informe sobre la situaciÓn econÓmica, los ingresos y...

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017

1

INFORME SOBRE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, LOS INGRESOS Y

EGRESOS PÚBLICOS DEL ESTADO DE TABASCO

1er TRIMESTRE

2017


PRIMER INFORME TRIMESTRAL SOBRE LA

PÚBLICOS DEL ESTADO DE TABASCO 2017.

SITUACIÓN ECONÓMICA, LOS INGRESOS Y EGRESOS

Í N D I C E

PRESENTACIÓN 04

I. ENTORNO ECONÓMICO

I.1. Internacional

I.2. Nacional

I.2.1. Empleo

I.2.2. Inflación

I.2.3. Finanzas Públicas

I.2.4. Ingresos Presupuestarios

I.2.5. Gastos Presupuestarios y Gasto Programable

I.2.6. Deuda del Gobierno Federal

I.2.7. Deuda del Sector Público Federal

I.2.8. Saldo Histórico de los Requerimientos Financieros del Sector Público

I.3. Estatal

I.3.1. Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal (ITAEE)

I.3.2. Empleo

I.3.3. Inflación

06

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II. INGRESOS PÚBLICOS

II.1 Ingresos totales

II.1.1. Recursos Propios

II.1.1.1. Impuesto

II.1.1.2. Derechos

II.1.1.3. Productos

II.1.1.4. Aprovechamientos

II.1.2. Ingresos Federales

II.1.2.1. Participaciones

II.1.2.2. Aportaciones

II.1.2.3. Convenios

II.1.2.4. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

II.1.2.5. Participaciones Municipales

II.1.3. Ingresos derivados de financiamiento

II.2. Indicadores Fiscales

II.2.1. Indicadores de Desempeño Fiscal

II.2.2. Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Federales

II.2.3. Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Estatales

2


III. EGRESOS DEL ESTADO

III.1. Gasto neto total

III.1.1. Gasto programable

a. Poder Legislativo

b. Poder Judicial

c. Órganos Autónomos

d. Poder Ejecutivo

III.1.2. Clasificación Económica del Gasto del Poder Ejecutivo

III.1.3. Clasificación Administrativa del Gasto del Poder Ejecutivo

III.1.4. Clasificación Funcional del Gasto del Poder Ejecutivo

59

59

60

60

61

62

62

64

67

IV. DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO DEL GOBIERNO DEL

ESTADO DE TABASCO 69

V. FIDEICOMISOS 79

3


PRESENTACIÓN

En cumplimiento a lo estipulado por los artículos: 51 fracción VII de la Constitución Política del

Estado Libre y Soberano de Tabasco; 16 fracción XII de la Ley de Planeación del Estado; 7 de

la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria del Estado de Tabasco y sus

Municipios; 7 fracción I, IV y V de la Ley de Deuda Pública del Estado de Tabasco y sus

Municipios; 2 fracción II de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del

Estado de Tabasco; 2 de la Ley de Ingresos del Estado de Tabasco; así como, el artículo 60

del Presupuesto General de Egresos del Estado de Tabasco, ambos para el Ejercicio Fiscal de

2016, se rinde a la Comisión de Hacienda y Presupuesto del H. Congreso del Estado de

Tabasco, el Primer Informe Trimestral 2017 sobre la Situación Económica, los Ingresos y

Egresos Públicos del Estado de Tabasco.

En el punto número uno del informe se incluye una descripción del entorno económico

internacional, nacional y estatal, destacando principalmente temas como la Población

Económicamente Activa (PEA), Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal

(ITAEE), los cuales explican la relación que incidieron en la evolución de las finanzas públicas

del Estado.

En el punto número dos se detalla la evolución de los ingresos públicos, así como, los

indicadores fiscales que reflejan el comportamiento de los ingresos. Su explicación incluye

indicadores de desempeño fiscal, de auditoría fiscal en impuestos federales e impuestos

estatales, los cuales se comparan con el año inmediato anterior. También se presenta un

comparativo entre lo reportado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público en el Cuadro

de Participaciones Pagadas a las Entidades Federativas contenido en la Información de

Finanzas Públicas y Deuda Pública, Enero - Marzo 2017 que envía al Congreso de la Unión y

lo reportado en el mismo sentido en este Informe, contemplando la parte que es transferida

por la Federación y la que es recaudada por el Estado y que conforme a la normatividad

federal aplicable en la materia, forma parte de las Participaciones.

4


En el punto número tres se especifican los egresos públicos de la Entidad, divididos en gasto

programable y no programable: El programable del Poder Ejecutivo se presenta en sus tres

clasificaciones: administrativa, económica y funcional; y el no programable: en transferencias a

municipios y servicios de la deuda pública. Adicionalmente se incluye la información de los

recursos derivados de convenios, un apartado de Deuda Pública por tipo de banca, y una

sección de los 25 fideicomisos a cargo del Gobierno Estatal.

Es necesario precisar que todas las cifras reportadas son preliminares y los datos finales se

reportan en la cuenta pública.

5


I. ENTORNO ECONÓMICO

I.1. Internacional.

Durante el primer trimestre de 2017, la economía de México registró un desempeño positivo, y

superior a las expectativas, en un entorno externo de elevada incertidumbre. Destacan la

evolución favorable del consumo, las ventas y el empleo; la recuperación de las exportaciones

no petroleras; y la estabilización de los mercados financieros. Con un crecimiento anual de 2.0

por ciento del Indicador Global de la Actividad Económica (IGAE) durante el bimestre enero-

febrero de 2017, los resultados disponibles indican una economía mexicana resistente en el

arranque del año, consecuencia principalmente de una sólida dinámica interna.

En los últimos meses se comienzan a observar señales de un crecimiento más sincronizado a

nivel mundial, luego del periodo de crecimiento moderado y heterogéneo observado después

de la crisis económica y financiera mundial de 2008-2009. Asimismo, la volatilidad en los

mercados financieros internacionales ha disminuido. En este sentido, el Fondo Monetario

Internacional (FMI) estima que el crecimiento de la economía mundial aumentará a 3.5 por

ciento en 2017, un crecimiento superior al 3.1 por ciento observado en 2016. La proyección

de crecimiento del Producto Interno Bruto (PIB) de Estados Unidos se ubica en 2.2 por ciento

(en 2016 tuvo un crecimiento de 1.6 por ciento), mientras que la producción industrial se

estima aumente 1.7 por ciento (durante 2016 disminuyó 1.2 por ciento).

Aún existe incertidumbre sobre la dirección de las futuras políticas del nuevo gobierno de

Estados Unidos y a nivel mundial se han incrementado las tensiones geopolíticas existe

preocupación por el resultado de las elecciones en Francia, así como por la relación de

Estados Unidos con Siria y Corea del Norte , lo que plantea riesgos a la baja para la

economía mexicana. En este contexto, la actividad económica de México tuvo resultados

positivos en el periodo enero-marzo de 2017.

La mejoría en las perspectivas de la economía global y la resiliencia al contexto externo

adverso (particularmente después de la elección presidencial en Estados Unidos), se han

reflejado en una evolución positiva de la economía cuyo principal motor es la demanda interna.

Así, durante el primer trimestre del año la demanda interna registró una evolución

6


moderadamente favorable, particularmente el consumo privado, que tuvo un crecimiento anual

real de 3.8 por ciento en enero, y la inversión en maquinaria y equipo nacional, que aumentó

4.1 por ciento real anual en el mismo mes. La fortaleza del mercado interno se vio reflejada

también en el crecimiento anual en el primer bimestre de 4.3 por ciento y 7.4 por ciento de las

ventas al menudeo y mayoreo, respectivamente, y en el incremento anual de 8.9 por ciento de

las ventas de autos en el país durante el periodo enero-marzo.

En los primeros meses de 2017, la economía mundial mostró señales de un crecimiento más

sincronizado y las perspectivas de crecimiento global se revisaron al alza. Por su parte, ha

disminuido significativamente la volatilidad en los mercados financieros internacionales. A

pesar de la disminución, aún persiste incertidumbre sobre la dirección de las políticas del

gobierno de Estados Unidos. Adicionalmente, a nivel mundial se han incrementado las

tensiones geopolíticas, lo que plantea riesgos a la baja para la economía mexicana. En

particular, existe preocupación por el posible resultado de las elecciones en Francia, así como

por la relación de Estados Unidos con Siria y con Corea del Norte, además del proceso de

salida del Reino Unido de la Unión Europea.

En el caso de Estados Unidos, de acuerdo con la encuesta Blue Chip Economic Indicators de

abril de 2017, la proyección de crecimiento del PIB de Estados Unidos se ubica en 2.2 por

ciento (2.3 por ciento en enero de 2017), mientras que la producción industrial se estima

crezca 1.7 por ciento (1.5 por ciento en enero de 2017). Sin embargo, durante el primer

trimestre de 2017, el PIB en Estados Unidos creció 0.7 por ciento a tasa trimestral anualizada,

ubicándose por debajo de las expectativas de mercado. Por otro lado, el FMI prevé que en

2017, el PIB de las economías emergentes en su conjunto crecerá 4.5 por ciento (igual al

estimado en enero de 2017) y para la economía global pronostica un crecimiento de 3.5 por

ciento (0.1 puntos porcentuales mayor al de enero de 2017).

La recuperación gradual de la producción de manufacturas en Estados Unidos se tradujo en

un mayor dinamismo de las exportaciones no petroleras de México, comparado con el

observado en los trimestres previos. Durante el primer trimestre de 2017, las exportaciones no

petroleras en dólares nominales tuvieron una expansión anual de 9.2 por ciento, la mayor

7


desde el cuarto trimestre de 2014. Al excluir el factor estacional, estas exportaciones crecieron

a una tasa trimestral de 1.5 por ciento.

A su vez, durante el periodo enero-marzo de 2017 la demanda interna registró una evolución

favorable, particularmente el consumo privado, la inversión en maquinaria y equipo nacional, y

la construcción de vivienda. Entre los factores que han apoyado el fortalecimiento del mercado

interno destaca la creación de 377,694 empleos formales durante el primer trimestre de 2017,

la mayor para un periodo similar desde 1983; la expansión de 9.3 por ciento real anual del

crédito vigente otorgado por la banca comercial al sector privado durante marzo; y la reducción

a 3.5 por ciento de la tasa de desocupación desestacionalizada en enero-marzo, la menor

desde el segundo trimestre de 2006. La fortaleza del mercado interno se vio reflejada en el

crecimiento anual de 4.3 de las ventas al menudeo en el primer bimestre, así como en el

incremento anual de 8.9 por ciento de las ventas de autos en el país en enero-marzo.

Los resultados del primer trimestre de 2017 indican que la economía mexicana continúa

registrando un desempeño moderadamente positivo. Así, con base en la estimación oportuna

del INEGI, el PIB en este trimestre creció 2.7 por ciento real anual, superior en 0.2 puntos

porcentuales a las expectativas de mercado. Este crecimiento es el mayor desde el tercer

trimestre de 2015.1

I.2. Nacional.

I.2.1. Empleo.

Al 31 de marzo de 2017, el número de trabajadores afiliados al Instituto Mexicano del Seguro

Social (IMSS) ascendió a 18 millones 994 mil personas, lo que implicó un aumento anual de

839 mil plazas (4.6 por ciento). La creación de plazas acumuladas en 2017 (378 mil plazas)

representa la mayor creación de empleos formales para este periodo desde 1983. Con este

resultado, en la presente Administración se han creado 2 millones 699 mil 382 nuevos

empleos formales. Por tipo de contrato, en el primer trimestre la afiliación permanente

1 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Págs. 1, 2 y 3.

8


aumentó en 224 mil trabajadores (59.3 por ciento del total) y la eventual lo hizo en 154 mil

personas (40.7 por ciento del total). 2

El INEGI informa sobre los principales resultados de la Encuesta Nacional de Ocupación y

Empleo (ENOE) para marzo del presente año, los cuales indican que 59.8 por ciento de la

población de 15 años y más en el país es económicamente activa (tasa de participación). Esta

cifra fue superior a la registrada en el mes que le precede de 59.5 por ciento, con datos

desestacionalizados.

De la Población Económicamente Activa (PEA), 96.4 por ciento estuvo ocupada en el mes de

referencia; sin embargo, a su interior se manifiesta un subuniverso de personas que declaró

tener necesidad y disponibilidad para trabajar más horas, razón por la cual a este subconjunto

se le denomina subocupados. En el tercer mes de 2017, con series desestacionalizadas, éstos

representaron 7.2 por ciento de la población ocupada, porcentaje menor al de 7.3 pro ciento

reportado en el mes inmediato anterior.

En marzo de este año, la tasa de desocupación (TD) a

ciento de la PEA, proporción similar a la de febrero

estacionalidad.

nivel nacional se ubicó en 3.5 por

pasado, con datos ajustados por

En su comparación anual la tasa de desocupación y la

marzo de 2017 frente a la de igual mes de 2016 (3.5 por

ciento vs 7.9 por ciento), respectivamente. 3

de subocupación disminuyeron en

ciento vs 4.1 por ciento) y (7.2 por

2

3 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 3.

INEGI.- Boletín no. 154/17.- 21 de Abril 2017.- Pág. 3.

9


Porcentaje de Desocupación

5.0 3.5 4.1

3.0

1.0

2016

2017

INEGI.- B o letín no . 154/17.- 21de abril 2017

La afiliación de trabajadores en el IMSS al 31 de Marzo de 2017 es de 18,994,318

puestos. El 86 por ciento son permanentes y el 14 por ciento eventuales. En los últimos

6 años estos porcentajes se han mantenido relativamente constantes.

La creación de empleo durante marzo de 2017 es de 140,347 puestos, 80,935 empleos

o 136.2 por ciento más que el aumento registrado en marzo de 2016 (59,412). Si bien

parte de esta diferencia es estacional pues la Semana Santa en el 2016 ocurrió en

marzo, el incremento observado es 51,706 empleos o 58.3 por ciento más que el

aumento promedio reportado en los marzos similares sin Semana Santa (88,641), lo

que ubica a este mes como el mejor marzo desde que se tiene registró.

La creación de empleo en el primer trimestre de 2017 es de 377,694 puestos, 106,821

empleos o 39.4 por ciento más que el aumento reportado en el mismo periodo del año

pasado (270,873), y 143,765 o 61.5 por ciento más que el incremento promedio

reportado en el mismo periodo de los 10 años previos (233,929). Esto de nueva cuenta

relacionado con el hecho de que la Semana Santa en 2016 ocurrió en marzo.

La creación de empleo en los últimos 12 meses, influenciado también por el efecto

estacional de la Semana Santa, es de 839,412 puestos, equivalente a una tasa anual

de 4.6 por ciento. El 86.0 por ciento (721,980) de este empleo generado en el último

año es permanente.

10


El aumento anual en el empleo fue impulsado principalmente por el sector agropecuario

con un crecimiento de 6.6 por ciento, transformación con 6.0 por ciento, y servicios para

empresas con 5.2 por ciento.

Los estados de mayor incremento anual son Tlaxcala, Baja California Sur y Quintana

Roo, con un crecimiento superior de 10.0 por ciento.4

4 Comunicado IMSS 102/2017.- 10 de abril 2017.- Pág. 1.

11


% Variación anual de puestos de trabajo por entidad federativa (mar-17/mar-16)

10.3%

10.1%

10.1%

Fuente: Comunicado IMSS 102/2017.- 10 de abril 2017.

12

Tlaxcala Baja California Sur

Quintana Roo

Querétaro

Michoacán

San Luis Potosí

Jalisco

Sonora

Guanajuato

Aguascalientes

Baja California

Puebla

Nayarit

Nuevo León

Chihuahua

Colima

Yucatán

Ciudad de México

Estado de México

Tamaulipas

Coahuila

Durango

Zacatecas

Hidalgo

Sinaloa

Guerrero

Oaxaca

Morelos

Chiapas

8.4% 6.9% 6.6% 6.6% 6.4% 6.3% 6.1% 5.9% 5.7% 5.3% 5.1% 4.7% 4.5% 4.4% 4.4% 4.3% 3.9% 3.8% 3.2% 2.7% 2.7% 2.5% 2.3% 2.1% 1.1% 0.4%

-1.3% Veracr uz Tabasco -6.2% Campeche -8.1%


I.2.2. Inflación.

Durante el primer trimestre de 2017, la inflación general anual observó un incremento con

relación a los niveles observados en el cuarto trimestre de 2016, al ubicarse alrededor del 5

por ciento. En marzo se ubicó en 5.4 por ciento anual debido al aumento gradual registrado en

los precios de las mercancías, particularmente de las alimenticias, que ha resultado de la

depreciación cambiaria; así como al incremento observado en los precios de los energéticos y

tarifas autorizadas por el gobierno, asociado al efecto transitorio de la liberalización de los

precios de las gasolinas.

En el primer trimestre del año, el Índice de Precios y Cotizaciones (IPyC) de la Bolsa Mexicana

de Valores registró un desempeño positivo, impulsado por un tono más conciliador del nuevo

gobierno de Estados Unidos respecto a la relación comercial con México y ante un entorno

internacional financiero más favorable. En particular, el sector industrial y el sector financiero

registraron el mejor desempeño dentro del índice. De esta forma, el IPyC cerró el trimestre en

48,541.6 unidades, lo cual representó un avance de 6.4 por ciento frente al cierre del trimestre

anterior. Adicionalmente, el índice registró un máximo histórico el 28 de marzo de 2017,

registrando un nivel de 49,339.2 puntos.

Entre enero y marzo, el tipo de cambio del peso frente al dólar se apreció debido,

principalmente, a la percepción de que las negociaciones comerciales entre México y Estados

Unidos evolucionarán favorablemente ante el tono más conciliador de los miembros del

gabinete de Estados Unidos; la confirmación de un proceso gradual de normalización de la

política monetaria de Estados Unidos; y la implementación exitosa de un nuevo mecanismo de

coberturas de tipo de cambio por parte de Banco de México. Como reflejo de lo anterior, al

cierre del 31 de marzo de 2017, el tipo de cambio se ubicó en 18.73 pesos por dólar, lo que

implicó una apreciación de 10.2 por ciento respecto al nivel reportado al cierre del 30 de

diciembre de 2016 (20.64 pesos por dólar). 5


13


I.2.3. Finanzas Públicas.

Durante el primer trimestre de 2017, el balance primario registró una mejora respecto a 2016

de 393 mil 48 millones de pesos al ubicarse en 414 mil 649 millones de pesos. Esta cifra

también compara favorablemente con el déficit previsto de 41 mil 119 millones de pesos, y es

consistente con el objetivo de lograr en el año el primer superávit primario desde 2008.

En tanto, los Requerimientos Financieros del Sector Público (RFSP), la medida más amplia del

déficit del Sector Público Federal, disminuyeron 511.0 por ciento en términos reales. Esto

implicó que los RFSP presentaron un superávit de 270 mil 820 millones de pesos, lo que

representa una mejora de 333 mil 587 millones de pesos con respecto al mismo periodo del

año anterior. En particular, el balance del sector público acumulado al mes de marzo registró

un superávit de 309 mil 69 millones de pesos, que contrasta con un déficit de 61 mil 563

millones de pesos en el mismo periodo del año pasado, y que representa una mejora de 451

mil 711 millones de pesos con respecto al déficit previsto para el periodo. Estos resultados

obedecen al esfuerzo de consolidación fiscal previsto en el programa económico para el año, a

la evolución de los ingresos tributarios y al entero del remanente de operación del Banco de

México (ROBM) de 321 mil 653 millones de pesos de acuerdo con lo señalado en el Artículo

55 de la Ley del Banco de México. Si se excluye el ROBM, los RFSP registraron un déficit de

50 mil 833 millones de pesos, lo que representa una mejora de 11 mil 934 millones de pesos

con respecto a 2016; asimismo, el balance del sector público acumulado registró un déficit de

12 mil 585 millones de pesos, lo que representa una mejora de 48 mil 978 millones de pesos

en comparación con 2016.

El balance público sin considerar la inversión de alto impacto económico y social aprobado por

el H. Congreso de la Unión, en el primer trimestre de 2017 registró un superávit de 398 mil 432

millones de pesos, monto que se compara favorablemente respecto al superávit de 56 mil 377

millones de pesos registrado el mismo periodo de 2016. Dicho nivel de balance es mayor al

déficit previsto para el periodo de 30 mil 798 millones de pesos.

Considerando el entero del ROBM y los resultados de finanzas públicas a marzo, se estima

que, en caso de que no existan movimientos no previstos en el marco macroeconómico

14


presentado en Pre-Criterios, el superávit primario al cierre de 2017 pase del 0.5 por ciento del

PIB a un superávit de 1.6 del PIB, mientras que los RFSP en este año pasen de 2.9 por ciento

del PIB a 1.4 por ciento del mismo, lo que representa una reducción de 1.5 puntos del PIB con

respecto a la estimación prevista en el Paquete Económico 2017.6

I.2.4. Ingresos Presupuestarios.

Los ingresos presupuestarios del sector público durante el primer trimestre de 2017 se

ubicaron en 1 billón 483 mil 196 millones de pesos, lo que implica que fueran mayores en 403

mil 335 millones de pesos a lo previsto. Este monto resulta superior en 33.4 por ciento en

términos reales respecto al mismo periodo de 2016 y en 4.5 por ciento si se excluye en 2017

el entero del ROBM. Este resultado se debe al buen desempeño de la recaudación tributaria,

así como a la recepción de recursos de carácter no recurrente y con destino específico, como

el entero del ROBM. La evolución de los principales rubros de ingresos fue la siguiente:

INGRESOS PRESUPUESTARIOS

(Por ciento del PIB)

24.8

22.9 22.5 22.5 22.3

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016* 2017**

* Incluye recursos por el apoyo del Gobierno Federal via aportacion patrimonial a Pemex y a la CFE por 1.5 por ciento del PIB.

** Como proporcion del PIB Anual

*** Como propoción del PIB anual.

Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017


15

23.3 23.3 23.6 23.1 23.4

20.8 20.4 20.6 21.5

21.8

18.3 18.8 19.4


Var.%

2016* Programa** Observado* Nominal

Nota: Las sumas parciales y las variaciones pueden no coincidir debido al redondeo.

*Cifras Preliminares.

n.s.: no significativo. ** Corresponde al calendario de la Ley de Ingresos para el ejercicio fiscal 2017 aprobado por el Congreso de la Union y publicado en el Diario Oficial de la Federación

el 7 de diciembre de 2016.

*** Incluye los ingresos propios de Pemex, las transferencias del Fondo Mexicano del Pétroleo para la Estabilizacion y el Desarrollo y el impuesto sobre la renta de

contratistas y asignatarios por explotación de hidrocarburos.

**** Impuestos po la actividad de exploración y extracción de hidrocarburos.

***** Incluye los impuestos sobre automóviles nuevos, exportaciones, a los rendimientos petroleros, no comprendidos en las fracciones anteriores y accesorios.

****** Excluye las aportaciones del Gobierno Federal al ISSSTE.


Los ingresos petroleros se ubicaron en 206 mil 312 millones de pesos, monto superior en

16 mil 689 millones de pesos con respecto a lo aprobado y 39.0 por ciento mayor en

términos reales a los obtenidos en el primer trimestre de 2016. Esto último obedece a al

incremento en el precio promedio de exportación de la mezcla mexicana de petróleo, al

mayor precio del gas natural y a la depreciación del tipo de cambio, de 74.6, 50.2 y 10.9

por ciento, respectivamente, con respecto al mismo periodo de 2016. El efecto anterior fue

compensado con una disminución en la producción de petróleo de 10.0 por ciento en dicho

periodo.

16

INGRESOS PRESUPUESTARIOS DEL SECTOR PÚBLICO

(MILLONES DE PESOS)

Enero - Marzo

2017 Diferencia real

INGRESOS PRESUPUESTARIOS (I+II)

I. Petroleros (a+b)***

a) PEMEX

b) Gobierno Federal

Fondo Mexicano del Petróleo

ISR de contratistas y asignatarios

Derechos vigentes hasta 2014

II. No Petroleros (c+d+e)

c) Gobierno Federal

Tributarios

Sistema Renta

IVA

IEPS

Importaciones

IAEHH****

Otros*****

No Tributarios

Derechos

Aprovechamientos

Otros

d) Organismos de control presupuestario directo******

IMSS

ISSSTE

e) Empresa Productiva del Estado (CFE)

Partidas informativas:

Tributarios totales

No Tributarios totales

1,058,836.8

141,386.4

67,092.9

74,293.6

74,293.6

0.0

0.0

917,450.4

773,812.1

723,124.4

416,257.7

187,190.3

98,149.9

11,678.1

1,010.0

8,838.3

50,687.7

22,902.2

25,070.0

3,315.5

78,358.7

67,231.2

11,127.5

65,279.6

723,124.4

335,712.4

1,079,861.2

189,622.3

91,322.2

98,300.1

98,300.1

0.0

0.0

890,238.9

735,244.4

700,781.5

380,425.0

194,777.0

104,794.2

11,083.4

1,028.7

8,673.2

34,462.9

14,899.3

17,946.5

1,617.1

81,437.8

70,057.8

11,380.0

73,556.7

700,781.5

379,079.7

1,483,196.1

206,311.6

84,097.7

122,213.9

122,211.6

2.3

0.0

1,276,884.6

1,112,851.5

732,512.5

419,155.6

200,633.5

84,576.8

13,278.3

998.4

10,870.0

380,339.0

25,744.4

351,982.3

2,612.4

84,835.4

73,204.3

11,631.1

79,197.6

732,514.8

750,681.3

403,334.9

16,689.3

-7,224.5

23,913.8

23,911.5

2.3

0.0

386,645.6

377,607.1

31,731.0

38,730.6

5,856.5

-17,217.5

2,194.9

-30.3

2,196.8

345,876.1

10,845.1

334,035.8

995.3

3,397.6

3,146.5

251.1

5,641.0

31,733.3

371,601.6

33.4

39.0

19.4

56.7

56.7

n.s.

n.s.

32.6

37.0

-3.5

-4.1

2.1

-15.0

8.3

-5.8

17.2

-0-

10.0

-0-

-24.9

3.1

3.7

-0.4

15.6

-3.5

113.0


Los ingresos tributarios ascendieron a 732 mil 513 millones de pesos, 31 mil 731 millones

de pesos por encima del programa y 3.5 por ciento menor en términos reales a lo

observado en 2016. Si se excluye el IEPS a combustibles, se observa una disminución en

la recaudación de 1.9 por ciento real con respecto a 2016. Al interior se observa una caída

del sistema renta de 4.1 por ciento, esto debido a que en marzo de 2017 el último día del

mes fue viernes lo que recorre la fecha límite para la presentación de Declaraciones

Anuales de personas morales a abril, de acuerdo con el marco normativo; y del IEPS de

15.0 por ciento real, debido principalmente a los estímulos fiscales aplicados a la cuota del

IEPS para los combustibles; mientras que se observa un incremento en el impuesto al

valor agregado de 2.1 y del impuesto a las importaciones en 8.3 por ciento.

Los ingresos no tributarios del Gobierno Federal ascendieron a 380 mil 339 millones de

pesos, monto superior en 345 mil 876 millones de pesos a lo aprobado y 614.8 por ciento

mayor en términos reales respecto a 2016. Éstos incluyen el aprovechamiento derivado

del ROBM por 321 mil 653 millones de pesos. Sin considerar el ROBM, se observa un

crecimiento de 10.3 por ciento con respecto al año anterior.

Los ingresos propios de la CFE ascendieron a 79 mil 198 millones de pesos y fueron

mayores en términos reales a los del año pasado en 15.6 por ciento, debido al desempeño

de la actividad económica y al ajuste en las tarifas eléctricas de uso industrial y comercial.

Los ingresos propios del IMSS y el ISSSTE se ubicaron en 84 mil 835 millones de pesos,

monto superior en 3.1 por ciento en términos reales respecto a los observados en el

mismo periodo de 2016, debido a mayores contribuciones al IMSS y productos financieros.

Finalmente, la suma de los saldos de los fondos de estabilización al cierre del primer

trimestre de 2017 es de 157 mil 867 millones de pesos.7

I.2.5. Gasto Presupuestario y Gasto Programable.

En el periodo enero-marzo 2017, el gasto neto pagado se ubicó en 1 billón 176 mil 290

millones de pesos, monto inferior al previsto en el programa4 en 46 mil 364 millones de pesos

y superior en 0.9 por ciento en términos reales respecto a 2016 debido al crecimiento del costo


17


financiero y de las participaciones. El gasto programable se ubicó en 851 mil 38 millones de

pesos, cifra menor en 6.3 por ciento real con respecto al mismo periodo de 2016.

Al comparar el primer trimestre de 2017, con respecto al primer trimestre del año anterior

destaca lo siguiente:

El gasto neto total sin incluir la inversión financiera, es decir, excluyendo operaciones

asociadas a un ahorro del sector público y que tienen una contraparte en los ingresos, 1.2

por ciento real respecto al primer trimestre de 2016.

El gasto neto total excluyendo la inversión financiera, las pensiones, las participaciones y

el costo financiero se redujo en 6.8 por ciento real y el gasto corriente estructural

disminuyó en 6.9 por ciento real. Ambos indicadores muestran el esfuerzo en materia de

contención del gasto realizado durante el presente año.

Las erogaciones en subsidios, transferencias y aportaciones corrientes fueron 11.3 por

ciento menores en términos reales.

Las pensiones y jubilaciones aumentaron en 1.1 por ciento real.

El gasto de operación creció 1.5 por ciento real, debido, principalmente a mayores costos

de operación de la CFE derivados del aumento en el precio de los combustibles para la

generación de energía eléctrica.

Las participaciones a las entidades federativas aumentaron 19.3 por ciento real, mientras

que el gasto federalizado en su conjunto se incrementó 5.4 por ciento real, debido,

principalmente, a la evolución de la recaudación.

El costo financiero aumentó en 44.3 por ciento real, en buena medida por la evolución del

tipo de cambio y las tasas de interés.

El gasto neto presupuestario a marzo de 2017 fue menor en 46 mil 364 millones de pesos a lo

previsto. Este resultado obedeció a un menor gasto programable por 75 mil 672 millones de

pesos y un menor costo financiero en 1 mil 368 que se compensó parcialmente con mayores

participaciones a las entidades federativas y municipios por 28 mil 111 millones de pesos y

mayores Adefas y otros gastos por 2 mil 566 millones de pesos.8

8 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 6

18


2017 Diferencia real

177,681.3 207,995.8 193,933.5 -14,062.3 4.0 presupuestario directo

Nota: Las sumas parciales y las variaciones pueden no coincidir debido al redondeo.

* Cifras preliminares.

** Corresponde al calendario del Presupuesto de Egresos para el ejercicio fiscal 2017 aprobado por el Congreso de la Unión y publicado en el Diario

Oficial de la Federación el 14 de diciembre de 2016.

*** Son aquellas transacciones que representan un ingreso para las instituciones de seguridad social y un gasto para el Gobierno Federal, que se

eliminan con el fin de no contabilizar dos veces el ingreso y el gasto.

**** Incluye los intereses, comisiones y gastos de la deuda pública, así como las erogaciones para saneamiento financiero y de apoyo a ahorradores

y deudores de la banca.


I.2.6. Deuda del Gobierno Federal.

Para continuar fortaleciendo los fundamentos macroeconómicos del país, el Gobierno Federal

está comprometido con el programa multianual de consolidación fiscal orientado a reducir el

déficit público y las necesidades de financiamiento. Ello con el objetivo de comenzar una

trayectoria descendente de la razón de deuda pública a PIB a partir de 2017.

En este contexto, la política de deuda pública para 2017 se ha diseñado para acompañar la

estrategia de consolidación fiscal del sector público, buscando cubrir las necesidades de

financiamiento del Gobierno Federal a costos reducidos, considerando un horizonte de largo

plazo y un bajo nivel de riesgo, además de orientar las acciones del manejo de la deuda del

Gobierno Federal a mejorar la eficiencia del portafolio de pasivos del Gobierno, conllevando a

mejorar el perfil de vencimientos de la deuda y ajustar el portafolio a las condiciones

financieras prevalecientes en los mercados. Conforme al Plan Anual de Financiamiento 2017

19

GASTO NETO PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICO

(Millones de pesos)

Enero - Marzo

2016* Programa** Observado*

Nominal

Var.%

Total (I+II) 1,110,308.1 1,222,653.8 1,176,290.2 -46,363.60 100.0

I. Gasto Primario 1,044,190.5 1,121,105.2 1,076,109.8 -44,995.40 -1.8

Programable 865,199.0 926,710.2 851,038.2 -75,672.0 -6.3

Ramos autónomos 18,380.6 30,061.7 19,123.7 -10,938.0 -0.9

Ramos administrativos 269,476.6 252,973.0 248,789.4 -4,183.6 -12.1

Ramos generales 367,293.6 404,536.0 374,292.9 -30,243.1 -2.9

Organismos de control

IMSS 109,579.8 127,517.7 119,257.1 -8,260.6 3.7

ISSSTE 68,101.5 80,478.1 74,676.4 -5,801.7 4.5

Empresas productivas del estado 189,701.5 210,864.7 190,712.5 -20,152.2 -4.2

PEMEX 120,450.9 136,546.7 103,576.0 -32,970.7 -18.1

CFE 69,250.6 74,318.0 87,136.4 12,818.4 19.9

(-) Operaciones Compensadas** 157,334.6 179,721.1 175,813.8 -3,907.3 6.4

No programable 178,991.4 194,394.9 225,071.6 30,676.7 19.8

Participaciones 158,941.1 171,019.2 199,130.2 28,111.0 19.3

Adefas y otros 20,050.4 23,375.7 25,941.3 2,565.7 23.2

ll. Costo Financiero*** 66,117.7 101,548.6 100,180.4 -1,368.3 44.3


(PAF), dicha estrategia considera utilizar principalmente el mercado local de deuda para el

financiamiento del déficit del Gobierno Federal. Adicionalmente, y considerando que las

necesidades de refinanciamiento en moneda extranjera para 2017 fueron cubiertas durante

2016, el crédito externo se utilizaría únicamente si se encuentran condiciones favorables en

los mercados internacionales. Así, si las condiciones en los mercados externos no fuesen las

adecuadas, se recurriría al mercado interno para sustituir financiamiento externo.

Así, al primer trimestre de 2017 el Saldo Histórico de los Requerimientos Financieros del

Sector Público (SHRFSP), la medida más amplia de deuda del sector público, alcanzó un valor

de 9 billones 230 mil 88.7 millones de pesos cifra menor al saldo observado al cierre de 2016

(9 billones 797 mil 439.6 millones de pesos). Dicho saldo está en línea con el objetivo para el

cierre de año anunciado en los Pre-Criterios 2018 de 49.5 por ciento del PIB antes de

considerar el efecto del Remanente de Operación del Banco de México (ROBM) recibido en

2017 por 321 mil 653.3 millones de pesos. Adicionalmente, al considerar el ROBM, se estima

que al cierre de 2017 la deuda pública disminuirá de 50.2 por ciento del PIB anual al cierre de

2016 (cifra revisada) a 48.0 por ciento, dando cuenta del esfuerzo fiscal del Gobierno Federal

y del sólido compromiso con la estabilidad y fortaleza de las finanzas públicas del país.

En línea con ello, durante el primer trimestre de 2017 las acciones para el manejo de la deuda

pública se orientaron a mejorar la eficiencia del portafolio de deuda pública a través de

acciones para mejorar el perfil de vencimientos de la deuda del Gobierno Federal, incrementar

la eficiencia de las curvas de rendimientos y disminuir las necesidades de financiamiento en

los siguientes años.9

I.2.7. Deuda neta del Sector Público Federal.

En lo que se refiere a la deuda neta del Sector Público Federal, que incluye la deuda neta del

Gobierno Federal, la de las empresas productivas del Estado y la de la banca de desarrollo, al

cierre del primer trimestre de 2017 se ubicó en 9 billones 173 mil 429.2 millones de pesos.

La deuda interna neta del Sector Público Federal se situó en 5 billones 774 mil 185.1 millones

de pesos, mientras que a diciembre de 2016 se registró un saldo de 6 billones 9 mil 403.1


20


millones de pesos. Por su parte, el monto de la deuda externa neta del Sector Público Federal

se situó en 180 mil 722.4 millones de dólares, mientras que a diciembre de 2016 se registró un

saldo de 177 mil 692.5 millones de dólares.10

Nota: Las sumas parciales pueden no coincidir debido al redondeo.

El concepto de Deuda Neta se obtiene de descontar al Saldo de la Deuda Bruta los activos financieros del Gobierno Federal, las disponibilidades de las Empresas Productivas del Estado y de la

Banca de Desarrollo.

* Cifras sujetas a revisiones por cambios y adecuaciones metodológicas.

**Cifras preliminares.

***Para los años 2015 y 2016, se utilizó el PIB promedio anual; para 2017, se utilizó el PIB anual publicado en el Doc. LFPRH Art. 2, Fracción I (Pre-Criterios 2018). **** PIB trimestral anualizado de acuerdo a lo que se reportaba en los informes trimestrales anteriores. *****Comprende los pasivos del Gobierno Federal, los Organismos y Empresas y la Bancaa de Desarrollo.


I.2.8. Saldo Histórico de los Requerimiento Financieros del Sector Público (SHRFSP).

Al cierre del primer trimestre de 2017, el SHRFSP, indicador que incluye las obligaciones del

sector público en su versión más amplia, ascendió a 9 billones 230 mil 88.7 millones de pesos,

mientras que a diciembre de 2016 se registró un saldo de 9 billones 797 mil 439.6 millones de

pesos. El componente interno se ubicó en 5 billones 924 mil 220.5 millones de pesos, mientras

que a diciembre de 2016 el saldo fue de 6 billones 217 mil 513.5 millones de pesos. Por su

parte, el componente externo ascendió a 3 billones 305 mil 868.2 millones de pesos, mientras

que a diciembre de 2016 el saldo fue de 3 billones 579 mil 926.1 millones de pesos.11

10

11

Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 9

Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 9.

21

SALDO DE LA DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO FEDERAL, MARZO*

Concepto

Saldo

Porcentaje del PIB Anual***

Porcentaje del PIB Trimestral

Anualizada****

Estructura Porcentual (%)

dic-15 dic-16** mar-17** dic-15 dic-16 mar-17 dic-14 dic-15 mar-17 dic-15 dic-16 mar-17

Deuda Interna:

Neta (Millones de pesos)

Bruta (Millones de pesos)

Deuda Externa:

Neta (Millones de dólares)

Bruta (Millones de dólares)

Total de Deuda:*****

Neta (Millones de pesos)

(Millones de dólares)

Bruta (Millones de pesos)

(Millones de dólares)

5,379,857.1 6,009,403.1 5,774,185.1

5,639,503.9 6,182,250.7 6,251,285.3

161,609.5 177,692.5 180,722.4

162,209.5 180,986.0 187,249.3

8,160,589.9 9,693,217.5 9,173,429.2

474,273.7 467,562.1 487,709.7

8,430,561.7 9,934,343.9 9,773,294.8

489,963.8 479,193.1 519,601.8

29.5 30.8 27.7

30.9 31.7 30.0

15.2 18.9 16.3

15.3 19.2 16.9

44.7 49.7 44.0

3.9 44.2 49.1

28.2 29.0 28.1

29.6 29.8 30.5

14.6 17.8 16.6

14.6 18.1 17.2

42.8 46.8 44.7

100.0 100.0 100.0

65.9 62.0 62.0

66.9 62.2 64.0

34.1 38.0 37.1

33.1 37.8 36.0

100.0 100.0 100.0

100.0 100.0 100.0


I.3. Estatal.

I.3.1. Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal (ITAEE).

El Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal es un indicador de coyuntura que

ofrece un panorama de la evolución económica de las entidades del país en el corto plazo.

Los resultados que aquí se presentan dan cuenta también de los tres grandes grupos de

actividades (Primarias, Secundarias y Terciarias) que se desarrollan en las economías de los

estados.

El INEGI informa los resultados del Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal

(ITAEE) para el cuarto trimestre de 2016. Este indicador de coyuntura ofrece un panorama

sobre la evolución económica de las entidades federativas del país.

Durante el trimestre octubre-diciembre del año pasado, las entidades federativas que tuvieron

los mayores incrementos con cifras desestacionalizadas respecto al trimestre previo en su

actividad económica fueron: Michoacán de Ocampo, Querétaro, Colima, Zacatecas, Sinaloa,

San Luis Potosí, Ciudad de México y Nuevo León, principalmente.

En su comparación anual, los estados que sobresalieron por el aumento en su actividad

económica fueron Michoacán de Ocampo, Aguascalientes, Quintana Roo, Guanajuato,

Sonora, Colima, Durango

trimestre de 2015.12

y Nayarit, con series ajustadas por estacionalidad frente al cuarto

12 INEGI.- Boletín no. 163/17.- 27 de abril 2017.- Pág. 3.

22


Fuente: INEGI.- Boletín no. 163/17.- 27 de abril 2017.

23

INDICADOR TRIMESTRAL DE LA ACTIVIDAD ECONÓMICA ESTATAL

DURANTE EL CUARTO TRIMESTRE 2016

CIFRAS DESESTACIONALIZADAS

ESTADO

VARIACIÓN %

RESPECTO AL

TRIMESTRE

PREVIO

VARIACIÓN %

RESPECTO AL

MISMO TRIMESTRE

2015

Aguascalientes 1.0 8.7

Baja California (-) 1.7 (-) 0.5

Baja California Sur (-) 1.9 3.0

Campeche (-) 2.8 (-) 8.6

Coahuila de Zaragoza 1.1 1.9

Colima 2.3 5.5

Chiapas (-) 0.7 1.2

Chihuahua 0.6 1.8

Ciudad de México 1.8 4.9

Durango 1.4 5.4

Guanajuato 0.9 6.8

Guerrero (-) 1.9 (-) 1.0

Hidalgo (-) 1.5 (-) 1.7

Jalisco (-) 0.5 1.1

Estado de México 1.7 4.8

Michoacán de Ocampo 3.7 40.0

Morelos 0.5 2.9

Nayarit 1.7 5.4

Nuevo León 1.8 4.1

Oaxaca (-) 0.5 1.1

Puebla 0.9 1.9

Querétaro 3.3 2.9

Quintana Roo (-) 0.4 8.1

San Luis Potosí 1.9 3.7

Sinaloa 2.2 3.8

Sonora 0.8 5.6

Tabasco (-) 2.7 (-) 10.7

Tamaulipas (-) 2.4 (-) 3.7

Tlaxcala 0.3 2.4

Veracruz de Ignacio de la Llave (-) 0.8 (-) 2.9

Yucatán 1.2 4.6

Zacatecas 2.3 3.2


Para el caso de Tabasco, en general, se refleja una variación de 10.6 por ciento para

actividades primarias, así como una variación de -12.8 por ciento en lo que respecta a las

actividades secundarias, -9.2 por ciento actividades secundarias (sin minería petrolera) y de

7.0 por ciento para las actividades terciarias, tal y como se refleja en la siguiente gráfica:

-


De igual manera en Tabasco, se refleja un crecimiento de 0.09 por ciento en

primarias, -0.80 por ciento en actividades secundarias, -0.09 por ciento en

secundarias (sin minería petroleras) y -0.11 por ciento en actividades terciarias:

actividades

actividades


24

Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal del Estado de Tabasco

(Crecimiento porcentual real).

0.09

-0.80

as

Secundarias

Terciarias

-0.09 -0.11

Primarias S

ecundari

(Sin m ineria petrolera)

Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal del Estado de Tabasco

(Variación porcentual real).

10.6

-12.8

as

S as

Sin m ineria

petrolera)

-9.2

Terciarias

-7.0

Primarias S ecundari

(

ecundari


I.3.2. Empleo.

El INEGI presenta los resultados trimestrales de la Encuesta Nacional de Ocupación y Empleo

(ENOE) del Estado de Tabasco, durante el periodo enero-marzo de 2017.

Para el primer trimestre de 2017, la población económicamente activa, (PEA) de Tabasco se

ubicó en 969 mil personas, que representaban 55.8 por ciento de la población de 15 años y

más. De esta, 93.2 por ciento estaban ocupados y 6.8 por ciento desocupados.

En la entidad, 903 mil personas se encontraban ocupadas, monto inferior en 4 mil a la cifra

registrada durante enero-marzo 2016.

Para el trimestre en referencia, la población desocupada registro un total de 66 mil personas,

cifras menor en 4 mil respecto al mismo trimestre 2016.

Por sector de actividad económica, 15 de cada 100 ocupados estaban en el sector primario o

agropecuario, 19 en el secundario o industrial y 66 en el sector terciario o de los servicios.

En el primer trimestre de 2017, de los trabajadores ocupados, 64.9 por ciento se encontraban

en condiciones de informalidad laboral.

La población no económicamente activa (PNEA) del estado de Tabasco fue de 766 mil

personas; de las cuales, 144 mil estaban disponibles para incorporarse al mercado laboral.13

13 INEGI.- Boletín no. /17.- 16 de mayo 2017.- Pág. 1

25


* Tasa calculada respecto a la población en edad de trabajar.

** Tasa calculadas respecto a la población económicamente activa.

*** Tasa calculadas de respecto a la población ocupada.

Tasa de participación: representa a la población económicamente activa (PEA) respecto a la de 15 y más años de edad.

Tasa de Desocupación: considera a la población que se encuentra sin trabajar, pero que está buscando trabajo.

Tasa de Ocupación Parcial y Desocupación: Considera a la población desocupada y la ocupada que trabajó menos de 15 horas a la semana.

Tasa de Presión General: Incluye a los demas de los desocupados, a los ocupados que buscan trabajo.

Tasa de Trabajo Asalariado: representa a la población que percibe de la unidad económica para la que trabaja un sueldo, salario o jornal, por las

actividades realizadas

Tasa de Subocupación: porcentaje de la población ocupada que tiene la necesidad y disponibilidad de ofertar más tiempo de trabajo de lo que su

ocupación actual le permite.

Tasa de Condiciones Críticas de Ocupación: incluye a las personas que se encuentran trabajando menos de 35 horas a la semana por razones ajenas a

sus decisiones, más las que trabajan más de 35 horas semanales con ingresos mensuales inferiores al salario mínimo y las que laboran más de 48

horas semanales ganando hasta dos salarios mínimos

Tasa de Informalidad Laboral 1: se refiere a la suma, sin duplicar, de los ocupados que son laboralmente vulnerables por la naturaleza de la unidad

económica para la que trabajan, con aquellos cuyo vínculo o dependencia laboral no es reconocido por su fuente de trabajo. Así, en esta tasa se incluye -

además del componente que labora en micronegocios no registrados o sector informal- a otras modalidades análogas como los ocupados por cuenta

propia en la agricultura de subsitencias, así como a trabajadores que laboran sin la protección de la seguridad social y cuyo servicios no utilizados por

unidades económicas registradas.

Tasa de Ocupación en el Sector Informal 1: representa a la población ocupada que trabaja para una unidad económica que opera a partir de los recursos

del hogar, pero sin constituirse como empresa, de modo que la actividad no tiene una situación identificable e independiente de ese hogar.

Fuente: INEGI.- Boletín no. /17.- 16 de mayo 2017

Las entidades federativas que tienen las mayores tasas de participación en la actividad

económica (cociente entre la PEA y la población de 15 o más años de edad) son: Colima con

67.6 por ciento, Baja California Sur 66.4 por ciento, Quintana Roo 66.1 por ciento, Yucatán

64.3 por ciento, Nayarit 64 por ciento, Coahuila de Zaragoza y Sonora 62.7 por ciento de

manera individual y Jalisco con 62.3 por ciento. Congruentes con el tamaño de su población,

el estado de México y Ciudad de México constituyen los mercados de trabajo más grandes del

país, con 7.2 y 4.1 millones de personas ocupadas, en ese orden, y representan en conjunto

el 21.8 por ciento del total nacional; les siguen Jalisco con 3.6 millones, Veracruz de Ignacio

de la Llave 3.1 millones, Puebla 2.7 millones, Guanajuato 2.4 millones, Nuevo León 2.3

millones y Chiapas con 2 millones de personas. En el otro extremo y obedeciendo a su

estructura poblacional se encuentran las entidades con los menores tamaños del mercado

26

TASA COMPLEMENTARIAS DE OCUPACIÓN Y DESOCUPACIÓN

ENERO-MARZO

Concepto Tabasco Nacional

2016 2017 2016 2017

Tasa de Participación* 56.9 55.8 59.2 59.2

Tasa de Desocupación** 7.2 6.8 4.0 3.4

Tasa de Ocupación Parcial y Desocupación** 15.4 14.2 10.2 8.9

Tasa de Presión General** 15.3 13.4 7.9 6.7

Tasa de Trabajo Asalariado*** 66.9 65.0 64.5 64.8

Tasa de Subocupación*** 13.0 9.3 7.9 7.1

Tasa de Condiciones Críticas de Ocupación*** 13.0 17.1 14.0 14.4

Tasa de Informalidad Laboral 1*** 63.5 64.9 57.4 57.2

Tasa de Ocupación en el Sector Informal 1*** 31.0 32.0 27.1 27.3


laboral: Colima con 361 mil personas, Baja California Sur 378 mil, Campeche 396 mil,

Aguascalientes 541 mil, Tlaxcala 554 mil y Nayarit con 574 mil ocupados.

Por otra parte, las entidades que durante el primer trimestre de 2017 observaron las tasas de

desocupación más altas fueron Tabasco con 6.8 por ciento, Baja California Sur 4.8 por ciento,

Coahuila de Zaragoza y Tamaulipas con 4.6 por ciento cada una, el estado de México 4.1 por

ciento, Durango 4 por ciento, y Ciudad de México, Nuevo León y Querétaro con 3.8 por ciento

respecto a la PEA. En contraste, las tasas más bajas en este indicador se reportaron en

Morelos con 1.8 por ciento, San Luis Potosí y Yucatán 2 por ciento, Guerrero 2.1 por ciento,

Puebla 2.5 por ciento, Chiapas 2.6 por ciento, y Jalisco y Oaxaca con 2.7 por ciento. Cabe

aclarar que este indicador no muestra una situación de gravedad en el mercado de trabajo,

sino más bien de la presión que la población ejerce sobre el mismo, lo cual está influido por

diversas situaciones como son principalmente las expectativas y el conocimiento que tienen

las personas que no trabajan sobre la posibilidad de ocuparse, así como por la forma en que

está organizada la oferta y la demanda del mismo. Es por ello que se recomienda no

considerarlo de manera aislada, sino como complemento de toda la información

dispone sobre la participación de la población en la actividad económica.14

de que se

TASAS COMPLEMENTARIAS DE OCUPACIÓN Y DESOCUPACIÓN DEL ESTADO DE TABASCO

DURANTE EL PRIMER TRIMESTRE DE 2017.

*Tasa calculada respecto a la población en edad de trabajar.

**Tasas calculadas respecto a la población económicamente activa.

***Tasas calculadas respecto a la población ocupada.

Fuente: INEGI.- Boletín no. 204/17.- 16 de mayo 2017.

14 INEGI.- Boletín no 204/17.- 16 de mayo 2017.- Pág. 12

27

Entidad

Población: Tasa de:

Ocupada

Desocupada

Participación*

Desocupación**

Ocupación

Parcial y

Desocupación**

Presión

General**

Trabajo

Asalariado***

Subocupación***

Condiciones

Críticas de

Ocupación***

Informalidad

Laboral 1***

Ocupación

en el Sector

Informal 1***

(Persona) (Estructura Porcentual)

Tabasco 902,817 65,888 55.8 6.8 14.2 13.4 65.0 9.3 17.1 64.9 32.0


I.3.3. Inflación.

El Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI) informa que en marzo de 2017 el

Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) presentó un incremento mensual de 0.61 por

ciento, así como una tasa de inflación anual de 5.35 por ciento. Los datos comparables en el

mismo periodo del año anterior fueron de un crecimiento de 0.15 por ciento mensual y de 2.60

por ciento anual.

El índice de precios subyacente registró un aumento mensual de 0.57 por ciento y una tasa

anual de 4.48 por ciento; por su parte, el índice de precios no subyacente mostró una variación

mensual de 0.73 por ciento y anual de 8.02 por ciento.

Al interior del índice de precios subyacente, el subíndice de las mercancías subió 0.78 por

ciento y el de los servicios 0.40 por ciento, a tasa mensual.

Dentro del índice de precios no subyacente, el subíndice de los productos agropecuarios se

elevó 2.20 por ciento en marzo frente al mes precedente, mientras que los precios de los

energéticos y tarifas autorizadas por el gobierno retrocedieron (-)0.10 por ciento mensual.15

En el siguiente cuadro se muestran las principales localidades que registraron las mayores y

menores variaciones mensuales, en el mes que se reporta.

15 INEGI.- Boletín no. 148//17.- 7 de abril 2017.- Pág. 1.

28


ÍNDICE NACIONAL DE PRECIOS AL CONSUMIDOR

LOCALIDADES CON MAYOR Y MENOR VARIACIONES

Variación porcentual en marzo de 2017.

Fuente: INEGI.- Boletin no. 148/17.- 07 de Abril 2017.

Cabe hacer mención que en el comunicado de prensa que emite el INEGI, el Estado de

Tabasco, no figura como una entidad con variaciones importantes en su nivel de precios, por

lo que se puede

enero-marzo.

decir que hubo estabilidad en los precios en la entidad en el período de

29

Localidades con variación

arriba de la nacional

Variación %

Localidades con

variación abajo de la

nacional

Variación %

Iguala, Gro. 1.28 Matamoros, Tamps. -1.13

Tlaxcala, Tlax. 1.03 Cd. Juárez, Chih. -0.11

Fresnillo, Zac. 1.00 Cd. Acuña, Coah. 0.12

Tepatitlán, Jal. 0.92 Cd. Jiménez, Chih. 0.19

Tulancingo, Hgo. 0.84 Tapachula, Chis. 0.22

Área Met. de la Cd. de México 0.83 Mexicali, B.C. 0.28

Durango, Dgo. 0.81 Aguascalientes, Ags. 0.30

Puebla, Pue. 0.75 Tampico, Tamps. 0.36

Acapulco, Gro. 0.75 Monterrey, N.L. 0.38

Oaxaca, Oax. 0.74 Tehuantepec, Oax. 0.40


II. INGRESOS PÚBLICOS

II.1. Ingresos totales

Los Ingresos Totales del Estado de Tabasco, ascendieron a 11 mil 166.00 millones de

pesos al primer trimestre de 2017, que comparados con los 10 mil 254.53 millones de

pesos, captados en el mismo período de 2016, muestran un incremento del 8.89 por ciento.

Ingresos Totales (millones de pesos)

(Cifras al 31 de marzo de 2017)

2016 10,254.53

2017 11,166.00

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017.

De los Ingresos Totales el 8.95 por ciento corresponde a Recursos Estatales; el 91.05 por

ciento a Recursos Federales conformados por los rubros de: Participaciones con el 48.78 por

ciento, Aportaciones con el 26.14 por ciento, Convenios con el 13.06 por ciento y

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas con el 3.07 por ciento.

30


ANEXO 1

Cifras al 31 de Marzo de 2017.

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.

Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017.

Distribución Porcentual de los Ingresos Totales del Estado (Cifras al 31 de Marzo de 2017)

Transferencias,

Asignaciones, Subsidios y

Otras Ayudas 3.07%

Ingresos Estatales

8.95% Convenios 13.06%

Participaciones (Ramo 28)

48.78% Aportaciones (Ramo 33) 26.14%

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017

31

Concepto

Ingresos al 1er.

Trimestre de 2016.

Ingresos al 1er.

Trimestre de 2017.

Var %

Composición

2016

Composición

2017

1. IMPUESTOS 458,387,717.07 474,457,426.25 3.51 4.47 4.25

2. CUOTAS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL 3. CONTRIBUCIONES DE MEJORAS 4. DERECHOS 259,474,230.85 317,129,519.55 22.22 2.53 2.84

5. PRODUCTOS 22,057,337.08 34,567,508.76 56.72 0.22 0.31

6. APROVECHAMIENTOS 270,331,766.73 173,362,001.77 -35.87 2.64 1.55

7. INGRESOS POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS TOTAL DE INGRESOS ESTATALES 1,010,251,051.73 999,516,456.33 -1.06 9.85 8.95

8. PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 9,055,911,432.86 9,824,161,326.90 8.48 88.31 87.98

81. PARTICIPACIONES 5,388,408,305.00 5,447,097,820.00 1.09 52.55 48.78

82. APORTACIONES 2,351,779,222.01 2,918,757,914.42 24.11 22.93 26.14

83. CONVENIOS 1,315,723,905.85 1,458,305,592.48 10.84 12.83 13.06

9. TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 188,367,819.00 342,321,011.86 81.73 1.84 3.07

TOTAL DE INGRESOS FEDERALES 9,244,279,251.86 10,166,482,338.76 9.98 90.15 91.05

INGRESOS ESTATALES Y FEDERALES 10,254,530,303.59 11,165,998,795.09 8.89 100.00 100.00

0. INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTOS - - 100.00 0.0 0.00

INGRESOS TOTALES 10,254,530,303.59 11,165,998,795.09 8.89 100.00 100.00


II.1.1. Recursos propios

Los Ingresos Estatales recaudados al 31 de marzo de 2017, alcanzaron la totalidad de 999.52

millones de pesos, lo que representa un decremento del 7.78 por ciento, comparándolos

con lo programado para el primer trimestre de 2017 en la Ley de Ingresos del Estado de

Tabasco (LIET 2017), donde se tenía una expectativa de ingresos de 1 mil 083.85 millones

de pesos, reflejándose una disminución por 84.33 millones de pesos.

Los Ingresos Estatales recaudados al cierre del primer trimestre del ejercicio 2017, reflejan un

déficit del 1.06 por ciento, respecto al mismo período del 2016. Los rubros que conforman los

ingresos propios son: Impuestos, Derechos, Productos y Aprovechamientos.

Distribución Porcentual de los Ingresos Estatales (Cifras al 31 de Marzo de 2017).

Productos 3.46% Aprovechamientos 17.34%

Impuestos 47.47%

Derechos 31.73%


32


II. 1.1.1. Impuestos

Durante el período enero-marzo del 2017, en el rubro de Impuestos se obtuvieron 474.46

millones de pesos, los cuales, en relación a lo recaudado en el mismo período del ejercicio

2016, de 458.39 millones de pesos, significan un aumento de 16.07 millones de pesos,

equivalentes a 3.51 por ciento. Observándose que esta diferencia es originada

principalmente; por el cobro del Impuesto sobre Loterías, Rifas, Sorteos y Concursos de toda

clase; el Impuesto Sobre la Renta por la Enajenación de Bienes Inmuebles; el inicio del cobro

del Impuesto Predial y Traslado de Dominio de Bienes Inmuebles; el Impuesto Sobre Nóminas

de Municipios y Poderes del Estado; entre otros.

En comparación con lo programado en LIET para el primer trimestre de 2017, que fueron

478.75 millones de pesos, se refleja un ligero decremento del 0.90 por ciento en este

período, donde se recaudaron ingresos por 474.46 millones de pesos, que significan una

disminución de 4.29 millones de pesos.

Así mismo, destacan por el incremento en la recaudación los derivados del comportamiento

del mercado inmobiliario como el Impuesto Sobre la Renta (ISR) por Enajenación de Bienes

Inmuebles con 2.59 millones de pesos. También contribuyó a este resultado el Impuesto

sobre Loterías, Rifas, Sorteos y Concursos de toda clase con 15.27 millones de pesos y el

Impuesto sobre Honorarios por Actividades Profesionales y Ejercicios Lucrativos no gravados

por la Ley del IVA con 0.91 millones de pesos.

Lo anterior, se logró gracias a las diversas acciones emprendidas en los programas de control

de obligaciones y la estrecha vigilancia a los contribuyentes omisos e incumplidos.

Los cuatro principales rubros de recaudación son: Impuesto Sobre Nóminas, el rezago del

Impuesto Vehicular Estatal, los Impuestos por Actos, Contratos e Instrumentos Notariales e

Impuesto Sobre la Renta por la Enajenación de Bienes Inmuebles (5%); los cuales,

contribuyeron con 92.88 por ciento del total en este rubro.

92.88% Instrumentos Notariales 11.77

Bienes Inmuebles (5%)


Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017. 33

Impuestos Monto Participación %

Nóminas 409.78 86.37

IVE (rezago) 5.99 1.26

Actos, Contratos e 2.48

ISR Enajenación de

13.14

2.77

Otros 33.78 7.12

Total 474.46 100.00


En relación al comportamiento de los padrones de los sujetos obligados al pago de los

Impuestos, se mantuvieron a la alza en el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, durante

el primer trimestre del ejercicio 2017, destacando los siguientes padrones: el del Impuesto por

la Prestación de Servicios de Hospedaje, con el 75.62 por ciento; el del Impuesto Sobre

Nóminas (ISN) con el 71.71 por ciento y el del Impuesto Sobre Honorarios por Actividades

Profesionales y Ejercicios Lucrativos no gravados por la Ley del IVA, con el 70.87 por ciento.

Se continuó con los Programas de Control de Obligaciones firmados con el Servicio de

Administración Tributaria (SAT), para requerir a los contribuyentes omisos o incumplidos. En el

Impuesto Sobre la Renta, el Impuesto al Valor Agregado (IVA), Retenciones de Salarios y

Personas Morales, se realizó la aplicación de multas a contribuyentes omisos a ejercicios

anteriores; así también, se dio inicio al Procedimiento Administrativo de Ejecución Fiscal

respectivo, en coordinación con la Unidad de Ejecución Fiscal; y la Vigilancia

Contribuyentes Plus respecto de sus pagos provisionales de este ejercicio.

de

Impuestos (Cifras al 31 de Marzo de 2017)

(millones de pesos)

458.39 2016

478.75 LIET 2017

474.46 2017



34


DESGLOSE DE IMPUESTOS

Cifras al 31 de Marzo de 2017

II. 1.1.2. Derechos

En el primer trimestre de 2017, en relación a los Ingresos por Derechos, la recaudación fue de

317.13 millones de pesos, que en comparación con los 259.47 millones de pesos del año

anterior, se obtuvo un incremento de 57.66 millones de pesos, equivalentes a 22.22 por

ciento, esto derivado de los ingresos adicionales por los servicios prestados por la Secretaría

de Planeación y Finanzas por el registro de Vehículos Particulares y por los servicios

prestados por los Organismos Públicos Descentralizados.

Con relación a lo presupuestado a marzo en LIET 2017, la recaudación descendió a 317.13

millones de pesos, inferior en 26.12 millones de pesos, que significan un 7.61 por ciento

dejado de alcanzar.

En este rubro de ingresos destacan los cobros de Derechos por los servicios prestados por

Dependencias, Órganos Desconcentrados y Organismos Públicos Descentralizados y reflejan

un incremento en relación a lo presupuestado en LIET 2017, tales como la Secretaría de

35

Concepto

Ingresos al 1er.

Trimestre de

2016

Ingresos al 1er.

Trimestre de

2017

Variación

Absoluta

Porcentual

(%)

1 IMPUESTOS 458,387,717.07 474,457,426.25 16,069,709.18 3.51

11 IMPUESTOS SOBRE LOS INGRESOS. 15,392,685.55 32,772,551.57 17,379,866.02 112.91

111 HONORARIOS POR ACTIVIDADES PROFESIONALES Y

EJERCICIOS LUCRATIVOS NO GRAVADOS POR LA LEY DEL IVA. 2,510,752.55 2,506,180.58 -4,571.97 -0.18

112 LOTERIAS, RIFAS, SORTEOS Y CONCURSOS DE TODA

CLASE. 2,095,845.00 17,129,164.99 15,033,319.99 717.29

113 SOBRE LA RENTA POR LA ENAJENACIÓN DE BIENES

INMUEBLES. 10,786,088.00 13,137,206.00 2,351,118.00 21.80

12 IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO. 0.00 2,778,893.94 2,778,893.94 100.00

121 VEHICULAR ESTATAL. 0.00 0.00 0.00 0.00

122 PREDIAL. 0.00 2,778,893.94 2,778,893.94 100.00

13 IMPUESTOS SOBRE LA PRODUCCIÓN, EL CONSUMO Y LAS

TRANSACCIONES. 21,888,357.63 21,472,570.82 -415,786.81 -1.90

131 TRASLADO DE DOMINIO DE BIENES MUEBLES USADOS. 5,350,938.20 5,805,458.33 454,520.13 8.49

132 ACTOS, CONTRATOS E INSTRUMENTOS NOTARIALES. 12,803,903.43 11,767,595.77 -1,036,307.66 -8.09

133 PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE HOSPEDAJE. 3,733,516.00 3,269,019.98 -464,496.02 -12.44

134 TRASLADO DE DOMINIO DE BIENES INMUEBLES. 0.00 630,496.74 630,496.74 100.00

14 IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR. N/A N/A N/A N/A

15 IMPUESTOS SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLES. 410,073,150.20 409,779,173.26 -293,976.94 -0.07

16 IMPUESTOS ECOLÓGICOS. N/A N/A N/A N/A

17 ACCESORIOS DE IMPUESTOS. 1,508,313.98 1,664,788.21 156,474.23 10.37

18 OTROS IMPUESTOS. N/A N/A N/A N/A

19 IMPUESTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA

LEY DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES

ANTERIORES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.

9,525,209.71

5,989,448.45

-3,535,761.26

-37.12

191 IMPUESTO SOBRE NOMINAS (ISN 1%) 5,397.00 0.00 -5,397.00 -100.00

192 IMPUESTO VEHICULAR ESTATAL (IVE) 9,519,812.71 5,989,448.45 -3,530,364.26 -37.08


Cif ras def initivas 2016 y cif ras preliminares 2017.


Planeación y Finanzas por los servicios prestados por Aplicación de la Ley Registral del

Estado de Tabasco con un incremento del 67.74 por ciento, sumando 11.76 millones de

pesos adicionales; la Secretaría de Seguridad Pública por los servicios prestados por la

Dirección General de la Policía Estatal de Caminos, con un incremento del 10.08 por ciento,

sumando 1.22 millones de pesos adicionales; La Secretaría de Salud con 46.38 por ciento,

equivalente a 3.78 millones de pesos; la Junta Estatal de Caminos con 1,360.79 por ciento,

equivalente a 5.46 millones de pesos; entre otros.

Derechos (Cifras al 31 de Marzo de 2017)

(millones de pesos)

259.47 2016

343.25 LIET 2017

317.13 2017



36


DESGLOSE DE DERECHOS




37

Concepto

Ingresos al 1er.

Trimestre de

2016

Ingresos al 1er.

Trimestre de

2017

Variación

Absoluta

Porcentual

(%)

4 DERECHOS 259,474,230.85 317,129,519.55 57,655,288.70 22.22

41 DERECHOS POR EL USO, GOCE, APROVECHAMIENTO O

EXPLOTACIÓN DE BIENES DE DOMINIO PÚBLICO. N/A N/A N/A N/A

42 DERECHOS A LOS HIDROCARBUROS. N/A N/A N/A N/A

43 DERECHOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS. 256,711,312.79 313,269,811.82 56,558,499.03 22.03

431 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE GOBIERNO,

RELACIONADOS CON: 3,490,164.96 3,363,139.04 -127,025.92 -3.64

4311 La Dirección General de Asuntos Jurídicos. 1,348,896.44 1,328,837.36 -20,059.08 -1.49

4312 La Dirección de Registro Civil. 2,141,268.52 2,034,301.68 -106,966.84 -5.00

432 SERVICIOS PRESTADOS CON LA SECRETARÍA DE SEGURIDAD

PÚBLICA. 41,059,787.93 41,591,599.10 531,811.17 1.30

4321 Servicios relacionados con la Seguridad Privada. 290,075.92 256,224.32 -33,851.60 -11.67

4322 Dirección de la Policía Auxiliar, Bancaria, Industrial y Comercial. 16,074,806.55 13,280,188.12 -2,794,618.43 -17.39

4323 Dirección General de la Policía Estatal de Caminos. 23,276,791.18 26,997,461.30 3,720,670.12 15.98

4324 Otros servicios prestados por Seguridad Pública. 1,418,114.28 1,057,725.36 0.00 0.00

433 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE PLANEACIÓN Y

FINANZAS RELACIONADOS CON: 142,872,644.50 163,005,870.08 20,133,225.58 14.09

4331 Aplicación de la Ley de Catastro del Estado de Tabasco. 718,609.28 846,019.40 127,410.12 17.73

4332 Aplicación de la Ley que regula la venta, distribución y consumo de

bebidas alcohólicas en el Estado de Tabasco. 12,614,277.60 11,046,547.24 -1,567,730.36 -12.43

4333 El registro de Vehículos Particulares. 95,876,695.56 117,951,167.08 22,074,471.52 23.02

4334 El registro de Vehículos del Transporte Público. 4,218,063.90 1,002,593.41 -3,215,470.49 -76.23

4335 La aplicación de la Ley que regula las Casas de Empeño. 2,132,768.00 3,042,116.00 909,348.00 42.64

4336 Registro de Vehículos nuevos no Enajenados. 0.00 0.00 0.00 0.00

4337 Aplicación de la Ley Registral del Estado de Tabasco. 27,312,230.16 29,117,426.95 1,805,196.79 6.61

434 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE EDUCACION

DEL ESTADO. 2,540,722.70 3,023,010.82 482,288.12 18.98

435 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE RECURSOS

NATURALES Y PROTECCIÓN AMBIENTAL. 3,232,507.05 3,617,892.75 385,385.70 11.92

436 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE DESARROLLO

ECONÓMICO. 876.48 1,460.80 584.32 66.67

437 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE

COMUNICACIONES Y TRANSPORTES. 11,348,809.12 3,003,302.16 -8,345,506.96 -73.54

438 BUSQUEDA EN LOS ARCHIVOS, LEGALIZACION DE FIRMAS,

EXPEDICIÓN DE CERTIFICACIONES, CONSTANCIAS Y COPIAS

CERTIFICADAS.

7,118,986.82

4,457,762.47

-2,661,224.35

-37.38

439 SERVICIOS PRESTADOS POR H. TRIBUNAL SUPERIOR DE

JUSTICIA DEL ESTADO. 285,586.41 333,577.19 47,990.78 16.80

4310 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE DESARROLLO

AGROPECUARIO FORESTAL Y PESCA. 257,488.92 597,399.07 339,910.15 132.01


ASENTAMIENTOS Y OBRAS PÚBLICAS. 2,986,473.85 6,364,075.58 3,377,601.73 113.10

43111 Dirección General de Obras Públicas. 64,432.00 269,346.40 204,914.40 318.03

43112 Junta Estatal de Caminos. 2,495,584.52 5,864,364.82 3,368,780.30 134.99

43113 Central de Maquinaria de Tabasco. 155,625.01 122,751.00 -32,874.01 -21.12

43114 Coordinación Estatal de Regularización de la Tenencia de la Tierra. 270,832.32 107,613.36 -163,218.96 -60.27

4312 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE SALUD. 1,537,848.45 11,925,430.26 10,387,581.81 675.46

4313 SERVICIO ESTATAL DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES

ASEGURADOS. 1,536,424.64 1,379,349.00 -157,075.64 -10.22


ADMINISTRACIÓN. 1,025,455.42 982,757.06 -42,698.36 -4.16


CONTRALORÍA. 198,137.40 1,807,142.56 1,609,005.16 812.07

4316 SERVICIOS PRESTADOS POR LOS ORGANISMOS

DESCENTRALIZADOS. 37,219,398.14 67,816,043.88 30,596,645.74 100.00

44 OTROS DERECHOS. 1,122,772.94 2,189,360.24 1,066,587.30 95.00

45 ACCESORIOS DE DERECHOS. 1,640,145.12 1,670,347.49 30,202.37 1.84

451 RECARGOS. 1,218,206.08 1,312,805.62 94,599.54 7.77

452 MULTAS. 306,105.99 258,336.68 -47,769.31 -15.61

453 HONORARIOS. N/A N/A N/A N/A

454 GASTOS DE EJECUCIÓN. 115,833.05 99,205.19 -16,627.86 -14.36

49 DERECHOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY

DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES

PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.

N/A

N/A

N/A

N/A


II. 1.1.3. Productos

Al cierre del primer trimestre del año 2017, el rubro de Productos registró 34.57 millones de

pesos, que comparados con los 22.06 millones de pesos, en el mismo período del año

anterior, refleja un incremento del 56.72 por ciento, que significan ingresos adicionales por

12.51 millones de pesos. Esto originado por los productos financieros derivados de intereses

de los ingresos estatales y federales, que generaron las cuentas bancarias.

Con respecto a los ingresos registrados al primer trimestre 2017, contra la estimación de LIET

para el mismo período en el año; el primero registró un ingreso de 34.57 millones de pesos,

que comparándolos con los 11.84 millones de pesos programados, representa un incremento

del 191.98 por ciento, equivalente a 22.73 millones de pesos.

De acuerdo a los lineamientos emitidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable

(CONAC), los productos financieros derivados de intereses de

federales se registran en este rubro.

Productos (Cifras al 31 de Marzo de 2017)

(millones de pesos)

los ingresos estatales y

22.06 2016

11.84 LIET 2017

34.57 2017


DESGLOSE DE PRODUCTOS




38

Concepto

Ingresos al 1er.

Trimestre de

2016

Ingresos al 1er.

Trimestre de

2017

Variación

Absoluta Porcentual

(%)

5 PRODUCTOS 22,057,337.08 34,567,508.76 12,510,171.68 56.72

51 PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE. 14,996.00 326,258.00 311,262.00 2,075.63

511 PRODUCTOS DERIVADOS DEL USO Y APROVECHAMIENTO DE

BIENES NO SUJETOS A REGIMEN DE DOMINIO PÚBLICO. 14,996.00 326,258.00 311,262.00 2,075.63

5111 Explotación de bienes patrimoniales. 14,996.00 326,258.00 311,262.00 2,075.63

512 PRODUCTOS FINANCIEROS. 22,042,341.08 34,241,250.76 12,198,909.68 55.34

5121 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE INGRESOS

ESTATALES. 13,919,759.12 15,063,314.45 1,143,555.33 8.22

5122 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE INGRESOS

FEDERALES. 8,122,581.96 19,177,936.31 11,055,354.35 136.11

52 PRODUCTOS DE CAPITAL. N/A N/A N/A N/A

59 PRODUCTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY

DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES

PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.

N/A

N/A

N/A

N/A


II. 1.1.4. Aprovechamientos

Al término del mes de marzo de 2017, los ingresos por Aprovechamientos reflejaron un

decremento de 35.87 por ciento, que significan 96.97 millones de pesos menos, en relación

al ejercicio 2016.

De igual forma, existe una disminución del 30.66 por ciento con respecto a la LIET 2017,

debido a que la recaudación en este período fue de 173.36 millones de pesos, contra 250.00

millones de pesos estimados para el mismo período; lo que significa un decremento de 76.64

millones de pesos.

Lo anterior obedece principalmente, a los ingresos reportados por la UCEF del Impuesto

Especial sobre la Producción y Servicios por la Enajenación de Gasolina y Diésel, el cual es

retenido directamente por Petróleos Mexicanos a las Estaciones de Servicios, y se encarga de

informar al SAT, y este a su vez, informa y remite los recursos a esta Entidad, los cuales

presentan una disminución del 36.95 por ciento a los reportado en el 2016 y del 40.13 por

ciento con relación a lo programado en LIET 2017, que equivalen a 56.10 millones de pesos

y 64.13 millones de pesos respectivamente, dejados de percibir.

Aprovechamientos

(Cifras al 31 de Marzo de 2017)

(millones de pesos)

270.33 2016

250.00 LIET 2017

173.36 2017

Fuente: Secretaría planeación y Finanzas Cifras definitivas 2015 y cifras preliminares 2017.

39


DESGLOSE DE APROVECHAMIENTOS




Acciones para incrementar la recaudación

Al primer trimestre del 2017, se implementaron acciones para incrementar la recaudación en

las diversas contribuciones, a través de:

Con respecto a la derogación del Impuesto Vehicular Estatal y con la finalidad apoyar a

quienes tienen adeudos de años anteriores los propietarios con unidades registradas en el

padrón vehicular y que solo adeuden el ejercicio fiscal 2017, únicamente realizaran el pago

que corresponde al Canje de Placas; que con corte al período que se reporta asciende a

118.9 millones de pesos. Cabe señalar que los resultados de recaudación por derechos

de Canje de Placas son superiores en un 18.84 por ciento en relación al mismo período

de 2016, en tanto, que con respecto a la Ley de Ingresos 2017, no se logró la meta,

presentando una variación negativa del 6.21 por ciento; esto debido a los beneficios para

40

Concepto

Ingresos al 1er.

Trimestre de

2016

Ingresos al 1er.

Trimestre de

2017

Variación

Absoluta

Porcentual

(%)

6 APROVECHAMIENTOS 270,331,766.73 173,362,001.77 -96,969,764.96 -35.87

61 APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE. 270,331,766.73 173,362,001.77 -96,969,764.96 -35.87

611 INCENTIVOS DERIVADOS DE LA COLABORACIÓN FISCAL. 256,663,136.17 154,796,812.05 -101,866,324.12 -39.69

6111 INCENTIVOS REINTEGRADOS POR LA TESOFE. 26,541,520.00 14,996,035.80 -11,545,484.20 -43.50

6112 INCENTIVOS POR LA RECAUDACIÓN DE INGRESOS FEDERALES COORDINADOS. 230,121,616.17 139,800,776.25 -90,320,839.92 -39.25

61121 IMPUESTO ESPECIAL SOBRE LA PRODUCCIÓN Y SERVICIOS (IEPS) POR LA

ENAJENACIÓN DE GASOLINAS Y DIESEL. 151,755,076.00 95,675,135.00 -56,079,941.00 -36.95

61122 IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS (ISAN). 32,720,578.00 29,127,278.00 -3,593,300.00 -10.98

61123 FONDO DE COMPENSACIÓN DEL ISAN. 9,224,040.00 9,458,331.00 234,291.00 2.54

61124 IMPUESTO SOBRE TENENCIA Y USO DE VEHÍCULOS AÑOS ANTERIORES. 645,582.69 162,988.84 -482,593.85 -74.75

61125 IMPUESTO EMPRESARIAL DE TASA ÚNICA (IETU) DE PERSONAS FÍSICAS DEL

RÉGIMEN DE PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES. 167,635.00 53,345.00 -114,290.00 -68.18

61126 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN DE

PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES (ISR) 29,178.50 1,480.00 -27,698.50 -94.93

61127 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO DE PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN DE

PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES (IVA) 144,499.50 37,522.00 -106,977.50 -74.03

61128 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN

INTERMEDIO (ISR) 24,737.00 8,163.00 -16,574.00 -67.00

61129 ZONA FEDERAL MARITIMO TERRESTRE. 605.44 867.50 262.06 43.28

611210 VIGILANCIA E INSPECCION DE OBRAS PUBLICAS FEDERALES 1,108,141.90 4,209,367.53 3,101,225.63 279.86

611211 MULTAS ADMINISTRATIVAS FEDERALES NO FISCALES 27,250.97 117,898.18 90,647.21 332.64

611212 ACTOS DE FISCALIZACIÓN. 33,799,723.17 800,926.20 -32,998,796.97 -97.63

611213CONTROL DE OBLIGACIONES. 474,568.00 147,474.00 -327,094.00 -68.92

612 MULTAS. 11,563,496.35 3,462,959.06 -8,100,537.29 -70.05

613 INDEMNIZACIONES. 1,219,912.00 10,766,446.78 9,546,534.78 782.56

614 REINTEGROS. 27,976.98 0.00 -27,976.98 -100.00

615 APROVECHAMIENTOS PROVENIENTES DE OBRAS PÚBLICAS. N/A N/A N/A N/A

616 APROVECHAMIENTOS POR PARTICIPACIONES DERIVADAS DE LA APLICACIÓN DE

LEYES N/A N/A N/A N/A

617 APROVECHAMIENTOS POR APORTACIONES Y COOPERACIONES. N/A N/A N/A N/A

618 ACCESORIOS DE APROVECHAMIENTOS. 171,350.82 255,534.72 84,183.90 49.13

619 OTROS APROVECHAMIENTOS. 685,894.41 4,080,249.16 3,394,354.75 494.88

62 APROVECHAMIENTOS DE CAPITAL. N/A N/A N/A N/A

69 APROVECHAMIENTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE

INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES PENDIENTES DE

LIQUIDACIÓN O PAGO.

N/A

N/A

N/A

N/A


apoyar a quienes tienen adeudos de contribuciones vehiculares de 2016 y años anteriores

en el Estado, al esfuerzo realizado por las Receptorías de Rentas para atacar la morosidad

y a las difusiones en los medios de comunicación para dar a conocer a la ciudadanía los

descuentos otorgados.

Asimismo, para inicio de este ejercicio 2017, se incluyeron en el artículo Quinto Transitorio

de la Ley de Ingresos del Estado de Tabasco, beneficios para apoyar a quienes tienen

adeudos de contribuciones vehiculares de 2016 y años anteriores en el Estado,

consistentes en descuentos en el pago de rezagos de Impuesto Vehicular Estatal (IVE) y

Refrendo Vehicular, de acuerdo a lo siguiente:

Con el afán de seguir apoyando a los contribuyentes en el Estado de Tabasco y para

efectos de facilitar el cumplimiento de las obligaciones fiscales que como sujetos del

Impuesto Vehicular Estatal y del Derecho de Refrendo de Placas, Tarjeta de Circulación y

Calcomanías se encuentran afectos, se otorgó el porcentaje de descuentos descrito en la

tabla anterior, correspondiente al periodo de enero a diciemb

informe sobre la situaciÓn econÓmica, los ingresos y...

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