informe presupuesto ordinario 2018 · total y ¢11.791,7 millones que provienen de financiamiento...

DE-0434-2017

DIRECCIÓN GENERAL DE MIGRACIÓN Y

EXTRANJERÍA (DGME)

Informe Presupuesto Ordinario 2018

SECRETARÍA TECNICA DE LA AUTORIDAD PRESUPUESTARIA

OCTUBRE 2017

DGME: Informe Presupuesto Ordinario 2018

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Índice

Objetivo General ................................................................................................................ 4

Resumen Ejecutivo ............................................................................................................ 3

Introducción ....................................................................................................................... 5

I. Análisis del Presupuesto Ordinario 2018 .................................................................... 6

1.1 Descripción General de la Entidad ....................................................................... 6

1.2 Análisis de los Ingresos ....................................................................................... 6

1.3 Análisis de los Gastos ......................................................................................... 9

Gastos ejecutados versus gastos presupuestados ....................................................... 13

1.3.1 Empleo y Salarios ............................................................................................... 14

1.4 Vinculación del Plan Operativo Institucional con el Plan Nacional de Desarrollo 15

II. Verificación del cumplimiento de Directrices ............................................................. 17

III. Disposiciones ........................................................................................................ 19

Bibliografía ....................................................................................................................... 20

Índice de gráficos Gráfico 1: DGME: Estructura de Ingresos Totales 2018 ..................................................... 7 Gráfico 2. DGME: Participación relativa por partidas del Presupuesto 2018 ...................... 9 Gráfico 3 DGME: Gastos presupuestados y ejecutados 2014-2017 ................................ 13 Índice de cuadros Tabla 1 DGME: Estructura de Ingresos presupuestados 2014-2018 .................................. 8 Tabla 2 DGME: Comportamiento de los gastos presupuestados 2014-2018 ................... 12 Tabla 3 DGME: Gastos presupuestados versus gastos ejecutados 2014-2017 .............. 13


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Objetivo General

Realizar un análisis del Presupuesto Ordinario para el ejercicio económico 2018 presentado por la Junta Administrativa de la Dirección General de Migración y Extranjería, con el fin de verificar el cumplimiento de la normativa y la vinculación del Plan Operativo Institucional con el Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018.


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Resumen Ejecutivo La Dirección General de Migración y Extranjería, es un órgano de desconcentración mínima adscrito al Ministerio de Gobernación y Policía; es el ejecutor de la política migratoria que dicte el Poder Ejecutivo, con las competencias y funciones que se señalan en la Ley No. 8764 y su reglamento.

Entre sus principales funciones está autorizar, denegar y fiscalizar el ingreso, la permanencia y el egreso legal de las personas extranjeras al país, emitiendo directrices generales para las visas de ingreso correspondientes.

Para el ejercicio económico del año 2018 la entidad presenta el Presupuesto Ordinario por un monto de ¢20.087,4 millones, aprobado por la Junta Administrativa mediante Acuerdo No. 19 de la Sesión Ordinaria No 40 del 05 de setiembre de 2017. Los ingresos del presupuesto ordinario provienen de dos fuentes: la transferencia del Gobierno Central por un monto de ¢8.295,7 millones, dicha suma se distribuye de la siguiente forma: ¢2.831,0 millones para gasto operativo, ¢975,0 millones para el Fondo Social Migratorio, ¢2.655,0 para el Fondo Especial Migratorio y ¢1.834,7 para el Fondo Nacional contra la Trata de Personas y el Tráfico Ilícito de Migrantes (FONATT) y la incorporación de recursos de vigencias anteriores por ¢11.791,7 millones (¢2.234,6 millones de superávit libre y ¢9.557,1 millones de superávit específico).

En orden de importancia los egresos se destinan a las siguientes partidas: Transferencias de Capital ¢9.557,1 millones (47,6%); Transferencias Corrientes ¢5.701,7 millones (28,4%); Bienes Duraderos ¢602,6 millones (3,0%); Materiales y Suministros ¢1.425,3 millones (7,1%) y Servicios ¢2.800,7 millones (13,9%).

De los ¢5.701,7 millones que están incorporados en la partida de transferencias corrientes el 95,8% (¢4.464,7 millones) se transfieren a los fondos: Social Migratorio; Fondo Nacional Contra la Trata de Personas y el Tráfico Ilícito de Migrantes (FONATT) y Fondo Especial de Migración, para la atención de gasto corriente, mientras que en la partida de transferencias de capital el 100% (¢9.557,1 millones) se transfiere a los tres fondos para la ejecución de diferentes proyectos.

La institución no presupuesta recursos para plazas, dado que se encuentran en la Relación de Puestos del Ministerio de Gobernación y Policía, cuenta con 883 plazas, 377 puestos administrativos y 506 policiales que pertenecen al Régimen Policial. Cabe indicar que los puestos de Director y Subdirector de Migración, así como el Jefe y subjefe de la Policía de Migración son valorados por la Autoridad Presupuestaria, cuyos salarios están acordes con los Acuerdos No. 11883 y 11900.

El comportamiento de la ejecución durante el periodo comprendido entre los años 2014 y 2016 no supera el 60,0%, al segundo trimestre de 2017 se ha ejecutado 20,3% de los recursos, considerando un comportamiento similar a diciembre, se esperaría una ejecución alrededor del 40,8%. La entidad debe revisar cuidadosamente los factores internos y externos que afectan la ejecución presupuestaria.


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Se debe mencionar que en el Plan Nacional de Desarrollo, la Dirección de Migración es la responsable de los programas: “Coadyuvar en la lucha contra el Crimen Organizado”, “Atención a las víctimas de la violencia y el delito” y “Derechos Humanos de la población migrante y refugiada”. La entidad cumple con el gasto presupuestario máximo, con el envío del informe de ejecución presupuestaria al tercer trimestre del 2017, así como de las conciliaciones y

flujo de caja al mes de setiembre, y su inclusión en el SICCNET.


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Introducción

El presente documento tiene como propósito presentar los resultados del estudio efectuado por la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria, en relación con el Presupuesto Ordinario y el Plan Operativo Institucional 2018 de la Dirección General de Migración y Extranjería. El informe tiene por finalidad verificar el cumplimiento de las disposiciones contempladas en el Decreto No. 40281-H Directrices Generales de Política Presupuestaria, Salarial, Empleo, Inversión y Endeudamiento para entidades Públicas, Ministerios y Órganos Desconcentrados según corresponda, cubiertos por el Ámbito de la Autoridad Presupuestaria para el año 2018 y sus procedimientos. Así como analizar la dirección de los recursos al logro de las prioridades y objetivos estratégicos institucionales y del Gobierno mediante la vinculación con las metas del Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018 “Alberto Cañas Escalante”. Para tal efecto, el informe abarcará una breve descripción general de la entidad, en cuanto al sector que pertenece, su naturaleza, estructura presupuestaria, servicios que brinda, entre otros aspectos. Seguidamente, se analiza el presupuesto ordinario 2018 en lo que respecta a sus fuentes de ingresos, asignación de recursos a los diferentes gastos, mediante un estudio comparativo en relación a los período 2014-2018. Así como el comportamiento de la ejecución presupuestaria. Adicionalmente se verifica la cantidad de plazas, la composición de los Salarios y el Régimen al que pertenecen las plazas; así como la vinculación del Presupuesto Ordinario 2018 con el Plan Operativo Institucional en relación con los objetivos, metas y el Plan Nacional de Desarrollo. Se verifica el cumplimiento de Directrices, en relación con el gasto presupuestario máximo autorizado para el año 2018, la aplicación de los gastos relacionados con financiamiento de vigencias anteriores, contratación de jornales y servicios especiales, incorporación de nuevos pluses, envió de ejecuciones presupuestarias, conciliaciones, flujo de caja, nivel de empleo, e inclusión en el SICCNET. Finalmente, producto del estudio se establece las disposiciones generales que debe acatar la institución. El estudio se limita concretamente a la información remitida por la DGME sobre el presupuesto ordinario 2018, el Plan Operativo Institucional y las liquidaciones presupuestarias de los años 2014, 2015 y 2016, así como la ejecución presupuestaria del segundo trimestre de 2017.


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I. Análisis del Presupuesto Ordinario 2018

1.1 Descripción General de la Entidad

La Dirección General de Migración y Extranjería forma parte el Sector de Seguridad Ciudadana.

Es la ejecutora de la política migratoria, que controla el ingreso y egreso de personas al territorio nacional, promueve la integración de las personas extranjeras a la sociedad costarricense, regla la permanencia y actividades de las personas extranjeras en el país y coadyuva en el combate contra los delitos de trata de personas y tráfico ilícito de migrantes, mediante la administración efectiva de los flujos migratorios que contribuyan al desarrollo y a la seguridad de Costa Rica, según Ley 8764 “Ley General de Migración y Extranjería” y su reglamento.

Su estructura programática presupuestaria está conformada por un solo programa denominado “Control General de Migración y Extranjería” para la atención de la gestión institucional, el cual está vinculado con el Plan Nacional de Desarrollo Alberto Cañas Escalante 2015-2018, además plantea seis productos. 1. Ejercer control migratorio sobre el ingreso y egreso de personas nacionales y

extranjeras del país y sobre la permanencia de las personas extranjeras en el territorio nacional.

2. Ofrecer servicios migratorios a personas costarricenses y extranjeras.

3. Orientar acciones para prevenir la trata de personas y tráfico ilícito de migrantes.

4. Apoyar el financiamiento de gastos corrientes y de capital de la DGME para el

cumplimiento de la Ley 8764, a través del Fondo Especial.

5. Financiar mediante el FONATT gastos administrativos y operativos para la prevención,

investigación, persecución y detección del delito de trata personas; atención integral, protección y reintegración social de las víctimas del delito de trata de personas acreditadas, nacionales y extranjeras, así como el combate integral del delito de tráfico ilícito de migrantes.

6. Apoyar a través del Fondo Social el proceso de integración social de la población

migrante en los servicios nacionales de migración, salud, educación, seguridad y justicia, así como la atención de las necesidades humanitarias de repatriación de costarricenses en el exterior y el desarrollo de los principios rectores de la Ley 8764.

1.2 Análisis de los Ingresos

Los recursos presupuestados para el ejercicio económico 2018 ascienden a ¢20.087,4 millones, conformados en orden de importancia por ¢8.295,7 millones que corresponden a la Transferencia de Gobierno Central, con una participación de 41,3% del presupuesto total y ¢11.791,7 millones que provienen de financiamiento de vigencias anteriores, que representa el 58,7% restante, como se muestra en el siguiente gráfico:


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Gráfico 1: DGME: Estructura de Ingresos Totales 2018 (En millones de colones)

Fuente: STAP, Presupuesto Ordinario 2018 DGME

Los recursos que provienen de los Ingresos Corrientes (¢8.295,7 millones) corresponden a la transferencia corriente del Gobierno Central, que la institución recibe a través del Ministerio de Gobernación y Policía, estos recursos están conformados de la siguiente manera:

Para gasto operativo se destina la suma de ¢2.831,0 millones.

Fondo Especial de Migración la suma de ¢2.655,0 millones, según Ley No 8764 “Ley General de Migración y Extranjería” Artículo 231. Estos recursos provienen de los impuestos, tributos, multas, cobros, tasas. Intereses y especies fiscales que según la normativa deban pagarse por trámites migratorios.

Fondo Social Migratorio la suma de ¢975,0 millones, de acuerdo con el artículo 241 de la citada Ley, proviene del pago de $25,0 (dólares) que los inmigrantes realizan al momento de obtener su status migratorio en el país, así como cuando se realiza su renovación.

Fondo Nacional contra la Trata de Personas y el Tráfico Ilícito de Migrantes (FONATT) la suma de ¢1.834,7 millones, de conformidad con la Ley No. 9095 “Ley contra la Trata de Personas y Creación de la Coalición Nacional contra el Tráfico Ilícito de Migrantes y la Trata de Personas” (CONATT) en su Artículo 52, se procede del cobro de un dólar (US$ 1,0) en el impuesto de salida del país.

Cabe mencionar que de conformidad con el artículo 246 de la Ley No. 8764 Ley General de Migración y Extranjería, los recursos de los fondos antes indicados se administran bajo la figura de Fideicomiso.

Por otra parte como se mencionó anteriormente, del total de ingresos presupuestados para el año 2018, el 58,7% (¢11.791,7 millones) provienen de financiamiento de recursos

₡8.295,7

₡2.234,6

₡9.557,1

Transferencia delGobierno Central

Superávit Libre

Superávit Específico


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de vigencias anteriores, de los cuales ¢2.234,6 millones (11,1%) corresponden a Superávit libre destinados para la adquisición de bienes duraderos y otros gastos operativos, los cuales no contravienen lo establecido en el Decreto No.32452-H y su reforma; cabe indicar que dentro de los gastos a financiar se encuentra la subpartida de “Alimentos y bebidas”, debido a que la entidad tiene a su cargo la alimentación de la población de extranjeros que se encuentran en centros de aprehensión, en albergues, Comandancias, Delegaciones y Oficinas Regionales.

Los recursos por ¢9.557,1 millones de Superávit específico (47,6%) se transfieren a los fideicomisos (Fondo Social, Fondo Especial y FONATT, para la atención de proyectos específicos, tales como el Fortalecimiento de la Secretaría Técnica de la Coalición Nacional con el Tráfico Ilícito de Migrantes y Trata de Personas (CONATT) y equipo de Respuesta Inmediata (ERI); Centro de Aprehensión Temporal para Extranjeros en Condición Irregular (CATEM), para atender el problema en las zonas fronterizas, compra de vehículos; remodelación de Regionales (Limón, Chiles, Guápiles); Sistema de Información Integrado y Estandarizado de Migración (SICOMI), entre otros.

Estructura y comportamiento de los Ingresos Presupuestados período 2014-2018

Tabla 1 DGME: Estructura de Ingresos presupuestados 2014-2018

(En millones de colones, porcentajes de participación y variación)

Fuente: STAP, Presupuestos Ordinarios 2014, 2015, 2016, 2017 y 2018 DGME.

De conformidad con la información contenida en la Tabla 1, históricamente la DGME financia su presupuesto con recursos de Gobierno Central de la República y recursos de vigencias anteriores.

El comportamiento de las “Transferencias corrientes” de Gobierno Central en los años de estudio se nota un crecimiento en los últimos tres años, producto de la incorporación de recursos para la atención del gasto operativo (Servicios y Materiales y Suministros), así como la ejecución de diferentes proyectos que se vienen ejecutando desde el 2015-2017 mediante los diferentes fideicomisos.

Estos ingresos presentan una tasa de variación del 0,3% con respecto al año anterior, entre otros gastos se tiene programado atender, la integración social de la población

2014 2015 2016 2017* 2018** 2014 2015 2016 2017 20182015/201

4

2016/201

5

2017/201

6

2018/201

7

Transferencias Corrientes

del Gobierno Central 9.038,5 6.587,4 7.432,5 8.273,2 8.295,7 76,9% 74,4% 71,6% 7,0% 41,3% -27,1% 12,8% 11,3% 0,3%

Financiamiento 2.712,3 2.262,7 2.954,9 12.065,5 11.791,7 23,1% 25,6% 28,4% 59,3% 58,7% -16,6% 30,6% 308,3% -2,3%

Superávit Libre 2.712,3 1.860,5 2.454,9 4.860,5 2.234,6 23,1% 21,0% 23,6% 23,9% 11,1% -31,4% 31,9% 98,0% -54,0%

Superávit Específico 402,2 500,0 7.205,0 9.557,1 0,0% 4,5% 4,8% 35,4% 47,6% 24,3% 1341,0% 32,6%

TOTAL INGRESOS 11.750,8 8.850,1 10.387,4 20.338,7 ₡20.087,4 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% -24,7% 17,4% 95,8% -1,2%

TASAS DE VARIACIÓNPARTICIPACIÓN RELATIVAPERÍODODetalle


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migrante en los servicios nacionales, como educación, salud, justicia, migración, prevención del delito de trata de personas, protección a la víctimas sean nacionales o extranjeras.

Mientras el financiamiento por recursos de vigencias anteriores presupuestado en el 2018 muestra una disminución 2,3% con respecto al 2017, decreciendo por un lado el superávit libre en 54,0%, mientras que el superávit específico se incrementa en 32,6%, producto de una mayor cantidad de proyectos aprobados para el año 2018. Dichos proyectos se relacionan con: Implementación del Portal Institucional, alquiler de Plataforma P 25, Outsourcing de Servicios de Extranjería, Repatriación y Extradición de Privados de Libertad, Unidad Migramóvil, Remodelación de infraestructura de centros de Atención, Ampliación de programas preventivos en las zonas fronterizas, Elaboración de Política Nacional Contra la Trata de Personas, Adquisición de vehículos, CATEM Sur y Norte, entre otros.

Es importante mencionar que todos los proyectos son administrados por los diferentes Fideicomisos, a saber: Fondo Especial de Migración (10 proyectos del 2015-2017 y 9 proyectos para el 2018); Fondo Social Migratorio (7 proyectos de años anteriores y 8 nuevos en el 2018); Fondo Nacional contra la Trata de Personas y el Tráfico Ilícito de Migrantes (FONATT), (4 proyectos del año anteriores y 9 nuevos para el año 2018). Dada la figura con que se administran estos fondos no se brinda información en el Presupuesto sobre los avances o resultados de cada uno de los proyectos aquí mencionados.

1.3 Análisis de los Gastos

Estructura y comportamiento de los Gastos Presupuestados período 2014-2018.

Gráfico 2. DGME: Participación relativa por partidas del Presupuesto 2018 (Participación relativa)

Fuente: STAP, Presupuesto Ordinario 2018 DGME.

En el presupuesto ordinario de la entidad no se incorporan recursos en la partida de Remuneraciones, dado que las 883 plazas están incluidas en la Relación de Puestos del Ministerio de Gobernación y Policía.

La distribución del presupuesto de egresos para el año 2018 tiene como principal componente la partida de “Transferencias Capital”, en la cual se incorpora la suma de ¢9.557,08 millones que representan el 47,6% del presupuesto total (¢20.087,4 millones).

13,9%

7,1% 3,0%

28,4%

47,6%

0,0%

5,0%

10,0%

15,0%

20,0%

25,0%

30,0%

35,0%

40,0%

45,0%

50,0%

Servicios

Materiales y Suministros

Bienes Duraderos

Transferencias Corrientes

Transferencias de Capital


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Estos recursos se transfieren a los tres Fideicomisos que tiene la institución y se distribuyen de la siguiente forma: ¢353,3 millones para el Fondo Social Migratorio; ¢8.918,2 millones para el Fondo Especial de Migración y ¢285,5 millones para el FONATT, cabe indicar que estos cuentan con sus propios presupuestos y planes operativos, y son aprobados por la Contraloría General de la República y administrados por la Junta Administrativa de la DGME.

Seguidamente se mencionan los proyectos que según programación de la Dirección se realizarán en el año 2018, en los cuales se mencionan proyectos iniciados en el 2015 y 2016 y 2017. Todos los proyectos serán ejecutados por medio de los tres Fondos de Fideicomisos.

FONFO ESPECIAL DE MIGRACIÓN:

Iniciados en el año 2015: Portal institucional Plataforma P 25 Consultoría en el sistema de continuidad de Negocio

Año 2016:

Consultoría de Normas Técnicas en Tecnologías de Información Servicio Outsourcing

Año 2017:

CATEM (Sur – Norte) Curso Administrador de Proyectos Compra de Vehículos Planta de Tratamiento Peñas Blancas Diagnóstico de clima laboral (Sedes Regionales)

Nuevos Proyectos para 2018: Fortalecimiento de la PPM Mejoramiento de la seguridad Perimetral de DGME Regional Guápiles Regional Limón Remodelación del área legal Remodelación oficina de los Chiles Remodelación Red de datos Sistema de Información Integrado y Estandarizado de Migración Sistema

Inteligente de Control Migratorio Internacional

FONDO SOCIAL MIGRATORIO:

Iniciados en el año 2015: Traslado de privados de libertad

Año 2016: Unidad Migra Móvil

Año 2017: Acogida e integración de población migrante. Fortalecimiento de habilidades docentes


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Oficina Sanitaria de Sereno Remodelación de la infraestructura y equipamiento de centros de atención CD y

CEN Ampliación en la cobertura de los programas preventivos en las zonas fronterizas.

Nuevos proyectos para el 2018: Canales de comunicación Atención de pobladores vulnerables Campaña publicitaria para mitigar la discriminación Casa de la Alegría Mejoramiento de los procesos de integración Integración de población Infanto-Juvenil Reintegración de costarricense retornados Repatriación de costarricenses en condición vulnerable. Equipo de transporte

FONDO NACIONAL CONTRA LA TRATA DE PERSONAS Y EL TRAFICO ILICITO DE MIGRANTES (FONATT):

Año 2016: Actualización de la Estrategia de Seguridad Comunitaria Campaña Corazón Azul Adquisición de vehículos

Año 2017:

Capacitación a funcionarios públicos

Nuevos proyectos para el 2018 Fortalecimiento de la CONATT- ERI Fortalecimiento de la Policía Profesional de Migración- Programa de formación a comunidades docentes y estudiantil Formalización y movilización de Adolescentes Uniformes de la Policía de Migración

La partida de “Transferencias corrientes” ocupa la segunda posición en importancia, con un 28,4% (¢5.701,7 millones), del monto indicado se proyecta transferir recursos a los Fideicomisos por la suma de ¢5.464,7 millones (Fondo Social ¢975,0 millones; Fondo Especial ¢2.655,0 millones y FONATT ¢ 1.834,7 millones) lo que equivale al 95,8% del total de la partida, los cuales según indica la DGME serán para financiar gastos de los diferentes proyectos que se vienen ejecutando desde los años 2015, 2016 y 2017, así como la incorporación de nuevos proyectos para el año 2018.

Los proyectos que sobresalen para el año 2018, según la importancia de los recursos asignados son los siguientes, el Centro de Aprehensión Temporal (CATEM) Sur-Norte; la adquisición de vehículos; fortalecimiento de la Policía Profesional de Migración (PPM); Sistema de Información Integrado y Estandarizado de Migración (SICOMI), Oficina Sanitaria de Sereno; Fortalecimiento de la Coalición Nacional contra la el Tráfico Ilícito de Migrantes y la Trata de Personas (CONATT), compra, construcción y amueblamiento de edificio en la zona de Limón.


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Por otra parte, el restante 24,0% (¢4.828,6 millones) de los recursos presupuestados se distribuyen en Servicios (13,9%), Materiales y Suministros (7,1%), Bienes Duraderos (3,0%), mismos que se utilizarán para la atención de la gestión institucional, así como reparaciones en infraestructura y compra de equipo de cómputo, entre otros. A continuación en la Tabla No. 2 se muestra el comportamiento de los gastos presupuestados en los últimos 4 años, con respecto al presupuesto para el año 2018.

Tabla 2 DGME: Comportamiento de los gastos presupuestados 2014-2018

(En millones de colones, porcentajes de participación y variación)

Fuente: STAP, Presupuesto Ordinario 2018, informes de liquidación presupuestaria y ejecución presupuestaria del II-2017 DGME.

Del análisis histórico de los gastos se aprecia que el presupuesto para el año 2018 disminuye 1,2% con respecto al año anterior, sin embargo, algunas partidas se incrementaron, como las Transferencias Corrientes (3,1%) y Transferencias de Capital (32,6%), como se ha indicado en párrafos anteriores estos incrementos son para atender los proyectos que iniciaron desde el 2015, así como los 22 proyectos nuevos que iniciarán en el 2018, y la atención de gastos operativos de los Fideicomisos. La partida de Bienes Duraderos decreció 73,6% con respecto al año 2017, en dicho año se incorporaron recursos por ¢1.315,0 millones para la remodelación del edificio administrativo, programas de cómputo y renovación de licencias de software. Para el 2018, las subpartidas más representativas son “Equipo y programas de cómputo” y “Bienes Intangibles” para la compra en la Gestión de Tecnologías la herramienta Aranda Service Desk y la base de datos de conocimiento que permite registrar los equipos institucionales, así como reducir el tiempo de respuesta de soporte técnico. Mientras que la partida “Materiales y Suministros” disminuye 42,3% con relación al 2017, las subpartidas que decrecieron son “Productos de papel y Cartón” (¢900,0 millones), según indican el inventario actual es suficiente para cubrir la demanda en el 2018, y “Textiles y vestuarios” (¢121,4 millones), y los uniformes de la Policía de Migración que serán cubiertos con recursos de los Fideicomisos. Por último, la partida “Servicios” representa una tasa de variación de 1,9% con respecto al año anterior; las subpartidas con mayor participación son “Servicios de Gestión y Apoyo” (¢781,5 millones) y “Seguros” (¢363,0 millones), según las justificaciones se utilizarán

2014 2015 2016 2017* 2018** 2014 2015 2016 2017* 2018** 2015/2014 2016/2015 2017/20162018/2017

Servicios 3.335,6 2.895,6 2.637,9 2.854,7 2.800,7 28,5% 32,7% 25,4% 14,0% 13,9% -13,2% -8,9% 8,2% -1,9%

Materiales y Suministros 1.411,9 1.488,8 1.975,9 2.469,2 1.425,3 12,1% 16,8% 19,0% 12,1% 7,1% 5,4% 32,7% 25,0% -42,3%

Bienes Duraderos 2.355,6 529,4 287,8 2.279,1 602,6 20,2% 6,0% 2,8% 11,2% 3,0% -77,5% -45,6% 692,0% -73,6%

Transferencias Corrientes 236,3 3.554,2 4.985,9 5.530,7 5.701,7 2,0% 40,2% 48,0% 27,2% 28,4% 1403,9% 40,3% 10,9% 3,1%

Transferencias de Capital 0,0 402,2 500,0 7.205,0 9.557,1 0,0% 4,5% 4,8% 35,4% 47,6% 24,3% 1341,0% 32,6%

Cuentas Especiales 4.350,4 0,0 0,0 0,0 0,0 37,2% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% -100,0%

Total 11.689,8 8.850,1 10.387,4 20.338,7 20.087,4 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% -24,3% 17,4% 95,8% -1,2%

Período TASAS DE VARIACIÓNDetalle

% de Participación


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para la atención de sistemas informáticos, servicio de limpieza y pago de seguros entre otros gastos operativos.

Gastos ejecutados versus gastos presupuestados

En el Gráfico No. 3 se presenta los gastos presupuestados y ejecutados de los períodos 2014-2016 y la estimación para el año 2017, considerando el promedio de ejecución del II trimestre de 2017.

Gráfico 3 DGME: Gastos presupuestados y ejecutados 2014-2017 (Millones de colones)

Fuente: STAP, Liquidaciones Presupuestarias 2014-2016 y Ejecución Presupuestaria al II Trimestre 2017 DGME.

En general, el porcentaje promedio de ejecución durante el período 2014-2016, no supera el 60,0% de los recursos presupuestados, no obstante, con la información suministrada no se aclaran las razones de la baja ejecución.

Por otra parte, en la siguiente tabla se muestra la ejecución por partida en los años 2014-2016 y la estimación del 2017, considerando el segundo trimestre de la ejecución presupuestaria.

Tabla 3 DGME: Gastos presupuestados versus gastos ejecutados 2014-2017 estimado (Millones de colones y porcentaje)

Fuente: STAP, Liquidaciones Presupuestarias 2014-2016 y Ejecución Presupuestaria al II Trimestre 2017 DGME.

11.750,8

8.850,1 10.387,4

5.248,1 5.190,4

6.196,4

0,0

2.000,0

4.000,0

6.000,0

8.000,0

10.000,0

12.000,0

14.000,0

2014 2015 2016

GastosPresupuestados

Gastos Ejecutados

Gastos

Presup.

Gastos

Efectivos% Ejec.

Gastos

Presup.

Gastos

Efectivos% Ejec.

Gastos

Presup.

Gastos

Efectivos% Ejec.

Gastos

Presup.

Gastos al

II Trim.

2017

Gastos

Estimados a

dic. 2017% Ejec.

SERVICIOS 3.335,6 2.493,0 74,7% 2.895,6 2.143,7 74,0% 2.637,3 2.085,9 79,1% 2.854,7 948,3 1.896,7 66,4%

MATERIALES Y SUMINISTROS 1.411,9 1.199,4 85,0% 1.468,7 1.298,3 88,4% 1.978,9 1.831,6 92,6% 2.469,2 103,7 207,4 8,4%

BIENES DURADEROS 2.355,6 1.320,0 56,0% 529,4 503,6 95,1% 287,8 240,3 83,5% 2.279,1 44,2 88,3 3,9%TRANSFERENCIAS

CORRIENTES 236,3 235,7 99,7% 3.554,2 949,3 26,7% 4.985,4 1.964,3 39,4% 5.530,7 44,3 88,5 1,6%

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,0 0,0 402,2 295,6 73,5% 500,0 74,3 14,9% 7.205,0 2.994,4 5.988,8 83,1%CUENTAS ESPECIALES 4.411,4 0,0 0,0% -

TOTAL EGRESOS 11.750,8 5.248,1 44,7% 8.850,1 5.190,4 58,6% 10.389,3 6.196,4 59,6% 20.338,7 4.134,9 8.269,8 40,7%

2016* 2017**

Detalle

2014 2015


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Se debe señalar que la totalidad de la planilla de la DGME está dentro del presupuesto ordinario del Ministerio de Gobernación y Policía, por tanto, no aparece la partida de “Remuneraciones”. En los últimos 3 años el monto total presupuestado presenta una tendencia de crecimiento, mientras que la ejecución si bien aumenta año con año, la misma no sobrepasa 60,0%. En la partida de “Transferencias Corrientes” las ejecuciones en los años 2015 y 2016 fueron de 26,7% y 39,4% respectivamente y para el 2017 el estimado es 1,6%, si bien estos recursos se deben trasladar a los Fondos de Fideicomiso para la ejecución de los diferentes proyectos relacionados con el quehacer de la institución, se mencionan entre otros factores que afectan la ejecución para el año 2016 los siguientes: atraso por incumplimiento del proveedor, contrataciones y procesos de larga duración que no alcanzan a ejecutarse en el mismo año, otros proyectos los ejecutan instituciones ajenas a la Dirección, aspecto que no es posible controlar. Igual situación se observa en la partida de “Transferencias de Capital” que si bien el peso relativo en los últimos años se ha incrementado, la ejecución de recursos al 2016, no alcanzan el 75%, según el estimado para el 2017, de acuerdo con el comportamiento se esperaría una ejecución alrededor del 83,1%. En cuanto al comportamiento histórico de la ejecución de las partidas de “Servicios” y “Materiales y Suministros”, se observa un crecimiento en los últimos tres años, no obstante, el proyectado para el año 2017, decrece en forma significativa, este último, producto de una ejecución del 20,4% al II Trimestre de 2017.

De lo anotado anteriormente, es importante que la institución estudie las causas que afectan y provocan una ejecución inferior al 60%, con la finalidad de que se tomen las medidas correctivas para que entidad brinde un servicio más eficiente y oportuno a la población, sobre todo con los proyectos sustantivos que se ejecutan bajo la figura de Fideicomiso.

1.3.1 Empleo y Salarios

Para el 2018, la Dirección General de Migración y Extranjería cuenta con 883 plazas, de las cuales 377 son de cargos fijos que están bajo el Régimen de Servicio Civil y 506 plazas que pertenecen al Régimen Policial. No se observan puestos por servicios especiales ni jornales. Cabe señalar que todas las plazas están dentro de la Relación de Puestos del Ministerio de Gobernación y Policía, por lo que la Dirección de Migración y Extranjería no incluye en el Presupuesto Ordinario la Partida de “Remuneraciones”. La entidad cuenta con cuatro puestos de confianza, a saber: Director y Subdirector de la Dirección de Migración y Extranjería y Jefe y Subjefe de la Policía de Migración, cuyos salarios deben ser acordes con las Acuerdos No. 11883 y No, 11900 tomados en la Sesión Ordinaria 09-2017 del 26 de setiembre de 2017. La entidad no tiene puestos de confianza subalternos, ni de fiscalización.


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1.4 Vinculación del Plan Operativo Institucional con el Plan Nacional de

Desarrollo

Mediante oficio DIGMV-1172-2017 el Ministro Rector del Sector Seguridad Ciudadana indica que el Plan Operativo Institucional de la DGME se encuentra vinculado con el Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018 en lo atinente al Sector Seguridad Ciudadana y Justicia, mientras que en oficio DM-UP-293-2017 el Ministro a.i. Rector del Sector de Política Internacional señala que la programación establecida por la DGME está en concordancia con el Plan Nacional de Desarrollo y se brinda el aval de vinculación respectivo. En el Plan Operativo Institucional la entidad cita un único programa denominado “Control Migración y Extranjería” con un presupuesto asignado ¢32.610,6 millones, mismo que no corresponde al monto indicado en el presupuesto ordinario 2018. Dentro de Plan Nacional de Desarrollo se hace referencia a la Dirección General de Migración en los siguientes sectores:

SECTOR POLÍTICA INTERNACIONAL

Programa o proyecto:

Objetivo Metas del Indicador de la MAPP

Derechos Humanos de la población migrante refugiada

Promover la integración y respecto de los derechos humanos de la población migrante y refugiada en foros regionales, multilaterales y mecanismos de coordinación binacional.

4 Acuerdos para el reconocimiento de derechos humanos de la población migrante y refugiada.

SECTOR SEGURIDAD CIUDADANA Y JUSTICIA

Programa o proyecto:

Objetivo: Metas del Indicador de la MAPP

Coadyuvar en la lucha contra el crimen organizado

Ampliar la cobertura y el efecto de las estrategias en la lucha contra el crimen organizado, transfronterizo y actividades conexas.

5 investigaciones criminológicas realizadas.

Atención a las víctimas de la violencia y el delito.

Garantizar la protección y atención de las personas víctimas de trata de personas, así como aquellas cuya vida está en riesgo producto del tráfico ilícito de migrantes.

35 personas atendidas víctimas del delito de trata de personas.

La institución asigna la suma de ¢5.100,0 millones para la atención de los metas programadas en el MAPP, no obstante, no es posible determinar el porcentaje de participación con respecto al Presupuesto Ordinario 2018 de la DGME, dado que la metas tienen diferentes fuentes de financiamiento las cuales no se especifican, como Recursos


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del Presupuesto Ordinario 2018, de los Fideicomisos: FONATT, del Fondo especial de Migración, así como recursos de organismos externos, Organización Internacional de Migraciones (OIM), Unión Europea.


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II. Verificación del cumplimiento de Directrices Con respecto al proceso de verificación del cumplimiento de lo estipulado en el Decreto Ejecutivo No. 40281-H, de las Directrices Generales de Política Presupuestaria, Salarial, Empleo, Inversión y Endeudamiento para entidades públicas, ministerios y órganos desconcentrados, según corresponda, cubiertos por el ámbito de la Autoridad Presupuestaria para el año 2018, así como de otras normativas aplicables, entre los resultados más relevantes se debe mencionar que el Presupuesto Ordinario 2018 cumple con el monto de gasto presupuestario máximo asignado para dicho periodo, ya que el monto total presupuestado por ¢20.087,4 millones, se ajusta al gasto presupuestario máximo asignado según el oficio STAP-0610-2017 del 24 de abril del presente año. Otro aspecto a mencionar es que los puestos de la DGME forman parte de la relación de puestos del Ministerio de Gobernación y Policía, no obstante, se indica que cuentan con 848 de plazas más 35 plazas policiales por traslado horizontal provenientes de Seguridad Pública (377 cargos fijos y 506 Policiales) el cual es consistente con el Acuerdo No.11800 (STAP-832-2017) y con la cantidad de plazas incorporadas en el Proyecto de Presupuesto de la República para el 2018.

La valoración de los puestos de Director y Subdirector de Migración y Extranjería, deberá ajustarse al Acuerdo No. 11883 de la Sesión Ordinaria 06-2017; así como el Jefe y Subjefe de la Policía de Migración según Acuerdo No. 11859 de la Sesión Ordinaria 08-2017 valorados por la Autoridad Presupuestaria, cuyos salarios están acordes con dichos acuerdos.

En el presupuesto se estiman incrementos salariales del 3,7% para el 2018, sin embargo, la aplicación de dichos incrementos queda sujeta a los decretos del Gobierno y a los acuerdos que emita la Autoridad Presupuestaria para dicho período. La DGME no presupuesta recursos en la partida de publicidad y propaganda, por lo tanto, no pauta recursos de acuerdo con la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Radio y Televisión (SINART).

De acuerdo con el estado de origen y aplicación de fondos los recursos que provienen del superávit libre por la suma de ¢2.234,65 millones cumplen con lo estipulado en el Decreto 32452-H y su reforma “Lineamientos que regulan la aplicación del artículo 6 de la Ley N° 8131, considerando la clase de Ingresos del Sector Público denominada Financiamiento”.

No obstante, se aclara que la entidad considera ¢45,0 millones en la subpartida de “Alimentos y Bebidas” financiado con recursos de superávit libre, gasto que según la normativa no se pueden financiar con esta fuente de recursos, (salvo para aquellas entidades y órganos que tengan a cargo el cuidado de segmentos desprotegidos de la población y que por esa condición deban suministrarles alimentos y bebidas). De acuerdo con la justificación presentada por la DGME estos recursos serán utilizados para garantizar la alimentación a la población extranjera detectada en estado irregular en el país y que es trasladada al Centro de Aprehensión o las comandancias que brindan apoyo a las delegaciones y oficinas Regionales, por lo que no contraviene el citado decreto.


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La entidad cumple con el envío del informe de ejecución presupuestaria al III Trimestre del 2017, así como de las conciliaciones, flujo de caja al mes de setiembre y su inclusión en el SICCNET


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III. Disposiciones

1. En el Plan Operativo Institucional la entidad cita un único programa con un

presupuesto asignado de ¢32.610,6 millones, monto que no corresponde al monto del presupuesto Ordinario de año 2018 (¢20.087,4 millones), aspecto que la DGME deberá explicar.

2. De lo analizado en el apartado de ejecución presupuestaria desde 2014-2016 y estimado 2017, se refleja niveles de ejecución inferiores al 60%, al segundo trimestre del año la institución presenta una ejecución de 20,4%, proyectando a diciembre un porcentaje similar se esperaría una ejecución del 40,8%, por lo que esa entidad debe analizar las causas que originan la baja ejecución y tomar las medidas correctivas necesarias, para no afectar a la población en la entrega de bienes y servicios, sobre todo en los proyectos que se ejecutan con los Fondos de Fideicomiso indicados en el apartado de Gastos.

3. Se debe señalar la fuente de financiamiento de las metas programadas para el año 2018, para atender el proceso de evaluación 2018.


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Bibliografía

Presupuesto Ordinario de la Dirección General de Migración y Extranjería para el

período 2018.

Ejecución Presupuestaria al II-2017 de la Dirección General de Migración y Extranjería.

Liquidaciones presupuestarias del período 2014 al período 2016 de la Dirección General de Migración y Extranjería.

Directrices y Procedimientos Presupuestarias y Salariales del 2018.

Elaborado por: Sonia Herrera Ramírez Analista

Secretaría Técnica Autoridad Presupuestaria

Revisado por: Carlos E. Mena Rodríguez Jefe Sectorial

Secretaría Técnica Autoridad Presupuestaria

informe presupuesto ordinario 2018 · total y ¢11.791,7 millones que provienen de financiamiento...

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