Jornada informativa

9 de septiembre de 2015

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Índice

1. Presentación informe

• Referencias regulatorias de costes

2. Informes del sector utilizados

• CNE: Propuesta de retribución de referencia periodo regulatorio 2013-2016 de la actividad de distribución de energía eléctrica de las empresas distribuidoras con menos de 100.000 clientes.

• CNMC: Retribución a reconocer a las empresas titulares de instalaciones de distribución de energía eléctrica para el ejercicio 2015. Aplicación de las metodologías del real decreto 1048/2013 y del real decreto-ley 9/2013.

• MINETUR: Proyecto de Orden por la que se aprueban las instalaciones tipo y los valores unitarios de referencia de inversión, de operación y mantenimiento por elemento de inmovilizado y los valores unitarios de retribución de otras tareas reguladas.

3. Referencias de costes

• Tareas reguladas

• Operación y mantenimiento.

Presentación informe

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Referencias regulatorias de costes

El presente informe tiene como finalidad proporcionar una guía orientativa a los asociados de CIDE para el cálculo de ciertas referencias regulatorias de costes solicitadas por la Dirección de Energía de la CNMC, cuyo cálculo presenta cierta dificultad. El uso de estas referencias es completamente voluntario e independiente de cualquier otro cálculo que cada miembro pudiera realizar a título individual.

Presentación informe

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Referencias regulatorias de costes • La información regulatoria de costes viene a requerir a las empresas distribuidoras información

económico-financiera que permita homogeneizar, a efectos retributivos, el inmovilizado y los otros costes a considerar para cada una de ellas, con objeto de evaluar adecuadamente el nivel retributivo necesario.

• Se requiere que las empresas desglosen los costes operativos y de capital previstos por el Plan General

de Contabilidad. Este desglose es necesario en aras de obtener un conocimiento adecuado de la estructura de costes de cada empresa, y en particular para identificar anomalías o situaciones de sobre-costes aparentes en el marco de revisiones regulatorias futuras.

• Asimismo, se establecieron una serie de definiciones básicas necesarias para cumplimentar los diferentes

Formularios requeridos en las Circulares anteriormente descritas, entre ellos:

• Centro de coste (CECO): se define como la unidad mínima en que es posible descomponer la estructura organizativa de la empresa a efectos de gestión y seguimiento económico.

• OPEX: se define como la suma de los costes relacionados directa e indirectamente con las

actividades de operación y mantenimiento de la empresa distribuidora, que se asignan a los centros de coste tal y como se recoge en los Anexos incorporados a las Circulares, considerándose como la base las cuentas del Plan General de Contabilidad.

Presentación informe (cont.)

Informes del sector utilizados

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2.

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CNE: Propuesta de retribución de referencia periodo regulatorio 2013-2016 de la actividad de distribución de energía eléctrica de las empresas distribuidoras con menos de 100.000 clientes • Informe de la Comisión Nacional de Energía enviado a cada una de las distribuidoras menores de

100.000 clientes en el que se exponían distintos métodos para el cálculo de la retribución del ejercicio 2013:

• Explícito • Implícito • Contable

Informes del sector utilizados

• Este informe establece similitudes y comparativas con la media aritmética de los valores observados para las dos grandes distribuidoras (de más de 100.000 clientes) más parecidas al colectivo de distribuidoras de menos de 100.000 clientes, tanto por tamaño como por tipo de mercado: E.ON e HIDROCANTÁBRICO

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CNMC: Retribución a reconocer a las empresas titulares de instalaciones de distribución de energía eléctrica para el ejercicio 2015. Aplicación de las metodologías del real decreto 1048/2013 y del real decreto-ley 9/2013 • Informe de la Comisión Nacional de los Mercados y la Competencia que recoge la propuesta de

retribución para el año 2015 a reconocer a cada empresa titular de instalaciones de distribución de energía eléctrica, al objeto de dar cumplimiento a lo establecido en el artículo 6 del Real Decreto 1048/2013. La retribución de la actividad de distribución reconocida al distribuidor i en el año n por el desempeño e su actividad en el año n-2 se determinará mediante la siguiente formulación:

Informes del sector utilizados (cont.)

• Este informe desarrolla la fórmula de cálculo para cada uno de los términos de retribución para las empresas distribuidoras de más de 100.000 clientes indicando los siguientes datos relevantes:

• Inmovilizado Bruto Retribuible (IBR)

• Retribución de Operación y Mantenimiento (ROM)

• Retribución de Otras Tareas reguladas Desarrolladas por las empresas distribuidoras (ROTD)

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CNMC: Retribución a reconocer a las empresas titulares de instalaciones de distribución de energía eléctrica para el ejercicio 2015. Aplicación de las metodologías del real decreto 1048/2013 y del real decreto-ley 9/2013 • Adicionalmente, este informe desglosa los importes de las distintas tareas de ROTD:

Informes del sector utilizados (cont.)

F26C Tarea Descripción Tarea

1 RL Tarea de lectura de contadores

2 RC Tareas asociadas a la contratación

3 RT Tareas asociadas a la atención telefónica

4 RP Tareas asociadas a la plani ficación

5 RE Tareas asociadas a la estructura

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MINETUR: Proyecto de Orden por la que se aprueban las instalaciones tipo y los valores unitarios de referencia de inversión, de operación y mantenimiento por elemento de inmovilizado y los valores unitarios de retribución de otras tareas reguladas • Proyecto de Orden que establece los valores unitarios de Inversión y de Operación y

Mantenimiento para los distintos tipos de instalaciones de distribución eléctrica.

Informes del sector utilizados (cont.)

• Adicionalmente, este proyecto de orden en su ANEXO IV propone valores unitarios de referencia para cada una de las Otras Tareas reguladas Desarrolladas por las empresas distribuidoras (ROTD) por tramos de clientes:

Referencias de costes

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Referencias de costes

Tareas reguladas

• Referencia derivada de la propuesta de costes unitarios de retribución de otras tareas reguladas desarrolladas por las empresas distribuidoras del proyecto de orden por la que se aprueban las instalaciones tipo y los valores unitarios de referencia:

• Referencia del coste de Gestión Comercial reconocido a las empresas de más de 100.000 clientes para una de las menores empresas de este colectivo en el informe de retribución de referencia para 2013 de las empresas distribuidoras con menos de 100.000 clientes de la Comisión Nacional de Energía: 15 €/cliente.

END IB UFD HC E.ON Total

11.905.454 10.626.599 3.763.116 697.865 745.780 27.738.814

Tarea Descripción Tarea END IB UFD HC E.ON Total

1 Tarea de lectura de contadores (€/cliente) 3,11 3,12 3,29 4,08 4,07 3,19

2 Tareas asociadas a la contratación (€/cliente) 2,95 2,97 3,27 4,79 4,74 3,10

3 Tareas asociadas a la atención telefónica (€/cliente) 0,61 0,61 0,70 1,14 1,13 0,65

4 Tareas asociadas a la planificación (€/cliente) 1,11 1,13 1,40 2,85 2,79 1,24

5 Tareas asociadas a la estructura (€/cliente) 10,21 10,56 16,49 41,92 41,91 12,85

1+2+3 Gestión Comercial (tarea 1 + tarea 2 + tarea 3) 6,67 6,70 7,26 10,02 9,94 6,93

Número de clientes año 2012

Empresas Distribuidoras con más de 100.000 clientes

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Referencias de costes (cont.)

Tareas reguladas

• Intervalo de referencia del coeficiente del coste de planificación respecto al inmovilizado bruto

retribuible (IBR):

Se estima un rango del coeficiente del coste de planificación respecto al inmovilizado bruto retribuible (IBR) del 0,3%-0,7% en base a nuestra experiencia en trabajos relacionados con la regulación sectorial.

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Referencias de costes (cont.)

Operación y Mantenimiento

• Referencia de la Retribución por Operación y Mantenimiento (ROM) respecto al inmovilizado bruto retribuible (IBR) de las empresas distribuidoras con más de 100.000 clientes:

• Intervalo de referencia del reparto del coste de Operación y Mantenimiento directo informado entre Operación y Mantenimiento: Se estima un rango de Operación del 25%-35% y de Mantenimiento del 75%-65% en base a

nuestra experiencia en trabajos relacionados con la regulación sectorial.

END IB UFD HC E.ON Total

ROM BASE (miles de euros) 469.850 386.450 160.657 37.272 32.762 1.086.991

IBR 2014 (miles de euros) 18.370.876 12.919.729 6.880.489 1.144.939 1.225.328 40.541.361

porcentaje OM/IBR 2,56% 2,99% 2,33% 3,26% 2,67% 2,68%

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Referencias de costes (cont.)

Operación y Mantenimiento

• Intervalo de referencia del reparto del coste de Mantenimiento entre Preventivo y Correctivo:

Se estima un rango de mantenimiento preventivo del 45%-70% y de mantenimiento correctivo del 55%-30% en base a nuestra experiencia en trabajos relacionados con la regulación sectorial.

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