % Regular
Actividades de control 67.23 % Regular
10 Diseñar actividades de control 66.05 % Regular
11 Diseñar actividades para los sistemas de información 66.23 % Regular
12 Implementar actividades de control 69.41 % Regular
Información y comunicación 65.73 % Regular
13 Usar información de calidad 64.02 % Regular
14 Comunicar internamente 64.23 % Regular
15 Comunicar externamente 68.94 % Regular
Supervisión 62.67 % Regular
16 Realizar actividades de supervisión 62.74 % Regular
17 Evaluar problemas y corregir las deficiencias 62.6 % Regular
Total 64.82 % Regular