1

Különleges pénzügyi intézményekKülönleges pénzügyi intézmények

Agrár-Vállalkozási Agrár-Vállalkozási Hitelgarancia AlapítványHitelgarancia Alapítvány

20092009

Előadó:Előadó: Dr. Ulrich AnikóDr. Ulrich Anikóügyvezető igazgatóügyvezető igazgató

2

Különleges pénzügyi intézmények PSZÁF által felügyelt szervezetek

Pénzpiaci szereplők:• bankok

• szakosított hitelintézetek

• szövetkezeti hitelintézetek– takarékszövetkezetek– hitelszövetkezetek

• pénzügyi vállalkozások

3

Hitelgarancia intézmények

• Hitelgarancia Zrt.• Agrár-Vállalkozási Hitelgarancia Alapítvány• Start Tőkegarancia Zrt.• MV.Zrt

A hitelgarancia intézmények működésének alapelve az, hogy a kis- és középvállalkozások működését és fejlődését segítsék elő.

4

A hitelgarancia lényege

A hitelgarancia speciális konstrukció.

Nem biztosítás, de nem azonosítható a bankgaranciával sem.

Kezességvállalásnak felel meg.

Alapítványi kezesség: speciális kötelezettségvállalás, mely tartalmában azonos a Polgári Törvénykönyv 274. § /2./ bekezdésben meghatározott készfizető kezességgel. Részletes szabályait az Üzletszabályzat rendelkezésein túl a Kezességi Általános Szerződési Feltételek, illetve a Kezességi Levél tartalmazza. 70 %-os mértékű állami viszontgarancia biztosítja.

Az Alapítványi kötelezettségvállalás lényege

• Amennyiben az adós nem fizeti meg tartozását a hitelintézetnek, akkor a hitelintézet a készfizető kezeshez fordulhat, aki a hitelintézeti követelés garantált hányadát 5 napon belül megfizeti

• A hitelintézetnek nem kell az adóssal szembeni eljárás eredményét kivárni, ugyanis a készfizető kezes ezt megelőzően helytáll az adós helyett.

• A hitelintézet a behajtási eljárás során befolyó bevételekből a garanciavállalás mértékének megfelelően osztozik a készfizető kezessel.

5

Kezesség fajtái

Állami kezesség és viszontgarancia

Áht és a 110/2006. (V.5.) Korm. Rendelet az állam által vállalt kezesség előkészítésének és a kezesség beváltásának eljárási rendjéről

Lehet: jogszabályi kezességvállalás

egyedi állami kezességvállalás (szerződés)

Intézményi kezesség

6

7

Az Alapítvány „ügyfelei” – KKV-kAlapítványi értelmezésben:

Az Európai Unió Bizottsága 70/2001, és az azt módosító 364/2004. számú rendelete, továbbá a 2004. évi XXXIV. Törvény (a továbbiakban: KKV törvény) figyelembevételével kis- és középvállalkozás:mindazon gazdasági társaság, egyéni vállalkozó, szövetkezet, vízi társulat, víziközmű társulat, erdőbirtokossága társulat, termelői értékesítő szervezet (TÉSZ), egyes termelők beszerzését, értékesítését, szolgáltatást nyújtó szövetkezés és egyéb gazdálkodó szervezet (BÉSZ), mezőgazdasági kistermelő, őstermelő, családi vállalkozó, továbbá a mezőgazdasági termelői szerveződés, amely megfelel az alábbi feltételeknek:

- a kapcsolódó és partnervállalkozásainak figyelembevételével az összes foglalkoztatott létszáma 250 főnél kevesebb, és éves nettó árbevétele legfeljebb 50 millió eurónak megfelelő forintösszeg, vagy mérlegfőösszege legfeljebb 43 millió eurónak megfelelő forintösszeg,

A vállalkozás a fenti feltételek fennállása ellenére sem minősül kkv-nak, ha a vállalkozásban az állam vagy az önkormányzat közvetlen vagy közvetett tulajdoni részesedése (tőke vagy szavazati jog alapján) külön-külön vagy együttesen meghaladja a 25 %-ot. Ezen korlátozó rendelkezést nem kell alkalmazni a 2004. évi XXXIV.törvény (KKV törvény) 19. § 1. pontjában meghatározott befektetők részesedése esetében.

8

Az alapítványi kezesség előnyei a hitelintézetnél:

• gyorsaság; – kezesség bírálat a dokumentumok beérkezését követő maximum 5 munkanapon belül (átlagosan 3

munkanap)– beváltás esetén a benyújtott számla megérkezését követő 5 munkanapon belüli fizetés

• értékállóság (szemben a dologi fedezetekkel),

• jogi rendezettség és kockázatmentesség: önálló biztosíték, mely nem képezi az adós vagyonát, tehermentes, nem terhelhető biztosíték, ezen tulajdonságát az idő folyamán megőrzi.

• a hitelintézet likviditására és eredményére gyakorolt pozitív hatás: beváltás esetén jelentősen csökken az aktuális értékvesztés-képzési kötelezettség, illetve értékvesztés felszabadítására kerülhet sor.

• a hitelintézet tőkemegfelelését javítja az állami 70%-os viszontgarancia az alapítványi kezesség mögött

• rugalmasság, magas kockázatvállalási mérték: akár 80%

• online kezesség igénylés lehetősége,

• közvetlen személyes tájékoztatás, konzultáció, oktatás a kezesség nyújtás részleteiről és az újdonságokról,

• kedvezőbb díjak a piacon elérhető más garanciához/kezességhez képest (átlagosan 30-40%-kal),

• fedezetmódosítás esetén külön ügyintézési díj nem kerül felszámításra,

Az agrárfinanszírozás jellemzői

a magyar agrárszektor finanszírozási helyzetét befolyásoló tényezők tőkeigényes ágazata megtérülési idő viszonylag hosszúaz árbevétel egyenetlenségefinanszírozási csúcsok

az átlagosnál nagyobb hiteligény

9

10

Az Agrár-Vállalkozási Hitelgarancia Alapítvány rövid története

• 1991: alapítás éve 10 millió ECU (PHARE segély) alapítók: Földművelésügyi Minisztérium,

öt magyar bank

• 1993: első csatlakozás

• 1998: költségvetési viszontgarancia

• 2007: alapító- és csatlakozott pénzügyi intézmények:– bankok (18 db)

– takarékszövetkezetek o integrációban lévők (118 db)

o függetlenek (9 db)

11

Alapítvány szervezeti felépítése

• KuratóriumA Kuratórium az Alapítvány általános ügydöntő, ügyvezető és képviselő szerve.Kezeli az Alapítvány vagyonát az Alapítvány céljának megfelelően és érdekében, s képviseli az Alapítványt hatóságok előtt és harmadik személyekkel szemben.

• TitkárságAz Alapítvány operatív tevékenységéért felelős szerve.

12

Az Alapítvány működésének jogi háttere

• Polgári Törvénykönyv

• Államháztartási törvény

• Költségvetési törvény

• Számviteli törvény

• Hpt.

13

Milyen banki termékekre terjed ki az alapítványi kezesség?

Valamennyi aktív banki termékhez kapcsolódhat:

– forint- és deviza hitelekhez,

– bankgaranciához

– faktoringhoz (vevői számla-, ill. támogatás megelőlegezés)

– pénzügyi lízinghez

Ügyletek futamideje: legalább 91 nap, legfeljebb 25 év

  

Támogatási kategóriákaz EU támogatási szabályainak figyelembe vételével

A szabályok alkalmazásának alapja: a viszontgarancia

1. Agrár de minimis – 7 500 €/ 3 év

2. Halászati de minimis aid – 30 000 €/ 3 év

3. általános de minimis (pl.feldolgozás) – 200 000 €/ 3 év

4. Csoportmentesség (pl. Új Magyarország Agrárfejlesztési Hitelprogram)

5. Notifikált támogatás (pl.Mezőgazdasági üzemek korszerűsítéséhez, fejlesztéséhez nemzeti hatáskörben nyújtott kedvezményes hitel- és lízingdíj-támogatás (114/2008. (IX. 5.) számú rendelet)

Támogatás-tartalom számítási kötelezettség ügyenként

14

15

Az alapítványi kezesség kategóriái

1.) Agrár célú készfizető kezesség (agrárkezesség) agrár célú szerződést biztosító kezesség, függetlenül attól, hogy az adott kölcsönhöz kapcsolódik-e más agrár támogatás, továbbá attól, hogy a vállalkozás telephelye vidéki térségen található-eNemzeti költségvetésből nyújtott támogatásnak minősül.

2.) Általános vállalkozói készfizető kezesség (de minimis)a nem agrár célú szerződéseket biztosító kezesség, amely de minimis (csekély összegű) támogatásnak minősül

3.) Piaci típusú készfizető kezességminden, az előző két kategóriába be nem sorolható (például maximális támogatási intenzitást vagy mértéket meghaladó) szerződéshez kapcsolódó alapítványi kezességA piaci kezesség nem minősül állami támogatásnak, ezért annak támogatástartalma nincs.

16

a szerződés (kölcsön, bankgarancia, faktoring, lízing) jogszabályoknak nem felel meg, vállalkozás

a cégnyilvántartásba még nem került bejegyzésre, feltéve, hogy a vállalkozás megalapításához jogszabály alapján bejegyzés szükséges

csődeljárás hatálya alatt áll, felszámolási eljárás hatálya alatt áll, végelszámolási eljárás hatálya alatt áll, a cégbíróság által hivatalból indított törlési eljárás hatálya alatt áll, vele szemben az Igénylő Lap kitöltése időpontjában a gazdasági tevékenységével

összefüggésben végrehajtási eljárás van folyamatban.Amennyiben a vállalkozás - a végelszámolás, és a végrehajtás kivételével - a fenti eljárások valamelyike alatt állt és az eljárás jogerős befejeződése óta nem telt el 3 év, úgy a vállalkozás részére kezesség nem nyújtható az eljárás befejezésétől számított 3 év alatt.

a vállalkozásnak a szerződés aláírásakor a pénzügyi intézménynél 90 napon túli lejárt tartozása áll fenn,

a vállalkozásnak lejárt köztartozása áll fenn, és azt a kezesi kérelem elbírálásáig sem fizette meg,

a vállalkozás szerződéséhez állami kezesség vagy más garanciaintézmény hitelgaranciája kapcsolódik,

a vállalkozásnak az Alapítványnál vagy más hitelgarancia szervezetnél, beváltott hitelgaranciából eredő tartozása áll fenn, a tartozás fennállása alatt és a beváltástól számított öt évig, továbbá amelynek egy éven belül 100%-ban megtérült beváltott hitelgaranciája van, a megtérüléstől számított egy évig,

Alapítványi kezességet kizáró okok

17

Kezességnyújtás folyamataKezességnyújtás folyamata

BankfiókHitelszerződés

Kezesség igénylőlapBankközpont

Alapítvány - KezességiLevél 5 napon belül

(a kezességi kérelem elfogadásakor) - Számla

Bankközpontszámla kiegyenlítés 15 napon belül

Bankfiók

18

Beváltás folyamataBeváltás folyamata

BankHitelfelmondás

Lehívási lap + mellékletei

Alapítvány 10 munkanapon belüli elszámolás

BankSzámla az alapítvány elszámolása alapján

Alapítvány utal - 5 munkanapon belülBank

19

Az alapítványi kezességvállalás 2009. évi paraméterei

A kezességgel biztosított összeg (Ft)

Kezesség mértéke (%)

150.000.000,- ig legfeljebb 80

150.000.001 – 400.000.000,- legfeljebb 60

400.000.001 – 1.000.000.000,-

legfeljebb 50

Az alapítványi kockázatvállalás mértéke:

20

Az alapítványi kezességvállalás 2009. évi paraméterei

Díjfizetés módja• Egyszeri

• Évenkénti

Kezességi díjak

Garantált hitelösszeg (Ft)

Futamidő

1 évig (díj %) 1-4 évig (díj %) 4-7 évig (díj %)

7-15 évig (díj %)

1 – 1.000.000 1.000,- Ft egységesen

1.000.001 – 100.000.000

0,3 0,6 0,8 1,0

100.000.001 – 300.000.000

0,4 0,7 0,9 1,2

300.000.001 – 800.000.000

0,5 0,8 1,0 1,3

21