jaardocument 2014 brabantzorg 2 library/downloads... · veghel centrum en oost de watersteeg...
TRANSCRIPT
Jaardocument 2014 BrabantZorg 2
Jaardocument 2014 BrabantZorg 3
1 Uitgangspunten van verslaglegging .................................................................................. 5 1.1 Leeswijzer ............................................................................................................ 5 1.2 Voorwoord ............................................................................................................ 5
2 Profiel van de organisatie ................................................................................................ 7 2.1 Algemene identificatiegegevens ............................................................................... 7 2.2 Structuur van de organisatie ................................................................................... 7 2.3 Kerngegevens ....................................................................................................... 9
2.3.1 Cliënten en dienstverlening, medewerkers, opbrengsten en resultaat ........................ 9 2.3.2 Werkgebieden .................................................................................................... 9 2.3.3 Samenwerkingsrelaties ...................................................................................... 10
3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap .................................................... 11 3.1 Normen voor goed bestuur .................................................................................... 11
3.1.1 Governance ...................................................................................................... 11 3.1.2 Raad van Bestuur .............................................................................................. 11 3.1.3 Raad van Toezicht ............................................................................................. 12
3.2 Centrale Cliëntenraad (CCR) .................................................................................. 18 3.3 Ondernemingsraad (OR) ........................................................................................ 21 3.4 Bedrijfsvoering ..................................................................................................... 23
4 Beleid, inspanningen en prestaties .................................................................................. 26 4.1 BrabantZorg met Aandacht .................................................................................... 26 4.2 Resultaten voor de cliënt ....................................................................................... 26
4.2.1 Klachten ........................................................................................................... 27 4.2.2 Kwaliteit en klantervaringen ............................................................................... 27 4.2.3 Ontwikkeling van de zorgvraag ........................................................................... 28
4.3 Resultaten voor medewerkers ................................................................................ 28 4.3.1 Strategisch personeelsbeleid ............................................................................... 29 4.3.2 Gezond personeel .............................................................................................. 29 4.3.3 Vrijwilligers en informele zorg ............................................................................. 29 4.3.4 Veranderen van onderop .................................................................................... 30
4.4 Resultaten voor de organisatie ............................................................................... 30 4.4.1 Optimaliseren van bedrijfsprocessen .................................................................... 31 4.4.2 Veiligheid ......................................................................................................... 31 4.4.3 Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen........................................................... 32 4.4.4 Joint ventures en dochterondernemingen ............................................................. 32
4.5 Financieel beleid en financiële positie ...................................................................... 32 4.6 Toekomst ............................................................................................................ 33
5 Positionering vastgoed .................................................................................................. 34 5.1 ZorgGoedBrabant ................................................................................................. 34 5.2 Resultaat ............................................................................................................. 34
6 Jaarrekening ................................................................................................................ 36 6.1 Bestuursverslag .................................................................................................... 36
6.1.1 Balans per 31-12-2014 (na resultaatsbestemming) ............................................... 37 6.1.2 Resultatenrekening over 2014............................................................................. 38 6.1.3 Kasstroomoverzicht ........................................................................................... 39 6.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling ................................................. 40
6.1.4.1 Algemeen .................................................................................................. 40 6.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva ......................................... 42 6.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling ............................................................... 44 6.1.4.4 Grondslagen voor opstelling kasstroomoverzicht ............................................. 45
Jaardocument 2014 BrabantZorg 4
6.1.5 Toelichting op de balans ..................................................................................... 46 6.1.6 Mutatieoverzicht materiele vaste activa ................................................................ 54 6.1.7 Overzicht schulden aan kredietinstellingen ultimo 2014 .......................................... 55 6.1.8 Toelichting op de resultatenrekening .................................................................... 56 6.1.9 Toelichting inzake joint venture ZorgGoedBrabant ................................................. 61 6.1.10 Toelichting inzake joint venture ZorgGoedBrabant2 ............................................ 63 6.1.11 Toelichting inzake joint venture Zorghotel Uden ................................................. 65 6.1.12 Ondertekening door bestuurder en toezichthouders ............................................ 67
6.1.12.1 Ondertekening door bestuurders .................................................................. 67 6.1.12.2 Ondertekening door toezichthouders ............................................................. 67
6.2 Overige gegevens ................................................................................................. 68 6.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening ............................................................. 68 6.2.2 Resultaatbestemming ........................................................................................ 68 6.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum .......................................................................... 68 6.2.4 Controleverklaring ............................................................................................. 69
Jaardocument 2014 BrabantZorg 5
1 Uitgangspunten van verslaglegging
1.1 Leeswijzer
Goed bestuur van- en toezicht op BrabantZorg verlangt een goede jaarlijkse verantwoording voor
alle belanghebbenden van BrabantZorg. In dit verslag geven we de prestaties over het afgelopen
jaar weer en schetsen we een beeld van de ontwikkelingen die op ons komen en de wijze waarop
we hier mee omgaan.
Hoofdstuk 2 beschrijft het algemene profiel van de organisatie en bevat een weergave van de
kerngegevens over 2014.
Hoofdstuk 3 beschrijft de governance van BrabantZorg en geeft een beeld van het functioneren
van de Raad van Bestuur, de Raad van Toezicht en de wijze waarop medezeggenschap en
bedrijfsvoering zijn vormgegeven.
In hoofdstuk 4 worden de prestaties over 2014 beschreven, tevens is in dit hoofdstuk een
toekomst paragraaf opgenomen.
In hoofdstuk 5 wordt een beschrijving gegeven van de positionering van het vastgoed van
BrabantZorg en de samenwerking die op dit vlak bestaat met BrabantWonen.
Tot slot wordt in hoofdstuk 6 de jaarrekening gepresenteerd inclusief de controle verklaring van de
externe accountant.
1.2 Voorwoord
2014 is voor BrabantZorg op vele terreinen een ‘transitie jaar’ geworden. We hebben ons
voorbereid op de veranderingen in de langdurige zorg zoals die in het kabinetsbeleid zijn benoemd
en later zijn uitgewerkt in veranderde wetgeving.
Mogelijk nog belangrijker is de in gang gezette heroverweging op de strategie van BrabantZorg. De
start van een reis voor de komende jaren.
Binnen BrabantZorg hebben we inmiddels de overtuiging dat je de organisatie niet klaar kunt
maken voor één toekomst waar je planmatig in geleidelijke en gestructureerde stappen naar toe
beweegt. Het is om die reden dat we de term ‘ondernemingsplan’ hebben verlaten en in 2014 een
proces zijn gestart om samen met onze belanghouders vorm en inhoud hebben gegeven aan een
strategische visie. Deze strategische visie is bedoeld om de organisatie optimaal flexibel en lerend
te maken zodat “elke toekomst” zo goed mogelijk tegemoet wordt getreden.
We zijn tevreden met het resultaat van deze inspanningen, vastgelegd in de reisgids Samenspel in
Zorg (www.brabantzorg.eu/brabantzorg-organisatie) . We hebben ervaren dat ook de reis (het
proces) waarde(n)vol is gebleken. Tal van gesprekken zijn gevoerd met wethouders en cliënten,
collega zorgaanbieders en mantelzorgers, vrijwilligers en toezichthouders, ouderenbonden en
medewerkers, woningcorporaties en cliëntenraden.
Zorgen zijn gedeeld, complimenten zijn ontvangen, lichtpuntjes zijn gezocht en handen zijn
ineengeslagen. Dit heeft geleid tot een stevig fundament voor de toekomst van zorg en
samenwerking in onze regio. We slaan met deze strategische visie geen andere weg in maar we
gaan door op de weg die we met het ondernemingsplan ‘Oog voor Elkaar’ al in gegaan zijn.
De nieuwe visie op gezondheid, die door Machteld Huber is vastgelegd, staat centraal in onze
strategische visie; ‘Gezondheid is het vermogen zich aan te passen en een eigen regie te voeren, in
het licht van fysieke, emotionele en sociale uitdagingen van het leven.’
Vanuit deze positieve kijk op gezondheid gaan we de toekomst tegemoet. We doen dat vanuit 3
fundamentele expedities.
De expeditie Samenspel in Zorg; waarin we het gedachtegoed van Machteld Huber verder
in de organisatie gaan brengen en waarin we de voorwaarden scheppen voor optimaal
samenspel in de zorg. Deze expeditie richt zich niet alleen op cultuur en gedrag maar ook
Jaardocument 2014 BrabantZorg 6
op de mogelijkheden die de technologie te bieden heeft om de eigenregie van de cliënt te
optimaliseren
De expeditie Elke dag Leren; hier wordt vorm en inhoud gegeven aan een leerklimaat
waarin het team centraal staat. In deze expeditie wordt gezocht naar de belangrijkste
voorwaarden om kwaliteit te verbeteren en te borgen , veranderingen van onderop te
bewerkstelligen en het principe van continu leren te verankeren.
De expeditie Slimme Bedrijfsvoering is gericht op de vereenvoudiging van
bedrijfsprocessen en het verbeteren van stuurinformatie. Daarnaast wordt in deze
expeditie ook werk gemaakt van duurzaamheid.
Onze strategische visie is als een koffer vol ambities die inmiddels geladen wordt door de energie
van onze medewerkers, vrijwilligers en alle andere betrokkenen bij BrabantZorg.
De uitdagingen voor de komende jaren zijn groot maar het vertrouwen in de kracht van onze
organisatie is groter. Op basis van onze kernwaarden Aandachtig, Betrouwbaar en Samen gaan we
deze uitdagingen aan.
Dit jaardocument legt verantwoording af over de resultaten van BrabantZorg aan de samenleving
in het algemeen en meer specifiek aan de belanghouders van BrabantZorg. Dat zijn allereerst de
cliënten, medewerkers en vrijwilligers. Vervolgens de interne en externe toezichthouders, het
zorgkantoor, gemeenten en zorgverzekeraars als inkopers en regionale instellingen en overheden.
Resultaat
Het resultaat van onze bedrijfsvoering is vooral terug te zien in de dagelijkse dienstverlening, de
klant tevredenheid, de betrokkenheid van onze medewerkers en vrijwilligers en de betekenis van
onze dienstverlening voor onze omgeving. We realiseren ons dat, ook als wij mooie resultaten en
scores behalen, de echte kwaliteit die cliënten en medewerkers ervaren slechts beperkt is uit te
drukken in getallen. Niet alles van waarde is meetbaar en niet alles wat meetbaar is, is van
waarde.
Met dit in gedachten zien we in het financiële resultaat ook een belangrijke indicator voor het
succes van de organisatie.
BrabantZorg sluit de exploitatie 2014 af met een positief resultaat van € 6,7 miljoen wat neerkomt
op een rendement van 3.1 %.
Op basis van onze meerjarenprognose weten we dat het financiële resultaat in de komende jaren
verder onder druk zal komen staan en het rendement zal dalen. BrabantZorg blijft een gezonde
organisatie en op basis van onze strategische visie werken we aan een mooie toekomst voor
cliënten, medewerkers en organisatie.
Raad van Bestuur BrabantZorg
Wilma de Jong-Verspeek
Adrie van Osch
Henk van de Werfhorst
Jaardocument 2014 BrabantZorg 7
2 Profiel van de organisatie
2.1 Algemene identificatiegegevens
Naam verslagleggende rechtspersoon BrabantZorg
Adres Postbus 176
Postcode 5340 AD
Plaats Oss
Telefoonnummer (0413) 380 891
Identificatienummer Kamer van Koophandel 17225125
E-mailadres [email protected]
Internetpagina www.brabantzorg.eu
2.2 Structuur van de organisatie
BrabantZorg is een stichting met een driehoofdige, collegiale Raad van Bestuur. BrabantZorg is
ingericht volgens het Raad van Bestuur- en Raad van Toezichtmodel.
Er zijn twee managementlagen te onderscheiden: teammanagers leggen verantwoording af aan
managers locatiegroep of specialisatiemanagers. Deze laatsten leggen verantwoording af aan de
Raad van Bestuur. Elke manager heeft eigen verantwoordelijkheden en bevoegdheden ten aanzien
van de uitvoering van het personeelsbeleid, financieel beleid en de relatie met de cliënt.
Organisatorisch worden elf locatiegroepen onderscheiden, een locatiegroep bestaat uit twee tot vijf
locaties waarbij vooral de geografische ligging bepalend is voor deze indeling. Daarnaast zijn er ten
behoeve van de bedrijfsvoering zeven specialisaties te onderscheiden: Informatie- en
Communicatietechnologie (ICT), Economisch- en Administratieve Dienst (EAD), Personeel en
Opleidingen (P&O), Organisatiebeleid, Horeca & Facilitair (H&F) inclusief BrabantZorg Schoon,
Zorgexpertise en Klantenservice. Huisvesting en gebouwonderhoud zijn ondergebracht bij
Maatschappelijk Vastgoed, bedrijfsonderdeel van BrabantWonen.
Besluitvorming vindt plaats in de Raad van Bestuur. Structureel wordt advies gevraagd aan het
collectief van managers locatiegroep en specialisatiemanagers over de ontwikkelingen in beleid en
strategie. De voortgangsbewaking vindt plaats via de besturingscyclus.
Organisatie medezeggenschap
Binnen BrabantZorg hanteren we het uitgangspunt dat medezeggenschap volgend is aan de
zeggenschap. Medezeggenschap is daarmee zoveel mogelijk decentraal vormgegeven.
Elke zorglocatie van BrabantZorg kent een lokale cliëntenraad, vertegenwoordigers vanuit de lokale
cliëntenraden vormen samen de Centrale Cliëntenraad (CCR). De Centrale Cliëntenraad wordt
ondersteund door twee parttime ambtelijk secretarissen. Deze zijn tevens adviseur voor de lokale
cliëntenraden.
Medezeggenschap voor medewerkers wordt vormgegeven door de ondernemingsraad (OR) en de
onderdeelcommissies (OC). De OR is op centraal niveau georganiseerd. Elke locatiegroep- en de
specialisaties kennen een OC waarin vorm wordt gegeven aan de zeggenschap van medewerkers
ten aanzien van beleidsbeslissingen op lokaal niveau. De OR wordt ondersteund door een ambtelijk
secretaris. Elke OC wordt ondersteund door een lid van de OR.
De wetgever voorziet niet in formele regelgeving voor medezeggenschap van vrijwilligers.
BrabantZorg kent 3000 vrijwilligers. Gelet op de grote bijdrage van vrijwilligers aan de
dienstverlening streeft BrabantZorg ook voor deze groep naar vormen van medezeggenschap op
concern niveau in de vorm van een halfjaarlijks overleg van een delegatie van vrijwilligers met de
Jaardocument 2014 BrabantZorg 8
Raad van Bestuur en op lokaal niveau in de vorm van overleg van vrijwilligersraden met
locatiemanagers.
Organogram
Cliënten
Medewerkers
Teammanagers
Managers locatiegroep
Maasland-WestDe Heegt Martinushuis
Heelwijk LaarstedeEAD
Specialisatiemanagers
Cliëntgebonden
Specialisatiemanagers
Organisatie en
medewerkers
Horeca &
Facilitair en
BrabantZorg
Schoon
Oss-WestDe Ruwaard Sterrebos
Loovelt De Maashorst
Veghel-Centrum
en ZuidSint Joachim en Anna
AAtrium
ICT
Klanten-
service
Oss-CentrumKatwijk
De WellenBoekel en Sint
OedenrodeSint Petrus
Odendael
P&O
Zorg-
expertise
Maasland-OostDe Wilberthof
Maasland
Catharinahof ‘s HertogenboschNieuwehagen
Noorderkroon
‘t Geerke
Organisatie-
beleid
LanderdNieuwe Hoeven
Dijkstaete Vierhoven
Compostella
Bommelerwaard Het Zonnelied
De Lindeboom
De Wielewaal
De Leyenstein
UdenSint Jan
Sint Antonius
De Pastorie
Muzerijk
Raad van Bestuur
Raad van Toezicht
Bestuurssecretaris
Onderne-
mingsraad
Centrale
Cliënten-
raad
Veghel Centrum en
OostDe Watersteeg
Simeonshof
Jaardocument 2014 BrabantZorg 9
2.3 Kerngegevens
De kernactiviteiten van BrabantZorg bestaan uit het leveren van wonen, zorg, behandeling en
welzijnsdiensten. Dat gebeurt in onze zorglocaties en bij cliënten thuis. Afhankelijk van zorgvraag,
-wens en indicatie kunnen de diensten tijdelijk of permanent, 24 uur per dag, gepland en
ongepland geleverd worden.
BrabantZorg heeft een toelating voor de functies:
Huishoudelijke verzorging
Persoonlijke verzorging
Verpleging
Ondersteunende begeleiding
Activerende begeleiding
Behandeling
Verblijf
BrabantZorg levert eveneens particuliere zorg en maaltijden. Dat doet ze voor individuele cliënten,
diverse stichtingen voor welzijn en ouderen en voor andere regionale zorgaanbieders.
2.3.1 Cliënten en dienstverlening, medewerkers, opbrengsten en resultaat
De opbrengsten bestonden in 2014 hoofdzakelijk uit AWBZ-opbrengsten. De overige opbrengsten
(circa 12,8%) bestonden uit ZVW en WMO-opbrengsten, subsidies en doorberekeningen van
dienstverlening aan derden.
Het aantal medewerkers in loondienst is in 2014 gemiddeld 5.586, zij vertegenwoordigen 3.008
fulltime equivalent (FTE). Daarmee is de gemiddelde parttimefactor bij BrabantZorg 54%.
Kerngegevens omvang geleverde diensten, aantal medewerkers, opbrengsten en resultaat:
Kerngegevens 2012 2013 2014
Omvang van de dienstverlening Aantal Aantal Aantal
Cliënten met wonen en zorg (op 31 december) 2.446 2.257 2.200
Cliënten met zorg thuis (op 31 december) 1.701 1.520 1.670
Cliënten met dagactiviteiten ( op 31 december) 687 627 641
Aantal uren zorg thuis (AWBZ) ( in verslagjaar) 325.990 369.662 440.639
Aantal uren huishoudelijke zorg thuis (WMO) (in
verslagjaar)
169.259 170.571 125.618
Aantal dagen wonen met zorg (in verslagjaar) 910.194 888.762 854.634
Medewerkers Aantal
gemiddeld Aantal
gemiddeld Aantal
gemiddeld
Medewerkers in loondienst 5.558 5.636 5.586
FTE medewerkers in loondienst 2.871 3.009 3.008
Bedrijfsopbrengsten en resultaat € € €
Totaal bedrijfsopbrengsten 206.277.835 210.388.257 216.334.277
Resultaat 4.227.139 6.461.052 6.696.468
Rendement % 2,0% 3,1% 3,1%
2.3.2 Werkgebieden
Het werkgebied van BrabantZorg omvat de regio’s Oss, Uden, Veghel, ’s-Hertogenbosch en
Bommelerwaard. Naast Noord Brabant strekt het werkgebied zich dus tevens uit over een klein
gedeelte van de provincie Gelderland.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 10
2.3.3 Samenwerkingsrelaties
BrabantZorg kiest voor samenwerking met andere partijen op het gebied van wonen, zorg en
welzijn. De organisatie heeft dan ook een keur aan belanghebbenden.
BrabantWonen is strategische samenwerkingspartner van BrabantZorg op het terrein van
(zorg)vastgoed in de stichtingen ZorgGoedBrabant en ZorgGoedBrabant2 (zie hoofdstuk 5). Ook in
de wijken werken BrabantZorg en BrabantWonen samen in programma’s om mensen zolang
mogelijk zelfstandig thuis te laten wonen
Met de gemeenten in het werkgebied is in 2014 met name overleg gevoerd over de levering van
WMO diensten, daarnaast is overleg gevoerd over o.a. bouwprojecten en nieuwe zorgconcepten en
algemene ontwikkelingen binnen de ouderenzorg. In 9 van de 12 gemeenten levert BrabantZorg
huishoudelijke zorg.
Met de ziekenhuizen in de regio wordt samengewerkt in diverse ketenzorgprojecten tussen care en
cure.
Daarnaast wordt lokaal en centraal samengewerkt met huisartsen, welzijnsorganisaties,
zorgcoöperaties, woningcorporaties en andere zorgaanbieders in de verschillende regio’s.
BrabantZorg maakt deel uit van het netwerk “Samen in Zorg” in de regio Oss Uden Veghel en het
zorgnetwerk van V&V aanbieders en het Jeroen Bosch Ziekenhuis voor de regio ’s-Hertogenbosch
en de Bommelerwaard.
BrabantZorg heeft een overeenkomst met Zorgkantoor Noordoost Brabant. Er wordt in een goede
verstandhouding overleg gevoerd met het Zorgkantoor over omvang en kwaliteit van de zorg.
BrabantZorg streeft naar een goede samenwerking met de inspectie voor de gezondheidszorg.
In 2014 hebben er twee locatiebezoeken door IGZ plaatsgevonden. We zien een afname ten
opzichte van 2013, waar nog vijf inspectiebezoeken plaatsvonden.
Er vond één inspectiebezoek plaats op Het Zonnelied (thema: hygiëne) en één bezoek aan De
Wellen (algemeen toezicht). De inspectierapportages zijn openbaar en opvraagbaar via de website
van de Inspectie voor de Gezondheidszorg (www.igz.nl). De resultaten van inspectiebezoeken
worden gedeeld met alle locaties. De inspecteur-generaal van de IGZ heeft in 2014 een
werkbezoek afgelegd aan BrabantZorg waarin zij o.a. met de Raad van Bestuur van gedachten
heeft gewisseld over de toekomstige rol van de IGZ in de langdurige zorg.
BrabantZorg is aangesloten bij ActiZ, de brancheorganisatie voor de sector verpleging en
verzorging. BrabantZorg heeft zich geconformeerd aan de Governancecode en de Norm
Verantwoorde Zorg die in de sector wordt gehanteerd. Ook is BrabantZorg lid van de Landelijke
Organisatie Cliëntenraden (LOC) en van het Netwerk Cliëntenraden Zorg (NCZ). BrabantZorg is lid
van MVO Nederland en maakt deel uit van het netwerk zorg van MVO.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 11
3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap
3.1 Normen voor goed bestuur
De bestuursstructuur van BrabantZorg voorziet in een Raad van Toezicht en een Raad van Bestuur.
De verantwoordelijkheidsverdeling tussen de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur is
vastgelegd in de statuten van de stichting en in de reglementen van de Raad van Toezicht en de
Raad van Bestuur.
3.1.1 Governance
BrabantZorg hanteert de Zorgbrede Governancecode van de branche organisaties in de zorg (boz)
en past deze code integraal toe. De uitgangspunten van de Zorgbrede Governancecode 2010 zijn
opgenomen in de statuten van BrabantZorg en in de reglementen van de Raad van Toezicht en de
Raad van Bestuur.
3.1.2 Raad van Bestuur
Samenstelling
De Raad van Bestuur van BrabantZorg is een collegiaal bestuur bestaande uit drie personen:
mevrouw drs. W.J.C.M. de Jong-Verspeek uit Udenhout, drs. A.C.M. van Osch uit Boxtel en drs.
F.H. van de Werfhorst MBA uit Uden. De Raad van Bestuur vergadert eenmaal per vier weken.
Daarnaast heeft ze vier maal per jaar een verdiepingsdag.
Naam Bestuurs functie
Nevenfuncties (per 31 december 2014)
Mevrouw drs. W.J.C.M. de Jong-Verspeek (58 jaar)
Lid Lid Raad van Bestuur ZorgGoedBrabant. Lid Raad van Bestuur ZorgGoedBrabant 2 Lid bestuur stichting Terminale Thuishulp Maasland Lid raad van advies Zorgkantoor Noordoost
Brabant
Lid programmaraad zorgvernieuwing psychogeriatrie voorzitter Raad van Toezicht Transvorm Lid Raad van Toezicht GGZ Breburg
Drs. A.C.M. van Osch
(59 jaar)
Lid Lid Raad van Bestuur ZorgGoedBrabant.
Lid Raad van Bestuur ZorgGoedBrabant 2 Adviseur bestuur Stichting Erfgoed Grave
Drs. F.H. van de Werfhorst MBA (62 jaar)
Voorzitter Lid Raad van Bestuur ZorgGoedBrabant. Lid Raad van Bestuur ZorgGoedBrabant 2
Lid Raad van Advies Zorgalliantie HAN Lid Raad van Toezicht ROC de Leijgraaf
Conform het reglement van de Raad van Bestuur (art. 12) worden alle nevenfuncties van de Raad van Bestuur gemeld aan de Raad van Toezicht. De genoemde nevenfuncties hebben allen de
goedkeuring van de Raad van Toezicht.
Aandachtsgebieden en taakverdeling
De Raad van Bestuur kende in 2014 de volgende taakverdeling:
Drs. F.H. van de Werfhorst MBA:
Voorzitterschap van en afstemming binnen Raad van Bestuur
Jaardocument 2014 BrabantZorg 12
Locatiegroepen Oss-Centrum, Oss West, Veghel-Centrum en Oost, Veghel-Centrum en Zuid en
Bommelerwaard.
Zorgexpertise
Ondernemingsraad, Centrale Cliëntenraad
Bestuurlijk overleg gemeenten Oss, Veghel, Maasdriel en Zaltbommel
Overleg bedrijven regio Veghel, Oss en Bommelerwaard
Mevrouw drs. W.J.C.M. de Jong-Verspeek:
Locatiegroepen Landerd, Uden en ’s-Hertogenbosch.
Personeel & Opleidingen, Horeca & Facilitair (inclusief BrabantZorg Schoon) en
Organisatiebeleid.
Bestuurlijk overleg gemeenten ‘s-Hertogenbosch, Landerd, en Uden
Ondernemingsraad, Centrale Cliëntenraad
Overleg bedrijven regio Uden en ‘s-Hertogenbosch
Drs. A.C.M. van Osch:
Locatiegroepen Boekel en Sint-Oedenrode, Maasland West en Maasland-Oost.
Huisvesting, Economisch Administratieve Dienst, Klantenservice en ICT
Bestuurlijk overleg gemeenten Boekel, Grave, Sint-Oedenrode en Bernheze.
Overleg bedrijven regio Sint Oedenrode, Boekel, Grave en Bernheze
De Raad van Bestuur heeft een reglement waarvan de kernelementen bestaan uit de te
onderscheiden verantwoordelijkheden van Raad van Toezicht en Raad van Bestuur, de
samenstelling, de verantwoordingsplicht, de medezeggenschapsbevordering, de openheid, de
deskundigheid en besluitvorming van de Raad van Bestuur en de taken en bevoegdheden van
diezelfde Raad van Bestuur. Tevens zijn in het reglement een aantal artikelen opgenomen
aangaande het voorkomen van mogelijke belangenverstrengeling.
3.1.3 Raad van Toezicht
Samenstelling
Per 31 december 2014 bestond de Raad van Toezicht bestaat uit 7 personen:
Naam
prof. dr. E. Piëst voorzitter
drs. H. Molenaar RA vicevoorzitter
ir. D.J. Noy lid op voordracht van de Centrale Cliëntenraad
drs. C.J.W.M. Aquarius lid op voordracht van de Ondernemingsraad
dr. E.J.M. Wouters lid
dr. M.J. Aartsen lid
drs. A.E. Spreen lid
Deskundigheid
Om de toezichthoudende rol goed te kunnen vervullen zijn in de profielschets van de Raad van
Toezicht de volgende deskundigheidsgebieden benoemd:
Kennis en deskundigheid t.a.v. strategie en veranderingsprocessen;
Kennis van- en ervaring met het primaire proces van zorg en welzijn;
Kennis van gerontologie en levensloop;
Kennis van technologie in zorg;
Kennis van- en inzicht in wonen, vastgoed ontwikkeling en beheer;
Jaardocument 2014 BrabantZorg 13
Financieel economische kennis;
Juridische deskundigheid;
Kennis van- en ervaring op het gebied van HRM en organisatie inrichting;
De Raad van Toezicht van BrabantZorg heeft voldoende deskundigheid op deze gebieden in zijn
midden.
In het onderstaande overzicht wordt de samenstelling van de Raad van Toezicht gerelateerd aan
functies, nevenfuncties en deskundigheidsgebied.
Naam Nevenfuncties in 2014 Lid RvT
vanaf
Deskundigheidsgebied
De heer ir. D.J.
Noy (lid)
(56 jaar)
Woonplaats:
Uden
Directeur adviesbureau
Atriensis BV in Eindhoven
Voorzitter Raad van
Commissarissen
ZorgGoedBrabant
Voorzitter Raad van
Commissarissen
ZorgGoedBrabant 2
Lid Raad van Toezicht Udens
Duyn (tot september 2014)
Bestuurslid Energie Uden
September
2007
Zorg en wonen, vastgoed
De heer prof.
dr. E. Piëst
(voorzitter)
(55 jaar)
Woonplaats:
Moergestel
Parttime hoogleraar
ondernemingsstrategie
Universiteit van Amsterdam
CEO Acatris B.V.
Voorzitter Raad van
Commissarissen
Bakker Beheermaatschappij
Lid Raad van Commissarissen
ZorgGoedBrabant
Lid Raad van Commissarissen
ZorgGoedBrabant 2
Voorzitter Raad van
Commissarissen Wireless Value
Voorzitter Raad van
Commissarissen Lamboo
Medical
September
2007
Ondernemerschap en
organisatie-strategie
Mw. Dr. E.J.M.
Wouters (lid)
(56 jaar)
Woonplaats:
Eindhoven
Lector Health Innovations and
Technology (Fontys
hogescholen)
Onderzoeksbegeleider master
Physician Assistant HR
Lid Programmaraad
Zorgvernieuwing
Psychogeriatrie
Voorzitter Fontys Commissie
Ethiek van onderzoek (FCEO)
Lid commissie Innovative
Medical Devices Initiative
Januari
2013
Technologie in de zorg
(implementatie- en
acceptatie)
Jaardocument 2014 BrabantZorg 14
Naam Nevenfuncties in 2014 Lid RvT
vanaf
Deskundigheidsgebied
(IMDI), ZonMW
Lid Raad van Advies Inspectie
Volksgezondheid
Lid Raad van Toezicht Udens
Duyn (tot september 2014)
Mw. Dr. M.J.
Aartsen (lid)
(53 jaar)
Woonplaats:
Veenwouden
Assistent professor Sociologie
en Sociale gerontologie VU-
Amsterdam
Bestuurslid Nederlandse
Verenging Gerontologie-
Kennisnetwerk Ouder Worden
(NVG-KNOWS)
Stuurgroeplid en redacteur van
de Canon Gerontologie
Bestuurslid European Network
Research on Ageing
Lid Gerontological Society of
America (GSA)
Januari
2013
Zingeving, welzijn en
(zorg)ethiek vanuit een
gerontologisch
perspectief
De heer Drs. H.
Molenaar RA
(vicevoorzitter)
(54 jaar)
Woonplaats:
Veghel
CFO Vanderlande Industries,
Veghel
Raad van Advies Hobij Groep
Bestuurslid Contactgroep
Veghelse Ondernemingen
Lid Raad van Advies Zwijsen
College / Fioretti College
Januari
2013
Financiën
Mw. drs.
C.J.W.M.
Aquarius (lid)
(63 jaar)
Woonplaats:
Haelen
Directeur/eigenaar Kula BV
Bestuurder Moveoo
Bestuurslid Limburg Festival
Vicevoorzitter Raad van
Toezicht Abrona
Lid Raad van Toezicht La
Providence
Bestuurslid Navenant
Foundation
Voorzitter bestuur Zorg aan
Zet
Januari
2014
Arbeidsverhoudingen,
arbeidsvoorwaarden en
HRM
mw. drs. A.E.
Spreen (lid)
(56 jaar)
Woonplaats:
Utrecht
Directeur Zorg en Wonen
Philadelphia Zorg
Lid Raad van Commissarissen
ZorgGoedBrabant
Lid Raad van Commissarissen
ZorgGoedBrabant 2
Januari
2014
zorg(inhoud),
kwaliteitsontwikkeling en
deskundigheidsbevordering
Rooster van aftreden
Jaardocument 2014 BrabantZorg 15
Per 1 januari 2015 is dhr. Piëst afgetreden als voorzitter van de Raad van Toezicht conform het
rooster van aftreden. De Raad van Toezicht heeft zich beraden over de wenselijke omvang van de
raad in de toekomst. Medio 2015 wordt een definitief standpunt bepaald omtrent de wenselijke
omvang, tot die tijd blijft één zetel vacant.
Mw. Aquarius is per 1 januari 2015 benoemd tot voorzitter van de Raad van Toezicht, dhr.
Molenaar blijft vicevoorzitter.
Naam Jan.
2015
Jan
2016
Jan
2017
Jan
2018
Jan
2019
Jan
2020
Jan
2021
Dhr. prof. dr. E. Piëst A
Dhr. ir. D.J. Noy A
Dhr. drs. H. Molenaar RA A+H A
Mw. Dr. E.J.M. Wouters A+H A
Mw. Dr. M.J. Aartsen A+H A
Mw. drs. C.J.W.M. Aquarius
A+H
Mw. drs. A.E. Spreen A+H
A+H Aftredend/herbenoembaar
A Aftredend
De gedragsregels van de governancecode stellen o.a. dat de leden van de Raad van Toezicht
onafhankelijk en kritisch ten opzichte van elkaar kunnen functioneren. In dit verband zijn de leden
van Raad van Toezicht en Raad van Bestuur geïnformeerd over alle functies en nevenfuncties die
de leden vervullen.
Vergaderingen van de Raad van Toezicht
De Raad van Toezicht vergaderde in 2014 zeven maal op basis van een jaarschema en
agendaplanning. Elke vergadering werd voorbereid door de agendacommissie bestaande uit de
voorzitter en de vicevoorzitter van de Raad van Toezicht, de voorzitter van de Raad van Bestuur en
de bestuurssecretaris. Van de beraadslagingen tijdens de vergaderingen werden notulen opgesteld.
De Raad van Toezicht start haar vergaderingen met een vooroverleg in afwezigheid van Raad van
Bestuur.
In 2014 heeft de Raad van Bestuur alle vergaderingen van de Raad van Toezicht bijgewoond met
uitzondering van de evaluatie van de Raad van Toezicht.
Elke vergadering is gehouden op een van de locaties van BrabantZorg. Vast onderdeel van de
agenda is een presentatie door een manager locatiegroep of specialisatiemanager over een actueel
onderwerp.
De Raad van Toezicht kent een remuneratie- en een auditcommissie.
De auditcommissie is in 2014 twee keer bijeengekomen. Deze vergaderingen werden bijgewoond
door de heer Van Osch als lid van de Raad van Bestuur en de heer Vissers, manager EAD. In het
bijzijn van de accountant is de jaarrekening 2013 en het accountantsverslag besproken en
vastgesteld. Daarnaast is gesproken over de begroting 2015, het treasurybeleid, de
managementletter en accounting manual.
De remuneratiecommissie heeft in mei 2014 overleg gevoerd met de Raad van Bestuur over de
bezoldiging en het functioneren van de Raad van Bestuur.
Drie leden van de Raad van Toezicht BrabantZorg maken deel uit van de Raad van Commissarissen
van Stichting ZorgGoedBrabant en de Raad van Commissarissen van Stichting ZorgGoedBrabant2.
In beide stichtingen wordt het vastgoed van BrabantZorg beheerd (zie hoofdstuk 5).
Jaardocument 2014 BrabantZorg 16
Twee leden van de Raad van Toezicht van BrabantZorg maakten vanaf september 2013 deel uit
van de Raad van Toezicht van de Stichting Zorghotel Uden (Udens Duyn). In september 2014 is de
Raad van Toezicht van Udens Duyn ontbonden als gevolg van een wijziging van de governance van
deze stichting.
Activiteiten en informatie
De Raad van Toezicht is op verschillende manieren geïnformeerd over de voortgang en
ontwikkelingen van BrabantZorg.
Zij ontving per kwartaal een geïntegreerde rapportage op basis van de volgende vastgestelde
indicatoren.
Wachtlijst; aantallen cliënten die nog niet (volledig) in zorg zijn
Kwalificatiemix; ontwikkeling van het deskundigheidsniveau van zorgmedewerkers
Flexibele schil; percentage tijdelijke dienstverbanden per specialisatie of locatiegroep
Verzuim; trendrapportage verzuim per specialisatie/locatiegroep
Prestatiecontract; rapportage over het overall productie- en exploitatieresultaat
Declaratie per cliënt; rapportage over de gemiddelde tijdsbesteding per cliënt door de
verschillende thuiszorgteams
Exploitatieresultaat; vergelijking van de exploitatie t.o.v. de begroting per
specialisatie/locatiegroep
Verdeling omzet; overzicht en percentuele verdeling van omzet op basis van de
verschillende financieringsbronnen .
De Raad van Toezicht is elke vergadering voorzien van schriftelijke en mondelinge mededelingen
over actuele lopende zaken op het gebied van zorg en dienstverlening, bouwactiviteiten en
regionale ontwikkelingen.
Daarnaast ontving de Raad van Toezicht relevante schriftelijke informatie voor cliënten en/of
medewerkers en relevante kranten– en tijdschriftartikelen.
De managementletter en de jaarrekening met bijbehorende accountantsverklaring werd in de
auditcommissie in aanwezigheid van de accountant besproken.
Leden van de Raad van Toezicht hebben ook op uitnodiging of eigen initiatief deelgenomen aan
specifieke bijeenkomsten binnen de organisatie. Een afvaardiging van de Raad van Toezicht is
aangesloten bij de inspiratiedag voor managers waar een ‘aftrap’ werd gegeven van de nieuwe
strategische visie van BrabantZorg.
In 2014 is tweemaal door een afvaardiging van de Raad van Toezicht aangesloten bij de
afzonderlijke reguliere overlegvergaderingen van de Ondernemingsraad en de Centrale
Cliëntenraad. Tijdens deze overleggen werd gesproken over actuele zaken die voorlagen aan de
medezeggenschapsorganen, de rol en positie van medezeggenschap binnen BrabantZorg, de
algemene ontwikkelingen en de weerslag daarvan binnen BrabantZorg.
In 2014 vergaderde de Raad van Toezicht van BrabantZorg éénmaal met de Raad van
Commissarissen van BrabantWonen over het voorstel van beide Raden van Bestuur over de
vormgeving van de samenwerking. Deze vergadering werd gecombineerd met een aantal
locatiebezoeken waarin de samenwerking tussen BrabantWonen en BrabantZorg zichtbaar kon
worden gemaakt.
Deskundigheidsbevordering
De Raad van Toezicht kwam op 10 april 2014 bijeen voor een themadag. Hierin werd de jaarlijkse
zelfevaluatie geagendeerd, welke begeleid werd door een extern adviseur. Daarnaast is samen met
Jaardocument 2014 BrabantZorg 17
de Raad van Bestuur van gedachten gewisseld over de toekomst en de daarmee samenhangende
contouren voor de nieuwe strategische visie.
Besluiten Raad van Toezicht De Raad van Toezicht heeft in 2014 de volgende besluiten genomen:
Het aanhouden van de ontstane vacature binnen de Raad van Toezicht.
Honorarium Raad van Bestuur conform voorstel remuneratiecommissie
Honorarium leden auditcommissie en leden remuneratiecommissie conform voorstel
remuneratiecommissie
Goedkeuring besluiten Raad van Bestuur
In 2014 heeft de Raad van Toezicht de volgende besluiten van de Raad van Bestuur goedgekeurd:
Begroting 2014
Resultaatbestemming 2013
Jaarrekening 2013
Jaardocument 2013
Jaarrekening Zorgzuster 2013
Kaderbrief 2015
Begroting 2015
Begroting Zorgzuster 2015
Strategische visie 2015-2020
Gewijzigde raamovereenkomst intramuraal vastgoed
Voorwaardelijke garantstelling van BrabantZorg voor de liquiditeit Udens Duyn in 2014
Treasury beleid
Huur kantoorcomplex in Oss samen met BrabantWonen.
Honorering
De leden van de Raad van Toezicht ontvingen in 2014 een financiële vergoeding voor hun
werkzaamheden gebaseerd op de adviesregeling van de Nederlandse Vereniging van
Toezichthouders in de zorg (NVTZ) en de Wet Normering Topinkomens (WNT) die vanaf 1 januari
2013 van kracht is. De honorering is, conform het advies van de NVTZ, exclusief BTW vastgesteld.
De leden van de remuneratiecommissie en auditcommissie ontvingen een netto vergoeding van
€ 950,- per jaar.
De bezoldiging van toezichthouders wordt jaarlijks door de remuneratiecommissie getoetst aan de
normen uit de Wet Normering Topinkomens (WNT) en waar nodig aangepast. De voorheen
gehanteerde koppeling met de CAO ontwikkelingen is daarmee komen te vervallen.
Naam Functie Bezoldiging
€
Prof. Dr. E. Piëst Voorzitter 13.340,--
Drs. H. Molenaar RA Vicevoorzitter 10.160,--
Ir. D.J. Noy Lid 8.260,--
Dr. E.J.M. Wouters Lid 9.210,--
Dr. M.J. Aartsen Lid 8.973,--
Drs. C.J.W.M. Aquarius Lid 9.210,--
Drs. A.E. Spreen Lid 8.260,--
Jaardocument 2014 BrabantZorg 18
Evaluatie en remuneratie Raad van Bestuur
De remuneratiecommissie werd gevormd door dhr. Piëst, mw. Wouters en mw. Aquarius. In mei
2014 heeft de remuneratiecommissie conform het reglement een evaluatiegesprek met de
gezamenlijke Raad van Bestuur gevoerd.
De bezoldiging van de Raad van Bestuur is getoetst aan de beloningscode bestuurders zorg (BBZ)
en de Wet Normering Topinkomens (WNT). De remuneratiecommissie heeft geconstateerd dat de
bezoldiging van de Raad van Bestuur de norm van specifieke WNT regeling (regeling
bezoldigingsmaxima topfunctionarissen zorg- en welzijnssector) overschrijdt. (zie hoofdstuk 6.1.8)
De bezoldiging van topfunctionarissen in de zorg- en welzijnssector is vanaf 2014 gekoppeld aan
een klasse indeling gebaseerd op de complexiteit van de organisatie en de impact van de
organisatie op de samenleving. De score van deze elementen worden afgezet tegen de omvang
van de organisatie in termen van omzet.
BrabantZorg kent een totaal score van 4 punten op de onderdelen ‘complexiteit’ en ‘impact’.
Wanneer deze score wordt afgezet tegen de omzet categorie (150 – 300 miljoen Euro) wordt een
indeling in klasse G gehanteerd. Deze klasse kent een bezoldigingsmaximum van €188.660,-
(exclusief de door de werkgever verschuldigde verplichte sociale premies) voor topfunctionarissen.
De Raad van Toezicht heeft ingestemd met het behoud van het salarisniveau van de Raad van
Bestuur op basis van de bestaande arbeidsovereenkomsten, hiermee wordt gebruik gemaakt van
de wettelijke afbouwregeling zoals deze binnen de WNT is vastgesteld.
Daarnaast heeft een toetsing plaatsgevonden op de onafhankelijkheid van de individuele leden van
de Raad. Over 2014 is door de Raad vastgesteld dat er geen sprake is van enige vorm van
belangenverstrengeling tussen leden van de Raad van Bestuur en de organisatie.
Evaluatie Raad van Toezicht
De Raad van Toezicht evalueerde op 10 april 2014 haar eigen functioneren. De Raad van Toezicht
constateert dat er veel goed gaat maar er ook een aantal verbeterslagen zijn te maken. Ze ervaart
een open relatie met de Raad van Bestuur en vindt het van belang dat deze behouden blijft.
Om het functioneren van de Raad te optimaliseren wordt een duidelijk toetsingskader
vormgegeven. Daarnaast wordt aandacht gegeven aan het verbinden van systeemwereld met
leefwereld in de praktijk van toezichthouden en vergaderen. Gewerkt wordt aan het optimaliseren
van de kwaliteit van de vergaderingen en de gewenste informatievoorziening. Inhoudelijk wil de
RvT prioriteit geven aan een herijking van het besturingsmodel en bestuurlijk model van
BrabantZorg tevens wil de Raad van gedachten wisselen over een mogelijke reductie van het
aantal toezichthouders en zich richten op visie vorming, rolinvulling en teambuilding. In januari
2015 is gedurende een studiedag een vervolg gegeven aan deze ambities. Besloten is een
commissie kwaliteit en veiligheid in te stellen en geen invulling te geven aan de ontstane
vacatureruimte na het vertrek van de heer Piëst. Het voorzitterschap wordt, na een zorgvuldige
inventarisatie onder de bestaande leden en advisering door de Raad van Bestuur, overgenomen
door mevrouw Aquarius.
3.2 Centrale Cliëntenraad (CCR)
De CCR bestaat uit afgevaardigden vanuit de lokale cliëntenraden. Binnen BrabantZorg kan per
locatie één lid van de lokale cliëntenraad worden afgevaardigd naar de CCR. Niet alle lokale
cliëntenraden hebben een afgevaardigde voor de CCR beschikbaar. Alle lokale raden worden wel
geïnformeerd over en betrokken bij de werkzaamheden van de CCR.
De leden van de CCR vertegenwoordigen alle cliënten van de verpleeg- en zorgcentra van
BrabantZorg en de thuiszorgcliënten. De CCR heeft taken en bevoegdheden op stichtingsniveau,
zoals adviesrecht- en verzwaard adviesrecht, vastgelegd in ‘de overeenkomst tot instelling van de
CCR BrabantZorg’, conform de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen (WMCZ).
Jaardocument 2014 BrabantZorg 19
De CCR BrabantZorg is in 2014 zeven keer in vergadering bijeen geweest in overleg met de Raad
van Bestuur (RvB), waarvan twee keer (4 juni en 3 september) met een afvaardiging van de Raad
van Toezicht (RvT). De CCR vergaderingen starten met een vooroverleg, waarna de RvB aansluit.
De agenda van de CCR wordt voorbereid door de agendacommissie bestaande uit de voorzitter,
vicevoorzitter, ambtelijk secretarissen, de voorzitter van de Raad van Bestuur en de
bestuurssecretaris.
De ambtelijk secretarissen organiseren themabijeenkomsten voor zowel de leden van de CCR als
van de lokale cliëntenraden. Daarnaast worden (opfris)cursussen voor leden van cliëntenraden
georganiseerd.
De CCR is lid van de LOC (=landelijke organisatie cliëntenraden) en van het NCZ (=netwerk
cliëntenraden zorg)
Voorzieningen
De CCR van BrabantZorg kent een eigen budget en kan binnen dat kader alle voorzieningen
gebruiken die ze voor de invulling van hun taak redelijkerwijs nodig heeft. De CCR laat zich
bijstaan door twee ambtelijk secretarissen/professioneel ondersteuners, die ook de lokale
cliëntenraden adviseren en coachen. De kosten die daaraan verbonden zijn, zijn opgenomen in het
budget van de Raad van Bestuur van BrabantZorg. Reiskosten en vacatiegeld van de leden van de
CCR komen ten laste van het budget van de Raad van Bestuur.
Lokale cliëntenraden
Naast de CCR heeft elke locatie van BrabantZorg een lokale cliëntenraad.
De locaties staan de lokale cliëntenraden het gebruik toe van de voorzieningen die de cliëntenraad
ter vervulling van hun taak redelijkerwijs nodig hebben. Alle kosten, zoals bijvoorbeeld reiskosten,
komen ten laste van de locatie. Het is in 2014 voor sommige locaties moeilijk gebleken om genoeg
leden te vinden voor de lokale cliëntenraad, dit punt heeft volop aandacht. De lokale cliëntenraden
kunnen zich bij hun werkzaamheden laten bijstaan door een professioneel ondersteuner en/of
ambtelijk secretaris. Tijdens de begrotingsbesprekingen is, in overleg met de manager
locatiegroep, het budget van de lokale cliëntenraden voor 2014 vastgesteld.
Samenstelling CCR BrabantZorg op 31 december 2014
Naam lid Lid sinds Cliëntenraad locatie Aandachtsgebied of rol binnen cliëntenraad
Dhr. J. Smulders 10-09-2008 Odendael/Sint-Oedenrode voorzitter CCR (21-09-2011) (financiële commissie)
Mevr. Th. Bos 10-09-2008 De Wellen/Oss lid vicevoorzitter CCR
Mevr. H. Schoofs 13-12-2010 Catharinahof/Grave lid (voedingsbeleid)
Mevr. M. Nooijen 14-12-2009 De Wellen/Oss lid
Mevr. M. de Beer 21-05-2012 De Ruwaard/Oss lid (voedingsbeleid)
Dhr. B. Broeksteeg 10-09-2008 Heelwijk/Heesch lid
Mevr. A. Vos 10-09-2008 De Wilberthof/Berghem lid
Dhr. A. Fransen 23-09-2009 Simeonshof/Erp lid (financiële commissie)
Mevr. J. Brenninkmeijer 02-02-2011 De Watersteeg/Veghel lid
Dhr. J. van Soelen 23-09-2009 AAtrium/Veghel lid
Dhr. H. de Bekker 13-02-2013 Sint Antonius/Volkel lid (financiële commissie)
Dhr. J. Koster 12-09-2012 Sint Jan/Uden lid
Jaardocument 2014 BrabantZorg 20
Dhr. P. Biemans 02-02-2011 Sint Petrus/Boekel lid
Mevr. A. van der Meijden
02-02-2011 De Leyenstein/Kerkdriel lid
Dhr. A. van Engelen 02-02-2011 De Wielewaal/Zaltbommel lid (financiële commissie)
Dhr. J. Hettema 13-02-2013 Het Zonnelied/ Ammerzoden
lid
Dhr. F. Tijs 03-04-2013 Katwijk/Oss lid
Mevr. V. Ottens 03-04-2013 Noorderkroon / ’s-Hertogenbosch
lid
Mevr. K. Meulendijk 27-05-2013 Martinushuis/Nuland lid
Mevr. A. Oerlemans 10-07-2013 St. Joachim & Anna/Veghel lid
Dhr. B. van Schijndel 16-12-2013 Nieuwehagen/
’s-Hertogenbosch
lid
Mevr. A. van Zuylen 12-2-2014 Compostella/Zeeland lid
Dhr. B. van der Linden 12-2-2014 Maasland/Herpen lid
Dhr. A. Kanters 12-2-2014 Laarstede/Nistelrode lid
Dhr. K. van Wanrooij 26-3-2014 De Heegt/ Geffen lid
Mevr. T.I. Brandsma ambt. secretaris/ondersteuner
Mevr. A. Jurgens ambt. secretaris/ondersteuner
De CCR heeft in 2014 afscheid genomen van mevr. J. van de Laar (Odendael 29/10).
Adviezen van de CCR
De CCR heeft in 2014 o.a. uitgebreid gesproken en geadviseerd over:
- Zorg rond afscheid en uitvaartrituelen
- Harmonisatie vergoedingen
- Beleid ouderenmishandeling
- PLIC-beleid (preventie en leren incidenten cliënten)
- Zorgovereenkomst PGB budgethouders
- Jaarrekening en bestemming resultaat 2013
- Voedingsbeleid (keuze en kwaliteit maaltijden)
- Strategische visie 2015-2019 (het nieuwe ondernemingsplan)
- Digitaal aanbieden voorwaarden zorg met en zonder verblijf
- Samenwerking met Medifit
- De kaderbrief en de begroting 2015
- Eenduidig omgaan met de richtlijnen zoals beschreven in de brochure “Uw zorg in een AWBZ-
instelling’
De CCR neemt deel aan het onderzoek ‘besturen op veiligheid; de rol van de cliëntenraad’ van de
Radboud Universiteit.
De CCR is betrokken bij en geïnformeerd over o.a.:
- De invoering van het leefzorgplan (LZP)
- De (financiële) ontwikkelingen Udens Duyn (herstelhotel Uden)
- De nulmeting maaltijden n.a.v. het advies voedingsbeleid
- De ontwikkelingen verbouw locaties
Jaardocument 2014 BrabantZorg 21
- De kwartaalrapportages
- Hervorming langdurige zorg
- De invoering van ‘Betaalgemak’
- De aanpassing van het reanimatiebeleid
3.3 Ondernemingsraad (OR)
Medezeggenschap van medewerkers leidt tot een betere besluitvorming voor alle betrokkenen op
alle niveaus binnen de organisatie. Voor de medezeggenschap van medewerkers is op
organisatieniveau een OR ingesteld. BrabantZorg wil het ondernemerschap van medewerkers
stimuleren.
Samenstelling ondernemingsraad BrabantZorg in 2014
Maria Rutten, voorzitter
Nellie van Bekkum, vicevoorzitter
Trudy Lakeman, plaatsvervangend vicevoorzitter
Pieter-Jan Aarden
Anny Jordans
Jeanneke Driesen
Els Kerkhof
Caroline Krook
Robin Kouwenberg
Wilma van Melis
Marianne Murray
Frans van Niftrik
Rinke Noij
Mariëlle van Nuland
Bert Plug, tot 30-6-2014
Mayke Selten
Marijke van Seters
Johan Sloots
Martha van Summeren
Margo van der Velden
Miranda van de Wassenberg
Het Dagelijks Bestuur van de OR bestaat uit de voorzitter Maria Rutten en vicevoorzitter Nellie van
Bekkum. Plaatsvervangend vicevoorzitter is Trudy Lakeman. De ambtelijk secretaris is Lilly Brands.
Leden van de OR zijn linking pin van een onderdeelcommissie en nemen deel in één van de vaste
commissies van de OR. De commissies financieel, sociaal, achterban/PR en VGWM (Veiligheid,
Gezondheid, Welzijn en Milieu) volgen de ontwikkelingen binnen hun aandachtsgebied en brengen
daarover desgevraagd of uit eigen beweging advies uit aan de OR.
Werkwijze OR
Na ontvangst van een voorgenomen besluit van de Raad van Bestuur, is de werkwijze van de OR
als volgt: alle leden bespreken een voorgenomen besluit in elke commissie en plenair. Verdere
beeldvorming vindt plaats in een overlegvergadering met de leden van de Raad van Bestuur. De
OR neemt daarna een weloverwogen besluit over de advies- of instemmingsaanvraag.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 22
In 2014 zijn namens de Raad van Toezicht de voorzitter en een lid met het aandachtsgebied OR,
aanwezig geweest bij enkele OR-vergaderingen om de werkwijze van de OR in de praktijk te
ervaren.
In 2014 stemde de OR in met een voorgenomen besluit over:
leren en ontwikkelen van medewerkers;
zwangerschap en werken;
de bedrijfssportregeling;
de procedure voor het plaatsen van BBL-leerlingen;
het stagebeleid;
het verlengen van de contracten van de interventionisten (bedrijfsarts, bedrijfspsycholoog
enzovoort).
De OR adviseerde positief over:
de bestemming van het financiële resultaat van 2013;
het eigenrisicodragerschap van de Ziektewet;
Samenwerken in de regio (verandering werkwijze medewerkers in
Regionaalverpleegkundige Teams en teams Acute Zorg);
de kaderbrief 2015;
de begroting 2014;
de Strategische Visie vanaf 2015;
het verbeteren van het administratieve klantproces;
de locatiegroep Bommelerwaard, samenvoeging van twee locatiegroepen;
uitbreiding van eerstelijns behandelingen in Park Zwanenberg in Oss;
Na het ontvangen van informatie over de voorgestelde veranderingen voor medewerkers van de
Regionaal Verpleegkundige Teams en teams Acute Zorg, ontving de OR alsnog een
adviesaanvraag.
De schriftelijke reacties van de OR zijn te lezen op www.mijnBrabantZorg.eu.
De leden van de Raad van Bestuur, specialisatiemanagers, projectleiders, werkgroepsleden en
interventionisten informeerden de OR schriftelijk en/of mondeling over diverse ontwikkelingen.
Werkgroepen en commissies
Leden van de OR zijn afgevaardigd in diverse werkgroepen en commissies:
voor het evalueren van de interventionisten;
selectie re-integratiebureaus;
Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen;
voor het verbeteren van de administratieve medewerkersprocessen en roosterproces;
bedrijfssporten;
voor het implementeren van het klantproces ‘Het roer moet om’;
klachtencommissie voor medewerkers.
Onderdeelcommissie (OC)
Voor het realiseren van een brede medezeggenschap binnen de organisatie en een goede
vertegenwoordiging van alle onderdelen van de organisatie, hebben de 12 locatiegroepen,
specialisatiegroepen Horeca & Facilitair en Zorgexpertise een eigen OC. In 2014 is besloten om de
OC’s van Bommelerwaard Zuid-West en Bommelerwaard Noord-Oost per 1-1-2015 samen te
voegen.
Medezeggenschap binnen de centrale diensten vindt plaats binnen het teamoverleg. Per
specialisatie is een lid van de OR benoemd als aanspreekpunt voor de medewerkers en de
specialisatiemanager over medezeggenschap.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 23
Een OC bestaat uit medewerkers van het betreffende locatie- of specialisatieonderdeel en vormt
een directe afspiegeling van de manier waarop een organisatieonderdeel is ingericht. Een OC
behandelt alle onderwerpen over het betreffende organisatieonderdeel die binnen het kader van de
medezeggenschap vallen. Regelmatig is er overleg met de manager locatiegroep of
specialisatiemanager. In 2014 evalueerden de managers locatiegroepen/specialisatiemanagers en
de OC hun samenwerking.
De OR informeert de OC’s over onderwerpen die besproken dienen te worden met de manager
locatiegroep/specialisatiemanager.
Achterban
De commissie PR/achterban vroeg in 2014 de mening van de medewerkers over:
- de uitvoering van de verlofregeling aan de leden van de klankbORdgroepondernemings-raad;
- de veranderingen voor de medewerkers in de werkwijze van de Regionaal Verpleegkundige
Teams en teams van de Acute Zorg en de nieuwe regio-indeling;
- betrokkenheid van de medewerkers Klantenservice, zorgproductie, productiebureau
BrabantZorg Schoon en planning & control bij de voorgestelde veranderingen en de gevolgen
van het administratieve klantproces.
Activiteiten
27 maart 2014: scholing beginnende OR-leden
14 mei 2014: een scholingsdag voor alle leden van de OC’s en de OR
14 mei 2014: benoeming van 15 leden voor de OC
24 september 2014: scholing voor linking pins in coöperatieve samenspraak en dialoog
11 en 12 november 2014: tweedaagse scholing OR-leden
diverse OC’s ontvingen individuele coaching door een externe trainer
twee keer per jaar is er een overleg met alle voorzitters van de OC’s
3.4 Bedrijfsvoering
In deze paragraaf wordt de interne bedrijfsvoering van BrabantZorg beschreven aan de hand van
de sturing-, risicobeheersing- en controle systemen van BrabantZorg. De interne bedrijfsvoering
van BrabantZorg wordt beschreven aan de hand van de besturingscyclus, de activiteiten op het
gebied van de administratieve organisatie en interne controle en de activiteiten op het gebied van
de beheersing van belangrijke risico’s.
Besturingscyclus In 2014 is uitvoering gegeven aan de doelen uit het ondernemingsplan ‘Oog voor Elkaar’, tevens is
de aanzet gemaakt voor de ontwikkeling van een nieuwe strategische koers voor de komende 5
jaren. Onder de titel ‘Samenspel in Zorg’ is deze visie inmiddels vastgesteld en de indicatoren voor
het monitoren van de nieuwe koers worden momenteel ontwikkeld.
De basis van de besturingscyclus wordt gevormd door de jaarlijkse kaderbrief, waarin de Raad van
Bestuur een recapitulatie geeft van de belangrijkste strategische uitgangspunten en doelstellingen
voor het komende jaar. Daarna is per locatie een productieplan, jaarplan en deelbegroting
opgesteld. De voortgang is gevolgd aan de hand van maandrapportages over exploitatie, geleverde
diensten en verzuim. Per kwartaal wordt deze informatie geanalyseerd en afgezet tegen de
vastgestelde prestatie indicatoren in een samengestelde kwartaalrapportage.
Deelbegrotingen en jaarplannen werden opgesteld per organisatieonderdeel in overleg met
teammanagers, lokale cliëntenraden en onderdeelcommissies.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 24
Administratieve Organisatie en Interne Controle (AO/IC) De afdeling Interne Controle van BrabantZorg toetst de betrouwbaarheid van de kwalitatieve en
kwantitatieve informatie in brede zin van het woord.
Een van de kerntaken is het vaststellen van de betrouwbaarheid van de registratie van de
geleverde diensten.
De afdeling IC stelt daartoe elk jaar een intern controleplan op dat besproken wordt met de
accountant. In dat plan staat welke controles nodig zijn om de betrouwbaarheid van de registratie
van geleverde diensten daadwerkelijk te kunnen vaststellen. Daarnaast onderzoekt de afdeling IC
de betrouwbaarheid van de overige informatie. Dit betekent dat wordt vastgesteld of de
gepresenteerde cijfers zoals ziekteverzuim, wachtlijst, vacatures juist zijn en of ze bruikbaar zijn
om de voortgang van de doelen te meten.
Tevens toetst de afdeling IC vastgestelde processen binnen de organisatie. In audits wordt getoetst
of het vastgestelde beleid, de voorgenomen plannen en acties, ook uitgevoerd worden. Daarnaast
wordt ondersteuning geboden bij de procesinrichting.
Risicobeheersing
Nieuwe en omvangrijke risico’s zijn de laatste jaren ontstaan vanuit de veranderende wet- en
regelgeving. Het kabinetsbeleid is gericht op herstructurering van de langdurige zorg en de
daarmee samenhangende transities.
Op basis van de transities werd in 2014 veel aandacht besteed aan de veranderde verkoop
processen. De ontstane diversiteit van producten en diensten en versnippering van inkoop
voorwaarden van de diverse gemeenten en zorgverzekeraars, hebben geleid tot grote inspanningen
om deze processen op een juiste manier te kunnen doorlopen. Begin 2015 is veel energie gestoken
in de registratie- en facturatieprocessen die op basis van deze transities opnieuw ingericht moesten
worden. In het voorjaar van 2015 is de interne organisatie van de verkoopprocessen geëvalueerd.
Voor 2014 is een prestatiecontract overeengekomen met het Zorgkantoor waarin een grotere
vrijheid op aard en omvang van de geleverde diensten gekoppeld wordt aan een gefixeerd budget.
In de verschillende rapportages is aandacht besteed aan de monitoring van het budget in relatie
tot de geleverde diensten. Op basis van het gerealiseerde financiële resultaat en de (hierna
beschreven) klantervaringsgegevens, mag geconcludeerd worden dat deze vorm van budgettering
past binnen de bedrijfsvoering van BrabantZorg.
BrabantZorg participeert samen met BrabantWonen in ZorgGoedBrabant en ZorgGoedBrabant2.
Beide partijen hebben een belang van 50% in deze vastgoedstichtingen. Deze samenwerking heeft
lange tijd geleid tot een reductie van de vastgoedrisico’s bij BrabantZorg. Op basis van gewijzigde
wetgeving (herzieningswet)en fiscale richtlijnen is duidelijk geworden dat er aanpassingen moeten
komen in de bestaande constructie. Dit inzicht is uitgebreid besproken met de Raad van
Commissarissen van BrabantWonen en de Raad van Toezicht van BrabantZorg. In 2015 wordt een
nieuw voorstel uitgewerkt rondom eigendoms- en huurverhoudingen van het vastgoed tussen
BrabantWonen en BrabantZorg. Deze voorstellen moeten passen binnen de geldende wettelijke
kaders en bovenal leiden tot vereenvoudiging van de governance en verantwoording.
Daarnaast participeert BrabantZorg samen met ziekenhuis Bernhoven in de stichting Zorghotel
Uden, deze stichting exploiteert het Hotel Udens Duyn. Beide partijen hebben ieder een belang van
50% in deze stichting. Hotel Udens Duyn is in september 2013 gestart met haar exploitatie, de
aanloop kosten en een gedeelte van de exploitatie worden gefinancierd door beide ‘moeders’.
BrabantZorg loopt ten aanzien van deze financiering een risico. Voor dit risico is een voorziening
getroffen in de jaarrekening.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 25
De exploitatie van Zorgzuster B.V., 100% dochter van BrabantZorg, laat in 2014 nog een negatief
resultaat zien. In de jaarrekening is een voorziening getroffen om dit exploitatie verlies te kunnen
dekken.
Fraudebestrijding is geborgd door de totale procesbeheersing. In het verslagjaar is geen fraude
geconstateerd.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 26
4 Beleid, inspanningen en prestaties
4.1 BrabantZorg met Aandacht
Het ondernemingsplan ‘Oog voor Elkaar’ geeft de koers, strategie en doelen aan van de organisatie
over de periode 2010-2014. Het is een handvat voor besluitvorming en prioritering.
De missie van BrabantZorg is in het ondernemingsplan opgenomen als volgt omschreven:
Onze ambitie is dat mensen zo plezierig mogelijk kunnen leven; zelfstandig wonen en regie
voeren over het eigen leven of zo nodig beschermd wonen met ondersteuning. Wij bieden
daarvoor passende huisvesting, professionele zorg en dienstverlening vanuit het besef dat
het in de kern gaat om relaties tussen mensen, die iets voor elkaar betekenen.
Daarbij geldt de visie dat BrabantZorg een organisatie is van en voor mensen; een organisatie die
in vele wijken en in elk dorp in de regio aanwezig is. De locaties met de vertrouwde namen vormen
het bekende gezicht van de organisatie. BrabantZorg wil voor haar cliënten, medewerkers en
vrijwilligers lokaal naar menselijke maat functioneren. BrabantZorg kiest vanuit deze visie voor de
kernwaarden ‘Aandacht’, ‘Keuze’ en ‘Gemak’.
BrabantZorg wil haar doelen bereiken door samenwerking met anderen langs twee lijnen: op het
gebied van wonen, zorg en welzijn en op het terrein van care en cure.
BrabantZorg en BrabantWonen organiseren met zorg- en welzijnsorganisaties in de regio Oss –
Uden - Veghel en Den Bosch een gezamenlijke gebiedsgerichte aanpak van wonen, zorg en welzijn.
Ook worden, samen met BrabantWonen en welzijnsorganisaties, nieuwe diensten ontwikkeld die de
eigen regie van ouderen ondersteunen en waar mogelijk maatschappelijke kosten terug dringen.
De tweede lijn van samenwerking betreft ketenontwikkeling op het terrein van care en cure. Met de
ziekenhuizen (Bernhoven en Jeroen Bosch), huisartsen en andere ketenpartners wordt voor
verschillende groepen cliënten de inhoud van zorg afgestemd en doorstroming binnen de keten
geoptimaliseerd.
Binnen BrabantZorg zijn er in het kader van het ondernemingsplan 3 programma’s actief:
1. Slim en Slank: De inzet van dit programma is om de werkprocessen te vereenvoudigen en
terug te brengen tot uitsluitend die activiteiten en handelingen die voor de cliënt van
betekenis zijn.
2. Klantrelatie: Dit programma is gericht op het leveren van de diensten die de cliënt wenst.
3. Samenwerken: In 2011 is, vanuit de wens om de samenwerking te verbeteren, samen met
‘In voor Zorg’ het programma ‘van Waarden naar Gedrag’ ontwikkeld.
We constateren dat de grenzen tussen al deze programma’s steeds meer vervagen en dat er
binnen BrabantZorg op vele ‘fronten’ ontwikkelingen zijn ingezet gericht op het verbeteren van
onze prestaties voor cliënten. Dit doel wordt niet alleen behaald door het optimaliseren van
processen, maar zeker ook door bewustwording en beïnvloeding van het eigen gedrag. De
principes van sociale innovatie helpen ons bij het realiseren van onze doelen. Deze ontwikkelingen
pakken we graag samen onder te titel ‘de Bewogen Beweging’. Kernbegrip in al onze
ontwikkelingen is en blijft Aandacht.
4.2 Resultaten voor de cliënt
Het bieden van aandacht is een structurele doelstelling van BrabantZorg. Het gaat hierbij over
aandacht in al het handelen. Het programma ‘van Waarden naar Gedrag’ draagt bij aan de
bewustwording- en concretisering van het handelingsrepertoire van de medewerkers in relatie tot
de cliënt en in relatie tot elkaar.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 27
Basisvoorwaarde voor goede zorg- en dienstverlening is aandacht voor veiligheid en kwaliteit van
zorg. Cliënten mogen rekenen op een veilige woonomgeving en op de professionaliteit van onze
medewerkers. Om dit te bewerkstelligen is extra inzet gepleegd op uitwerking en controle van
richtlijnen op het gebied van veiligheid. Zowel op het gebied van huisvesting, facilitaire
dienstverlening en voeding als binnen de zorgverlening zijn verbeteringen doorgevoerd en wordt
momenteel gewerkt aan het borgen van deze processen.
4.2.1 Klachten
BrabantZorg beschikt over een klachtenregeling voor cliënten. Uitgangspunt bij klachtenopvang is
dat klachten zo dicht mogelijk op het niveau waar ze ontstaan zijn, opgelost worden. Het gaat dan
om klachtenopvang door de medewerkers van de locatie.
In het klachtenproces is de cliëntcontactpersoon veelal het eerste aanspreekpunt. Als hier het
probleem niet opgelost kan worden, dan wordt de teammanager en vervolgens de manager
locatiegroep ingeschakeld.
De cliënt kan zich op elk moment wenden tot de cliëntvertrouwenspersoon. Elke locatie kent een
eigen cliëntvertrouwenspersoon, over het algemeen wordt deze rol vervuld door vrijwilligers met
een specifieke achtergrond of aantoonbare deskundigheid op het gebied van gesprekstechniek en
conflicthantering.
Naast het boven beschreven informele traject is er ook een formele wijze waarop klachten kunnen
worden ingediend. In dit traject neemt een onafhankelijke klachtencommissie conform de Wet
Klachtrecht Cliënten Zorgsector (WKCZ) een klacht in behandeling. Cliënten kunnen deze formele
weg bewandelen als ze van mening zijn dat een klacht niet tot tevredenheid is opgelost, als een
cliënt een inhoudelijke beoordeling van zijn/haar klacht wenst of als de cliënt wordt doorverwezen
door de cliëntvertrouwenspersoon. De klachtencommissie van BrabantZorg werkt ook voor Het
Retraitehuis. De werkwijze is vastgelegd in de ‘Klachtenregeling BrabantZorg en Het Retraitehuis’.
Daarnaast heeft de cliënt de mogelijkheid om een klacht voor te leggen aan de landelijke
geschillencommissie en eventueel aan de Inspectie voor de Gezondheidszorg (IGZ)
Een klacht uit 2013 werd in 2014 afgerond. Deze klacht werd gegrond verklaard en heeft geleid tot
aanbevelingen voor de organisatie.
Verder is er in 2014 door de klachtencommissie een klacht behandeld, die uiteindelijk niet tot een
hoorzitting en een uitspraak heeft geleid maar in een gesprek tussen klager en zorgaanbieder is
opgelost.
4.2.2 Kwaliteit en klantervaringen
In 2014 is een klantervaringsonderzoek afgenomen op basis van de CQ index. In algemene zin is
de conclusie gerechtvaardigd dat cliënten en mantelzorgers in hoge mate tevreden zijn met de
dienstverlening van BrabantZorg. In vergelijking met het onderzoek van 2012 zijn op alle
indicatoren de uitkomsten verbeterd. Ook in vergelijking met de zogenaamde ‘spiegelgroep’, kent
BrabantZorg op alle indicatoren een hogere score.
BrabantZorg heeft ook in 2014 deelgenomen aan de benchmark voor de organisaties in de VVT. In
deze vergelijking scoort BrabantZorg voor de doelgroep ZorgThuis een A (kopgroep), voor de
doelgroep Verpleging en Verzorging een B (middengroep) en ook voor de doelgroep PG een B. Voor
de totaalscore binnen de benchmark op het onderdeel cliënt komen we daarmee uit op een B
score. Een score waar we natuurlijk blij mee zijn maar waarbij we tevens zien dat de marges
tussen koplopers en middengroep uiterst klein zijn. In feite is dat goed nieuws voor de totale
sector, de ervaren kwaliteit neemt toe.
De uitkomsten uit het CQ onderzoek zijn lokaal besproken met management, cliëntenraad en
medewerkers. Waar nodig heeft dit geleid tot aanpassingen of accentueren van beleid.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 28
Bij afwezigheid van een landelijk instrument voeren de revalidatieafdelingen en de dagbehandeling
periodieke metingen uit van klantervaringen op basis van een eigen vragenlijst. De ervaring met
dit type metingen is positief, met name omdat er snelle verbeteracties kunnen worden ingezet. Het
gevoel van ‘eigenaarschap’ binnen het team van zowel de meting als de resultaten is groot. In
2015 zal worden nagedacht over eventuele nieuwe methoden om klantervaringen te meten en te
monitoren.
Het bewaken en ontwikkelen van de kwaliteit van zorg wordt binnen BrabantZorg vormgegeven
door de regiegroep Kwaliteit. Binnen de gestelde kwaliteitskaders zijn de locaties verantwoordelijk
voor de uitvoering van het kwaliteitsbeleid. De locaties worden daarbij ondersteund door
kwaliteitsconsulenten vanuit de specialisatie Organisatie Beleid.
De veiligheid en kwaliteit van zorg wordt gemeten in de jaarlijkse meting Zorginhoudelijke
Veiligheid (ZI). In 2014 is door de IGZ een nieuwe methodiek geïntroduceerd voor het beoordelen
van de werkprocessen op het terrein van kwaliteit en veiligheid. De meting op basis van deze
nieuwe systematiek heeft begin 2015 plaatsgevonden binnen BrabantZorg, de uitkomsten hiervan
zijn nog niet bekend.
Een van de pijlers op het gebied van veilige zorgverlening is het melden van incidenten. Op basis
van analyse van deze meldingen worden verbeteringen doorgevoerd in de (zorg)processen om de
veiligheid voor cliënten te verhogen. Meldingen worden op teamniveau geanalyseerd door
teammanager en kwaliteitsconsulent en besproken in de teamoverleggen. BrabantZorg werkt vanaf
2014 met het PLIC beleid (preventie en leren van incidenten in de cliëntenzorg), dit wordt
ondersteund door een eenvoudige meldingsmodule in het LeefZorgPlan en begeleid door de
kwaliteitsconsulenten. Het nieuwe beleid legt de nadruk op preventie en leren van fouten.
4.2.3 Ontwikkeling van de zorgvraag
Ontwikkeling van de zorgvraag is vooral ingegeven door de demografische ontwikkelingen in de
regio, maar is ook sterk gekoppeld aan de ontwikkeling van de financiering van de zorg.
BrabantZorg heeft middels haar aangepaste Portfoliostrategie haar positie bepaald ten opzichte van
(toekomstige) klantgroepen. Globaal worden drie klantgroepen onderscheiden. BrabantZorg blijft
zich binnen haar locaties richten op de meest kwetsbare doelgroep, de dementerende oudere.
Veiligheid en een herkenbare omgeving staan hierbij centraal.
Geriatrische revalidatie wordt binnen specifieke locaties geleverd, hierin staat vooral de
beschikbaarheid van voldoende gespecialiseerde verzorgenden en behandelaars centraal.
Daarnaast richt BrabantZorg zich op de Zorg Thuis met een breed aanbod van zorg en diensten.
Als alternatief voor verzorgingshuiszorg kent BrabantZorg het product Zorgwonen. Op basis van
dienstverlening zoals die thuis wordt gegeven, ervaren cliënten de voordelen van 24uurs
beschikbaarheid van zorg en de gemaksdiensten van de locatie. Eind 2014 waren er 135
zorgwoningen verhuurd aan 155 cliënten.
Binnen de huishoudelijke thuiszorg, welke geleverd wordt door BrabantZorg Schoon, is het voorbije
jaar veel tijd en energie gestoken in het maken van nieuwe afspraken met cliënten over de aard en
omvang van de dienstverlening, de zogenaamde ‘keukentafel gesprekken’ op basis van de
afnemende gemeentelijke budgetten voor deze dienstverlening.
4.3 Resultaten voor medewerkers
De doelen voor medewerkers uit het ondernemingsplan ‘Oog voor Elkaar’ hebben betrekking op de
kwantiteit, de kwaliteit, motivatie en gezondheid van medewerkers. Daarnaast is geïnvesteerd in
Jaardocument 2014 BrabantZorg 29
de cultuuromslag ‘Van Waarden naar Gedrag’ en is het aantal sociaal innovatieve projecten verder
toegenomen.
De onzekerheden over de toekomstige financiering (en daarmee de houdbaarheid) van een aantal
producten en diensten zijn toegenomen. BrabantZorg heeft de keuze gemaakt om haar flexibele
personele schil voor 2014 te handhaven op een norm van 25%. Dit betekent dat 25% van de
personeelsinzet wordt geleverd door medewerkers met een tijdelijk contract, door medewerkers
met een deeltijdcontract op basis van ‘extra uren’ of door leerlingen. Bovenstaande heeft geleid tot
een beleid waarin zeer terughoudend werd omgegaan met het aanbieden van contracten voor
onbepaalde tijd. Begin 2015 is dit beleid geëvalueerd en lijkt er ruimte om eerder over te gaan tot
het aangaan van een contract voor onbepaalde tijd. Dit blijft echter sterk afhankelijk van de soort
functie en het bedrijfsonderdeel waar men werkzaam is.
4.3.1 Strategisch personeelsbeleid
Het strategisch personeelsbeleid maakt een verbinding tussen de ontwikkelingen op de
arbeidsmarkt, de ontwikkelingen binnen de ouderenzorg en de ontwikkelingen binnen de opleiding.
Voor de zorgfuncties is het beleid vooral gericht op het aantrekken en behouden van verzorgenden
en verpleegkundigen. De ontwikkelingen op dit gebied worden per kwartaal gerapporteerd aan de
hand van de zogenaamde kwalificatie mix waarin zorgzwaarte wordt afgezet tegen de kwalificaties
van de medewerkers. Werving en behoud van met name niveau 5 opgeleide medewerkers vraagt
voor de komende jaren extra aandacht.
Activiteiten op het gebied van training, scholing en opleiding worden ontwikkeld, uitgevoerd en
gecoördineerd vanuit de BrabantZorg Academie in het algemeen en het Leer- en Stagecentrum in
het bijzonder. De Academie ontwikkelt jaarlijks een catalogus waarin alle opleidingsmogelijkheden
worden weergegeven. Het Leer- en Stagecentrum is verantwoordelijk voor de opleiding en
begeleiding van leerlingen en stagiaires. BrabantZorg werkt in het kader van de BBL-opleidingen
samen met 6 ROC’s en 2 HBO-instellingen. MBO-stagiaires zijn afkomstig van 4 ROC’s en HBO-
stagiaires van 3 hogescholen. Stagiaires van praktijkonderwijs komen van diverse scholen voor
praktijkonderwijs (VMBO) in de regio’s waar BrabantZorg locaties heeft.
In 2014 waren gemiddeld 261 leerlingen (199 fte) middels een beroepsbegeleidende leerweg (BBL)
in opleiding.
4.3.2 Gezond personeel
BrabantZorg heeft als doel gesteld om in 2014 het verzuim teruggebracht te hebben tot 4%. Het
gemiddelde verzuim is echter toegenomen t.o.v. 2013 naar 5,57%, we blijven daarmee achter op
het gestelde doel. In de branche bedraagt het gemiddelde verzuimpercentage 5,64%. Het verzuim
van BrabantZorg over 2013 is daarmee 0,07% lager dan het gemiddelde van de branche.
Naast analyse en gerichte aanpak van het verzuim op de verschillende locaties wordt ook veel werk
gemaakt van preventie en vitaliteit. Er is in 2014 een contract aangegaan met Fitland waardoor
medewerkers en vrijwilligers van BrabantZorg onder zeer gunstige financiële condities kunnen
sporten.
4.3.3 Vrijwilligers en informele zorg
BrabantZorg behaalt haar resultaten voor cliënten voor een belangrijk deel door de inzet van
vrijwilligers. Zij vormen een niet weg te denken groep binnen BrabantZorg. In het totaal zijn ruim
3550 vrijwilligers betrokken bij cliënten in onze zorglocaties.
Lokaal worden vrijwilligers betrokken bij diverse overleggen en BrabantZorg kent een periodiek
overleg van de Raad van Bestuur met delegaties van vrijwilligers over het algemene beleid van
BrabantZorg.
De inzet van vrijwilligerscoördinatoren is succesvol gebleken in de begeleiding en werving van
vrijwilligers. Om een beeld te krijgen van de waardering en ervaringen van vrijwilligers die actief
Jaardocument 2014 BrabantZorg 30
zijn binnen BrabantZorg, is er begin 2014 een tevredenheidsonderzoek afgenomen onder
vrijwilligers. In hoofdlijnen kent dit onderzoek de volgende conclusies:
De vrijwilligers van BrabantZorg zijn over het algemeen erg tevreden.
Er is sprake van een duidelijke vergrijzing. Het merendeel van de vrijwilligers is 60 jaar of
ouder.
Werving gebeurt voornamelijk via familie, vrienden en bekenden en ook via vrijwilligers
van BrabantZorg.
De vrijwilligers zijn erg tevreden over de inhoud van het werk en ook blijkt dat de meesten
erg gemotiveerd zijn en dat ze het werk met voldoening en plezier doen.
De vrijwilligers zijn zeer tevreden over de begeleiding en waardering.
De vrijwilligers zijn tevreden over de samenwerking met zowel beroepskrachten als andere
vrijwilligers van BrabantZorg. Ook heerst er een goede sfeer binnen de teams en/of
afdelingen.
De BrabantZorg -vrijwilligers zijn tevreden over de werkomgeving.
Over de reiskostenvergoeding en de inspraak zijn de vrijwilligers minder tevreden.
De uitkomsten van het onderzoek worden gebruikt voor het optimaliseren van het
vrijwilligersbeleid.
Toekomstige ontwikkelingen wijzen nadrukkelijk in de richting van een toename van de inzet van
‘informele zorgverleners’. Naast de uitbreiding van de inzet van vrijwilligers en mantelzorgers, wil
BrabantZorg aandacht geven aan het samenspel tussen formele en informele zorgverleners. Dit
samenspel vraagt om aandacht en stelt nieuwe eisen aan de competenties van medewerkers en
management. Vanuit de nieuwe strategische visie wordt nadrukkelijk aandacht gegeven aan dit
proces.
4.3.4 Veranderen van onderop
Binnen BrabantZorg spannen we ons blijvend in om de eigen regie voor cliënten en medewerkers
te optimaliseren. In 2011 is in samenwerking met de Hogeschool Utrecht gestart met het project
sociale innovatie. Op basis van de successen uit 2012 is binnen verschillende locaties gestart met
verbetertrajecten op basis van sociale innovatie. Inmiddels heeft BrabantZorg dit model van
‘veranderen van onderop’ omarmd en gedefinieerd als dè manier waarop BrabantZorg
veranderingen teweeg brengt. In 2015 wordt het model verder uitgewerkt zodat de ondersteuning
en facilitering kan worden geoptimaliseerd.
BrabantZorg stuurt niet aan op een verandering van haar structuur maar ze ziet in deze
ontwikkelingen een beweging die leidt tot zelforganiserende teams. Het is evident dat de
taakinvulling van het management zal wijzigen op basis van bovengenoemde ontwikkelingen. In
2015 zal het begrip zelforganiserende teams verder worden geladen zodat ook de ondersteuning
van deze teams op een juiste manier kan worden ingezet.
4.4 Resultaten voor de organisatie
Met het ondernemingsplan ‘Oog voor Elkaar’ is een cultuurverandering ingezet die wij inmiddels de
bewogen beweging noemen. Kenmerkend voor deze beweging zijn Rijnlandse principes van sturen
en organiseren. Van hiërarchie naar een netwerkorganisatie, van normen naar waarden en van
waarden naar gedrag. Regie bij de cliënt en vertrouwen in de kracht van medewerkers zijn
belangrijke pijlers van dit proces.
BrabantZorg kent een platte organisatiestructuur met locatiegroepen als resultaat
verantwoordelijke eenheden waarin zelforganisatie als leidend besturingsprincipe geldt. Bestuur en
management streven er naar, als cultuurdragers van de beweging, de kernwaarden actief uit te
dragen voor alle medewerkers van de organisatie in woord en (belangrijker nog) in gedrag.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 31
Deze aanpak van sturen op waarden, eigen regie en zelforganisatie heeft geresulteerd in een
gedragen ondernemingsplan, vele verbetertrajecten en boven gemiddelde tevredenheid van
cliënten, medewerkers en goede bedrijfsresultaten.
4.4.1 Optimaliseren van bedrijfsprocessen
BrabantZorg heeft zich ten doel gesteld om de bedrijfsprocessen zo slim en slank mogelijk in te
richten. Met de toekomstige druk op het budget is het noodzaak om zoveel mogelijk middelen in te
kunnen zetten in het primaire proces.
Nadat in 2013 een nieuw personeelsinformatiesysteem is geïmplementeerd is in 2014 een aanvang
gemaakt met het verder vereenvoudigen van een aantal administratieve processen. Onder de
naam ‘Het roer om’ is het administratieve klantproces aangepast. Veranderingen in het
administratieve medewerkersproces zijn in 2014 voorbereid en worden in 2015 geoperationaliseerd
onder de titel ‘van Administratie naar Beter’. Een cruciaal aspect van dit veranderproces is het
optimaliseren van het plannings- en roosterproces en het inzetten van passende ICT in dit proces.
In 2014 is het LeefZorgPlan geïntroduceerd in de totale organisatie, een fors veranderingsproces
wat moet leiden tot passende informatie ten behoeve van het zorgproces en optimalisering van
risicosignalering. In 2015 wordt het cliëntportaal uitgerold waarin een directe mogelijkheid wordt
geboden voor familie om het zorgproces op afstand te kunnen volgen en te interacteren.
BrabantZorg heeft op basis van de normen voor informatieveiligheid (NEN 7510) een aantal
verbeteringen doorgevoerd in de beveiliging van persoonsgegevens en het vergroten van de
bewustwording van informatieveiligheid onder medewerkers. Het nieuwe wachtwoordenbeleid is
hiervan voor medewerkers het meest zichtbare element.
4.4.2 Veiligheid
Binnen BrabantZorg is er structureel aandacht voor brandveiligheid. Brandveiligheid ontstaat
wanneer de drie belangrijkste aspecten op het juiste niveau zijn geborgd. Dit zijn bouwtechnische,
installatietechnische en organisatorische aspecten.
Binnen elke locatie is o.a. een brandmeldinstallatie aanwezig. Voor al onze locaties (behalve ’t
Geerke) is deze brandmeldinstallatie aangesloten op de meldkamer in ’s-Hertogenbosch. De
installaties binnen de locaties van de Bommelerwaard zijn aangesloten op de meldkamer van
Nijmegen. Van hieruit worden in geval van een automatische melding de hulpverlenende diensten
gealarmeerd. Op locatie zijn er brandmeldpanelen, blusmiddelen, ontruimingsplannen,
noodverlichting en transparanten die de vluchtwegen en nooduitgangen aanduiden.
Een gebouw is in compartimenten verdeeld door middel van brandwerende scheidingen die kunnen
bestaan uit wanden, brandwerend glas, brandwerende deuren en brandkleppen in het
ventilatiesysteem die sluiten bij een brandalarm. Deuren in vluchtwegen en gesloten afdelingen die
op slot zijn worden bij een brandalarm vrijgegeven.
Er is vastgesteld beleid voor bedrijfshulpverlening (BHV) en per locatie is er een operationele BHV
organisatie. De ploegleiders BHV en alle BHV-ers hebben een basisopleiding conform de normering
van het Nederlands Instituut voor Bedrijfshulpverlening (NIBHV) gevolgd. Jaarlijks vindt er een
oefening plaats op elke locatie en worden de BHV-ers getraind. De locaties beschikken over een
bedrijfsnoodplan en een versieringsprotocol.
In het kader van de zorgcontinuïteit is een crisisteam samengesteld dat bij een calamiteit waarbij
de continuïteit van de bedrijfsvoering in gevaar komt de crisisorganisatie aanstuurt.
Er zijn zorgcontinuïteitsplannen opgesteld ter ondersteuning van de crisisorganisatie.
Per kwartaal wordt gerapporteerd over de stand van zaken en ontwikkelingen op het gebied van
veiligheid. Waar nodig wordt op basis van deze rapportage sturing gegeven aan het
veiligheidsbeleid.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 32
4.4.3 Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen
BrabantZorg maakt deel uit van het zorgnetwerk van MVO Nederland. Vanuit dit netwerk worden
de zeven MVO principes nader belicht en geconcretiseerd. Volgens ISO 26000 zouden organisaties
ten minste aandacht moeten besteden aan de volgende zeven principes:
1. Accountability
2. Transparantie
3. Ethisch gedrag
4. Respect voor belangen van stakeholders
5. Respect voor de wet
6. Respect voor internationale gedragsnormen
7. Respect voor mensenrechten
BrabantZorg is gericht op aandacht voor MVO in haar totale bedrijfsvoering. Binnen de nieuwe
strategische visie vormt duurzaamheid een belangrijk uitgangspunt van beleid. BrabantZorg kiest
er niet voor om een separaat MVO beleid te ontwikkelen wat los van andere beleidsterreinen wordt
geïmplementeerd en gemonitord. Juist de integratie van MVO principes e doelen binnen alle
beleidsterreinen leidt tot duurzame ontwikkelingen in de totale organisatie.
4.4.4 Joint ventures en dochterondernemingen
BrabantZorg heeft een strategische keuze gemaakt voor een aparte, juridische, positionering van
haar vastgoed in samenwerking met de woningcorporatie BrabantWonen in Oss. In hoofdstuk 5
wordt deze relatie nader toegelicht en wordt een beeld geschetst van de toekomst van deze
samenwerking.
Naast het vastgoed werken BrabantZorg en BrabantWonen ook op een aantal inhoudelijke
programma’s met elkaar samen. BrabantWonen en BrabantZorg hebben
samenwerkingsprogramma’s geformuleerd op het terrein van gezamenlijke klantbenadering,
gezamenlijke wijkaanpak en samenwerking in de backoffice.
Eind 2015 zullen BrabantWonen en BrabantZorg een gezamenlijk kantoor in Oss betrekken van
waaruit beide organisaties worden ondersteund.
Ziekenhuis Bernhoven en BrabantZorg zijn elk voor 50% eigenaar van de stichting Zorghotel Uden.
Deze stichting exploiteert hotel Udens Duyn. In 2014 is de governance van deze stichting
aangepast. De bestuurders van Bernhoven en BrabantZorg zijn verantwoordelijk voor de
exploitatie van het hotel, vanuit beide moeders wordt toezicht gehouden op de bedrijfsvoering en
resultaten. In 2014 is het management van het hotel overgedragen aan Fitland BV. In
samenspraak tussen Fitland, Bernhoven en BrabantZorg wordt gewerkt aan een optimalisatie van
marketing en bedrijfsvoering van het hotel. De eerste resultaten van deze maatregelen zullen
medio 2015 zichtbaar moeten worden.
Het exploitatieresultaat 2014 van Zorghotel Uden bedraagt negatief € 1,1 mln. Het eigen vermogen
bedraagt per 31 december 2014 negatief € 1,8 mln. De solvabiliteit (eigen vermogen /
balanstotaal) van Zorghotel Uden bedraagt ultimo 2014 negatief 130,8%.
BrabantZorg exploiteert Zorgzuster B.V. ten behoeve van de regio Noordoost Brabant. Deze
franchise formule is gericht op de verbinding en ondersteuning van ZZP-ers en zorgvragers in de
regio. BrabantZorg is 100% eigenaar van deze B.V.
4.5 Financieel beleid en financiële positie
BrabantZorg kent als geheel en dus ook voor iedere locatie en de onderliggende teams de
doelstelling om het eigen vermogen te laten groeien. De financiële risico’s in de bedrijfsvoering als
gevolg van eerder beschreven ontwikkelingen en systeem- en wetswijzigingen nemen toe. Daarom
Jaardocument 2014 BrabantZorg 33
is de jaarlijkse bijdrage aan de groei van het eigen vermogen van BrabantZorg vastgesteld op
1,5% van de bedrijfsopbrengsten.
Omdat BrabantZorg het vastgoed heeft ondergebracht in separate rechtspersonen
(ZorgGoedBrabant 1 en 2) bestaat er geen externe financieringsbehoefte voor BrabantZorg. De
omvang van het (nagestreefde) eigen vermogen is van dien aard dat daarmee de jaarlijkse
liquiditeitsschommelingen kunnen worden opgevangen.
Resultaatratio BrabantZorg (exploitatieresultaat/ bedrijfsopbrengsten)
Resultaatratio Vorig jaar Verslagjaar
0,031 0,031
Liquiditeit BrabantZorg (vlottende activa/ kort vreemd vermogen)
Liquiditeit Vorig jaar Verslagjaar
2,189 2,176
Solvabiliteit BrabantZorg
Solvabiliteit Vorig jaar Verslagjaar
Solvabiliteit (totaal eigen vermogen/ balanstotaal) 0,141 0,155
Solvabiliteit (totaal eigen vermogen/ totaal bedrijfsopbrengsten) 0,225 0,250
4.6 Toekomst
BrabantZorg heeft zich in 2014 gericht op het ontwikkelen van haar strategische visie “Samenspel
in Zorg”. Deze visie is tot stand gekomen door intensief samenspel met onze belanghouders en
gaat uit van de nieuwe visie op gezondheid welke door Machteld Huber is gedefinieerd.
Inmiddels hebben we mogen ervaren dat deze visie aanslaat bij medewerkers en vrijwilligers van
BrabantZorg en voortgaat op de resultaten van het ondernemingsplan ‘Oog voor Elkaar’.
Met deze strategische visie wil BrabantZorg een basis leggen om elke denkbare toekomst tegemoet
te kunnen treden.
We weten dat de consequenties van het kabinetsbeleid pas de komende jaren zichtbaar en
voelbaar zullen worden. In onze financiële meerjarenprognose hebben we deze impact ook vertaald
in een lagere resultaatsverwachting. BrabantZorg lijkt voldoende in staat de effecten van het beleid
te spreiden in de tijd en zo te werken aan duurzame aanpassingen van haar organisatie.
De komende jaren gaan we in een drietal ‘expedities’ de toekomst tegemoet en ontdekken we de
meerwaarde van Samenspel in Zorg, Elke dag Leren en Slimme Bedrijfsvoering.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 34
5 Positionering vastgoed
5.1 ZorgGoedBrabant
BrabantWonen en BrabantZorg werken intensief samen aan een aantal maatschappelijke opgaven.
Deze samenwerking is in 2006 en 2010 geëffectueerd door deelname van BrabantWonen in
respectievelijk ZorgGoedBrabant en ZorgGoedBrabant 2, twee stichtingen waarin het vastgoed van
BrabantZorg is ondergebracht.
De Raad van Bestuur van ZorgGoedBrabant wordt gevormd door de bestuurders van BrabantZorg
en BrabantWonen. De Raad van Commissarissen bestaat uit leden van de Raad van
Commissarissen van BrabantWonen en leden van de Raad van Toezicht van BrabantZorg.
ZorgGoedBrabant is een toegelaten woningcorporatie en eigenaar van veertien zorglocaties van
BrabantZorg in de regio Maasland. Daarnaast bezit ZorgGoedBrabant ruim 750 (service)woningen
voor zelfstandig wonende ouderen, meestal gelegen in de nabijheid van één van de zorglocaties.
ZorgGoedBrabant2 wordt op dezelfde wijze bestuurd als ZorgGoedBrabant. Conform de statuten is
ZorgGoedBrabant2 een woningstichting en eigenaar van veertien zorglocaties in de regio's Uden-
Veghel, 's-Hertogenbosch en De Bommelerwaard. ZorgGoedBrabant2 heeft ten doel het huisvesten
van ouderen in haar werkgebied.
Namens ZorgGoedBrabant verricht BrabantWonen alle uitvoerende werkzaamheden. BrabantZorg
huurt de intramurale locaties van ZorgGoedBrabant en verleent zorg.
De samenwerking is uniek, maar niet exclusief. BrabantWonen werkt ook samen met andere
zorginstellingen en BrabantZorg met andere corporaties.
Zo lang mogelijk, zo gezond mogelijk en zo plezierig mogelijk thuis blijven wonen. Dat is onze
gezamenlijke missie. Door ons vastgoed, een gezamenlijke klantbenadering, een integrale
wijkaanpak en onze daadwerkelijke samenwerking, werken we aan deze missie.
Het afgelopen jaar is duidelijk geworden dat de meerwaarde van onze samenwerking groot is,
maar dat de mogelijkheid om gezamenlijk beide vastgoeddochters te exploiteren onder druk staat.
De ontwikkelingen binnen de volkshuisvesting hebben geleid tot een pakket maatregelen met
verstrekkende gevolgen voor de bestaande (juridische) samenwerkingsvorm tussen BrabantWonen
en BrabantZorg.
De herzieningswet stelt nieuwe eisen aan bestuurders van corporaties en laat geen combinatie van
verantwoordelijkheden toe. Ook ten aanzien van fiscaliteit en de borging van financiering, blijkt de
bestaande constructie niet langer een toegevoegde waarde te bieden.
In 2014 zijn de eerste scenario’s geschetst voor het aanpassen van de bestaande situatie, deze zijn
uitgebreid met de toezichthouders gedeeld.
Begin 2015 is het principe besluit genomen om het vastgoed van ZorgGoedBrabant in de toekomst
onder te brengen bij BrabantWonen. De voorbereidingen voor deze ‘operatie’ worden momenteel
getroffen.
Hoewel hiermee het ‘voertuig’, waarmee de samenwerking tussen BrabantWonen en BrabantZorg
gestalte heeft gekregen, gaat verdwijnen, blijven de samenwerkingsambities nog springlevend en
gaan we hand in hand met elkaar verder om onze gezamenlijke maatschappelijke uitdagingen het
hoofd te bieden.
5.2 Resultaat
Naast het dagelijks adequaat beheren en onderhouden van het zorgvastgoed wat binnen
ZorgGoedBrabant (2) is ondergebracht, zijn er ook een aantal bijzondere resultaten te noemen.
In 2014 is de nieuwbouw van Simeonshof in Erp opgeleverd en in gebruik genomen.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 35
Tevens is een aanvang gemaakt met de verbouwprojecten van Martinushuis in Nuland en De
Wilberthof in Berghem.
Het exploitatieresultaat 2014 van ZorgGoedBrabant bedraagt € 1,0 mln. Het eigen vermogen
bedraagt per 31 december 2014 € 49,3 mln. De solvabiliteit (eigen vermogen / balanstotaal) van
ZorgGoedBrabant bedraagt ultimo 2014 27,8%.
Het exploitatieresultaat 2014 van ZorgGoedBrabant2 bedraagt € 0,3 mln. Het eigen vermogen
bedraagt per 31 december 2014 € 72,0 mln. De solvabiliteit (eigen vermogen / balanstotaal) van
ZorgGoedBrabant2 bedraagt ultimo 2014 44,0%.
De (verkorte) balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht van ZorgGoedBrabant,
ZorgGoedBrabant2 en Zorghotel Uden zijn onder 6.1.9, 6.1.10 en 6.1.11 opgenomen in de
jaarrekening van Stichting BrabantZorg.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 36
6 Jaarrekening
6.1 Bestuursverslag
Hieronder volgt een korte analyse van de ontwikkeling van het eigen vermogen en het resultaat.
Vermogen
De ontwikkeling van het eigen vermogen van 2012 tot en met 2014, aan het einde van het
boekjaar is als volgt:
X miljoen
2012 40,9
2013 47,3
2014 54,0
Het eigen vermogen per 31 december 2014 bestaat uit de volgende componenten:
X miljoen
Bestemmingsfondsen 52,0
Overige reserves 2,0
54,0
De omvang van het eigen vermogen uitgedrukt in een percentage van de totale
bedrijfsopbrengsten geeft het volgende verloop:
2012 19,8%
2013 22,5%
2014 25,0%
Zowel de absolute omvang van het totale eigen vermogen als de verhouding tussen het eigen
vermogen en de totale bedrijfsopbrengsten is in 2014 gestegen. Deze verbeterde financiële positie
moet worden gezien in het licht van de toekomstige ontwikkelingen en daarmee samenhangende
toenemende risico’s voor zorginstellingen. In relatie tot deze ontwikkelingen is de
vermogenspositie op dit moment goed.
Resultaat
De ontwikkeling van het resultaat van 2012 tot en met 2014 is als volgt:
X miljoen
2012 4,2
2013 6,5
2014 6,7
Bedrijfsopbrengsten
De bedrijfsopbrengsten bedragen over 2014 € 216,3 mln. (2013 € 210,4 mln.). Het wettelijk
budget voor aanvaardbare kosten AWBZ bedraagt € 188,6 mln. en het budget aanvaardbare
kosten ZVW (GRZ) bedraagt € 9,5 mln. wat leidt tot een totaal budget aanvaardbare kosten van
€ 198,1 mln. (2013 € 194,1 mln.). De overige bedrijfsopbrengsten bedragen € 18,2 mln. (2013
€ 16,3 mln.).
Jaardocument 2014 BrabantZorg 37
6.1.1 Balans per 31-12-2014 (na resultaatsbestemming)
Ref. 31-dec-14 31-dec-13
€ €
ACTIVA
Vaste activa
Immateriële vaste activa 1 0 0
Materiële vaste activa 2 260.357.778 257.191.346
Financiële vaste activa 3 8.822.262 5.915.742
Totaal vaste activa 269.180.040 263.107.088
Vlottende activa
Voorraden 4 0 0
Onderhanden werk uit hoofde van DBC's 5 1.450.548 2.089.739
Vorderingen uit hoofde van bekostiging 6 527.813 121.961
Vorderingen en overlopende activa 7 5.659.530 6.902.790
Effecten 8 0 0
Liquide middelen 9 72.773.717 63.946.181
Totaal vlottende activa 80.411.608 73.060.671
Totaal activa 349.591.648 336.167.759
Ref. 31-dec-14 31-dec-13
PASSIVA € €
Eigen vermogen
Kapitaal 10 54.022.293 47.325.825
Totaal eigen vermogen 54.022.293 47.325.825
Voorzieningen 11 4.096.724 3.951.695
Langlopende schulden 12 254.520.626 251.519.575
Kortlopende schulden
Schulden uit hoofde van bekostiging 6 184.517 830.615
Kortlopende schulden en overlopende passiva 13 36.767.488 32.540.049
Totaal kortlopende schulden 36.952.005 33.370.664
Totaal Passiva 349.591.648 336.167.759
Jaardocument 2014 BrabantZorg 38
6.1.2 Resultatenrekening over 2014
Ref. 2014 2013
€ €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 16 189.591.005 186.271.214
Niet gebudgetteerde zorgprestaties 17 5.018.112 4.374.057
Omzet DBC's 18 9.497.188 8.860.685
Subsidies 19 2.110.999 1.337.003
Overige bedrijfsopbrengsten 20 10.116.973 9.545.298
Som der bedrijfsopbrengsten 216.334.277 210.388.257
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 21 142.520.982 138.287.017
Afschrijvingen op financiële en materiële vaste activa 22 11.881.544 11.302.387
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 23 0 0
Overige bedrijfskosten 24 42.385.368 40.732.147
Som der bedrijfslasten 196.787.894 190.321.551
BEDRIJFSRESULTAAT 19.546.383 20.066.706
Financiële baten en lasten 25 12.849.915 13.605.654
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING 6.696.468 6.461.052
Buitengewone baten en lasten 26 0 0
RESULTAAT BOEKJAAR 6.696.468 6.461.052
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2014 2013
€ €
Toevoeging/(onttrekking):
Bestemmingsfondsen 6.638.732 6.361.601
Overige reserves 57.736 99.451
6.696.468 6.461.052
Jaardocument 2014 BrabantZorg 39
6.1.3 Kasstroomoverzicht
2014 2013
€ € € €
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat 19.546.383 20.066.706
Aanpassingen voor :
- afschrijvingen MVA (exlusief financial lease) 1.703.212 1.289.410
- afschrijvingen financial lease 8.939.989 8.729.869
- afschrijvingen FVA 1.238.343 1.283.108
- mutaties voorzieningen 352.130 855.216
12.233.674 12.157.603
Veranderingen in vlottende middelen:
- voorraden 0 0
- mutatie operationele vorderingen (excl. kortlopend
deel FVA) 1.882.451 -5.608.515
- mutatie operationele schulden (excl. schulden
kredietinstellingen) 4.227.439 -9.472.380
- mutatie financieringstekort -1.051.950 -2.941.110
5.057.940 -18.022.005
Kasstroom uit bedrijfsoperaties 36.837.997 14.202.304
Ontvangen interest 648.394 728.473
Betaalde interest (excl. financial lease) -48.291 -185.943
Betaalde interest - financial lease -13.450.018 -14.088.778
-12.849.915 -13.546.248
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 23.988.082 656.056
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen materiële vaste activa (excl. financial
lease) -944.514 -1.067.367
Desinvesteringen materiële vaste activa 132.048 0
Investeringen financiële vaste activa 0 0
Desinvesteringen immateriële vaste activa 0 0
Verkrijging leningen u/g -7.490.050 0
Aflossing leningen u/g 2.288.086 -1.893.951
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -6.014.430 -2.961.318
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Mutatie schulden aan banken 0 0
Nieuw opgenomen leningen 0 0
Aflossingen langlopende schulden -9.146.116 -8.803.946
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten -9.146.116 -8.803.946
Mutatie geldmiddelen 8.827.536 -11.109.208
Saldo liquide middelen 1 januari 2014/2013 63.946.181 75.055.388
Mutatie geldmidddelen 8.827.536 -11.109.207
Saldo liquide middelen 31 december 2014/2013 72.773.717 63.946.181
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 40
Toelichting: De investeringen en desinvesteringen met betrekking tot de financial lease maken geen onderdeel uit van dit kasstroomoverzicht.
6.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling
6.1.4.1 Algemeen
Statutaire vestigingsplaats Stichting BrabantZorg is statutair gevestigd in Oss. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving.
Continuïteitsveronderstelling De jaarrekening is opgesteld, uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.
Vergelijking met voorgaand jaar / stelselwijziging De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Met ingang van boekjaar 2013 is besloten om de gebouwen die worden gehuurd middels een financial lease constructie te waarderen op de reële waarde van de toekomstige afschrijvingen. Tot en met boekjaar 2012 werden deze gebouwen gewaardeerd op de contante waarde van de
toekomstige leasebedragen. De wijziging van de waardering is ten behoeve van de transparantie en eenvoud van de jaarrekening.
Activiteiten Joint Ventures
De activiteiten van ZorgGoedBrabant en ZorgGoedBrabant 2 hebben als doel om 'mensen zo lang, zo thuis, zo gezond en zo plezierig mogelijk te laten wonen en leven'. De beide entiteiten leveren hiertoe, samen met BrabantWonen, de huisvesting met aanvullende woondiensten. BrabantZorg levert hiertoe zorg- en welzijnsarrangementen. De beide entiteiten hebben als werkgebied de gemeenten Bernheze, Boekel, Boxmeer, Boxtel, Cuijk, Grave, Haaren, 's-Hertogenbosch, Heusden, Landerd, Maasdonk, Maasdriel, Mill en Sint Hubert, Oss, Schijndel, Sint-Anthonis, Sint-
Michielsgestel, Sint-Oedenrode, Uden, Veghel, Vught en Zaltbommel. De activiteiten van Zorghotel Uden hebben als doel om zonder winstoogmerk een zorghotel te exploiteren ten behoeve van de zorg en revalidatiebehandelingen van patiënten.
Groepsverhoudingen
Niet-geconsolideerde maatschappijen:
Zeggen- Geplaatst
schapsbelang aandelen- Eigen
Rechtsvorm Statutaire in de rechts- kapitaal Vermogen Resultaat
Naam zetel persoon 31-12-2014 2014
ZorggoedBrabant (Joint venture) Stichting Oss 50% - 49.348.000 1.007.000
ZorggoedBrabant 2 (Joint venture) Stichting Oss 50% - 72.000.000 309.000
Zorghotel Uden (Joint venture) Stichting Uden 50% - -1.783.589 -1.079.171
Zorgzuster Noordoost Brabant B.V. Oss 100% 18.000 -159.601 -19.601
Jaardocument 2014 BrabantZorg 41
Bestuurlijke verhouding en samenstelling van het bestuur en toezichthoudend orgaan van elke Joint Venture. Door BrabantZorg en BrabantWonen worden de beide entiteiten ZorgGoedBrabant en ZorgGoedBrabant 2 ervaren als een gezamenlijke 'dochterorganisatie', omdat beide 'moederorganisaties' de zeggenschap gelijkelijk verdeeld hebben.
In statuten, reglementen en overeenkomsten is opgenomen op welke wijze de bestuursorganen zijn ingericht. De samenstelling van de Raad van Bestuur (hierna het bestuur) van ZorgGoedBrabant 2 is gelijk aan die van ZorgGoedBrabant. Dat betekent dat de algemeen directeur van BrabantWonen en de leden van de Raad van Bestuur van BrabantZorg gezamenlijk het bestuur vormen. In het jaar 2014 waren dit:
- de heer ir. H.M.H. Windmüller (1959), algemeen directeur van BrabantWonen; - mevrouw drs. W.J.C.M. de Jong (1956), lid van de Raad van Bestuur van BrabantZorg; - de heer drs. A.C.M. van Osch (1955), lid van de Raad van Bestuur van BrabantZorg; - de heer drs. F.H. van de Werfhorst (1953), voorzitter van de Raad van Bestuur van
BrabantZorg.
In het Bestuursreglement is de taakverdeling binnen het bestuur vastgelegd. Dit reglement is,
evenals de statuten en alle andere stukken waarnaar in dit verslag wordt verwezen, op te vragen bij het bestuurssecretariaat van BrabantWonen. ZorgGoedBrabant (inclusief ZorgGoedBrabant 2) heeft een eigen website, te weten www.zorggoedbrabant.nl. Met deze site kan gemakkelijk en transparant informatie worden gegeven over de activiteiten en prestaties. Door BrabantZorg en Ziekenhuis Bernhoven wordt het Zorghotel Uden ervaren als een gezamenlijke 'dochterorganisatie', omdat beide 'moederorganisaties' de zeggenschap gelijkelijk
verdeeld hebben. In statuten en overeenkomsten is opgenomen op welke wijze de bestuursorganen zijn ingericht. Dat betekent dat de leden van de Raad van Bestuur van Bernhoven en de leden van de Raad van Bestuur van BrabantZorg gezamenlijk het bestuur vormen. In het jaar 2014 waren dit: - de heer drs. J.S. van der Heide, tot 1 februari 2014 voorzitter van de Raad van Bestuur van Bernhoven;
- de heer P. Bennemeer, lid van de Raad van Bestuur vanaf 1 februari 2014 voorzitter Raad van Bestuur van Bernhoven;
- mevrouw drs. W.J.C.M. de Jong (1956), lid van de Raad van Bestuur van BrabantZorg; - de heer drs. A.C.M. van Osch (1955), lid van de Raad van Bestuur van BrabantZorg; - de heer drs. F.H. van de Werfhorst (1953), voorzitter van de Raad van Bestuur van BrabantZorg. De statuten en alle andere stukken waarnaar in dit verslag wordt verwezen, zijn op te vragen bij
het bestuurssecretariaat van BrabantZorg. Zorgzuster Noordoost Brabant BV De activiteiten van Zorgzuster Noordoost Brabant BV hebben als doel om zorgverleners (zelfstandigen zonder personeel) en zorgvragers bij elkaar te brengen. Daarbij ondersteunt de vennootschap de zorgverleners bij hun ondernemerschap en optimaliseert de vennootschap door middel van een dienstenpakket, de kwaliteit van de zorg- en dienstverlening van de zorgverlener.
BrabantZorg maakt op grond van artikel 407 BW 2 Titel 9 gebruik van de consolidatievrijstelling verband houdende met de zeer geringe omvang van deze entiteit. Verbonden rechtspersonen Alle maatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf groepsverhoudingen, worden aangemerkt als verbonden partij. Er hebben zich géén transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-
zakelijke grondslag. Waarderingsgrondslagen WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi) publieke sector (WNT) heeft BrabantZorg zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 42
6.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva
Activa en passiva
Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en
veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en passiva, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor
de herziening gevolgen heeft.
Materiële vaste activa De materiële vaste activa die onder de financial lease constructie vallen, worden gewaardeerd tegen de reële waarde van de toekomstige afschrijvingscomponent in de leasetermijnen. De materiële vaste activa die eigendom zijn, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van afschrijvingen. De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn: - Inventaris: 10%
- Vervoermiddelen: 20% De afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de verwachte economische gebruiksduur van het vast actief. Vanaf jaar 2010 is er voor gekozen de automatiseringskosten rechtstreeks ten laste van het resultaat te brengen in het jaar van aanschaf. Kosten voor groot onderhoud worden verwerkt in de jaarlijks betaalde huurbedragen aan
ZorgGoedBrabant en ZorgGoedBrabant 2.
Bijzondere waardevermindering Vaste activa dienen te worden beoordeeld op bijzonderde waardeverminderingen met een duurzaam karakter. Dit doet zich voor bij wijzigingen in omstandigheden die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend kan worden. De terugverdienmogelijkheden van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de
geschatte contante waarde van de toekomstige netto-kasstromen die het actief naar verwachting zal genereren, of de bij verkoop te realiseren directe opbrengstwaarde indien deze hoger is. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde (= hoogste van enerzijds de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen en anderzijds de directe opbrengstwaarde), worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Stichting BrabantZorg beschikt (via
huurovereenkomsten) over vastgoed waar zorg wordt verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge art. 6 van de AWBZ. Stichting BrabantZorg heeft de directe opbrengstwaarde bij verkoop, en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van dit zorgvastgoed benaderd op het niveau van de totale organisatie, en vergeleken met de boekwaarde van dit vastgoed en de overige met de
bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2014.
De bedrijfswaarde op basis van de verdiencapaciteit (NHC's) van het vastgoed vergeleken met de boekwaarde is positief. Bij de berekening van de contante waarde zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:
- Een levensduur van gemiddeld 30 jaar voor vastgoed. De levensduur kan worden aangepast indien de kwaliteit en functionaliteit daartoe aanleiding geven.
- Een gemiddelde bezettingsgraad van ca. 100%
Jaardocument 2014 BrabantZorg 43
- Een wijziging in de samenstelling van de cliëntenpopulatie (ZZP-mix) van "licht" naar "zwaar", waarbij de zorgzwaarte voor beide categorieën toeneemt.
- Uit de exploitatiebegroting van het vastgoed afgeleide kasstromen voor de jaren 2012 tot en met 2017 en genormeerde trendmatige kasstromen vanaf 2018 tot aan het einde van de levensduur. Bij de berekening hiervan is rekening gehouden met de effecten van de overgangsregeling 2012 - 2017.
- Vervangingsinvesteringen tot het niveau welke noodzakelijk worden geacht om het betreffende vastgoed tot aan het einde van de levensduur in gebruik te houden.
- Een disconteringsvoet van 4,5%. De directe opbrengstwaarde is ontleend aan het strategisch vastgoedplan. Stichting BrabantZorg heeft op grond van het strategisch vastgoedplan en de daarin uitgevoerde
berekeningen de verwachting dat toekomstige huurlasten meer dan volledig worden afgedekt door een vergoeding voor de kapitaalslasten op basis van het principe van normering (NHC) in de ZZP-tarieven. Financiële vaste activa
De deelneming in Zorgzuster Noordoostbrabant BV wordt gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de
grondslagen die gelden voor deze jaarrekening. Indien de waardering van deze deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening. De vorderingen op en leningen aan deelnemingen alsmede de overige vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte
voorzieningen. Voorraden Voorraden zijn gezien de vrij geringe omvang voor nihil opgenomen. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's - Geriatrische Revalidatie Zorg
Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's wordt gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde van de DBC's. De productie van het onderhanden werk is bepaald door de openstaande verrichtingen
te koppelen aan de DBC's die ultimo boekjaar openstonden. Op het onderhanden werk worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht. Voor voorzienbare verliezen op de onderhanden projecten uit hoofde van DBC's wordt een voorziening op de waardering in mindering gebracht. De waarde van de onderhanden DBC's is gebaseerd op de afleiding op peildatum 31 december 2014.
Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Deze voorziening wordt statistisch bepaald. Kortlopende vorderingen hebben een looptijd < 1 jaar. Liquide middelen
Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder de kortlopende schulden. Liquide middelen worden opgenomen voor de nominale waarde. Voorzieningen (algemeen)
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde respectievelijk nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 44
Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Hierna worden de grondslagen per afzonderlijke voorziening toegelicht:
Voorziening jubileumuitkeringen De voorziening jubileumuitkeringen is berekend tegen de contante waarde van de toekomstige betalingen. De hoogte van de voorziening is gebaseerd op grond van de geldende CAO-bepalingen, verwachte loonkostenontwikkeling en blijfkans. De blijfkans is geschat op basis van ervaringscijfers, rekening houdend met de leeftijd en dienstjaren. De gehanteerde disconteringsvoet bedraagt 2 %.
Voorziening langdurig zieken Deze post is te splitsen in twee delen: Langdurig zieken (€ 1,3 mln) die is gewaardeerd tegen nominale waarde en WGA-verplichting (€ 1,9 mln) die is gewaardeerd tegen contante waarde. De voorziening langdurig zieken wordt gevormd voor medewerkers die naar verwachting niet meer
terugkeren in het arbeidsproces en waarvoor een wettelijke loondoorbetalingstermijn van 2 jaar geldt.
De voorziening WGA-verplichting is voor het eerst gevormd in 2010, aangezien BrabantZorg geen WGA-premie betaalt aan het UWV en daarmee eigen risicodrager is. Dit betekent dat BrabantZorg voor gedeeltelijk arbeidsongeschikt personeel, na twee jaar, de verplichting heeft om 10 jaar lang loon door te betalen. Als iemand na 5 jaar voor 100% ziek is, dan gaat deze persoon volgens de regeling uit de WGA-regeling en gaat over naar de IVA-regeling. Uit ervaringscijfers blijkt dat overgang naar de IVA-regeling toch niet altijd toegekend wordt. Vandaar dat BrabantZorg rekening houdt met doorbetalingstermijnen van 10 jaar. Op basis van een onderliggende
berekening, die rekening houdt met een disconteringsvoet van 4,75% en daarmee het bedrag contant maakt, is deze voorziening bepaald op € 1,9 mln. Schulden en overlopende passiva Schulden worden opgenomen voor de nominale waarde. Kortlopende schulden hebben een looptijd van < 1 jaar.
Financiële instrumenten
Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten. Financiële instrumenten omvatten tevens in contracten besloten afgeleide financiële instrumenten (derivaten). Stichting BrabantZorg heeft geen derivaten. Financiële instrumenten worden bij eerste opname verantwoord tegen reële waarde, waarbij (dis)agio toewijsbare transactiekosten in
de eerste opname worden meegenomen.
6.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling
Algemeen
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor en hierna reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Lasten worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit
boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting BrabantZorg heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddelde verdiende loon berekend over de jaren dat de
werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting BrabantZorg. De verplichtingen, die voortvloeien uit deze rechten van haar personeel zijn ondergebracht bij het
Jaardocument 2014 BrabantZorg 45
bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting BrabantZorg betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per 1 januari diende het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 104,5% te hebben.
De dekkingsgraad (na indexatie) bedroeg toen 109%. Naar de stand van februari 2015 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 106% (Bron: www.pfzw.nl). Per 1 januari 2015 gelden nieuwe regels voor pensioenfondsen. Daarbij hoort ook een nieuwe berekening van de dekkingsgraad. De 'nieuwe' dekkingsgraad is het gemiddelde van de laatste twaalf dekkingsgraden. Door een gemiddelde te gebruiken zal de dekkingsgraad nu minder sterk schommelen. Op 31 december 2023 moet de dekkingsgraad minimaal 123% zijn. Het
pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Stichting BrabantZorg heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting BrabantZorg heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en
met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
Wettelijk budget aanvaardbare kosten Van zorginstellingen wordt gevraagd bij de vaststelling van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten rekening te houden met de definitieve indexering van de diverse componenten van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten.
6.1.4.4 Grondslagen voor opstelling kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld overeenkomstig de indirecte methode. Het geldmiddelenbegrip bestaat uit liquide middelen en schulden aan kredietinstellingen. Ontvangen en betaalde interest wordt opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 46
6.1.5 Toelichting op de balans
Toelichting: Gebouwen; De gebouwen zijn niet in juridisch eigendom van BrabantZorg. Deze worden gehuurd van ZorgGoedBrabant, ZorgGoedBrabant 2 en derden. Omdat het economisch risico bij BrabantZorg
ligt is sprake van een financial lease constructie. De investeringen hebben grotendeels betrekking
op de nieuwbouw van locatie Simeonshof in Erp en verbouw van de locaties Martinushuis in Nuland en De Wilberthof in Berghem. Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 6.1.6.
ACTIVA
1. Immateriële vaste activa
De specificatie is als volgt : 31-dec-14 31-dec-13
€ €
Goodwill 0 0
Licentiekosten 0 0
Overige 0 0
Totaal immateriële vaste activa 0 0
Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven : 2014 2013
€ €
Boekwaarde per 1 januari 0 0
Bij: investeringen 0 0
Af: afschrijvingen 0 0
Bij: cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen 0 0
Af: desinvesteringen 0 0
Boekwaarde per 31 december 0 0
2. Materiële vaste activa
De specificatie is als volgt : 31-dec-14 31-dec-13
€ €
Grond 0 0
Terreinvoorzieningen 0 0
Gebouwen 0 0
Verbouwingen 0 0
Installaties 0 0
Gebouwen - Financial Lease 253.631.671 249.706.541
Inventaris 6.618.164 7.382.769
Vervoermiddelen 107.943 102.036
Automatisering 0 0
Totaal materiële vaste activa 260.357.778 257.191.346
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven : 2014 2013
€ €
Boekwaarde per 1 januari 257.191.346 243.912.688
Bij: investeringen 13.941.681 37.073.606
Af: afschrijvingen 10.643.201 10.019.279
Af: terugname geheel afgeschreven activa 0 0
Af: desinvesteringen 132.048 13.775.669
Boekwaarde per 31 december 260.357.778 257.191.346
Jaardocument 2014 BrabantZorg 47
ACTIVA
Toelichting:
Zorgzuster Noordoost Brabant B.V. Er is geen leningsovereenkomst met Zorgzuster B.V. Over het jaar 2014 is géén rente berekend. Overeengekomen is dat zodra de situatie dat toelaat er rente en aflossing berekend wordt.
Stichting Zorghotel Uden 1. In 2013 is een lening verstrekt van € 1.100.000 voor de financiering van de inventaris. Dit betrof 50%-aandeel BrabantZorg en 50%-aandeel Bernhoven. BrabantZorg fungeert als kassier.
2. In 2013 is een lening verstrekt van € 600.000 voor de financiering van de pre openingskosten. Dit betrof 50%-aandeel BrabantZorg en 50%-aandeel Bernhoven. BrabantZorg fungeert als kassier. 3. In 2013 is een RC-kredietfaciliteit verstrekt van € 468.951 (met een max. tot € 800.000). Dit betrof 50%-aandeel BrabantZorg en 50%-aandeel Bernhoven. BrabantZorg fungeert als kassier.
3. Financiële vaste activa
De specificatie is als volgt : 31-dec-14 31-dec-13
€ €
A. Deelneming in groepsmaatschappij Zorgzuster Noordoost Brabant B.V. 0 0
B. Vordering op verbonden partijen 5.564.814 869.951
C. Vordering op Ziekenhuis Bernhoven 0 550.000
D. Vordering op NZa inzake compensatie vaste activa 3.257.448 4.495.791
Totaal financiële vaste activa 8.822.262 5.915.742
Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt :
€
A. Deelneming in groepsmaatschappij Zorgzuster Noordoost Brabant B.V.
Boekwaarde per 1 januari 2014 0
Aandelenkapitaal groepsmaatschappij Zorgzuster Noordoost Brabant B.V. 18.000
Af: negatief vermogen in deelneming Zorgzuster Noordoost Brabant B.V. -18.000
Boekwaarde per 31 december 2014 0
Toelichting:
Naam en rechtsvorm en
woonplaats rechtspersoon
Verschaft
kapitaal
Kapitaalbe-
lang (in %)
Eigen
vermogen Resultaat
€ €
Zorgzuster Noordoost Brabant B.V.
te Oss 18.000 100% -159.601 -19.601
B. Vorderingen op verbonden partijen
Zorgzuster B.V, ZGB Zorghotel Uden Zorghotel Uden Totaal
Hoofdsom 207.000 0 1.700.000 468.951 2.375.951
Aflossingen 0 0 0 0 0
Voorziening oninbaarheid 0 0 -781.049 -468.951 -1.250.000
Voorziening negatief vermogen in deelneming -122.000 0 0 0 -122.000
Kortlopend deel 0 0 -134.000 0 -134.000
Boekwaarde per 1 januari 2014 85.000 0 784.951 0 869.951
0 0 -850.000 -234.476 -1.084.476
Verstrekte lening 5.800.000 420.025 6.220.025
Aflossing 0 0 -67.000 0 -67.000
Mutatie voorziening oninbaarheid 0 0 -1.951 -185.549 -187.500
Mutatie voorziening negatief vermogen in deelneming -19.601 0 0 0 -19.601
Hoofdsom 207.000 5.800.000 783.000 654.500 7.444.500
Aflossingen 0 0 0 0 0
Voorziening oninbaarheid 0 0 -783.000 -654.500 -1.437.500
Voorziening negatief vermogen in deelneming -141.601 0 0 0 -141.601
Kortlopend deel 0 300.585 0 0 300.585
Boekwaarde per 31 december 2014 65.399 5.499.415 0 0 5.564.814
Verrekening ivm aanpassing afspraken BrabantZorg -
Bernhoven, 50%-aandeel Bernhoven
Kernactiviteit
Bemiddeling
zorgverleners en
zorgvragers
Jaardocument 2014 BrabantZorg 48
In 2014 is de RC-kredietfaciliteit aangevuld met € 420.000,- door BrabantZorg. Dit betreft uitsluitend aandeel BrabantZorg. 4. In 2014 is door de Raad van Bestuur van BrabantZorg en Bernhoven besloten dat de kassiersfunctie van BrabantZorg vervalt, waardoor in de jaarrekening van BrabantZorg de betreffende leningen u/g en lening o/g worden verrekend.
ad 1,2) Er is een leningovereenkomst met Stichting Zorghotel Uden. Over het jaar 2013 is vanaf 1 september 3% (was: 5%) rente berekend. De looptijd van deze leningen bedraagt respectievelijk 10 en 25 jaar. ad 3) Er is een RC-kredietovereenkomst gesloten met een maximum van € 800.000. Over het jaar 2013 is vanaf 1 september 3% (was: 5%) rente berekend. De looptijd van deze overeenkomst bedraagt 25 jaar.
Ter zekerheid van deze vorderingen zijn er pandaktes inzake inventaris en vorderingen met Zorghotel Uden afgesloten. ZorgGoedBrabant
In 2014 zijn twee leningen verstrekt aan ZorgGoedBrabant. Een lening van € 3.650.000 voor de financiering van de verbouwing in de locatie De Wilberthof te Berghem. Een lening van
€ 2.150.000 voor de financiering van de verbouwing in de locatie Martinushuis te Nuland. Dit betreffen beide annuïtaire leningen met een looptijd van 15 jaar. Er is een vaste rente overeengekomen van 3,5%.Voor beide leningen geldt dat bij het niet nakomen van de verplichtingen aangaande de financiering ook de huurverplichtingen vervallen die BrabantZorg ten behoeve van de hierbij behorende investering verschuldigd is.
3. Financiële vaste activa (vervolg)
C. Vordering op Ziekenhuis Bernhoven
Boekwaarde per 1 januari 2014 550.000
Bij: nieuwe leningen 420.025
Af: Aflossing -593.851
Kortlopend deel 376.174
Boekwaarde per 31 december 2014 0
Toelichting:
In het jaar 2014 is de lening inzake de financiering van het 50% aandeel op de inventaris ad € 550.000 door Bernhoven afgelost.
Voor de nieuwe lening is geen leningsovereenkomst afgesloten.
Voor het restantbedrag is overeengekomen dat deze zo spoedig mogelijk wordt afgelost door Bernhoven.
D. Vordering op NZa inzake compensatie vaste activa
Boekwaarde per 1 januari 2014 4.495.791
Af: Afschrijving -1.238.343
Boekwaarde per 31 december 2014 3.257.448
Toelichting:
kapitaalslasten 2015 tot en met 2017 van de niet in aanmerking gekomen gebouwen voor de compensatieregeling vaste activa (€ 378.000).
4. Voorraden
De specificatie is als volgt : 31-dec-14 31-dec-13
Overige voorraden: 0 0
Totaal voorraden 0 0
Toelichting:
Dit betreft de waarde van de compensatieregeling vaste activa voor de jaren 2015 tot en met 2017 (€ 2.879.448) en de nacalculeerbare
Voorraden zijn gezien de geringe omvang voor nihil opgenomen.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 49
A
5. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's - GRZ
31-dec-14 31-dec-13
Onderhanden werk DBC's 2.145.160 2.089.739
Af: ontvangen voorschotten (Zorgverzekeraars) 0 0
Af: voorziening onderhanden projecten -694.612 0
Totaal onderhanden werk 1.450.548 2.089.739
De specificatie per onderhanden werk is als volgt weer te geven
Stroom DBC's/ DBC-zorgproducten
Gerealiseerde
kosten en
toegerekende
winst
Af:
verwerkte
verliezen
Af:
ontvangen
voorschotten
Saldo per
31-dec-14
Onderhanden 2.145.160 -694.612 0 1.450.548
Toelichting:
Vanaf het jaar 2013 is de bekostigingssystematiek van de geriatrische revalidatiezorg (GRZ) gewijzigd.
nuancering voor de DBC-GRZ omzet 2014 als gevolg van geleverde GRZ productie die boven de schadelast van de afspraak
van 2014 ligt.
6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging
Vorderingen uit hoofde van bekostiging: 31-dec-14 31-dec-13
€ €
1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 527.813 0
2. Vorderingen uit hoofde van transitieregeling verrekenbedrag GRZ 0 121.961
Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging 527.813 121.961
Schulden uit hoofde van bekostiging: 31-dec-14 31-dec-13
1. Schulden uit hoofde van financieringstekort 0 830.615
2. Schulden uit hoofde van transitieregeling verrekenbedrag GRZ 184.517 0
Totaal schulden uit hoofde van bekostiging 184.517 830.615
t/m 2012 2013 2014 totaal
€ € € €
Saldo per 1 januari 0 741.856 0 741.856
Voorziening 0 -1.572.471 0 -1.572.471
Saldo per 1 januari 0 -830.615 0 -830.615
Financieringsverschil boekjaar 0 1.357.813 1.357.813
Correcties voorgaande jaren 0 360.072 0 360.072
Betalingen/ontvangsten 0 -1.101.928 -1.101.928
Sub-totaal mutatie boekjaar 0 -741.856 1.357.813 615.957
Dotatie voorziening 0 0 -830.000 -830.000
Onttrekking/vrijval voorziening 0 1.572.471 0 1.572.471
Afboeking beginpositie 0 0 0 0
Saldo per 31 december 0 0 1.357.813 1.357.813
af: voorziening nacalculatie 0 0 -830.000 -830.000
Saldo per 31 december 0 0 527.813 527.813
Stadium van vaststelling : c c a
a= interne berekening
b= overeenstemming met zorgverzekeraars
c= definitieve vaststelling NZa
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2014 2013
€ €
Wettelijk budget aanvaardbare kosten 191.032.920 185.206.480
Af: ontvangen voorschotten 189.675.107 184.464.624
Af: overige ontvangsten 0
Totaal financieringsverschil 1.357.813 741.856
Toelichting:
Vanaf het jaar 2013 is de bekostigingssystematiek van de geriatrische revalidatiezorg (GRZ) gewijzigd.
stemt overeen met de beschikking van de NZA en zal in 2015 worden betaald.
De bekostiging vindt vanaf 2013 plaats door de zorgverzekeraars. Het bedrag uit hoofde van de transitieregeling GRZ
De bekostiging vindt vanaf 2013 plaats door de zorgverzekeraars. De voorziening onderhanden projecten houdt verband met een
Jaardocument 2014 BrabantZorg 50
7. Vorderingen en overlopende activa
De specificatie is als volgt : 31-dec-14 31-dec-13
€ €
Vorderingen op debiteuren 1.323.572 731.330
Vordering op Stichting Zorghotel Uden 26.835 134.000
Vordering op Stichting Ziekenhuis Bernhoven 309.173 0
Vordering op ZorgGoedBrabant 0 0
Vorderingen op gemeenten inzake WMO 93.428 393.902
Vorderingen op zorgverzekeraars inzake DBC's GRZ 2.134.015 3.051.981
UWV uitkeringen 23.540 1.415
Overige vorderingen 1.748.967 1.969.188
Restitutie premie wao 2013 0 620.974
Totaal vorderingen en overlopende activa 5.659.530 6.902.790
Toelichting:
8. Effecten
De specificatie is als volgt : 31-dec-14 31-dec-13
€ €
0 0Totaal effecten 0 0
Toelichting:
9. Liquide middelen
De specificatie is als volgt : 31-dec-14 31-dec-13
€ €
Bankrekeningen 2.705.603 894.504
Spaarrekeningen 70.040.972 63.033.950
Kassen 27.142 17.727
Kruisposten 0 0
Totaal liquide middelen 72.773.717 63.946.181
Toelichting:
De Stichting BrabantZorg is niet in het bezit van effecten.
De looptijd van alle vorderingen is korter dan 1 jaar. Voorzichtigheidshalve is een voorziening gevormd van € 436.486 voor de vorderingen.
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. Samen met BrabantWonen / ZorgGoedBrabant wordt beleid ontwikkeld om het rendement
op de liquide middelen te maximaliseren.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 51
PASSIVA
10. Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten en het verloop is als volgt weer te geven:
Saldo per Resultaat- Overige Saldo per
31-dec-2013 bestemming mutaties 31-dec-2014
€ € € €
Kapitaal 0 0 0 0
Bestemmingsfondsen 45.401.294 6.638.732 0 52.040.026
Overige reserves 1.924.531 57.736 0 1.982.267
47.325.825 6.696.468 0 54.022.293
Toelichting:
11. Voorzieningen
Saldo per Dotatie Onttrekking/ Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 31-dec-2013 Vrijval 31-dec-2014
€ € € €
Reorganisatiekosten 100.000 0 100.000 0
Jubileumuitkeringen 929.279 128.917 128.675 929.521
Langdurig zieken 2.622.416 2.173.396 1.628.609 3.167.203
Verlieslatende contracten 300.000 0 300.000 0
Totaal voorzieningen 3.951.695 2.302.313 2.157.284 4.096.724
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd:
31-dec-2014
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jaar) 1.715.245
Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jaar < 5 jaar) 1.857.573
Hiervan langlopend (> 5 jaar) 523.906
en uit de resultaten tot en met 2003 op de flatwoningen Walstede alsmede een deel van het resultaat op de verkoop van deze woningen.
In het jaar 2014 is 3% rente aan het saldo toegevoegd.
De overige reserves zijn gevormd uit een schenking d.d. 14 november 1977 door Stichting Ondersteuningsfonds Rotterdam
Jaardocument 2014 BrabantZorg 52
12. Langlopende schulden
De specificatie is als volgt : 31-dec-2014 31-dec-2013
€ €
Schulden inzake financial lease 253.631.671 249.706.541
Schulden aan kredietinstellingen 888.955 963.034
Overige langlopende schulden 0 850.000
Totaal langlopende schulden 254.520.626 251.519.575
Het verloop is als volgt weer te geven: 2014 2013
€ €
Schulden inzake financial lease
Stand per 1 januari 249.706.541 236.205.839
Bij: nieuwe leningen 12.997.167 36.006.240
Af: aflossingen 9.072.037 22.505.538
Stand per 31 december 253.631.671 249.706.541
Schulden aan kredietinstellingen
Stand per 1 januari 1.037.114 1.111.190
Bij: nieuwe leningen 0
Af: aflossingen 74.079 74.076
Stand per 31 december 963.035 1.037.114
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 74.080 74.080
Stand langlopende schulden per 31 december 888.955 963.034
Overige langlopende schulden
Stand per 1 januari 850.000 0
Bij: nieuwe leningen 0 850.000
Af: verrekening in verband met aanpassing afspraken BrabantZorg - Bernhoven 850.000 0
Stand per 31 december 0 850.000
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 0 0
Stand langlopende schulden per 31 december 0 850.000
Toelichting in welke mate (het totaal van) de schulden aan kredietinstellingen en de overige langlopende schulden als langlopend
moet worden beschouwd:
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 74.080 74.080
Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 888.955 1.813.034
Hiervan langlopend (> 5 jaar) 592.634 1.181.716
Toelichting:
Schulden inzake financial lease
De aflossing inzake financial lease is annuïtair. De aflossing van € 9,1 mln. betreft een aflossing van € 9,0 mln. op langlopende schulden
en € 0,1 mln. aan desinvestering.
Schulden aan kredietinstellingen en overige langlopende schulden;
De aflossing aan kredietinstellingen en overige langlopende schulden zijn lineair. De lening aan de kredietinstelling valt onder de rijksgarantie.
Alle aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
13. Kortlopende schulden en overlopende passiva
De specificatie is als volgt : 31-dec-2014 31-dec-2013
€ €
Crediteuren 2.355.211 2.819.582
Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 74.080 74.080
Belastingen en sociale premies 4.638.230 4.909.971
Schulden terzake pensioenen 3.224.035 3.221.488
Vakantiegeld 4.505.375 4.502.455
Vakantiedagen 8.591.877 7.266.233
Salarissen+onregelmatigheidstoeslag 1.638.631 2.027.832
Diverse kortlopende schulden 7.484.252 3.545.702
Vooruitontvangen subsidies 343.202 367.080
Vooruitontvangen opbrengsten 2.952.701 144.492
Rekening-courant Stichting Ziekenhuis Bernhoven 0 143.747
Stichting ZorgGoedBrabant 248.067 1.590.040
Stichting ZorgGoedBrabant 2 711.827 1.927.347
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 36.767.488 32.540.049
Voor een nadere specificatie wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.7.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 53
14. Financiële instrumenten Renterisico en kasstroomrisico Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegeven leningen. Bij een verwachte lagere marktwaarde van een uitgegeven lening wordt een voorziening getroffen. Bij deze leningen is sprake van een vast rentepercentage over de gehele
looptijd. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd. De instelling heeft als beleid om geen financiële instrumenten te gebruiken om rentefluctuaties te beheersen. Reële waarde In de balans is de reële waarde verantwoord van de vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden.
15. Niet in de balans opgenomen verplichtingen en vorderingen Hoofdelijk schuldenaarschap In de overeenkomst van hoofdelijk schuldenaarschap stellen Stichting BrabantZorg en Stichting
ZorgGoedBrabant2 zich tegenover het Waarborgfonds voor de Zorgsector hoofdelijk aansprakelijk voor de juiste, volledige en tijdige voldoening van al hetgeen zij in verband met door het
Waarborgfonds voor de Zorgsector jegens geldgevers verleende of nog te verlenen borgstelling(en) aan het Waarborgfonds voor de Zorgsector schuldig is of wordt. Huurovereenkomst apparatuur Vanaf 2012 is er een huurovereenkomst voor 72 maanden aangegaan inzake het huren van apparatuur, hardware, software, toner en reserve-onderdelen met Canon Business Center.
Huurverplichtingen aan derden De huurverplichtingen aan derden zijn als volgt:
Verhuurder looptijd Naam pand Plaats ingangsdatum einddatum
opzeg termijn
in maanden
jaarlijkse
huurverplichting
(prijspeil 1-1-
2014)
Stichting Habion 40 jaar De Wielewaal Zaltbommel 6-11-2003 6-11-2043 24 287.872€
Stichting Habion 20 jaar De Wielewaal Zaltbommel 1-apr-95 1-4-2015 24 341.425€
Stichting Zayaz onb. 't Geerke Den Bosch 17-9-2009 1 145.374€
Woningstichting Maasdriel 33 jaar Leyenstein Kerkdriel 1-sep-09 1-sep-42 24 1.085.660€
Stichting Beheer Raadhuislaan 5 jaar Kantoorruimte Oss 1-apr-05 1-10-2015 12 370.796€
Jaardocument 2014 BrabantZorg 54
6.1.6 Mutatieoverzicht materiele vaste activa
Grond
Terreinen-voor-
zieningen Gebouwen Verbouwingen Installaties
Gebouwen
Financial
Lease Inventaris
Vervoer-
middelen
Automati-
sering
Onder-
handen
projecten Totaal Activa
€ € € € € € € € € € €
Stand per 1 januari 2014
- aanschafwaarde 0 0 0 0 0 296.352.860 13.114.865 211.345 0 0 309.679.070
- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 46.646.319 5.732.096 109.309 0 0 52.487.724
Boekwaarde per 1 januari 2014 0 0 0 0 0 249.706.541 7.382.769 102.036 0 0 257.191.346
Mutaties in het boekjaar 0
- investeringen 0 0 0 0 0 12.997.167 878.795 65.719 0 0 13.941.681
- afschrijvingen 0 0 0 0 0 8.939.989 1.643.400 59.812 0 0 10.643.201
- terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde 0 0 0 0 0 1.718.213 290.517 31.836 0 0 2.040.566
.cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 1.718.213 290.517 31.836 0 0 2.040.566
- desinvesteringen
aanschafwaarde 0 0 0 0 0 132.048 0 0 0 0 132.048
cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
per saldo 0 0 0 0 0 132.048 0 0 0 0 132.048
Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 0 0 0 3.925.130 -764.605 5.907 0 0 3.166.432
Stand per 31 december 2014
- aanschafwaarde 0 0 0 0 0 307.499.766 13.703.143 245.228 0 0 321.448.137
- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 53.868.095 7.084.979 137.285 0 0 61.090.359
Boekwaarde per 31 december 2014 0 0 0 0 0 253.631.671 6.618.164 107.943 0 0 260.357.778
Afschrijvingspercentage 3,03 - 10,0% 10,0% 20,0% 33,3%
Jaardocument 2014 BrabantZorg 55
6.1.7 Overzicht schulden aan kredietinstellingen ultimo 2014
Overzicht langlopende leningen ultimo 2014
Leninggever Datum Hoofdsom
Totale
loop-
tijd
Soort lening
Werke-
lijke-
rente
Restschuld
31
december
2013
Nieuwe
leningen in
2014
Aflossing in
2014
Restschuld
31
december
2014
Rest-schuld
over 5 jaar
Resteren-
de looptijd
in jaren
eind 2014
Aflos-
sings-
wijze
Aflos-
sing 2015
Gestelde
zekerheden
€ % € € € € € €
BNG 89.065 2-2-1999 2.074.229 28 lineair 4,95 1.037.114 - 74.080 963.034 592.634 13 lineair 74.080 rijksgarantie
Totaal 1.037.114 0 74.080 963.034 592.634 74.080
Leninggever Datum Hoofdsom
Totale
loop-
tijd
Soort lening
Werke-
lijke-
rente
Restschuld
31
december
2013
Nieuwe
leningen in
2014
Verrekening/af
lossing in 2014
Restschuld
31
december
2014
Rest-schuld
over 5 jaar
Resteren-
de looptijd
in jaren
eind 2014
Aflos-
sings-
wijze
Aflos-
sing 2015
Gestelde
zekerheden
€ % € € € € € €
Ziekenhuis
Bernhoven 1-9-2013 300.000 25 lineair 5,00 300.000 300.000 0 0 - lineair -
Ziekenhuis
Bernhoven 1-9-2013 550.000 10 lineair 5,00 550.000 550.000 0 0 - lineair -
Totaal 850.000 0 850.000 0 0 0
Jaardocument 2014 BrabantZorg 56
6.1.8 Toelichting op de resultatenrekening
BATEN
16. Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties
De specificatie is als volgt: 2014 2013
€ €
Wettelijk budget voor aanvaarbare kosten toeslag CVA 398 194.023
Wettelijk budget voor aanvaarbare kosten Zvw-zorg (1e lijnszorg) 997.615 870.711
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) 188.592.992 185.206.480
Totaal 189.591.005 186.271.214
17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties
De specificatie is als volgt : 2014 2013
€ €
Zorgprestaties tussen instellingen 0 0
Persoonsgebonden- en volgende budgetten 1.528.962 623.591
Overige zorgprestaties (WMO) 3.489.150 3.750.466
Totaal 5.018.112 4.374.057
18. Omzet DBC's
De specificatie is als volgt : 2014 2013
€ €
Gefactureerde omzet DBC's 9.441.767 6.770.946
Mutatie onderhanden werk DBC's 55.421 2.089.739
Totaal 9.497.188 8.860.685
19. Toelichting subsidies
De specificatie is als volgt : 2014 2013
€ €
Overige subsidies 0 0
subsidie sectorfondsen 2.110.999 1.337.003
Totaal 2.110.999 1.337.003
20. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten
De specificatie is als volgt : 2014 2013
€ €
Overige opbrengsten:
- personele opbrengsten 2.424.514 2.270.337
- voedingsmiddelen en hotelmatige opbrengsten 5.873.374 5.184.588
- algemene opbrengsten 298.945 525.378
- bewonersgebonden opbrengsten 669.735 650.037
- onderhoud en energieopbrengsten 850.405 914.958
Totaal 10.116.973 9.545.298
Jaardocument 2014 BrabantZorg 57
LASTEN
21. Personeelskosten
De specificatie is als volgt : 2014 2013
€ €
Lonen en salarissen 109.579.037 107.889.807
Sociale lasten 16.401.774 14.757.013
Pensioenpremie 8.990.800 8.782.350
Andere personeelskosten:
Overige personeelskosten 4.116.447 2.847.559
Sub-totaal 139.088.058 134.276.729
Personeel niet in loondienst 3.432.924 4.010.288
Bijdrage zorgondersteuning derden 0 0
Totaal personeelskosten 142.520.982 138.287.017
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's)
Stichting BrabantZorg 3.008 3.009
22. Afschrijvingen financiële en materiële vaste activa
De specificatie is als volgt : 2014 2013
€ €
Nacalculeerbare afschrijvingen:
- financiele vaste activa 1.238.343 1.283.108
- materiële vaste activa 8.939.989 8.729.869
Overige afschrijvingen:
- immateriële vaste activa 0 0
- materiële vaste activa 1.703.212 1.289.410
Totaal afschrijvingen 11.881.544 11.302.387
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - verloopoverzichten materiële vaste activa 2014
€
Afschrijving financiële vaste activa 1.238.343
Afschrijving materiële vaste activa 10.643.201
Totaal afschrijvingen volgens mutatieoverzichten 11.881.544
Totaal afschrijvingen resultatenrekening 11.881.544
23. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
De specificatie is als volgt : 2014 2013
€ €
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 0 0
Totaal 0 0
24. Overige bedrijfskosten
De specificatie is als volgt : 2014 2013
€ €
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 13.024.174 14.356.464
Algemene kosten 7.990.232 7.883.590
Bewonersgebonden kosten 4.281.150 4.594.853
Onderhoud en energiekosten 9.387.612 5.712.937
Huur 8.250.693 8.748.886
Dotaties en vrijval voorzieningen -548.493 -564.583
Totaal bedrijfskosten 42.385.368 40.732.147
Toelichting
Door aanpassing van de wet- en regelgeving is 4,3 mln aan kosten opgenomen in 2014 bij die locaties waar sprake is van achterstallig onderhoud en/of
verbetering van de brandveiligheid.
De huur over 2014 bestaat grotendeels uit huur onderhoud (5,7 mln) aan ZorgGoedBrabant en ZorgGoedBrabant 2 en aan huur gebouwen derden (2,1 mln).
In 2014 zijn de gedoteerde voorzieningen inzake bekostiging AWBZ van 2013 vrijgevallen.
Daarnaast is er in 2014 een voorziening van 0,8 mln opgenomen i.v.m. onzekerheid ontvangst indexering 2014.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 58
25. Financiële baten en lasten
De specificatie is als volgt : 2014 2013
€ €
Rentebaten 648.394 728.473
Waardeverandering financiële vaste activa en effecten 0 0
Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten 0 0
Sub-totaal financiële baten 648.394 728.473
Rentelasten 48.291 185.943
Rentelasten financial lease 13.430.417 14.088.778
Resultaat deelnemingen Zorgzuster Noordoost Brabant B.V. 19.601 59.406
Waardeverandering financiële vaste activa en effecten 0 0
Overige financiële lasten 0 0
Sub-totaal financiële lasten 13.498.309 14.334.127
Totaal financiële baten en lasten 12.849.915 13.605.654
26. Buitengewone baten en lasten
De specificatie is als volgt : 2014 2013
€ €
Buitengewone baten 0 0
Buitengewone lasten 0 0
Totaal buitengewone baten en lasten 0 0
Jaardocument 2014 BrabantZorg 59
27. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
Voor de bezoldiging van (gewezen) bestuurders en toezichthouders wordt verwezen naar onderdeel 28 WNT.
28. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
De bezoldiging van de functionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:
Drs. F.H. van
de Werfhorst
MBA
Drs. A.C.M. van
Osch
Drs. W.J.C.M. de
Jong-Verspeek
1
Voorzitter
Raad van
Bestuur
Lid Raad van
Bestuur
Lid Raad van
Bestuur
2 15-5-2001 1-7-1980 24-2-2003
3 geheel 2014 geheel 2014 geheel 2014
4 100% 100% 100%
5
176.442 176.442 176.442
6 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 0
7 Totaal beloning (5 en 6) 176.442 176.442 176.442
8 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 2.724 2.724 2.724
9
19.786 19.786 19.786
10
0 0 0
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 t/m 11) 198.952 198.952 198.952
Toelichting
De bezoldigingsafspraken voor de leden van de Raad van Bestuur zijn gemaakt vóór 1 januari 2013. Met ingang van 1 januari 2014 geldt het overgangsrecht.
Op basis van de puntenbepaling door de Raad van Toezicht is de klasse G van toepassing. Dit houdt voor 2014 een WNT norm in van € 188.660.
De bezoldiging van de functionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:
Prof. Dr. E.
Piest
Drs. H. Molenaar
RADr. M.J. Aartsen Ir. D.J. Noy
1
Voorzitter
Raad van
Toezicht
Vice-voorzitter Raad
van ToezichtLid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht
2 1-11-2005 1-1-2013 1-1-2013 1-11-2009
3 geheel 2014 geheel 2014 geheel 2014 geheel 2014
4
5
13.340 10.160 8.973 8.260
6 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 0 0
7 Totaal beloning (5 en 6) 13.340 10.160 8.973 8.260
8 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 0 0 0 0
9
0 0 0 0
10
0 0 0 0
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 t/m 11) 13.340 10.160 8.973 8.260
Dr. E.J.M. Wouters Drs. A.E. Spreen Drs. C.J.W.M. Aquarius
1
Lid Raad van
Toezicht
Lid Raad van
Toezicht
Lid Raad van
Toezicht
2 1-1-2013 1-1-2014 1-1-2014
3 geheel 2014 geheel 2014 geheel 2014
4
5
9.210 8.260 9.210
6 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0 0
7 Totaal beloning (5 en 6) 9.210 8.260 9.210
8 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 0 0 0
9
0 0 0
10
0 0 0
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 t/m 11) 9.210 8.260 9.210
Toelichting
De bezolding van de leden van de Raad van Toezicht is conform de regeling WNT.
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar
op termijn (in €)
Uitkeringen in verband met beëindiging van het
dienstverband (in €)
Functionaris (functienaam)
In dienst vanaf (datum)
In dienst tot (datum)
Deeltijdfactor (percentage)
Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld,
eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
Functionaris (functienaam)
In dienst vanaf (datum)
In dienst tot (datum)
Deeltijdfactor (percentage)
Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld,
eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar
op termijn (in €)
Uitkeringen in verband met beëindiging van het
dienstverband (in €)
Functionaris (functienaam)
In dienst vanaf (datum)
In dienst tot (datum)
Deeltijdfactor (percentage)
Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld,
eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar
op termijn (in €)
Uitkeringen in verband met beëindiging van het
dienstverband (in €)
Met ingang van 1 januari 2014 geldt voor Drs. M. Molenaaar RA het overgangsrecht.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 60
29. Honoraria accountant 2014 2013
€ €
De honoraria van de accountant (Deloitte) zijn als volgt:
1 Controle van de jaarrekening 80.102 90.025
2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 35.695 35.400
3 Fiscale advisering 7.550 1.900
4 Niet controle-diensten 57.077 74.300
Totaal honoraria accountant 180.424 201.625
Toelichting
De honoraria van de accountant zijn gebaseerd op het kasstelsel.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 61
6.1.9 Toelichting inzake joint venture ZorgGoedBrabant
Verkorte balans per 31 december 2014 (na resultaatbestemming, x € 1.000)
2014 2013
Activa Vaste activa 160.149 153.641
Vlottende activa 17.197 15.485
Totaal activa 177.346 169.126
Passiva
Eigen vermogen 49.348 44.415
Voorziening 0 0
Langlopende schulden 110.544 109.730
Kortlopende schulden 17.454 14.981
Totaal passiva 177.346 169.126
Resultatenrekening over 2014 (x € 1.000)
2014 2013
Bedrijfsopbrengsten 14.108 7.777 Bedrijfslasten -7.728 -25.125
Bedrijfsresultaat 6.380 -17.348
Niet gerealiseerde waardeverandering 854 719 Financiële baten en lasten -4.601 -1.435
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 2.633 -18.064 Belastingen -1.626 -4.527
Resultaat boekjaar 1.007 -22.591
Jaardocument 2014 BrabantZorg 62
Kasstroomoverzicht (x € 1.000)
2014 2013
Kasstroom uit operationele activiteiten
Ontvangsten van huurders 18.192 15.878 Ontvangsten overige 2.031 10.259 Betalingen aan leveranciers onderhoud 3.340 2.201 Betalingen uit hoofde van zakelijke lasten 1.446 910 Betalingen overige 6.622 2.016
Kasstroom uit bedrijfsoperaties 8.815 21.010 Ontvangen / betaalde interest -8.167 -4.425
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 648 16.585 Kasstroom uit investeringsactiviteiten -287 -15.713
Kasstroom uit financieringsactiviteiten 1.288 3.130
Mutatie geldmiddelen 1.649 4.002
Jaardocument 2014 BrabantZorg 63
6.1.10 Toelichting inzake joint venture ZorgGoedBrabant2
Verkorte balans per 31 december 2014 (na resultaatbestemming, x € 1.000)
2014 2013
Activa Vaste activa 147.243 150.678
Vlottende activa 16.485 22.916
Totaal activa 163.728 173.594
Passiva
Eigen vermogen 72.000 71.691
Voorziening 0 1.060
Langlopende schulden 37.550 39.665
Kortlopende schulden 54.178 61.178
Totaal passiva 163.728 173.594
Resultatenrekening over 2014 (x € 1.000)
2014 2013
Bedrijfsopbrengsten 10.795 9.776
Bedrijfslasten -7.655 -3.105
Bedrijfsresultaat 3.140 6.671
Financiële baten en lasten -2.744 -2.838
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 396 3.833 Mutatie reële waarde materiële vaste activa 0 0 Belastingen -87 0
Resultaat boekjaar 309 3.833
Jaardocument 2014 BrabantZorg 64
Kasstroomoverzicht (x € 1.000)
2014 2013
Kasstroom uit operationele activiteiten
Ontvangsten van huurders 16.928 15.229 Ontvangsten overige 1.402 5.064 Betalingen aan leveranciers onderhoud -2.256 -2.209 Betalingen uit hoofde van zakelijke lasten -380 -543
Betalingen overige -3.164 -1.031 Kasstroom uit bedrijfsoperaties 12.530 16.510 Ontvangen / betaalde interest -2.835 -2.517
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 9.695 13.993
Kasstroom uit investeringsactiviteiten -5.355 -1.950 Kasstroom uit financieringsactiviteiten -2.157 -2.034
Mutatie geldmiddelen 2.183 10.009
Jaardocument 2014 BrabantZorg 65
6.1.11 Toelichting inzake joint venture Zorghotel Uden
Verkorte balans per 31 december 2014 (na resultaatbestemming, x € 1.000)
2014 2013
Activa
Vaste activa 1.046 1.181
Vlottende activa 318 525
Totaal activa 1.364 1.706
Passiva
Eigen vermogen -1.783 -704
Langlopende schulden 2.696 2.034
Kortlopende schulden 451 376
Totaal passiva 1.364 1.706
Resultatenrekening over 2014
2014 2013
Bedrijfsopbrengsten 597 67
Bedrijfslasten 1.599 925
Bedrijfsresultaat -1.002 -858
Financiële baten en lasten -77 -22
-1.079 -880
Belastingen - 176
Resultaat boekjaar -1.079 -704
Jaardocument 2014 BrabantZorg 66
Kasstroomoverzicht
2014 2013
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat -1.002 -859
Aanpassingen voor:
Afschrijvingen 144 45
Veranderingen in het werkkapitaal:
Mutatie voorraden -4 -18
Mutatie vorderingen 180 -448
Mutatie kortlopende schulden (exclusief kortlopend deel
van de langlopende schulden en overlopende rente) -9 219
Kasstroom uit bedrijfsoperaties -691 -1.061
Betaalde rente -37 -
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten -728 -1.061
Kasstroom uit investeringsactiviteiten -9 -1.050
Kasstroom uit financieringsactiviteiten 706 2.169
Mutatie geldmiddelen -31 58
Jaardocument 2014 BrabantZorg 67
6.1.12 Ondertekening door bestuurder en toezichthouders
6.1.12.1 Ondertekening door bestuurders
Drs. F.H. van de Werfhorst MBA voorzitter Raad van Bestuur
Drs. A.C.M. van Osch lid Raad van Bestuur Drs. W.J.C.M. de Jong-Verspeek lid Raad van Bestuur
6.1.12.2 Ondertekening door toezichthouders
Drs. C.J.W.M. Aquarius voorzitter Raad van Toezicht
Drs. H. Molenaar vicevoorzitter Raad van Toezicht
Dr. M.J. Aartsen lid Raad van Toezicht
Ir. D.J. Noy lid Raad van Toezicht
Dr. E.J.M. Wouters lid Raad van Toezicht
Drs. A.E. Spreen lid Raad van Toezicht
Jaardocument 2014 BrabantZorg 68
6.2 Overige gegevens
6.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
De Raad van Bestuur van Stichting BrabantZorg heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 15 april 2015. De Raad van Toezicht van de Stichting BrabantZorg heeft de jaarrekening 2014 goedgekeurd in de
vergadering van 11 mei 2015.
6.2.2 Resultaatbestemming
Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening.
6.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum
Er zijn geen bijzondere gebeurtenissen na balansdatum die nieuw licht werpen op de feitelijke situatie per balansdatum.
Jaardocument 2014 BrabantZorg 69
6.2.4 Controleverklaring
Jaardocument 2014 BrabantZorg 70
Jaardocument 2014 BrabantZorg 71