kitöltési Útmutató az Üzleti terv sablonhoz - mva.hu · kitöltési Útmutató az Üzleti terv...
TRANSCRIPT
Segítünk Indítani!” „Fiatalok Vállalkozóvá Válásának Támogatása
a Közép-Magyarországi Régióban”
1
Kitöltési Útmutató az Üzleti Terv sablonhoz
Az Üzleti Tervet magyar nyelven szükséges kitölteni, kizárólag a Nemzetgazdasági Minisztérium
részéről jóváhagyott sablon szerinti, az MVA oldaláról letölthető Üzleti Terv sablonban benyújtott
anyag jóváhagyására van lehetőség. Tartalmában és formai beállításában nem változtatható, kivéve
ott, ahol az útmutató megengedi. Kézzel írott üzleti terv feldolgozására nincs lehetőség.
Kérjük, hogy az üzleti terv kitöltése folyamán mindvégig törekedjen a világos, könnyen érthető,
tömör és pontos megfogalmazásra.Az üzleti tervet hiánytalanul, minden kérdésre választ adva,
minden rubrikát kitöltve és az előírt dokumentumok csatolásával kell benyújtani. Amennyiben úgy
ítéli meg, hogy az üzleti terv egy adott kérdése nem vonatkozik az Ön által létrehozandó
vállalkozásra, kérjük a megfelelő helyen a „vállalkozásomra nem vonatkozik” megjegyzést bevezetni.
Az üzleti tervben, ahol a karakterszám korlátozásra kerül, minden esetben a szóköz és az írásjel is
karakternek számít.Az adatlapon azokban a mezőkben, ahol a karakterszám nem került korlátozásra
ott is törekedjen a tömör, pontos, de minden lényegi információt tartalmazó kitöltésre. Az üzleti
tervben megadott információk alapul szolgálnak az üzleti terv értékelése, elbírálása során.
Jelen Útmutató az Üzleti Terv sablon pontjai szerinti sorrendben ad segítséget az egyes pontok
kitöltéséhez.
Az adott pont sorszámát közvetlenül követően a rovat kitöltésének „Útmutatóját” olvashatja, majd a
keretes részben a „Rovat tartalmi elemeinek kidolgozásához kapcsolódó bővebb tanácsok” találhatók.
Ezeket értelemszerűen lehet felhasználni.
A költségvetés tervezésekor kérjük a „B” pályázati komponens útmutatójának figyelembe
vételét,annak érdekében, hogy Üzlet terve összhangban legyen a „B” komponensre benyújtandó
pályázatával!
Segítünk Indítani!” „Fiatalok Vállalkozóvá Válásának Támogatása
a Közép-Magyarországi Régióban”
2
Formai követelmények a kitöltéshez:
Betűtípus: Verdana
Betűméret: 10 pontos
Sorköz: 1
Az üzleti terv borítójának követelménye:
ÜZLETI TERV
A fiatalok vállalkozóvá válásának támogatása a közép-magyarországi régióban c. pályázati
felhívásához
- GS………..
EREDETI/MÁSOLATI PÉLDÁNY
Benyújtó neve:
Születési ideje:
Lakcíme:
Aláírás:
Benyújtó neve: (amennyiben ketten nyújtanak be egy üzleti tervet, mindkét személy nevét fel kell tüntetni!)
Születési ideje:
Lakcíme:
Aláírás:
Hely, dátum:
Az elkészült üzleti terv minden oldalát el kell látni szignóval.
Minden személynek 1 db eredeti és 1 db (amennyiben két képzésen résztvevő közös üzleti tervet
készített, akkor 2 db másolati példány) az üzleti tervet készítő által hitelesített másolati példányban,
valamint 1 db CD-n (pdf formátumban) kell benyújtani az üzleti tervet. A CD-re rá kell írni:
-az üzleti tervet készítő/k
-Terv
- egyedi azonosító: KMR_ _ _ _
Segítünk Indítani!” „Fiatalok Vállalkozóvá Válásának Támogatása
a Közép-Magyarországi Régióban”
3
A BEMUTATÁS MÓDJA ÁLTALÁBAN:
Az üzleti terv lényege az, hogy olyan formában jelenítsd meg a gondolataidat, amely gyorsan és
egyszerűen megérthető. Ezért határozzák meg egy adott minta, sablon alapján a főbb címeket és a
terjedelmet.
Ez teszi lehetővé a pénzügyi támogatók számára, hogy a döntésükhöz szükséges információt gyorsan
megtalálhassák.
A jó külalak javítja a készítőjének megítélését. Lehetőség szerint a tervet a megadott szerkesztésű
minta alapján gépelve készítsétek el!
A STÍLUSRÓL ÁLTALÁBAN:
A tervedet szerencsésebb, ha egyes szám harmadik személyben írod meg (pl. “Bútorka KFT. egyedi
stílusú bútorok előállításával foglalkozik” és nem “A vállalatom bútorok előállításával foglalkozik”).
Ez elfogadott gyakorlat, sokkal hivatalosabbnak látszik, de nem kötelező. A pályázó eldöntheti, hogy
melyik stílust választja.
VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ:
Az üzleti terv tartalmi elemeit úgy kell összegezni, hogy a bírálók számára az kerüljön kifejtésre
érdemes-e, és miért érdemes a te elképzelésedet támogatni?
Összegezni kell:
- Milyen engedélyekre van szükség a vállalkozás működtetéséhez?
- Milyen végzettségre van szükség? és
- Milyen szakmai tapasztalatokra van szükség?
Gyakorlatilag az összefoglaló az üzleti terv rövid terjedelemben történő összefoglalása, mely időben
legkésőbb készül el, de szerkezetileg az adatlap előtt helyezkedik el.
1. A vállalkozás bemutatása
1.1 Üzleti ötlet
A vállalkozás küldetésének bemutatása maximum 3 sorban, az üzleti ötlet rövid összefoglalása
maximum 15 sorban szükséges.
1.2A támogatott vállalkozó(k)
A támogatott vállalkozók résznél, amennyiben két képzésen résztvevő közös üzleti tervet készít és
közös vállalkozást hoz létre, akkor mindkettőjük adatait szükséges feltüntetni. Ezen személyek más
vállalkozásban fennálló tulajdonlását is meg kell adni. Az összes céget fel kell sorolni. Amennyiben
szükséges a sorok bővíthetők.
1.2.1Személyes célok
A vállalkozási motiváció résznél több válasz megjelölése lehetséges. A jövedelmi céloknál az adózás
előtti jövedelmet kell megadni.
Mutasd be röviden személyes céljaidat a jelenben és a megadott idő intervallumban!
Ki kell térned arra is, miért akarsz vállalkozó lenni, melyek az elsődleges motivációid
ebben?
1.3A vállalkozás (tervezett) adatai
Segítünk Indítani!” „Fiatalok Vállalkozóvá Válásának Támogatása
a Közép-Magyarországi Régióban”
4
Az összes telephely felsorolása szükséges, akkor is, ha az a régión kívül esik. A vállalkozás
tevékenységi területénél több válasz megjelölése lehetséges. A vállalkozási terület hatókörénél,
amennyiben több tevékenységnek más a hatóköre, akkor a legszélesebb hatókört kell feltüntetni.
A vállalkozás minden szolgáltatásának besorolása (TEÁOR 08 szerint) részben négy számkódig
szükséges megadni minden tevékenység besorolását. Egyéni vállalkozóknál az önálló vállalkozók
tevékenységi jegyzékének (ÖVTJ) számait kell feltüntetni 4 számkódig. A könyvvezetés módjánál és
az adózás módjánál a releváns sorokat kell megjelölni kattintással X. Az üres sorokba a
„vállalkozásomra nem vonatkozik” megjegyzést kell felvezetni. Az ÁFA alanyiság státuszát
kattintással kell jelölni X.
A vállalkozás tulajdonosi szerkezeténél minden tulajdonost fel kell sorolni, ezért a sorok bővíthetők.
1.4A vállalkozás céljai és fenntartása
A stratégiai partnerek bemutatásánál a létrejött együttműködési szándéknyilatkozatot a megadott
formanyomtatványon kell mellékletként csatolni. Minimum 1 szándéknyilatkozat szükséges.
A vállalkozás céljainak megfogalmazása az elképzelésének lényeges elemeit tartalmazza.
Azüzletitervénekbírálatárafelkértszakemberekáltalábannagyonelfoglaltak.Ezérta pozitív megítélésben,
a figyelem felkeltésében nagymértékben segíti őket terveinek tömör, átlátható, egyszerű
összefoglalása.
Kérjük,írjalevállalkozásánaküzletikoncepcióját,miértaztszeretnécsinálni,miért éppen abban az
ágazatban képzeli el, ill. végzia tevékenységet.
Mutassa be, hogyan tervezi vállalkozásának az elindítását, a szakterülettel kapcsolatos egyéni
tapasztalatait!
Írja le hová akar eljutni vállalkozásával rövid (3-5 év) és középtávon (5 éven túl).
2. Marketing és értékesítési terv
2.1 Termék/szolgáltatás bemutatása
A nyújtott és igénybe vett kiegészítő szolgáltatások leírásánál nincs megkötve a karakterek száma,
törekedjen a világos, könnyen érthető, tömör és pontos megfogalmazásra.
Kérjük,mutassabeakulcsfontosságútermékeit/szolgáltatásait,azokfunkcionális
jellemzőitvevőiszemszögből!Ismertesseatermék/szolgáltatástovábbfejlesztésében rejlő lehetőségeket!
Ebben a részben foglalja össze vállalkozásának alapötletét, mi a termék vagy tevékenység,
amelyavállalkozásalappillérelesz!Nefelejtseel,hogyszámosolyantény, következtetésvan,amiÖn
számáraegyszerűéstermészetes–denemaz,annak,aki
előszörtalálkozikvele.Próbáldcélratörően,logikusanbemutatniaterméketvagy tevékenységet.
A vállalkozása alapját jelentő termék vagy szolgáltatás folyamatosan változik, a piac
igényeivel együtt kell is hogy változzon. Vázolja fel a termék életciklusát, a lehetséges
fejlődési irányokat, fontosabb mérföldköveket!
2.2 Célpiac és trendek
A potenciális célpiac méretének és a piaci rés bemutatásánál a vásárlók számát számszerűen mutassa
be. A piac méretének várható változása résznél csak egy válasz megjelölése lehetséges.
2.2.1Potenciális vásárló bemutatása (természetes személyek esetén)
Amennyiben a potenciális vásárlók kizárólag cégek, ebben az esetben ennek a résznek a kitöltése nem
releváns, ezért a „vállalkozásomra nem vonatkozik” megjegyzést fel kell tüntetni
ennél a résznél.
Segítünk Indítani!” „Fiatalok Vállalkozóvá Válásának Támogatása
a Közép-Magyarországi Régióban”
5
2.3 Piacelemzés
Ennél résznél a karakterek száma nincs korlátozva, törekedjen a világos, könnyen érthető, tömör és
pontos megfogalmazásra.
2.4 Versenytárselemzés
A három legfőbb versenytárs felsorolása szükséges ennél a résznél. Kérjük, a sorokat ne bővítse
tovább.
2.5 Versenyelőny
Ennél a résznél 4-4 darab erősségeim és gyengeségeim bemutatása szükséges.
A 2.2, 2.2.1, 2.3, 2.4 , 2.5 pontokhoz:
Piacelemzés:Aziparág,apiacésaversenytársakelemzése(akára marketingterv részét is képezheti)
Kérjük, mutassabe, hogytevékenysége milyen piaciigény kielégítését célozza meg!
Határozza meg a célpiacát. Milyen trendek, kilátások érvényesülnek az ágazatban!
Termékeinek, szolgáltatásainak milyen versenytársai vannak jelen a piacon? Milyen előnyeivannakaz
Ön termékeinek/szolgáltatásainakaversenytársakkalszemben?
Milyennagyságúakésholhelyezkednekelversenytársaiösszehasonlítvaaz Ön vállalkozásával?
Nagyonlényeges,hogyvilágosanlássa,azÖn általelképzeltterméknekvagy
szolgáltatásnakmilyenpiacilehetőségeivannak.Atermékismertetéseutánírjalea
lehetségespiacnagyságát,tendenciáit–lehetőlegkonkrétadatokratámaszkodva!
Mutassa be a piac legfontosabb szereplőit, illetve egyéb sajátosságait!
Mindenesetbenpróbáljonmegtényekretámaszkodni,ésbelőlükkulcsfontosságú
következtetéseket levonni.
Piackutatás
Ismereteialapjánpróbáljameghatározniapiacméretétéslegfontosabbfejlődési jellemzőit (például
gyorsan nő, stagnál). Írja le a piac sajátosságait (például működését
speciálistörvényszabályozza).Mikaföldrajzijellemzői?Az Ön számáramilyenkorlátok jelentkeznek
ezen a piacon?
Az elemzés szintjei
Az elemzés szintje kettős, egyaránt figyelembe kell venni makro- és mikrokörnyezeti
szempontokat.Amakro-környezetielemzésolyantendenciákatvizsgál,melyeka
politika,gazdaság,tudomány,technika,társadalom,kultúra,nemzetközihatások
területénjelentkeznek,mígamikrokörnyezetolyankérdéseketvizsgál,melyekaz eladók számával, a
gyártókkal,a felhasználókkal,a forgalmazási sajátosságokkal,az iparágbavalóbe-
,éskilépésnehézségeivel,aziparágméretével,aföldrajzi elhelyezkedéssel foglalkoznak. Reálisan kell
elemezni, hogy kik vannak a piacon és azok mennyire bizonyulnak igazi versenytársaknak. Ha a
termék egyedülálló „novum” akkor nincs versenytárs, de nehéz
megjósolniavárhatópiacipozíciót(piacirészesedés,keresletstb.),míghamár kialakult piaca van a
tevékenységnek, akkor sok a versenytárs és az a kérdés, hogy fel tudjuk-e venni velük a versenyt
(termék megkülönböztetés). Mindkét esetben érdemes vizsgálni, hogy milyen piaci űrt kívánunk
betölteni és a piaci szegmentálás megfelel-e a szervezet céljainak.
Piaci szereplők
Vásárlók/fogyasztók:Kikatermékpotenciálisvásárlói?Milyenmeggondolással választják ki a
megvásárolandó terméket? Melyek a legfontosabb elvárásaik a termékkel kapcsolatban?
Ezen kérdések megválaszolása után azonosítsa a piac, az Ön számára legfontosabbnak tartott
részét, válassza ki azt a piaci szegmenst, amelyre tevékenysége koncentrálni fog.
Versenytársak:Kikaversenytársakésmennyienvannak?Milyenmódszerrelés eredményességgel
Segítünk Indítani!” „Fiatalok Vállalkozóvá Válásának Támogatása
a Közép-Magyarországi Régióban”
6
működnek? Mik az erősségeik és gyengeségeik? Várható-e jelentős változás ezen a téren? Miben
különbözik Ön tőlük?
Szövetségesek: Kik a potenciális szövetségesek (akár a versenytársak közül, akár más termékek
gyártói/forgalmazói)? Milyen előnyöket és lehetőségeket hordozna egy ilyen szövetség?
Állam:Azadottpiaconmekkoraazállamiszerepvállalásmértéke?Ezmilyen előnyöket, támogatási
lehetőségeket hordoz magában?
Az információk összegyűjtése:
A vállalkozás sikerének alapvető feltétele a megfelelő piacismeret. Bizonyára számtalan
adattal,ismerettelrendelkezik.Próbáljamegrendszerezniezeketafentiszempontok szerint. A
piacbecsléshez, illetve az állami szerepvállaláshoz szükséges adatokat legális központi forrásokból
beszerezheti (például sajtó, kiadványok, internetes honlapok).
Ugyanakkorapiaciszereplők(vásárlók,versenytársak,potenciálisszövetségesek) vonatkozásában saját
ismereteire és felméréseire van utalva.
Egykomoly,tematikuspiackutatáskimerítiezenüzletitervkereteit.Egyszemélyes
kérdőívrévénközvetlenbenyomásokatszerezhetpotenciálisvásárlóirólés
versenytársairólésdirektvisszajelzéstkaphatatermékről,aveleszembeni elvárásokról is.
Következtetések:
Foglaljaösszeapiacáltalnyújtottlehetőségeket,ezekhatásait,mutasdbeakutatás alapján körvonalazódó
piacod, célpiacod. Írd le vevőidet, jellemezd célcsoportjaidat!
A versenytársakhoz való elhelyezkedésedhez, egyszerű és jól követhető módszerként a SWOT
analízist ajánljuk. Ennek alapja, hogy
áttekinted a termék vagy szolgáltatás:
- erősségeit/előnyeit
- hátrányait/gyengeségeit
- lehetőségeit
- veszélyeit.
Ezen rendszerezés segítségéveleldöntheti, valóban életképes-e a piacon az adott ötlet.
ELŐNYÖK/ERŐSSÉGEK
(STRENGTHS)
HÁTRÁNYOK/GYENGESÉGEK
(WEAKNESSES)
LEHETŐSÉGEK
(OPPORTUNITIES)
VESZÉLYEK
(THREATS)
Az előnyök és hátrányok mindig belülről jövő, azaz az Ön által változtathatódolgokat tartalmazzanak.
A lehetőségek és veszélyek a külvilágra utaljanak, azaz az objektív tényezők listái legyenek.
2.6 Árak
Az árképzési elvek részben csak egy válasz megjelölése lehetséges.
Ár :
Atermék/szolgáltatásáratöbbszempontbólisfontos.Egyrésztalapvetően
vállalkozásaárbevételeteremtimeghosszútávonaműködésésanyereségesség alapjait. Másrészről viszont
az ár fontos eszköz a piacon a vásárlók meghódítása és a versenytársak megelőzése érdekében
(például bevezető árak, kedvezmények, stb.). Nem szabad elfeledkezni arról sem, hogy az ár az imázs
eszköze is, és az árés a minőség
összefüggegymással.(Megkelljegyezni,hogyazáralapvetőaműködési/pénzügyi stratégia esetében is,
Segítünk Indítani!” „Fiatalok Vállalkozóvá Válásának Támogatása
a Közép-Magyarországi Régióban”
7
tehát a két részstratégia ezen keresztül kapcsolódik egymáshoz.)
Ne árlistát készítsen, hanem vázolja árképzési elképzeléseit!
2.7 Kommunikációs terv
Fogalmazza meg az üzeneteit a vásárlói felé. Nincs karakter korlátozás.
Promóció
Milyeneszközökkeltudjasegíteniazértékesítést,avásárlókmeggyőzését?Hogyan
építifelcégearculatát,éshogyankommunikáljaüzeneteit?Milyen kapcsolatrendszert épít ki potenciális
szövetségeseivel és az egyes szervezetekkel
(államiintézmények,szakmaiszervezetek,önkormányzat,stb.)?Milyen közvetítő/reklám eszközök
használatát tervezi, és milyen eredményt vár tőlük, hogy méri a hatékonyságukat?
Eszközök:
- online hirdetési módok
- szórólapok
- a vállalkozás által kiírt pályázatok, versenyek
- hirdetés a nyomtatott sajtóban, rádióban, televízióban
- személyes eladás
- támogatás
- merchandising (polcszervíz, arculatátvitel, reklám az eladás helyén)
- eladásösztönző akciók (ingyen termékminta, "egyet fizet, kettőt kap" stb.)
2.8 Értékesítési terv
2.8.1Értékesítési csatornák
Több válasz is lehetséges.
Hely, terjesztési csatornák:
Megkellterveznie,melyikalegcélravezetőbbútjaazárunakafogyasztóhozvaló eljuttatásához (például kis-
nagykereskedelem, hálózat). Milyen értékesítési csatornákat
tervez,melyikközülükaleghatékonyabb?Hogyankellhosszútávonműködtetni
ezeket?Milyenmódonfigyeliapiacreakcióit?Ezekalapjánholfogjamegnyitni üzletét? Vázolja a
szükséges műszaki és egyéb feltételeket, esetleges engedélyeket!
Lényeges elemek:
- a vállalkozás területi elhelyezkedése
- marketing szempontból milyen előnyökkel bír a választott helyszín
- disztribúciós szempontból milyen előnyökkel bír a választott helyszín
- milyen költségvonzatai vannak a jelenlegi értékesítési módnak
- a vállalkozás telephelyén kívül milyen módokon történik még az értékesítés:
- online
- kereskedelmi hálózatokban
- disztribútorokon keresztül
- közvetítőkön keresztül
- személyes eladással
- egyéb
2.8.2 Tervezett értékesítés az elkövetkező 1 évben
Azokat a Termékeket/szolgáltatásokat sorolja fel (TEÁOR vagy ÖVTJ) kizárólag, melyekben
értékesítést tervez. A naptári hónap összesen mező kitöltése nem releváns. A tevékenységek sora
bővíthető.
3. Működési terv
Segítünk Indítani!” „Fiatalok Vállalkozóvá Válásának Támogatása
a Közép-Magyarországi Régióban”
8
3.1 Kulcsfontosságú elemek bemutatása
A kulcselemek bemutatásánál a táblázat nem bővíthető. A termék és szolgáltatásfejlesztés
bemutatásnál 1-3 évre vonatkozóan készítse el a bemutatást.
3.2 A termelés/szolgáltatás/ működési folyamat bemutatása
Az alkalmazott technológiák, telephely és a szükséges létesítmények bemutatása „A szolgáltatás
működési folyamatának bemutatása” résznél kell bemutatni
3.3 Mérföldkövek
A mérföldkövek bemutatásánál a sorok száma bővíthető a tevékenységek és mérföldkövek legyenek
összhangban a GANTT diagram tevékenységeivel. Az elérés dátumánál 12 hónapra tervezzen.
3.4 GANTT diagram
A tevékenységeket, mérföldkövenként csoportosítva kell feltüntetni 12 hónapra. A tevékenység
megvalósulását X-el vagy satírozással kell megjelölni. A hónapok száma alatt tüntesse fel, hogy mely
naptári hónapnak felelnek meg. A sorok bővíthetők a tevékenységek számának megfelelően.
3.5 Kérjük, mutassa be a vállalkozás elindítását és értékelési tevékenységét, működését potenciálisan veszélyeztető akadályokat és megoldási javaslatait
Minden felsorolt akadályhoz megoldási javaslatot is fel kell vázolni!
3.1,3.2,3.3,3.4,3.5pontokhoz:
Ebbenafejezetbenazalkalmazotttechnológiaésatermelésirendszer,valamint
üzemeltetésifolyamatánakbemutatásaafőcél.Atermelésirendszerbemutatása magában foglalja a
termelési folyamat mellett az alkalmazott gépek, telephelyek, és a szükséges létesítmények
bemutatását, valamint az elhelyezés (location) és az elrendezés (layout) szerepét. A leírás során
egyszerű mindenki számára érthető megfogalmazásra kell törekedni.
Ebbenafejezetbenkellbemutatnivállalkozásaüzemeltetési/termelésifolyamatait, annak ciklusait,
valamint azt, hogyan védi ki a szezonalitás miatt előálló ingadozásokat.
Milyenavállalkozásának aföldrajzielhelyezkedése,milyenelőnyeiéshátrányaivannak (munkaerő
hozzáférhetősége, vevők, szállítók közelsége, közlekedés, helyi adók stb.)?
Írjalealétesítményeket(pl.műhely,irodák,raktárak),földterületeket,felhasznált
gépeketésberendezéseket!Azeszközöketbirtokolja,bérlivagylízingeli?A következő években milyen
bővítéseket tervez? Mutassa be az alvállalkozók bevonását, a készletek finanszírozását, a szállítási
lehetőségeket!
Aszélesebbértelembenvetttermelésirendszermegkívánja,hogybemutassuka
beszerzésiésértékesítésicsatornákatis,különösen,haatermelésstratégiai szövetségben jön létre egyes
beszállítókkal, vagy értékesítőkkel. A logisztikai rendszer
bemutatásamegkívánja,hogyazesetlegeskiszervezési(outsourcing)partnereketis megemlítsük.
A termelési terv részei
A. A termelési technológia;
B. A telephely;
C. A gépek és berendezések;
D. A szállítók, értékesítők (disztribúciós csatornák) listája.
A.Az alkalmazott technológia a gyártás, illetve termelés műszaki és szervezési megoldásainak
összességét jelenti.
B.Atelephelyelhelyezéseabeszerzés,gyártásésértékesítéstényezőhármas tükrében vizsgálható. Ebben a
részben írjuk le a telephely kialakításának és elrendezésének főbb jellemzőit is.
C.Az alkalmazott gépek és berendezések a műszaki színvonalat mutatják be.
D.Aszállítók,értékesítőkelemzéseszorosanilleszkedikacéglogisztikai
rendszerének bemutatásába.
Miket írhatsz még ide?
Segítünk Indítani!” „Fiatalok Vállalkozóvá Válásának Támogatása
a Közép-Magyarországi Régióban”
9
- lehetséges még, a termékfejlesztési terv
- kapacitásnövelés
- szükséges beruházások
- kockázati tényezők
4.Menedzsment és szervezeti felépítés
4.1 Kulcs személyek bemutatása
A rövid bemutatás cellában kell feltüntetni a kulcsemberek végzettségét, szakmai és gazdasági-
pénzügyi tapasztalatait, sikereit, valamint a vállalkozás munkaerő- gazdálkodását, szervezeti
felépítését, információs rendszerét is.
4.2 Foglalkoztatottak létszámának terve a jövőben
A foglalkoztatottak számába a tulajdonost is bele kell számítani, valamint a tényleges
foglalkoztatottak tervezett számát kell megadni, nem pl.: statisztikai létszámot.
Személyzeti terv:
Akövetkezőketfoglaljamagában.Milyenlétszámmalműködtetnévállalkozását,és
ehhezmilyenszemélyijellegűkifizetések,illetveközterhekkapcsolódnak,tervez-e létszámbővítést?
Mindenvállalkozásbanlényegesannakfelmutatása,hogyazokaszemélyek,akika vállalkozásban részt
vesznek, képesek-e a vállalkozás sikeres működtetésére. Sok esetben érdemes önéletrajzot csatolni az
üzleti tervhez (mellékletben). Milyenalapvetőképzettségszükségesazötletmegvalósításához?Ezlehet
műszaki/technikai tudás/képzettség úgy, mint asztalosmunka vagy eladás, de ne feledje
kihangsúlyozni a személyes tulajdonságokat sem, úgy mint a lelkesedést, energiát vagy a nehézségek
legyőzésében megnyilvánuló képességeket.
Kikazok,akikmegfelelnekezeknekakövetelményeknek?Soroljafelmindazokat,
akikretámaszkodnifog.Szükséglehetesetlegmásokigénybevételéreis,mintpl.: könyvelő.
Miértfelelnekmegaszükségeskövetelményeknek?Ezameglévőképesítésrőlés
gyakorlattólkezdvemás,egyébvégrehajtotttevékenységleírásáigterjedhet,mely bizonyítja a meglévő
képességeket.
Képzés. Felfedezett-e esetleg olyan képzettségbeli hiányt, melyre szükség lenne? Pl.: az
egyiküzlettársesetlegelvégezhetegyszaktanfolyamot.Soroljafelazokata
tanfolyamokat,melyekelvégzéseelengedhetetlenülszükségesavállalkozása folytatásához, valamint
azokat, amelyeken eddig részt vett.
Szervezet/szervezés.Ezmagábafoglaljaazt,hogyanszervezi megamunkáta
vállalkozásonbelülésaztis,hogymilyenjogiformátválaszttevékenységének folytatásához, pl.: kft., bt.,
alkalmazott, alvállalkozó, stb.
Miket írhat még ide?
1.) Vezetőség, tisztségviselők
- kik a vállalkozás alapítói
- kik az aktív befektetők
- kik azok az alkalmazottak, akik kulcsfontosságú szerepet játszanak a vállalkozás
életében
- kik az igazgatók
- van-e tanácsadó testülete a vállalkozásnak
- kik a külső / belső tanácsadók: jogi képviselet, könyvvezetés, pénzügyi tanácsadó
- ábra mellékelése a szervezeti sémáról
2.) Személyzeti politika és stratégia
- az alkalmazottak felvételének az ütemezése
- milyen módszert használ a vállalkozás az alkalmazottak kiválasztásánál
- igénybe vesz-e vállalkozás külső céget az alkalmazottak kiválasztásában
- milyen javadalmazási rendszert alkalmaz a vállalkozás
- létezik-e munkaerőképzés a vállalkozásnál
Segítünk Indítani!” „Fiatalok Vállalkozóvá Válásának Támogatása
a Közép-Magyarországi Régióban”
10
4.3 Egyszerűsített eredmény-kimutatás
Csak az igénybevett szolgáltatások értéke rész bővíthető, más sorok bővítésére nincs lehetőség. Az
egyszerűsített eredmény-kimutatást függetlenül a választandó könyvvezetési módtól ki kell tölteni.
EV-nak is!
4.4 Cash-flow előrejelzés
Nyitó pénzügyi egyenleg = előző hónap záró pénzügyi egyenlegével Nyitó pénzügyi egyenleg +-
nettó cash-flow= záró pénzügyi egyenleg
A nem elszámolható költségek sorok bővíthetők.
Nyitó pénzügyi egyenleg induló értékébe kell a vállalkozás alapításakor rendelkezésre bocsátott
jegyzett tőke, induló vagyon, induló tagi kölcsön összegét feltüntetni.
Egyéb bevételek soron kell a működés során rendelkezésre bocsátott tagi illetve egyéb kölcsön
összegét feltüntetni. A működés során visszafizethető tagi, illetve egyéb kölcsön összegét a Nem
elszámolható költségek alatt kell tagi kölcsön/kölcsön visszafizetése feltüntetni.
4.5 Bevételek és kiadások részletezése
A bevételek és kiadások részletezése legyen összhangban a cash-flow előrejelzéssel.
4.3,4.4,4.5, pontokhoz:
Pénzügyi (gazdasági) terv
A pénzügyitervnekegy átfogó előrejelzéstkell nyújtaniaa vállalkozástervezett pénzügyi
teljesítményéről. Ez az alapja a befektetés megtérülésének, a támogatók meggyőzésének is fontos
eszköze.
Apénzügyitervkészítésesoránnagyonfontosazalaposság.Szánjunkidőtrá,hogy
összeszedjünkmindenvárhatóköltségetéskiadást,mérjükfel,hogyezekmikor,milyen
ütemezésbenesedékesek.Hamindenadatrendelkezésünkreáll,akkortudunkelkezdeni
számolni.
Rendezzük az adatokat áttekinthetően, kellően részletezve, melynek kitöltése kötelező és a
következőket tartalmazza:
1.Aberuházásraésazindulásfinanszírozásáravonatkozóinformációkat:
milyeningatlanokkal,járművekkel,gépekkelésegyébberendezésekkelkívánjuk
elindítaniésműködtetni,vagyfejleszteniavállalkozásunkat,ezekbeszerzése
mennyibekerül,illetvemilyenfinanszírozássaltörténne.(Nemköltség-és jövedelemelemzés!)
2. Eredménykimutatás, a tervezett bevételek és a költségek alakulása
Bevételioldal:tartalmazzaazértékesítésárbevételét(termékeinkvagy
szolgáltatásainkértékesítésébőlszármazótervezettbevételek),ésazegyéb bevételeket.
Költségoldal:Apénzügyitervkészítésénekezazegyikleglényegesebbrésze,
nagyonfontos,hogypróbáljunkmegösszeszednimindenolyanvárhatóköltséget, amivel számolni kell.
Az alábbi költségekkel számolhatunk:
Abevételmegszerzéséreközvetlenülráfordítottköltségek(atovábbiakbanüzemi
költségek).Ezekazonköltségek,melyekazárbevételmegszerzéseérdekében
közvetlenülmerülnekfel:alapanyagfelhasználás,munkabér(járulékaivalegyütt), üzlethelyiség bérleti
díja stb. (Akkor is megjelennek költségként, ha még nem fizettük ki őket, de az erőforrás felhasználás
megtörtént.)
Akövetkezőcsoportapénzügyiköltségek:avállalkozásáltalfizetendőadók, hitelkamatok, lízingdíjak.
Harmadik csoportba sorolunk olyan költségeket, amelyek nem jelentkeznek fizikailag
kifizetődőtételként,demégisszámolnikellvele,mintpl.azértékcsökkenés (amortizáció).
3.A Pénzforgalmi (Cash-flow) terv: a pénzeszközök alakulásának bemutatása.
Segítünk Indítani!” „Fiatalok Vállalkozóvá Válásának Támogatása
a Közép-Magyarországi Régióban”
11
ACash-flowkimutatásavállalkozáspénzáramlásának,állományváltozásának
figyelemmelkíséréseegyadottidőszakonbelül,apénzeszközökképződésénekés
felhasználásánakfolyamatáról,avállalkozáslikviditásánakalakulásáróltájékoztat. Látható belőle, hogy
egy adott pillanatban a vállalkozásnak mennyi pénze van, azt, hogy adott időszakon belül mennyi
pénzt költhet el, úgy, hogy ne veszélyeztesse a cég biztonságos működését.ACash-
flowkimutatásbancsakolyanbevételekkelszámoljunk,amelyekmögött
pénzmozgásisvan,éscsakazonköltségeketésráfordításokatvegyükfigyelembe, amelyek az adott
időszakban pénzkiáramlással jártak. Példák a Cash-flow és Eredménykimutatás tételeinek helyes
besorolására:
-Egy ingatlanba történő beruházás teljes összeggel a CF-ban jelenik meg, mint kiadás az első évben,
majd az Eredménykimutatásban ennek az ingatlannak a havi amortizációja, mint költség a teljes
periódus alatt.
-Egy hitelfelvétel teljes összeggel a CF-ban jelenik meg, mint inkasszó az első évben, illetve ennek a
hitelnek a visszafizetése részletenként a teljes periódus alatt. A hitel kamatköltsége viszont
megjelenik minden hónapban úgy a CF-ben, mint az Eredménykimutatásban.
-Akiadott/kapottszámlákjövedelemként/költségkéntmegjelennekaz
eredménykimutatásbanaszámlákdátumán,aCF-benainkasszó/kifizetés napján.
Miket írhat még ide?
Fedezetszámítás, illetve a fedezeti pont elemzése (Break-EvenChart)
Ennek legegyszerűbb módja az, hogy rajzolsz egy “fedezeti görbét”, mely grafikus formában
megmutatja a költségeit és bevételeit, valamint azt a legkisebb forgalmat, melyet el kell érnie ahhoz,
hogy utána nyereséges legyen.Az eladásigörbe aztmutatjameg, hogy mennyi lesz a bevétele
meghatározott eladásiár esetén.Aztapontot,melynélbevételeikezdikmeghaladniaköltségeit,“Fedezeti
Pontnak”nevezzük.Afedezetipontmegmutatja,hogymennyitkellforgalmaznia/eladnia
termékeidből/szolgáltatásaidbólahhoz,hogynyereségettermelj/nyereségesséváljona tevékenységed. E
fölött a pont fölött kezdesz nyereséget termelni.
A fedezeti pont kiszámításához fontos néhány dolgot előzőleg kiszámítani:
1.Az állandóköltségek (Ak) nagyságát. Ezek a költségek függetlenek az előállított
termékekdarabszámától.Ilyenekpl.:bérletidíjak,egyébdíjtételek,fűtésienergia,
biztosítás,alkalmazottakbérei,értékcsökkenés,stb.(Azértékcsökkenésa termelőeszközök értékének
fokozatos csökkenését tartalmazza.)
2.Aváltozóköltségeket(Vk).Ezekatermék/szolgáltatáselőállításához/nyújtásához
közvetlenülkapcsolódnakésatermelésváltozásávalváltozikvégösszegük.(pl nyersanyag).
3.Értékesítési egységár. (Termékeink/szolgaltatásaink eladási ára)
Miutánkialakultakazáraid,összekellvetnedaversenytársakáraival.Talántúl
magas? Ne felejtsd el azt, hogy a minőségnek ára van!
Számítási módok:
Egyféletermékelőállítása/szolgáltatásnyújtásaeseténmeghatározhatjukafedezetipont
eléréséhez szükséges értékesítési mennyiséget:
Fedezeti mennyiség=Ak/(Egységár-Termékegységre jutó Vk)
Többféle termék előállítása/szolgáltatás nyújtása esetén a fedezeti pont eléréséhez szükséges
árbevételt kell kiszámolni:
Fedezeti árbevétel=Ak/1- (Termékegységre jutó Vk/Egységár)
4.6 A vállalkozás pénzügyi helyzetét érintő potenciális veszélyforrások
Három lehetséges veszély és három terv bemutatása szükséges az elhárításukra.
Kockázatok és kockázatkezelés
Kérjük,mutassabealehetségeskedvezőtlenkülsőésbelsőkörülményeket,ésezek
kezelésére szolgáló akadályelhárító megoldásokat!
Segítünk Indítani!” „Fiatalok Vállalkozóvá Válásának Támogatása
a Közép-Magyarországi Régióban”
12
Az üzleti terv végső célja. hogy biztosítsa az üzleti tevékenység számára azt a bizalmat, ami lehetővé teszi az erőforrások, legfőképpen a tőke bevonását. Mindezek okán rendkívül fontos része az üzleti tervnek,
hogy reálisan értékelje (felmérje) az üzleti tevékenységet érintő kockázatokat és lehetőségeket.
Érdemes programot kidolgozni a kockázatok elkerülésére és a lehetőségek kiaknázására.
A kockázatelemzés részei:
A. A környezet és vállalati belső elemzés (SWOT analízis)
B. Új technológia kockázata
C. Felkészülés a váratlan eseményekre
A.
A kockázatok és lehetőségek elemzésére a leggyakrabban használatos eszköz a SWOT analízis. A SWOT
analízis két-két dimenzió szerint vizsgálja ezeket a tényezőket. Nagyon fontos világosan látni, hogy az előnyök
(erősségek) és a hátrányok(gyengeségek)mindigacégbelsőszerkezetébőlerednek,míga lehetőségek és veszélyek
mindig külső forrásból érkeznek.
Előnyök / Erősségek
(Strengths)
Lehetőségek
(Opportunities)
Veszélyek
(Threats)
Hátrányok /
Gyengeségek
(Weaknesses)
B.
Az új technológia mindig különös kockázatokkal jár együtt, a már bevezetett
termékvagytechnológiáhozképest.Érdemesmindezekrearendkívüli kockázatokra különös figyelmet
fordítani.
C.
Akockázatokéslehetőségekelemzésénekértékesrészelehetaváratlan eseményekre való „akcióprogram”
kidolgozása.
5. Esélyegyenlőségi és környezeti fenntarthatósági intézkedések
Az esélyegyenlőségi vállalásokat betűkódokkal (I/N) jelölje.
Jó,haazüzletitervesélyegyenlőségiéskörnyezetifenntarthatóságiprogramokat, intézkedéseket tartalmaz.
Azesélyegyenlőségiszempontokérvényesítéséhezelegendő,hahátrányoshelyzetű társadalmi csoportok
igényeihez igazodsz, foglalkoztatás, más egyéb területen.
A környezetfenntarthatósági szempontok érvényesítéséhez hosszú távú intézkedéseket,
stratégiaicélokatkellmegfogalmaznodakörnyezettudatosságkritériumainaka jegyében.
6. Mellékletek
6.1 Támogatott tulajdonosok önéletrajzai
Europass formátumban, támogatott tulajdonosonként 1-1 példányban, aláírva kell mellékelni.
6.2 Nagy értékű (100 ezer forintérték feletti) gépekre árajánlatok/forrás (link) megjelölése
Kizárólag gépekre kell benyújtani az árajánlatokat. Elegendő internetes link megjelölése, melyet papír
alapon kell benyújtani aláírva.
6.3 Szándéknyilatkozat a megalapításra és az üzleti tervben foglaltak jóváhagyására
atulajdonostársak aláírásával
6.4 Stratégiai partnerek (tervezett vevők) együttműködési szándéknyilatkozatai
A rendelkezésre álló minta alapján kell benyújtani legalább egy szándéknyilatkozatot, eredeti
példányban, aláírva, lepecsételve.