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Informe de Liquidación de PresupuestosAyuntamiento de Torrelles De Llobregat

2010 - 2012

Transparencia de Cuentas PúblicasTransparencia de Cuentas Públicas es un proyecto emprendedor basado en Datos Abiertos, más reconocido por sunombre en inglés, Open Data. Utilizamos los datos públicos y reutilizables de fuentes como el Minsterio de Hacienda yAdministraciones Públicas para acercar esta información a la sociedad y a las empresas, con el fin de mejorar yaumentar el conocimiento sobre las cuentas públicas y así fomentar una mejor gestión de las mismas.

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La obra derivada no debe desnaturalizar el sentido de la información contenida en el presente informe.

La obra derivada no debe alterar el contenido de la información del presente informe.

Índice1. Introducción.

1. Objetivo del informe.

2. Fuentes de datos.

3. Metodología.

2. Ficha del Ayuntamiento.

3. Principales Indicadores.

1. Evolución de los 3 últimos años.

2. Comparación con grupos de Entidades locales relacionadas.

4. Capítulos de Ingresos.



5. Capítulos de Gastos.



6. Capítulos de Gastos por Programas.



7. Resúmenes de Liquidaciones Presupuestarias.

Apéndice.

1. Introducción

Objetivo del informe.

Todos los informes generados por Transparencia de Cuentas Públicas tienen como objetivo común facilitar lacomprensión y la obtención de conclusiones de la inmensidad de datos sobre las cuentas del conjunto de lasAdministraciones Públicas (AAPP) en España. Perseguimos estos dos objetivos eligiendo la mejor representacióngráfica que permita cuantificar y comparar un dato concreto con otros relacionados, situando los datos objetivosdentro de un contexto relacionado.

Fuentes de datos.

El presente informe ha sido generado principalmente a partir de la información contenida en el documento 'Liquidaciónde Presupuestos de Entidades Locales' por el Ministerio de Hacienda. Se han utilizado ficheros de los últimos tres añospublicados hasta la fecha de generación de este informe (19/12/2013).

Para los datos de los años 2010 y 2011 se han utilizado repectivamente las versiones del fichero con fecha depublicación 10/05/2013 y 26/03/2013 por el Ministerio de Hacienda, y para el año más reciente en el estudio, 2012, laversión utilizada ha sido Liq2012_Nacional_CT_20130912.xls. Estos ficheros se encuentran bajo la sección de'Entidades Locales' de la web del Ministerio. El presente informe no indica, insinúa o sugiere que el Ministerio deHacienda y Administraciones Públicas o cualquiera de los organismos que lo integren, participen, patrocinen o apoyenel mismo.

Los datos sobre deuda viva de las Entidades Locales se han obtenido de la sección de 'Deuda Viva de las EntidadesLocales' de la web del Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas. En concreto de los ficheros:DeudaVivaAyuntamientos2010.xls, DeudaVivaAyuntamientos2011.xls y DeudaVivaAyuntamientos2012.xls.

La publicación de una versión posterior del fichero utilizado para la elaboración de este informe por parte de lasfuentes originales no conlleva obligación de actualización del informe para Transparencia de Cuentas Públicas.

Metodología.

Los datos del informe están formados principalmente por los capítulos de la contabilidad presupuestaria públicaemitidos por las fuentes mencionadas en el apartado anterior, más cálculos propios realizados a partir de éstos mismosdatos, y algún indicador adicional que se ha añadido, como por ejemplo la 'deuda viva'.

Para cada uno de los indicadores el informe proporciona un análisis evolutivo de los últimos tres años en valoresabsolutos y en porcentaje, y un análisis comparativo del último año con los valores medios del conjunto deayuntamientos del mismo grupo poblacional y de la misma provincia en valores per cápita y porcentuales. Los grupospoblacionales que se han tenido en cuenta son los siguientes:

Inferior o igual a 500 habitantes.De 501 a 1.000 habitantes.De 1.001 a 2.500 habitantes.De 2.501 a 5.000 habitantes.De 5.001 a 10.000 habitantes.De 10.001 a 20.000 habitantes.De 20.001 a 50.000 habitantes.De 50.001 a 100.000 habitantes.Superior a 100.000 habitantes.

Los valores en porcentaje se han calculado de la siguiente manera: para los indicadores de ingresos se ha calculado eltanto por ciento de un determinado ingreso respecto de los ingresos totales de esa entidad local para el último año delanálisis. Para los indicadores de gastos y gastos por programas se ha calculado de la misma manera pero respecto delos gastos totales. Para el indicador superávit/déficit total se ha dividido dicho valor entre los ingresos totales, y para elsuperávit/déficit corriente se ha dividido entre los ingresos corrientes de la entidad local analizada.

Todas las cifras de magnitudes económicas se expresan en euros y euros por habitante, excepto las relativas alindicador de 'Deuda viva' que se presentan en miles de euros.

Las fuentes originales de la información recogen la liquidación consolidada de la Entidad local, es decir, la informaciónde la Administración General de la Entidad local y la relativa a sus Organismos Autónomos. Para efectuar laconsolidación se agregan los Presupuestos de la Administración General de la Entidad local y los de sus OrganismosAutónomos eliminando las transferencias internas entre ellos.

2. Ficha del AyuntamientoA continuación se presentan una serie de datos básicos que describen brevemente la administración pública objeto deestudio del presente informe, Ayuntamiento de Torrelles De Llobregat, y el contexto de los datos con el que se lecompara.

Ayuntamiento de Torrelles de LlobregatCódigo INE: 08289

Provincia: Barcelona

Población de Torrelles de Llobregat en 2012: 5,740 habitantes.

Población de Barcelona en 2012: 5,552,050 habitantes.

Población de Barcelona con datos en 2012: 5,516,686 habitantes.

Grupo poblacional al que pertenece Torrelles de Llobregat: De 5.001 a 10.000 habitantes.

Número de ayuntamientos en la provincia: 311

Número de ayuntamientos mismo grupo poblacional: 554

3. Principales Indicadores

Ingresos totales: Volumen total de ingresos obtenidos por el ayuntamiento por todos los conceptos (corrientes, decapital y financieros).

Gastos totales: Volumen total de gastos realizados por el ayuntamiento por todos los conceptos (corrientes, de capitaly financieros).

Deuda Viva: El concepto de deuda viva, no contempla la deuda total de la Entidad, sino las deudas con cajas y bancosrelativas a créditos financieros, valores de renta fija y préstamos o créditos transferidos a terceros. No incluye portanto la deuda de carácter comercial con proveedores y acreedores ni con otras entidades públicas.

Superávit/Déficit: Resultado positivo o negativo de la liquidación de ingresos y gastos totales. Resulta de restar losgastos totales a los ingresos totales.

Superávit/Déficit corriente: Resultado positivo o negativo de la liquidación de ingresos y gastos corrientes (verdefinición en los capítulos de Análisis de ingresos y gastos).

Evolución de los 3 últimos años- En valores absolutos

2010 2011 2012

4.600.000

4.800.000

5.000.000

5.200.000

5.400.000

5.600.000

5.800.000

6.000.000

6.200.0006.270.901

4.536.248

5.542.817

[€]

Ingresos totales

2010 2011 2012

5.000.000

5.200.000

5.400.000

5.600.000

5.800.000

6.000.000

6.200.000

6.400.000

6.600.000 6.581.754

4.909.396

5.004.260

[€]

Gastos totales

2010 2011 2012

950

1.000

1.050

1.100

1.150

1.200

1.250

1.300

1.350

1.080

934

1.353

[1.0

00 €

]

Deuda viva

2010 2011 2012-400.000

-200.000

0

200.000

400.000

-310.853

-373.148

538.557

[€]

Superávit o Déficit

2010 2011 2012

100.000

150.000

200.000

250.000

300.000

350.000 351.873

94.749

225.828

[€]

Superávit o déficit corriente

- En valores porcentuales

2010 2011 2012

-8.0%

-6.0%

-4.0%

-2.0%

0.0%

2.0%

4.0%

6.0%

8.0%

10%

-5

-8

10


2010 2011 20122.0%

3.0%

4.0%

5.0%

6.0%

7.0% 7

2

5


En esta primera sección se ofrece un análisis de los conceptos económicos más significativos:

Comparación con grupos de Entidades locales relacionadas- En valores percapita

Valor ayuntamiento

Media municipios de similar tamaño

Media municipios de la provincia

20120

200

400

600

800

1.000

1.200

[€/h

abita

nte]

965,7

1.245,0

1.058,1

Ingresos totales

20120

200

400

600

800

1.000

[€/h

abita

nte]

871,8

1.129,0

887,7

Gastos totales

20120

0.1

0.2

0.3

0.4

0.5

0.6

[1.0

00€

/ ha

bita

nte]

0,2

0,7

0,5

Deuda viva

20120

20

40

60

80

100

120

140

160

[€/h

abita

nte]

93,8

116,0

170,3


20120

50

100

150

200

[€/h

abita

nte]

39,3

208,1

127,8



20120.0%

2.0%

4.0%

6.0%

8.0%

10%

12%

14%

16%

109

16


20120.0%

2.0%

4.0%

6.0%

8.0%

10%

12%

14%

16%

18%

5

19

15


4. Análisis de Ingresos

Descripción de los Capítulos de Ingresos

Ingresos corrientes, son los ingresos recurrentes de la actividad normal del ayuntamiento, se componende:

1. Impuestos Directos

Ingresos derivados de impuestos que gravan directamente las propiedades físicas de los ciudadanos: IBI, Rústica,impuestos de vehículos, IAE de grandes empresas, impuestos sobre plusvalías, etc.

2. Impuestos Indirectos

Ingresos de los impuestos recaudados por el Estado y que cede en parte a las administraciones locales: impuestossobre el IVA, alcohol, cerveza, tabaco, gasolina, cesión del IRPF, etc. Este capítulo incluye también los ingresos porlicencias de obras.

3. Tasas, Precios Públicos y Otros Ingresos

Ingresos corrientes de naturaleza no impositiva, procedentes fundamentalmente de la contraprestación de serviciospúblicos y de tasas fiscales: basuras, uso instalaciones deportivas, vados, ocupación subsuelo, marquesinas, licenciasde apertura, mercados, etc.

4. Transferencias Corrientes

Cantidades recibidas sin contrapartida y destinadas a financiar operaciones corrientes (personal, servicios, gastosfinancieros y transferencias corrientes).

5. Ingresos Patrimoniales

Rendimientos obtenidos del patrimonio de la administración: intereses de cuentas y depósitos bancarios, rentas dearrendamientos de propiedades públicas, etc.

Ingresos de Capital, lo comprenden dos capítulos principales:

6. Enajenación de Inversiones Reales

Ingresos por venta de elementos patrimoniales, principalmente terrenos y parcelas, así como de cualquier otro biende inversión.

7. Transferencias de Capital

Aportaciones a otras instituciones y entidades para la realización de inversiones reales.Ingresos financieros. Flujos de efectivo procedentes de la disposición de préstamos y otrasfinanciaciones:

8. Activos Financieros

Ingresos por la venta de títulos-valores o por la recuperación de préstamos concedidos (por ejemplo, devolucionesde adelantos a funcionarios, préstamos o fianzas). Remanente de tesorería.

9. Pasivos Financieros

Ingresos por disposición de préstamos contratados por la administración. Emisión de deuda pública, préstamos,depósitos y fianzas recibidas.

Análisis de los Capítulos de Ingresos

1

23

4

57

9

Reparto de ingresos en 2010

1

23

4

57


1

34

579


1. Impuestos Directos

2. Impuestos Indirectos

3. Tasas y Otros


5. Ingresos Patrimoniales

6. Enajenación de Inversiones Reales





2010 2011 20121.850.000

1.900.000

1.950.000

2.000.000

2.050.000

2.100.000

2.150.000

1.886.502

1.972.862

2.136.457

[€]

Ingresos por impuestosdirectos

2010 2011 2012

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

110.556107.803

9.392

[€]

Ingresos por impuestosindirectos

2010 2011 2012850.000

900.000

950.000

1.000.000

1.050.000

1.100.000

1.150.000

1.200.000

1.250.0001.270.084

863.654

881.866

[€]

Ingresos por tasas y otros

2010 2011 2012

1.400.000

1.450.000

1.500.000

1.550.000

1.600.000

1.650.0001.629.956

1.401.610

1.447.095

[€]

Ingresos por transferenciascorrientes

2010 2011 2012

30.000

32.000

34.000

36.000

38.00038.210

29.278

31.917

[€]

Ingresos patrimoniales

2010 2011 20120

20

40

60

80

100

0 0 0

[€]

Ingresos por enajenación deinversiones reales

2010 2011 2012

200.000

300.000

400.000

500.000

600.000

700.000

800.000

900.000

1.000.0001.026.406

161.041

409.970

[€]

Ingresos por transferencias decapital

2010 2011 20120

20

40

60

80

100

0 0 0

[€]

Ingresos por activos financieros

2010 2011 20120

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

600.000

309.188

0

626.119

[€]

Ingresos por pasivosfinancieros


2010 2011 2012

30%

32%

34%

36%

38%

40%

42%

30

43

39

Ingresos por impuestos directos

2010 2011 20120.0%

0.50%

1.0%

1.5%

2.0% 2 2

0

Ingresos por impuestos indirectos

2010 2011 2012

16%

17%

18%

19%

20% 20

19

16


2010 2011 2012

26%

27%

28%

29%

30%

31%

26

31

26


2010 2011 20120.98%

0.99%

0.99%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1.0%

1 1 1


2010 2011 20120.0%

20%

40%

60%

80%

100%

0 0 0


2010 2011 20124.0%

6.0%

8.0%

10%

12%

14%

16% 16

4

7


2010 2011 20120.0%

20%

40%

60%

80%

100%

0 0 0


2010 2011 20120.0%

2.0%

4.0%

6.0%

8.0%

10%

5

0

11

Ingresos por pasivos financieros

Comparación con grupos de Entidades locales relacionadas en 2012.- En valores per cápita

Valor ayuntamiento



20120

100

200

300

400

[€/h

abita

nte]

372,2

479,0

355,9


20120

5

10

15

20

[€/h

abita

nte]

1,6

20,0

14,6


20120

20

40

60

80

100

120

140

160

180

[€/h

abita

nte]

153,6

194,0

169,9


20120

50

100

150

200

250

300

350

[€/h

abita

nte]

252,1

386,0

293,9


20120

2

4

6

8

10

12

14

16

18

[€/h

abita

nte]

5,6

19,0

17,3


20120

2

4

6

8

10

12

[€/h

abita

nte]

0,0

13,0

4,5


20120

10

20

30

40

50

60

70[€

/hab

itant

e]71,4

29,0

43,9


20120

0.2

0.4

0.6

0.8

1

[€/h

abita

nte]

0,0

1,01,0


20120

20

40

60

80

100

120

140

[€/h

abita

nte]

109,1103,0

157,1



Valor ayuntamiento



20120.0%

5.0%

10%

15%

20%

25%

30%

35%39 39

34


20120.0%

0.20%

0.40%

0.60%

0.80%

1.0%

1.2%

1.4%

1.6%

1.8%

2.0%

0

2

1


20120.0%

2.0%

4.0%

6.0%

8.0%

10%

12%

14%

16%16 16 16


20120.0%

5.0%

10%

15%

20%

25%

30%

26

31

28


20120.0%

0.20%

0.40%

0.60%

0.80%

1.0%

1.2%

1.4%

1.6%

1.8%

2.0%

1 1

2


20120.0%

0.20%

0.40%

0.60%

0.80%

1.0%

0

1

0


20120.0%

1.0%

2.0%

3.0%

4.0%

5.0%

6.0%

7.0%7

2

4


20120.0%

20%

40%

60%

80%

100%

0 0 0


20120.0%

2.0%

4.0%

6.0%

8.0%

10%

12%

14%

11

8

15


5. Análisis de Gastos

Descripción de los Capítulos de Gastos

Gastos corrientes, son los gastos recurrentes de la actividad normal del ayuntamiento, comprendidospor los siguientes capítulos:

1. Gastos de Personal

Sueldos, salarios y gastos sociales del personal contratado y plantilla de funcionarios2. Gastos Corrientes en Bienes y Servicios

Gastos operativos de los servicios necesarios para el funcionamiento del municipio (alumbrado, agua, limpieza,recogida de basuras, mantenimiento de colegios y cuidado de parques y jardines).

3. Gastos Financieros

Intereses y otros gastos financieros de los préstamos contratados por la administración, ejemplo: deuda pública,préstamos, depósitos, fianzas, intereses de demora, y otros.


Ayudas y subvenciones que la administración concede a otras instituciones y personas: ONGs, asociaciones, y lasaportaciones a los patronatos de turismo, fiestas y deportes.

Gastos de capital, compuesto por dos capítulos principales:

5. Inversiones Reales

Inversión en obras e infraestructuras.6. Transferencias de Capital

Aportaciones a otras instituciones y entidades para la realización de inversiones reales.Gastos de Activos y Pasivos Financieros:


Inversiones en activos financieros. Por ejemplo: préstamos y adelantos a funcionarios, adquisición de deuda,obligaciones, bonos, acciones, y otros.


Amortización y devolución de préstamos contratados, de deuda pública, depósitos y fianzas.

Análisis de los Capítulos de Gastos

1

24

5

6 8

Reparto de gastos en 2010

1

2

4568


1

2

345 8


1. Personal

2. Bienes Corrientes y Servicios

3. Financieros


5. Inversiones Reales





2010 2011 2012

2.000.000

2.050.000

2.100.000

2.150.000

2.200.000

2.250.000

2.300.000 2.298.7832.254.745

2.007.270

[€]

Gastos en personal

2010 2011 2012

1.750.000

1.800.000

1.850.000

1.900.000

1.950.000

2.000.000 1.999.984

1.735.436

1.955.398

[€]

Gastos en bienes corrientes yservicios

2010 2011 201212.000

14.000

16.000

18.000

20.000

22.000

24.000

26.000

28.000

12.08212.908

28.740

[€]

Gastos en financieros

2010 2011 2012

270.000

275.000

280.000

285.000

290.000

295.000

272.586

277.371

289.493

[€]

Gastos en transferenciascorrientes

2010 2011 2012

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000 1.374.872

296.541

445.074

[€]

Gastos en inversiones reales

2010 2011 20120

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

300.000

350.000

386.172

59.453

0

[€]

Gastos en transferencias decapital

2010 2011 20120

20

40

60

80

100

0 0 0

[€]

Gastos en activos financieros

2010 2011 2012

240.000

250.000

260.000

270.000

280.000

237.276

272.943278.286

[€]

Gastos en pasivos financieros


2010 2011 2012

36%

38%

40%

42%

44%

46%

35

46

40

Gastos en personal

2010 2011 2012

30%

32%

34%

36%

38%

30

35

39


2010 2011 20120.0%

0.20%

0.40%

0.60%

0.80%

1.0%

0 0

1


2010 2011 2012

4.0%

4.5%

5.0%

5.5%

6.0%

4

6 6

Gastos en transferencias corrientes

2010 2011 20126.0%

8.0%

10%

12%

14%

16%

18%

20%21

6

9


2010 2011 20120.0%

1.0%

2.0%

3.0%

4.0%

5.0%

6.0% 6

1

0

Gastos en transferencias de capital

2010 2011 20120.0%

20%

40%

60%

80%

100%

0 0 0


2010 2011 2012

4.0%

4.5%

5.0%

5.5%

6.0%

4

6 6



Valor ayuntamiento



20120

50

100

150

200

250

300

[€/h

abita

nte]

349,7

322,0332,3

Gastos en personal

20120

50

100

150

200

250

300

350

[€/h

abita

nte]

340,7355,0

320,7


20120

5

10

15

20

[€/h

abita

nte]

5,0

20,0

18,4


20120

20

40

60

80

100

120

140

160

180

[€/h

abita

nte]

50,4

193,0

52,3


20120

20

40

60

80

100

120

[€/h

abita

nte]

77,5

135,0

103,3


20120

2

4

6

8

10

12

14

16

[€/h

abita

nte]

0,0

16,0

5,3


20120

2

4

6

8

10

12

14

[€/h

abita

nte]

0,0

14,0

4,5


20120

10

20

30

40

50

60

70

[€/h

abita

nte]

48,5

73,0

50,8



Valor ayuntamiento



20120.0%

5.0%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%40

29

37

Gastos en personal

20120.0%

5.0%

10%

15%

20%

25%

30%

35%39

31

36


20120.0%

0.20%

0.40%

0.60%

0.80%

1.0%

1.2%

1.4%

1.6%

1.8%

2.0%

1

2 2


20120.0%

2.0%

4.0%

6.0%

8.0%

10%

12%

14%

16%

6

17

6


20120.0%

2.0%

4.0%

6.0%

8.0%

10%

12%

9

12 12


20120.0%

0.20%

0.40%

0.60%

0.80%

1.0%

0

1 1


20120.0%

0.20%

0.40%

0.60%

0.80%

1.0%

0

1 1


20120.0%

1.0%

2.0%

3.0%

4.0%

5.0%

6.0%

7.0%

6

7

6


6. Análisis de Gastos por Programas

Descripción de los Capítulos de Gastos por Programas0. Deuda Pública

Cantidad de deuda pública liquidada en el año, pago para la amortización de una cantidad de la deuda totalcontraída por la Administración Pública.

1. Servicios Públicos Básicos

Gasto clasificado por programa. Aquí se recogen los gastos de las siguientes subáreas: seguridad y movilidadciudadana, vivienda y urbanismo, bienestar comunitario y medio ambiente.

2. Actuaciones de Protección y Promoción Social

Gasto clasificado por programa. Aquí se recogen los gastos de las siguientes subáreas: pensiones, otras prestacioneseconómicas a favor de empleados, servicios sociales y promoción social y fomento del empleo.

3. Producción de Bienes Públicos de Carácter Preferente

Gasto clasificado por programa. Aquí se recogen los gastos de las siguientes subáreas: sanidad, educación, cultura ydeporte.

4. Actuaciones de Carácter Económico

Gasto clasificado por programa. Aquí se recogen los gastos de las siguientes subáreas: agricultura, ganadería ypesca, industria, energía y comercio, turismo y pequeñas y medianas empresas, transporte público, infraestructuras,investigación, desarrollo e innovación y otras actuaciones de carácter económico.

5. Actuaciones de Carácter General

Gasto clasificado por programa. Aquí se recogen los gastos de las siguientes subáreas: órganos de gobierno,servicios de carácter general, administración financiera y tributaria, y transferencias a otras administraciones públicas.

Análisis de los Capítulos de Gastos por Programas

01

2

34

5

Reparto de gastos porprogramas en 2010

01

23

4

5


012

34

5


0. Liquidación de Deuda Pública

1. Servicios Públicos Básicos

2. Actuaciones de Protección y Promoción...

3. Producción de Bienes Públicos...

4. Actuaciones de Carácter Económico

5. Actuaciones de Carácter General


2010 2011 2012

250.000

260.000

270.000

280.000

290.000

300.000

310.000

249.358

285.850

307.026

[€]

Gastos en liquidación de deudapública

2010 2011 2012

900.000

1.000.000

1.100.000

1.200.000

1.300.000

1.400.000

1.500.000

1.600.000 1.591.192

1.056.316

865.873

[€]

Gastos en servicios públicosbásicos

2010 2011 201274.000

76.000

78.000

80.000

82.000

84.000

75.497

77.056

82.946

[€]

Gastos en actuaciones deprotección y promoción social

2010 2011 2012

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

1.567.841

491.454

882.274

[€]

Gastos en producción debienes públicos de carácterpreferente

2010 2011 2012

200.000

210.000

220.000

230.000

240.000

250.000

260.000

270.000 271.265

196.526

211.840

[€]

Gastos en actuaciones decarácter económico

2010 2011 2012

2.650.000

2.700.000

2.750.000

2.800.000

2.850.0002.826.601

2.802.193

2.654.301

[€]

Gastos en actuaciones decarácter general


2010 2011 2012

4.0%

4.5%

5.0%

5.5%

6.0%

4

6 6


2010 2011 2012

17%

18%

19%

20%

21%

22%

23%

24% 24

22

17

Gastos en servicios públicos básicos

2010 2011 20121.0%

1.2%

1.4%

1.6%

1.8%

2.0%

1

2 2


2010 2011 201210%

12%

14%

16%

18%

20%

22%

24% 24

10

18

Gastos en producción de bienespúblicos de carácter preferente

2010 2011 20123.9%

3.9%

4.0%

4.0%

4.0%

4.0%

4.0%

4.1%

4.1%

4 4 4

Gastos en actuaciones de caráctereconómico

2010 2011 2012

44%

46%

48%

50%

52%

54%

56%

58%

43

57

53

Gastos en actuaciones de caráctergeneral


Valor ayuntamiento



20120

10

20

30

40

50

60

70

80

90

[€/h

abita

nte]

53,5

93,0

67,6


20120

50

100

150

200

250

300

350

400

450

[€/h

abita

nte]

150,9

454,0

305,9


20120

20

40

60

80

100

[€/h

abita

nte]

14,5

103,0 100,6


20120

20

40

60

80

100

120

140

160

180

[€/h

abita

nte]

153,7

196,0

165,3


20120

10

20

30

40

50

[€/h

abita

nte]

36,9

59,0

44,1


20120

50

100

150

200

250

300

350

400

450

[€/h

abita

nte]

462,4

224,0202,8



Valor ayuntamiento



20120.0%

1.0%

2.0%

3.0%

4.0%

5.0%

6.0%

7.0%

8.0%

6

8 8


20120.0%

5.0%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

17

40

34


20120.0%

2.0%

4.0%

6.0%

8.0%

10%

2

9

11


20120.0%

2.0%

4.0%

6.0%

8.0%

10%

12%

14%

16%

18%18

17

19


20120.0%

1.0%

2.0%

3.0%

4.0%

5.0%

4

5 5


20120.0%

10%

20%

30%

40%

50% 53

2023


7. Resúmenes de Liquidaciones Presupuestarias

Resúmenes de Liquidaciones Presupuestarias.Para el periodo 2010 - 2012 los resúmenes de las liquidaciones presupuestarias del Ayuntamiento de Torrelles DeLlobregat son los siguientes:

Indicadores 2010 2011 2012Ingresos Corrientes

Ingresos por impuestos directos 1.886.502 € 1.972.862 € 2.136.457 €Ingresos por impuestos indirectos 110.556 € 107.803 € 9.392 €Ingresos por tasas y otros 1.270.084 € 863.654 € 881.866 €Ingresos por transferenciascorrientes

1.629.956 € 1.401.610 € 1.447.095 €

Ingresos patrimoniales 38.210 € 29.278 € 31.917 €Gastos Corrientes

Gastos en personal 2.298.783 € 2.254.745 € 2.007.270 €Gastos en bienes corrientes yservicios

1.999.984 € 1.735.436 € 1.955.398 €

Gastos en financieros 12.082 € 12.908 € 28.740 €Gastos en transferencias corrientes 272.586 € 277.371 € 289.493 €Superavit o déficit corriente 351.873 € 94.749 € 225.828 €

Ingresos de Capital


0 € 0 € 0 €


1.026.406 € 161.041 € 409.970 €

Gastos de CapitalGastos en inversiones reales 1.374.872 € 296.541 € 445.074 €Gastos en transferencias de capital 386.172 € 59.453 € 0 €

Ingresos Financieros

Ingresos por activos financieros 0 € 0 € 0 €Ingresos por pasivos financieros 309.188 € 0 € 626.119 €

Gastos FinancierosGastos en activos financieros 0 € 0 € 0 €Gastos en pasivos financieros 237.276 € 272.943 € 278.286 €

Ingresos totales 6.270.901 € 4.536.248 € 5.542.817 €Gastos totales 6.581.754 € 4.909.396 € 5.004.260 €Superavit o Déficit -310.853 € -373.148 € 538.557 €

Apéndice

Listado de capítulos de la contabilidad presupuestaria públicaCapítulos de Ingresos

1. Impuestos directos

Impuestos sobre la Renta de las Personas Físicas

Impuesto sobre Sociedades

Impuesto sobre la Renta de No Residentes

Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones

Impuesto sobre Patrimonio

Impuesto sobre Bienes Inmuebles. Bienes Inmuebles de Naturaleza Rústica

Impuesto sobre Bienes Inmuebles. Bienes inmuebles de Naturaleza Urbana

Impuesto sobre Bienes Inmuebles. Bienes Inmuebles de características especiales

Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica

Impuesto sobre Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana

Impuesto sobre viviendas desocupadas

Impuesto sobre Actividades Económicas

Recargos sobre impuestos directos del Estado y de la Comunidad Autónoma

Recargos sobre impuestos directos de otros entes locales

Impuestos directos extinguidos

Otros impuestos directos

2. Impuestos indirectos

Impuesto sobre el Valor Añadido

Impuesto sobre el alcohol y bebidas derivadas

Impuesto sobre la cerveza

Impuesto sobre el vino y bebidas fermentadas

Impuesto sobre las labores del tabaco

Impuesto sobre hidrocarburos

Impuesto sobre determinados medios de transporte

Impuesto sobre productos intermedios

Impuesto sobre la energía

Impuesto sobre ventas minoristas de hidrocarburos

Exacción sobre la gasolina

Recargos sobre impuestos indirectos del Estado y de la Comunidad Autónoma

Recargos sobre impuestos indirectos de otros entes locales

Impuestos indirectos extinguidos

Impuesto sobre construcciones, instalaciones y obras

Impuesto sobre gastos suntuarios (Cotos de caza y pesca)

Arbitrio sobre importaciones y entregas de mercancías en Canarias (AIEM)

Impuesto general indirecto canario (IGIC)

Impuesto sobre la producción, los servicios y la importación (IPSI) de Ceuta y Melilla

Impuesto sobre primas de seguros

Impuesto sobre transmisiones patrimoniales y actos jurídicos documentados

Otros Impuestos indirectos

3. Tasas, precios públicos y otros ingresos

Tasas por la prestación de servicios públicos básicos

Tasas por la prestación de servicios públicos de carácter social y preferente

Tasas por la realización de actividades de competencia local

Tasas por la utilización privativa o el aprovechamiento especial del dominio público local

Precios públicos

Contribuciones especiales

Ventas

Reintegros de operaciones corrientes

Otros ingresos

4. Transferencia corrientes

De la Administración del Estado

De la Seguridad Social

De entes públicos y sociedades mercantiles de la Entidad local

De Comunidades Autónomas

De Diputaciones, Consejos o Cabildos

De Ayuntamientos

De Mancomunidades

De Áreas Metropolitanas

De Comarcas

De otras Entidades que agrupen Municipios

De Consorcios

De Entidades locales Menores

De Empresas privadas

De familias e instituciones sin fines de lucro

Del exterior

Ajustes de consolidación

5. Ingresos patrimoniales

Intereses de títulos y valores

Intereses de anticipos y préstamos concedidos

Intereses de depósitos

Dividendos y participación beneficios

Rentas de bienes inmuebles

Productos de concesiones y aprovechamientos especiales

Otros ingresos patrimoniales

6. Enajenación de inversiones reales

De terrenos

De las demás inversiones reales

Reintegros por operaciones de capital

7. Transferencias de capital

De la Administración del Estado

De la Seguridad Social

De entes públicos y sociedades mercantiles de la Entidad local

De Comunidades Autónomas

De Diputaciones, Consejos o Cabildos

De Ayuntamientos

De Mancomunidades

De Áreas Metropolitanas

De Comarcas

De otras Entidades que agrupen Municipios

De Consorcios

De Entidades locales Menores

De empresas privadas

De familias e instituciones sin fines de lucro

Del exterior

Ajustes de consolidación

8. Activos financieros

Enajenación de deuda del sector público

Enajenación de obligaciones y bonos fuera del sector público

Reintegro de préstamos y anticipos concedidos al sector público

Reintegros de préstamos de fuera del sector público

Devolución de depósitos y fianzas constituidos

Enajenación de acciones y participaciones del sector público

Enajenación de acciones y participaciones fuera del sector público

Remanente de Tesorería

9. Pasivos financieros

Emisión de Deuda Pública en euros

Préstamos recibidos en euros

Emisión de Deuda Pública en moneda distinta del euro

Préstamos recibidos en moneda distinta del euro

Depósitos y fianzas recibidos

Capítulos de Gastos

1. Gastos de personal

Órganos de gobierno y personal directivo

Personal eventual

Personal Funcionario

Personal Laboral

Otro personal

Incentivos al rendimiento

Cuotas, prestaciones y gastos sociales a cargo del empleador

2. Gastos corrientes en bienes y servicios

Arrendamientos y cánones

Reparaciones, mantenimiento y conservación

Material, suministros y otros

Indemnizaciones por razón del servicio

Gastos de publicaciones

Trabajos realizados por administraciones públicas y otras entidades públicas

Trabajos realizados por Instituciones sin fines de lucro

Gastos imprevistos y funciones no clasificadas

3. Gastos financieros

De Deuda Pública en euros

De préstamos y otras operaciones financieras en euros

De Deuda Pública en moneda distinta del euro

De préstamos y otras operaciones financieras en moneda distinta del euro

De depósitos, fianzas y otros

Intereses de demora y otros gastos financieros

4. Transferencias corrientes

A la Administración del Estado

A la Seguridad Social

A entes públicos y sociedades mercantiles de la Entidad Local

A Comunidades Autónomas

A Diputaciones, Consejos o Cabildos insulares

A Ayuntamientos

A Mancomunidades

A Áreas Metropolitanas

A Comarcas

A otras Entidades que agrupen municipios

A Consorcios

A Entidades Locales Menores

A Empresas privadas

A Familias e Instituciones sin fines de lucro

Al exterior

5. Inversiones reales

Inversión nueva en infraestructuras y bienes destinados al uso general

Inversiones de reposición de infraestructuras y bienes destinados al uso general

Inversión nueva asociada al funcionamiento operativo de los servicios

Inversión de reposición asociada al funcionamiento operativo de los servicios

Gastos en inversiones de carácter inmaterial

Inversiones gestionadas para otros entes públicos

Gastos en inversiones de bienes patrimoniales

Inversiones en bienes comunales

6. Transferencias de capital

A la Administración del Estado

A la Seguridad Social

A entes públicos y sociedades mercantiles de la Entidad local

A Comunidades Autónomas

A Diputaciones, Consejos o Cabildos

A Ayuntamientos

A Mancomunidades

A Áreas Metropolitanas

A Comarcas

A Entidades que agrupen Municipios

A Consorcios

A Entidades Locales Menores

A empresas privadas

A familias e instituciones sin fines de lucro

Al exterior

7. Activos financieros

Adquisición de deuda del sector público

Adquisición de Obligaciones y Bonos fuera del sector público

Concesión préstamos al sector público

Concesión de préstamos fuera del sector público

Constitución de depósitos y fianzas

Adquisición de acciones y participaciones del sector público

Adquisición de acciones y participaciones fuera del sector público

Aportaciones patrimoniales

8. Pasivos financieros

Amortización de Deuda Pública en euros

Amortización de préstamos y de operaciones en euros

Amortización de Deuda Pública en moneda distinta del euro

Amortización de préstamos en moneda distinta del euro

Devolución de depósitos y fianzas

Capítulos de Gastos por Programas

0. Deuda Pública

Deuda Pública

1. Servicios públicos básicos

Seguridad y movilidad ciudadana

Vivienda y urbanismo

Bienestar comunitario

Medio ambiente

2. Actuaciones de protección y promoción social

Pensiones

Otras prestaciones económicas a favor de empleados

Servicios Sociales y promoción social

Fomento del Empleo

3. Producción de bienes públicos de carácter preferente

Sanidad

Educación

Cultura

Deporte

4. Actuaciones de carácter económico

Agricultura, Ganadería y Pesca

Industria y energía

Comercio, turismo y pequeñas y medianas empresas

Transporte público

Infraestructuras

Investigación, desarrollo e innovación

Otras actuaciones de carácter económico

5. Actuaciones de carácter general

Órganos de gobierno

Servicios de carácter general

Administración financiera y tributaria

Transferencias a otras Administraciones Públicas

informe de liquidación de presupuestosusuaris.tinet.cat/cdet/docs/ajuntament/informe... · la obra...

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