kuvat sakari vainionpää tilinpÄÄtÖs 2015perho.com/talous/tilinpaatos2015.pdf2.2.4. kunnan...

1

PERHON KUNTA

Kuvat Sakari Vainionpää

TILINPÄÄTÖS 2015

Kunnanhallitus 31.3.2016 Tarkastuslautakunta 31.5.2016 Kunnanvaltuusto 13.6.2016

2

PERHON KUNTA TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 2015 SISÄLLYSLUETTELO 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA 1.1. KUNNANJOHTAJAN KATSAUS 3-4 PERUSTIETOA KUNNASTA 1.2.-1.4 Sijainti, Hallinnollinen asema 5 1.5.-1.7 Väestö, Elinkeinoelämä, Rakentaminen 6-10 2.1. Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset 11-12

Kunnanvaltuuston merkittävimpiä päätöksiä v. 2015 12-13 2.2. Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys 2.2.1. Yleinen taloudellinen kehitys 14 2.2.2. Kunnan taloudellinen kehitys 15 2.2.3. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä 16 2.2.4. Kunnan henkilöstö 17 Henkilöstön lukumäärä tehtäväalueittain 2015 18 2.2.5. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä 19 2.3. TILIKAUDEN TULOSKEN MUODOSTUMINEN JA RAHOITUS 2.3.1. Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut 22 2.3.2. Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut 23 2.3.3. Tase ja sen tunnusluvut 24 2.3.4. Kunnan kokonaismenot ja tulot 27 2.3.5. Konsernin toiminta ja talous 28 2.3.6. Konsernin tuloslaskelma ja tunnusluvut 32 2.3.7. Konsernin rahoituslaskelma ja tunnusluvut 33 2.3.8. Konsernitase ja sen tunnusluvut 34 2.4. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY 37 3. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Yleishallinto 38 Sosiaali- ja terveystoimi 58 Kasvatus- ja opetuslautakunta 93 Vapaa-aikalautakunta 107 Tekninen lautakunta 113 Ympäristölautakunta 121 3.2. Tuloslaskelmaosan toteutuminen 126 3.3. Rahoitusosan toteutuminen 127 3.4. Verotulojen erittely 128 3.5. Valtionosuuksien erittely 129 3.6. Investointien toteutuminen 130 3.7. Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteut. 136 4. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 4.1. Tuloslaskelma 137 4.2. Rahoituslaskelma 138 4.3. Tase 139 4.4. Vesi- ja viemärilaitoksen taseyksikön tilinpäätöslaskelmat 141 - tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase 4.5. Perhon kuntakonsernin tilinpäätöslaskelmat 146 - tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase 5. LIITETIEDOT 150 Tilikirjaluettelo 163 Käytetyt tositelajit 163 Tilinpäätöksen allekirjoitukset 164 Tilintarkastusmerkintä 164

Tilintarkastuskertomus 2015

3

1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA

1.1. KUNNANJOHTAJAN KATSAUS PERHON KUNTA KUNNAJOHTAJA

Tilinpäätös 2015:

Perhon kunnan strategia, toiminta-ajatus ja visio tähtäävät vuoteen 2017. Vision mukaan Perho on

oman identiteettinsä tunteva, verkottuva ja menestyvä, yrittäjämyönteinen, itsenäinen kunta, joka

tunnetaan tehokkaana ja taloudellisena laadukkaiden palveluiden tuottajana. Toiminta-ajatuksessa

korostuvat asukkaiden hyvinvoinnista huolehtiminen, kunnan toiminnan arvot sekä yhteistyö mui-

den kuntien ja palvelujen tarjoajien kanssa.

Perhon kunnan strategiaa vuosille 2013 – 2017 luotaessa on keskeisiksi menestystekijöiksi tunnis-

tettu ennakoiva ja vahva talous, toimivat peruspalvelut, osaava ja hyvinvoiva henkilöstö, elinvoi-

mainen ja tasapainoinen elinkeinorakenne sekä asukkaiden hyvinvointi, viihtyvyys ja turvallisuus.

Nämä strategiassa mainitut tavoitteet, toiminnan arvopohja ja tunnistetut menestystekijät antavat

selkeän suunnan kunnan toiminnalle. Vuonna 2015 henkilöstön ja luottamushenkilöiden sitoutu-

minen kunnalle annettujen tehtävien hoitamiseen osoitti, että toiminnalle määritellyt arvot, erityises-

ti vastuullisuus, rehellisyys ja luottamus eivät ole pelkkää sanahelinää Perhon kunnassa. Kunnan

johtavien viranhaltijoiden virkojen ollessa täyttöprosesseissa, kunnan henkilöstö ja luottamushenki-

löt kantoivat kunnan toimintaa yli haasteellisen ajan. Tästä suuri kiitos koko henkilöstölle ja kaikille

kunnan luottamushenkilöille.

Talousarviossa vuodelle 2015 kuntastrategiasta johdettujen tavoitteiden ja menestystekijöiden

osalta päästiin toimintavuonna hyvään tulokseen. Kunnan asukasluku lisääntyi 36 asukkaalla, ollen

vuoden lopussa 2 932. Perhossa työttömyysaste parani hiukan edellisestä vuodesta (-0,2 %), mut-

ta on edelleen korkeampi (11,6 %) kuin Keski-Pohjanmaalla keskimäärin (10,6 %).

Talouden osalta vuoden 2015 tilinpäätös osoittaa 1.860.332,05 € ylijäämää, mikä on 818.695,67

euroa edellisvuotta parempi. Vuosikatteella mitattuna vuoden 2015 tilinpäätös on 589.691,05 euroa

edellisvuotta parempi. Tarkkaa taloudenpitoa on syytä edelleen jatkaa. Käyttötalouden sopeutta-

minen tulorahoitukseen ja käynnissä oleva investointiohjelma, jolla turvataan ja parannetaan asuk-

kaille tarjottavia palveluja sekä kunnan vetovoimaisuutta ja viihtyvyyttä, asettaa kovat haasteet

kuntataloudelle. Kunnan lainakanta vuoden 2015 lopussa oli 2.261 €/asukas, jossa laskua oli 297

€/asukas. Kuntakonsernin lainakanta on kohtuullinen 2.934 €/asukas. Kunnan sijoitusvarallisuus

oli vuoden vaihteessa 4.680.840,76 €, eli 1.596 €/asukas.

Peruspalveluiden osalta kuntalaisia palveltiin kunnan toiminta-ajatuksen mukaisesti tuottamalla

asukkaille, lapsista ikäihmisiin saakka, kunnan omana tai yhteistyössä muiden kuntien ja palvelun-

tuottajien kanssa laadukkaita ja nykyaikaisia palveluita. Sosiaali- ja terveyspalveluiden uudistuk-

sen osalta edettiin vuoden 2015 aikana ripeästi Keski-Pohjanmaalla ja Perhossa. Työtä maakun-

nallisen sosiaali- ja terveydenhuollon palvelut yhdistävän alueellisen sosiaali- ja terveydenhuollon

kuntayhtymän käynnistymiseksi vuoden 2017 alusta on tehty laajassa yhteistyössä Keski-

Pohjanmaan sairaanhoitopiirin pohjalle. Perhon kunnanvaltuusto hyväksyi omalta osaltaan perus-

sopimuksen muutoksen 7.12.2015.

4

Henkilöstön työssäjaksaminen ja työhyvinvointi on kunnan toiminnalle ensiarvoisen tärkeä asia.

Motivoitunut ja osaava henkilöstö näkyy kunnan tuottamien palvelujen laadussa ja viestii myönteis-

tä kuntakuvaa myös ympärilleen. Henkilöstön hyvinvoinnin osalta selkeä käänne parempaan ta-

pahtui vuoden 2015 aikana, mikäli mittarina pidetään sairauspoissaolojen kehittymistä. Sairaus-

poissaolot laskivat edellisvuoden 22,2 päivästä 17,1 päivään/kunnan työntekijä. Elokuussa 2015

virassa aloittanut kunnanjohtaja ja lokakuussa 2015 virassa aloittanut sivistystoimenjohtaja-

hallintojohtaja normalisoi kunnan viranhaltijarakenteen vuosien poikkeustilasta, joka oli aiheuttanut

lisätyötä koko henkilöstölle.

Talousarviossa nettoinvestoinnit arvioitiin olevan 4,766 milj. euroa, josta toimintavuodenaikana

toteutui 2.029 milj. euroa. Kunnan investointiohjelma päivittyi vuoden aikana. Vehmassuontien

ryhmäkoti (Aamurusko) ja Haanentien palveluasunnot valmistuivat vuoden lopussa ja kouluinves-

tointien osalta ns. Kivikoulun perusparannuksen sijasta koulukeskuksen yhteyteen käynnistettiin

suunnitelma kirkonkylän uudesta alakoulusta, johon varataan tilat 0-6 luokille ja Rinteen koululle.

Elinkeinorakenteen monipuolistamisen ja yritystoiminnan kehittämisen osalta Perhon kunnan 100

% omistaman Perhon Kehitysyhtiö Oy:n toimintaa aktivoitiin loppuvuodesta. Kunnanjohtajan tehtä-

viin sisältyvät kehitysyhtiön toimitusjohtajan tehtävät ja Kehitysyhtiö käynnisti syksyllä yhteistyössä

kunnassa toimivien yritysten kanssa Yritysten Aamukahvitilaisuudet, joiden tavoitteena on edistää

yritysten yhteistyötä ja verkottumista. Loppuvuoden aikana pidettiin kolme aamukahvitilaisuutta ja

yksi kehitysyhtiön tulevaan toimintaan liittyvä keskustelutilaisuus. Yhteensä tilaisuuksiin osallistui

62 yrittäjää tai elinkeinoelämän edustajaa.

Perhon kunnan toiminnasta, siitä aiheutuneista kustannuksista ja kustannusten kattamisesta tar-

kemmin tässä toimintakertomuksessa. Vuoden 2015 tilinpäätöksessä on ensimmäistä kertaa täy-

dellinen konsernitilinpäätös ja vesihuolto on esitetty omana taseyksikkönä. Kunnan elinvoimaisuu-

den ja kehittymisen edellytys on, että kuntalaiset ja kunnassa toimivat yritykset sekä yhdistykset

ovat kiinnostuneita kunnan toiminnasta sekä alueensa toiminnan ja viihtyvyyden kehittämisestä.

Yhdessä rakennamme tulevaisuutemme ja vahvistamme kotikuntamme vetovoimaisuutta.

Perhossa 21.3.2016

Lauri Laajala kunnanjohtaja Perhon kunta

5

1.2.SIJAINTI

Perhon kunta sijaitsee Keski-Pohjanmaan itärajalla, valtatie 13 varrella. Kun-nan alueelta saavat alkunsa Pohjanlahteen laskeva Perhonjoki ja Suomenlah-teen laskeva Kymijoen vesistö. Aluehallinnossa kunta kuuluu Keskipohjanmaan liittoon ja Kaustisen seutu-kuntaan. Perhossa on eteläisen Suomen laajimmat erämaa-alueet, mainiot metsästys- ja marjamaat. Pieniä järviä ja lampia kunnan alueella on satoja. Asutus on suurelta osin keskittynyt Perhonjoen ja valtatien varsille. Suurimmat kylätaajamat ovat Kirkonkylä, Möttönen ja Oksakoski. Naapurikuntia ovat Ve-teli, Halsua, Lestijärvi, Kyyjärvi Kivijärvi, Kinnula, Alajärvi ja Vimpeli.

Tärkeimmät etäisyydet kuntakeskuksesta laskettuna: Helsinki 420 km Rautatieasema Kokkola 100 km Lähin merisatama Ykspihlaja 105 km Lähin lentokenttä Kruunupyy 90 km Jyväskylä 140 km Seinäjoki 117 km

1.3. PERUSTIETOA KUNNASTA Perustamisvuosi 1868 Asukasluku (31.12.2015) 2.932 asukasta Pinta-ala 776,3 km2 (vesistöä 24,9 km2) Veroprosentti v. 2015 21,00 % (v. 2006 - 2010 19,50 %, v.2011 20,00 % v. 2012-13 20,50, v 2014 -15 21,00)

Kunnallisverot 6.429.639 euroa (kasvua ed. vuoteen 5,6 %) Kunnallisverot/asukas 2.193 euroa Kokonaismenot 24.869.891 euroa Kokonaistulot 25.103.518 euroa Lainat (31.12.2015) 6.629.288 euroa Lainat/asukas 2.261 euroa Menot/asukas 8.482 euroa Valtionosuudet/asukas 3.972 euroa

1.4. HALLINNOLLINEN ASEMA Hallinnollisesti Perho kuuluu seuraaviin toimipiireihin: Vaasan hovioikeus Vaasan hallinto-oikeus Puolustusvoimat, Pohjanmaan aluetoimisto Keski-Pohjanmaan käräjäoikeus Länsi- ja Sisä-Suomen aluehallintovirasto (AVI) Pohjanmaan Elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskus (ELY) Keski-Pohjanmaan liitto Oulun hiippakunta Länsi-Suomen verotoimisto, Kokkolan toimipiste

6

Metsäkeskus, Läntinen palvelualue EU asioissa Pohjois-Suomen suuralue ProAgria Keski-Pohjanmaa Maanmittauslaitos, Kokkola Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito ja peruspalvelukuntayhtymä Kiuru Kaustisen seutukunta Vaasan vaalipiiri Pohjanmaan TE-toimisto, Kaustisen toimipaikka

1.5. VÄESTÖ

Kunnan väestömäärä kasvoi 39 hengellä. Kunnassa oli vuoden 2015 lopussa asukkaita 2.932.

Tilastokeskuksen mukaan vuonna 2015 syntyneitä oli 46 ja kuolleita 24. Syn-tyvyys alitti kymmenen vuoden keskiarvon (51,5), ja väheni edellisvuodesta viidellä lapsella. Kuolleisuus alittaa ylittää kymmenen vuoden keskiarvon (28,7).

7

Kunnasta vuonna 2015 muutti pois 102 henkilöä ja kuntaan muutti 120 henki-löä, nettomuutto + 18 henkilöä. Maahanmuutto Perhoon vuonna 2015 oli + 1 henkilöä.

1.6. ELINKEINOELÄMÄ Kunnassa asuvien työssäkäyvien lukumäärä 31.12.2013 oli 945.

Perhon elinkeinorakenne 31.12., työpaikat päätoimialoittain:

Toimialat 2009 % 2010 % 2011 % 2012 % 2013 %

Alkutuotanto 194 20,6 202 19,4 194 20,2 189 18,9 183 19,4

Teollisuus ja rakentaminen 258 27,4 256 24,6 245 25,5 251 25,1 229 24,2

Palvelut 146 15,5 203 19,5 155 16,2 166 16,6 155 16,4

Julkinen ala 145 15,4 167 16,1 179 18,7 185 18,5 172 18,2

Terveydenhuolto ja 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

sosiaalipalvelut 155 16,5 165 15,9 147 15,3 165 16,5 157 16,6

Muut 22 2,3 28 2,7 28 2,9 25 2,5 32 3,4

Tuntematon 20 2,1 19 1,8 11 1,1 18 1,8 17 1,8

Kaikki toimialat yhteensä 940 100,0 1040 100,0 959 100,0 999 100,0 945 100,0 Lähde: Tilastokeskus – Työssäkäyntitilasto

8

Pendelöinti Keski-Pohjanmaalla 31.12.2013

Lähde: Tilastokeskus - Työssäkäyntitilasto

Työssäkäyntikunta Työ

pai

kat

yhte

ensä

Ke

ski-

Po

hja

nm

aa

Kau

stis

en

seu

tuku

nta

..H

alsu

a

..K

aust

ine

n

..Le

stij

ärvi

..P

erh

o

..To

ho

lam

pi

..V

ete

li

Ko

kko

lan

seu

tuku

nta

..K

ann

us

..K

okk

ola

Net

to-

pen

del

öin

ti

Työ

pai

kka-

om

avar

aisu

us

Työlliset yhteensä 28204 6384 465 1952 298 979 1294 1396 21820 2273 19547 %

Keski-Pohjanmaa 28410 25211 5634 443 1701 252 860 1157 1221 19577 1949 17628 3199 206 100,7

Kaustisen seutukunta 5973 5350 5024 415 1452 243 834 980 1100 326 86 240 623 -411 93,6

..Halsua 437 423 416 356 19 2 5 4 30 7 0 7 14 -28 94,0

..Kaustinen - Kaustby 1908 1686 1525 23 1293 3 11 13 182 161 11 150 222 -44 97,7

..Lestijärvi 309 254 251 2 1 211 1 36 0 3 2 1 55 11 103,7

..Perho 945 836 828 4 3 3 801 1 16 8 0 8 109 -34 96,5

..Toholampi 1204 1082 967 5 14 20 0 920 8 115 72 43 122 -90 93,0

..Veteli - Vetil 1170 1069 1037 25 122 4 16 6 864 32 1 31 101 -226 83,8

Kokkolan seutukunta 22437 19861 610 28 249 9 26 177 121 19251 1863 17388 2576 617 102,8

..Kannus 2220 1884 101 2 7 4 1 84 3 1783 1570 213 336 -53 97,7

..Kokkola - Karleby 20217 17977 509 26 242 5 25 93 118 17468 293 17175 2240 670 103,4

K-P:n alueen ulkop.

työssä käyvät 2993 750 22 251 46 119 137 175 2243 324 1919

Asuinkunta

K-P

:n u

lko

p. a

suva

t,

alu

ee

lla

työ

ssä

k.

9

Vuoden 2015 keskimääräiseksi työttömyysasteeksi Perhossa muodostui 11,6 prosenttia eli 0,2 prosenttiyksikköä parempi kuin vuonna 2014. Kaustisen työt-tömyysaste vuonna 2015 oli 8,0 prosenttia, Halsuan 7,4 prosenttia, Vetelin 8,1 prosenttia, Toholammin 8,5 prosenttia, Lestijärven 10,2 prosenttia ja Kausti-sen seutukunnan 8,8 prosenttia. Perhon työttömyysprosentti oli seutukunnan kuntiin verrattuna korkea, mutta seutukunnan kunnista ainoastaan Perhossa työttömyysaste parani vuonna 2015. Koko maan työttömyysaste oli 13,4 %.

10

Lähde: Tilastokeskus - Työ- ja elinkeinoministeriön työttömyystietoja

1.7. RAKENTAMINEN JA ASUMINEN Vuonna 2015 rakennuslupia myönnettiin 71, joista uusia asuinrakennuksia 9.

11

2.1. KUNNAN HALLINTO JA SIINÄ TAPAHTUNEET MUUTOKSET Hallinto-organisaatio

Kunnanvaltuusto 2013 - 2016 Kunnanvaltuusto Kunnanhallitus 2015 - 2016 Kv:n pj. Kirvesmäki Sarita Pj. Hietaniemi Antti Kv:n l vpj. Kanniainen Pasi l vpj. Peltokangas Tapio Kv:n ll vpj. Vehkalampi Antti II vpj. Salmela Sanna Jäsen Hertteli Anni Jäsen Koivuniemi Jorma Jäsen Hietaniemi Antti Jäsen Kytölä Matti Jäsen Humalajoki Jussi Jäsen Möttönen Vuokko Jäsen Humalajoki Tapani Jäsen Patovisti Marja-Leena Jäsen Kalliokoski Esa Jäsen Poranen Helena Jäsen Kellokoski Matti Jäsen Riihimäki Pekka Jäsen Koivuniemi Jorma Jäsen Kytölä Matti Tarkastuslautakunta Jäsen Leväniemi Harri Pj. Kellokoski Matti Jäsen Linna Kalervo Vpj. Linna Kalervo Jäsen Louhula Matti Jäsen Leväniemi Harri Jäsen Pannula Jaana Jäsen Louhula Marjo-Riitta Jäsen Patovisti Marja-Leena Jäsen Ukskoski Elli Jäsen Poranen Helena Jäsen Riihimäki Pekka Jäsen Sahipakka Markku Jäsen Salmela Sanna Jäsen Syrjälä Väinö

12

Keskusvaalilautakunta Kasvatus- ja opetuslautakunta Pj. Koivukoski Olli Pj. Humalajoki Tapani Vpj. Peltonen Seija Vpj. Sivula Jarkko Jäsen Leväniemi Harri Jäsen Hertteli Anni Jäsen Jääskeläinen Jari Jäsen Kivelä Rauli Jäsen Ventilä Minna Jäsen Kellokoski Mari Jäsen Kytölä Kaisa k Jäsen Pannula Jaana k Jäsen Jylhä Pauli Jäsen Jääskeläinen Tiina Perusturvan johtokunta Vapaa-aikalautakunta Pj. Kalliokoski Esa Pj. Riihimäki Pekka Vpj. Rannila Maria Vpj. Jänkä Jussi Jäsen Göös Aino Jäsen Hussi Mirja Jäsen Kaunisto Rauha Jäsen Huopana Marianne Jäsen Kytölä Juhani Jäsen Lassila Henry Jäsen Linna Esa Jäsen Niskanen Maarit Jäsen Pallari Ahti Jäsen Salmela Tapio Jäsen Varvikko Juhani Jäsen Tamminen-Haapala Liisa Jäsen Vähämäki Raili Jäsen Ventilä Minna Tekninen lautakunta Ympäristölautakunta Pj. Kellokoski Matti Pj. Olavi Lassila Vpj. Humalajoki Jussi Vpj. Kellokoski Mika o Jäsen Ahvenkoski Seppo Jäsen Arokki Leena Jäsen Arkkukangas Pirjo Jäsen Humalajoki Arto Jäsen Kytölä Matti Jäsen Jääskeläinen Helinä Jäsen Louhula Matti Jäsen Kellokoski Mika m Jäsen Mäkelä Leena Jäsen Lindqvist Nanna Jäsen Riihimäki Marika Jäsen Kuusjärvi Kaisu Jäsen Ukskoski Sanna Jäsen Tiala Veikko Kunnanvaltuuston merkittävimpiä päätöksiä v. 2015

Kvalt 19.1.2015: - Kunnanvaltuuston puheenjohtjan ja varapuheenjohtajien valinta vuodeksi 2015 - Kunnanvaltuuston kokouskutsujen julkaiseminen vuosina 2015 – 2016 - Kunnanhallituksen jäsenten vaali vuosiksi 2015 – 2016 - Kunnallisten ilmoitusten julkaiseminen vuosina 2015 – 2016 Kvalt 16.2.2015: - Sivistystoimenjohtaja-hallintojohtajan virkavaali - vuoden 2014 kunnallisaloitteet - Kuntarakenneselvityksen 1. vaiheen toteutuminen ja jatkotoimenpiteet - Eron myöntäminen Matti Kytölälle teknisenlautakunnan jäsenyydestä ja uuden jä-

senen valinta - Keski-Pohjanmaan ja Pietarsaaren alueen pelastuslautakunnan jäsenen vaali

13

Kvalt 5.5.2015: - Keski-Pohjanmaan ja Pietarsaaren alueen pelastuslautakunnan jäsenen vaali - Sivistystoimenjohtaja-hallintojohtajan virkavaali - Kunnanjohtajan virkavaali - Ympäristöterveydenhuollon yhteistyösopimuksen tarkistus

Kvalt 15.6.2015: - Vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen - Vuoden 2014 arviointikertomus - Taloudellinen ja toiminnallinen osavuosikatsaus 1.1. - 30.4.2015 - Erityislastentarhanopettajan viran perustaminen varhaiskasvatukseen - Tiedoksi kunnanjohtajan viran vastaanotto/Lauri Laajala

Kvalt 31.8.2015: - Sivistystoimenjohtaja-hallintojohtajan viran täyttäminen - Toimivallan säilyttäminen kunnallis- ja kiinteistöverosta vapauttamiseen vuosina

2016 – 2018 - Lausunto kuntarakennelain 4 luvun mukaisen erityisen kuntajakoselvityksen aset-

tamisesta/Vimpelin kunta

Kvalt 28.9.2015:

- Taloudellinen ja toiminnallinen osavuosikatsaus 1.1. - 31.8.2015 - Talousarviomuutokset 2015 - Myytyjen teollisuustonttien rakentamisvelvoitteen jatkaminen - Lausunto kunta- ja palvelurakenneuudistuksesta annetun lain mukaisen sosiaali-

ja terveydenhuollon yhteistoimintavelvoitteen jatkamisesta vuoden 2018 loppuun - Sivistystoimenjohtaja-hallintojohtajan viran vastaanotto/ Mervi Pääkkö

Kvalt 9.11.2015:

- Seurojentalon vuokraus /lisämääräraha - Tuloveroprosentin määrääminen vuodelle 2016 - Kiinteistöveroprosenttien määrääminen vuodelle 2016 - Perhon Kehitysyhtiö Oy:n toimintasuunnitelma ja talousarvio vuodelle 2016

Kvalt 7.12.2015:

- Talousarvio 2016, talous- ja toimintasuunnitelma 2017 – 2018 - Aikaa lapselle, lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelma 2015 – 2019 - Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymän perussopi-

muksen muutoksen hyväksyminen - Kaustisen seutukunnan yhteistoimintasopimuksen uusiminen - Kaustisen seutukunnan talousarvio vuodelle 2016 ja taloussuunnitelma 2017 –

2018 - Johtajasopimus Perhon kunta/ kunnanjohtaja Lauri Laajala

14

2.2. YLEINEN JA OMAN ALUEEN TALOUDELLINEN KEHITYS 2.2.1. YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS

Bruttokansantuote kasvoi 0,5 prosenttia viime vuonna Bruttokansantuotteen volyymi kasvoi 0,5 prosenttia vuonna 2015 Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan. Kasvu tarkentui hieman helmikuun lopussa julkaistuista neljännesvuositilinpidon tiedoista (oli 0,4 prosenttia). Kansantalou-den tuotantoa kuvaava bruttokansantuote oli viime vuonna 207 miljardia euroa. Kansantalouden tuloja kuvaava kan-santulo kasvoi reaalisesti 1,6 prosenttia. Bruttokansantuotteen volyymin vuosimuutos, prosenttia

Teollisuuden tuotanto supistui 0,6 prosenttia. Eniten arvonlisäys pieneni sähkö- ja elektroniikkateollisuudessa, 2,6 prosenttia. Palvelutoimialat kasvoivat kokonaisuutena 0,9 prosenttia. Yksityiset palvelut kasvoivat 1,8 prosenttia, mut-ta julkiset palvelut vähenivät 1,1 prosenttia. Merkittävintä kasvu oli informaatio- ja viestintätoimialoilla, 4,9 prosenttia, sekä rahoitus- ja vakuutustoiminnassa, 3,8 prosenttia. Huolimatta tuotannon lievästä kasvusta, kansantalouden kysyntä väheni viime vuonna 0,4 prosenttia. Kysyntää vä-hensivät investointien, julkisen kulutuksen ja varastojen supistuminen. Investoinnit vähenivät 1,1 prosenttia. Julkinen kulutus supistui 0,9 prosenttia, mutta yksityisen kulutuksen volyymi kasvoi 1,4 prosenttia. Viennin volyymi kasvoi 0,6 prosenttia ja tuonnin volyymi väheni 0,4 prosenttia. Yritysten varsinaisen toiminnan voittoja kuvaava toimintaylijäämä supistui 1 prosentin. Sen sijaan yritysten voittoja ennen verojen ja osinkojen maksua kuvaava yrittäjätulo kasvoi 4 prosenttia. Yritysten arvioidaan maksaneen osinkoja 8 prosenttia vähemmän ja välittömiä veroja 14 prosenttia enemmän kuin edellisenä vuonna. Yritysten rahoitusasema oli 9,2 miljardia euroa ylijäämäinen. Rahoitusasemaa paransi varastojen supistuminen. Rahoitus- ja vakuutuslaitosten rahoitusasema oli 0,5 miljardia euroa ylijäämäinen. Rahoituslaitosten palkkiotuotot kasvoivat 4 prosenttia, mutta korkokate (välilliset rahoituspalvelut) pysyi likimain ennallaan.

Julkisyhteisöjen alijäämä 2,7 prosenttia suhteessa bruttokansantuotteeseen Julkisyhteisöjen rahoitusasema eli nettoluotonanto oli seitsemättä vuotta peräkkäin alijäämäinen, 5,7 miljardia euroa. Edellisenä vuonna alijäämä oli 6,5 miljardia euroa. Alijäämä oli 2,7 prosenttia suhteessa bruttokansantuotteeseen, mikä alitti EU:ssa päätetyn 3 prosentin viitearvon toisin kuin edellisenä vuonna. Tilastokeskus julkistaa EU:n komissi-olle toimitettavat alijäämä- ja velkatiedot 31.3.2016. Siinä yhteydessä nyt julkaistut alijäämätiedot voivat tarkentua. Julkisyhteisöjen ylijäämä / alijäämä suhteessa bruttokansantuotteeseen, prosenttia

Valtionhallinnon alijäämä oli 6,3 miljardia euroa, kun se edellisenä vuonna oli 7,7 miljardia euroa. Alijäämää pienensi muun muassa verotulojen kasvu 1,7 prosenttia. Paikallishallinnon (kuntien ja kuntayhtymien ym.) alijäämä eli nettoluo-tonotto supistui ennakkotietojen mukaan 1,4 miljardiin euroon, kun se edellisenä vuonna oli 1,6 miljardia euroa.

15

Työeläkelaitosten ylijäämä pieneni 3,4 miljardista 2,9 miljardiin euroon. Ylijäämää pienensi Valtion Eläkerahaston tavanomaista suurempi tuloutus valtiolle. Ylijäämään ei lasketa mukaan sijoitusten arvonmuutoksia. Muut sosiaalitur-varahastot olivat 0,8 miljardia euroa alijäämäisiä lähinnä kasvaneiden työttömyysmenojen vuoksi. Julkisen talouden osuus bruttoarvonlisäyksestä oli 20,7 prosenttia vuonna 2015, 0,1 prosenttiyksikköä vähemmän kuin edellisenä vuonna.

Kotitalouksien reaalitulot kasvoivat yhden prosentin Kotitalouksien reaalitulot kasvoivat 1 prosentin. Kotitalouksien oikaistu reaalitulo kasvoi 0,6 prosenttia. Siihen luetaan mukaan myös hyvinvointipalvelut eli julkisyhteisöjen ja järjestöjen kotitalouksien hyväksi tuottamat yksilölliset palvelut kuten koulutus-, terveys- ja sosiaalipalvelut. Palkkatulot kasvoivat nimellisesti 0,8 prosenttia. Sosiaalietuudet kasvoivat 3,2 prosenttia muun muassa eläkeläisten ja työttömien lukumäärän kasvun takia. Omaisuus- ja yrittäjätulot sen sijaan supistuivat 0,1 prosenttia. Kotitalouksien maksamat välittömät verot ja pakolliset maksut kasvoivat 2,1 prosenttia. Kulutusmenot kasvoivat nimel-lisesti 1,8 prosenttia, mutta investoinnit, lähinnä asuntoihin, supistuivat 0,8 prosenttia.

Lähde: Kansantalouden tilinpito 2015, ennakko. Tilastokeskus

2.2.2 KUNNAN TALOUDELLINEN KEHITYS Perhon kunnan taloudellinen tilanne parani ed. vuodesta. Vuosikatteella mitattuna vuoden 2015 tilinpäätös on 589.691,05 euroa ed. vuotta parempi. Käyttötalouden nettomenot kas-voivat edelliseen vuoteen verrattuna vain 0,10 milj. euroa eli 0,6 %, eniten käyttötalous-menot kasvoivat palvelujen ostoissa. Verotuloja saatiin 448.136 euroa (6,4 %) edellisvuot-ta enemmän. Verotuloja kertyi yhteensä 7,463 milj. euroa. Valtionosuuksia vuonna 2015 kertyi 11,647 milj. euroa eli 0,144 milj. euroa edellisvuotta enemmän. Vuosikate tilinpää-töksessä 2015 on + 2,997 milj. euroa. Suunnitelman mukaisten poistojen (1,143 milj. eu-roa) jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostui 1.860.332,05 euroa mikä on 818.695,67 eu-roa ed. vuotta parempi.

Investoinnit vuonna 2015 olivat 3,040 milj. € ja rahoitusosuuksia niihin saatiin 1,001 milj. euroa, myyntituloja kertyi 9.464 €. Lyhytaikaista kuntatodistuslainaa oli vuoden vaihteessa 5,0 milj. euroa. Pitkäaikaisia lainoja lyhennettiin 0,182 milj. euroa.

Kuntalain 118 §:n mukaan kunnan ja valtion tulee yhdessä selvittää kunnan mahdollisuu-det turvata asukkailleen lainsäädännön edellyttämät palvelut sekä ryhtyä toimenpiteisiin palvelujen edellytysten turvaamiseksi. Arviointimenettely voidaan käynnistää, jos kunta ei ole kattanut taseeseen kertynyttä alijäämää enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätök-sen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien (kuntalain 110 §:n 3 mom.). Arviointi-menettely voidaan lisäksi käynnistää, jos asukasta kohden laskettuna alijäämä on kunta-konsernin viimeisessä tilinpäätöksessä vähintään 1.000 euroa ja sitä edeltäneessä tilin-päätöksessä vähintään 500 euroa, tai kunnan rahoituksen riittävyyttä tai vakavaraisuutta kuvaavat kunnan ja kuntakonsernin talouden tunnusluvut ovat kahtena vuonna peräkkäin täyttäneet seuraavat raja-arvot:

1. kuntakonsernin vuosikate on ilman kunnan peruspalvelujen valtionosuu-desta annetun lain (1704/2003) 30 §:n mukaan myönnettyä harkinnanva-raista valtionosuuden korotusta negatiivinen;

2. kunnan tuloveroprosentti on vähintään 1,0 prosenttiyksikköä korkeampi kuin kaikkien kuntien painotettu keskimääräinen tuloveroprosentti;

3. asukasta kohden laskettu kuntakonsernin lainamäärä ylittää kaikkien kun-takonsernien keskimääräisen lainamäärän vähintään 50 prosentilla;

4. kuntakonsernin suhteellinen velkaantuminen on vähintään 50 prosenttia.

16

Tunnusluku

Perho Tp 2009

Perho Tp 2010

Perho Tp 2011

Perho Tp 2012

Perho Tp 2013

Perho Tp 2014

Perho Tp 2015

Kunnan vuosika-te/asukas

+366

+216

+301

+332

+323

+832

+1.022

Kuntakonsernin vuosi-kate/asukas

987

1.177

Tuloveroprosentti 19,50 19,50 20,00 20,50 20,50 21,00 21,00

Kunnan lainamää-rä/asukas

1.202

1.121

1.745

2.203

2.210

2.558

2.261

Kuntakonsernin laina-määrä/asukas

1.719

1.734

2.393

2.926

3.017

3.281

2.925

Ylijäämä /asukas, € Kertynyttä ylijäämää, milj. €

679

2.027

664

1,947

669

1,964

674

1,974

616

1,802

982

2,844

1.332

3,904

Kunnan omavarai-suusaste

70,0

70,4

63,2

60,5

59,3

59,1

64,8

Kunnan suhteellinen velkaantuneisuus, %

29,8

28,0

38,0

41,9

41,9

45,3

38,9

Kuntakonsernin suh-teellinen velkaantunei-suus, %

45,3

39,9

Vuoden 2015 tavoitteita olivat: Ennakoiva ja vahva kuntatalous

- vuosikate kattaa vähintään poistot o vuosikate + 2,997 milj. €, poistot -1,143 milj. €

- kertynyttä ylijäämää o 3,904 milj. €

- lainamäärä korkeintaan maan keskitasoa o lainamäärä 2.261 €/asukas, Tp 2014:maassa keskim. 2.694

€/asukas, Keski-Pohjanmaa 5.284 €/asukas - veroprosentit Keski-Pohjanmaan keskitasoa

o Tuloveroprosentti 21,00, Keski-Pohjanmaa keskim. 21,05

2.2.3. ARVIO TODENNÄKÖISESTÄ TULEVASTA KEHITYKSESTÄ Toimintakertomuksessa on esitettävä arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä erityisesti talouden näkökulmasta.

Talouden kehittymisen suuntaa kuvataan mm. vertaamalla toimintakulujen kasvua verotulojen kasvuun. Toimintakulujen kasvu ei saisi ylittää verotulojen kasvua. Tilinpäätöksen mukaan käyttötalouden toimintakate (käyttötalousme-not – käyttötaloustulot) kasvoivat edellisvuodesta 0,66 %. Kokonaisverotulot kasvoivat 6,38 % ja valtionosuudet 1,26 %. Toimintakulujen kasvu on pysäh-tynyt.

Vuoden 2015 tuloveroprosentti on 21,00, sama kuin vuonna 2014.

17

Valmistelussa oleva sote-uudistus; siirtyminen Keski-Pohjanmaan sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soiteen vuoden 2017 alusta, tekee tulevaisuuden arvioimisen haasteelliseksi. Kuntastrategia, hallintosääntö ja konserniohje päivitetään vastaamaan muutoksia.

Talouden tasapaino voidaan saavuttaa mm seuraavin keinoin: - toimintamenojen leikkaukset ja kasvun hidastaminen - työllisyyden parantaminen -> verotulot - investointien vähentäminen tai - edellä mainittujen keinojen yhdisteleminen.

2.2.4 KUNNAN HENKILÖSTÖ Henkilöstön määrä

Henkilöstön määrä ei kuvaa käytettyä työpanosta, vaan sitä, monellako henki-löllä oli palvelussuhde kuntaan 31.12. kunakin vuonna. Tilastoissa voi siten ol-la mukana sekä virka/työsuhdevapaalla oleva henkilö että hänen sijaisensa. Vuoden 2015 lopussa Perhon kunnan palveluksessa oli 264 työntekijää , jos-sa on lisäystä edelliseen vuoteen 8.

Henkilöstörakenne

Henkilöstön keski-ikä oli vuoden 2015 lopussa 45 vuotta 9 kuukautta ja nais-ten ja miesten keski-ikä on lähestulkoon sama, (naiset 45 v 7 kk, miehet 46 v 8 kk). Henkilöstöstä vuoden 2015 lopussa oli naisia 226 ja miehiä 38.

18

Henkilöstön lukumäärä tehtäväalueittain 31.12.2015

Toimintayksikkö 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011

Keskushallinto 2 - 1 2 10

Toimisto- ja taloustiimi 12 12 12 12

Kouluruokailu ja Jalmii-nan ravintopalvelut

12 13 13 12 6

Siivoustoimi 11 14 12 11

Maaseututoimi 1 1

Sosiaali- ja terveystoimi 107 97 100 124 116

Kasvatus- ja opetustoimi 108 107 109 119 125

Tekninen ja ympäristö-toimi

12 13 16 13 22

Yhteensä 264 256 263 294 280

Henkilöstön tila

Sairauspäivien määrä väheni edellisestä vuodesta 1.130 päivällä. Tapaturma-päivät vähentyivät ed. vuodesta 88 päivällä. Sairauspäiviä kertyi yhteensä 3.911, tapaturmapäiviä 49 ja äitiyslomapäiviä 797. Jokaista kuntaan palvelussuhteessa olevaa kohden sairauspäiviä oli 17,1 päi-vää. Vuonna 2014 vastaava luku oli 22,2 päivää, vähennystä 5,1 päivää.

19

2.2.5 SELONTEKO KUNNAN SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLIN-NAN JÄRJESTÄMISESTÄ Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa, miten sisäinen valvonta ja siihen sisältyvä riskien hallinta on kunnassa järjestetty, onko valvonnassa havaittu puuttei-ta kuluneella tilikaudella ja miten sisäistä valvontaa on tarkoitus kehittää voimassa olevalla talousuunnittelukaudella.

- Kunnanvaltuusto on hyväksynyt 11.8.2014 Perhon kunnan sisäisen val-

vonnan ja riskienhallinnan ohjeen. - Talousarvion yleisperusteluissa ohjeistetaan talousarvion sitovuudesta,

henkilöstömenoista jne..

20

- Talousarviovuoden alussa kunnanhallitus antaa talousarvion täytäntöön-pano-ohjeet. Hallintokunnat vahvistavat ensimmäisessä kokouksessaan laskujen hyväksyjät vuosittain.

Säännösten ja määräysten noudattaminen Hallintosääntöä päivitettiin vuoden 2014 aikana vastaamaan organisaatiomuutoksia. Hal-lintosääntö määrittelee päätösvallan ja sitä noudatettiin toiminnassa. Lautakuntien ja kunnanhallituksen alaisten viranhaltijoiden päätökset on tuotu tiedoksi luot-tamushenkilöhallinnolle seuraavissa lautakuntien tai kunnanhallituksen kokouksissa vuo-den 2009 alusta alkaen. Päätösten valmistelussa pyrittiin tarkkuuteen lakien ja säännösten noudattamisessa ja tar-vittaessa jo valmisteluvaiheessa käytettiin lakimiesten ja tilintarkastajan asiantuntemusta. Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Perhon kunnan strategia on päivitetty 2012 aikana. Kunnanhallitukselle, lautakunnille, tar-kastuslautakunnan jäsenille ja johtaville viranhaltijoille toimitetaan kuukausiraportit, joissa seurataan mm. verotulojen, valtionosuuksien, toimintakatteen ja vuosikatteen kehittymistä ja budjetin pitävyyttä. Lisäksi kuukausiraportilla seurataan kunnan palveluksessa olevaa henkilöstömäärää kuukausittain. Poikkeavuuksiin pyritään reagoimaan heti. Osavuosikat-saukset tehdään valtuuston edellyttämällä tavalla. Valtuuston asettamia tavoitteita seura-taan kolme kertaa vuodessa valtuustoon vietävän osavuosikatsauksen yhteydessä. Riskienhallinnan järjestäminen Perhon kunnalla on toimeksiantosopimus Vakuutusmeklariliike Semita Oy:n kanssa. Kun-nan vakuutukset ovat ajan tasalla. Semitan kanssa vakuutustilanne on käyty läpi muuta-man kerran vuodessa. Vakuutukset ostettiin vuonna 2015 If Vahinkovakuutusyhtiö Oy:ltä, vakuutukset on kilpailutettu vuoden 2012 aikana. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Evli jatkaa rahastonhoitajana noudattaen kunnan antamia sijoitusperiaatteita. Salkunhoita-jan salkku- ja markkinakatsaus oli marraskuussa 2015 ja maaliskuussa 2016. Maaomaisuutta on hoidettu yhteistyössä Metsänhoitoyhdistys Keskipohja ry:n kanssa. Sopimustoiminta Sosiaali- ja terveystoimen palvelut järjestetään yhdessä Jokivarsikuntien yhteistoiminta-alueen kanssa. Perhon kunta on pitänyt henkilöstön omanaan toisin kuin muut yhteistoi-minta-alueen kunnat. Valtuusto on hyväksynyt neljäksi vuodeksi laaditun palvelusuunni-telman. Keväällä 2011 Jytan kehittämisseminaarin päätöksen mukaisesti strategisten lin-jausten tarkistukset tehdään vuosittain talous- ja toimintasuunnitelman hyväksymisen yh-teydessä. Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Sisäiseen tarkastukseen ei ole osoitettu omia erillisiä resursseja ja palveluita ei hankita vakuutusmeklaria lukuun ottamatta ulkopuolelta. Käteiskassat tarkastetaan vuosittain. Edellisessä tarkastuksessa ei havaittu virheitä. Kunnassa on käytössä sähköinen ostolaskujen kierrätys. Laskut skannataan ja lähetetään tarkastettavaksi ja hyväksyttäväksi; laskut tarkastaa ensin tilaaja/vastaanottaja, jonka jäl-keen ne hyväksyy ja tiliöi asianomaisen hallintokunnan hyväksymisoikeuden omaava hen-

21

kilö. Laskut maksetaan päivittäin, maksatuslista tulostetaan ja siihen tulee vielä maksa-mismääräys. Lautakunnat valvovat, että sen alainen osasto toimii vahvistetun talousarvion sekä kun-nanvaltuuston ja –hallituksen hyväksymien tavoitteiden mukaisesti. Lautakunnat antavat vuosittain toimintakertomuksen yhteydessä osastoaan koskevan sisäisen valvonnan ris-kienhallinnan arvioinnin ja selonteon. Vuoden 2015 tilinpäätöksessä lautakuntien antamis-sa talousarviovuoden toteutumisen selostuksissa ei ole raportoitu puutteista riskienhallin-nassa. Toimintakertomusraportoinnin tulee perustua todennettavissa olevaan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan raportointiin. Säännölliseen valvontaan kuuluu mm. toiminnan ja toimin-tapoikkeamien seuranta osavuosikatsausten yhteydessä, talousarvion toteutumisen seu-ranta ja vuosittainen osastokohtainen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan selonteko toimintakertomuksen yhteydessä. Vuoden 2016 osavuosikatsauksissa tullaan kiinnittämään entistä enemmän huomiota si-säisen valvonnan raportointiin. Tavoitteena on jatkuva, vuosittain kehittyvä prosessi toimin-tatapojen edistämiseksi.

22

2.3. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN 2.3.1. TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

Tp 2015 Tp 2014

Toimintatuotot 3 403 3 385

Toimintakulut -19 820 -19 695

Toimintakate -16 417 -16 310

Verotulot 7 463 7 015

Valtionosuudet 11 647 11 503

Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 317 191

Muut rahoitustuotot 18 27

Korkokulut -19 -24

Muut rahoituskulut -12 5

Vuosikate 2 997 2 407

Poistot ja arvonalentumiset -1 143 -1 372

Satunnaiset tulot Tilikauden tulos 1 854 1 035

Poistoeron lis (-) tai väh (+) 6 6

Rahastojen lis (-) tai väh (+) -800 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 060 1 041

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Tp 2015 Tp 2014

Toimintatuotot/Toimintakulut, % 17,2 17,2

Vuosikate/Poistot, % 262 175

Vuosikate, €/asukas 1 022 832

Asukasmäärä 2 932 2 893

TOIMINTAKATE on toimintatuottojen ja –kulujen erotus, joka osoittaa verorahoituksen osuuden toiminnan kuluista. VUOSIKATE osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittä-vyyttä. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien poistojen suuruinen, kunnan tulorahoitus on riittävä. Tunnuslukujen laskentakaavat: Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100*Toimintatuotot / (Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate prosenttia poistoista = 100*Vuosikate/Poistot ja arvonalentumiset

23

TOIMINNAN RAHOITUS 2.3.2. RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

Tp 2015 Tp 2014

1 000 € 1 000 €

Toiminnan rahavirta


Tulorahoituksen korjauserät 4 -33

Toiminnan rahavirta 3 000 2 374

Investointien rahavirta

Investointimenot -3 040 -1 179

Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 002 252

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 9 41

Investointien rahavirta -2 029 -886

Toiminnan ja investointien rahavirta 971 1 488

Rahoituksen rahavirta

Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset -217

Antolainasaamisen vähennykset 33 17

Antolainauksen muutokset 33 -200

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 212

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -182 -366

Lyhytaikaisten lainojen muutos -1 800 1 300

Lainakannan muutokset -770 934

Oman pääoman muutokset

Muut maksuvalmiuden muutokset

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 5 12

Vaihto-omaisuuden muutos 1 -2

Saamisten muutos -37 127

Korottomien velkojen muutos -405 -144

Muut maksuvalmiuden muutokset -436 -7

Rahoituksen rahavirta -1 173 727

Rahavarojen muutos -202 2 215

Rahavarat 31.12., (1 000 €) 5 051 5 253

Rahavarat 01.01., (1 000 €) -5 253 -3 038

Muutos -202 2 215

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Tp 2015 Tp 2014

Toiminnan ja investointien rahavirran

kertymä 5 vuodelta -2 599 -4 028

Investointien tulorahoitus, % 146,9 259,7

Lainanhoitokate 3,65 1,96

Kassan riittävyys, pv 80 pv 89 pv

Asukasmäärä 2 932 2 893 Tunnuslukujen laskentakaavat: Investointien tulorahoitus, % = 100*Vuosikate / Investointien omahankintameno Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset ) Kassan riittävyys (pv) = 365 pv x Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella

24

2.3.3. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET TASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA

A. PYSYVÄT VASTAAVAT Tp 2015 Tp 2014

I Aineettomat hyödykkeet 1. Aineettomat oikeudet

5

2. Muut pitkävaikutteiset menot 161 237

161 242

II Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 908 962

2. Rakennukset 10 360 9 525

3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 5 127 4 859

4. Koneet ja kalusto 522 507

5. Muut aineelliset hyödykkeet 20 21

6. Ennakkomaksut ja kesken- eräiset hankinnat 473 576

17 410 16 450

III Sijoitukset 1. Osakkeet ja osuudet 1 721 1 717

1 721 1 717

PYSYVÄT VASTAAVAT 19 292 18 409

B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1. Valtion toimeksiannot 1 5

3. Muut toimeksiantojen varat 19 19

20 24

C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 6 8

4. Muu vaihto-omaisuus

6 8

II Saamiset Pitkäaikaset saamiset 2. Lainasaamiset 590 632

590 632

Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 330 278

2. Lainasaamiset 32 23

3. Muut saamiset 75 86

4. Siirtosaamiset 399 403

836 790

III Rahoitusarvopaperit 1. Osakkeet ja osuudet 1 585 1 338

2. Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 27 41

3. Joukkovelkakirjalainasaamiset 3 069 2 994

4 681 4 373

IV Rahat ja pankkisaamiset 370 879

VAIHTUVAT VASTAAVAT 6 483 6 682

VASTAAVAA YHTEENSÄ 25 795 25 115

25

VASTATTAVAA

Tp 2015 Tp 2014

A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma 9 239 9 239

Ill Muut omat rahastot 3 371 2 571

lV Edellisten tilikausien ylijäämä 2 844 1 802

V Tilikauden ylijäämä 1 061 1 042

16 515 14 654

B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1. Poistoero 191 198

191 198

C PAKOLLISET VARAUKSET 2. Muut pakolliset varaukset 250 250

250 250

D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1. Valtion toimeksiannot

4

3. Muut toimeksiantojen pääomat 86 82

86 86

E VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 210 50

3. Lainat julkisyhteistöiltä 345 367

7. Muut velat 26 27

1 581 444

II Lyhytaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 5 052 6 900

3. Lainat julkisyhteistöiltä 22 82

6. Ostovelat 608 943

7. Muut velat 204 206

8. Siirtovelat 1 286 1 352

7 172 9 483

VIERAS PÄÄOMA 8 753 9 927

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 25 795 25 115

26

TASEEN TUNNUSLUVUT Tp 2015 Tp 2014

Omavaraisuusaste, % 64,8 % 59,1 %

Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä sel-viytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. 50 %:n tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Omavaraisuusaste oli koko kuntasektorilla 61,1 % vuon-na 2014. Omavaraisuusaste, % = 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma – Saadut ennakot)

Tp 2015 Tp 2014

Suhteellinen velkaantuneisuus, % 38,9 % 45,3 % Suhteellinen velkaantuneisuus -% kertoo, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoi-tuksella. Suhteellinen velkaantuneisuus oli koko kuntasektorilla keskimäärin 52,0 % vuon-na 2014. Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 * (Vieras pääoma – Saadut ennakot) / Käyttötulot

Tp 2015 Tp 2014

Kertynyt ylijäämä, milj. € 3,904 2,844 Kertynyt ylijäämä, €/asukas 1.332 982 Kertynyt ylijäämä (alijäämä) = Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)

Tp 2015 Tp 2014

Lainakanta 31.12. (1000 €) 6 630 7 400 Lainat €/asukas 2 261 2 558 Lainakanta 31.12. = Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)

Tp 2015 Tp 2014

Lainasaamiset 31.12. (1000 €) 0 0 = Sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut lainasaamiset

27

2.3.4. KOKONAISTULOT JA MENOT 2015 (ulkoinen) TULOT € %

Varsinainen toiminta Toimintatuotot 3 402 598,89 13,6

Verotulot 7 463 133,79 29,7

Valtionosuudet 11 647 293,00 46,4

Korkotuotot 317 180,22 1,3

Muut rahoitustuotot 17 626,13 0,1

Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät - Käyttöom. myyntivoitot 0,00

- Pakollisten varausten vähennys 0,00 Investoinnit

Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 001 451,77 4,0

Pysyvien vast. hyödykkeiden luovutust. 9 464,00 0,0

Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 32 693,76 0,1

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 212 076,00 4,8

Lyhytaikaisten lainojen lisäys Oman pääoman lisäykset Kokonaistulot yhteensä 25 103 517,56 100,0

MENOT Vasinainen toiminta

Toimintakulut -19 820 021,12 79,7

Korkokulut -18 696,16 0,1

Muut rahoituskulut -12 457,19 0,1

Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät - Käyttöomaisuuden myyntitappiot 4 040,00 0,0

- Pakollisten varausten muutos (+/-) Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit -3 040 462,42 12,2

Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaikaisten lainojen vähennys -182 294,42 0,7

Lyhytaikaisten lainojen vähennys -1 800 000,00 7,2

Oman pääoman vähennykset 0,00 Kokonaismenot yhteensä -24 869 891,31 100,0

Täsmäytys Kokonaistulot yhteensä 25 103 517,56

Kokonaismenot yhteensä -24 869 891,31

233 626,25

Muut maksuvalmiuden muutokset (rahla) -435 619,92 = Rahavarojen muutos -201 993,67

28

2.3.5 KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS KONSERNIRAKENNE 2015 PERHON KUNTA

40 %

29

Konsernitaseessa tarkastellaan koko kuntakonsernin muodostamaa taloudellista kokonai-suutta niin kuin se olisi yksi ainoa kirjanpitovelvollinen. Konsernitaseeseen on yhdistelty: OSAKEYHTIÖT 5 KPL

- Perhon Kehitysyhtiö Oy:n konsernitaseeseen kuuluu sen 100 % omistama Ekomassat Oy

- Kiinteistö Oy Perhon Kartano - Perhon Opiskelija - Asunnot Oy - As Oy Rivihiekka - As Oy Perhonjokiranta

KUNTAYHTYMÄT 3 KPL

- Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymän kon-sernitaseeseen on yhdistelty Peruspalveluliikelaitos Jyta ja Kiinteistö Oy H-seitsikko (100 %)

- Keski-Pohjanmaan Koulutuskuntayhtymän konsernitaseeseen kuuluu tyttä-ret Kiinteistö Oy Kokkolan Laser Park (100 %), Kiint. Oy Kokkolan Kampus (75 %), Centia ammattikorkeakouluosakeyhtiö (50 %), Teknologiakeskus KETEK Oy (27 %), Kannuksen tutkimustila Luova Oy (40 %) ja Kiinteistö Oy Kokkolan Innogate (30,6 %), Asunto Oy Perhon opiskelija-Asunnot (40 %), Kiint Oy Kannuksen Lemmikki (49 %).

- Keski-Pohjanmaan liiton konsernitaseeseen kuuluu tyttäret Kp-Copra In-vest Oy (100 %) ja Kiinteistö Oy Säästötorni (100 %)

KONSERNIN TOIMINNAN OHJAUS

Kunnanvaltuuston hyväksymä konserniohje on vuodelta 2008. Konserniohjeessa määritellään Perhon kunnan sekä sen omistamien ty-täryhteisöjen johtamisesta, ohjauksesta ja seurannasta sekä kunnan konsernin toi-mintaperiaatteista. konserniin kuuluvat yhteisöt toimivat valtuuston asettamien tavoit-teiden toteuttajina ja noudattavat valtuuston ja hallituksen määrittelemää toimintalinjausta.

TAVOITTEET KONSERNIYHTEISÖILLE

Kuntakonserniin kuuluu seuraavat tytäryhteisöt: Perhon Kehitys-yhtiö 100 %, Kiinteistö Oy Perhon Kartano 100 %, As Oy Perhonjokiranta 60 %, Perhon Opiskelija-asunnot Oy 60 % ja As Oy Rivihiekka 65,9 % sekä kun-tayhtymät Keski-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä, Keski-Pohjanmaan Koulutuskuntayhtymä ja Keski-Pohjanmaan liitto. Tavoitteet: – konserniyhteisöjen toiminnan on tuettava koko kunnan tavoitteiden toteu-tumista ja tuotava kunnalle lisäarvoa toiminnallaan – konserniyhteisöjen ja kuntayhtymien on toimittava taloudellisesti ja kannat-tavasti

30

– kunnan tytäryhteisöiltä edellytetään tappiotonta toimintaa Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöt:

- asuntokannan kuntotason ylläpitämiseksi on laadittava yhteisöjen kaikkien asuntojen osalta asiantuntijan kuntokartoituksen pohjalta suunnitelma tarvitta-vista peruskorjaustoimista vuoden 2014 loppuun mennessä - asuntokannan kuntotason ylläpitäminen on toteutettava vuotuisin peruskor-jaustoimin Kuntakonserniin kuuluvat tyttäret raportoivat taloudestaan puolivuosittain; en-simmäisen vuosipuoliskon katsaus on elokuun osavuosikatsauksen yhteydes-sä.

TOTEUTUMINEN 1.1.-31.12.2015 PERHON KEHITYSYHTIÖ OY

- vuoden 2015 yhtiön tilinpäätös on käsitelty hallituksessa 24.02.2016 ja jätetty tilintarkastajalle.

- tilikauden tulos on 31.12.2015 tappiollinen – 34.970,10 euroa. - kehitysyhtiö on tehnyt neljänä peräkkäisenä vuotena tappiollisen tilinpää-

töksen. - yhtiöllä ei ole ollut toimintatuloja vuosina 2012-2015. - kehitysyhtiö myönsi avustuksia Perho-päiville, Möttösen perinnepirttihank-

keeseen sekä elokuvayhtiö Oy Aamu Ab:lle/Nyrkkeilijä elokuvaan kaikki-aan 20.255,45 euroa.

- yhtiö myönsi kolme eri yrityslainaa perholaisille yrityksille yhteensä 40.000,00 euroa.

- yhtiön toimitusjohtajaksi valittiin kunnanjohtaja Lauri Laajala 06.08.2015. - syksyn 2015 aikana aloitettiin yritysten Aamukahvi-tilaisuuksien järjestämi-

nen, jonka tavoitteena on tutustuttaa ja verkottaa perholaisia yrityksiä ja yrittäjiä.

- syyskuussa 2015 pidettiin keskustelutilaisuus yrittäjille ja yrittäjien edusta-jille, jonka tarkoituksena oli kartoittaa yrittäjien tarpeita ja toiveita.

- vuoden 2016 toimintasuunnitelma ja talousarvio on vahvistettu kunnanhal-lituksen esityksestä valtuustossa 09.11.2015 § 89.

KIINTEISTÖ OY PERHON KARTANO - vuoden 2015 yhtiön konsernitilinpäätös on käsitelty hallituksessa

17.03.2016 - tilikauden tulos on positiivinen 16.450,50 euroa - asuntojen käyttöaste oli 92 % - kiinteistön viisivuotiskorjaussuunnitelma, avustusanomuksineen vuosille

2016-2020 on jätetty kunnahallitukselle, kunnanhallituksen päätös 15.02.2016 § 36.

PERHON OPISKELIJA-ASUNNOT OY - vuoden 2015 yhtiön tilinpäätös on käsitelty hallituksessa 29.03.2016 ja jä-

tetty tilintarkastajalle - yhtiön tulos on poistokirjauksen jälkeen 0. - ainoa tulolähde on vuokratulot

31

- asuntojen käyttöaste oli 65 %, asuntoja on tyhjillään - vuokratulovajaus koko vuodelta on 13.387,94 euroa. - kolmen viimeisen vuoden vuokratulovajaus on yhteensä 34.836,54 euroa - yhtiö ei selviä pääomakustannuksistaan vuokratuloilla. - taseessa on laskutettuja, erääntyneitä lainoja 40.000,00 euroa - maksuvalmius on huono. ASUNTO OY RIVIHIEKKA - vuoden 2015 yhtiön tilinpäätös on käsitelty hallituksessa 26.02.2016 ja jä-

tetty tilintarkastajalle - tilikauden tulos on poistokirjauksen jälkeen 0. - kiinteistö on hyvässä kunnossa - asuntojen käyttöaste oli 100% - maksuvalmius on hyvä.

ASUNTO OY PERHONJOKIRANTA - Vuoden 2015 tilinpäätös on käsitelty yhtiön hallituksessa 15.02.2016 - tilikauden tulos on tappiollinen -2.040,86 euroa - Asuntorivitalo käsittää 5 kpl 65 m2 suuruisia osakehuoneistoja. - Osakkeista kolme omistaa Perhon kunta , jotka on vuokrattu, yhden Sisko

ja Pauli Flink ja yhden Perhon Kauppatalo Oy - kunnan omistamat osakkeet ovat myynnissä - Yhtiövastike on korotettu 3/m2/kk 01.03.2016 alkaen.

32

KONSERNIN TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

Tp 2015 Tp 2014

Toimintatuotot 9 822 9 677

Toimintakulut -27 173 -26 968

Osuus osakkuusyht. voitosta (tappiosta) 1 22

Toimintakate -17 350 -17 269

Verotulot 7 457 7 009

Valtionosuudet 13 064 12 945

Rahoitustuotot ja -kulut

Korkotuotot 319 194

Muut rahoitustuotot 19 21

Korkokulut -46 -51

Muut rahoituskulut -13 4


Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot -1 557 -1 700

Arvonalentumiset -71

Satunnaiset erät -25

Tilikauden tulos 1 868 1 082

Tilinpäätössirrot -835

Tilikauden verot

Laskennalliset verot -2

Vähemmistöosuudet -1

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 031 1 081

KONSERNIN TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUTTp 2015 Tp 2014

Toimintatuotot/Toimintakulut, % 36,1 35,9

Vuosikate/Poistot, % 221,6 161,1

Vuosikate, euroa/asukas 1 177 987

Asukasmäärä 2 932 2 893 TOIMINTAKATE on toimintatuottojen ja –kulujen erotus, joka osoittaa verorahoituksen osuuden toiminnan kuluista. VUOSIKATE osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Perusole-tus on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien poistojen suuruinen, kunnan tulorahoitus on riittävä. VUOSIKATE PROSENTTIA POISTOISTA; jos tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan, että konser-nin tulorahoitus on riittävä. Oletusta voidaan kuitenkin pitää pätevänä vain, jos poistot ja arvonalen-tumiset vastaavat konserniyhteisöjen keskimääräistä vuosuista investointitasoa.

33

2.3.7 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

Toiminnan rahavirta Tp 2015 Tp 2014 Vuosikate 3 450 2 854 Tulorahoituksen korjauserät 13 22 Investointien rahavirta

Investointimenot -3 547 -1 759 Rahoitusosuudet inv.menoihin 1 013 261 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luov.tulot 12 41 Toiminnan ja investointien rahavirta 941 1 419 Rahoituksen rahavirta

Antolainauksen muutokset Antolainauksen lisäykset -52 -5

Antolainauksen vähennykset 5 7 Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 336 192 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -460 -604 Lyhytaikaisten lainojen muutos -1 779 1 300 Oman pääoman muutokset

Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääom. muut. -1 -3

Vaihto-omaisuuden muutos -14 22 Saamisten muutokset 179 -48 Korottomien velkojen muutokset -642 -13 Rahoituksen rahavirta -1 428 848 Rahavarojen muutos -487 2 267 Rahavarat 31.12. 5 779 6 265 Rahavarat 1.1. 6 266 3 998

-487 2 267

KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Tp 2015 Tp 2014

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € *) *) Investointien tulorahoitus, % 136,1 190,5 Lainanhoitokate 3,0 1,9 Kassan riittävyys 67,5 77,8 *) tunnuslukua ei voida laskea, koska konsernin rahoituslaskelma on vasta kahdelta vuodelta

INVESTOINTIEN TULORAHOITUS –tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankinta-menoista on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku vähennettynä sadasta osoittaa prosenttiosuu-den, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoituksella eli pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnillä, lainalla tai rahavarojen määrää vähentämällä. LAINANHOITOKATE kertoo konsernin tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisää lainaa, reali-soimaan konserniyhteisöjen omaisuutta tai vähentämään rahavaroja. Luotettavan kuvan konsernin lainanhoitokyvystä saa tarkastelemalla tunnuslukua useamman vuo-den jaksolla. Konsernin lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä kun tunnusluku on 1-2 ja heikko, kun tunnusluvun arvo jää alle yhden.

34

2.3.8 KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT

VASTAAVAA Tp 2015 Tp 2014

PYSYVÄT VASTAAVAT 1 000 € 1 000 €

Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 35 42

Muut pitkävaikutteiset menot 164 241

199 283

Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 1 005 1 059

Rakennukset 15 612 14 477

Kiinteät rakenteet ja laitteet 5 309 5 033

Koneet ja kalusto 788 773

Muut aineelliset hyödykkeet 21 21

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 587 897

23 322 22 260

Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet 239 236

Osakkeet ja osuudet 176 178

Muut lainasaamiset 14 8

Muu saamiset 21 21

450 443

PYSYVÄT VASTAAVAT 23 971 22 986

TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 19 8

Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 19 18

Muut toimeksiantojen varat 11 11

49 37

VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 66 65

Muu vaihto-omaisuus 42 29

108 94

Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset 68 33

Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 515 433

Lainasaamiset 11 6

Muut saamiset 353 377

Laskennalliset verovelat 2 Siirtosaamiset 410 414

1 291 1 230

Osakkeet ja osuudet 1 585 1 338

Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 71 56

Joukkovelkakirjalainasaamiset 3 069 2 995

Rahoitusarvipaperit 4 725 4 389

Rahat ja pankkisaamiset 1 054 1 877

VAIHTUVAT VASTAAVAT 7 246 7 623

VASTAAVAA YHTEENSÄ 31 266 30 646

35

KONSERNITASE/ VASTATTAVAA Tp 2015 Tp 2014

OMA PÄÄOMA 1 000 € 1 000 €

Peruspääoma 9 239 9 239

Osuus kuntayhtymien oman po:n lisäyk. 85 85

Muut omat rahastot 3 636 2 819

Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 3 995 2 896

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 079 1 082

18 034 16 121

VÄHEMMISTÖOSUUDET 407 411

Muut pakolliset varaukset 451 440

451 440

Valtion toimeksiannot 143 137

Muut toimeksiantojen pääomat 111 107

254 244

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 2 724 1 696

Lainat julkisyhteistöiltä 511 558

Liittymismaksut ja muut velat 26 27

3 261 2 281

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 266 293

Lainat julkisyhteistöiltä 76 144

Lainat muilta luotonantajilta 5 000 6 800

Saadut ennakot 27 35

Ostovelat 927 1 086

Muut velat 388 371

Siirtovelat 2 167 2 415

Laskennalliset verovelat 8 5

8 859 11 149

VIERAS PÄÄOMA 12 120 13 430

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 31 266 30 646

36

KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Tp 2015 Tp 2014

Konsernin omavaraisuusaste, % 59,0 % 53,9 % Omavaraisuusaste mittaa konsernin vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden tavoitetasona voidaan pitää 50 %:n ylittävää omavaraisuutta. Alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntakonsernissa merkittävää velkarasitetta. Omavaraisuus-aste oli koko kuntakonsernisektorilla 43,1 % vuonna 2014.

Tp 2015 Tp 2014

Suhteellinen velkaantuneisuus, % 39,9 % 45,3 % Suhteellinen velkaantuneisuus -% kertoo, kuinka paljon konsernin käyttötuloista tarvittai-siin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet konsernilla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella.

Tp 2015 Tp 2014

Kertynyt ylijäämä, milj. € 5,074 3,977 Kertynyt ylijäämä, €/asukas 1 731 1 375 Tp 2015 Tp 2014

Konsernin lainakanta 31.12. (1000 €) 8 577 9 491 Lainat €/asukas 2 925 3 281

Tp 2015 Tp 2014

Lainasaamiset 31.12. (1000 €) 14 7 Kunnan asukasluku 2 932 2 893

37

2.4. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Vuoden 2015 tulos on 1.854.078,97 euroa. Taseessa on edellisten tilikausien ylijäämää 2.844,049,37 euroa. Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle, että

- tehtyjä poistoeroja tuloutetaan suunnitelman mukaan 6.253,08 €. - tilinpäätösvuoden tuloksesta 1.854.078,97 muodostetaan vapaaehtoiset ra-

hastot: asuntorahasto 300.000 euroa ja kasvurahasto 500.000 euroa. - tilinpäätösvuoden 2015 ylijäämä 1.060.332,05 € siirretään aikaisempien vuo-

sien yli/alijäämätilille

Useamman tilikauden tarkastelujaksolla tuloslaskelmaan merkittyjen tulojen tulisi kattaa tuloslaskelmaan merkityt menot. Rahoitusnäkökulmasta vuosikatetta suhteutetaan investointeihin ja lainan lyhennyksiin. Tulorahoituksen riittävyydestä voidaan tehdä johtopäätöksiä, onko kunnan talous tasapai-nossa vai ei. Vuoden 2015 tilinpäätös: vuosikate on positiivinen ja tilikauden tulos on positiivi-nen.

Luvut 1 000 euroina Tp 2009 Tp 2010 Tp 2011 Tp 2012 Tp 2013 Tp 2014 Tp 2015

(1000 €) (1000 €) (1000 €) (1000 €) (1000 €) (1000 €) (1000 €)

Vuosikate 1 092 635 877 970 944 2 406 2 996

- pitkäaik. lainojen lyhennykset -869 -756 -866 -1 263 -1 162 -1 216 -807

- korvausinvestoinnit -1 670 -1 052 -2 385 -2 423 -2 940 -886 -2 029

=> 0 -1 447 -1 173 -2 374 -2 716 -3 158 304 160

Ylijäämäinen tai vahvistuva talous Tp 2014 Tp 2015


- pitkäaik. lainojen lyhennykset -1 216 -807

- korvausinvestoinnit -886 -2 029

=> 0 304 160

Tasapainossa oleva talous Tp 2009 Tp 2011 Tp 2012

Vuosikate 1 092 877 970

= suunnitelmapoistot -679 -866 -967

= korvausinvestoinnit -1 461 -2 385 -2 423

Heikkenevä talous Tp 2010 Tp 2013

Vuosikate positiivinen 635 944

Tilikauden tulos negatiivinen -80 -178

KriisitalousVuosikate negatiivinen

Tilikauden tulos negatiivinen

38

MENESTYSTEKIJÄT TOIMENPITEET YLEINEN HALLINTO

MITTARIT

Elinvoimainen ja tasapainoi-nen elinkeino-rakenne

Yritysneuvonta Maatalouden elinvoimaisuus Riittävä asuntoja teollisuus-tonttitarjonta Riittävä vuokra-asuntojen määrä

Pk-yritysten lukumäärä/kaikki yritykset Uusien yritysten määrä Työpaikat kpl/sektoreittain Spv:t /vuosi Aktiivitilojen lukumäärä Työttömyysprosentti Vapaiden tonttien määrä Vapaat vuokra-asunnot

Ravintopalvelut Täysipainoinen laadukas lähiruoka

Ajantasainen omavalvonta Kokonaistaloudellisuus Elintarvikkeiden kotimaisuus-aste %

Siivous- ja pesulapalvelut Käyttäjien tarpeiden mukai-nen siivous

Siivottavat neliöt pv Siivottavat neliöt/työntekijä €/m2

Osaava ja hyvinvoiva henki-löstö

Koulutustarvekartoitus Onnistunut rekrytointi Täydennyskoulutus Varhaisen tuen malli Työnohjaus

Käydyt kehityskeskustelut Kelpoisuuden täyttävien työn-tekijöiden ja viranhaltijoiden määrä Koulutuspäiviä 3/ työntekijä Sairauspoissaolojen määrä/ työntekijä, < 13 pv/työntekijä

KOKO KUNNAN Toteuma Toteuma Tavoite Tavoite Tavoite

tavoitekortti

MITTARIT TP 2014 TP 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018

Asukasluku 2 893 2 932 2 930 2 930 2 930

Toimintakate, €/asukas -5 632 -5 598 -5 907 -5 859 -5 811

Toimintakatteen muutos % -0,90 -0,61 5,52 -0,81 -0,82

Vuosikate % poistoista 175 263 100 100 100

Lainakanta €/asukas 2 558 € 2 261 € 3 490 € 4 137 € 4 592 €

Kumulatiivinen ylijäämä 2,8 M€ 4,7 M€ 4,4 M€ 4,4 M€ 4,4 M€

Omavaraisuusaste, % 59,1

Kunnallisvero €/asukas 2 103 2 193 2 058 2 078 2 099

Tuloveroprosentti vert maan ka. 21,00/19,74 21,00/21,03 21,00 21,00 21,00

Rakennusluvat (suluissa uudet) 45 (3) 62 (9) 55 55 55

Myydyt rakennuspaikat

Työttömyys % 11,8 11,6 < 9,5 < 9,5 < 9,5

Henkilöstömäärä, htv 227 231 220 218 218

Sairauspoissaolojen määrä /hlö 22,2 17,1

39

YLEINEN HALLINTO Tilivelvollinen kunnanjohtaja Lauri Laajala/ Sivistystoimenjohtaja - hallintojohtaja Mervi Pääkkö

Toimielin Keskusvaalilautakunta

Vaalit: Eduskunta-, europarlamentti-, kunnallis- ja presidentinvaalit

Tehtävä Keskusvaalilautakunta vastaa kunnallisten-, valtiollisten ja EU-vaalien toimit-tamisesta sekä mahdollisista kansanäänestyksistä.

Asetetut tavoitteet

Vaalien toimittamisessa pyritään virheettömyyteen ja tulospalvelussa nopeu-teen. Vuoden 2015 aikana järjestetään eduskuntavaalit. Oikeusministeriö kor-vaa kunnalle europarlamenttivaalien järjestämisen (€/ äänioikeutettu kuntalai-nen).

Voimavarat Keskusvaalilautakunta 5 jäsentä ja sihteeri Toteutuminen 1.1. - 31.12.2015 Eduskuntavaalien ennakkoäänestys oli yhtenä päivänä Möttösen koululla ja Oksakosken koululla ja viitenä päivänä kunnanvirastolla ajalla 8.-14.4.2015. Varsinainen vaalipäivä oli 19.4.2015. Vaalit suoritettiin virheettömästi. Vaalien toimittamiseen ei palkattu ulkopuolista henkilökuntaa. Oikeusministeriö on suorittanut 2,10 euroa jokaisesta v. 2015 eduskuntavaalien lainvoimaiseen äänioikeusrekisteriin otetusta kunnan asukkaasta (= 2.003 henkilöä), yhteensä 4.206,30 euroa.

PERHO, EDUSKUNTAVAALIT

Ääni-

oikeutetut Ennakkoon äänestäneet Vaalipv:nä äänestäneet Äänestäneet yht.

vuosi lkm lkm pros. lkm pros. lkm pros.

2011 2042 667 32,7 722 35,4 1389 68,0

2015 2003 635 31,7 801 40,0 1436 71,7 Tp 2014 Ta 2015 TA-muut Ta 2015

yht. Tp 2015 Poikkeama

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate

4.018,00 -4.034,79

-16,79

5.000 -5.000

0

5.000 -5.000

0

4.206,30 -4.394,23

-187,93

793,70 -605,77 187,93

40

Toimielin Tarkastuslautakunta Tehtävä Sen lisäksi, mitä kuntalain 71 ja 75 §:ssä säädetään, lautakunnan on:

- seurattava tilintarkastajan tarkastussuunnitelman toteutumista kunnassa ja kuntakonsernissa sekä muutoinkin seurattava tilintarkastajan tehtävien suorittamista ja tehtävä tarpeen mukaan esityksiä tilintarkastuksen kehit-tämiseksi

- huolehdittava siitä, että tilintarkastusta varten on tarpeelliset voimavarat, jotka mahdollistavat tarkastuksen suorittamisen hyvän tilintarkastustavan edellyttämässä laajuudessa

- tehtävä aloitteita ja esityksiä lautakunnan, tilintarkastajan ja sisäisen val-vonnan tehtävien yhteensovittamisesta mahdollisimman tarkoituksenmu-kaisella tavalla

- valmisteltava valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta kos-kevat asiat sekä arvioitava, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet

- arvioida tulevia tavoitteita ja sitä onko taloussuunnitelma toteuttamiskel-poinen

- konsernitarkastuksen tuomat uudet tehtävät. Asetetut tavoitteet

Tarkastuslautakunta ja tilintarkastaja valmistelevat työskentelyään varten vuo-sittain tarkastussuunnitelman tehtävänsä toteuttamista varten.

Voimavarat Tarkastuslautakunta, 5 jäsentä Vuosien 2015 – 2016 lakisääteisen tilintarkastuksen tarkastuspäiviä on

tarkastusvuotta kohden noin 10 päivää. Päivien määrä täsmentyy vuosittain tarkastussuunnitelmassa.

BDO Audiator Oy:n määräämänä kuntalain 72 §:n mukaisena vastuunalaisena tilintarkastajana toimii JHTT Asko Vanhatupa

Sihteerinä toimii kanslisti Kaarina Vainionpää Toteutuminen 1.1. - 31.12.2015 Tarkastuslautakunta kokoontui 6 kertaa ja käsitteli 24 §. Lautakunnan antama arviointikertomus vuodelta 2014 käsiteltiin kunnanvaltuustossa 15.06.15 § 25. Arviointikertomuksesta saatu palaute on käsitelty kunnanhallituksessa 10.08.2015 §171.

Talous

41

Tp 2014 Ta 2015 TA-muut Ta 2015 yht.

Tp 2015 Poikkeama

Toimintakate €/as €/kokous €/§ Kokousten lkm Asioiden lkm Tarkastuspäiviä

-9.460,62 3,27

1.182,58 248,96

8 38 10

-16.740 5,73

10

-16.740 5,73

10

-7.920,27 2,70

1.320,04 330,01

6 24 6

-8.819,73

Toimielin Kunnanvaltuusto

Tehtävä Valtuusto vastaa kunnan toiminnasta ja taloudesta. Kunnanvaltuusto päättää kunnan toiminnan ja talouden keskeisistä tavoitteista ja suuntalinjoista.

Asetetut tavoitteet

Kunnan tarjoamien palveluiden järjestäminen taloudellisesti ja tehokkaasti it-senäisenä kuntana omana tuotantona.

Voimavarat Kunnanvaltuusto 21 valtuutettua

Toteutuminen 1.1. - 31.12.2015 Kunnanvaltuusto on vuoden aikana kokoontunut 8 kertaa ja käsitellyt 60 pykä- lää. Valtuuston iltakouluja oli kaksi kertaa ja yksi seminaaripäivä. Valtuuston iltakoulussa 23.3.2015 aiheina mm.

- Sote järjestämislain valmistelutilanne, mukana toimitusjohtaja Hannu Pa-junpää ja terveyspalvelujohtaja/ johtava lääkäri Ilkka Luoma

- Investoinnit; koulunmäki ja Jalmiinan dementiayksikkö Valtuuston iltakoulussa 4.6.2015 aiheina mm.

- talousarvioraami 2016 - investointisuunnitelmaa 2015 – 2020

Valtuustoseminaari 7.10.2015 aiheina mm.

- tulovero- ja kiinteistöveroprosentit, talousarvio 2016 - investointiohjelma 2016 - 2018 Kunnanvaltuusto valitsi 5.5.2015 kunnanjohtajan virkaan Lauri Laajalan. Kunnanval-tuusto valitsi 31.8.2015 sivistystoimenjohtaja-hallintojohtajan virkaan Mervi Pääkön. Kunnanvaltuuston kokouksen yhteydessä 15.6.2015 oli kunnallisneuvos Antti Hieta-niemen muotokuvan paljastustilaisuus. Muotokuvan on maalannut Raimo Törhönen ja se on sijoitettu Haanensaliin.

42

Talous Tp 2014 Ta 2015 TA-muut Ta 2015


Toimintakate €/as €/kokoontuminen €/§ Kokousten lkm Asioiden lkm

-22.352,75 -7,72

-2.235.27 -306,20

8 kok.+ 2 73

28.350 -9,70

12

28.350 -9,70

12

-31.724,55 -10,82

-2.388,18 -437,83

8 kok.+ 3

60

3.374,55

Toimielin Kunnanhallitus ja tilapäiset toimikunnat

Tehtävä Kunnanhallituksen tehtävänä on kunnanvaltuuston asettamien tavoitteiden mukaisesti huolehtia kunnan toiminnan tarkoituksenmukaisuudesta ja tuloksel-lisesta hoitamisesta kuntastrategian mukaisesti.

Asetetut tavoitteet

- vastata kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä vastata valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta

- valmistelee talouden sopeuttamisen vaatimat organisaatiomuutokset - valvoo kunnan etua, edustaa kuntaa, käyttää puhevaltaa sekä antaa tarvit-

taessa ohjeita - tehtävät hoidetaan lain, hyvän talouden ja hallinnon sekä valtuuston aset-

tamien periaatteiden mukaisesti v. 2015:

- avustuksissa on 25.000 €: o 15.000 € palvelujen ostoon ikäihmisille o 10.000 € kunnanhallituksen käyttövaroihin

Voimavarat

Kunnanhallitus 9 jäsentä Toteutuminen 1.1. - 31.12.2015

Kunnanhallitus on kokoontunut 22 kertaa ja käsitellyt 304 pykälää.

Kunnanhallitus allekirjoitti vuoden 2014 tilinpäätöksen 30.3.2015, tilikauden tulos oli +

1.041.636,38 €.

Vammaisten ryhmä- ja palveluasumisen hankkeen jatkaminen, Kirkonkylän urheilukentän perusparannus, Dementiayksikkö Jalmiinan hanke ovat vuoden 2015 investoinneista merkittävimpiä. Kunnanhallitus on antanut lausuntoja kunnan puolesta mm.

43

- Lausunto ympäristövaikutusten arviointiohjelmasta : YIT Rakennus Oy, Lestijärvi-Alajärven 300 kW voimajohto, Lestijärvi, Halsua, Perho, Vimpeli, Alajärvi

- Lausunto Vaasan hallinto-oikeudelle Limakon tuulivoimapuiston osayleiskaavan hyväksymisestä tehtyyn valitukseen

- Lausunto Aluehallintovirastolle Keski-Pohjanmaan Turvetuotanto Oy, Olkinevan turvetuotantoalueen ympäristölupa ja toiminnan aloittaminen muutoksenhausta huolimatta

- Lausunto Pelastuslautakunnan palvelutasopäätösesityksestä vuosille 2015 – 2018

- Lausunto Oikeusministeriölle käräjäoikeusverkoston kehittämistyöryhmän mietinnöstä

- Lausunto ympäristövaikutusten arviointiselostuksesta : YIT Rakennus Oy, Lestijärvi-Alajärven 400 kW voimajohto, Lestijärvi, Halsua, Perho, Vimpeli, Alajärvi

- Lausuntopyyntö/ Pelastuslaitoksen talousarvioesitys 2016 ja ehdotus taloussuunnitelmaksi 2017 – 2018 sekä paloasemakiinteistöt

- Lausunto esitykseen Kelan vaikutuspiirien yhdistymisestä - Lausunto kuntarakennelain 4 luvun mukaisen erityisen

kuntajakoselvityksen asettamisesta/Vimpelin kunta - Lausunto Kaustisen seutukunnan yhteistoimintasopimuksesta - Lausunto kunta- ja palvelurakenneuudistuksesta annetun lain mukaisen

sosiaali- ja terveydenhuollon yhteistoimintavelvoitteen jatkamista vuoden 2018 loppuun

- Lausunto Keski-Pohjanmaan 5. vaihemaakuntakaavan osallistumis- ja arviointisuunnitelmasta

- Lausunto luonnos hallituksen esitykseksi eduskunnalle maankäyttö- ja rakennuslain muuttamisesta ja kevennettyjen rakentamis- ja kaavamääräysten kokeilusta annetun lain 3 §:n kumoamisesta

- Lausunto kuntien omistusoikeuksien muodostumisesta KaseNet-yhtiössä - Lausunto ympäristövaikutusten arviointiohjelmasta: Halsuan tuulivoima/

Halsuan kunta, Halsuan tuulivoimapuisto, Halsua, Kokkola ja Lestijärvi

44

Talous Tp 2014 Ta 2015 TA-muut Ta 2015


Toimintatuotot

Toimintakulut Toimintakate €/as €/kokous €/§ Kokousten lkm Asioiden lkm

200,00 -121.240,54 -121.040,54

-41,80 -3.458,30

-343,87 35

352

0 -116.100 -116.100

-39,72

32

0 -116.100 -116.100

-39,72

32

0,00 -108.373,39 -108.373,39

-36,96 -4.926,06

-356,49 22

304

0,00 -7.726,61 -7.726,61

Tp 2014 Ta 2015 TA-muut Ta 2015


Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Sumu-poistot Toim.kate €/as Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Sumu-poistot Arvo 31.12. Toimintakatteet: Vaalit Tilintarkastus Kunnanvaltuusto Kunnanhallitus ja tilap. toimikunnat

4.218,00 -157.088,70 -152.870,70

-1.073,42

-52,79

1.073,42

-1.073,42 0,00

-16,79 -9.460,62

-22.352,75

-121.040,54

5.000 -166.190 -166.190

-55,72

0 -16.740 -28.350

-116.100

5.000 -166.190 -166.190

-55,72

0 -16.740 -28.350

-116.100

4.206,30 -152.412,44 -148.206,14

-50,55

-187,93 -7.920,27

-31.724,55

-108.373,39

793,70 -13.777,56 -12.983,86

187,93 -8.819,73 3.374,55

-7.726,61

Kunnanhallituksen kalustohankinnat, yhteensä 8.801,00 euroa, on kirjattu menoksi käyttö-talouteen. Määräraha on varattu investointiosaan, mutta hankinnat eivät ylitä 10.000 euron aktivointirajaa

Toimielin Hallintopalvelut Tehtävä - Kunnanjohtaja toimii viraston päällikkönä, hallintojohtaja tai vastaava on ylei-

sen osaston osastopäällikkö ja palkka-asiamies - tehtävänä on järjestää kunnan päätöksenteko luotettavasti, varmasti ja ta-

loudellisesti - vastaa kunnan asioiden tiedottamisesta - vastaa yhteistoiminnasta ja virka- ja työehtosopimusten mukaisista neuvot-

teluista työntekijäjärjestöjen kanssa - tuottaa kunnan tarvitsemat toimisto-, talous- ja atk-palvelut - tuottaa kunnan tarvitsemat ruokapalvelut sekä siivous- ja pesulapalvelut - järjestää ja koordinoi asuntotointa, elinkeinotoimen palveluja sekä metsän-

hoitoa ja myyntiä - hallintopalvelut sisältää myös yhteistoimintaosuudet (Kuntaliitto, K-P:n liitto

ym.)

45

Tehtäväalue palvelee kunnanhallitusta, -valtuustoa, kuntalaisia, hallintokuntia, viranhaltijoita, työntekijöitä sekä kaikkia kunnan yhteistyötahoja.

Asetetut tavoitteet Johtaa kunnan hallinnon ja palvelujen kehittämistä kuntastrategian mukaisesti. Huolehtii talouden sopeuttamisesta ja sen vaatimista tarvittavista toimenpiteis-tä. Henkilöstön hyvinvointiin kiinnitetään erityistä huomiota, henkilöstösuunnitel-ma päivitetään ajan tasalle. Koulutusmäärärahaa on varattu v. 2015 talousar-vioon 8.000 euroa. .

Hyvinvointikertomus liitetään osaksi kunnan kehittämistoimintaa ja palvelutuo-tannon arviointia.

Toteutuminen 1.1. - 31.12.2015 Kunnanjohtaja Lauri Laajala aloitti kunnanjohtajan virassa 1.8.2015,

sivistystoimenjohtaja-hallintojohtaja Mervi Pääkkö aloitti 6.10.2015. Vt. hallintojohtajana/ vt. kunnanjohtajana alkuvuoden toimi perusturvajohtaja

Nina Wikström. Henkilöstö Tp 2014 Ta 2015 Tp 2015

Kunnanjohtaja 1 1 1 Hallintojohtaja tai vastaava - 0,4 0,4

Viranhaltijoita ja työntekijöitä yht. 1 1,4 1,4

Talous Tp 2014

Ta 2015 TA-muut Ta 2015


Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Sumu-poistot Toim.kate €/as Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Sumu-poistot Arvo 31.12.

25,95 -323.687,78 -323.661,83

-6.184,80

-111,76

18.362,58 0,00 0,00

-6.184,80 12.177,78

0 -274.920 -274.920

-6.110

-94,05

0 -274.920 -274.920

-6.110

-94,05

97,54 -193.548,25 -193.450,71

-5.921,19

-65,98

12.177,78 5,525,00

0,00 -5.921,19 11.781,59

-97,54 -81.371,75 -81.469,29

-188,81

johtajasopimus tp 2014 -97.809,60 €

46

Toimielin Muu yleishallinto Tehtävä Muuhun yleishallintoon kuuluvat kunnallisverotus sekä Metsänhoito- ja myyn-

ti. Osuus verotuskustannuksiin on 70.000 euroa. Talousarvioon sisältyy met-sänmyyntiä 100 000 € ja myyntivoittoja 100.000 €.

Asetetut tavoitteet - Metsän myynnin kilpailuttaminen ja metsänhoidollisten toimenpiteiden val-

vonta - sekä tehtyjen metsäkauppojen toteutumisen seuranta - kiinteistöjen myynnin valmistelu (lomarantatontit) - investointiosassa on varauduttu metsätaloussuunnitelman päivittämiseen

vuonna 2015 Toteutuminen 1.1. - 31.12.2015 Metsän hoito ja myynti –kohtaan on budjetoitu metsänmyyntituloja 100.000

euroa. Metsänmyyntituloja kirjattiin 89.957,67 euroa. Kunnanhallitus päätti 12.1.2015 myydä metsää Metsäliitto Osuuskunnalle 107.342 eurolla, lopputilitys 35.200,38 euroa helmikuussa 2016, yhteensä 112.913,93 euroa (alv 0). Metsäalueiden kunnossapitomenoja kirjattiin 30.225,18 euroa.

Metsätaloussuunnitelmaa ei päivitetty vuonna 2015. Tp 2014



Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Toim.kate €/as Toimintakatteet: Kunnallisverotus Maa- ja metsätilat

74.146,28 -95.315,30 -21.169,02

-7,31

-68.405,10 47.236,08

200.000 -117.000

83.000 28,40

-70.000 153.000

-100.000 0

-100.000

-100.000

100.000 -117.000 -17.000

-5,88

-70.000 53.000

90.030,27 -102.908,52 -12.878,25

-4,39

-65.251,87 52.373,62

9.969,73 -14.091,48

-4.121,75 -1,49

-4.748,13 626,38

Talousarviomuutos rantatonttien myyntivoitto, tulojen vähennys 100.000 euroa.

Toimielin Sisäiset palvelut/ Henkilöstöhallinto ja yhteistyöryhmä Tehtävä Tehtäväalue hoitaa koko kunnan henkilöstön työterveyshuollon, yhteisen kou-

lutuksen ja tyky-toiminnan. Kaikki kustannukset vyörytetään tilinpäätöksessä hallintokunnille henkilöstömäärän suhteessa.

Asetetut tavoitteet

- Työhyvinvointi, työterveyshuollon toimintasuunnitelmaan liittyvä varhaisen tuen malli vastuualueiden esimiesten käytössä työhyvinvoinnin lisäämiseksi ja parantamiseksi

- Kehityskeskustelut koko kunnan henkilöstön kanssa hoidetaan vuosikellon mukaisesti

- Henkilöstösuunnittelu ja – raportointi, henkilöstötilinpäätöksen kehittäminen vuoden 2015 aikana henkilöstösuunnittelun tueksi

- Eläköitymiseen varaudutaan ennakoivalla henkilöstösuunnittelulla.

47

Vuosi 2015:

- Henkilöstön hyvinvointiin - työnohjaukseen ja koulutukseen - on varattu 25.000 euron määräraha

- tyky-toimintaan on varattu 20.000 euron määräraha Toteutuminen 1.1. – 31.12.2015

Kela on suorittanut työterveyshuollon kustannuksista vuodelta 2014 yhteensä 41.245 euroa. Tyky-kuponkeihin on käytetty noin 10.000 euroa.

Tp 2014

Ta 2015 TA-muut Ta 2015 yht.

Tp 2015 Poikkeama


103.646,50 -103.646,50

0,00

120.000 -120.000

0

120.000 -120.000

0

104.298,64 -104.298,64

0,00

-15.701,36

Henkilöstöhallinnon kustannukset kirjataan sisäisinä menoina eri hallintokunnille henkilös-tömäärien suhteessa.

Toimielin Sisäiset palvelut/ Toimisto-, talous- ja atk-palvelut Tehtävä Tehtäväalue hoitaa koko kunnan palkanlaskennan, kirjanpidon, raha- ja

maksuliikenteen, ostoja myyntilaskutuksen, toimisto- ja atk-palvelut.

Tehtäväalue palvelee kunnanhallitusta, -valtuustoa, kuntalaisia, hallintokuntia, viranhaltijoita, työntekijöitä sekä kaikkia kunnan yhteistyötahoja.

Tehtäväalueen tuottamia isännöinti- ja/tai kirjanpitopalveluja käyttävät myös kuntakonserniin kuuluvat Kiinteistö Oy Perhon Kartano, Perhon Opiskelija -asunnot Oy, As Oy Rivihiekka ja Perhon Kehitysyhtiö Oy sekä As Oy Per-honjokiranta.

Asetetut tavoitteet

Yleishallinnon tulee suorittaa sille kuuluvat toimisto-, talous- ja henkilöstöhal-linto- sekä tukipalvelutehtävät mahdollisimman tehokkaasti ja taloudellisesti sekä hyvän asiakaspalveluperiaatteen mukaisesti.

Palvelut tuotetaan toimistotiiminä ja tehtävänimikkeitä muutetaan vastaamaan toimenkuvaa. Edelleen pyritään ostolaskujen verkkolaskujen määrän kasvattamiseen ja pa-perilaskujen osalta keskitettyyn skannaukseen. Tietotekniikan hyödyntämistä päivittäisessä työssä pyritään lisäämään palve-luja kehittämällä.

48

Toimisto- ja taloustiimin kustannukset vyörytetään aiheuttamisperiaatteen mukaan eri hallintokunnille.

Toteutuminen 1.1. – 31.12.2015 Atk:n palvelut on ostettu Kaustisen kunnalta alkuvuoden 1-2 päivää viikossa. Kunnanhallitus valitsi (30.3.2015) tradenomi Jenna Viitalan toimistotyönteki-jän sijaisuuteen ajalle 24.4.2015 – 4.3.2016 Kirsi Anttilan työvapaan ajaksi.

Henkilöstö Tp 2014 Ta 2015 Tp 2015

Toimistosihteeri 1 1 1 Kanslisti 1 1 1 Taloussihteeri 1 1 1 Palkanlaskija 1 1 1 Atk-vastaava 1 1 1 Toimistonhoitaja (ennen Sote) 1 1 1 Kanslisti (ennen Sote) 1 1 1 Toimistosihteeri (ennen Tekla) 0,5 0,5 0,5 Kanslisti (ennen Tekla) 1 1 1 Kanslisti (ennen Kasvatus- opetus) 1 1 1 Toimistotyöntekijä 2 2 2 Viranhaltijoita ja työntekijöitä yht. 11,5 11,5 11,5

Tp 2014



Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Sumu-poistot Toim.kate €/as Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Sumu-poistot Arvo 31.12.

551.454,54 -548.294,11

3.160,43 -3.160,43

11.964,77 10.151,67

0,00 -3.160,43 18.956,01

585.010 -582.010

3.000 -3.000

585.010 -582.010

3.000 -3.000

596.340,30 -591.107,43

5.232,87 -5.232,87

18.956,01 12.681,25

0,00 -5.232,87 26.404,39

-11.330,30 9.097,43

-2.232,87 2.232,87

Toimielin Sisäiset palvelut/ Ruokapalvelut - Koulujen keittiöt ja Jalmiinakodin keittiö

Tehtävä Ruokapalvelut kattaa ateriapalvelut kunnan kaikissa toimipisteissä. Palvelut koskevat kaikkia ikäryhmiä. Koko kunnan ruokahuolto on keskitetysti yhden työnjohdon alaisuudessa.

Valmistuskeittiöitä on kolme: Keskuskoulu, Möttösen koulu ja Jalmiinakoti.

Keskuskoulun keittiössä tehdään koulukeskuksen, Oksakosken koulun, Päi-väkodin ja ryhmäperhepäivähoidon ateriat. Möttösen koulu valmistaa ruoan omaan käyttöönsä.

49

Jalmiinan keittiössä valmistetaan palvelukeskuksen tarvitsemat ateriat, Asun-tola Aamuruskon ja Toimintakeskuksen ateriat sekä kotiin kuljetettavat ateriat.

Ruokapalvelut valmistaa päivittäin lounaat ja välipalat oppilaille ja päiväkotiin

ja lisäksi aamupalat, päiväkahvit, päivälliset ja iltapalat palvelukeskukseen. Terveydellisistä tai muista syistä erikoisruokavalio valmistetaan, mikäli oppi-laalla on erityisruokavaliotarpeesta asianmukainen todistus.

Asetetut tavoitteet Ateriat suunnitellaan ja toteutetaan asetettujen vaatimusten mukaisesti. Elin-

tarvikehinnat on kilpailutettu kaikkien kunnan keittiöiden osalta kahdeksi vuodeksi eteenpäin, uudet sopimukset syyslukukauden alusta 2013. Tulevan kilpailutuksen yhteydessä huomioidaan Kokkolan hankintarenkaan tuomat mahdollisuudet. Hankinnat tehdään taloudellisesti, elintarvikkeiden laatutekijät huomioon ottaen.

Talous- ja kustannusseurantaa varten on kaksi tulosyksikköä. Yksiköiden me-not kirjataan sisäisinä menoina palveluja käyttäneille hallintokunnille. Kustan-nuslaskentaa ja hinnoittelua kehitetään sisäisen laskutuksen perustaksi.

Ruokahuoltoon on varattu määräraha yhden henkilön palkkaamiseen työllis-tämistuella, lisäksi tarjotaan kuntouttavan työtoiminnan paikkoja.

Uusien rakennushankkeiden yhteydessä selvitetään yhden valmistuskeittiön mallin käytäntö.

Toteutuminen 1.1. – 31.12.2015 Koko kunnan ruokapalvelut hoidetaan kolmen valmistuskeittiön voimin. Ravit-

semuspäällikkö Nina Peltokangas palasi vuorotteluvapaalta 15.4.2015. Henkilöstö Yhteensä 11,5 henkilöä Ravitsemuspäällikkö, 1 Vastaava ravitsemistyöntekijä, 2 (Jalmiina ja Möttösen koulu) Ravitsemistyöntekijä, 8,5 (Jalmiina 4,5, koulut 3,5 ja päiväkoti 0,5)

50

KOULUJEN RUOKAHUOLTO Tp 2014



Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Sumu-poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Sumu-poistot Arvo 31.12. Tunnusluvut ja mit-tarit: Ateriamäärä/päivä Koulukeskus Möttönen Yhteensä Elintarvikkeet/ateria/ koulupäivä Henkilöstömenot / ateria/ koulupäivä Toimintakulut yht./ ateria/koulupäivä (Koulupäiviä 188)

360.654,50 -360.571,09

83,41 -83,41

0,00

5.004,96 0,00

-83,41 4.921,55

650

0,94 €

1,73 €

2,95 €

387.600 -387.600

0

640

1,01 €

1,92 €

3,15 €

387.600 -387.600

0

640

1,01 €

1,92 €

3,15 €

373.593,41 -372.592,49

1.000,92 -1.000,92

4.921,55

0,00 0,00

-1.000,92 3.920,63

640

0,96 €

1,82 €

3,10 €

14.006,59 -15.007,51

-1.000,92 1.000,92

JALMIINAN RUOKAHUOLTO Tp 2014



Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Sumu-poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Sumu-poistot Arvo 31.12. Tunnusluvut ja mit-tarit: Ateriapäivät Elintarvikkeet/pv Henkilöstömenot / pv Toimintakulut yht./ päivä Suoritteet: Aamu-/iltapalat Lounaat Kahvi Päivällinen Yhteensä Keskim. €/suorite Suoritteita/pv

458.346,36 -453.499,54

4.846,82 -4.846,82

10.699,38

5.004,96 0,00

-4.846,82 10.857,52

365

337,06 690,30

1.242,47

33.032 35.416 22.194 22.791

113.433 4,00 311

458.930 -455.330

3.600 -3.600

458.930 -455.330

3.600 -3.600

472.174,10 -467.666.38

4.507,72 -4.507,72

10.857,52 24.173,46

0,00 -4.507,72 30.523,26

365

336,00 730,49

1.281,28

33.032 35.416 22.194 22.791

113.433 4,00 311

-13.244,10 12.336,38

-907,72 907,72

51

Toimielin Sisäiset palvelut/ Siivouspalvelut

Tehtävä Siivottavat alueet ovat Jalmiinakoti, terveyskeskus, koulut, virastot, vuokra-

asuntojen yhteiset tilat ym. alueet. Siivoustiheys on mitoituksen mukainen. Asetetut tavoitteet Rakennusten siivouksessa huomioidaan käyttäjien tarpeet ja yleinen vaati-

mustaso sekä mahdollistetaan rakennusten ja rakennusmateriaalien pitkä ta-loudellinen käyttöikä. Siivoustoimeen ja pesulapalveluihin on varattu määrära-ha yhteensä kahden henkilön palkkaamiseen työllistämistuella, lisäksi tarjo-taan kuntouttavan työtoiminnan paikkoja. Siivous- ja pesulapalvelut pyritään toteuttamaan nykyisellä henkilöstöllä.

Henkilöstö Tp 2014 Ta 2015 Tp 2015 Siivoustyönohjaaja 0,5 0,5 0,5 Laitosapulaisia ja siivoojia 9,5 9,5 9,5 Vaatehuoltaja 1 1 1 Toteutuminen 1.1. – 31.12.2015

Jalmiinan pesulapalveluihin on työllistetty yksi henkilö työllistämistukirahoilla - tarve on ollut jatkuvaa. Työntekijöiden työhyvinvointiin on kiinnitetty huomiota mm. työjärjestelyillä yhteistyössä koko siivoustoimen henkilöstön kanssa. Eläköitymisen johdosta vapautuneeseen siivoojan toimeen valittiin Minna Lampela. Jalmiinan pesulan kalustohankinnat, yhteensä 9.014,74 euroa, on kirjattu me-noksi käyttötalouteen. Määräraha on varattu investointiosaan, mutta hankinnat eivät ylitä 10.000 euron aktivointirajaa.

Talous

52

Tp 2014


Tp 2015 Poikkeama

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Sumu-poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Sumu-poistot Arvo 31.12. Tunnusluvut ja mitta-rit: -siivottavat neliöt / pv - siivottavat neliöt / työntekijä / pv - € / m2 / vuosi

378.915,33 -375.568,53

3.346,80 -3.346,80

13.774,96 0,00 0,00

-3.346,80 10.428,16

12 604 m2

1 206,4 m2

30,06 €

410.330 -406.980

3.350 -3.350

410.330 -406.980

3.350 -3.350

391.603,14 -388.256,34

3.346,80 -3.346,80

10.428,16 0,00 0,00

-3.346,80 7.081,36

12 604 m2

1 206,4 m2

30,81 €

18.726,86 -18.723,66

3,20 -3,20

Talous, Pesula Tp 2014




51.254,12 -51.254,12

0,00

60.800 -60.800

0,00

60.800 -60.800

0,00

53.892,56 -53.892,56

0,00

6.907,44 -6.907,44

0,00

Maaseututoimi ja elinkeinotoimi

Tehtävä Maaseutuelinkeinot Tilivelvollinen: Maaseutuasiamies Seija Klemola

Tavoitteet Maaseutuyksikkö KaseKa vastaa maaseutupalvelujen järjestämisestä Halsu-an, Kaustisen, Lestijärven, Perhon, Toholammin ja Vetelin kunnissa sekä Kannuksen kaupungissa. Yhteinen toimielin aloitti toimintansa 1.1.2013. Per-hon kunta ostaa yhteistoimintasopimuksen mukaiset palvelut Lestijärven kun-nalta. Palvelusuunnitelman kuvaus Kannuksen kaupunki ja Kaustisen seutukunnan kunnat Halsua, Kaustinen, Lestijärvi, Perho, Toholampi ja Veteli ovat solmineet maaseutuhallinnon yhteistoimintasopimuksen. Maaseutu-asiamiehet ja johtava viranhaltija hoitavat maaseutuhallinnon järjestämisestä kunnissa (210/2010) säädetyn lain mukaiset maaseutuelinkeinoviranomaiselle säädetyt viranomaisteh-tävät. Maaseutulautakunnan alaiset työntekijät tekevät sidosryhmien kanssa yhteistyötä maa-seudunkehittämistehtävissä. Maaseutulautakunnan alaiset työntekijät voivat hoitaa myös mui-ta kuin maataloushallintoon liittyviä kuntakohtaisia tehtäviä. Maaseututoimella on hajautettu toimintamalli: Jokaisessa kunnassa on toimipiste ja palvelu tuotetaan kaikkien sopimuskuntien alueella lähipalveluna. Viranhaltijat siirtyvät tarvittaessa eri työpisteisiin tarkoituksenmukai-suuden ja asiakaslähtöisyyden perusteella. Asiakkaat voivat asioida kaikissa sopimuskuntien toimipisteissä. Tavoitteet ja tunnusluvut

53

Lakisääteisten tehtävien hoitaminen ajallaan ja virheettömästi. Viljelijäkoulutusten järjestämi-nen yhteistyössä sidosryhmien kanssa. Annetaan neuvontaa ja avustetaan investointien suunnittelussa ja hakemisessa. Toimenpiteet Hoidetaan maataloustukien käsittely säädösten ja ohjeiden mukaan. Järjestetään sidosryh-mien kanssa yhteistyössä koulutusta viljelijöille. Tiedotetaan aktiivisesti kuntatiedotteiden, net-tisivujen ja sähköpostien avulla ajankohtaisista tukiin liittyvistä asioista. Osallistutaan aktiivi-sesti kunnissa järjestettäviin maaseudun kehittämispalavereihin. Kannustetaan sopimuskuntia ja viljelijöitä osallistumaan maaseudun kehittämishankkeisiin. Henkilöstö osallistuu ja kuuluu pääasiallisen työpisteensä tyky-toimintaan. Laatutavoitteet Kunnan tavoitteena on, että maksatus saatetaan järjestelmässä hyväksytty tilaan yhden kuu-kauden kuluessa maksatuksen esteen poistumisesta. Tukihaun tallennukset tehdään 20.6. mennessä. Päätökset viljelijöille toimitetaan kahden kuukauden sisällä maksatuksesta. Takai-sinperintöjen osalta tavoitteena on, että takaisinperintäpäätös tehdään kuuden kuukauden si-sällä takaisinperinnän perusteen muodostumisesta. Tuotantotavoitteet Maaseututoimi pysyy annetussa raamissa. (Yllä oleva teksti on Maaseutulautakunnan talousarviosta vuodelle 2015.)

Perhon kunnan talousarviossa on varattu maatilojen kehittämistä varten 10.500 €:n määräraha. Lisäksi Perhon kunnan talousarviossa on 3.000 €:n suuruinen määräraha, joka käytetään maatalouden kehittämistyöryhmän toi-mintaan, yrittäjien muistamiseen ja maatalousyrittäjien koulutuksiin. Tuloksi on budjetoitu 13.500 euron toiminta-avustus Perhon Kehitysyhtiöltä.

Toteutuminen 1.1. – 31.12.2015

Uusi ohjelmakausi on tuonut maatalousyrittäjille ja maaseutuhallinnolle suuria muutoksia ja isoja haasteita. Maatalouden kannattavuus on heikentynyt tilin-päätösvuonna mm. uusien tukimuotojen, Venäjän pakotteiden ja sateisen ke-sän vuoksi. Uudet tuet ovat vaatineet paljon koulutuksia ja uusien asioiden opettelemista. Maksuaikataulut ovat siirtyneet myöhempään; eläinperusteiset tuet maksetaan pääsääntöisesti hakemusvuotta seuraavana vuonna ja peltoperusteisista tuis-ta on maksettu vain ennakot yhtä tukea lukuun ottamatta. Maaseutuhallinnon tehtävien hoitoa kunnassa on vaikeuttanut tietojärjestelmä, jonka kehittämisessä maaseutuvirasto ei ole onnistunut aikataulullisesti eikä laadullisesti. Maaseututoimelle asetetut tavoitteet on saavutettu tukien maksujen, takaisin-perintöjen ja tukipäätösten suhteen maaseutuviraston antamassa aikataulus-sa. Kunnan talousarviossa oleva määräraha on käytetty tavoitteiden mukai-sesti. Lietelannan sijoittamista peltoon koskevaa sopimusalaa ei voida laskea sen vuoksi, että sopimuksia ei enää tehdä. Maitokiintiöt on lakkautettu 1.4.2015.


Ostopalveluna x x x

54

Talousarviomuutos: Avustus Kehitysyhtiöltä 13.500 euroa poistetaan (Khall 7.9.2015).

Talous Tp 2014


yht. Tp 2015

Poikkeama


Toimintakate €/as Tunnusluvut ja mit-tarit: Aktiivitilojen lkm Peltoa vilj. ha Aktiivitiloilla peltoa keskim. , ha Aktiivitilojen maito- kiintiö, k. litraa Maidontuottajien kes-kim. lehmäluku Maksetut tuet, milj. € Sopimukset: Eläinten hyvinvoin-nin tuki, tiloja kpl Lietelannan sijoit- taminen peltoon Turvepeltojen pitkäaikainen nurmivil-jely, ha

10.337,20 -67.717,08 -57.379,88

-19,81

126 5.833

46,3

263.751

35

5,7

34

779

186

13.500 -78.520 -65.020

-22,24

125 5.900

48,3

-

35

5,0

35

1.100

-

-13.500 0

-13.500

0 -78.520 -78.520

-27,14

125 5.900

48,3

-

35

5,0

35

1.100

-

0,00 -70.495,34 -70.495,34

-26,58

121 5.984

49,5

-

36

5,0

34

-

-

0,00 -8.024,66 -8.024,66

Lomatoimen tunnuslukuja

Toteutuneet lomitukset v. 2015

Perho pv/yrittäjä

Perho tuntia/pv

Paikallisyksikkö pv/yrittäjä

Paikallisyksikkö tuntia/pv

Vuosiloma Sijaisapu Maksullinen lom.apu

25,14 34,19

9,44

6,52 5,90 6,61

25,40 36,10

7,41

6,57 6,69 6,60

Tehtävä Elinkeinotoimi ja projektit Elinkeinotoiminnan tukeminen

Tavoitteet Määrälliset: - uutta yritystoimintaa sekä uusia työpaikkoja, uusiutuvaa energiatuotantoa Laadulliset - yrittäjien osaamisen kohottaminen ja uusien tuotteiden kehittäminen - yritysten toiminta-alueiden vahvistaminen

55

- pienyritysten ja sivuelinkeinojen perustaminen maataloudesta ja työmark-kinoilta vapautuvan työvoiman ja osaamisen perustalle

Toiminnalliset - teollisuustilojen hyötykäyttö elinkeinotoiminnassa Taloudelliset

Kase Yrityspalvelu 38.000 €

Nuorten kesätyöllistäminen 10.000 € muut projektien kehittämisrahat 75.000 €, sisältäen Etsivän nuori-

sotyön ja Pajatoiminnan hankkeen kuntarahaosuutena 12.500 €

joukkoliikenteen ostosopimukset 122.000 € Voimavarat Ostopalveluna Kase Yrityspalvelulta Toteutuminen 1.1. – 31.12.2015

Kase Yrityspalvelu 41.560,61 €

Nuorten kesätyöllistäminen 8.697,37 €. Tukea haettiin yhteensä 31 nuorelle, hakijoina oli yhteensä 18 yritystä. Maksatukset suoritettiin lokakuun loppuun mennessä.

muut projektien kehittämisrahat 75.000 €, sisältäen Etsivän nuorisotyön

ja Pajatoiminnan hankkeen kuntarahaosuutena 12.500 €

määrärahaa lisättiin 36.000 €, yhteensä 111.000 €

käytettiin yhteensä 99.501,40 € Pirityiset ry 19.930 €

Etsivä nuorisotyö ja Pajatoiminta 12.500 €

Seutukunnan toiminta ja hankkeet 67.071,40 €

joukkoliikenteen ostosopimukset 120.642,39 €.

Kokkotyö-säätiöön sijoitus/avustus 4.575,00 €.

Kase Yrityspalveluiden tuottamana asiakaskontakteja tapahtui toiminta-vuoden aikana yhteensä 339 kappaletta. Näistä asiakasvastaanottoja ja yrityskäyntejä 195 kappaletta. Loput kontaktit jakautuivat erilaisten rahoi-tushakemusten ja niihin liittyvän liiteaineiston kokoamiseen ja täyttämi-seen sekä tuotteistettujen asiantuntijapalvelujen tuottamiseen ja eri viran-omaisilmoituksissa avustamiseen (KASE Yrityspalvelun toimenpiteet Per-hossa 2015).

56

Kase yrityspalveluiden vuonna 2015 toteuttamista toimenpiteistä Perhoon kohdentui 33 % koko palvelutoiminnasta (KASE Yrityspalveluiden toimenpiteet kunnittain 2015).

57

Tp 2014


Tp 2015 Poikkeama

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Toim.kate €/as Sumu-poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Sumu-poistot Arvo 31.12.

10.000,00 -232.219,73 -222.219,73

-76,73

-139,20

928,19

-139,20 788,99

37.000 -253.610 -216.610

-74,15

-130

-37.000 -36.000 -73.000

0 -289.610 -289.610 -100,11

-150

0,00 -278.064,69 -278.064,69

-94,84

-118,32

788,99 -118,32 670,67

0,00 -11.545,31 11.545,31

Talousarviomuutos: Avustus Kehitysyhtiöltä 37.000 euroa poistetaan (Khall 7.9.2015) ja lisämäärärahan tarve hankkeisiin on 36.000 €, vaikutus yhteensä 73.000 euroa.

Elinkeinotoimi Tp 2012 Tp 2013 Tp 2014 Tp 2015 Ta 2016*)

Yrityksiä vuoden alussa 162 163 172 168 169

Uusia yrityksiä 10 16 11 11 12

Lakanneita yrityksiä -9 -7 -15 -10 -7

YRITYKSIÄ YHTEENSÄ 163 172 168 169 174

*) Uudet ja lakanneet yritykset -> keskiarvo 5 vuotta taaksepäin

Yrityksen oman ilmoituksen mukaan

Tp 2012 Tp 2013 Tp 2014 Tp 2015 Ta 2016*)

Lisää henkilökuntaa 4 5 7 5 6

Vähentää henkilökuntaa 4 4 4 0 3

Lopettaa yritystoiminnan 5 5 4 6 5

Kansainvälitymissuunnitelmia 4 1 1 2

Yritykset työpaikkojen mukaan

Tp 2012 Tp 2013 Tp 2014 Tp 2015 Ta 2016*)

Henkilötyövuodet 5-7 12 11 16 14 15

Henkilötyövuodet 8-10 5 4 3 5 6

Henkilötyövuodet 11 - 4 5 5 5 6

21 20 24 24 27

Tilastoa ylläpitää yritysneuvoja Mikko Hänninen

YLEISHALLINTO YHTEENSÄ Tp 2014 Ta 2015 TA-muut Ta 2015 yht. Tp 2015 Poikkeama Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate

2.002.998,78 -2.768.862,48

-765.863,70

2.278.170 -2.902.960

-624.790

-150.500 -36.000

-186.500

2.127.670 -2.938.960

-811.290

2.086.236,26 -2.775.243,08

-689.006,82

41.433,74 -163.716,92 -122.283,18

MENESTYSTEKIJÄT TAVOITE

TOIMENPITEET SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI

TAVOITETASO JA MITTARIT

Palveluja tuotetaan Palvelut järjestetään ensisijassa Lain määrittelemät määräajat

58

asiakkaiden tarpeita vastaavasti, joustavasti ja määräaikojen puitteissa

omana toimintana, mitä tuetaan harkitulla ostopalvelun käytöllä

Palveluista tiedotetaan kuntatiedotteessa vähintään 4 kertaa vuodessa

Asiakas saa hyvää, laadukasta ja ammattitaitoista palvelua

Kehittämissuunnitelmat Kehittämissuunnitelman mukainen aikataulu

Asiakaspalautteen myönteisyys – myönteinen imago peruspalveluille

Asiakaspalautetta kerätään ja hyödynnetään systemaattisesti

Asiakastyytyväisyys tasoa 4 , asteikko 1-5

Asiakkaan omatoimisuuden, terveyden ja hyvinvoinnin sekä toimintakyvyn ylläpitoa ja edistymistä tuetaan

Tehostetaan ennaltaehkäisyä Asiakkaiden mahdollisuudet kantaa vastuuta omasta terveydestään ja hyvinvoinnistaan lisääntynyt

Sujuvat ja toimivat hoitoketjut

Sujuva ja joustava hoidonporrastus Tehtäväjako esh – pth – kotihoito selkeytyy

Keskimääräiset hoitoajat Hoitojono Käyttöaste

Hyvinvointi ja terveyden edistäminen korostuu kaikissa hoitoketjun vaiheissa

Jokaisen toimintayksikön oman suunnitelman laatiminen ennalta ehkäisevistä toimintatavoista yhteistyössä muiden prosessien kanssa

Hoito- ja palvelukäytännöt uudistuvat vuoden 2013 aikana Ryhmätoiminnot käynnistyneet

Käytettävissä on osaavaa ja ammattitaitoista työvoimaa riittävästi. Henkilöstön osaamisen vahvistaminen


Kelpoisuuden täyttävien työntekijöiden ja viranhaltijoiden määrä Koulutuspäivät 3 / työntekijä Sairauspoissaolojen määrä/ työntekijä <13 päivää

59

Sosiaali- ja terveystoimi Toteuma Toteuma Tavoite Tavoite Tavoite

tavoitekortti


Perheiden tukemisen palvelut

Sosiaalityö

Toimeentulotukea saaneet kotitaloudet 99 104

Lastensuojelu

Laitos- ja perhehoito, hoitopäiviä /v 386 410

Sijaisperhehoito, hoitopäiviä/v 63 0

Lastensuojeluilmoitukset 68 36

Kasvatus- ja perheneuvola 64 65

- asiakkaita %o:a väkiluvusta

Neuvola / terveyskeskus

- neuvola/käynnit 2 987 2905

- koulu- ja opiskeluth 1 106 1361

- mielenterveysnla 682 742

- mielenterveysk asumispalvelupäivät 1 825 1319

Kehi Toimintakeskus, käyttöpäivät 2 714 2684

Asuntola Aamurusko, hoitopäivät 4 321 4305

Vammaispalvelut

- asiakkaiden määrä 82 107

- omaishoitoasiakkaat 19 21

Kotihoidon ja asumisen tukeminen

Käyntikertoja, kotipalvelu 23 192 25 672

Käyntikertoja, kotisairaanhoito 2 002 1 820

Omaishoitotukiasiakkaita 54 49

Jalmiinakoti

Tehostettuja palveluasumispaikkoja 35 41

Intervallipaikkoja

Asumispaikkoja yhteensä 35 41

Hoitopäivät, palveluasunnot 15 434 14986

Terveyden ja sairaanhoito

Vuodeosasto, hoitopäivät 1694 2030

Perhon terveyskeskus

Vastaanottokäynnit, lääkäri 3 333 3352

Päivystävä sairaanhoitaja 1 786 1861

Hammashuolto 3 404 3174

Erikoissairaanhoito

Poliklinikkakäynnit 3 131 3858

Hoitopäivät 1 222 1268

Psyk hoitopäivät 215 311

Henkilöstömäärä 82 81 81 79 79

Koulutuspäivien määrä/ hlö 3 3 3 3

Sairauspoissaolojen määrä /hlö

Toimintatulot, € 1 459 483 1 444 434 1 468 290 1 483 1 498

Toimintamenot, € -10 813 297 -10 875 687 -11 395 690 -11 355 -11 314

Toimintakate, € -9 353 813 -9 431 253 -9 927 400 -9 872 -9 816

Toimintakate, €/asukas -3 230 -3 217 -3 388 -3 369 -3 350

60

TILINPÄÄTÖS 1.1.-31.12.2015 PERUSTURVAN JOHTOKUNTA Tilivelvollinen: Perusturvajohtaja Nina Wikström Tehtävä Sosiaali- ja terveystoimen hallinto Toiminta Johtokunta, hallintopalvelut, sosiaalimiestoiminta, potilasasiamiestoiminta ja yhteis-

toimintaosuudet Jyta-alueen toiminnoista. Toiminta- ajatus:

Peruspalvelujen toimialan tehtävänä on turvata kuntalaisille yhdenvertaiset ja tasa-puoliset lähi- ja erityispalvelut sekä mahdollistaa käytössä olevien voimavarojen te-hokas käyttö. Halsuan, Kannuksen, Kaustisen, Lestijärven, Perhon, Toholammin ja Vetelin kunnat ovat 1.1.2009 alkaen muodostaneet yhteistoiminta-alueen sosiaali- ja terveyspalve-luiden järjestämiseksi. Samasta ajankohdasta alkaen Keski-Pohjanmaan erikoissai-raanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymä on vastannut peruspalveluiden järjestämis-vastuusta yhteistoiminta-alueella. Kuntayhtymän liikelaitos Jyta tuottaa suurimman osan palveluista omana tuotantona alueen kunnille ja kuntalaisille sekä ostaa osan palveluista ostopalveluna oman tuotantonsa tueksi ja lisäksi. Perhon kunta tuottaa palvelut ensisijassa perholaisille siten kuin on yhteisesti sovittu vuosittain hyväksyttävässä palvelusopimuksessa järjestämisvastuun edellyttämän ta-son mukaisesti.

Asetetut tavoitteet

Palvelutuotanto järjestetään elämänkaariajatteluun pohjautuen tulosalueittain: per-heiden palvelut, kotihoito - ja palveluasuminen sekä terveyden- ja sairaanhoito. Eri tulosalueiden tulee kyetä moniammatilliseen ja rajapintoja ylittävään yhteistyöhön asiakkaan parhaaksi. Palvelutuotantoa ohjaa kuntalaisten palvelutarve, lainsäädäntö sekä tuleva soteuu-distus. Perhon sosiaali- ja terveystoimi tarjoaa kuntalaisten hyvinvointiin, terveyteen, turvalli-suuteen sekä elämänhallintaan liittyviä tasavertaisia palveluja. Palveluprosesseja tar-kastellaan ja muotoillaan uudelleen sekä henkilöstöresurssit kohdennetaan tarkoituk-senmukaisesti palvelutarpeen mukaan. Toiminnan tulee olla vaikuttavaa. Palvelutuo-tannon mitoitus sekä vastuualueet tarkistetaan kaikissa yksiköissä säännöllisesti. Ta-voitteena on, että sosiaali- ja terveystoimen henkilökunta on osaavaa ja he kokevat työnsä mielekkääksi. Vuoden 2012 aikana on aloitettu ”Hyvinvointikeskuksen” suunnittelu. Tärkeimpinä osa-alueina tässä ovat Jalmiinakodin ja Aamuruskon tilatarpeet, tukiasunnot ja työ-toimintapalvelut, kotona asuvien hoidon tukeminen sekä ryhmä- ja kuntoutuspalvelu-jen tilat. Nykyisen lainsäädännön (laki ikääntyneen väestön toimintakyvyn turvaami-sesta sekä iäkkäiden sosiaali- ja terveyspalveluista 980/2012) mukaisesti pyritään li-säämään kotona asumista mahdollisimman pitkään. Kunnassa pyritään toteuttamaan yhden muuton- periaatetta joka tarkoittaa sitä että asumispalveluihin muutettaessa ikääntynyt ihminen hoidetaan samassa yksikössä tuttujen ihmisten hoitamana elä-

61

mänsä loppuun asti. Jokainen ihminen on oikeutettu akuuttiin hoitoon iästään riippu-matta.

Perusturvajohtajalla on kokonaisvastuu Perhon sosiaali- ja terveystoimen palvelutuo-tannosta.

Toteutuminen 1.1. - 31.12.2015 Sosiaalitoimen puolella menot ovat pysyneet kohtuullisella tasolla. Toimeentulotukimenot eivät ole kasvussa. Tähän on vaikuttanut asiakkaiden sijoittuminen koulutukseen ja työelämään. Kuntouttavassa työtoiminnassa on keskimäärin 25 henkilöä kuukaudessa. Tällä toiminnalla on vähennetty toimeentulotuen ja työmarkkinatuen kuntaosuuden menoja. Uutena työmuotona sosiaalitoimessa on aloittanut pitkäaikaistyöttömien kuntouttavan ryhmä, jolla on ollut positiivisia vaikutuksia.

Perusterveydenhuollon osalta toimintaa on kehitetty ja tehostettu. Perusterveydenhuollossa on vastattu kuntalaisten tarpeisiin sekä ulkopaikkakuntalaisia on pystytty hoitamaan. Vastaanotolla on turvattu asiakkaiden kiireelliseen ja kiireettömään hoitoon pääsy. Näin ollen käyntien määrä yhteispäivystyksessä on ollut vähäinen. Päivystävien sairaanhoitajien vastaanotto on järjestetty päivittäin. Yksi sairaanhoitajan vakanssi on ollut täyttämättä. Sissisairaanhoitajan työpanos on koettu tarpeelliseksi. Terveyden- ja sairaanhoidon menot kasvoivat, koska suun terveydenhuollossa käytettiin ostopalveluja sekä jouduttiin uusimaan kalustoa.

Perheiden tukemisen puolella lastensuojelun osalta kiireellisiä huostaanottoja ei ole ollut. Tehokkailla avohoidon tukitoimenpiteillä on vältytty sijoituksilta. Perhetyötä on kohdistettu enemmän sosiaalihuollon avotoimintaan sosiaalihuoltolain mukaisena palveluna. Perhetyöllä ja lapsiperheiden kotipalvelulla on ollut suuri ennaltaehkäisevä merkitys muiden lastensuojelun toimenpiteiden osalta, joka on näkynyt kustannuksissa. Sosiaalihuoltoa ja lastensuojelua koskevat uudistukset tulivat voimaan asteittain: kotipalvelua koskeva uudistus vuoden 2015 alusta ja muu lainsäädäntö pääosin huhtikuussa 2015. Lastensuojelun kiireellistä sijoitusta koskevat lastensuojelulain muutokset tulevat voimaan vuoden 2016 alusta. Henkilöstö on osallistunut sosiaalihuoltolain uudistuksen koulutukseen ja yhteisiin eri kuntien verkostojen tapaamisiin. Kunnan eri sektoreiden ja Perhonjokilaakson lastensuojelun kanssa on tehty tiivistä yhteistyötä. Psykososiaalisissa palveluissa asiakaskäynnit ovat lisääntyneet sekä niiden monimuotoisuus. Mielenterveys- ja päihdepuolen menot ovat kasvaneet, koska Jytan päihdepalveluiden käyttö on lisääntynyt. Päihdehuollon avohoidon ja laitoshoidon kuntoutuksen määrärahat ylittyivät, koska palveluita tarvitsevia on ollut tänä vuonna enemmän. Mielenterveyskuntoutujille on järjestetty ryhmätoimintaa kerran viikossa. Ryhmätoiminnan avulla tuetaan päivittäistä arjessa selviytymistä itsenäisesti. Kotikäyntien merkitys on korostunut. Tällä tukitoimella tuetaan kotona selviytymistä. Moniammatillinen joustava yhteistyö korostuu Perhon kunnan mielenterveystyössä. Mielenterveysviikko järjestettiin yhteistyössä kunnan eri toimijoiden kanssa. Tapahtumalla saatiin vaikuttavuutta ja positiivista palautetta sekä tavoitettiin eri ikäryhmiä. Tämä oli kunnan yksi tapa tehdä ennaltaehkäisevää mielenterveystyötä.

62

Kotihoidon säännöllisten asiakasmäärä on pysynyt samana, mutta hoidettavuus on lisääntynyt. Tilapäisasiakkaiden määrä on kasvanut. Jalmiinakodin uudisrakentamisen ja paikkatilanteen vähentymisen myötä, asiakkaita on siirtynyt kotihoidon palvelun piiriin. Tukipalveluiden käyttöä on tehostettu. Kotihoito on pystynyt vastaamaan ikäihmisten tarpeisiin ja tukemaan kotona asumista. Vuoden alusta on otettu käyttöön kotihoidon mobiili- ja optimointilaitteet ja ne ovat osoittautuneet tehokkaaksi. Niillä on pystytty hyödyntämään tehokkaasti kotihoidon resursseja ja asiakaslähtöisyyttä. Tästä on positiivisia kokemuksia ja näyttöä. Ikäneuvolatoimintaa on pidetty yllä ja osallistuttu hyvinvointimessuun Kaustiselle. Omaishoidon toimeksiantosopimusten käyttö on lisääntynyt. Tällä on tuettu omaishoitajien jaksamista. Työntekijät ovat osallistuneet koulutuksiin ja työhyvinvointiin on panostettu. Palveluasukkaiden ulkopuolinen hoidontarve on vähentynyt, koska henkilöstön ammattitaitoa on lisätty. Jonot palveluasumisen paikkoihin ovat vähentyneet. Omaishoidon vapaiden toteutumiseen on kiinnitetty erityistä huomiota ja ne on pystytty toteuttamaan toiveiden mukaisesti. Asukkaiden viriketoimintaan on panostettu ja tehty erilaisia retkiä lähikuntiin. Jalmiinakodin uudisrakentamisen johdosta asukkaiden huonetilat vähenivät vuoden lopulla, jonka vuoksi tiloja käytetään yhteisasumiseen. Tämän takia loppu vuodesta ei pystytty vastaamaan toivotulla tavalla omaishoidon vapaiden toteutumiseen ja kotihoidon merkitys kasvoi. Uutena haasteena on tullut, että Jalmiinakodin henkilökunta on vastannut tukipalveluiden hälytyksiin.

Vammaispalvelujen asiakasmäärät ovat pysyneet yksiköiden osalta ennallaan. Asiakaskunnan ikääntyminen on vaikuttanut hoidon tarpeisiin ja vammaispalvelulain mukaisiin etuuksiin. Toimintakeskuksessa on yhtenäistetty toimintamalleja ja kriteereitä. Vammaispalvelulain mukaisia etuuksia ja niiden myöntämiskriteerejä on yhtenäistetty. Yhteistyötä on tiivistetty eri toimijoiden kanssa. Toimintayksiköiden osalta toiminta on pysynyt budjetin mukaisena. Joulukuun alusta valmistuivat kehitysvammaisten ryhmäkoti ja tukiasunnot. Kehitysvammaiset saivat laadukkaat ja turvalliset asuinolosuhteet. Paikkakuntalaisille voidaan tarjota oman kunnan palveluita. Asiakkaille ja henkilökunnalle järjestettiin muutosvalmennusta. Henkilöstö ei ole ottanut pääsääntöisesti alle viiden päivän sairaslomiin sijaisia, mikä on näkynyt henkilöstömenojen vähentymisenä. Sissisairaanhoitaja on aloittanut toimintansa ja sillä on ollut merkittäviä vaikutuksia työjärjestelyihin. Tällä järjestelyllä on pyritty vähentämään työntekijöiden kuormittavuutta ja lisäämään työhyvinvointia. Henkilöstö on osallistunut koulutuksiin ja kehityskeskustelut ovat toteutuneet. Yksiköiden esimiehet ovat tehneet tiivistä yhteistyötä. Kuntalaisille annettavat palvelut on tuotettu laadukkaasti ja kustannustehokkaasti. Henkilöstö on sitoutunut talousvastuuseen omissa yksiköissään.


Viranhaltijoita ja työntekijöitä 1 1 1

1. PERUSPALVELULIIKELAITOS JYTAN STRATEGINEN

63

SUUNNITELMA

1.1. Strateginen katsaus

Peruspalveluliikelaitos Jyta vastaa Halsuan, Kaustisen, Lestijärven, Perhon Toholammin ja Vete-

lin kuntien ja Kannuksen kaupungin sosiaali- ja terveydenhuollon peruspalveluiden järjestämi-

sestä. Liikelaitos on perustettu 1.1.2009 ja sillä on sosiaali- ja terveyspalveluiden järjestämisvas-

tuu edellä mainittujen kuntien osalta. Liikelaitoksella on yhteinen hallinnollinen organisaatio Kes-

ki-Pohjanmaan erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymän muun toiminnan kanssa (eri-

koissairaanhoito).

Liikelaitos on osa kuntayhtymää ja kuntayhtymän valtuusto on myös Jytan valtuusto.

Jyta tuottaa suurimman osan palveluista omana tuotantona alueen kunnille ja kuntalaisille sekä

ostaa osan palveluista ostopalveluna oman tuotantonsa tueksi ja lisäksi. Perhon kunta tuottaa

palvelut ensisijassa perholaisille yhteisesti sovitun järjestämisvastuun edellyttämän tason mu-

kaisesti. Palvelutuotanto on järjestetty elämänkaariajatteluun pohjautuen tulosalueittain: perhei-

den palvelut, terveyden- ja sairaanhoito sekä kotihoito ja palveluasuminen. Kuntien kanssa yh-

teinen tärkeä strateginen valinta on korostaa kaikessa toiminnassa terveyden ja hyvinvoinnin

edistämistä.

Kunnat hyväksyvät vuosittain palvelusopimuksen, jossa määritellään kunnan saamat palveluko-

konaisuudet sekä siihen varatut määrärahat sekä linjataan yhdessä sovittavat toiminnalliset

painopisteet tai järjestämistapaa koskevat erityisehdot. Järjestämisvastuussa olevana tahona

peruspalvelulautakunta hyväksyy palvelusopimuksen. Palvelusopimuksen tulee kaikissa kun-

nissa sisällöltään täyttää kuitenkin järjestämisvastuun edellyttämä vähintään lakisääteinen ja

peruspalvelulautakunnassa hyväksytty palvelutaso.

Liikelaitoksen palvelutuotannon strategiset linjaukset tehdään talous- ja toimintasuunnitelman

yhteydessä. Vuoden 2014 aikana liikelaitoksen alueen kunnat ovat keskustelleet ja pitäneet

yhteisen seminaarin uuden perustamisvaiheessa tehdyn palvelusuunnitelma uusimisesta.

Valtakunnallinen sote-uudistus eri vaiheineen on vaikuttanut siihen, ettei uutta yhteistä strategi-

sen tason palvelusuunnitelmaa ole tehty eikä hyväksytty. Keskustelua asioista on toki jatkettu.

Erityisesti viimeisten vuosien aikana Kuntamaisema Oy:ltä ostetut ns. maisemaraportit ja niiden

yhteinen käsittely ovat toimineen strategisten linjausten miettimisen kenttänä.

Peruspalveluliikelaitoksen talousarvio vuodelle 2015 on valmisteltu kuntayhtymän taloushallinnon

antamien ohjeiden ja kuntien kanssa käytyjen palvelusopimusneuvottelujen pohjalta. Talousarvi-

on laadinta on tehty olemassa olevan kulurakenteen pohjalta ja niin, että siinä on huomioitu

suunnitellut ja toteutetut muutokset, jotka vaikuttavat kustannuksiin. Omistajakuntien viesti hei-

kosta taloudellisesta tilanteesta on otettu huomioon niin pitkälle kuin se on ollut mahdollista.

Vaikea yleinen taloustilanne maassa vaikuttaa liikelaitokseen myös asiakasmäärissä eri palve-

luissa, pääsääntöisesti niitä lisäten sekä aiheuttaa paineita työhön. Toimintakentällä on odotta-

va ja jonkin verran epävarma tunnelma sosiaali- ja terveyspalveluiden toimintojen uudelleen

organisointiin koko maassa liittyen.

Liikelaitoksen toimipisteissä jatketaan strategisten linjausten mukaisesti painopisteen siirtämistä

avohuoltoon ja terveyden ja hyvinvoinnin edistämistoimiin. Tavoitteissa on edetty ja saatu uusia

64

toimintatapoja käyttöön ja jatketaan edelleen kehittämistä. Myöskään ennalta ehkäisevien ja

hyvinvointia edistävien toimintatapojen kehittämisessä ja palvelutuotannon tehostamisessa ei ole

varaa vähentää toimenpiteitä ja kehittämistä, vaan olisi oltava entistäkin kekseliäämpi ja avoi-

mempi myös uusille ja ennakkoluulottomille tavoille toimia ja järjestää palveluita. Sähköinen

hyvinvointikertomus on otettu alueen kunnissa käyttöön ja se auttaa kuntapäättäjiä hyvinvointia ja

terveyttä edistävien toimenpiteiden ja päätösten suunnittelussa ja päätöksenteossa ja antaa

myös kuntalaisille nykyistä tarkempaa ja helpommin käsiteltävää tietoa ihmisten ja eri ikäryh-

mien hyvinvoinnin tilasta.

Liikelaitoksen toiminnassa jatketaan aikaisempina vuosina aloitettua palvelurakenteiden tarkaste-

lua ja laadittujen toimintaohjelmien toteuttamista. Erityisesti ympärivuorokautisen hoidon ja hoi-

van ohjelman toteuttamista jatketaan ja pyritään vahvistamaan ikäihmisten palveluiden toimi-

vuutta ja oikea-aikaisuutta. Vuonna 2015 painopiste toiminnan kehittämisessä on kotihoidossa.

Kotihoidon optimointiohjelman ja mobiilikirjauksen käytön vakiinnuttaminen tehokkaaksi työväli-

neeksi on tärkeää ja tehdystä investoinnista on otettava kaikki mahdolliset hyödyt irti. Ympäri-

vuorokautisessa hoidossa jatketaan tehostetun palveluasumisen paikkamäärän tarkastelua eri-

tyisesti Lestijärvellä, Halsualla ja Toholammilla, joissa resurssia eli paikkoja on vielä käytössä yli

yhteisten tavoitteiden. Halsua-Kaustinen-Veteli alueella toteutetaan kolmen kuntakeskuksissa

sijaitsevien palvelukeskusten mallia.

Mielenterveyskuntoutujien palvelurakenneohjelman toteuttamista on myös viety eteenpäin ja

syvennetty tavoitteita ja tämä työ jatkuu. Mielenterveystyön avopalveluissa aloitetaan ns. yksi-

portaisen palvelujärjestelmän rakentaminen yhteistyössä erikoissairaanhoidon kanssa.

Toimintaympäristössä omistajakuntien huono taloudellinen tilanne heijastuu liikelaitoksen toi-

mintaan ja edellyttää liikelaitoksen toimintojen sopeuttamista taloudelliseen tilanteeseen.

Sosiaali- ja terveyspalvelujen kustannuksia pitäisi pystyä edelleen karsimaan. Tämä ei ole help-

poa, koska asiakasmäärät eivät välttämättä pienenny samassa suhteessa, vaan jopa kasvavat

esim. vanhuspalveluissa ja vammaispalveluissa. Myös lasten ja lapsiperheiden tuen tarve näyt-

tää pysyvän vähintäänkin entisellä tasolla ja työttömyystilanteen heikkeneminen näkyy palvelui-

den tarpeessa lapsiperheissä ja aikuissosiaalityössä.

Epävarmuutta toimintaympäristössä aiheuttaa myös valtakunnallinen sote-uudistus. Sote-

uudistus aiheuttaa muutoksia sekä järjestämisvastuuseen että tuotanto-organisaatiolle. Nähtä-

vissä on, että liikelaitoksessa alkaa vuoden 2015 aikana muutostyö Keski-Pohjanmaan sosiaali-

ja terveyspalveluiden tuotantoalueen muodostamiseksi. Liikelaitoksen palvelutuotannon kehittä-

minen ei saa tästä muutoksesta häiriintyä, vaan nykyisen palvelutuotannon ja kehittämistyön

pitäisi

sote-uudistuksesta huolimatta jatkua häiriintymättä.

Jytan omistajakunnat eivät ole valmistelleet toiminnan ensimmäisen valtuustokauden tapaan

yhteistä palvelusuunnitelmaa, koska toimintaympäristön muutokset ovat olleet jo keväästä 2012

alkaen selvästi nähtävissä ja silloin vaikutti siltä, että muutokset tulevat nopeasti.

1.2. Toimintaympäristön muutokset

1.3. Strategiset linjaukset

65

Uuden palvelusuunnitelman tekoa on käsitelty lautakunnan ja kuntien edustajien seminaarissa

2014. Valtakunnallisen sote-uudistuksen tulo vaikuttaa nyt niin nopealta, että lautakunnan on

huomioitava kokonaiskehitys asiassa. Laki sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämisestä on tar-

koitus hyväksyä eduskunnassa keväällä 2015. Keski-Pohjanmaalla on käyty valmistelevia kes-

kusteluja alueellisen, vähintään Keski-Pohjanmaan maakunnan laajuisen tuotantoalueen muo-

dostamisesta. Liikelaitos tulee osallistumaan ko. tuotantoalueen toiminnan ja strategisten lin-

jausten valmisteluun. Tässä valmistelussa tullaan linjaamaan tavoitteet palveluiden järjestämi-

selle alueella. Jyta-alueella on käytössä Kuntamaisema Oy:n raportointiohjelma. Edellisen vuo-

den tilinpäätöksestä tehty raportti valmistuu toukokuussa ja tässä raportissa sekä siitä käytä-

vässä keskustelussa kuntien yhteisessä seminaarissa linjataan raporttien ja vertailujen pohjalta

esiin nostettuja kehittämiskohteita. Uuden tuotantoalueen valmistelun vuoksi erillisen Jyta-

alueen palvelusuunnitelman työstäminen ei ole tarkoituksenmukaista.

Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2015 - 2017 pohjataan lautakunnan vuosien 2012 -

2013 aikana päättämiin kehittämisohjelmiin, isoimpina ja laajimpina näistä ovat Ympärivuoro-

kautisen hoidon ohjelma 2020 ja Mielenterveyskuntoutujien palveluiden kehittämissuunnitelma.

Lisäksi toiminnassa noudatetaan Jyta-kuntien ja liikelaitoksen hyväksymiä alueellisia kehittämis-

ohjelmia.

Näitä ovat Maakunnallinen turvallisuussuunnitelma, Keski-Pohjanmaan päihde- ja mielenterveys-

strategia sekä Aikaa Lapselle ! Kokkolan, Kruunupyyn ja Jytan lasten ja nuorten hyvinvointisuun-

nitelma.

Aikaa Lapselle ! -asiakirja päivitetään vuoden 2015 aikana yhdessä Kruunupyyn ja Kokkolan

kanssa, tähän työhön osallistuvat myös kuntien päivähoidon, nuoriso- ja koulutoimen toimijat.

Vuoden 2015 aikana aloitetaan Ikääntyneen väestön toimintakyvyn tukemisesta sekä iäkkäiden

sosiaali- ja terveyspalveluista annetun lain (9080/2012) mukaisen suunnitelman tekeminen ikään-

tyneen väestön tukemiseksi. Tämän asiakirjan laadintatyössä linjataan ikäihmisten palveluiden

kehittämistä Jyta-alueella. Suunnitelmassa arvioidaan ikääntyneen väestön hyvinvoinnin tilaa,

palveluiden riittävyyttä ja laatua sekä palvelutarpeeseen vaikuttavia tekijöitä. Suunnitelmassa on

niin ikään määriteltävä tavoitteet ja toimenpiteet ikääntyneiden hyvinvoinnin, toimintakyvyn ja it-

senäisen suoriutumisen tukemiseksi sekä tarjottavien palvelujen määrän ja laadun kehittämisek-

si. Suunnitelmaan pitää sisältyä myös kunnan eri toimialojen vastuut toteutuksessa ja on määri-

teltävä, miten yhteistyötä tehdään eri toimijoiden kesken.

Liikelaitoksen strategisena linjauksena on edelleen terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen. Tässä

toiminnassa jatketaan yhteistyötä kuntien ja vapaaehtoistoimijoiden kanssa ja työtä koordinoi tilaa-

jajohtaja. Liikelaitoksen tulos- ja vastuuyksiköissä ennalta ehkäisevää, terveyttä ja hyvinvointia

edistävää työtä ja toimintatapoja kehitetään edelleen. Sähköinen hyvinvointikertomus-työkalu ote-

taan kunnissa aktiiviseen käyttöön ja sitä hyödynnetään toiminnan suunnittelussa ja toimeenpa-

nossa.

Liikelaitoksessa jatketaan laatutyötä ja laaduntunnustus (SHQS) pidetään voimassa. Laatutyön

kautta kehitetään toimintaa ja tuottavuutta. Laatutyö pyritään pitämään hyvin pitkälle käytännön

toiminnan kehittämisessä unohtamatta strategisen tason linjauksia.

Liikelaitoksessa jatketaan sosiaali- ja terveyspalveluiden kehittämistä yhtenä kokonaisuutena.

Erikoissairaanhoitoa ei nähdä irrallisena toimijana muusta sosiaali- ja terveyspalveluiden kokonai-

suudesta. Liikelaitoksessa tiivistetään edelleen yhteistyötä erityisesti palveluketjutyössä erikoissai-

raanhoidon ja Kokkolan kaupungin kanssa. Pohjana yhteistyöllä on mm.

66

Keski-Pohjanmaan terveydenhuollon järjestämissuunnitelma ja valtakunnallinen sote-uudistus.

Vanhustenhuollon palveluasumispaikkojen vähentämisessä viedään eteenpäin lautakunnan

päättämää Ympärivuorokautisen hoidon ohjelmaa. Halsua-Kaustinen-Veteli alueella vakiinnute-

taan kolmen kuntakeskuksissa (Halsua, Kaustinen, Veteli) sijaitsevien palvelukeskusten mallia

ja kehitetään yhteistä tilapäishoitoa erityisesti Iltaruskon palvelukeskuksessa. Halsualla, Toho-

lammilla ja Lestijärvellä tarkastellaan vuoden aikana edelleen palveluasumisen paikkamääriä.

Koko alueella kehitetään tilapäistä, kuntouttavaa palveluasumista ja pyritään keskittämään ko.

toiminta pääosin kahteen yksikköön.

Kotihoidossa päästään hyödyntämään täydellä teholla vuoden 2014 loppupuolella hankittuja

optimointi- ja mobiilikirjausohjelmia. Käyttämällä optimointiohjelmaa työjaossa ja mobiilikirjausta

raportoinnissa lisätään asiakkaiden luona vietettävää aikaa, vähennetään matkakuluja ja tasa-

taan työpainetta kotihoidossa. Kotihoidossa kehitetään edelleen erityisesti kotihoidon ilta- ja

viikonloppuhoitoa. Myös ennalta ehkäisevää työtä ja kotihoitoa eri tavoilla tukevaa toimintaa

pyritään lisäämään. Tavoitteena on selkeästi saada suunnitelmakauden painopiste vanhuspal-

veluissa siirrettyä kotihoitoon. Ikäihmisten palveluissa ja erityisesti kotihoidon kehittämisessä

tehdään kehittämistyötä SenioriKaste-hankkeessa, jossa painotetaan ikäihmisten omaa osal-

lisuutta palveluiden kehittämisessä. SenioriKasteen keskeiset tavoitteet ovat kotona asumisen

tukeminen, ikääntyvien arjen sisältöjen monipuolistaminen ja kuntouttavan toiminnan ja osaa-

misen kehittäminen. Hankkeen toiminnassa ovat kiinteästi mukana eri työryhmissä ammatti-

laisten lisäksi vapaaehtoistoimijat ja ikäihmiset itse.

Mielenterveyskuntoutujien palveluiden kehittämis- ja palvelurakenneohjelmaa 2013-2016 toteu-

tetaan ja jatketaan aloitettua työtä palveluketjujen selkeyttämiseksi, painopisteen siirtämiseksi

avopalveluihin (kotihoito, kotikuntoutus, kuntien tavanomaiset palvelut) ja palveluasumisen vä-

hentämiseksi. Työtä tehdään yhteistyössä alueen toimijoiden kanssa. Mielenterveyspalveluissa

aloitetaan ns. yksiportaisen avohoitomallin luominen yhdessä erikoissairaanhoidon ja Kokkolan

kaupungin kanssa. Tavoitteena on päästä eroon avopalveluiden kaksiportaisesta järjestelmästä

ja järjestää mahdollisimman pitkälle avohoitona mielenterveyspalvelut peruspalveluissa suhteel-

lisen lähellä asiakasta.

Yhteistoiminta-alueen arvot ovat:

1. Ihmisarvon kunnioitus: kohtelemme jokaista asiakasta, työtoveria ja yhteis-

työkumppania kunnioituksella huomioiden heidän itsemääräämisoikeuten-

sa. Jokainen ihminen on ainutlaatuinen yksilö ja oikeutettu yksilöllisesti hy-

vään palveluun.

2. Keskinäinen luottamus

3. Oikeudenmukaisuus: toiminta on oikeudenmukaista kuntien kesken, henki-

löstöasioissa ja asiakastyössä.

4. Vaikuttavuus: palveluiden toteuttamisessa huomio kiinnitetään haluttuun loppu-

tulokseen, asiakkaan asian hoitamiseen ja hänen palvelutarpeensa tyydyttä-

miseen. Tavoitteena on antaa vain sellaisia hoitoja ja palveluita, joilla on myön-

1.3.1. Toimintaa ohjaavat arvot

67

teistä vaikutusta asiakkaan/potilaan tilanteeseen.

5. Sisäinen yrittäjyys: hyvällä johtamisella ja henkilöstöpolitiikalla tavoitellaan

työyhteisöihin tekemisen meininkiä, työ on tekijälleen merkityksellistä ja hän

haluaa saavuttaa siinä tuloksia kuin olisi omassa yrityksessään työssä.

6. Omatoimisuus: kuntalaisia kannustetaan itsestään ja läheisistään huolehtimi-

seen ja vastuun ottamiseen sekä omasta että yhteisönsä hyvinvoinnista ja

terveydestä.

Hyvinvoinnin edistämiseksi – toisistamme välittäen.

Yhteistoiminta-alue on arvostettu ja läheiseksi koettu hyvinvoinnin luotsi.

Yhteistoiminta-alueen Peruspalveluliikelaitos haluaa olla asiakkaidensa ja alueensa kuntien ar-

vostaman ja omaksi koettu toimija, joka ajaa alueen asukkaiden hyvinvointia. Hyvinvoinnin luotsi

on alueensa ihmisten käytettävissä silloin kun heitä kohtaa sellainen tilanne, haaste elämässä,

että he tarvitsevat sosiaali- ja terveyspalveluiden antamaa tukea.

Peruspalvelut, käytännössä peruspalveluiden toimipiste tai työntekijä on ihmisten tukena sen

ajan, mihin on tarve. Myös pitkäaikaisten, jopa koko elämänmittaisissa, palveluja hoitosuhteis-

sa korostetaan sitä, että tukea, hoitoa, huolenpitoa, ohjausta annetaan vain niissä asioissa, jois-

sa ihminen sitä tarvitsee. Muuten luotetaan mahdollisimman pitkään ihmisten omatoimisuuteen

ja edistetään omatoimisuutta kaikin tavoin.

Kuntayhtymälle on määritelty yhteiset kriittiset menestystekijät. Kuntayhtymän tuloksellisen

toiminnan kannalta kriittisiksi menestystekijöiksi arvioidaan seuraavat asiat. Näissä asioissa

myös liikelaitoksen on onnistuttava:

Yhteinen näkemys alueen toimijoiden kesken hyvinvoinnin ja

palvelujen kehittämisestä

Sujuvat, asiakaslähtöiset ja korkealaatuiset palvelut

Onnistuminen osaavan henkilökunnan rekrytoinnissa ja henkilökunnan pysyvyys

Vaikuttava ennaltaehkäisy

Kehittyvät ja toimivat tietojärjestelmät

Vaikuttava ja kannustava johtaminen

Taloudellinen, vaikuttava ja kilpailukykyinen toiminta

Liikelaitoksen toiminnassa tärkeä yhteinen kriittinen menestystekijä on tahto ja kyky viedä läpi

suunnitellut rakenteelliset muutokset ja muuttaa toimintaa kaikissa peruspalveluissa avohuoltoa

nykyistä enemmän painottavaksi. Sovittujen rakenteellisten muutosten läpiviennin lisäksi

1.3.2. Missio

1.3.3. Visio

1.3.4. Kriittiset menestystekijät

68

talousarviovuoden ja toimintasuunnitelmavuosien aikana on otettava selvittelyyn ja vietävä

päätöksentekoon uusiakin toiminnallisia ja rakenteellisia muutoksia.

Kuntayhtymän strategiset linjaukset on laadittu niin, että niissä korostuvat toiminnan muutok-

set ja keskeiset menestystekijät, joihin pitää pystyä vastaamaan, jotta toiminta olisi tuloksel-

lista.

Tuloskortit myös sisältävät tulosalueiden yksityiskohtaisia tavoitteita, joita toteutumista arvioi-

daan talousarviovuoden ja toimintasuunnitelmakauden aikana.

Tulosalue: Erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukun-

tayhtymä

Tulos/vastuuyksikkö: Koko kuntayhtymä

Vastuuhenkilö: Toimitusjohtaja, peruspalvelu-

johtaja (Jyta)

Toiminta-ajatus:

Hyvinvointia joustavasti ja ammattitaitoisesti

ASIAKAS- JA POTILASNÄKÖKULMA

Tavoite Toimenpiteet ja

aikataulu

Tavoitetaso ja mittari Tavoitteen toteutuminen

Tavoitteet suunnitelmakaudelle 2015 - 2017

Hoitoon ja palvelujen piiriin

pääsee tarpeen edellyttä-

mässä ajassa

Ajanvarausprosesseja

uudistetaan ja niiden

toimivuutta parannetaan.

Potilaalle annetaan

käynti-/toimenpideaika

asettamatta potilasta

jonoon.

Päivitetty suoritekäsikirja on

implementoitu käytäntöön.

Hoitoon ja palvelujen piiriin

pääsy lain edellyttämässä

määräajassa.

Hyvä hoidon laatu ja

vaikuttavuus Noudatetaan käypähoito-

suosituksia ja potilastur-

vallisuussuunnitel man

ohjeita.

Korvattujen potilasvahinkojen

määrä laskee 20:een vuo-

dessa.

Kehitetään keskussairaalaa

alueen päivystyspalveluja

tuottavana sairaalana

Varmistetaan päivystys-

asetuksen kriteereiden

täyttyminen.

Päivystysasetuksen mu-

kaiset kriteerit täyttyvät.

1.3.5. Strategiset linjaukset tasapainotetun tuloskortin näkökulmasta

kuntayhtymässä

1.3.5.1. Asiakas- ja potilasnäkökulma

69

Asiakkaat ja potilaat ovat

tyytyväisiä saamaansa

palveluun ja hoitoon

Potilaat ja asiakkaat osal-

listuvat hoidon ja palvelun

laadun sekä vaikuttavuu-

den arviointiin ja kehittämi-

seen.

Kehitetään sähköistä

asiointia.

Potilaiden/asiakkaiden

tekemien muistutusten

määrä laskee 10 %.

Systemaattinen asia-

kaspalautekysely

Haipron kautta on otettu

käyttöön.

Sähköinen

PROSESSIEN NÄKÖKULMA


aikataulu



Oikea potilas/asiakas on

oikeaan aikaan oikeassa

paikassa

Hoitoketjujen ja - prosessien

arviointia lisätään. Hoitoketjujen ja –prosessien

kuvaaminen on vakioitu ja

ovat laajassa käytössä.

Hoitoketjuilla ja –prosesseilla

on nimetyt omistajat.

Hoitoketjujen ja – prosessien

johtamisessa on tarvittava

tieto käytettävissä

Raportoinnin kehittäminen ja

vakiointi, jolla tuetaan tie-

dolla johtamista.

Valmiit, ajantasaiset ja

luotettavat raportit ovat

esimiesten käytössä.

Hoitoketjujen ja -prosessien

kehittämisessä on lisätty

perusterveydenhuollon ja

erityisvastuualueen yhteis-

työtä

Kehitettävien hoitoketjujen

valinta tapahtuu suunni-

telmallisesti.

Järjestämissuunnitelmassa

ja järjestämissopimuksessa

sovitaan kehitettävistä pro-

sesseista.

Kehitettävistä hoitoketjuista

on sovittu yhteistyössä

alueen kanssa.

HENKILÖSTÖN NÄKÖKULMA


aikataulu



itseilmoittautuminen on otettu

käyttöön suunnitelmakauden

aikana.

Tekstiviestien käyttöönotto

potilaan kutsumisessa hoi-

toon on arvioitu.

1.3.5.2. Prosessien näkökulma

1.3.5.3. Henkilöstön näkökulma

70

Osaava ja hyvinvoiva

henkilöstö Rekrytoidaan suun-

nitelmallisesti ja ak-

tiivisesti.

Vakanssien työpanos

hoitohenkilöstö 94 %

lääkärit 70 %

muut

Uusi henkilöstö pe-

rehdytetään hyvin ja Henkilöstöstä osallistuu

ammatilliseen

ammatillinen täy-

dennyskoulutus to-

teutetaan suunni-

telmallisesti ja kat-

tavasti.

Työkiertoa tuetaan.

täydennyskoulutukseen (100

%).

Työhyvinvointia tuetaan ja

seurataan säännöllisin

kyselyin.

Ikääntyvien työkykyä

tuetaan.

Sairauspoissaolot enintään

12 kpv/vuosi/työntekijä.

Työyhteisökyselyn avainluku

vähintään 14,2.

Kehityskeskustelut käydään

kerran vuodessa. Kaikkien kanssa käyty

kehityskeskustelu vuoden

aikana (100 %).

Toteutetaan orga-

nisaatiomuutos Muutos valmistellaan ja

toteutetaan yhteistyössä

henkilöstön kanssa.

TALOUS- JA VAIKUTTAVUUSNÄKÖKULMA


aikataulu



Tuottavuuden lisääminen Vähennetään suori-

tekohtaisia tuotanto-

kustannuksia.

Hyödynnetään

Lean-ajattelun periaatteita.

Asema valtakunnallisissa

vertailuissa paranee sekä

sairaanhoitopiirien kesken

että kuntakohtaisessa

sote-kokonaiskustannusverta

ilussa.

Hoidetaan taloutta vastuulli-

sesti ja hyödynnetään rapor-

tointia

Lisätään kustannustietoi-

suutta: raportointia hyväk-

sikäyttäen lisätään talouden

ennustettavuutta ja kustan-

nuslaskentaa kehitetään.

Johdon järjestelmä X-report

on esimiesten käytössä.

Tuotteistus etenee.

1.3.5.4. Talous- ja vaikuttavuusnäkökulma

71

Jäsenkuntien

sote-kustannusten kasvun

hidastaminen

Erikoissairaanhoidossa

myyntiä ulkokunnille lisätään

ja piirin ulkopuolisen hoidon

ostoja vähennetään.

ESH:ssa myynti ulkokunnille

vähintään 20 % palvelutuo-

tannosta.

Maakunnan kuntien

tarvevakioidut

sote-kokonaiskustannukset

ovat maan keskitason ala-

puolella.

Tilastoinnin ja raportoinnin

oikeellisuus Kehitetään drg:n mukaista

kirjaamista ja kustannus-

laskentaa vertailutietojen

oikeellisuuden varmista-

miseksi ja pyritään tietojär-

jestelmien käytettävyyden

parantamiseen.

Diagnoosien ja toimen-

piteiden kirjaus potilas-

tietojärjestelmään li-

sääntynyt.

Tietojärjestelmien

käytettävyys ko-

kemusperäisesti

parantunut.

Talousarvion toteutuminen

suunnitellusti Kuukausittaista talousseu-

rantaa tiivistetään ja esi-

miesten talousosaamista

tuetaan.

TA-poikkeama max 1 %.

Jytassa hyödynnetään

Maisemamallia. Maisema-malli on käytössä

budjetoinnissa ja talous-

seurannassa sekä kunta-

laskutuksessa.

Toiminnan vaikuttavuutta

arvioidaan osana tuottavuutta Uusien vaikuttavuus-

mittareiden käyttöönot-

to.

Vaikuttavuutta arvioidaan

raportoinnissa.

Tuottavuus ja sujuvat palveluketjut ovat palvelutuotannossa tärkeitä asioita. Tuottavuuden

kehittämisen eteen on työskenneltävä jatkuvasti. Taloudellisten voimavarojen heikentyessä ja

suurten toiminnallisten muutosten edessä on käytettävä kaikki keinot tuottavuuden paranta-

miseksi. Kuntayhtymän päätöksen mukaisesti jatketaan vuonna 2012 aloitetun tuottavuusoh-

jelman laatimista ja läpiviemistä. Tuottavuusohjelma on laadittu vuoteen 2016 asti. Tuotta-

vuusohjelman toteuttaminen on jalkautettu työryhmiin. Työryhmät on muodostettu seuraaville

osa-alueille:

Henkilöstöryhmä

Palveluprosessiryhmä

Logistiikkaryhmä

Tietotekniikkaryhmä

Organisaatio- ja johtamisryhmä

Kuntayhtymässä on aloitettu tuottavuuden kehittämiseen liittyen myös Lean-menetelmään

kouluttautuminen. Tarkoituksena on kartoittaa ja poistaa kaikki ns. hukkaa aiheuttavat toimin-

nat kuntayhtymän eri toimipisteiden työstä. Huono taloudellinen tilanne ei anna mahdolli-

suuksia lisätä resursseja, vaan uusiin haasteisiin on vastattava joko nykyisiä resursseja uu-

delleen kohdistamalla tai ottamalla uusilla toimintatavoilla lisää tehoja nykyisistä resursseis-

1.4. Tuottavuuden kehittäminen

72

ta, esim. sähköisten palveluiden kehittäminen. Liikelaitoksessa edetään sähköisten palvelui-

den käyttöönotossa ja tehdään yhteistyötä erityisesti Kokkolan peruspalveluiden kanssa.

Talous / Perho

Sosiaali- ja terveystoimen hallinto Tp 2014 Ta 2015 Ta-muut. Ta 2015 yht. Tp 2015 Poikkeama

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Toim.kate €/as Sumu-poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Poisto Arvo 31.12

7.440,00 -284.392,35 -276.952,35

-95,63

-2.352,64

3.763,56 -2.352,64 1.410,92

7.440 -311.950 -304.510

-104,18

-1.310

7.440 -311.950 -304.510

-104,18

-1.310

7.440,00 -282.859,70 -275.419,70

-93,94

-282,24

1.410,92 -282,24

1.128,68

0,00 -29.090,30 -29.090,30

Hyvinvoinnin ja terveyden edistäminen Tp 2014 Ta 2015 Ta-muut. Ta 2015 yht. Tp 2015 Poikkeama

Toimintakulut Toimintakate Toim.kate €/as

0,00 0,00

-2.000 -2.000

-2.000 -2.000

0,00 0,00

-2.000 -2.000

PERHEIDEN TUKEMISEN PALVELUT Vastuualueen esimiehenä: Perusturvajohtaja Toiminta Neuvolatoiminta, sosiaalityö, psykososiaaliset palvelut ja vammaispalvelut. Perhossa painotetaan enneltaehkäisevään perhetyöhön sosiaali- ja terveyspuolella. Vuoden 2013 lokakuussa aloitti sosiaalipalveluohjaaja, vastuualueinaan asuntola Aamurusko ja toimintakeskus sekä muut vammaispalvelut. Lapsiperheiden kotipalvelussa toimii kaksi työntekijää, jotka tekevät ennaltaehkäisevää ja korjaavaa perhetyötä sekä antavat tilapäistä kotiapua. Toiminta-ajatus: Kuntalaisten hyvinvointi ja itsenäinen selviytyminen.


Viranhaltijoita ja työntekijöitä 23.5 23 23 Talous Tp 2014 Ta 2015 Ta-muut. Ta 2015


Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Toim.kate €/as Sumu-poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 Lisäykset Sumu-poistot Arvo 31.12

379.731,73 -2.448.867,36 -2.069.135,63

-714,48

-2.275,56

9.280,78 2.390,00 2.275,56 9.395,22

395.960 -2.752.810 -2.356.850

-806,31

-2.170

395.960 -2.752.810 -2.356.850

-806,31

-2.170

379.020,18 -2.519.445,13 -2.140.424,95

-730,02

-2.407,20

9.395,22 0,00

2.407,20 6.988,02

16.939,82 -233.364,87 -216.425,05

237,20

73

Tp 2012 Tp 2013 Tp 2014 Tp 2015

Sosiaalityö - toimeentulotukea

saaneet kotitaloudet Lastensuojelu Laitos- ja perhehoito

- hoitopäiviä/v - €/hoitopäivä

Sijaisperhehoito - hoitopäiviä /v - €/hoitopäivä

Lastensuojeluilmoitukset Kasvatus- ja perheneuvola

- asiakkaita 0-6 v. 7-15 v. 16-21 v. aikuiset

- asiakkaat %o väkilu-vusta

Neuvola/terveyskeskus - neuvola/käynnit - koulu- ja opiskeluth - mielenterveysnla

(psyk.sh) - mielenterveysk. asu-

mispalvelupäivät - mielenterveysk. asu-

mispalvelupäivät €/päivä

Kehi Toimintakeskus

- käyttöpäivät - Käyttöpäivän hinta, €

- viranhalt. ja työntek. Asuntola Aamurusko

- asuntolan hoitopäivät - hoitopäivän nettohin-

ta, €

- viranhalt. ja työntek. Vammaispalvelut

- asiakkaiden määrä - omaishoitajien määrä - omaishoidettavien

määrä - omaishoidon kustan-

nukset / asiakas

100

431 486,25 €

314

29

32 2

19 1

10

10,9

3 281 1254 579

2 019

66,49

2578 72,96

5,0

4.179 115,18

8,5

85 16 16

6062,26€/as

121

365

285

31

44 4

20 3

17

15,1

99

386

63

68

64 7

21 0

36

2987 1106 682

1825

2714

4,42

4321

8,7

82 19 19

104

410

0

36

65

2905 1361 742

1319

2684

4,4

4305

8,6

107 21 21

2.1. Perheiden tukemisen palvelut

74



aikataulu



Palvelut vastaavat asiak-

kaiden tarpeisiin jousta-

vasti ja määräaikojen puit-

teissa.

Turvataan palveluiden

saanti yli kuntarajojen.

Palveluesitteet pidetään

jatkuvasti ajan tasalla ja

kehitetään niiden sisältöä.

Aikuisiässä olevien ke-

hitysvammaisten opis-

kelua lisätään yhteis-

työssä paikallisten oppi-

laitosten kanssa.

Vammaispalvelun määrä-

rahat kohdennetaan ensi-

sijaisesti vammaisten

opiskeluun ja työssä-

käymiseen.

Mielenterveyskuntoutujien

asumisen ja avopalveluiden

kehittämistä edelleen jatke-

taan, tarkoituksena kotout-

taa kuntoutujia omien avo-

palveluiden piiriin.

Määräajat toteutuvat.

Palveluesite tarkiste-

taan/päivitetään vuo-

sittain.

Tehdään vuosittainen tar-

vekartoitus ja pyritään akti-

voimaan osallistumista.

Ostopalveluina tuotettavien

pitempiaikaisten asumispal-

veluiden piirissä on korkein-

taan 39 mielenterveyskun-

toutujaa.

Tavoitteiden toteutumista

seurataan

Jyta-johtoryhmässä, tulos-

alueen johtoryhmässä,

osavuosikatsauksissa ja

tilinpäätöksessä

Hyvät, laadukkaat ja

vaikuttavat palvelut. Noudatetaan annettuja

hoidon/palvelujen laa-

tusuosituksia.

Otetaan käyttöön

Qpro-asiakastyytyväisyyskys

ely, josta asiakkaita tiedote-

taan käynnin yhteydessä.

Lisätään asiakkaiden

omatoimisuutta ohjaamalla

asiakkaita käyttämään

Palvelut toteutuvat asete-

tuissa määräajoissa.

Tavoitetasona, että puolet

asiakkaista vastaa kyselyyn.

Asiakaskyselyn tyytyväi-

syysprosentti > 80 %.

Sähköisen verkkopalvelun

käyttö lisää ennalta ehkäise-

vää työtä sekä varhaista

avointa yhteistyötä. Väestö-

pohjaan suhteutettuna


seurataan





Tulosalue:

Vastuu-

henkilö:

Toiminta-ajatus:

Perheiden palvelut

Perheiden palvelujen palvelujohtaja

Kuntalaisten hyvinvointi ja itsenäinen selviytyminen

itsehoitopalveluita asiakasmäärät pysyvät

esimerkiksi sähköisen edellisvuosien tasolla.

verkkopalvelun kautta, esim.

Mielenterveystalo, ym.

75



aikataulu



Asiakaspalvelu ja huolenpito

toteutuvat asiakaslähtöisesti

ja kustannustehokkaasti.

Toimivat ja asiakaslähtöiset

palveluprosessit.

Lisätään toimen- ja viran-

haltijoiden tietoisuutta käy-

tössä olevista palvelupro-

sesseista.

Perustetaan kolmas pu-

heterapian vakanssi siir-

tämällä ostopalveluihin

varatusta määrärahasta

tarvittava määräraha

palkkauskustannuksiin.

Psykiatristen sairaanhoi-

tajien resurssia tasataan

vastaamaan kuntien vä-

estöpohjaa.

Kehitetään ja käynnistetään

yhdessä erikoissairaanhoi-

don ja Kokkolan kaupungin

kanssa psykiatrisiin avopal-

veluihin ns. yksiportainen

palvelumalli.

Vahvistetaan vam-

maispalveluiden osaa-

mista, laatua ja vakaut-

ta perustamalla tarvit-

tavat lisävakanssit:

-henkilökohtainen avustaja

-sissi-henkilökohtainen

avustaja

-toimintakeskusavustaja/

ohjaaja

Hoitoketjuilla ja –prosesseilla

on nimetyt vastuuhenkilöt.

Kolmannen puheterapeutin

vakanssi on perustettu ja

työnjako vakanssien kesken

suunniteltu ja päätetty.

Lestijokilaaksosta on koh-

dennettu tarvittava määrä

työpanosta Perhonjokilaak-

soon.

Yksiportainen palvelumalli on

valmis.

Vammaispalveluiden

sijaistarpeet saadaan

järjestettyä edullisemmin

kuin 2014 vuonna.


seurataan





Varhainen avoin yh-

teistoiminta ehkäisee

korjaavien palveluiden

tarvetta.

Eri toimijoiden laatiman

yhteistoimintamallin

juurruttamista jatketaan

koko tulosalueella.

Lisätään resursseja /

henkilöstöä:

Päihdetyöntekijän toinen

vakanssi perustetaan ja


seurataan





perheohjaus /

lapsiperheiden

kotipalvelu

päihdetyö

lastenneuvola / kou-

luterveydenhuolto

avohuollon ohjaaja

jokilaaksoittain

täytetään elokuusta 2016

alkaen. Avohuollon ohjaajan

vakanssit perustetaan vuo-

den 2016 alusta ja muut

varhaiseen avoimeen yh-

teistoimintaan tarvittavat

vakanssit vuoteen 2017

mennessä.

76



aikataulu



Ammattitaitoinen ja työhönsä

positiivisesti suhtautuva

henkilöstö.

Täydennyskoulutuksella

vastataan työelämän muut-

tuviin haasteisiin ja lain-

säädännön uudistuksiin.

Täydennyskoulutusvelvoittei

den toteutuminen, vähintään

3/6 pv/työntekijä/vuosi.


seurataan





Toimen/viranhaltijat pe-

rehdytetään työhön ja

organisaation tavoitteisiin.

Kaikille uusille toi-

men/viranhaltijoille nime-

tään perehdytyksen vastuu-

henkilö(t) ja heille järjeste-

tään vähintään viikon pe-

rehdytysaika.



aikataulu



Tilastoinnin ja raportoinnin

oikeellisuus.

Kehitetään maisemamallin

mukaista kirjaamista ja

kustannuslaskentaa vertai-

lutietojen oikeellisuuden

varmistamiseksi ja pyritään

tietojärjestelmien käytettä-

vyyden parantamiseen.

Maisemamalli on käytössä.

Kuntayhtymän

Neotide-tilastojärjestelmässä

ovat myös sosiaalipalvelut

kokonaisuudessaan mukana

2015.


seurataan





Talousarvion toteutuminen

suunnitellusti.

Kuukausittaista talousseu-



tuetaan.

TA-poikkeama max 0 %. Tavoitteiden toteutumista

seurataan



KOTIHOITO JA PALVELUASUMINEN Toiminta

Kotihoito: ikäneuvola, kotipalvelu, kotihoidon tukipalvelut, vanhusten omais-hoidontuki ja kotisairaanhoito.



77

Palveluasuminen: Jalmiinakodin palveluasuminen ja intervallihoito.

Toiminta-ajatus:

Kuntalaisille mahdollistetaan hyvä elämä kodissa tai kodinomaisissa olosuh-teissa. Heidän itsenäistä selviytymistä edistetään järjestämällä riittävät ja laa-dukkaat ikäneuvola-, omaishoito-, kotihoito- ja palveluasumispalvelut. Kiinnitetään erityishuomio ennaltaehkäisevään toimintaan ja kuntoutukseen. Resurssien oikea kohdentaminen ja painopiste siirretään kotihoitoon. Kunnalla on nimetty vanhuspalvelulain edellyttämä vastuutyöntekijä.



Talous Tp 2014 Ta 2015 Ta-muut. Ta 2015 yht. Tp 2015 Poikkeama

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Toim.kate €/as Sumu-poistot Jalmiinan lisä-poisto

Käyttöomaisuus Arvo 1.1 Lisäykset Vähennykset Sumu-poistot Arvo 31.12

724.487,68 -3.080.368,61 -2.355.880,93

-813,49

-11.207,15

-166.479,17

22.745,97

0,00 0,00

-11.207,15 11.538,82

713.300 -3.031.190 -2.317.890

-792,98

-6.950

713.300 -3.031.190 -2.317.890

-792,98

-6.950

740.623,48 -3.001.097,79 -2.260.474,31

-770,97

-7.873,97

11.538,82 22.587,48

0,00 -7.873,97 26.252,33

-27.323,48 -30.092,21 -57.415,69

923,97

Tunnusluvut ja mittarit Kotihoito: Tp 2012 Tp 2013 Tp 2014 Tp 2015

Käyntikertoja, kotipalvelu - kustannukset /käynti

Käynnit, kotisairaanhoito - kustannukset /käynti

Omaishoitotukiasiakkaita - Veteraanit, inv. - Kustannus/hlö - Vanhukset - Kustannus/hlö

16.711 27,40 2.435 51,70

49 3

9780,08€/hlö 46

3750,07€/hlö

21.154

2.951

56 3

53

23.192

2.002

54 2

52

25.672

1.820

49 2

47

Jalmiinakoti Tp 2012 Tp 2013 Tp 2014 Tp 2015

Paikat yht. Toipilaskotipaikkoja Pitkäaik.laitospaikkoja Tehostettuja palv.asuntoja Hoitopäiviä yht. Toipilaskoti, hpv:t

41

1.229

35

41

78

Palveluasunnot, hpv:t, Palv.vuokrataloasukkaat Keskivertosuoritteen netto-hinta, €/pv (Palv.asuminen/Jalmiinakoti) Keskivertosuoritteen netto-hinta, €/pv (Toipilaskoti/ Jalmiinakoti) Ruokapalvelu, €/pv Viranhaltijoita/työntekijöitä Kotipalvelu Viranhaltijoita/työntekijöitä Jalmiinakoti

13.621 513

86,90

309,39

14

26

12.673

26

15.434 14.986

13

25



aikataulu



2.2. Kotihoito ja palveluasuminen

Tulosalue:

Vastuu-

henkilö:

Toiminta-

ajatus:

Kotihoidon ja palveluasumisen tulosalue

Sisältää ikäneuvolan, omaishoidon, kotihoidon

ja palveluasumisen Tarja Oikarinen-Nybacka,

peruspalvelujohtaja

Mahdollistetaan kuntalaiselle enemmän elämänlaatua ja

parempaa arkea omassa kodissa tai kodinomaisissa olo-

suhteissa järjestämällä riittävät ja laadukkaat ikäneuvola-,

omaishoito-, kotihoito- ja palveluasumispalvelut

79

Mahdollisimman terveen ja

toimintakykyisen ikäänty-

misen turvaaminen

Hyvinvointia edistävät ja

turvaavat kotikäynnit (HyKo)

jatkuvat 80-vuotiaille, toi-

minnan kehittämisessä seu-

rataan valtakunnallista suo-

situsta

Ikäneuvolatoiminnan

kehittäminen jatkuu:

70-vuotiaille järjeste-

tään hyvinvointita-

paamiset ryhmätoi-

mintana

75-vuotiaille tehdään

terveystarkastukset

Leskiksi jääneille

järjestetään yhteis-

työssä muiden toimi-

joiden kanssa hyvin-

vointitapaamisia

Ikäneuvola jalkautuu,

osallistuu kotihoidon ja

kolmannen sektorin

HyKo:t toteutuvat 90 %

70-vuotiaat tavataan 70 %

75-vuotiaat käyvät 95 %

Hyvinvointitapaamisten

määrä

Tempausten ja tapahtuminen

toteutuminen, määrä


seurataan




tilinpäätöksessä.

tempauksiin

Laaja-alainen kuntoutus,

ulkoilu, ”kultainen hetki”

kirjataan hoitoja palvelu-

suunnitelmaan sekä koti-

hoidossa että palveluasu-

misessa

Kotikuntoutuksen toimin-

tamallia kehitetään ja yhte-

näistetään yhteistyössä

SenioriKaste-hankkeen

kanssa

Ikääntyvien arjen rikasta-

minen yhteistyössä Se-

nioriKasteen, järjestöjen,

yhdistysten ja yhteisöjen

kanssa

Opinnäytetyö aiheesta –

miten asia toteutuu pal-

velusuunnitelmissa ja

käytännön työssä

Yhtenäinen, uudistettu

toimintamalli on käytössä

2015

Toimintaryhmien määrä

Henkilöstöllä käytössä

”työkalupakki” 2016

80

Asiakkaat ovat tyytyväisiä

kotihoidon, omaishoidon ja

palveluasumisen palveluihin.

Asiakastyytyväisyyskysely

tehdään säännöllisesti jat-

kuvan palautteen kautta ja

joka toinen vuosi erillisellä

kyselyllä

Otetaan käyttöön sähköinen

jatkuvan palautteen järjes-

telmä kotisivuilla

Asiakkaat ja omaiset tietävät

omahoitajan ja erityisasiak-

kuuksissa tuntevat ”Van-

huspalvelulain” tarkoittaman

vastuuhoitajan

(2015)

Asiakastyytyväisyyskyselyss

ä erittäin tyytyväisten ja tyy-

tyväisten osuus säilyy en-

nallaan

Asiakaskyselyssä asiakkaat

ja omaiset tietävät, kuka on

omahoitaja ja vastuuhoitaja


seurataan





Omaishoitajat voivat pa-

remmin ja saavat halutes-

saan lakisääteiset vapaan-

sa ja virkistysvapaat.

Uusien kuntoutumisyk-

sikköjen intervallipaikko-

jen markkinointi

Toimeksiantosopimusten

käytön laajentaminen yk-

silöllisesti lakisääteisten

vapaiden toteutumiseksi

Perhehoitotoiminnan selvit-

täminen ja aloittaminen Se-

nioriKaste-hankkeen tuella

Palvelusetelin käytön

markkinointi virkistysva-

paiden toteuttamiseksi ja

toiminta palveluseteliyrit-

täjien

Omaishoidon intervallijak-

sojen kokonaismäärä on

noussut edellisvuodesta 5

%

Toimeksiantosopimusten

määrä vuonna 2015 on 10 %

suurempi kuin 2013

Perhehoito on yksi

omaishoitajavapaan

vaihtoehto 2016

Palveluseteleiden käyttö

virkistysvapaisiin on noussut

5 % edellisvuodesta


seurataan





määrän lisäämiseksi

Ryhmätoiminnassa ollaan

mukana yhteistyössä kol-

mannen sektorin kanssa

Ryhmien toteuma

81

Asiakas on osallinen oman

hoitonsa ja palvelunsa

suunnittelussa ja toteutuk-

sessa.

Hoito- ja palvelusuunni-

telmien laadinnassa

asiakas ja/tai omainen on

osallinen.

Asiakkaan mielipide kir-

jataan. Asiakkaan ja

omaisen osuus hoidossa

kirjataan

Kaikissa palvelukeskuksissa

toimii asiakasneuvosto

(asiakasedustus, henkilö-

kuntaedustus ja omaisedus-

tus) ja se kokoontuu sään-

nöllisesti vähintään 3 ker-

taa/vuosi suunnittelemaan ja

arvioimaan talon toimintaa

Kotihoidon ja omaishoidon

tulosyksiköissä käynniste-

tään asiakas ja omais-

neuvostotoiminta vuonna

2015

SenioriKaste-hankkeessa

selvitetään ja kokeillaan

erilaisia tapoja asiakas-

osallisuuden lisäämiseksi

Kuntien vanhusneuvostot

ovat mukana suunnitte-

lemassa ikäihmisten pal-

veluita

Arvioinnissa todetaan, että

asiakkaan yksilöllisesti

suunniteltu hoitoja palve-

lusuunnitelma on toteutu-

nut Ikälain tarkoittamalla

tavalla

Asiakasneuvostot toimivat

säännöllisesti ja päätökset

näkyvät toiminnassa

Koti- ja omaishoidon

tulosyksiköissä on

käynnistynyt asiakas-

neuvostotoiminta

Selvityksen ja kokeilujen

tulokset ovat käytettävissä

asiakasneuvostotoiminnan

kehittämisessä 2016

Vanhusneuvostojen

yhteistyöpalaverit,

toteutuminen


seurataan







aikataulu



Alueellinen palvelurakenne

täsmentyy ja asiakas

asuu/saa hoidon hänelle

optimaalisessa paikassa.

Ympärivuorokautisen hoidon

ohjelman läpiviemistä jatke-

taan

Ikäihmisten tilapäishoitoa

kehitetään SenioriKasteen

tuella ja keskitetään

Suunnitelmakauden lopussa

2017 Jyta-alueella:

- on säännöllisen kotihoidon

piirissä yli 75-vuotiaista 11

%


seurataan





82

jokilaaksoissa erityisesti

Männistössä ja Iltaruskossa

(Malvaosastolla)

Kannelman ja Kotipirtin te-

hostetun palveluasumisen

asukasmäärä selvitetään

Kotihoidon miehitystä

vahvistetaan

Perhehoidon mahdollisuudet

selvitetään

Ensihoidon kanssa tehtävää

yhteistyötä kehitetään

Asukas saa lääketieteellistä

hoitoa ja elämän loppuvai-

heen hoidon lääkärin mää-

räyksestä palveluasumis-

yksikössä tai intervalliyksi-

köissä ja kotihoidossa tu-

losalueen resurssien ra-

joissa

Lääkäripalvelut vakiintuvat

Lestijokilaaksossa aloittaa

oma muistihoitaja 2015

Muistisairaiden hoitoa ke-

hitetään, osallistutaan ak-

tiivisesti maakunnallisen

muistiasiakkaan palvelu-

prosessimallin tekemiseen

Muistisairaan tunnistami-

seen ja hoitoon liittyvä kou-

lutus yhteistyössä Seniori-

Kaste-hankkeen kanssa

Kolmannen sektorin kanssa

tehdään yhteistyötä ulkoilu-

tuksessa ja virkistyspalve-

luissa

Palvelusetelin käyttöä

lisätään asiointiin,

pyykkipalveluun

Omaishoitajien jaksamisen

ja hyvinvoinnin tukemiseksi

tehdään terveystarkastuksia

- omaishoidon tukea saa 7%

yli 75-vuotiaista

-kotona asuu 91 % yli

75-vuotiaista.

- tehostetussa palve-

luasumisessa ja lai-

toshoidossa on yli 75-

vuotiaista max 9 %

Palveluasumisen yksiköissä

tai perhehoidossa

/toimeksiantosopimuksella

järjestetyissä palveluissa

toteutetaan yksilöllisesti

suunniteltuja, kuntouttavia

intervallijaksoja

Käytössä on myös muita

tapoja järjestää omais-

hoitajille vapaata; käyte-

tään toimeksiantosopi-

muksia nykyistä enem-

män ja perhehoitoa

Siirtojen määrä ns. lai-

tosyksikköjen välillä ei

nouse, seurantaotanta 2

krt/vuosi

Muistihoitajatoiminta on

laadukasta ja palvelut saa

tasapuolisesti koko alueella,

kehittämistyötä tehdään

yhdessä terveydenhuollon

kanssa

Henkilökunta tunnistaa

muistisairaan eri palveluiden

piirissä toimiessaan

Toteutuneen yhteistyön

määrä

Palvelusetelin käyttömäärät

Terveystarkastusten määrä

Kotihoito ja palveluasuminen

on mukana alueellisissa hoi-

toketjuissa

Työnjaon täsmentämistä eri

prosesseissa ja hoitoket-

juissa sekä

Palveluprosessikuvaukset

ovat ajantasaiset Tavoitteiden toteutumista

seurataan

Jyta-johtoryhmässä,

83

toimenpiteitä asiakkaan

jatkohoidon turvaamiseksi

jatketaan terveyskeskusten,

erikoissairaanhoidon ja

psykososiaalisten palvelui-

den kanssa

Säännölliset prosessien

väliset tapaamiset otetaan

käyttöön

Kotiuttamishoitajakokeilu

aloitetaan Kiurun ja

Kokkolan kanssa yhteis-

työssä 2015

Kokousten määrä ja so-

vittujen toimenpiteiden

määrä

tulosalueen johtoryhmässä,



Asiakasprosessit ovat

turvalliset ja laadukkaat Tulosalueen yksiköissä

laaditaan omavalvonta-

suunnitelmat

Henkilöstöä koulutetaan

lääkehoidossa, muisti-

sairauksissa, turvalli-

sessa

rajoittamisessa, geriatriassa,

sairauksien ja elämän lop-

puvaiheen hoidossa ja toi-

mintakyvyn tukemisessa

Haiproa (haitta/ poik-

keamaohjelma) hyödyn-

netään toimintojen kehit-

tämisessä

Palvelutarpeen selvitykses-

sä tuodaan esille asiakkaan

toimintakyky, voimavarat,

elinympäristön toimivuus,

osallisuus,

kuntoutumisen mahdollisuus

Kotona asumista mah-

dollistavan palveluoh-

jausmallin luominen

yhteistyössä Seniori-

Kasteen kanssa

Kotihoidossa sähköinen

tunnistautuminen kotiin

mentäessä ja sähköinen

avain otetaan käyttöön

Henkilöstön ensiapu-, palo-

ja pelastuskoulutus pidetään

ajantasaisena

Suunnitelmien tarkastelua

tehdään jatkuvasti

Kaikilla lääketieteellistä

hoitoa toteuttavilla työnte-

kijöillä on voimassaoleva

päivitetty lääkelupa ja

ajankohtaiset tiedot hoi-

doista.

Koulutusseuranta

Jokainen tietää, mitä

Haiproon laitetaan, hait-

tatapahtumia on 20 %

vähemmän kuin vuonna

2014.

On käytössä keväällä 2016

On käytössä 2015 vuoden

lopussa

Koulutusseuranta


seurataan





84



aikataulu



Käytettävissä on riittävästi

koulutettuja ja vanhustyöhän

suuntautuneita työntekijöitä

Rekrytointi on monipuolista

Ikäihmisten palvelujen

monipuolista profiilia

tuodaan esille eri tahoilla

Koulutettujen, pätevien

sijaisten määrä

Hakijoiden määrä avoimiin

vakansseihin on 3-5 kpl.


seurataan





Osaaminen ja työssä

jaksaminen vastaa

strategisiin tavoitteisiin

Uusi henkilöstö pe-

rehdytetään hyvin

Ammatillinen täy-

dennyskoulutus to-

teutetaan suunni-

telmallisesti ja kat-

tavasti strategiaa

seuraten

SenioriKaste järjestää kou-

lutusta mm. muistisairauk-

sista, aivoterveyden edistä-

misestä ja toimintakyvyn

ylläpitämisestä

SenioriKaste tukee työnteki-

jöiden ammatillista kehitty-

mistä ja työhyvinvointia jär-

jestämällä Hyvien käytäntö-

jen dialogeja

Henkilöstömitoitus on vä-

hintään 0,5 tehostetussa

palveluasumisessa

Autonomisen työvuo-

rosuunnittelun

eteenpäin viemiseksi

valmistellaan yhteiset

periaatteet toiminnan

pohjaksi

Työnojausta järjestetään

kohdistetusti

Kehittämispäivät

2kpl/vuosi/vastuuyksikkö


Työhyvinvointikysely teh-

dään joka toinen vuosi

Perehdytyskortit käytössä ja

täytettynä

Henkilöstö osallistuu 100 %,

3 pv/tt

Esimiestasolla koulutusta

enemmän kuin 3 pv

Koulutuspäivien määrä

Käytyjen dialogien määrä

Mitoitus taloittain toteutuu

Sairauspoissaolot ovat

alhaisemmat kuin v. 2014,

enintään 14 pv/työntekijä

Kehityskeskustelut 100 %

Kyselyn avainluku parempi

kuin edellisessä kyselyssä

Optimoinnin avulla saadaan

vähennettyä sijaistarvetta 15

%


seurataan





85

Optimointiohjelman hyödyn-

täminen kotihoidossa henki-

löstön sijoittelussa, ruuhka-

huippujen hoitamisessa jne.

Varaudutaan mahdollisiin

organisaatiomuutoksiin Muutokset tapahtuvat

yhteistyössä henkilöstön

kanssa


seurataan







aikataulu



Hoidetaan taloutta vastuulli-

sesti ja hyödynnetään rapor-

tointia

Lisätään kustannustietoi-

suutta raportointia hyväksi-

käyttäen. Hyödynnetään

Maisema-mallia

Johdon järjestelmä Neotide

ja Maisemamalli esimiesten

käytössä


seurataan





Talousarvion toteutuu

suunnitellusti Kuukausittaista talousseu-



tuetaan

TA-poikkeama 0 % Tavoitteiden toteutumista

seurataan





Palvelu on vaikuttavaa Prosessien kehittäminen

Lean-menetelmää

hyödynnetään

Tehostetun palveluasumisen

käyttö on vähentynyt tavoit-

teen mukaan ja kotona

asuminen lisääntynyt.

Palveluihin ollaan yhtä tyy-

tyväisiä tai tyytyväisempiä

kuin 2013-2014


seurataan





86

TERVEYDEN- JA SAIRAANHOITO Vastuualueen esimies: Johtava lääkäri Toiminta

Avoterveydenhuolto, vuodeosastohoito, suun terveydenhoito, kuntoutus, työ-terveyshuolto, tutkimus ja hoitopalvelut, keskitetyt kiinteistöpalvelut sekä hankkeet.

Toiminta-ajatus:

Perusterveydenhuollon palvelut tuotetaan laadukkaasti. Henkilöstö Tp 2014 Ta 2015 Tp 2015

Viranhaltijoita ja työntekijöitä 13,3 11,8 11,8


Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Toim.kate €/as Sumu-poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 Lisäykset Vähennykset Sumu-poistot Arvo 31.12

347.823,85 -1.818.205,79 -1.470.381,94

-507,73

-5.797,80

20.142.66 25.000,00

0,00 -5.797,80 39.344,86

388.600 -1815.310

-1.426.710

-488,10 -7.290

388.600 -1815.310

-1.426.710

-488,10 -7.290

316.051,44 -1.856.559,27 -1.540.507,83

-525,41

-10.735,08

39.344,86 0,00 0,00

-10.735,08 28.609,78

72.548,56 41.249,27

113.797,83

3.445,08

Tunnusluvut ja mittarit Tp 2012 Tp 2013 Tp 2014 Tp 2015

OSTOPALVELUT Vuodeosasto, hpv:t (Jyta) Lääk.vast.otto norm.aikana (Jyta) Skopiat (Jyta) Ekg:t (Jyta) Hammashuolto/oikomishoito Röntgen/uä käynnit (Jyta) PERHON TERVEYSKES-KUS Vastaanotto josta lääkärikäynnit Päivystävä sairaanhoitaja Neuvolat Kouluterv.huolto Työterveyshuolto Kuntoutus (sis.ryhmät) Mielenterveysnla (sis.ryhmät) Hammashuolto

2.118

122

65 24

207 732

3.798 3.297 1.081 3.281 1.254 1.743 1.666

579

3.163

1.751

67

25 362 910

4.273 3.555

991 3.194 1.180 1.061 1.731

646

4.009

1694

57

247 801

4072 3333 1786 2987 1106 1515 1154

682

3404

2023

61

665 798

3893 3352 1861 2905 1361 1182 2853

742

3174

87



aikataulu



Palveluja tuotetaan asi-

akkaiden tarpeita vastaa-

vasti, joustavasti ja mää-

räaikojen puitteissa.

Hoito järjestetään

ensisijassa omana

toimintana.

Ostopalveluja käytetään

suunnitellusti täydentämään

omaa toimintaa.

Puhelinpalvelua kehitetään

edelleen.

Lain määrittelemät määräajat

ja hoitotakuu toteutuu.

85 % yhteydensaannista to-

teutuu omassa tk:ssa ilman

ylivuotopuheluita ja takaisin-

soittoa.


seurataan





Asiakkaan omatoimisuuden,

terveyden ja hyvinvoinnin

sekä toimintakyvyn ylläpitoa

ja edistymistä tuetaan.

Ennalta ehkäisevä näkö-

kulman mukana kaikissa

vastaanottokäynneissä.

Hoitosuunnitelmien/jatkosuu

nnitelmien tekeminen.

Dehkojen määrää lisätään.

Jokainen asiakas on oh-

jeistettu tulosten pohjalta

käytössä olevan

DEHKO-hoitokaavion

mukaisesti.

Ryhmätoimintaan osallistu-

jien määrä kasvaa.


seurataan





Asiakas saa hyvää, laadu-

kasta ja ammattitaitoista pal-

velua.

Asiakaspalautteen kerää-

minen jatkuvaa toimintaa,

tehostettu kysely kaikille

palveluita käyttäville 1

krt/vuosi (viikoilla 39-40)

Tasoa 4, asteikolla 1 - 5 Tavoitteiden toteutumista

seurataan







aikataulu


2.3. Terveyden- ja sairaanhoito

Tulosalue:

Vastuu-

henkilöt

Toiminta-ajatus:

Terveyden- ja sairaanhoidon palvelut

Peruspalvelujohtaja: vuodeosastohoito ja kun-

toutus, tilaajajohtaja: vastaanottotoiminta,

suun terveydenhoito ja työterveyshuolto

Perusterveydenhuollon palvelut joustavasti ja ammattitaitoi-sesti

88


Sujuvat ja toimivat hoitoketjut. Sujuva ja joustava

hoidonporrastus.

Kansansairauksien hoito-

ketjua kehitetään edelleen

yhtenäiseksi perustervey-

denhuollon ja erikoissai-

raanhoidon välillä sekä

Jytan muiden

Asiakkaat/potilaat hoidetaan

hoidon tarpeen arvioinnin

perusteella oikeassa pai-

kassa.


seurataan





tulosalueiden välillä.

Kaikki palvelutapahtumat

hoidetaan ”yhdellä kertaa”

kuntoon periaatteella.

89

ehokas ja vaikuttava

kansansairauksien hoito. Tehdään hoitosuunnitelma

kaikille pitkäaikaispotilaille ja

paljon vastaanottopalveluita

käyttäville.

Kiireettömässä vastaanotto-

toiminnassa korostetaan

kansansairauksien ehkäisyä

ja hoitoa.

Hoitajien osaamista kan-

sansairauksien eh-

käisyyn ja hoitamiseen

vahvistetaan.

Potilaat ja avosairaanhoidon

resurssit jaetaan kahteen

ryhmään, palveluiden satu-

naiskäyttäjiin sekä kansan-

sairauksista kärsiviin palve-

luja säännöllisesti ja run-

saasti käyttäviin vuoden

2015 loppuun mennessä.

Ollaan mukana

Hyvä-Potku-hankkeessa.

Runsaasti ja säännön-

mukaisesti palveluita

käyttävien ryhmässä yk-

silövastaanottokäyntien

rinnalle kehitetään uusia

palvelumuotoja kuten

tavoitteellinen puhelu,

ryhmäohjaus ja vertaistu-

kiryhmät.

Ollaan hakemassa alueelle

Kaste-hanketta ”Paljon

tukea tarvitsevat – paljon

palveluita käyttävät

-kehittämishanke vuosille

2015 – 2017”.

Lisätään yhteistyötä kol-

mannen sektorin ja yksityi-

sen palvelutuotannon

kanssa.

50 %:lla on hoitosuunnitelma

vuoden 2015 loppuun men-

nessä.

2016 vuoteen mennessä

otetaan käyttöön kansanter-

veyshoitajatoiminta

.

Tavoitteellisten puhelujen,

ryhmäkäyntien ja vertais-

tukiryhmien määrä.

60 % terveyskeskuksessa

käyneistä yli 25-vuotiaista on

seulottu diabeteksen osalta

ja tarvittaessa ohjattu jatko-

hoitoon vuoteen 2015 men-

nessä.


seurataan





Perusterveydenhuollon

asemaa vahvistetaan. Riittävät voimavarat ja

osaaminen


seurataan

90



aikataulu



Osaava ja hyvinvoiva

henkilöstö. Henkilöstön osaamisen

vahvistaminen.

Hiljaisen tiedon siirto uusille

työntekijöille.

Tehdään rekrytointistrategia

eri henkilöstöryhmät huo-

mioiden.

Laaditaan täydennyskoulu-

tussuunnitel ma.

Vakituisten vakanssien

täyttöaste on 100 % hoito-

henkilökunnan osalta.

Lääkäreiden osalta 85 – 90

%.

Sijaisuuksissa pätevät ja

koulutetut sijaiset. Uusien

työntekijöiden perehdyt-

tämiseen laadittu jokai-

sessa yksikössä toimin-

taohjelma.

Hakijoiden määrä avoimiin

vakansseihin on 3-5 kpl.


seurataan





Osaamiskartoitus tehdään.

Huolehditaan asiantun-

tevasta ja osaavasta

täydennyskoulutuksesta.

Turvajärjestelmät toi-

mipisteissä laitetaan

kuntoon.

Henkilökunnan perehdytys.

Osaamisen kartoitus on

tehty.

Henkilöstö osallistuu 100 %

täydennyskoulutukseen, 3

pv/tt/vuosi, esimiestasolla

täydennyskoulutusta on

enemmän ja osa siitä koh-

distuu johtamiseen.

Väkivaltatilanteissa tur-

vajärjestelmät toimivat

moitteettomasti.

Sairauspoissaolot ovat (al-

haisemmat kuin v. 2013),

enintään 14 pv/työntekijä.

Turvajärjestelmien hankinta

perusterveydenhuollon

käyttöön.

Tarkastellaan peruspal-

veluita ja erikoissai-

raanhoitoa palveluketjun

ja kustannusten kannal-

ta yhtenä kokonaisuute-

na tämän hetkisestä

organisaatiorajapinnasta

huolimatta.

Jyta-johtoryhmässä,

tulosalueen johtoryhmässä,



91


vähintään kerran vuodessa.

Työyhteisökysely kahden

vuoden välein.

Henkilökunnan

poissaoloissa varhaisen tuen

mallin käyttöönottamisen

tehostaminen.

Kehityskeskustelut 100 %.

Työyhteisökyselyn avainluku

>14,5

Riittävä henkilöstömitoitus Lakisääteisten määräaikojen

seuranta. Lakisääteiset määräajat

toteutuvat 100 %. Tavoitteiden toteutumista

seurataan







aikataulu



Talousarvion mukainen

toiminta Kustannusrakenteiden

tarkastelua tehostetaan.

Kustannustietoisuuden

lisääminen organisaation

kaikilla tasoilla.

Poikkeama 0 %. Tavoitteiden toteutumista

seurataan





Toiminnan sisältöä ja

kustannuksia seurataan

aktiivisesti

Maisemamalli otetaan täy-

simääräisesti käyttöön.

Maisemamallin toimintaluvut

ja kustannusraportit hyö-

dynnetään työnjohtamises-

sa.

Toimintaa arvioidaan ja rat-

kaisuja tehdään kunnan ko-

konaiskustannusten näkö-

kulmasta taloudellisesti.


seurataan





Asiakkaille tarjotaan

vaikuttavia palveluja Vaikuttavuusmittareita

kehitetään.


seurataan





Tehtävä Erikoissairaanhoito Toiminta Erikoissairaanhoito käsittää Keski-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhty-

män sekä muut esh:n sairaalat ja -palvelut. Talousarviossa 2014 - > sairaan-kuljetus sisältyy erikoissairaanhoitoon.



-3.043.730,98 -3.043.730,98

-1.051,01

-3.430.000 -3.430.000

-1.173,45

-3.430.000 -3.430.000

-1.173,45

-3.078.850,06 -3.078.850,06

-1.050,09

-351.149,94 -351.149,94

92

Tp 2012 Tp 2013 Tp 2014 Tp 2015

KOKKOLAN SAIRAALA Pkl-käynnit Psyk ja mtt käynnit Hoitopäivät Psyk hoitopäivät Kehitysplk MUUT SAIRAALAT/ESH Suomen Terveystalo Kokkolan Röntgen Suomenselän palvelukoti Docrates Klinikka Kokkolan lääkärikeskus Pohjois-Savon shp KYS Juha Uusimäki Oy

3.151

512 1.290

476 33

13 27 22

2 1

15 2

3.157

525 1404 387 48

3131 450

1222 215 60

7 13

0 0 0 0 0

3858 446

1268 311 46

13 14

0 0 0 0 0

Tehtävä Ympäristöterveydenhuolto Toiminta Ympäristöterveydenhuolto käsittää eläinlääkinnän ja terveysvalvonnan.

1.1.2010 on muodostettu Keski-Pohjanmaan ympäristöterveydenhuollon yh-teistoiminta-alue, johon kuuluvat Kokkolan ja Kannuksen kaupungit sekä Kaus-tisen, Halsuan, Vetelin, Perhon, Toholammin, Kruunupyyn ja Lestijärven kun-nat. Kokkolan kaupunki toimii yhteistoiminta-alueen isäntäkuntana.

Ympäristöterveydenhuollon tehtäviin kuuluvat elintarvikevalvonta, terveyden-suojelun valvonta (joka sisältää mm. talous- ja uimavesien laadun valvonnan ja asumisterveyden valvonnan), kuluttajaturvallisuusvalvonta, tupakkalain ja nikotiinivalmisteiden myynnin valvonta sekä eläinlääkintähuolto ja eläinsuojelu. Lisäksi tehtäviin kuuluu neuvoa ja ohjata lainsäädännön piiriin kuuluvia toimin-nanharjoittajia sekä kuntalaisia ja yhteistyöviranomaisia. Keski-Pohjanmaan ympäristöterveydenhuollon alueella toimii tällä hetkellä 10 terveystarkastajaa ja 16 eläinlääkäriä. Terveystarkastajien toimipisteet sijaitsevat Kokkolassa, Toholammilla ja Kan-nuksessa.



-125.863,16 -125.863,16

-43,46

-135.280 -135.280

-46,28

-135.280 -135.280

-46,28

-135.576,00 -135.576,00

-46,24

296,00 296,00

Talous/ SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI YHTEENSÄ

Tp 2014 Ta 2015 Ta-muut. Ta 2015 yht. Tp 2015 Poikkeama

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Toim.kate €/as Sumu-poistot Jalmiinan lisäpoisto

1.459.483,26 -10.801.428,25

-9.341.944,99

-3.225,81 -21.633,15

-166.479,17

1.505.300 -11.478.540 -9.973.240

-3.411,99

-17.720

1.505.300 -11.478.540 -9.973.240

-3.411,99

-17.720

1.443.135,10 -10.874.387,95

-9.431.252,85

-3.216,62 -21.298,49

62.164,90 -604.152,05 -541.987,15

3.578,49

93

MENESTYSTEKIJÄT TOIMENPITEET KASVATUS- JA OPETUSLTK

MITTARIT

Peruspalvelujen laadun ja kehityksen turvaaminen

Varhaiskasvatuksen kokonaisuuden kehittäminen Hyvä oppilashuolto/ yhteistyö Opetusryhmien pienentäminen hankerahoituksella

Opetusryhmien koko Kouluterveyskysely Tehostetun- ja erityisen tuen päätökset Tuntikehys/ oppilas Päättötodistuksen saaneet Laatuarviointi k 2015

Monipuolinen palvelutarjonta

Kaikkia päivähoitomuotoja saatavilla Kilpailukykyinen lukion kurssitarjotin Lukiokoulutuksen vaikuttavuus ja saavutettavuus, järjestämisluvan haku 2015 Koko sivistystoimen palvelutarjonnan kehittäminen

Päivähoitopaikkojen määrä Hoitopaikan jonotusaika Kurssien määrä Ylioppilaskirjoitusten tulokset Koulutuksen aloittaneiden määrä Alueellinen strategia- ja yhteistyö

Ulkopuolinen hankerahoitus Hanketyön jatkaminen Erinomaista Ryhmäkokoavustus Tasa-arvoavustus, Kerhotyö ESR-hanke lukion työelämäyhteistyön kehittäminen

Hankkeiden määrä ja niiden rahoitus

Palveluverkkojen tehokkuus ja toimialojen yhteistyö

Erityisluokan ja yleisopetuksen yhteistoiminta Lähilukioiden verkostoituminen Maakunnallinen toisen asteen yhteistyö

Kustannukset/oppilas/tunti kustannukset/hoitopaikka Yhteistyökurssien määrä Toimintakate

Terveet toimitilat ja viihtyisä ympäristö

Päivähoidon tilojen kokonaisvaltainen kehittäminen Koulukeskuksen oppimisympäristön kehittäminen

Asiakkaiden ja henkilöstön palautteet ja sisäilmamittaukset Investoinnit, €

Osaava ja hyvinvoiva henkilöstö

Koulutustarvekartoitus Onnistunut rekrytointi Täydennyskoulutus (Osaava) Varhaisen tuen malli Työnohjaus

Kelpoisuuden täyttävien työntekijöiden ja viranhaltijoiden määrä Koulutuspäivät: 3 pv/työntekijä Sairauspoissaolojen määrä/ työntekijä

94

Kasvatus- ja opetuslautakunnan Toteuma Toteuma Tavoite Tavoite Tavoite

tavoitekortti


Perusopetus

Oppilasmäärä 440 441 458 455 455

Opetusryhmän keskikoko, alaluokat 16,7 18,7 18 18

Tuntikehys/oppilas 2,0 1,9 1,9 1,9

Tuntikehys/oppilas (1-6) 1,89 1,68 1,7 1,7 1,7

Tuntikehys/oppilas (7-9) 2,15 2,15 2,16 2,1 2,1

€/oppilas -7 623 € -7 622 € -7 622 € -7 622 € -7 622 €

Lukio

Oppilasmäärä 80 71 71 75 75

Tuntikehys/oppilas 1,94 2,05 2,11 2,1 2,1

€/oppilas -7 858 € -8 904 € -8 904 € -8 904 € -8 904 €

Hankkeet/OKM

Hankkeiden lukumäärä 4 4 4 4 4

Hankerahoitus €/oppilas 210 360 360 360 360

Lukion valinneet/ % ikäluokasta 42 42 45 45 45

Yo-kirjoitusten tulokset, puoltoäänien ka

Jatko-opiskelupaikan saaneet, % (lukio) 85 100 100 100

Jatko-opisk.paikan saaneet, % (perusop) 100 100 100 100

Varhaiskasvatuspaikat (kokopv-paikk.) 100 84 84 84 84

Päivähoito

Aamu- ja iltapäiväkerho 61 60 60 60

Esiopetus 54 61 45 52 50

€/paikka -5 118 € -5 000 € -5 000 € -5 000 € -5 000 €

Hoidossa olevat % 1-2 vuotiaista 15 15 15 15

Hoidossa olevat % 3-5 vuotiaista 48 48 48 48

Lasten kotihoidontuki (1000 €) 391 330 330 330 330

Kansalaisopiston opetustuntien määrä 1 628 1 650 1 750 1 750 1 750

Järjestettyjen kurssien määrä vuodessa 30 30 30 30

Kansalaisopiston opiskelijamäärä 400 400 400 400

Henkilöstömäärä, varhaiskasvatus

- vakinaiset/määräaikaiset 26/3 33/3 27,5/7,5 27,7/7,5 27,5/7,5

Koulutuspäivien määrä/ hlö 3 3 3 3


Henkilöstömäärä, opetus

- vakinaiset/määräaikaiset 60 56/10 53/20 60/10 60/10

Kelpoiset, % 91 100 100 100 100

Koulutuspäivien määrä/ hlö 3 3 3 3 3

Sairauspoissaolojen määrä /hlö -20,00%

Toimintatulot (1000 €) 451 401 284 287 290

Toimintamenot (1 000 €) -6 382 -6 409 -6 373 -6 333 -6 294

Toimintakate (1 000 €) -5 931 -6 008 -6 089 -6 046 -6 004

Toimintakate, €/asukas -2 050 € -2 049 € -2 105 € -2 090 € -2 075 €

95

TILINPÄÄTÖS 1.1.-31.12.2015 KASVATUS- JA OPETUSLAUTAKUNTA Tilivelvollinen: sivistystoimenjohtaja-hallintojohtaja Mervi Pääkkö

Tehtävä Kasvatus- ja opetustoimen hallinto

Kasvatus- ja opetuslautakunta vastaa kunnan varhaiskasvatukseen ja opetustoimeen kuuluvien palveluiden tuottamisesta kuntalaisille ja siitä, että toiminta on tuloksellista ja taloudellista sekä kunnan tavoitteiden mukaista.

Asetetut tavoitteet

Kasvatus- ja opetuslautakunnan tavoitteena on kehittää Perhon varhaiskasvatusta ja opetustointa valtakunnallisten ja paikallisten tavoitteiden, mm. kunnan uuden strategian linjausten suunnassa. Kasvatus- ja opetuslautakunta pyrkii varhaiskasvatuksen ja opetustoimen palveluiden tuottamiseen taloudellisesti ja tuloksellisesti annettujen määrärahojen puitteissa. Henkilöstön tehtävänä on huolehtia opetustoimen valtionosuutta varten tarvittavien tietojen ja hakemusten valmistumisesta ja lähettämisestä määräajassa sekä opetustoimen henkilöstö- ja taloushallinnosta opetuksen ja oppilaiden tarvitsemien tuki- ja kuljetuspalveluiden järjestämisestä ja muusta joukkoliikenteestä. Henkilöstön osaamista ylläpidetään tarpeisiin vastaavalla täydennyskoulutuksella ja uuden henkilöstön rekrytoinnissa kiinnitetään huomiota siihen, että henkilöiden osaaminen laajentaa henkilöstön osaamista tai täydentää osaamisen aukkoja. Henkilöstön hyvinvoinnista huolehditaan mm. varhaisen tuen mallia hyödyntäen. Toteutuminen 1.1.-31.12.2015 Esiopetus järjestetään lukuvuonna 2015-2016 neljässä ryhmässä. Kirkonkylän koululla on kaksi esiopetusryhmää. Esiopetuksen henkilöstön määrärahat ylittyvät jonkin verran v. 2015, koska tilannetta ei otettu huomioon vuoden 2015 talousarviossa. IP-toiminta jatkuu edelleen kaikilla kouluilla. AP-toimintaa on vain Kirkonkylällä Alkulan tiloissa. Rinteen luokan APIP-toiminta toteutetaan erillisenä, heidän omissa tiloissaan ja Rinteen luokan henkilökunnan voimin. Uusi varhaiskasvatuslaki aiheuttaa haasteita ryhmäperhepäivähoidon toteuttamiseen. Lapsiryhmissä saa olla kerrallaan vain kahdeksan lasta. Tämä vaatii erilaisia tilajärjestelyjä, joita ei nyt lähdetä vielä toteuttamaan vaan suunnitelmissa on muuttaa Kokkonevan ryhmäperhepäiväkoti päiväkodiksi syksyllä 2016. Päivähoidon sisällöllistä toimintaa on kehitetty määrärahojen puitteissa uutta, sopivaa materiaalia hankkimalla ja henkilökuntaa kouluttamalla. Henkilöstölle on järjestetty koulutusta omissa palaveri-illoissa sekä Perhonjokilaakson alueella tarjotuissa koulutuksissa. Työnohjaus- ja koulutusiltoja on lisäksi ollut kevään aikana 3-4krt. Erityislastentarhanopettajan virka sai täyttöluvan ja paikka oli auki, mutta pätevää hakijaa ei ollut.

96

Päiväkodin rakentamista ja suunnittelun aikaistamista on nostettu esille valtuustoseminaarissa. Päiväkodin rakentamisen suunnitelmat olivat aluksi Kirkonkylän koulun ja Keskuskoulun remontin yhteyteen, mutta nähtiin paremmaksi toteuttaa se omana hankkeena. Yksityisenhoidontuen määrärahat ovat hiukan ylittyneet. Perheet ovat käyttäneet yksityisenhoidontukea kesällä nuorten palkkaamiseen lastenhoitajiksi. Kuntalisällä ja yksityisenhoidontuella hoidetaan kokopäiväisesti yli 20 lasta, joiden molemmat vanhemmat käyvät töissä. Subjektiivista päivähoitoa toteutetaan alle 10 lapsen osalta. Yksityisenhoidontuki ja kuntalisä vähentää selvästi kunnallisen päivähoidon tarvetta. Vuoden 2015 talousarvio ylittyy esiopetuksen ja kotihoidontuen osalta, mutta vastaavasti perhepäivähoidon määrärahaa jää yli, joten varhaiskasvatuksen määrärahat riittävät. Koulukuljetuksiin varattu määräraha on 59 % käytetty, omavastuut kuljetuksissa ovat olleet voimassa ja uudet kilometrirajat alakouluilla. Kesken on vielä kuljetusten optimointiselvitys. Opetustoimen johdossa epävarma tilanne helpottui lokakuussa, jolloin uusi sivistystoimenjohtaja-hallintojohtaja Mervi Pääkkö otti viran vastaan ja aloitti tehtävässään. Perusopetuksen opetussuunnitelmatyö OPS2016 on aloitettu maakunnallisena yhteistyönä. OPS-tiimi on aloittanut työnsä, jota kunnalliset OPS-luotsit ohjaavat. Muutoin perusopetusta on järjestetty kolmella alakoululla ja yläkoululla tavoitteiden suuntaisesti. Erityisen tuen tarpeen lisääntyminen näkyy mm. Rinteen luokan oppilasmäärän kasvuna: uusia oppilaita on siirtynyt luokkaan ja opettajan työpanosta on jouduttu vastaavasti kasvaneen tarpeen vuoksi kasvattamaan, mikä näkyy myös kustannuksissa. Opetusyhteistyötä on tehty myös Kyyjärven kunnan kanssa ja sitä jatketaan edelleen. Kyyjärven kunnan oppilaalle myönnettiin paikka Rinteen luokassa. Uusia avustajia on palkattu avustuksen turvin. Uusia opiskelijoita lukioon on 1. sijalla hakenut 17 , joista kaikki ovat omalta yläkoululta eli 33 % ja yksi uusi aikuisopiskelija. Kansainvälisyyttä lukiooon toivat kolme vaihto-opiskelijaa. Yhdistelmäopinnoista on kiinnostunut neljä uutta ammattiopiskelijaa. Kurssien järjestämisessä lukiossa on jatkettu yhteistyötä Vetelin lukion kanssa. Lukiossa varaudutaan ABITTI-kokeisiin. Avustusta lukion laitehankintoihin on saatu yhteensä 26 000 e. Koulutuksellisen tasa-arvon hankeavustuksella kasvatusohjaaja on tehnyt työtä kouluissa, kerhotoimintaa on kehitetty ja kerhoja pidetty joka koululla. Uusia avustuksia on saatu jatkoksi kerhotoiminnan kehittämiseen 13 000 sekä ryhmäkokojen pienentämiseen 29 000 ja uutena esi- ja perusopetuksen toimintakulttuurin kehittämiseen on saatu avustusta 19 000 e sekä erityisopetuksen laadun kehittämiseen 15 000 avustajien palkkaamiseen sekä koulunkäyntiavustajien koulutukseen suunnattua avustusta 2 800 e. Toimintakulttuurin kehittäminen aloitetaan lukuvuoden käynnistyttyä. Uusia opettajia on rekrytoitu, mutta myös peruutuksia on tullut jonkin verran. Alakoulujen rehtori on vaihtunut: Pasi Kanniainen toimi aluksi viransijaisena , myöhemmin vakinaisena 1.10.2015 lähtien. Joidenkin yksiköiden osalta toimintakulut ylittyvät, mutta koko opetustoimen kokonaisuus on melko hyvin raamissa. Henkilöstö Tp 2014 Ta 2015 Tp 2015 sivistystoimenjohtaja 0,4 0,6 0,6

97

Tp 2014 Ta 2015 Ta-muut Ta 2015 yht. Tp 2015 Poikkeama

Toimintakulut Toimintakate Toim.kate €/as Sumu-poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Sumu-poisto Arvo 31.12.

-61.099,06 -61.099,06

-21,10

-1.749,12

5.101,69 0,00

-1.749,12 3.352,57

-72.770 -72.770

-24,30

-1.750

-72.770 -72.770

-24,30

-1.750

-58.078,48 -58.078,48

-19,81

-1.749,12

3.352,57 0,00

-1.749,12 1.603,45

-12.941,52 -12.941,52

-0,88

98

Tehtävä Varhaiskasvatus Tilivelvollinen: Varhaiskasvatusjohtaja Jaana Paananen Varhaiskasvatus: perhepäivähoito, ryhmäperhepäivähoito, päiväkotihoito, esiopetus sekä aamu- ja iltapäivätoiminta.

Asetetut tavoitteet Varhaiskasvatuksen tavoitteena on palvelukokonaisuuden kehittäminen siten, että monipuolista päivähoitoa on tarjolla osaavan henkilöstön voimin turvalli- sissa ja terveissä tiloissa. Palvelun tarjonnassa pyritään tehokkuuteen ja taloudellisuuteen lakien ja ohjeiden määräämissä rajoissa. Lasten päivähoidon määrällisenä tavoitteena on tuottaa lakisääteisiä yleisiä ja erityisiä päivähoitopalveluja siten, että kuntalaisten subjektiivinen oikeus toteutuu. Päivähoitomuotoina lapsiperheille tarjotaan perhepäivähoitoa hoitajan kotona sekä lasten omassa kodissa, ryhmäperhepäivähoitoa ja päiväkotihoitoa. Laadullisena tavoitteena on, että lapsi saa hyvää, omaa kehitystasoaan vastaavaa päivähoitoa lämminhenkisessä hoitopaikassa. Henkilöstön täydennyskoulutusvelvoite toteutetaan osittain yhdessä Perhonjokilaakson kuntien kanssa. Luontokasvatus nostetaan vahvemmin esille ja henkilökunnalle tarjotaan opastusta luontokasvatukseen. Ryhmisten toiminta on vakiintunut ja sissihoitaja otettu hyvin vastaan. Sijais-

järjestelyt perhepäivähoidon yksiköiden välillä ja sissin avulla on joustavaa.

Koko päivähoidon ruokahuolto hoidetaan keskitetysti keskuskoulun keittiöstä. Lukuvuonna 2015-2016 esiopetusryhmien määrään ja sijoituspaikkoihin kiinnitetään erityishuomiota ja varaudutaan mahdollisiin vuosittaisiin muutoksiin ja henkilöstön sijoitteluun. Aamu- ja iltapäivätoimintaa järjestetään kunnan omana toimintana koulujen yhteydessä valtakunnallisten tavoitteiden mukaisesti. Henkilöstö Tp 2014 Ta 2015 Tp 2015 Varhaiskasvatusjohtaja 1 1 1

Lastentarhanopettaja 1 1 1 Päiväkoti yhteensä, muu 3,5 4,5 4,5 Perhepäivähoitajia yht. 13+3ma 15+8,5ma 15 + 8,5ma Lastentarhanopettaja/esiopetus 3 3 3 Sissihoitaja 1 Lastenhoitaja/esiopetus ja ap/iltapäivätoiminta 2 2 2 Koulunkäyntiavustaja/iltapv. 0,5 0,5 0,5 Koulunkäyntiavustaja/varh.kasv. 0,78 0,7 0,7

Talous

99

Varhaiskasvatus:Lasten päivähoito ja kotihoidontuki Tp 2014 Ta 2015 Ta-muut Ta 2015


Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Toim.kate €/as Sumu-poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Sumu-poisto Arvo 31.12. Toimintakatteet: Päiväkotihoito Perhepäivähoito Ryhmäperhepv.hoito Lasten kotihoidontuki josta yksityinen kht

Hallinto

116.240,96 -1.366.223,53 -1.249.982,57

-431.62

-4.645,44

10.277,79 0,00

-4.645,44 5.632,35

-199.939,79 -311.903,69 -334,778,81

-391.008,94

-49.983,78

-12.351,34

131.600 -1413.400

-1.281.800

-438,73

-4.650

-241.080 -371.840 -324.770

-330.000 -100.000

-14.110

131.600 -1.413.400 -1.281.800

-438,73

-4.650

-241.080 -371.840 -324.770

-330.000 -100.000

-14.110

108.308,51 -1.342.576.14 -1.234.267,63

-420,96

-4.645,22

5.632,35 0,00

-4.645,22 987,13

-214.006,60 -272.698,98 -344.764,65

-390.590,10

-178.866,63

-12.207,30

23.291,49 -70.823,86 -47.532,37

-4,78

-27.073,40 -99.141,02 19.994,65

60.590,10

-1.902,70

Talous Varhaiskasvatus: Esiopetus sekä Aamu- ja iltapäivätoiminta


Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Toim.kate €/as

20.973,96 -351,350,90 -330.376,94

-114,20

17.500 -358.720 -341.220

-117,95

17.500 -358.720 -341.220

-117,95

15.565,82 -383.906,64 -368.340,82

-127,32

1.934,18 25.186,64 27.120,82

Tp 2011 Tp 2012 Tp 2013 Tp 2014 Tp 2015

Päivähoidossa olevien lasten määrä Päivähoidon käyttöaste yht. Päiväkoti Satulinna Perhepäivähoito Ryhmäperhepv. hoito

Läsnäolopäivät yht. Päiväkoti Satulinna Perhepäivähoito Ryhmäperhepv. hoito

- kolmiperhehoito Toimintapäivät yht. Esiopetukseen osallistuvien osuus 6-v. Esiopetuksessa olevien lasten määrä

181

64,54% 81,41% 64,35%

19.111 3.815

15.296

19.195

100 %

57

201

72,50% 80% 70%

21.804

3.268 18.536

100%

61

184

73 % 78 % 71 %

17536 3110 6555 5062 2809

100 %

55+3

151

73 % 75 % 76 %

12.768 2.566 4.768 4.935

499

100 %

54

100

Tehtävä Perusopetus Perusopetuksen järjestäminen oppilaiden ikäkauden ja edellytysten mukaisesti. Asetetut tavoitteet Perusopetusta järjestetään yhdeksänvuotisena kaikille Perhossa asuville oppivelvollisuusikäisille lapsille ja nuorille heidän ikäkautensa ja edellytystensä mukaisesti. Opetus järjestetään siten, että se antaa kaikille oppivelvollisille mahdollisuuden saavuttaa oppivelvollisuuden täytyttyä peruskoulun päättötodistus ja turvaa jatko-opintovalmiudet. Oppilaiden tukipalvelut pyritään takaamaan. Joustavan perusopetuksen mallin mukaan yläkoulussa voidaan tarvittaessa antaa myös lisäopetusta. Erityisopetusta kehitetään edelleen mm. konsultointia jatkamalla ja jalkauttamalla hankkeessa saatuja hyviä käytänteitä luokkien tasolle. Ennalta ehkäisevään työhön on palkattu koulukuraattori, jonka työpanosta myydään naapurikuntaan 4 pv /kk. Hankerahoituksella palkatun kasvatusohjaajan työpanosta hyödynnetään mm. kodin ja koulun yhteistyömuodoissa sekä koulutusmyönteisyyden edistämisessä. OPS2016-opetussuunnitelman uudistamistyö käynnistetään sekä kuntakohtaisesti että alueellisena tai maakunnallisena yhteistyönä. Peruskoulun tavoitteena on yhdessä kodin ja ympäröivän yhteiskunnan kanssa edistää oppilaiden persoonallisuuden kasvua, tukea jatko-opintojen kannalta tarpeellisten valmiuksien saavuttamista sekä antaa elämässä tarpeellisia tietoja ja taitoja syventäen niitä valinnaisilla oppimäärillä. Kerhotoimintaa kehitetään ja pyritään tarjoamaan monipuolisia kerhoja niin, että jokaisella perusopetusta käyvällä olisi mahdollisuus vähintään yhteen harrastukseen. Opettajien täydennyskoulutusta kohdistetaan valittuihin painotuksiin ja osallistutaan maakunnalliseen Erinomaista-ja Osaava-hankkeen koulutuksiin sekä yhteisiin alueellisiin VESO-koulutuksiin. Perusopetuksen laatukriteereihin perustuen arvioidaan toimintaa ja otetaan raportoinnin tulokset huomioon opetussuunnitelma 2016 -työssä. Opetusryhmien kokoa pyritään pitämään kohtuullisena hakemalla Oph:n kohdeavustusta. Arviointia kohdistetaan opetussuunnitelman ja tuntijaon toimivuuteen sekä erityisopetuksen järjestämiseen ja erityistä tukea tarvitsevien oppilaiden sijoittumiseen jatko-opintoihin peruskoulun jälkeen. Kuljetukset ja reitit pyritään järjestämään mahdollisimman taloudellisesti ja tasapuolisesti. Koulukuljetuksen kilometriajoja tarkistetaan siten, että kuljetusetuuden saavat ne perusopetuksen luokkien 1- 4 oppilaat sekä esiopetuksessa olevat lapset, joiden koulumatka on vähintään kolme kilometriä ja luokkien 5 – 9 (10) oppilaat, joiden koulumatka on vähintään viisi kilometriä. Näiden kilometrirajojen alle jäävillä oppilailla on mahdollisuus hankkia tuettuja omavastuuhintaisia lippuja. Omavastuuhinta on 1 €/matka. Toimintamenojen kasvua pyritään hillitsemään kaikissa yksiköissä. Tiukkaa budjettikuria noudatetaan edelleen.

Henkilöstö

101

Tp 2014 Ta 2015 Tp 2015

Rehtorit 1,5 0,8+0,5 0,8+0,5 Lehtorit 9 8,3 8,3 Tuntiopettajat 5 4 4 Luokanopettajat + erit. op. 20,5 20 20 Koulunkäyntiavustajat 6 4 4 Työllist. 2 2 2 Kuraattori 1 1 1 Kasvatusohjaaja 1 Yhteensä 46 40,6 40,6 Talous


Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Toim.kate €/as Sumu-poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Poisto Arvo 31.12 Toimintakatteet: Kirkonkylän koulu Möttösen koulu Oksakosken koulu Keskuskoulu Hankkeet Koulukuljetukset

170.840,23 -3.524.843,18 -3.354.002,95

-1.158,15

-46.156,23

213.650,95 34.000,00

-46.156,23 201.494,72

-775.718,02 -699.190,94 -400.898,77

-1.218.121,02 -13.281,32

-246.792,88

173.500 -3.534.660 -3.361.160

-1.161,82

-47.110

-765.580 -754.540 -428.460

-1.172.580 0

-240.000

173.500 -3.534.660 -3.361.160

-1.161,82

-47.110

-765.580 -754.540 -428.460

-1.172.580 0

-240.000

181.164,76 -3.589.402,07 -3.408.237,31

-1.162,43

-51.161,23

201.494,72 43.440,47

-51.161,23 193.773,96

-776.309,22 -751.866,26 -410.120,99

-1.226.795,09 -10.470,73

-232.675,02

-7.664,76 -54.742,07 47.077,31

4.051,23

10.729,22 -2.673,74

-18.339,01 54.215,09 10.470,73 -7.324,98

Tunnusluvut ja mittarit (oppilasmäärä = ed.lukuvuoden ja kuluvan ka)

Tp 2012 Tp 2013 Tp 2014 Tp 2015

Peruskoulun oppilasmäärä Toimintakate €/oppilas Opetuksen palkat+sivukulut, €/oppilas Opetuksen muut menot,€/oppilas Kuljetusmenot, €/oppilas Kouluruokailu, kaikki menot €/oppilas Koulujen siivousmenot, €/oppilas Koulujen kiinteistöhuolto, €/oppilas Erityisopetukseen siirrettyjen määrä Peruskoulun päättötodistuksen saavuttaneet Opetusryhmän keskikoko (alaluokat) Tuntikehys/oppilas (1-6) Tuntikehys/oppilas (7-9) Koulutuspäivien määrä/opettaja Opettajien kelpoisuusaste Sairauspoissaolojen määrä Vakinaiset/määräaikaiset

418 -8.065,55

-5.507 -1.121

-572 -587 -358 -811

2,8 %

100 % 16,80

2,30 2,41

3 95 %

434 -7.940,55

-5.105 -888 -603 -586 -370 -768

3,00 %

100 % 16,40

2,15 2,31

3 86 %

440 -7.622,73 -4.890,16

-830 -564 -579 -337 -810 2,7%

100 %

16,7 1,89 2,15

3 91 %

43/9

450 -7.574 -4.424

-959 -535 -586 -363 -803

100 % 14

1,67 2,18

3 93%

43/10

102

Perusopetuksen opetussuunnitelmatyötä on tehty kevään ja syksyn 2015 aikana

vauhdikkaasti OPS-luotsien johdolla OPS-tiimeissä eri kokoonpanoissa ja

yhteistyökumppaneiden kanssa. Alakoulujen yhteinen rehtori vaihtui syyslukukauden

alussa.

Hanketyö koulutuksellisen tasa-arvon edistämiseksi saatiin päätökseen vuoden loppuun

mennessä. Toimintakulttuurin kehittämistyö on edennyt ops-työn rinnalla kouluilla.

Kerhotoimintaa on järjestetty kehittämis- ja rahoitussuunnitelmien mukaisesti. Ennakoitiin

Liikkuva koulu –hankkeeseen mukaan lähtöä syyslukukaudella opettajien

koulutustilaisuudessa. Koulukuljetusten kehittämiseksi on toimittu mukana seutukunnan

Kyytiin-hankkeessa.

Alakouluilla oli tarvetta avustajien palkkaamiseen ja myös opetusryhmien

jakamiseen kesken lukukauden, mikä on lisännyt määrärahatarvetta. Joissakin

yksiköissä henkilöstökulut ylittyvät muutamalla prosentilla. Keskuskoulun osalta

mm. sairaalakoulumenot lisäsivät kustannuksia, kalustossa on ylitys, mutta vastaavasti

jotkin menkohdat alittuvat. Suurin osa keskuskoulun budjettiylityksestä selittyy

henkilöstökulujen ylityksestä ja virhearvioinnista siinä. Toisaalta myyntituloja on arvioitua

enemmän, mikä korjaa hieman toimintakatetta.

103

Tehtävä Rinteen erityisluokka Toiminta Tehtävänä on tarjota kehitysvammaisille ja muille erityisen vaikeasti oppimisvaikeuksisille lapsille ja nuorille oppilaiden oman kehitystason mukaista peruskouluopetusta. Opetuspalveluja tarjotaan myös Kyyjärven kunnan perusopetuksen erityisoppilaille. Henkilöstössä on kaksi erityisopettajaa, kaksi kehitysvammaistenhoitajaa ja koulunkäyntiavustaja.

Asetetut tavoitteet

Harjaantumisopetuksen tavoitteena on järjestää opetus niin, että oppilaille voidaan antaa peruskoulun päättötodistus oppivelvollisuuden päätyttyä. Opetus järjestetään oppilaiden oman kehitystason mukaisena toiminta-alueittain ja mahdollisuuksien mukaan yhteistyössä tai integroituna muiden opetusryhmien kanssa. Jokaiselle oppilaalle laaditaan henkilökohtainen opetussuunnitelma. Opetus järjestetään myönnettyjen määrärahojen puitteissa taloudellisuutta noudattaen. Rinteen erityisluokan opetus on osa Kirkonkylän koulua. Rinteen luokan ja yleisopetuksen yhteistoimintaa kehitetään koulujen välillä. Henkilöstö Tp 2014 Ta 2015 Tp 2015 Rehtori 0,2 0,2 0,2 Erityisopettajia 1,5 1,5 1,5 kehitysvammaistenhoitajia 1 1 1 koulunkäyntiavustajia 3,2 3 3 yhteensä 5,9 5,7 5,7 Yllä mainittujen lisäksi Rinteen luokassa työskentelee Kyyjärven ja osin Perhon kunnan palkkaamana yksi koulunkäyntiavustaja.

Talous Tp 2014 Ta 2015 Ta-muut Ta 2015 yht. Tp 2015 Poikkeama


37.718,04 -296.796,03 -259.077,99

-89,46

19.000 -326.290 -307.290

-105,13

19.000 -326.290 -307.290

-105,13

34.860,00 -302.935,97 -268.075,97

-91,43

-15.860,00 -23.354,03 -39.214,03

Tunnusluvut ja mittarit opp.määrä ed. ja kuluvan ka.

Tp 2012 Tp 2013 Tp 2014 Tp 2015

Oppilasmäärä Toimintakate €/oppilas Opetuksen palkat+sivukulut, €/oppilas Tarvikkeet, €/oppilas Kuljetusoppilaiden lukumäärä Kuljetusmenot, €/oppilas Kuljetusmenot €/kulj.oppilas Koulutuspäivien määrä/opettaja Sairauspoissaolojen määrä

11 -20.017 -15.018

-602 9

-4022 -4915

3

10 -23.024 -17.388

-798 10

-3.899

3 -20 %

12 -21.590 -17.335

-377 10

-3.019 -3.623

3

14 -19148

-7438 -229

14 -1721

3

104

Tehtävä Lukio Toiminta Lukio antaa yleissivistävän opetuksen, joka on tarpeen korkeakouluopintojen ja muiden lukiopohjaiseen ammatillisesti eriyttävään koulutukseen kuuluvien opintojen aloittamiseksi. Asetetut tavoitteet

Perhon lukiota kehitetään yleissivistävänä, ylioppilastutkintoon ja lähinnä korkeakouluopintoihin johtavana oppilaitoksena. Perhon lukion toiminta-ajatuksena on kasvattaa itsenäisiä, vastuuntuntoisia, jatko-opiskelukelpoisia taipumustensa mukaan luonnontieteellisesti suuntautuneita kielitaitoisia ihmisiä. Opetuksen monipuolistamiseksi tarjotaan opiskelijoille mahdollisuus yhdistelmätutkinnon suorittamiseen Keski-Pohjanmaan ammattiopiston Perhon toimipaikan kanssa sekä lähihoitajan tutkintotavoitteisia opintoja lukioaikana. Aineopiskelijoille tarjotaan mahdollisuutta lukio-opintoihin aikuislukion oppimäärän mukaisesti. Lukio on mukana toisen asteen maakunnallisessa yhteistyössä, jolla pyritään lisäämään toisen asteen oppilaitosten välistä yhteistyötä opiskelumahdollisuuksien laajentamiseksi ja kehittämiseksi. Hankkeessa on laadittu yhteistyöstrategia, jota päivitetään. Lukio-opetus taataan Perhossa lähiopetuksena myös tulevaisuudessa riittävän houkuttelevalla opintotarjonnalla ja verkostoitumalla lähilukioiden kanssa. Myös lähihoitajakoulutuksen käynnistämisessä tarvitaan verkostoitumista ammatillisiin oppilaitoksiin. Lukio on mukana myös valtakunnallisessa Science-verkostossa, jonka kautta tuetaan opiskelijoiden tiedeopetusta ja järjestetään opintomatkoja ja jaetaan stipendejä. Yrittäjyyskasvatusta kehitetään projektien avulla, mm. CERN-tie deleirin ja muiden opintomatkojen varainhankinnassa toteuttamisperiaate on yrittäjyyshenkinen. Lukion kehittämistiimi jatkaa työtään henkilöstön, opiskeli joiden ja päättäjien kanssa. Vuoden 2015 aikana järjestetään lukion arviointi seminaari. Oppimisympäristön viihtyvyyttä parannetaan, tilojen terveyttä ja kuntoa seurataan mm. sisäilmamittauksin ja kyselyin. Henkilöstön täydennyskoulutuksessa painottuu opetusteknologian koulutukset ja opetussuunnitelman muutosprosessiin sekä sähköisiin ylioppilaskirjoituksiin varautuminen yhteistyössä perusopetuksen ja alueen kuntien kanssa. Arviointikohteina on opiskelijoiden sijoittuminen jatko-opintoihin, ylioppilaskirjoitusten tulokset sekä lukioontuloprosentti.

Henkilöstö Tp 2014 Ta 2015 Tp 2015 Viranhaltijoita ja työntekijöitä yht 7,5 7,5 7,5 rehtori 0,5 0,5 0,5 lehtorit 5,5 5,5 5,5 tuntiopettajat 1,5 1,5 1,5

105


Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Toim.kate €/as Valtionosuus

104.392,13 -733.059,23 -628.667,10

-217,08

564.664 €

83.000 -715.230 -632.230

-218,54

83.000 -715.230 -632.230

-218,54

60.001,26 -661.534,88 -601.533,62

519.692 €

22.998,74 -53.695,12 -30.696,38

Tunnusluvut ja mittarit

Tp 2012 Tp 2013 Tp 2014 Tp 2015

Oppilasmäärä, - josta valtionosuuteen oikeuttavat Toimintakate €/opisk. Opetuksen palkat ja sivukulut, €/opisk. Opetuksen muut menot, €/opisk. Kouluruokailu, kaikki menot, €/opisk Koulujen siivous, kaikki menot, €/opisk. Kiinteistömenot, €/opisk. Sisäiset menot yht. (sis.talhall. )yht. €/opisk Kuljetus, €/opisk./(tulojen väh. jälkeen) Tuntikehys/opisk. Koulutuspäivien määrä/opettaja Opettajien kelpoisuusaste Lukion valitsevien osuus ikäluokasta (Perho)

77 48

-7.164 -6.049

-555 -387 -361 -752

-1819 -632(-247)

2,21 3

90 % 30 %

79 54

-7.225 -6.161

-343 -407 -388 -707

-1502 -806/306

2,05 3

86 % 31 %

80 64

-7858 -6032 -516 -388 -337 -774

-1500 -803/394

1,94 3

80% 44%

71 60

-8472 -6149 -469 -453 -359 -842

-2034 -665/336

2,11 3

88% 33%

Toteutuma Lukioon hakeutumisprosentti 33%, lukion pakollisten aineiden puoltoäänten keskiarvo 3,9 keväällä 2015, mikä on hieman alle valtakunnallisten keskiarvojen 4,3. Aineittaista vaihtelua toki oli. Ylioppilaista 41 % on saanut heti jatko-opiskelupaikan. Kansainvälisiä opiskelijoita oli lukuvuoden aikana jopa kolme, yksi oma opiskelijamme oli vaihdossa. Abiturientit tekivät matkan Tukholmaan ja CERN-tiedeleiri toteutui yhteistyössä naapurilukioiden kanssa. Uusi englanninopettaja rekrytoitiin joulukuussa 2015. Lukion tulot jäivät arvioitua pienemmiksi mutta myös kulut olivat pienemmät. Silti opetus saatiin järjestettyä laadukkaasti ja uudet opiskelijat kiinnostuivat lukiostamme. Sähköisiin kirjoituksiin varautumiseen on saatu OPH:n avustusta laitehankintoihin. Opiskelijoilla tarjotiin lukioporkkanana joko tietokone tai kirjapaketti ja laskin. Noin puolet alkajista otti tietokoneen, joka heilläon mahdollisuus lunastaa lukio-opintojen päätyttyä omakseen. Kivijärveltä olevalle opiskelijalle on tarjottu asuntolapaikka, koska kuljetusta ei saatu järjestymään. Lukion uuden opetussuunnitelman valmistelu on aloitettu.

Tehtävä Ammattiopetus

Toteuma Ammattiopetuksen menokohtiin sisältyy opiskelijahuoltolain mukaisen kuraattoripalvelun tuottaminen ja siihen liittyvä kustannusliikenne. Vastaavan kuraattorin palkkaan ei ollut varattu riittävästi budjettivaroja.

106

Toiminta Talousarvio sisältää Keski-Pohjanmaan ammatillisen koulutuksen kunta- yhtymän koulujen yksikköhintoihin kuulumattomia menoja, jotka jaetaan kun nille perussopimuksen mukaisesti.



650,00 -14.801,28 -14.151,28

-4,89

-7.000 -7.000

-2,39

-7.000 -7.000

-2,39

754,00 -26.725,01 -25.971,01

-8,86

-754,00 19.725,01 18.971,01

Tehtävä Muu opetustoimi; Kansalaisopisto ja Taiteen perusopetus Toiminta Perhonjokilaakson kansalaisopisto on Vetelin, Kaustisen, Halsuan ja Perhon yhteinen aikuiskoulutusta tuottava oppilaitos. Sijaintikuntana on Veteli. Nettomenot jaetaan asukaslukuun suhteutettujen oppituntien määrän suhteessa siten, että Vetelin osalle tulee lisäksi 5 % sijaintikuntaetu. Taiteen perusopetuksen tehtävänä on järjestää tavoitteellista ja vuosittain etenevää eri taiteenalojen opetusta ensisijaisesti lapsille ja nuorille.

Asetetut tavoitteet Kansalaisopisto tarjoaa yleissivistävää aikuiskoulutusta ja osin myös taiteen perusopetusta lapsille. Tarjolla on mm. kädentaitoja, liikuntaa, musiikkia, kuvataiteita ja kieliä. Perhon kunnalla on kaksi yhteistä opettajaa kansalaisopiston kanssa ja edustajat kansalaisopiston johtokunnassa. Oppituntien määrä säilyy ennallaan. Vuotuiset kustannukset ovat noin 30 000 e ja summaan sisältyy taiteen perusopetuksen tunteja, mm. pianon, viulun ja harmonikan soiton opetusta, kuorotunteja sekä kuvataiteiden opetusta. Perholaiset lapset ja nuoret voivat edelleen hakeutua Keski-Pohjanmaan konservatorion musiikin opintoihin. Oppilaspaikkoja on varattu 18, käytössä on nyt 15 paikkaa. Paikat säilytetään ennallaan. Konservatorion viulumuskariryhmä jatkaa Perhossa.


Toimintakulut Toimintakate Toim.kate €/as Tunnusluvut ja mittarit: Kansalaisopisto Oppitunteja Perhossa Tarjottavia kursseja Perholaisia opiskelijoita eri kursseilla

-34.126,76 -34.126,76

-11,78

1.628

-36.000 -36.000

-12,44

1.763

50

400

-36.000 -36.000

-12,44

1.763

50

400

-44.677,79 -44.677,79

-15,44

8.677,79 8.677,79

107

Nettomenot, € Taiteen perusopetus Oppilaspaikkoja konservatoriossa Toimintakate €/oppilas Nettomenot, €

-20.626,76

15

900 13.500,00

-26.000

15

-900 -10.000

-26.000

15

-900 -10.000

-28.052,79

900 16.625,00

2.052,79

6.625,00

KASVATUS- JA OPETUSTOIMI YHTEENSÄ



450.815,32 -6.382.299,97 -5.931.484,65

-2.048,16

424.600 -6.462.320 -6.037.720

-2.087,01

424.600 -6.462.320 -6.037.720

-2.087,01

400.654,35 -6.409.836,98 -6.009.182,63

-2.049,51

23.945,65 -52.483,02 -28.537,37

MENESTYSTEKIJÄT TOIMENPITEET VAPAA-AIKA LTK

MITTARIT

Innovatiivisuuden ja aktiivisuuden suosiminen

Kirjasto ja kulttuuri osana palvelutarjontaa; toiminnan kehittäminen Perho-päivien kehittäminen Avustukset ohjataan toiminnan perusteella

Lainausten määrä 12,6/ asukas Lainaus 4,50 € / asukas Aukiolotunnit 1.567 Käyntimäärät 22.657 Tapahtumat 32 osall./tapaht. Näyttelyitä 7 / vuosi

Nuorisotyö Yhteistyön tarkistaminen eri toimijoiden kanssa ja työnjaosta sopiminen Avustukset ohjataan toiminnan perusteella

Tapahtumat Kävijämäärät Avustukset €

Ennaltaehkäisevä nuorisotyö Elämä pelissä –hanke Etsivä nuorisotyö Työpaja

Asiakkuudet 10 11 Jatkotoimiin ohjatut asiakkaat etsivä nuorisotyö 10

Hyvä elämän laatu kaikille tasapuolisesti

Liikuntastrategian täytäntöön-pano Tour de Perho Ohjatut liikuntaryhmät eri ryhmille Ennaltaehkäisevän terveysliikunnan kehittäminen Avustukset ohjataan toiminnan perusteella

Kokoontumiskerrat Liikunta-alueet 40 Tapahtumat Osallistujat Tapahtumat Kävijämäärät Avustukset €

Osaava ja hyvinvoiva henkilöstö Koulutustarvekartoitus Onnistunut rekrytointi Täydennyskoulutus Varhaisen tuen malli Työnohjaus

Kelpoisuuden täyttävien työntekijöiden ja viranhaltijoiden määrä Koulutuspäiviä 3 / työntekijä Sairauspoissaolojen määrä/ työntekijä maan keskitasoa

108

Vapaa-aikatoimi Toteuma Toteuma Tavoite Tavoite Tavoite

tavoitekortti


Kirjasto

Lainausten määrä /asukas 12,63 12,60 13,70 13,70 13,70

Lainan hinta, € 4,24 4,50 3,30 3,30 3,30

Aukiolotunnit 1 506 1 567 1 410 1 410 1 410

Nuorisotoimi

Tapahtumat

Kävijämäärät

Avustukset, € 11 888 € 13 100 € 13 100 € 13 100 € 13 100 €

Liikuntatoimi

Tapahtumat

Kävijämäärät

Avustukset, € 15 035 € 15 392 € 14 000 € 14 000 € 14 000 €

Kulttuuritoimi

Tapahtumat

Kävijämäärät

Avustukset, € 1 900 € 4 180 € 4 000 € 4 000 € 4 000 €

Henkilöstömäärä, htv 6,2 5,2 5,2 5,2 5,2

Koulutuspäivien määrä/ hlö


Toimintatulot, € 116 140 138 579 104 470 106 107

Toimintamenot, € -427 253 -483 266 -444 090 -442 -440

Toimintakate, € -311 113 -344 687 -339 620 -336 -333

Toimintakate, €/asukas -107,54 -117,56 -117,39 -116,14 -115,11

Tehtävä Kirjasto Kirjastonjohtaja Mirja Siironen

Toiminta Kirjastotoiminnan tehtävänä on luoda yleiset ja yhtäläiset oikeudet ja mahdollisuudet yleiseen sivistykseen, tietoon ja virkistykseen, tukea opiskelua ja omatoimista tiedon hankintaa sekä kirjallisuuden ja taiteen harrastusta käyttäen hyväksi myös nykyaikaisia tiedonhankintamenetelmiä.

Kirjaston strategia:

1. Kirjasto ruokkii kaikenikäisten lukutottumuksia, mielikuvitusta ja tiedonhalua = Perhon kirjasto pyrkii ottamaan huomioon ja tarjoamaan palveluita eri muodoissaan kaikenikäisille kuntalaisille. 2. Tukee järjestettyä ja omaehtoista oppimista = Perhon kirjasto toimii yhteistyössä paikallisten koululaitosten kanssa ja on tukena myös muualla opiskelevien opiskelijoitten tiedontarpeessa. 3. Tarjoaa kansalaisille perusinformaation ja aineksia henkilökohtaiseen kehitykseen = Perhon kirjasto kartuttaa kokoelmiaan ajantasaisesti: kauno- ja tietokirjallisuus, lehdet, äänitteet, e-kirjat, tietokannat. Kirjasto ottaa huomioon erityisesti paikkakuntalaisten kirjastopalveluiden tarpeen. 4. Tukee medialukutaitoa ja muita kansalaisen tietoyhteiskuntataitoja = Perhon kirjastossa pyritään kehittämään kuntalaisten tietopalveluvalmiuksia ja ajan kanssa valtakunnallista tavoitetta julkisen hallinnon sähköisen asioinnin toteuttamisessa. Medialukutaidon opetus on yhteinen haaste kouluille ja kirjastoille.

109

5. On tie kulttuuriperinnön ja tieteen tulosten tuntemukseen = Perhon kirjastossa jatketaan paikallisen ja alueellisen kulttuuriperinteen vaalimista ja esille tuomista niin menneessä kuin nykyajassakin. Kirjaston tietokirjallisuuden ja tietokantojen hankintoja pyritään lisäämään. Kirjastosta on saatavissa positiivista sisältöä elämään. 6. Kirjasto tarjoaa tilan kulttuurien kohtaamiselle = Perhon kirjastolla on valmiudet ja halu järjestää monimuotoista, kuntalaisille suunnattua toimintaa hyvissä tiloissa. 7. Perhon kirjasto toimii tiiviissä yhteistyössä alueen yhteistyökirjastojen ja maakuntakirjaston kanssa.


Kirjastovirkailijoita 2 2 2 Osa-aikainen kirjastonjohtaja 0,2 0,2 0,2

Toteutuminen 1.1.-31.12.2015 Kirjaston toimintavuosi eteni suunnitelmien mukaan. Erityisesti lasten kirjastonkäyttö oli runsasta; alakoulujen Lukuhaavi-kampanja jatkui. Näyttelyt ja muut tilaisuudet ovat olleet suosittuja ja tuoneet kirjastoon ennätysmäärän kuntalaisia. Yhteistyö Jalmiinakodin ja Toimintakeskuksen kanssa on ollut tiivistä. Sedun aikuisopiskelija jatkoi kirjastoalan työssä oppijana.


Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Toim.kate €/as Sumu-poistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Sumu-poisto Arvo 31.12. Tunnusluvut ja mittarit: Kirjoja Muu aineisto Lainaajia Käyntien lkm Lainausten lkm Lainan hinta, nto Käynnin hinta, nto Lainoja/asukas www-käynnit Henkilöstö Aukiolotunteja

1.681,18 -156.522,22 -154.841,04

-53,47

Reliefi 6.727,50

6.727,50

38.764 4.161

930 23.493 36.561

4,24 6,59

12,63 4.520

2,2 1.506

1.650 -177.690 -176.040

-60,18

39.800 4.000 1.000

30.000 40.000

3,30 4,30

13,70 3.500

2,2 1.410

1.650 -177.690 -176.040

-60,18

39.800 4.000 1.000

30.000 40.000

3,30 4,30

13,70 3.500

2,2 1.410

1.300,95 -170.530,10 -169.229,15

-57,72

Reliefi 6.727,50

6.727,50

38.661 4.254

918 22.657 37.680

4,50 7,50

12,60 4.897

2,2 1.567

349,05 -7.159,90 -6.810,85

110

Vapaa-aikalautakunta Tilivelvollinen: Nuoriso-kulttuurisihteeri Raija Sahlgren Tehtävä Vapaa-aikatoimi Toiminta Nuoriso- liikunta- ja kulttuuritoimi Asetetut tavoitteet

Vapaa-aikatoimen järjestämässä toiminnassa painopistealueena on Perhossa järjestettävä toiminta. Lisäksi pyritään erityisesti syrjäytymisen estämiseen ja toimintamahdollisuuksien tasapuoliseen lisäämiseen, mm. vapaa-aikalautakunnan avustussäännöt. 1.9.2011 Perhon kunnan hallinnoimaksi siirtynyttä Elämä pelissä –hanketta, työpajaa ja etsivää nuorisotyötä kehitetään edelleen Avilta haettavien avustusten turvin. 13 – 16 –vuotiaille nuorille järjestettävään toimintaan sekä ennaltaehkäisevään päihdetyöhön panostetaan kunta/kolmas sektori-yhteistyön kautta. Lapsiin panostetaan mm. kesäkerhotoiminnalla ja näin myös saadaan työllistettyä nuoria ohjaajiksi. Terveysliikuntaan panostetaan kolmannen sektorin kautta järjestettävällä yleishyödyllisellä liikunnalla. Päihdestrategia ja Keski-Pohjanmaan ja Kruunupyyn kuntien laatima turvallisuussuunnitelman juurruttamista kuntaan jatketaan edelleen, tavoitteena arjen turvallisuus, mm. että jokainen alle 25-vuotias on jonkin työllisyystoimenpiteen piirissä. Turvallisuussuunnitelman yhtenä tavoitteena ovat savuttomat kunnat Keski-Pohjanmaalla, ainoastaan Perhossa tämä ei ole toteutunut vielä Keski-Pohjanmaalla. Liikuntapaikat pyritään pitämään kunnossa. Kuntosalia laajennetaan ja sinne laitetaan pesutilat. Haanen hiihto järjestetään lauantaipäivänä edellisen perinteisen sunnuntain sijasta. Tavoitteena on saada osallistujia myös kauempaa. Kulttuuritoimessa pyritään järjestämään Vanhaan Lampuotiin ja Möttösen vanhaan tupaan mielekästä ohjelmatarjontaa.

Perho-viikon toimintaa kehitetään mm. Perhon Yrittäjien kanssa, jotka ovat ehdottaneet toripäiväksi 1.8.2015. Ympäri vuoden pyritään järjestämään monipuolista kulttuuritarjontaa lapsista vanhuksiin. Toteutuminen 1.1.-31.12.2015 Vapaa-aikalautakunnan toiminnalle asetetut tavoitteet toteutuivat hyvin.

Nuoriso-kulttuuri-ja liikuntatoimen avustuksissa painotettiin paikallisesti järjes-

tetettyä toimintaa.

Nuopparilla järjestettiin iltatoimintaa maanantai, keskiviikko ja perjantai-iltaisin. Loppusyksystä kokeiltiin myös nuoppari-iltojen järjestämistä lauantaisin. Ko-keilu onnistui hyvin. Sekä vapaa-aikalautakunta että nuorisovaltuusto tekivät aloitteet nuopparin, kirjaston alakerran tilojen saamisesta kokonaisuudessaan harrastustoiminan käyttöön. Syksyllä 2014 aloittanut nuorisovaltuusto kokousti aktiivisesti. Va-

111

paa-aikatoimesta nuorisovaltuustoa on ollut auttamassa yksi henkilö, joka toi-mi myös nuorisotilojen valvojana.

Toisen ohjaajan saaminen nuopparin iltavalvojaksi oli välillä haasteellista. Kansanhiihtokampanja ja Haanen hiihto-laturetki pystyttiin toteuttamaan

talvena, koska lunta oli riittävästi. Vapaa-aikalautakunnan toive kuntosalin laa-jentamisesta toteutui, kun aiemmin kuntosalin vieressä oleva tila vapautui. Aiemmin 4H-yhdistyksen kirpputorina toiminut tila kunnostettiin ja sieltä saatiin myös suihku/pukuhuoneet sekä miehille että naisille.

Kuntosalin pinta-alaksi tuli noin 300m2. Kuntosalille hankittiin uusia laitteita kuntosalikorteista saaduilla tuloilla.Kuntosali oli avoinna maanantaista sunnun-taihin klo 6.00-22.00. Kuntosalille järjestettiin myös ohjaustoimintaa. Kuntosali siivottiin päivittäin, lauantaita ja sunnuntaita lukuunottamatta työ-pajan toimesta, myös loma-ajoille järjestettiin siivousta kuntosalin runsaan käytön vuoksi. Vapaa-aikatoimi sai lisämäärärahaa seurojentalon vuokraami-seen kesä-lokakuuksi. Seurojentalon käyttö oli vähäistä. Vapaa-aikatoimen avustussäännö tukevat paikallisesti järjestettyä toimintaa. Vapaa-aikatoimen liikuntatoimen avustuksin tuettiin 423 kerhoa, joissa oli yhteensä 4477 osallis-tujaa.Perho osallistui Keski-Pohjanmaan Hyvän olon kampanjaan.

Uimakoulut, Perho-Kyyjärvi pyöräily-

kampanja sekä Perho-päivä onnistuivat hyvin. Tour de Perho peruttiin vähäi-sen ennakkoilmoittautumisen vuoksi. Perho-viikko muutettiin yksipäiväiseksi ja Perho-päivä järjestettiin ensimmäistä kertaa elokuussa ja ensimmäistä kertaa rantabulevardilla. Kesäkerhotoimintaa järjestettiin neljässä paikassa, kirkonky-lällä, Möttösessä, Oksakoskella ja ensimmäistä kertaa Peltokankaalla. Kesä-kerhotoiminta työllisti kahdeksan nuorta. Pitkään toivottu urheilukenttähanke toteutui, kun kirkonkylän urheilukenttä kunnostettiin hiekkatekonurmikentäksi. Perho-päivän yhteydessä järjestettiin Perho-Kyyjärvi pesäpallopeli uudella kentällä.

Vapaa-aikatoimi sai rahoituksen etsivään nuorisotyöhön 30 000€ ja työpaja-toimintaan 30 000. Työpajatoiminnassa on ollut kaksi työpajaohjaajaa, oma ohjaaja Kyyjärvellä ja Perhossa. Kyyjärvi jäi pois lokakuun lopussa yhteistyö-kuvioista sekä etsivässä nuorisotyössä että työpajatoiminnassa, koska Kyyjär-ven palvelut ovat Keski-Suomen puolella mm, eri te-toimistot. Työpajalla Per-hossa aloitettiin uutena toimintana polkupyörähuolto. Työpajalle otettiin vain alle 29-vuotiaita nuoria. Kulttuuritoimen puolella toteutui oman taidetilan saaminen kuvataiteen har-rastajille kunnanvirastolle, (entinen autokoulun tila). Kuvataidepiiriläisten ehdo-tuksesta vapaa-aikalautakunta päätti tilan nimeksi Artstudio.

Möttösen vanhan tuvan käyttöä suunniteltiin alustavasti yhdessä Humalajoen maamiesseuran kanssa. Lampuotin entisöintiä jatkettiin tapetoimalla

kaksi kamaria. Toimittiin aktiviisesti mm.Vartu-hankkeessa, ohjaamo-toiminnassa, liikuntahankkeissa, lasten ja nuorten hyvinvointityössä,

Keski-Pohjanmaan turvallisuustyöryhmässä, seutukunnan päihdetyöryhmässä Nuorpavessa Henkilöstö Tp 2014 Ta 2015 Tp 2015


112


Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Toim.kate €/as Tunnusluvut ja mittarit: Nuorisotoimi Tapahtumat Osallistujamäärät Vuokratut tilat Omat nuorisotilat Avustukset, € - siitä 4H:lle Liikuntatoimi Liikunta-alueiden lukumäärä Tapahtumat Osallistujamäärät Avustukset, € Kulttuuritoimi Tapahtumat Kävijämäärät

Avustukset, €

15.171,17 -160.358,91 -145.187,74

-50,13

11.888,46 8.533,46

15.035,00

1.900

14.400 -172.780 -158.380

-54,18

13.100 -9.600

-15.000

-4.500

-4.000 -4.000

14.400 -176.780 -162.380

-56,13

13.100 -9.600

-15.000

-4.500

19.952,31 -190.917,24 -170.964,93

-59,10

13.100,00 -10.400,00

15.391,50

4.180,00

-5.552,31 14.137,24

8.584,93

205 2000

1

40

148 kuntosalikorttia

10 3000

Möttösen Vanhantuvan kunnostusmenoja on vyörytetty kustannuspaikalle 4806 ’Möttösen Vanhatupa ja Lampuoti’, menot 7.738,69 euroa, Elyn avustus 2.819,34 euroa. Määräraha on varattu investointiosaan, mutta hankkeen kustannukset jäävät alle aktivointirajan (10.000 €).

Tehtävä Elämä pelissä -hanke Toiminta

Etsivä nuorisotyö ja Nuorten työpaja. Asetetut tavoitteet Etsivän nuorisotyön tavoitteena on ennaltaehkäistä syrjäytymistä ja antaa

nuorelle tukea opiskelu- ja työelämään kiinnittymiseen. Pajatoiminnan tavoitteena on tarjota syrjäytyneille ja syrjäytymisuhan alaisille mahdollisuus mielekkääseen toimintaan ja sitä kautta saada elämäänsä sisältö ja tarkoitus. Pajatoiminnan tavoitteena on tavoittaa syrjäytymisvaarassa olevat, tai jo syrjäytyneet nuoret. Pajaa kehitetään ”matalan kynnyksen pajaksi”, jossa nuorelle opetetaan elämänhallintaa ja sosiaalisia taitoja. Mikäli on tilaa, pajalle otetaan myös yli 29-vuotiaita. Etsivä nuorisotyöntekijä toimii työparina pajaohjaajien kanssa ja kirjaimellisesti etsii putoamisvaarassa olevat nuoret ja ohjaa heitä edelleen koulutuspalvelujen ja muiden nuorta koskevien palvelujen pariin. Rahoitus näille hankkeille on saatu vuodelle 2015 Perho-Kyyjärvi työpajalle ja etsivään nuorisotyöhön. Jatkorahoitusta haetaan. Projektipäällikkönä toimii nuoriso- ja kulttuurisihteeri.


Pajaohjaaja 2 2 1 Etsivä nuorisotyöntekijä 1 1 1

113



99.287,51 -110.372,19 -11.084,68

122.500 -129.700

-7.200

122.500 -129.700

-7.200

117.325,44 -121.818,69

-4.493,25

5.174,56 -7.881,31 -2.706,75

. Talous Vapaa-aikatoimi yhteensä



116.139,86 -427.253,32 -311.113,46

-107,43

138.550 -480.170 -341.620

-116,87

-4.000 -4.000

138.550 -484.170 -345.620

-119,47

138.578,70 -483.266,03 -344.687,33

-117,56

-28,70 -903,97 -932,67

MENESTYSTEKIJÄT TOIMENPITEET TEKNINEN LAUTAKUNTA

MITTARIT

Hyvä ympäristön laatu

Viheralueiden ylläpito Liikenneväylien ylläpito Yleiset alueet, torit, leikkiken-tät Turvattu vesihuolto Turvattu jätevesihuolto Kaukolämpö Yksityisteiden avustaminen

Hoidetut viheralueet, ha Ylläpidetyt kadut ja kv-käylät, km Hoidetut alueet m2 Vesijohdot km, pumpattu vesi m3 Liittymien määrä Viemärit km, käsitelty jv:n määrä m3 Liittymien määrä MWh:t kunnalle/ yksityisille Yksityistieavustukset €/vuosi

Monipuoliset asumisen ja yrittämisen mahdollisuudet

Kunnallistekniikan rakenta-minen ja peruskorjaus

Uudet kadut ja peruskorjatut kadut/tiet km / v

Terveet, turvalliset ja tarkoi-tuksenmukaiset toimitilat

Laadukas kiinteistöjen ylläpi-to ja kunnostus Tavoitteena hyvä sisäilma

Ylläpidettävät kiinteistöt m2 kiinteistöjen ylläpito €/ m2 / kk Energiankulutus MWh/m3, €

Kiinteistöjen huoltokortit Kortisto ajantasalle

Osaava ja hyvinvoiva henki-löstö


Kelpoisuuden täyttävien työn-tekijöiden ja viranhaltijoiden määrä Koulutuspäiviä 3 /työntekijä Sairauspoissaolojen määrä/ työntekijä

114

Teknisen lautakunnan Toteuma Toteuma Tavoite Tavoite Tavoite

tavoitekortti


Hoidetut viheralueet, ha 14 ha 14 ha 14 ha 14 ha 14 ha

Ylläpidetyt kadut ja kvl:n väylät, km 13,6 km 13,6 km 13,6 km 13,6 km 13,6 km

Vesiliittymien määrä n. 1 000

Vesijohtojen pituus, km 230 km 230 km 230 km 230 km 230 km

Laskutetun veden määrä, m3 206.549 m3 207 488

Vesimaksu €/m3 (ilman alv) 1,05 €/m3 1,05 €/m3 1,05 €/m3 1,05 €/m3 1,05 €/m3

Viemäriliittymien määrä n. 650

Viemärijohtojen pituus, km 60 km 60 km 60 km 60 km 60 km

Käsitelty jäteveden määrä, m3

Laskutettu jäteveden määrä, m3 80.578 m3 84 460

Jätevesimaksu €/m3 (ilman alv) 1,80 €/m3 1,80 €/m3 1,80 €/m3 1,80 €/m3 1,80 €/m3

Kaukolämpöliittymien määrä:

- kunnan sisäiset liittymät 16 kpl

- kunnan ulkopuoliset liittymät 29 kpl

Laskutettu lämpö MWh 6 950 MWh 6 950 MWh

- kunnan sisäiset liittymät 3 792 MWh

- kunnan ulkopuoliset liittymät 2 287 MWh

Kulutusmaksu €/MWh 53,00 €/MWh 53,00 €/MWh 54,00 €/MWh 54,00 €/MWh 54,00 €/MWh

Kiinteistöjen kunnossapitomenot, € 150 505 €

Ylläpidettävät kiinteistöt, m2 91 kpl /145 628 m3

- Julkiset rakennukset 2 kpl /7 971 m3

- Sivistystoimen rakennukset 13 kpl /45 080 m3

- Perusturvan rakennukset 9 kpl /15 200 m3

- Asuinrakennukset 33 kpl /18 190 m3

- Teollisuustilat m2 ja kpl 6 kpl /41 089 m3

- Liikelaitosten rakennukset 10 kpl /7 030 m3

- Muut rakennukset 18 kpl /11 068 m3

Energiankulutus MWh/m3, € 915 544 €

Uudet kadut ja peruskorjatut kadut km/v

Kaavateitä km 7,1 km

Kevyenliikenteenväylää, km 1,95 km

Yksityisteitä talviaurataan, km 98,1 km

Talviauraus, €

Henkilöstömäärä 10 + 4 tuntipalkk. 10 + 4 tuntipalkkaista



Toimintatulot, € 2 333 174 2 386 039 2 650 160 2 663 2 676

Toimintamenot, € -2 042 370 -2 128 890 -2 427 720 -2 422 -2 416

Toimintakate, € 290 804 257 149 222 440 241 260

Toimintakate, €/asukas 100,42 € 87,70 € 75,92 € 82,25 € 88,74 €

TILINPÄÄTÖS 1.1.-31.12.2015 TEKNINEN LAUTAKUNTA Tilivelvollinen: Tekninen johtaja Pasi Rannila

Tehtävä Tekninen hallinto

Toiminta Tekninen lautakunta, tekninen toimisto, kaavoitus- ja mittaustoiminta sekä kunnan virka-autot.

Asetetut tavoitteet

Kaavoitus- ja mittaustoimen osalta tavoitteena on osayleiskaavojen ja asema-kaavojen tarkistaminen ja laajentaminen tarvittavilta osin. Tehtävät hoidetaan hyvän asiakaspalveluperiaatteen mukaisesti huomioiden kuntalaisten ja ympä-

115

ristön tarpeet. Kaikissa toiminnoissa huomioidaan taloudellisuus ja käytössä olevat määrärahat. Teknisen hallinnon tehtävänä on hoitaa teknisen osaston ja kunnan liikelaitos-ten yleishallinto, raha- ja maksuliikenne sekä vastata toimistopalveluista ja nii-den käyttömenoista. Toimistohenkilöstö on siirretty 2012 alkaen yleishallin-toon.

Teknisen hallinnon tehtävät toteutetaan toiminnallisesti ja taloudellisesti tavoitteiden mukaisesti.


Viranhaltijoita ja työntekijöitä 0,8 0,8 0,8

Toteutuminen 1.1.-31.12.2015 Toiminta on toteutunut suunnitellusti.

Tp 2014 Ta 2015 Ta-muutos Ta 2015 yht. Tp 2015 Poikkeama

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Sumu-poistot Toimintakate €/as Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12.

17.458,20 -84.824,06 -67.065,86

-15.448,24

-23,16

33.040,04 15.566,44

0,00 -15.448,24 33.158,24

16.110 -109.270 -93.160

-15.560

-31,87

16.110 -109.270 -93.160

-15.560

-31,87

12.665,37 -88.220,18 -75.554,81

-18.957,43

-25,77

33.158,24 0,00 0,00

-18.957,43 14.200,81

3.444,63 -21.049,82 -17.605,19

3.397,43

Tehtävä Kiinteistötoimi: rakennukset, talonmies- ja kunnossapitopal-velut

Toiminta Rakennukset ja vuokralle annetut alueet. Asetetut tavoitteet

Kaikki kunnan kiinteistöt hoidetaan keskitetysti teknisen lautakunnan toimesta. Kunnossapidon työnjohtoa on kevennetty 2014, kun rakennustarkastajan virka on täytetty sisäisin järjestelyin. Kiinteistöjen kunnossapidossa huomioidaan käyttäjien tarpeet ja yleinen vaa-timustaso. Kiinteistöjen kunnostuksia suoritetaan teknisen johta-jan/rakennustarkastajan laatiman vuosisuunnitelman mukaan. Toiminta järjes-tetään mahdollisimman taloudellisesti huomioiden palvelustrategian tavoitteet sekä käytettävissä olevat määrärahat ja resurssit. Rakennusten osalta sanee-raus- ja kunnostustoimenpiteitä suoritetaan mm. vuokra-asunnoissa ja kouluil-la.

Rakennukset, talonmies- ja kunnossapitopalvelut Asetetut tavoitteet

116

Kaikki kunnan rakennukset hoidetaan keskitetysti kunnossapitotiimin toimesta. Toiminta järjestetään käyttäjien tarpeiden ja lautakunnan hyväksymien hoito-suunnitelmien ja mitoitusten mukaisesti.

Rakennusten kunnossapitotaso sopeutetaan käytettävissä olevien määräraho-jen mukaiseksi. Kone-, ja lvis-työt toteutetaan ostopalveluina. Vihertyöt toteu-tetaan työllistämistukitöinä ja kunnan työntekijöiden yhteistyönä.

Henkilöstö Tp2014 Ta2015 Tp2015 Viranhaltijat 0,5 0,5 0,5 Kirvesmies ja työnjohto 1 1 1 Kiinteistönhoitaja 4,5 4,5 4 Määräaikaisia työntekijöitä 4

Toteutuminen 1.1.-31.12.2015

Toiminta on toteutunut suunnitellusti. Kinniäntien rivitalojen peruskorjaustyö-maalle on palkattu 3 määräaikaista työntekijää.

Talous

Tp 2014 Ta 2015 Ta-muutos

Ta 2015 yht. Tp 2015 Poikkeama

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Sumu-poistot Arvonalentumiset Toimintakate €/as Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Poistot Ylim.poisto/Jalmiina Arvo 31.12. Tunnusluvut ja mittarit Rakennukset Rak.tilavuus Siivousala Sisäiset siirrot: Kunnossapito- ja talonmiespalvelut

1.406.172,86 -1.235.797,44

170.375,42

-473.863,35

58,83

9.349.639,40 703.577,81

-19.433 -473.863,35 -166.476,17

9.393.444,69

90 kpl 145.628 m3

928.664,17

1.525.890 -1.381.760

144.130

-550.000

49,31

91 kpl 145.628 m3

980.560

1.525.890 -1.381.760

144.130

-550.000

49,31

91 kpl 145.628 m3

980.560

1.410.193,94 -1.239.600,44

170.593,50

-498.459,88

58,18

9.393.444,69 1.368.384,31

0,00 -498.459,88

0,00 10.263.369,12

93 kpl 145.628 m3

912.232,50

115.696,06 -142.159,56 -26.463,50

-51.540,12

68.327,50

Tunnusluvut ja mittarit:

määrä, kpl tilavuus, m3

Julkiset rakennukset 2 7 971

Sivistystoimen rakennukset 13 45 080

Perusturvan rakennukset 11 18 843

Asuinrakennukset 33 18 190

117

Teollisuustilat 6 41 089

Liikelaitosten rakennukset 10 7 030

Muut rakennukset 18 11 068

91 149 271

Tehtävä Puistot ja yleiset alueet: Toiminta Tehtäväalue hoitaa koko kunnan puistot, ulkoilu- ja urheilualueet. Ulkoilu- ja

urheilualueisiin sisältyy Peuran polku polkuverkostoineen, uimarannat, urhei-lukentät ja kuntoradat. Puistoihin sisältyy keskusta-alueen rakennetut puistot leikkikenttineen.

Asetetut tavoitteet Yleiset alueet pidetään kunnossa vakiintuneen käytännön mukaisesti. Ulkoilu-

ja urheilualueet hoidetaan vapaa-aikalautakunnan määrittelemän tason mu-kaisesti. Kaikissa toiminnoissa huomioidaan taloudellisuus ja käytettävissä olevat määrärahat. Yleisten alueiden vihertyöt toteutetaan työllistämistukitöinä ja kunnan omana työnä.

Henkilöstö Tp2014 Ta2015 Tp2015 Viranhaltijoita ja työntekijöitä 1,5 1,5 1,5

Toteutuminen 1.1.-31.12.2015 Toiminta toteutunut suunnitellusti, kesällä oli 6 koululaista palkattuna viheralu-

eiden hoitoon. Lisäksi käytettiin työpajan palveluita ulkoalueiden hoidossa.

Talous Tp 2014 Ta 2015 Ta-

muutos Ta 2015 yht. Tp 2015 Poikkeama

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Sumu-poistot Toimintakate €/as Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12.

4.875,55 -99.286,81 -94.411,26

-56.685,84

-32,60

366.902,20 0,00 0,00

-56.685,84 310.216,37

9.500 -118.020 -108.520

-53.380

-37,13

9.500 -118.020 -108.520

-53.380

-37,13

20,00 -110.165,54 -110.145,54

-53.053,38

-37,57

310.216,37 346.997,36

0,00 -53.053,38 604.160,35

9.480,00 -7.854,46 1.625,54

-326,62

Vesi- ja viemärilaitos Asetetut tavoitteet Liikelaitosten hoito ja kunnossapitotehtävät. Liikelaitosten toimintavarmuutta

parannetaan ennalta ehkäisevin huoltotoimenpitein. Käyttötehtävät hoidetaan asetettujen tavoitteiden ja vaatimusten mukaisesti.

Laitoksien aluerajaukset tarkistetaan ja toiminta-alueen kiinteistöt pyritään liit-tämään verkostoihin tavoitteiden mukaisesti. Vesimaksut: Perusmaksu: 45,00 €/liittymä + alv 24 %. Kulutusmaksu: 1,05 €/m³ + alv 24 %. Suurkuluttajahyvitys on 1500 m³ ylittävältä osalta 0,3 €/m³.

118

Jätevesimaksut:

Perusmaksu: 74,40 €/liittymä/vuosi Kulutusmaksu:1,80 €/m³ + alv 24 %

Henkilöstö Tp2014 Ta2015 Tp2015 Viranhaltijoita 0,2 0,2 0,2

Laitosmies 2 2 2

Toteutuminen 1.1.-31.12.2015 o Vesi- ja viemärilaitos

Toiminta on toteutunut suunnitellusti. Salmelanharjun vedenottamolle on hankittu varavoimakone. Molemmille vedenottamoille on asennettu UV- laitteet.

Vuoden 2015 tilikauden tuloksen perusteella taksan korotuspainetta on jäte-vesi- maksun osalta. Puhdistamon toimintaa on tehostettu v. 2015, mm. pumppaamoiden toimintavarmuutta on parannettu hälytysjärjestelmällä. Vesihuollon tilinpäätös on esitetty omana taseyksikkönään tilinpäätösaineiston loppuosassa.

Talous VESILAITOS


Ta 2015yht. Tp 2015 Poikkeama

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Sumu-poistot Tilikauden tulos Toimintakate €/as Tulos €/as Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12. Tunnusluvut ja mittarit: Vesilaitos Verkoston pituus Myyty vesimäärä Vesimaksu

267.136,22 -110.087,22 157.049,00

-43.348,09 113.700,91

54,23 39,26

520.558,08 62.692,99

0,00 -43.348,09 539.903,56

230 km 206.549 m3

1,05 €/m3

265.500 -122.060 143.440

-42.000 101.440

49,58 35,06

230 km 210.000 m3

1,05 €/m3

265.500 -122.060 143.440

-42.000 101.440

49,58 35,06

230 km 210.000 m3

1,05 €/m3

293.451,05 -133.033,53 160.417,52

-43.992,42 116.425,10

54,71 39,71

539.903,56 53.006,72

0,00 -43.992,42 548.917,28

230 km 207.488 m3

1,05 €/m3

-27.951,05 -10.973,53 -16.977,52

1.992,42

-14.985,10

119

VIEMÄRILAITOS



Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Sumu-poistot Tilikauden tulos Toimintakate €/as Tulos €/as Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12. Tunnusluvut ja mittarit: Viemärilaitos Liittymismaksut Verkoston pituus Laskutettu jätevesi Jätevesimaksu

183.942,16 -169.743,96

14.198,20

-150.993,35 -136.795,15

4,90

-47,24

2.226.743,04 72.613,17

rah. 95.000,00 -150.871,29

2.053.484,92

5.595,00 60 km

80.578 m3 1,80 €/m3

200.000 -143.530

56.240

-160.000 -103.530

19,44

-35,79

5.595,00 60 km

70.000 m3 1,80 €/m3

200.000 -143.530

56.240

-160.000 -103.530

19,44

-35,79

5.595,00 60 km

70.000 m3 1,80 €/m3

209,501,71 -130.655,23

78.856,48

-141.900,11 -63.053,63

26,89

-21,51

2.053.484,92 5.065,50

0,00 -141.900,11

1.916.650,31

5.595,00 60 km

84.460 m3 1,80 €/m3

-9.501,71 -12.874,77 -22.376,48

-18.099,89 -40.476,37

Tehtävä Liikelaitokset Kaukolämpölaitos Asetetut tavoitteet Lämpölaitoksen energiatuotanto sekä lämpölaitoksen käyttö ja kunnossapito

toteutetaan ostopalveluna Perhon Energiaosuuskunnalta kulutuksen edellyt-tämässä laajuudessa. Lämpöverkoston hoito ja kunnossapito toteutetaan kunnan omana työnä. Verkostoa laajennetaan tarpeen ja kysynnän mukaan.

Laitoksen toimintavarmuutta parannetaan ennalta ehkäisevin huoltotoimenpi-tein. Palvelu pyritään tuottamaan mahdollisimman edullisesti ja tarkoituksen-mukaisesti.

Kulutusmaksu: 53,00 €/MWh + alv 24 %

Henkilöstö Tp2014 Ta 2015 Tp2015 Viranhaltijoita ja työntekijöitä 0,1 0,1 0,1

Toteutuminen 1.1.-31.12.2015 o Kaukolämpölaitos

Toiminta on toteutunut suunnitellusti. Lämpölaitos on toiminut erinomaisesti ja kotimaisen polttoaineen osuus lämmöntuotannosta on yli 90 %. Korotuspai-netta on taksan korottamiseen.

120

Talous



Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Sumu-poistot Tilikauden tulos Toimintakate €/as Tulos €/as Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12. Lämpölaitos Verkoston pituus Laskutettu lämpö Kulutusmaksu Lämmitettävä tilavuus m3

430.858,71 -276.255,79 154.602,92

-100.551,98

54.050,94

53,38 18,66

1.488.202,29 97.393,62

0,00 -100.506,64

1.485.089,27

6,7 km 6.950 MWh

53,00 €/MWh

145.000 m3

464.000 -297.970 166.030

-90.000 76.020

56,8

-26,01

6,7 km 7.200 MWh

48,30 €/MWh

145.000 m3

464.000 -297.970 166.030

-90.000 76.020

56,8

-26,01

6,7 km 7.200 MWh

48,30 €/MWh

145.000 m3

461.081,90 -302.170,98 158.910,92

-98.559,42 60.351,50

33,61 20,58

1.485.089,27 115.523,33

0,00 -98.294,22

1.502.318,38

7,3 km 6.950 MWh

53,00 €/MWh

145.000 m3

2.918,10 4.200,98 7.119,08

8.559,42

15.678,50

Tehtävä Liikenneväylät Toiminta Kaavatiet, yksityistiet ja yleiset tiet Asetetut tavoitteet Kaavatiet ja kunnan muut tiet talviaurataan ja kesäkunnossa pidetään vakiin-

tuneen tavan mukaisesti. Auraussopimukset on uusittu 3-vuotiskaudeksi syk-syllä 2012. Pysyvän asutuksen ulospääsyteinä toimivat yksityistiet talvikun-nossa pidetään. Kesäkunnossapitoon ei myönnetä enää kunnossapitoavus-tusta. Tievalaistus kunnossapidetään rakennetuissa kohteissa.

Teiden käyttö- ja kunnossapitotyöt tehdään teiden kunnossapitotarpeet huo-mioiden yhdenmukaisesti yleisen tienpidon kanssa. Kunnossapidossa paino-tetaan liikenteellisesti merkittäviä teitä. Työt tehdään taloudellisesti säästöjä tuottavalla tavalla määrärahojen puitteissa. Kunnan järjestämän yksityisteiden talviaurauksen omavastuuosuutta

aurauskaudelta, syksy 2015, ei peritä.

Henkilöstö Tp2014 Ta2015 Tp2015 Viranhaltijoita ja työntekijöitä 0,5 0,5

Talous Tp 2014 Ta 2015 Ta-

muutos Ta 2015yht. Tp 2015 Poikkeama

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Sumu-poistot Toimintakate €/as Tulos €/as Käyttöomaisuus

22.429,94 -66.374,24 -43.944,30

-114.359,54

-15,17 -54,66

300 -136.890 -136.590

-131.660

-46,73 -91,77

300 -136.890 -136.590

-131.660

-46,73 -91,77

-874,86 -121368,77 -122.243,63

-115.846,19

-41,69 -81,20

1.174,86 -15.521,23 -14.346,37

-15.813,81

121

Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12. Tunnusluvut ja mittarit: Kaavateitä Kevyenliikenteen väylää Yksityisteitä talviaurataan

542.689,23 113.767,06

0,00 -114.359,54 -542.096,75

6,9 km

1,6 km

94,4 km

6,8 km

1,6 km

94,4 km

6,8 km

1,6 km

94,4 km

542.096,75 181.186,91

0,00 -115.846,19 -607.437,47

6,9 km

1,6 km

94,4 km

TEKNINEN TOIMI YHTEENSÄ


Ta 2015 yht.

Tp 2015 Poikkeama

Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Sumu-poistot Toimintakate €/as Tulos €/as

2.333.173,64 -2.042.369,52

290.804,12

-955.250,39 100,42

-229,43

2.481.300 -2.309.500

171.800

-1.042.600 58,78

-301,00

2.481.300 -2.309.500

171.800

-1.042.600 58,78

-301,00

2.386.039,11 -2.125.214,67

260.824,44

-970.768,83 88,96

-242,14

95.260,89 -184.285,33 -89.024,44

-71.831,17

MENESTYSTEKIJÄT TOIMENPITEET YMPÄRISTÖ LTK

MITTARIT

Terveet toimitilat ja viihtyisä ympäristö Hyvä ympäristön laatu

Rakennusvalvonta Ympäristönsuojelu

Rakennusluvat, toimenpide-luvat ja toimenpideilmoituk-set Maa-ainesluvat, ympäristöluvat toimenpideilmoitukset

Osaava ja hyvinvoiva henkilöstö Ympäristötoimen lainsää-dännön tuntevan henkilös-tön palkkaaminen Koulutustarvekartoitus Täydennyskoulutus Varhaisen tuen malli Työnohjaus

Kelpoisuuden täyttävien työntekijöiden ja viranhalti-joiden määrä Koulutuspäiviä 3/ työntekijä

Ympäristölautakunnan Toteuma Toteuma Tavoite Tavoite Tavoite

tavoitekortti

122


Ympäristönsuojelun luvat ja

lausunnot, kpl 3 4 10 10 10

Rakennusluvat, kpl 45 62 55 55 55

Palo- ja pelastustoimi

Toimintatulot, €

Toimintamenot, €

Toimintakate, € -202 057 € -215 483 € -272 000 € -272 000 € -272 000 €

Henkilöstömäärä 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5


Ympäristötoimi

Toimintatulot, € 24 015 € 65 237 € 27 000 €

Toimintamenot, € -60 865 € -53 382 € -67 390 €

Toimintakate, € -36 850 € 11 854 € -40 390 € -40 000 € -39 000 €

Toimintakate, €/asukas -12,72 € 4,04 € -13,78 €

TILINPÄÄTÖS 1.1.-31.12.2015 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA Tilivelvollinen: Rakennustarkastaja Jyri Harju Ympäristötoimi Toiminta

Ympäristötoimi käsittää ympäristölautakunnan, rakennusvalvonnan ja ympä-ristönsuojelun.

Asetetut tavoitteet

Lautakunta hoitaa lakisääteiset rakennusvalvonnan, ympäristönsuojelun, maa-ainestenoton sekä jätehuollon valvonta tehtävät. Lautakunta toimii ympäris-tönsuojelulain mukaisena ympäristölupaviranomaisena, maa-aineslain ja ra-kennuslain mukaisena lupaviranomaisena sekä kunnan leirintäalueviranomai-sena. Lautakunnan tehtävänä on valvoa kunnassa tapahtuvaa rakennustoimintaa sekä kaavoituksen toteutumista siten, kuin niistä on erikseen säädetty. Laki-sääteisten tehtävien ohella suoritetaan rakentamiseen liittyvää neuvontaa, oh-jausta ja arviointia. Hallintosäännön perusteella rakennustarkastajalle kuuluu korjausavustusten käsittely. Lautakunta kokoontuu pääsääntöisesti kerran kuukaudessa käsittelemään sen käsiteltäväksi tulevia asioita. Asian kiireellisyydestä riippuen lautakunta ko-koontuu useamminkin. Rakennustarkastajan käsiteltäväksi tulevat asiat käsi-tellään pääsääntöisesti kerran viikossa. Rakennusvalvontaan kuuluvat tehtä-vät suoritetaan ajallaan henkilöstöresurssien puitteissa. Rakentamiseen liitty-vää neuvontaa ohjausta sekä arviointia suoritetaan jatkuvasti.

123

Henkilöstö Tp 2014 Ta 2015 Tp 2015 Viranhaltijoita ja työntekijöitä 0,55 0,55 0,5

Toteutuminen 1.1.-31.12.2015

Ympäristötoimen toiminta on ollut tavoitteiden mukaista. Lautakunta on kokoontunut 7 kertaa, käsiteltyjä asioita on ollut 47 kpl. Uusia maa-aineslupia on myönnetty 1 kpl, ympäristölupia 3 kpl ja rakennus- ja toimenpidelupia 62 kpl.

Talous


Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Toimintakate €/as Tunnusluvut ja mit-tarit: Rakennuslupa- hakemukset Maa-ainesluvat Ympäristöluvat Poikkeusluvat Rakennusilmoitukset Katselmukset Valvonta ym. toimenpiteet Arvioinnit Korjaushakemukset

24.015,01 -60,864,60 -36.849,59

-12,72

45 4 3 3

19 110

30

9 13

26.000 -67.700 -41.700

-14,27

55 5 7 -

20 130

40 10 10

26.000 -67.700 -41.700

-14,27

55 5 7 -

20 130

40 10 10

65.236,60 -53.382,44 11.854,16

+4,04

62 1 3 - 6

70

30 5 3

-39.236,60 -14.317,56 -53.554,16

ALUEELLINEN PELASTUSTOIMI Palo- ja pelastustoimi, väestönsuojelu ja öljyvahinkojen torjunta Toiminnan yleisperustelut

Keski-Pohjanmaan ja Pietarsaaren alueen pelastuslaitoksen toiminta-alueena on Kannuksen, Kokkolan ja Pietarsaaren kaupungit sekä Halsuan, Himangan, Kaustisen, Kruunupyyn, Kälviän, Lestijärven, Lohtajan , Luodon, Perhon, Toholammin, Ullavan ja Vetelin kunnat. Pelastustoimen toiminta-ajatuksena on Keski-Pohjanmaan ja Pietarsaaren alueen palo- ja henkilöturvallisuudesta vastaaminen lainsäädännön, johtosääntöjen ja toimintasäännön mukaisesti. Pelastustoimi on yhteiskunnan perusturvan olennainen osa. Pelastustoimeen kuuluu ennakoiva palontorjunta, jonka tarkoituksena on ehkäistä ennakolta tu-len irtipääsy, helpottaa palosammutusta tai rajoittaa paloa ja siten torjua siihen liittyvä vaara, sekä sammutus- ja muut toimenpiteet tulipalon sattuessa.

124

Pelastustoimeen kuuluu myös onnettomuudesta, katastrofista tai muusta nii-hin verrattavasta onnettomuudesta tai luonnontapahtumasta aiheutuvat toi-menpiteet, jotka suoritetaan ihmisten, eläinten tai omaisuuden pelastamiseksi ja joista pelastustoimen viranomaisten toimenpiteillä voidaan tarkoituksenmu-kaisesti huolehtia.

Asetetut tavoitteet Pelastuslautakunnan toiminnan tavoitteena on palotarkastuksia ja neuvonta-

sekä valistustoimintaa suorittamalla ehkäistä onnettomuuksia ennakolta, pa-rantaa kuntalaisten riskitietoutta ja luoda ihmisille omatoimisia valmiuksia on-nettomuuksien varalle. Rakenteellisin ja tarkastustoiminnan keinoin luodaan edellytykset henkilöturvallisuudelle sekä pelastustoiminnan onnistumiselle. Pelastustoiminnan keinoin minimoidaan henkilövahingot ja omaisuusvahingot pelastustoimia edellyttävissä onnettomuuksissa. Varautuu väestönsuojelullisin toimenpitein turvaamaan ihmishenkiä poikkeusoloissa. Täyttää ensihoitosopi-muksen velvoitteet.

Toiminnan keskeisimpiä tuloksia ovat ehkäistyt onnettomuudet, pelastetut ih-miset ja pelastettu omaisuus.

Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2016 – 2017

Pelastuslaitoksen taloutta hoitaa ja siitä vastaa Kokkolan kaupunki. Pelastus-laitos on itsenäinen tulosyksikkö Kokkolan kaupungin kirjanpidossa.

Sopijakunnat jakavat hallinnon ja viranomaistoiminnan kustannukset kuntien

talousarviovuoden alun asukasluvun suhteessa. Myös kuntien yhteisesti omis-tamat tilojen kustannukset jaetaan kuntien talousarviovuoden alun asukaslu-vun suhteessa.

Pelastustoimen kustannukset hallinto ohjaa kunnille aiheuttamisperiaatteen

mukaisesti. Käyttötalousarvion laadinnan lähtökohtana on edellisen vuoden talousarviota-

so tarkistettuna vastaamaan selvästi alimitoitettujen momenttien osalta todel-lista tasoa. Henkilöstömenojen kasvu on 0,8 %. Kulut kuntien kesken jakaan-tuvat yhteistoimintasopimuksen edellyttämällä tavalla. Kunnat vastaavat omis-tamiensa paloasemien sekä sammutusvesihuollon kuluista.

Ensihoitopalvelut (ensihoito + ensivaste) tuotetaan sairaanhoitopiirien kanssa voimassaolevien yhteistoimintasopimusten mukaisesti.

(Ylläoleva teksi on lainaus Pelastuslautakunnan talousarvioesityksestä vuodelle 2015.)

Talous



32.751,87 -234.809,09 -202.057,22

0 -266.330 -266.330

0 -266.330 -266.330

0,00 -215.482,70 -215.482,70

0,00 -50.847,30 -50.847,30

125

Sumu-poistot Toimintakate €/as Käyttöomaisuus Arvo 1.1. Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12

-86.056,08

-69,77

336.380,26 32.982,45 -7.747,97

-86.056,08 275.560,66

-69.980

-91,12

-69.980

-91,12

-72.827,88

-73,49

275.560,66 0,00

-0,00 -72.827,88 202.732,78

2.847,88

YMPÄRISTÖTOIMI YHTEENSÄ


Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Sumu-poistot Toimintakate €/as

56.766,88 -295.673,69 -238.906,81

-86.056,08

-82,50

26.000 -334.030 -308.030

-69.980 -106,47

26.000 -334.030 -308.030

-69.980 -106,47

65.236,60 -268.865,14 -203.628,54

-72.827,88

-69,45

-39.236,60 -65.164,86

-104.401,46

2.847,88

3.2. TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN 1.1. – 31.12.2015

126

Alkuperäinen ta Ta-muutokset Ta muut. jälk. Toteutuma Poikkeama Käyttö %

Toimintatuotot

Myyntituotot 1 700 810 1 700 810 1 623 168,68 -77 641,32 95,4

Maksutuotot 916 400 916 400 949 753,22 33 353,22 103,6

Tuet ja avustukset 502 800 -50 500 452 300 418 930,48 -33 369,52 92,6

Vuokratuotot 700 380 700 380 653 492,19 -46 887,81 93,3

Muut toimintatuotot 166 800 -100 000 66 800 76 493,62 9 693,62 114,5

Sisäiset tuotot 2 866 730 2 866 730 2 798 041,93 -68 688,07 97,6

Toimintatuotot yht. 6 853 920 -150 500 6 703 420 6 519 880,12 -183 539,88 97,3

Valmistus omaan käyttöön

Toimintakulut

Henkilöstökulut -10 653 800 -10 653 800 -10 082 730,52 571 069,48 94,6

Palkat ja palkkiot -8 153 990 -8 153 990 -7 977 384,75 176 605,25 97,8

Henkilöstösivukulut -2 554 810 -2 554 810 -2 271 696,37 283 113,63 88,9

Henkilöstökorvaukset 55 000 55 000 166 350,60 111 350,60 302,5

Asiakaspalvelujen ostot muilta -4 756 020 -4 756 020 -4 383 816,02 372 203,98 92,2

Muiden palvelujen ostot -2 658 110 -2 658 110 -2 564 359,00 93 751,00 96,5

Projektit -85 000 -36 000 -121 000 -99 507,77 21 492,23 82,2

Aineet, tarvikkeet, tavarat -1 574 660 -1 574 660 -1 645 956,26 -71 296,26 104,5

Avustukset -1 222 050 -1 222 050 -1 213 526,91 8 523,09 99,3

Vuokramenot -44 100 -4 000 -48 100 -52 213,23 -4 113,23 108,6

Muut toimintakulut -107 050 -107 050 -98 465,44 8 584,56 92,0

Sisäiset menot -2 866 730 -2 866 730 -2 796 727,20 70 002,80 97,6

Toimintakulut yht. -23 967 520 -40 000 -24 007 520 -22 937 302,35 1 070 217,65 95,5

Toimintakate -17 113 600 -190 500 -17 304 100 -16 417 422,23 886 677,77 94,9

Verotulot 7 090 000 7 090 000 7 463 133,79 373 133,79 105,3

Valtionosuudet 11 250 000 340 000 11 590 000 11 647 293,00 57 293,00 100,5

Rahoitustulot ja -menot

Korkotuotot 185 000 60 000 245 000 321 857,10 76 857,10 131,4

Muut rahoitustuotot 21 000 21 000 34 557,43 13 557,43 164,6

Korkomenot -188 400 150 000 -38 400 -23 373,04 15 026,96 60,9

Muut rahoitusmenot -44 000 -44 000 -29 388,49 14 611,51 66,8

18 313 600 550 000 18 863 600 19 414 079,79 550 479,79 102,9

Vuosikate 1 200 000 359 500 1 559 500 2 996 657,56 1 437 157,56 192,2


Suunnitelman mukaiset poistot -1 200 000 -1 200 000 -1 142 578,59 57 421,41

Arvonalentumiset

Satunnaiset erät

Satunnaiset tulot

Satunnaiset menot

Tilikauden tulos 0 359 500 359 500 1 854 078,97 1 494 578,97 515,7

Poistoeron lisäys(-)/vähennys(+) 6 253,08 6 253,08

Varausten lisäys(-)/vähennys(+)

Rahastojen lisäys(-)/vähennys(+) -800 000,00 -800 000,00

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0 359 500 359 500 1 060 332,05 700 832,05 294,9

127

3.3. RAHOITUSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN 1.1. – 31.12.2015

Alkuperäinen ta Ta-muutokset Ta muut. jälk. Toteutuma Poikkeama

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 1 200 000 359 500 1 559 500 2 996 657,56 1 437 157,56

Satunnaiset erät

Tulorahoituksen korjauserät 4 040,00 4 040,00


Investointimenot -7 197 000 -7 197 000 -3 040 462,42 4 156 537,58

Rahoitusosuudet investointimen. 1 956 000 1 956 000 1 001 451,77 -954 548,23

Pysyvien vastaavien

hyödykkeiden luovutustulot 475 000 475 000 9 464,00 -465 536,00

Toiminnan ja investointien rahavirta -3 566 000 359 500 -3 206 500 971 150,91 4 177 650,91



Antolainasaamisten lisäykset -30 000 -30 000 0,00 30 000,00

Antolainasaamisen vähennykset 12 000 12 000 32 693,76 20 693,76

-18 000 0 -18 000 32 693,76 50 693,76


Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 890 000 1 890 000 1 212 076,00 -677 924,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -172 000 -172 000 -182 294,42 -10 294,42

Lyhytaikaisten lainojen muutos 366 000 -359 500 6 500 -1 800 000,00 -1 806 500,00

2 084 000 -359 500 1 724 500 -770 218,42 -2 494 718,42

Vaikutus maksuvalmiuteen -1 500 000 0 -1 500 000 233 626,25 1 733 626,25

128

3.4. VEROTULOJEN ERITTELY 2015


Kunnallisvero 6 125 000 6 125 000 6 429 638,82 304 638,82

Osuus yhteisöveon tuotosta 480 000 480 000 559 814,40 79 814,40

Kiinteistövero 485 000 485 000 473 680,57 -11 319,43

Verotulot yhteensä 7 090 000 0 7 090 000 7 463 133,79 373 133,79

129

3.5. VALTIONOSUUKSIEN ERITTELY 2015


Valtionosuudet yhteensä 11 250 000 340 000 11 590 000 11 647 293 57 293

Kunnan peruspalvelujen valtion-

osuus, ml. tasaukset 11 250 000 340 000 11 590 000 11 632 077 42 077

Opetus- ja kulttuuritoimen muut

valtionosuudet 15 216 15 216

Harkinnanvarainan vos

130

3.6. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN 2015

Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisestaINVESTOINTIOSA Määrärahat Tuloarviot

Alkup. ta muutos Ta+muutos Toteutuma Poikkeama Alkup. ta muutos Ta+muutos Toteutuma Poikkeama

Maa- ja vesialueet, tonttimaat -25 000 0 -25 000 4 809,04 -29 809,04 25 000 0 25 000 49 144,00 -24 144,00

Suunnittelutehtävät, yleiskaava -10 000 0 -10 000 -2 228,91 -7 771,09

Osakket -3 000 0 -3 000 -3 501,00 501,00 450000 0 450 000 0,00 450 000,00

Metsätaloussuunnitelma -22 000 0 -22 000 0,00 -22 000,00

Suunnittelu Tuulivoimahanke -180 000 0 -180 000 -16 282,60 -163 717,40 210 000 0 210 000 91 023,66 118 976,34

Pohjavesialueiden suojelusuunnitelma -10 000 0 -10 000 -10 892,20 892,20

Penninginjoen kunnostushanke -20 000 0 -20 000 -20 000,00 10 000 0 10 000 0,00 10 000,00

Kaavatiet, perusparannus -132 000 0 -132 000 -147 110,43 15 110,43

Kaavateiden valaistus -50 000 0 -50 000 -50 000,00

Kevyen liikenteen väylän suunn Mö-Ok -15 000 0 -15 000 -15 000,00

Kirkonkylän urheilukenttä -200 000 0 -200 000 -182 174,05 -17 825,95 123000 0 123 000 25 000,00 98 000,00

Yksityisteiden perusparannusten kuntaosuus -15 000 0 -15 000 -15 000,00

Isommat tiehankkeet -1 500 000 0 -1 500 000 -1 500 000,00

Tietoverkon rakentaminen, kuntaosuus -100 000 0 -100 000 -5 525,00 -94 475,00

Atk- ja toimistokoneet -15 000 0 -15 000 -12 681,25 -2 318,75

Kannettavat tietokoneet, khall+pj:t -15 000 0 -15 000 -15 000,00

Jalmiinan pesula, koneet ja laitteet -20 000 0 -20 000 -20 000,00

Sivistystoimen ATK- laitteet ja ohjelmat -40 000 0 -40 000 -39 425,50 -574,50

Keittiöiden kalustohankinnat -30 000 0 -30 000 -24 583,18 -5 416,82

Tekninen toimi ruohonleikkuri -10 000 0 -10 000 -10 000,00

Kotipalvelu, ruoanjakeluauto -20 000 0 -20 000 -22 587,48 2 587,48

Linja-autopysäkit ja uimakopit -60 000 0 -60 000 -17 522,59 -42 477,41

Jaakonkujan rivitalo, lämpöliittymä 2014 korjaus 0 0 0 -8 370,84 8 370,84

Kivikoulu, Kirkonkylän koulu -600 000 0 -600 000 -4 777,51 -595 222,49

Kinniäntien rivitalot -300 000 0 -300 000 -332 137,98 32 137,98 1 504,11 -1 504,11

Perhon Vuokratalo A-B Keskustie 14 -20 000 0 -20 000 -20 000,00

Möttösen Vanhatupa -10 000 0 -10 000 -10 000,00 3000 0 3 000 0,00 3 000,00

Vehmassuontien ryhmäkoti/Haanentien palveluasunnot-2 450 000 0 -2 450 000 -1 977 381,69 -472 618,31 1400000 0 1 400 000 848 284,00 551 716,00

Jalmiina/Dementiayksikkö -700 000 0 -700 000 -66 399,41 -633 600,59 210000 0 210 000 0,00 210 000,00

Kaukolämpöverkosto, verkoston uusintaa -100 000 0 -100 000 -33 834,66 -66 165,34

Kaukolämpöverkosto,Kinniäntie -80 000 0 -80 000 -79 782,96 -217,04

Varavoimakone, vesi- ja jätevesilaitos -15 000 0 -15 000 -15 203,59 203,59

Vesijohtoverkoston laajentaminen ja uv-laitteet -40 000 0 -40 000 -37 803,13 -2 196,87

Viemäriverkoston laajentaminen ,nykyinen alue -20 000 0 -20 000 -5 065,50 -14 934,50

Jängän kylän viemäröinti, hanke -20 000 0 -20 000 -20 000,00

Jätevesipuhdistamon uusinta -50 000 0 -50 000 -50 000,00

Kirkonkylän kaatopaikan maisemointi -300 000 0 -300 000 -300 000,00

Yhteensä netto -7 197 000 0 -7 197 000 -3 040 462,42 -4 156 537,58 2 431 000 0 2 431 000 1 014 955,77 1 416 044,23

131

INVESTOINTIHANKKEET, TILINPÄÄTÖS 2015MAA- JA VESIALUEET, TONTTIMAAT

TP 2014 KÄYTTÖOMAISUUS TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-79 915 Menot -25 000 -3 561,80 14,2

-8 371 Menot, liittymämaksu 2014, korj. 2015 8 370,84

0 Tulot 25 000 13 504,00 54,0

0 Tulot, Aran avustus ma Rantala 0 35 640,00

-88 286 Netto 0 53 953,04 68,3

Maa-alueiden osto ja myynti

Menot, Jaakokujan rivitalon kaukolämpöliittymämaksu 2014, korj. 2015-8 370,84

Korjattu v. 2015 kusannuspaikalle 9407

JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS

TP 2014 SUUNNITTELUTEHTÄVÄT TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-15 566 Menot -10 000 -2 228,91 22,3

Yleiskaava, rantayleiskaava

TP 2014 SUUNNITELU, TUULIVOIMAHANKE TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-36 964 Menot -180 000 -16 282,60 9,0

0 Tulot 210 000 91 023,66 43,3

-36 964 Netto 30 000 74 741,06 52,4

Alajoen ja Limakon tuulipuistot

Avustus Ympäristöministeriö 70 % 63 716,56

Laskutus Taalerin tehtaat 27 307,10

POHJAVESIALUEIDEN SUOJELUSUUNNITELMA

TP 2014 Jängän vedenottamon alue TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-3 083 Menot -10 000 -10 892,20 108,9

METSÄTALOUSUUNNITELMA

Kunnan metsien metsätaloussuunn. TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

Menot -22 000 0,00 0,0

Ei toteutunut v. 2015

TP 2014 OSAKKEET TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-5 150 Metsä Group, Metsä Board -3 000 -3 501,00

Menot -3 000 -3 501,00 116,7

0 Tulot, As Oy Perhonjokirannan osakkeet 450 000 0,00 0,0

PENNINGIN JOEN KUNNOSTUS-

HANKE, PERHO TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

Menot -20 000 0,00 0,0

Tulot 10 000 0,00 0,0

Netto -10 000 0,00 0,0

Avustus 50 %

Ei toteutunut v. 2015

KAAVATIET; RAKENTAMINEN JA

TP 2014 PERUSPARANNUS TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-34 076 Menot -132 000 -147 110,43 111,4

Toteutus teknisen lautakunnan päätöksen mukaan

132

KEVYEN LIIKENTEEN VÄYLÄN SUUNNITTELU

TP 2014 MÖTTÖSESTÄ OKSAKOSKELLE TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-1 000 Menot -15 000 0,00 0,0

TP 2014 KOULUKANKAAN TIEN VALAISTUS

-11 528 Menot

TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

KAAVATEIDEN VALAISTUS -50 000 0,00 0,0

Menot

Valaisimien uusiminen

YKSITYISTEIDEN PERUSPARANTAMINEN

TP 2014 TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

0 Menot -15 000 0,00 0,0

Kuntaosuus

TP 2014 ISOMMAT TIEHANKKEET TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-23 679 -1 500 000 0,00 0,0

Perho-Kinnula maantien suunnittelu ja toteutus

KIRKONKYLÄN URHEILUKENTTÄ

TP 2014 PERUSKUNNOSTUS TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-254 097 Menot -200 000 -182 174,05 91,1

98 000 Tulot , avustus 123 000 25 000,00 20,3

-156 097 -77 000 -157 174,05 111,4

TIETOVERKKO (KASENET)

TP 2014 RUNKOVERKON RAKENTAMINEN TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

0 Menot -100 000 -5 525,00

IRTAIN OMAISUUS

TP 2014 ATK- JA TOIMISTOKONEET TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-10 152 Menot -15 000 -12 681,25 84,5

Hallinto- ja talouspalvelut

KANNETTAVAT TIETOKONEET TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

Menot -15 000 0,0

Kunnanhallitus

Hankinnat yht. 8.801,00 euroa -> alla aktivointirajan, kirjattu käyttötalouteen kp 1141

TERVEYSKESKUS LAITTEET,

TP 2014 KONEET JA KALUSTO

-25 000 Menot

Hammashoitola

JALMIINAKODIN KEITTIÖ JA KOULUN KESKUSKEITTIÖ

TP 2014 Kalustohankinnat TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-10 010 Menot -30 000 -24 583,18 81,9

TP 2014 JALMIINAKODIN PESULA TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

0 Menot -20 000 0,00 0,0

Pesulan koneet ja laitteet

Hankinnat yht. 9.014,74 euroa -> alla aktivointirajan, kirjattu käyttötalouteen kp 1580

133

TIETOVERKKO,

TP 2014 KUNNAN KIINTEISTÖT

4 267 Menot

11 854

SIVISTYSTOIMI, ATK-LAITTEET JA

TP 2014 OHJELMAT, MUU KALUSTO TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-24 015 Menot -40 000 -39 425,50 98,6

20 000 Tulot , avustus

-4 015 Netto

TP 2014 SIVISTYSTOIMI, MUU KALUSTO

-34 000 Menot

TP 2014 PALOTOIMI

-32 984 Menot

40 500 Tulot

7 515 Netto

v. 2014 Raskas moottoriruisku (-15.000)

v. 2014 Miehistöauton vaihto (-33.000+3.000)

VESILAITOS TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

Menot -15 000 -15 203,59 101,4

Varavoimakone, pumppaamot

TP 2014 RUOHONLEIKKURI TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

0 Menot -10 000 0,0

Ulkoalueiden kunnossapito

Hankinta 5.770,00 euroa jää alle aktivointirajan, kirjattu käyttötalouteen kp 6301

KUNNAN VIRKA-AUTOT TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

Menot -20 000 -22 587,48 112,9

v. 2015 Ruuanjakeluauton uusiminen

PÄIVÄKOTI SATULINNA

TP 2014 LÄMMITYS- JA JÄÄHDYSTYSJÄRJ.

-51 850 Menot

VUOKRARIVITALO A-B (arava)

TP 2014 rv 1980 Keskustie 12

-72 105 Menot, saneeraus

Menot yhteensä 2012-2014 534.319 €

KINNIÄNTIEN RIVITALOT

TP 2014 rv 1982-83 TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-62 210 Menot, saneeraus -300 000 -332 137,98 110,7

8 198 Kattojen uusiminen v. 2014 1 504,11

Talojen A, B, ja C perusparannus v. 2015

PERHON VUOKRATALO A-B

rv 1977 Keskustie 14 TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

Menot, saneeraus -20 000 0,00 0,0

134

MÖTTÖSEN KOULUN RAKENTAMINEN

TP 2014 JA PERUSKORJAUS

-22 946 Menot

0 Tulot

-22 946 Netto

Poistoaika 30 vuotta

KESKUSKOULU /KIVIKOULU

TP 2014 SANEERAUS TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-6 841 Menot, suunnittelu -600 000 -4 777,51 0,8

LINJA-AUTOPYSÄKIT JA

UIMAKOPIT TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

Menot -60 000 -17 522,59 29,2

VAIHE I

VAMMMAISTEN RYHMÄ- JA PALVELU-

TP 2014 ASUMINEN TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-224 125 Menot, rakentaminen -2 450 000 -1 914 257,56 78,1

Menot, kalusto -63 124,13

0 Tulot, avustus 1 400 000 848 284,00 60,6

-224 125 Netto -1 050 000 -1 129 097,69 138,7

Vehmassuon ryhmäkoti/Haanentien palveluasunnotKäyttö yhteensä 2013-31.12.2015 -2 145 173,34

VAIHE II

MUISTISAIRAIDEN DEMENTIA-

YKSIKKÖ TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-9 567 Menot -700 000 -66 399,41 9,5

Tulot , avustus 30 %/2,5 milj. € 210 000 0,00 0,0

Netto -490 000 -66 399,41 9,5

MÖTTÖSEN VANHATUPA -HANKE TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

Menot -10 000 0,00 0,0

Tulot , avustus 3 000 0,00 0,0

Netto -7 000 0,00 0,0

Hankkeen kokonaiskustannukset jäivät alle aktivointirajan, kirjattu käyttötalouteen

Menot yhteensä 7.738,69 euroa, avustus 2.819,34 euroa

VESI-, VIEMÄRI- JA KAUKOLÄMPÖLAITOS

TP 2014 KAUKOLÄMPÖLAITOS TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-1 906 Menot -100 000 -33 834,66 33,8

Verkostojen uusintaa

TP 2014 KAUKOLÄMPÖVERKOSTO TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-97 394 Menot, verkoston laajentaminen -80 000 -79 782,96 99,7

Hiekanmäen alue v. 2014

135

TP 2014 VESIJOHTOVERKOSTO TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-13 470 Menot -40 000 -37 803,13 94,5

Verkoston laajentaminen.Uv-laitteet 2015.

TP 2014 VIEMÄRIVERKOSTO TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-11 712 Menot -20 000 -5 065,50 25,3

Verkoston laajentaminen (nykyinen alue)

TP 2014 JÄNGÄN KYLÄN VIEMÄRÖINTI TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

0 Menot -20 000 0,00 0,0

Tulot

Netto

Pohjavesialue, avustus30 %

JÄTEVESIPUHDISTAMON

TP 2014 UUSIMINEN TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

Menot -50 000 0,00 0,0

Tulot, avustus 30 %

Netto

Suunnittelu ja rakentaminen.

KIRKONKYLÄN KAATOPAIKAN

TP 2014 MAISEMOINTI -HANKE TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

0 Menot -300 000 0,00 0,0

0 Tulot, avustus 25 % 0

0 Netto -300 000

Hanke, avustus, (varaus 2004 käyttötaloudessa)

TP 2014 INVESTOINNIT YHTEENSÄ TA 2015 Tp 2015 Käyttö-%

-1 171 076 MENOT -7 197 000 -3 040 462,42 42,2

292 985 TULOT 2 431 000 1 014 955,77 41,8

-878 091 NETTO -4 766 000 -2 025 506,65 84,0

136

3.7. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA

PE

RH

ON

KU

NT

A

Yh

tee

nv

eto

va

ltu

us

ton

hy

vä

ks

ym

ien

mä

ärä

ra

ho

jen

ja

tu

loa

rv

ioid

en

to

teu

tum

ise

sta

Mä

ärä

ra

ha

tT

ulo

arv

iot

KÄ

YT

TÖ

TA

LO

US

OS

AA

lku

p.

tam

uu

tos

Ta

+m

uu

tos

To

teu

tum

aP

oik

ke

am

aA

lku

p.

tam

uu

tos

Ta

+m

uu

tos

To

teu

tum

aP

oik

ke

am

a

Yle

inen h

allin

to-1

66 1

90

0-1

66 1

90

-152 4

12,4

4-1

3 7

77,5

65 0

00

05 0

00

4 2

06,3

0793,7

0

Yle

ishallin

non p

lvelu

t-2

74 9

20

0-2

74 9

20

-193 5

48,2

5-8

1 3

71,7

50

00

97,5

4-9

7,5

4

Muu y

leis

hallin

to-1

17 0

00

0-1

17 0

00

-102 9

08,5

2-1

4 0

91,4

8200 0

00

-100 0

00

100 0

00

90 0

30,2

79 9

69,7

3

Sis

äis

et

henkilöstö

- ja t

oim

. palv

elu

t-7

02 0

10

0-7

02 0

10

-695 4

06,0

7-6

603,9

3705 0

10

0705 0

10

700 6

38,9

44 3

71,0

6

Sis

äis

et

siivous-

ja p

esula

palv

elu

t-4

67 7

80

0-4

67 7

80

-442 1

48,9

0-2

5 6

31,1

0471 1

30

0471 1

30

445 4

95,7

025 6

34,3

0

Keskitett

y

ruokahuolto

-842 9

30

0-8

42 9

30

-840 2

58,8

7-2

671,1

3846 5

30

0846 5

30

845 7

67,5

1762,4

9

Yle

ish

all

into

yh

t.-2

570 8

30

0-2

570 8

30

-2 4

26 6

83,0

5-1

44 1

46,9

52 2

27 6

70

-100 0

00

2 1

27 6

70

2 0

86 2

36,2

641 4

33,7

4

Maaseutu

toim

i-7

8 5

20

0-7

8 5

20

-70 4

95,3

4-8

024,6

613 5

00

-13 5

00

00,0

00,0

0

Elinkein

oto

imi ja

pro

jektit

-253 6

10

-36 0

00

-289 6

10

-278 0

64,6

9-1

1 5

45,3

137 0

00

-37 0

00

00,0

00,0

0

Maat.

ja e

lin

kein

o y

ht.

-332 1

30

-36 0

00

-368 1

30

-348 5

60,0

3-1

9 5

69,9

750 5

00

-50 5

00

00,0

00,0

0

Sos.ja t

erv

.toim

en h

allin

to-3

11 9

50

0-3

11 9

50

-282 8

59,7

0-2

9 0

90,3

07 4

40

07 4

40

7 4

40,0

00,0

0

Hyvin

voin

nin

ja t

erv

eyden e

dis

täm

inen

-2 0

00

0-2

000

0-2

000,0

00

00

00,0

0

Perh

eid

en t

ukem

inen

-2 7

52 8

10

0-2

752 8

10

-2 5

19 4

45,1

3-2

33 3

64,8

7395 9

60

0395 9

60

379 0

20,1

816 9

39,8

2

Kotihoid

on ja a

sum

isen t

ukem

inen

-3 0

31 1

90

0-3

031 1

90

-3 0

01 0

97,7

9-3

0 0

92,2

1713 3

00

0713 3

00

740 6

23,4

8-2

7 3

23,4

8

Terv

eyden ja s

airaanhoito

-1 8

15 3

10

0-1

815 3

10

-1 8

56 5

59,2

741 2

49,2

7388 6

00

0388 6

00

316 0

51,4

472 5

48,5

6

Erikois

sairaanhoito

-3 4

30 0

00

0-3

430 0

00

-3 0

78 8

50,0

6-3

51 1

49,9

40

00

0,0

00,0

0

Ym

päristö

terv

eydenhuolto

-135 2

80

0-1

35 2

80

-135 5

76,0

0296,0

00

00

0,0

00,0

0

So

s.

ja t

erv.t

oim

i yh

t.-1

1 4

78 5

40

0-1

1 4

78 5

40

-10 8

74 3

87,9

5-6

04 1

52,0

51 5

05 3

00

01 5

05 3

00

1 4

43 1

35,1

062 1

64,9

0

Kasvatu

s-

ja o

petu

st.

hallin

to-7

1 0

20

0-7

1 0

20

-58 0

78,4

8-1

2 9

41,5

20

00

0,0

00,0

0

Varh

ais

kasvatu

s-1

772 1

20

0-1

772 1

20

-1 7

26 4

82,7

8-4

5 6

37,2

2149 1

00

0149 1

00

123 8

74,3

325 2

25,6

7

Peru

skoulu

t-3

534 6

60

0-3

534 6

60

-3 5

89 4

02,0

754 7

42,0

7173 5

00

0173 5

00

181 1

64,7

6-7

664,7

6

Harjaantu

mis

koulu

-326 2

90

0-3

26 2

90

-302 9

35,9

7-2

3 3

54,0

319 0

00

019 0

00

34 8

60,0

0-1

5 8

60,0

0

Lukio

-715 2

30

0-7

15 2

30

-661 5

34,8

8-5

3 6

95,1

283 0

00

083 0

00

60 0

01,2

622 9

98,7

4

Am

matt

iopetu

s-7

000

0-7

000

-26 7

25,0

119 7

25,0

10

00

754,0

0-7

54,0

0

Muu o

petu

sto

imi

-36 0

00

0-3

6 0

00

-44 6

77,7

98 6

77,7

90

00

0,0

00,0

0

Kasvatu

s-

ja o

petu

sto

imi

yh

t.-6

462 3

20

0-6

462 3

20

-6 4

09 8

36,9

8-5

2 4

83,0

2424 6

00

0424 6

00

400 6

54,3

523 9

45,6

5

Kirja

sto

toim

i-1

77 6

90

0-1

77 6

90

-170 5

30,1

0-7

159,9

01 6

50

01 6

50

1 3

00,9

5349,0

5

Vapaa-a

ikato

imi

-172 7

80

-4 0

00

-176 7

80

-191 4

05,7

414 6

25,7

414 4

00

014 4

00

19 9

52,3

1-5

552,3

1

Elä

mä p

elissä -

hankkeet

-129 7

00

0-1

29 7

00

-121 8

18,6

9-7

881,3

1122 5

00

0122 5

00

117 3

25,4

45 1

74,5

6

Vap

aa-a

ika l

au

tak

un

ta y

ht.

-480 1

70

-4 0

00

-484 1

70

-483 7

54,5

3-4

15,4

7138 5

50

0138 5

50

138 5

78,7

0-2

8,7

0

Teknin

en h

allin

to-1

09 2

70

0-1

09 2

70

-88 2

20,1

8-2

1 0

49,8

216 1

10

016 1

10

12 6

65,3

73 4

44,6

3

Kiinte

istö

toim

i-1

381 7

60

0-1

381 7

60

-1 2

39 6

00,4

4-1

42 1

59,5

61 5

25 8

90

01 5

25 8

90

1 4

10 1

93,9

4115 6

96,0

6

Yle

iset

alu

eet

-118 0

20

0-1

18 0

20

-110 1

65,5

4-7

854,4

69 5

00

09 5

00

20,0

09 4

80,0

0

Vesi- ja v

iem

ärila

itos

-265 5

90

0-2

65 5

90

-263 6

88,7

6-1

901,2

4465 5

00

0465 5

00

502 9

52,7

6-3

7 4

52,7

6

Kaukolä

mpöla

itos

-297 9

70

0-2

97 9

70

-302 1

70,9

84 2

00,9

8464 0

00

0464 0

00

461 0

81,9

02 9

18,1

0

Liikenneväylä

t-1

36 8

90

0-1

36 8

90

-121 3

68,7

7-1

5 5

21,2

3300

0300

-874,8

61 1

74,8

6

Tek

nin

en

lau

tak

un

ta y

ht.

-2 3

09 5

00

0-2

309 5

00

-2 1

25 2

14,6

7-1

84 2

85,3

32 4

81 3

00

02 4

81 3

00

2 3

86 0

39,1

195 2

60,8

9

Ym

päristö

toim

i-6

7 7

00

0-6

7 7

00

-53 3

82,4

4-1

4 3

17,5

626 0

00

026 0

00

65 2

36,6

0-3

9 2

36,6

0

Palo

- ja

pela

stu

sto

imi

-266 3

30

0-2

66 3

30

-215 4

82,7

0-5

0 8

47,3

00

00

0,0

00,0

0

Yh

teen

sä

-334 0

30

0-3

34 0

30

-268 8

65,1

4-6

5 1

64,8

626 0

00

026 0

00

65 2

36,6

0-3

9 2

36,6

0

KÄ

YT

TÖ

TA

LO

US

YH

T.

-23 9

67 5

20

-40 0

00

-24 0

07 5

20

-22 9

37 3

02,3

5-1

070 2

17,6

56 8

53 9

20

-150 5

00

6 7

03 4

20

6 5

19 8

80,1

2183 5

39,8

8

TU

LO

SL

AS

KE

LM

AO

SA

Alk

up

. ta

mu

uto

sT

a+

mu

uto

sT

ote

utu

ma

Po

ikke

am

aA

lku

p.

tam

uu

tos

Ta

+m

uu

tos

To

teu

tum

aP

oik

ke

am

a

Vero

tulo

t7 0

90 0

00

07 0

90 0

00

7 4

63 1

33,7

9-3

73 1

33,7

9

Valtio

nosuudet

11 2

50 0

00

340 0

00

11 5

90 0

00

11 6

47 2

93,0

0-5

7 2

93,0

0

Kork

otu

oto

t185 0

00

60 0

00

245 0

00

321 8

57,1

0-7

6 8

57,1

0

Muut

rahoitustu

oto

t21 0

00

021 0

00

34 5

57,4

3-1

3 5

57,4

3

Kork

okulu

t-1

88 4

00

150 0

00

-38 4

00

-23 3

73,0

4-1

5 0

26,9

6

Muut

rahoituskulu

t-4

4 0

00

0-4

4 0

00

-29 3

88,4

9-1

4 6

11,5

1

TU

LO

SL

AS

KE

LM

AO

SA

YH

T.

-232 4

00

150 0

00

-82 4

00

-52 7

61,5

3-2

9 6

38,4

718 5

46 0

00

400 0

00

18 9

46 0

00

19 4

66 8

41,3

2-5

20 8

41,3

2

INV

ES

TO

INN

IT Y

HT

.-7

197 0

00

0-7

197 0

00

-3 0

40 4

62,4

2-4

156 5

37,5

82 4

31 0

00

02 4

31 0

00

1 0

14 9

55,7

71 4

16 0

44,2

3

- e

ritt

ely

tois

aalla

RA

HO

ITU

SO

SA

Alk

up

. ta

mu

uto

sT

a+

mu

uto

sT

ote

utu

ma

Po

ikke

am

aA

lku

p.

tam

uu

tos

Ta

+m

uu

tos

To

teu

tum

aP

oik

ke

am

a

Anto

lain

auksen m

uuto

kset

A

nto

lain

auksen lis

äykset

-30 0

00

-30 0

00

0,0

0-3

0 0

00,0

0

A

nto

lain

auksen v

ähennykset

00

0,0

012 0

00

12 0

00

32 6

93,7

6-2

0 6

93,7

6

Lain

akannan m

uuto

kset

P

itkäaik

ais

ten lain

oje

n lis

äys

1 8

90 0

00

1 8

90 0

00

1 2

12 0

76,0

0677 9

24,0

0

P

itkäaik

ais

ten lain

oje

n v

ähennys

-172 0

00

0-1

72 0

00

-182 2

94,4

210 2

94,4

2

Lyhyta

ikais

ten lain

oje

n m

uuto

s366 0

00

366 0

00

-1 8

00 0

00,0

02 1

66 0

00,0

0

Rahavaro

jen m

uuto

s0

201 9

93,6

7-2

01 9

93,6

7

Vaik

utu

s m

aksuvalm

iute

en

1 5

00 0

00

-359 5

00

1 1

40 5

00

-435 6

19,9

21 5

76 1

19,9

2

RA

HO

ITU

SO

SA

YH

T.

-202 0

00

0-2

02 0

00

-182 2

94,4

2-1

9 7

05,5

83 7

68 0

00

-359 5

00

3 4

08 5

00

-788 8

56,4

94 1

97 3

56,4

9

137

4. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

4.1. TULOSLASKELMA, euroa

PERHON KUNTA

1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014

Toimintatuotot Ulkoiset tilit Ulkoiset tilit

Myyntituotot 1 310 747,08 1 296 245,83

Maksutuotot 948 069,12 933 560,18

Tuet ja avustukset 418 930,48 426 190,83

Vuokratuotot 648 414,71 628 712,20

Muut toimintatuotot 76 437,50 99 813,58

Toimintatuotot yht. 3 402 598,89 3 384 522,62

Toimintakulut

Henkilöstökulut -10 082 730,52 -10 275 101,73

Palkat ja palkkiot -7 977 384,75 -8 192 340,17

Henkilöstökorvaukset 166 350,60 204 263,32

Henkilöstösivukulut -2 271 696,37 -2 287 024,88

Eläkekulut -1 876 207,03 -1 884 603,78

Muut henkilöstösivukulut -395 489,34 -402 421,10

Palvelujen ostot -6 999 515,88 -6 776 832,75

Aineet, tarvikkeet, tavarat -1 379 913,25 -1 347 011,55

Avustukset -1 212 922,18 -1 159 685,94

Muut toimintakulut -144 939,29 -136 268,64

Toimintakulut yht. -19 820 021,12 -19 694 900,61

Toimintakate -16 417 422,23 -16 310 377,99

Verotulot 7 463 133,79 7 014 997,55

Valtionosuudet 11 647 293,00 11 502 808,00

Rahoitustulot ja -menot 0,00

Korkotuotot 317 180,22 190 661,42

Muut rahoitustuotot 17 626,13 27 223,32

Korkokulut -18 696,16 -23 449,86

Muut rahoituskulut -12 457,19 5 104,07

19 414 079,79 18 717 344,50

Vuosikate 2 996 657,56 2 406 966,51


Suunnitelman mukaiset poistot -1 142 578,59 -1 300 801,46

Arvonalentumiset 0,00 -70 781,75

Tilikauden tulos 1 854 078,97 1 035 383,30

Poistoeron lisäys(-)/vähennys(+) 6 253,08 6 253,08

Varausten lisäys(-)/vähennys(+)

Rahastojen lisäys(-)/vähennys(+) -800 000,00

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 060 332,05 1 041 636,38

138

4.2. RAHOITUSLASKELMA, euroa

PERHON KUNTA

Toiminnan rahavirta 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014

Vuosikate 2 996 657,56 2 406 966,51

Satunnaiset erät

Tulorahoituksen korjauserät 4 040,00 -32 751,87

3 000 697,56 2 374 214,64


Investointimenot -3 040 462,42 -1 179 447,03

Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 001 451,77 252 485,06

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 9 464,00 40 499,84

-2 029 546,65 -886 462,13

Toiminnan ja investointien rahavirta 971 150,91 1 487 752,51



Antolainasaamisten lisäykset -217 390,00

Antolainasaamisen vähennykset 32 693,76 17 182,84

32 693,76 -200 207,16


Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 212 076,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -182 294,42 -365 691,90

Lyhytaikaisten lainojen muutos -1 800 000,00 1 300 000,00

-770 218,42 934 308,10


Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset4 625,68 12 199,33

Vaihto-omaisuuden muutos 1 190,80 -1 712,57

Saamisten muutos -37 022,97 127 397,29

Korottomien velkojen muutos -404 413,43 -144 855,49

Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä -435 619,92 -6 971,44

Rahoituksen rahavirta -1 173 144,58 727 129,50

Rahavarojen muutos -201 993,67 2 214 882,01

Rahavarat 31.12. 5 050 643,95 5 252 637,62

Rahavarat 01.01. -5 252 637,62 -3 037 755,61


139

4.3. PERHON KUNNAN TASE 31.12.2015

VASTAAVAA

A. PYSYVÄT VASTAAVATI Aineettomat hyödykkeet Tp 2015 Tp 2014

1. Aineettomat oikeudet 5 061,30

2. Muut pitkävaikutteiset menot 161 320,30 237 161,44

161 320,30 242 222,74

II Aineelliset hyödykkeet

1. Maa- ja vesialueet 907 801,57 961 754,61

2. Rakennukset 10 360 229,91 9 524 975,82

3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 5 127 065,29 4 859 702,01

4. Koneet ja kalusto 521 575,48 506 887,49

5. Muut aineelliset hyödykkeet 20 518,91 20 518,91

6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hank. 473 230,15 576 252,97

17 410 421,31 16 450 091,81

III Sijoitukset

1. Osakkeet ja osuudet 1 720 652,48 1 717 151,48

1 720 652,48 1 717 151,48

PYSYVÄT VASTAAVAT 19 292 394,09 18 409 466,03

B TOIMEKSIANTOJEN VARAT1. Valtion toimeksiannot 647,52 5 137,05

2. Muut toimeksiantojen varat 18 964,79 18 491,11

19 612,31 23 628,16

C VAIHTUVAT VASTAAVATI Vaihto-omaisuus

1. Aineet ja tarvikkeet 6 471,29 7 662,09

6 471,29 7 662,09

II Saamiset

Pitkäaikaset saamiset

1. Lainasaamiset 589 994,13 631 778,91

589 994,13 631 778,91

Lyhytaikaiset saamiset

1. Myyntisaamiset 329 593,22 278 090,95

2. Lainasaamiset 32 296,01 23 204,99

3. Muut saamiset 74 989,42 86 380,96

4. Siirtosaamiset 399 440,21 402 527,97

836 318,86 790 204,87

III Rahoitusarvopaperit

1. Osakkeet ja osuudet 1 585 000,67 1 338 325,63

2. Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 26 930,29 40 813,01

3. Joukkovelkakirjalainasaamiset 3 068 909,80 2 994 588,57

4 680 840,76 4 373 727,21

IV Rahat ja pankkisaamiset 369 803,19 878 910,41

VAIHTUVAT VASTAAVAT 6 483 428,23 6 682 283,49

VASTAAVAA YHTEENSÄ 25 795 434,63 25 115 377,68

140

VASTATTAVAA

A OMA PÄÄOMA Tp 2015 Tp 2014

I Peruspääoma 9 239 255,80 9 239 255,80

Ill Muut omat rahastot 3 370 993,51 2 570 993,51

lV Edellisten tilikausien ylijäämä 2 844 049,37 1 802 412,99

V Tilikauden ylijäämä 1 060 332,05 1 041 636,38

16 514 630,73 14 654 298,68

B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET

VARAUKSET1. Poistoero 191 361,60 197 614,68

191 361,60 197 614,68

C PAKOLLISET VARAUKSET2. Muut pakolliset varaukset 250 000,00 250 000,00

250 000,00 250 000,00

D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT1. Valtion toimeksiannot 3 720,33

2. Muut toimeksiantojen pääomat 86 376,34 82 046,18

86 376,34 85 766,51

E VIERAS PÄÄOMAI Pitkäaikainen

1. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 210 016,00 50 000,00

2. Lainat julkisyhteistöiltä 345 231,75 367 212,09

3. Muut velat 25 630,62 27 176,50

1 580 878,37 444 388,59

II Lyhytaikainen

1. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 5 052 060,00 6 900 000,00

2. Lainat julkisyhteistöiltä 21 980,00 82 294,08

3. Ostovelat 608 154,70 943 354,12

4. Muut velat 203 997,64 205 443,73

5. Siirtovelat 1 285 995,25 1 352 217,29

7 172 187,59 9 483 309,22

VIERAS PÄÄOMA 8 753 065,96 9 927 697,81

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 25 795 434,63 25 115 377,68

141

4.4. VESI- JA VIEMÄRILAITOKSEN TASEYKSIKÖN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT Vesihuoltolakia koskevat muutokset (22.8.2014/681) ovat tulleet voimaan 1.9.2014. Lain mukaan kunnan tulee kirjanpidossa eriyttää vesihuolto muista toiminnoista ja vesihuollolle on tilikausittain laadittava kirjanpitolain mukainen tase ja tuloslaskelma, rahoituslaskelma sekä esitettävä niiden liitteenä olevat tiedot. Perhon kunnan laskennallisesti eriytetty vesihuoltolaitos on muutettu vuoden 2015 alusta kirjanpidollisesti eriytetyksi taseyksiköksi. Avaava tase perustuu edellisen vuoden tasear-voihin. Kunnanvaltuusto on päättänyt (22.2.2016, § 11), että vesihuoltolaitoksen perus-pääoma on 1.693.130,27 euroa ja sille kunta perii korvausta vuosittain 1 %, ja että avaa-vassa taseessa muodostuvalle lainalle kunta perii laskennallista 1 prosentin korkoa. Vesilaitosta ja viemärilaitosta seurataan erikseen, joista yhtenä käytetään nimitystä vesi-huoltolaitos. Vesi- ja viemärilaitoksen vaikutus kunnan tuloksen muodostumiseen selviää alla olevasta tuloslaskelmasta.

parantaa tilikauden ylijäämää 31.763,29 eurolla. VESI- JA VIEMÄRILAITOKSEN TULOSLASKELMA

Kunnan

tuloslaskelma tot.

vertailussa

Vesilaitoksen

tuloslaskelma-

osa

Viemärilaitoksen

tuloslaskelmaosa

Vesi- ja

viemärilaitos

yhteensä

Toimintatuotot yht. 6 519 880,12 293 451,05 209 501,71 502 952,76

Toimintakulut yht. -22 937 302,35 -133 033,53 -130 655,23 -263 688,76

Toimintakate -16 417 422,23 160 417,52 78 846,48 239 264,00

Verotulot 7 463 133,79 0,00 0,00 0,00

Valtionosuudet 11 647 293,00 0,00 0,00 0,00

Rahoitustulot ja -menot 0,00

Korkotuotot 321 857,10 0,00 0,00 0,00

Muut rahoitustuotot 34 557,43 0,00 0,00 0,00

Korkokulut -23 373,04 7 542,00 -12 218,88 -4 676,88

Muut rahoituskulut -29 388,49 -3 627,16 -13 304,14 -16 931,30

19 414 079,79 3 914,84 -25 523,02 -21 608,18

Vuosikate 2 996 657,56 164 332,36 53 323,46 217 655,82


Suunnitelman mukaiset poistot -1 142 578,59 -43 992,42 -141 900,11 -185 892,53

Tilikauden tulos 1 854 078,97 120 339,94 -88 576,65 31 763,29

Poistoeron lisäys(-)/vähennys(+) 6 253,08 0,00 0,00

Rahastojen lisäys(-)/vähennys(+) -800 000,00

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 060 332,05 120 339,94 -88 576,65 31 763,29 Hinnoittelua

TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015

Vesiliittymien määrä n. 1 000 n. 1 000

Vesijohtojen pituus, km 230 km 230 km 230 km 230 km

Laskutetun veden määrä, m3 203.981 m3 197.651 m3 206.549 m3 207.488 m3

Vesimaksu €/m3 (ilman alv) 0,90 €/m3 1,05 €/m3 1,05 €/m3 1,05 €/m3

Viemäriliittymien määrä n. 650 n. 650

Viemärijohtojen pituus, km 48,1 km 60 km 60 km 60 km

Käsitelty jäteveden määrä, m3

Laskutettu jäteveden määrä, m3 71.162 m3 81.300 m3 80.578 m3 84.460 m3

Jätevesimaksu €/m3 (ilman alv) 1,70 €/m3 1,80 €/m3 1,80 €/m3 1,80 €/m3

142

4.4.1. VESI- JA VIEMÄRILAITOKSEN TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

Vesilaitos Viemärilaitos Vesihuolto yht. Tp 2014 *)

LIIKEVAIHTO 275 886,34 208 677,42 484 563,76 446 792,55

Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden

varastojen lisäys(+) tai vähennys (-)

Valmistus omaan käyttöön

Liiketoiminnan muut tuotot 17 564,71 824,29 18 389,00 4 285,83

Materiaalit ja tavarat

Aineet, tarvikkeet ja tavarat

Ostot tilikauden aikana -17 658,88 -24 512,28 -42 171,16 -42 684,63

Varastojen lisäys(+) tai vähennys (-)

Palvelujen ostot -49 851,40 -51 171,86 -101 023,26 -116 204,23

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -39 933,12 -36 005,34 -75 938,46 -78 158,08

Henkilöstösivukulut

Eläkekulut -13 057,07 -6 490,15 -19 547,22 -19 619,95

Muut henkilösivukulut -2 001,27 -1 798,17 -3 799,44 -3 828,47


Suunnitelman mukaiset poistot -43 992,42 -141 900,11 -185 892,53 -194 341,44

Liiketoiminnan muut kulut -10 531,79 -10 677,43 -21 209,22 -19 335,82

LIIKEYLIJÄÄMÄ (alijäämä) 116 425,10 -63 053,63 53 371,47 -23 094,24

Rahoitustuotot ja kulut

Korkotuotot

Muut rahoitustuotot

Korkokulut 7 542,00 -12 218,88 -4 676,88

Korvaus peruspääomasta -3 627,16 -13 304,14 -16 931,30 -146 392,07

Muut rahoituskulut

YLIJÄÄMÄ (alijäämä) ennen satunn. eriä 120 339,94 -88 576,65 31 763,29 -169 486,31

Satunnaiset tuotot

Satunnaiset kulut

YLIJÄÄMÄ (alijäämä) ennen varauksia

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+)

Vapaaehtoisten varausten lis.(-) tai väh.(+)

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ ( alijäämä) 120 339,94 -88 576,65 31 763,29 -169 486,31

*) laskennallisesti eriytetty Vesi- ja viemärilaitos yhteensä

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUTVesilaitos Viemärilaitos Vesihuolto yht.

Sijoitetun pääoman tuotto, % 9,0 -15,6 0,5

Tunnusluku kertoo liikelaitokseen sijoitetun pääomna tuoton eli mittaa liikelaitoksen suhteellista kannattavuutta.

Tunnusluvun vertailtavuutta liikelaitosten kesken voi heikentää se, että pysyvien vastaavien hyödykkeiden

k irjanpitoarvo sattaa poiketa olennaisesti käyvistä arvoista.

Vesilaitos Viemärilaitos Vesihuolto yht.

Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 22,0 -5,9 0,4

Tunnusluku kertoo kunnan liikelaitokseen sijoittaman pääomna tuoton. Kunnan sijoittaman pääomna tuotto-%

ei ole sama asia kuin korvaus peruspääomasta tai sisäinen lainankorko, koska sijoitetun pääoman tuottoprosen-

tin laskennassa otetaan mainittujen erien lisäksi huomioon myös yli-/alijäämäerät sekä poistoero ja vapaaehtoiset

varaukset.


Voitto, % 43,6 -42,4 6,6

Tunnusluku kertoo kuinka suuren prosentuaalisen osuuden liikelaitoksen yli-/alijäämä ennen varauksia ja veroja

muodostaa liikevaihdosta. Jos prosenttiluku on negatiivinen, liikelaitoksen toiminta on tappiollista.

143

4.4.2. VESI- JA VIEMÄRILAITOKSEN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT


Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (-alijäämä) 116 425,10 -63 053,63 53 371,47

Poistot ja arvonalentumiset 43 992,42 141 900,11 185 892,53

Rahoitustuotot ja -kulut 3 914,84 -25 523,02 -21 608,18

Satunnaiset erät

Tuloverot

Tulorahoituksen korjauserät

164 332,36 53 323,46 217 655,82


Investointimenot -53 857,44 -9 175,34 -63 032,78

Rahoitusosuudet investointimenoihin

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden

luovutustulot

Toiminnan ja investointien rahavirta 110 474,92 44 148,12 154 623,04



Antolainasaamisten lisäykset kunnalle

Antolainasaamisten lisäykset muille

Antolainasaamisten vähennykset kunnalta

Antolainasaamisten vähennykset muilta


Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta

Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta

Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnlle -112 956,20 -49 639,89 -162 596,09

Pitkäaikaisten lainojen vähennys muille

Lyhytaikaisten lainojen vähennys kunnalta

Lyhytaikaisten lainojen vähennys muilta



Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset

Vaihto-omaisuuden muutos

Saamisten muutos kunnalta

Saamisten muutos muilta -14 464,51 -6 361,56 -20 826,07

Korottomien velkojen muutos kunnalta

Korottomien velkojen muutos muilta 16 945,79 11 853,33 28 799,12

Rahoituksen rahavirta -110 474,92 -44 148,12 -154 623,04

Rahavarojen muutos 0,00 0,00 0,00

Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12.

Rahavarat 1.1.

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUTVesilaitos Viemärilaitos Vesihuolto yht.

Investoinitien tulorahoitus, % 305,1 581,2 345,3

Tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahank intamenoista on rahoitettu varsinaisella tulorahoituk-

sella. Tunnusluku vähennettynä sadasta osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääoma-

rahoituksella (omaisuuden myynnillä, lainalla tai rahavarojen määrää vähentämällä).


Lainanhoitokate 21,0 0,5 5,2

Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kun tunnusluku on alle 1, joudu-

taan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisää lainaa, realisoimaan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja.

144

4.4.3. VESI- JA VIEMÄRILAITOKSEN TASE JA SEN TUNNUSLUVUT VESI- JA VIEMÄRILAITOKSEN TASE 31.12.2015

VASTAAVAA TILINAVAUS TILINPÄÄTÖS

Vesilaitos Viemärilaitos Vesihuolto yht. Vesilaitos Viemärilaitos Vesihuolto yht.

A. PYSYVÄT VASTAAVATI Aineettomat hyödykkeet

II Aineelliset hyödykkeet

1. Maa- ja vesialueet 5 022,10 5 022,10 5 022,10 5 022,10

2. Rakennukset 126 710,26 126 710,26 116 376,70 116 376,70

3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 411 491,32 1 994 770,32 2 406 261,64 417 843,81 1 862 745,87 2 280 589,68

4. Koneet ja kalusto 850,70 850,70 1 701,40 14 696,79 150,38 14 847,17

544 074,38 1 995 621,02 2 539 695,40 553 939,40 1 862 896,25 2 416 835,65

III Sijoitukset

PYSYVÄT VASTAAVAT 544 074,38 1 995 621,02 2 539 695,40 553 939,40 1 862 896,25 2 416 835,65


1. Myyntisaamiset 23 446,54 7 815,51 31 262,05 37 911,05 14 177,07 52 088,12

23 446,54 7 815,51 31 262,05 37 911,05 14 177,07 52 088,12

III Rahoitusarvopaperit

IV Rahat ja pankkisaamiset

VAIHTUVAT VASTAAVAT 23 446,54 7 815,51 31 262,05 37 911,05 14 177,07 52 088,12

VASTAAVAA YHTEENSÄ 567 520,92 2 003 436,53 2 570 957,45 591 850,45 1 877 073,32 2 468 923,77

VASTATTAVAATILINAVAUS TILINPÄÄTÖS

A OMA PÄÄOMA Vesilaitos Viemärilaitos Vesihuolto yht. Vesilaitos Viemärilaitos Vesihuolto yht.

I Peruspääoma 362 716,25 1 330 414,02 1 693 130,27 362 716,25 1 330 414,02 1 693 130,27

Ill Muut omat rahastot

lV Edellisten tilikausien ylijäämä 954 749,50 -553 121,16 401 628,34 954 749,50 -553 121,16 401 628,34

V Tilikauden alijäämä 0,00 120 339,94 -88 576,65 31 763,29

1 317 465,75 777 292,86 2 094 758,61 1 437 805,69 688 716,21 2 126 521,90

B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET

E VIERAS PÄÄOMAI Pitkäaikainen

LAINA KUNNALTA -755 882,11 1 220 206,39 464 324,28 -868 838,31 1 170 566,50 301 728,19

-755 882,11 1 220 206,39 464 324,28 -868 838,31 1 170 566,50 301 728,19

II Lyhytaikainen

3. Ostovelat 0,00 17 147,42 12 054,97 29 202,39

5. Siirtovelat 5 937,28 5 937,28 11 874,56 5 735,65 5 735,64 11 471,29

5 937,28 5 937,28 11 874,56 22 883,07 17 790,61 40 673,68

VIERAS PÄÄOMA -749 944,83 1 226 143,67 476 198,84 -845 955,24 1 188 357,11 342 401,87

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 567 520,92 2 003 436,53 2 570 957,45 591 850,45 1 877 073,32 2 468 923,77

VESI- JA VIEMÄRILAITOKSEN TASEEN TUNNUSLUVUTVesilaitos Viemärilaitos Vesihuolto yht.

Omavaraisuusaste, % 242,9 36,7 86,1

Omavarasisuusaste mittaa laitoksen vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä

sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä


Suhteellinen velkaantuneisuus, % -314,9 560,9 62,3

Suhteellinen velkaantuneisuus on omavaraisuusastetta käyttökelposempi tunnusluku liikelaitosten välisessä

vertailussa, koska pysyvien vastaavien hyödykkeiden ikä, niiden arvostus tai poistomenetelmä ei vaikuta

tunnusluvun arvoon.

Mitä pienempi velkantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet laitoksella on selviytyä

velan takaisinmaksusta tulorahoituksella.


Kertynyt ylijäämä (alijäämä), milj. € 1,075 -0,642 0,433

Luku osoittaa, paljonko laitoksellaon kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana, taikka paljonko

on kertynyttä alijäämää, joka on katettava tulevina vuosina.


Lainakanta 31.12, milj. € -0,869 1,171 0,302

Liikelaitoksen lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa.

145

4.4.4. VESI- JA VIEMÄRILAITOKSEN TULOSLASKELMAN ELIMINOINNIT JA VAIKU-TUS KUNNAN TILIKAUDEN TULOKSEEN

Elim

ino

inti

kir

jau

ks

et

To

imin

tatu

oto

t

Kunnan

tulo

sla

skelm

a t

ot.

vert

ailu

ssa

Ve

sila

ito

kse

n

tulo

sla

ske

lma

-

osa

Vie

mä

rila

ito

kse

n

tulo

sla

ske

lma

osa

Ve

si-

ja

vie

mä

rila

ito

s

yh

tee

nsä

Ku

nn

an

tulo

sla

ske

lma

ilm

an

Ve

si-

ja

Vie

mä

rila

ito

sta

Ve

si-

ja

vie

mä

rila

ito

s

yh

tee

nsä

Ku

nta

Ve

sila

ito

sV

iem

äri

lait

os

Ku

nn

an

tulo

sla

sk

elm

a

M

yyntitu

oto

t1 6

23 1

68,6

8275 8

86,3

4208 6

77,4

2484 5

63,7

61 1

38 6

04,9

2484 5

63,7

6-1

5 5

26,3

61,4

)-2

4 0

51,9

71,3

)1 5

83 5

90,3

5

M

aksutu

oto

t949 7

53,2

20,0

00,0

00,0

0949 7

53,2

20,0

0949 7

53,2

2

T

ue

t ja

avu

stu

kse

t418 9

30,4

80,0

00,0

00,0

0418 9

30,4

80,0

0418 9

30,4

8

V

uo

kra

tuo

tot

653 4

92,1

90,0

00,0

00,0

0653 4

92,1

90,0

0653 4

92,1

9

M

uut to

imin

tatu

oto

t2 8

74 5

35,5

517 5

64,7

1824,2

918 3

89,0

02 8

56 1

46,5

518 3

89,0

0-2

0 9

43,1

02)

2 8

53 5

92,4

5

To

imin

tatu

oto

t y

ht.

6 5

19 8

80,1

2293 4

51,0

5209 5

01,7

1502 9

52,7

66 0

16 9

27,3

6502 9

52,7

6-2

0 9

43,1

0-1

5 5

26,3

6-2

4 0

51,9

76 4

59 3

58,6

9

Va

lmis

tus o

ma

an k

äyt

töö

n

To

imin

tak

ulu

t

H

enkilö

stö

kulu

t-1

0 0

82 7

30,5

2-5

4 9

91,4

6-4

4 2

93,6

6-9

9 2

85,1

2-9

983 4

45,4

0-9

9 2

85,1

2-1

0 0

82 7

30,5

2

P

alk

at ja

pa

lkkio

t-7

977 3

84,7

5-3

9 9

33,1

2-3

6 0

05,3

4-7

5 9

38,4

6-7

901 4

46,2

9-7

5 9

38,4

6-7

977 3

84,7

5

H

enkilö

stö

ko

rva

ukse

t166 3

50,6

00,0

00,0

00,0

0166 3

50,6

00,0

0166 3

50,6

0

H

enkilö

stö

siv

ukulu

t-2

271 6

96,3

7-1

5 0

58,3

4-8

288,3

2-2

3 3

46,6

6-2

248 3

49,7

1-2

3 3

46,6

6-2

271 6

96,3

7

E

läke

kulu

t-1

876 2

07,0

3-1

3 0

57,0

7-6

490,1

5-1

9 5

47,2

2-1

856 6

59,8

1-1

9 5

47,2

2-1

876 2

07,0

3

M

uut he

nkilö

stö

siv

ukulu

t-3

95 4

89,3

4-2

001,2

7-1

798,1

7-3

799,4

4-3

91 6

89,9

0-3

799,4

4-3

95 4

89,3

4

P

alv

elu

jen o

sto

t-7

047 6

82,7

9-4

9 8

51,4

0-5

1 1

71,8

6-1

01 0

23,2

6-6

946 6

59,5

3-1

01 0

23,2

622 7

32,4

11)

1 3

19,5

63)

-7 0

23 6

30,8

2

A

ine

et, ta

rvik

ke

et, ta

vara

t-1

645 9

56,2

6-1

7 6

58,8

8-2

4 5

12,2

8-4

2 1

71,1

6-1

603 7

85,1

0-4

2 1

71,1

614 7

42,8

71)

783,4

94)

-1 6

30 4

29,9

0

A

vustu

kse

t-1

213 5

26,9

10,0

00,0

00,0

0-1

213 5

26,9

10,0

0-1

213 5

26,9

1

M

uut to

imin

takulu

t-2

947 4

05,8

7-1

0 5

31,7

9-1

0 6

77,4

3-2

1 2

09,2

2-2

926 1

96,6

5-2

1 2

09,2

210 2

65,6

72)

10 6

77,4

32)

-2 9

26 4

62,7

7

To

imin

tak

ulu

t y

ht.

-22 9

37 3

02,3

5-1

33 0

33,5

3-1

30 6

55,2

3-2

63 6

88,7

6-2

2 6

73 6

13,5

9-2

63 6

88,7

637 4

75,2

810 2

65,6

712 7

80,4

8-2

2 8

76 7

80,9

2

To

imin

tak

ate

-16

41

7 4

22

,23

16

0 4

17

,52

78

84

6,4

82

39

26

4,0

0-1

6 6

56

68

6,2

32

39

26

4,0

01

6 5

32

,18

-5 2

60

,69

-11

27

1,4

9-1

6 4

17

42

2,2

3

0,0

0

Ve

rotu

lot

7 4

63 1

33,7

90,0

00,0

00,0

07 4

63 1

33,7

90,0

07 4

63 1

33,7

9

Va

ltio

no

suud

et

11 6

47 2

93,0

00,0

00,0

00,0

011 6

47 2

93,0

00,0

011 6

47 2

93,0

0

Ra

ho

itustu

lot ja

-m

eno

t0,0

00,0

0

K

ork

otu

oto

t321 8

57,1

00,0

00,0

00,0

0321 8

57,1

00,0

0-4

676,8

85)

317 1

80,2

2

M

uut ra

ho

itustu

oto

t34 5

57,4

30,0

00,0

00,0

034 5

57,4

30,0

0-1

6 9

31,3

06)

17 6

26,1

3

K

ork

okulu

t-2

3 3

73,0

47 5

42,0

0-1

2 2

18,8

8-4

676,8

8-1

8 6

96,1

6-4

676,8

8-7

542,0

05)

12 2

18,8

85)

-18 6

96,1

6

M

uut ra

ho

ituskulu

t-2

9 3

88,4

9-3

627,1

6-1

3 3

04,1

4-1

6 9

31,3

0-1

2 4

57,1

9-1

6 9

31,3

03 6

27,1

66)

13 3

04,1

46)

-12 4

57,1

9

19 4

14 0

79,7

93 9

14,8

4-2

5 5

23,0

2-2

1 6

08,1

819 4

35 6

87,9

7-2

1 6

08,1

8-2

1 6

08,1

8-3

914,8

425 5

23,0

219 4

14 0

79,7

9

Vu

os

ika

te2

99

6 6

57

,56

16

4 3

32

,36

53

32

3,4

62

17

65

5,8

22

77

9 0

01

,74

21

7 6

55

,82

-5 0

76

,00

-9 1

75

,53

14

25

1,5

32

99

6 6

57

,56

Po

isto

t ja

arv

ona

lentu

mis

et

0,0

0

S

uunnite

lma

n m

uka

ise

t p

ois

tot

-1 1

42 5

78,5

9-4

3 9

92,4

2-1

41 9

00,1

1-1

85 8

92,5

3-9

56 6

86,0

6-1

85 8

92,5

3-1

142 5

78,5

9

A

rvo

na

lentu

mis

et

0,0

0

Sa

tunna

ise

t e

rät

0,0

0

S

atu

nna

ise

t tu

lot

0,0

0

S

atu

nna

ise

t m

eno

t0,0

0

A

rvo

na

lentu

mis

et

0,0

0

Tilik

au

de

n t

ulo

s1

85

4 0

78

,97

12

0 3

39

,94

-88

57

6,6

53

1 7

63

,29

1 8

22

31

5,6

83

1 7

63

,29

-5 0

76

,00

-9 1

75

,53

14

25

1,5

31

85

4 0

78

,97

Po

isto

ero

n li

sä

ys(-

)/vä

he

nnys

(+)

6 2

53,0

80,0

00,0

06 2

53,0

80,0

00,0

00,0

06 2

53,0

8

Va

rauste

n li

sä

ys(-

)/vä

he

nnys

(+)

0,0

0

Ra

ha

sto

jen li

sä

ys(-

)/vä

he

nnys

(+)

-800 0

00,0

0-8

00 0

00,0

00,0

0

Tilik

au

de

n y

lijä

äm

ä (

alijä

äm

ä)

1 0

60

33

2,0

51

20

33

9,9

4-8

8 5

76

,65

31

76

3,2

91

02

8 5

68

,76

31

76

3,2

9-5

07

6,0

0-9

17

5,5

31

4 2

51

,53

1 0

60

33

2,0

5

1.)

Ve

sila

ito

kse

n m

yyn

titu

oto

t ja

Vie

mä

rila

ito

kse

n m

yyn

titu

oto

t/ K

un

na

n a

ine

et

ja t

arv

ikke

et

ja p

alv

elu

t

2.)

Ve

sila

ito

kse

n j

a V

iem

äri

lait

okse

n s

isä

ise

t m

en

ot/

ku

nta

sis

äis

et

tulo

t (M

uu

t m

en

ot/

tulo

t)

3.)

Vie

mä

rila

ito

kse

n p

uh

taa

na

pit

op

alv

elu

t/ V

esi

lait

os

myyn

titu

oto

t 1.3

19,5

6

4.)

Vie

mä

rila

ito

s a

ine

et

ja t

arv

ikke

et/

Ve

sila

ito

s m

yyn

titu

oto

t 783,4

9

5.)

Ve

sila

ito

s ja

Vie

mä

rila

ito

s ko

rko

ku

lu l

ain

ast

a/

ku

nta

ko

rko

tuo

tot

sisä

ise

t

6.)

Ve

sila

ito

s ja

Vie

mä

rila

ito

s ko

rva

us

pe

rusp

ää

om

ast

a /

Ku

nta

146

4.5. PERHON KUNTAKONSERNIN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 4.5.1. PERHON KUNTAKONSERNIN TULOSLASKELMA

Tp 2015 Tp 2014

Toimintatuotot 9 822 078,32 9 677 347,03

Toimintakulut -27 173 738,55 -26 968 201,42

Osuus osakuusyht. voitosta (tappiosta) 1 068,90 22 463,00

Toiminakate -17 350 591,33 -17 268 391,39

Verotulot 7 456 645,97 7 009 039,22

Valtionosuudet 13 064 638,22 12 944 880,73

Rahoitustuotot ja -kulut

Korkotuotot 319 882,45 193 869,42

Muut rahoitustuotot 18 948,70 20 925,32

Korkokulut -46 319,83 -51 032,86

Muut rahoituskulut -12 795,72 4 658,07

Vuosikate 3 450 408,46 2 853 948,51


Suunnitelman mukaiset poistot -1 556 800,15 -1 700 251,46

Arvonalentumsiet -70 781,75

Satunnaiset erät -24 972,97

Tilikauden tulos 1 868 635,34 1 082 915,30

Tilinpäätössirrot -834 754,00 -19,92

Tilikauden verot -34,63

Laskennalliset verot -2 738,71

Vähemmistöosuudet -1 244,00


147

4.5.2. PERHON KUNTAKONSERNIN RAHOITUSLASKELMA

Toiminnan rahavirta Tp 2015 Tp 2014

Vuosikate 3 450 333,76 2 853 948,19

Tulorahoituksen korjauserät 13 022,84 22 261,47


Investointimenot -3 546 916,56 -1 758 515,72

Rahoitusosuudet inv.menoihin 1 012 672,00 260 726,72

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luov.tulot 11 855,19 41 023,25

Toiminnan ja investointien rahavirta 940 967,23 1 419 443,91



Antolainauksen lisäykset -51 606,96 -4 507,74

Antolainauksen vähennykset 5 443,76 7 182,84


Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 336 074,75 192 280,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -460 652,77 -603 521,63

Lyhytaikaisten lainojen muutos -1 778 919,23 1 300 000,00



Toimeksiantojen varojen ja pääom. muut. -1 118,77 -3 607,67

Vaihto-omaisuuden muutos -14 510,99 21 730,95

Saamisten muutokset 178 769,32 -48 426,91

Korottomien velkojen muutokset -641 945,06 -13 177,81

Rahoituksen rahavirta -1 428 465,95 847 952,03


Rahavarat 31.12. 5 779 040,00 6 265 352,34

Rahavarat 1.1. 6 266 538,71 3 997 956,31

-487 498,71 2 267 396,03 Rahavarat 31.12.2014/ Rahavarat 1.1.2015 erottaa 1.186,37 euroa:

Tp 2014 Rahavarat 31.12. 6 265 352,34

Tp 2015 Rahavarat 1.1. 6 266 538,71

erotus -1 186,37

K-P.n liiton rahla

Tp 2014 Rahavarat 31.12. 621 374,25

Tp 2015 Rahavarat 1.1. 660 304,11

erotus -38 929,86

Perhon osuus 3,05 % = -1187,36

148

4.5.3. PERHON KUNTAKONSERNIN TASE

VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT Tp 2015 Tp 2014

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 35 234,11 42 320,99

Muut pitkävaikutteiset menot 164 068,31 241 343,19

199 302,42 283 664,18

Aineelliset hyödykkeet

Maa- ja vesialueet 1 005 481,07 1 059 434,11

Rakennukset 15 611 939,86 14 476 512,33

Kiinteät rakenteet ja laitteet 5 308 992,89 5 032 809,61

Koneet ja kalusto 787 494,89 772 739,50

Muut aineelliset hyödykkeet 21 254,18 21 385,30

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 586 616,24 896 848,70

23 321 779,13 22 259 729,55

Sijoitukset

Osakkuusyhteisöosuudet 238 489,78 235 868,77

Osakkeet ja osuudet 176 444,90 178 121,07

Muut lainasaamiset 14 214,60 7 694,60

Muut saamiset 20 844,49 20 730,77

449 993,77 442 415,21

PYSYVÄT VASTAAVAT 23 971 075,32 22 985 808,94

TOIMEKSIANTOJEN VARATValtion toimeksiannot 18 862,18 7 976,09

Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 18 964,79 18 491,11

Muut toimeksiantojen varat 10 988,43 10 668,96

48 815,40 37 136,16

VAIHTUVAT VASTAAVATVaihto-omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 66 076,33 64 793,40

Muu vaihto-omaisuus 42 258,56 29 030,50

108 334,89 93 823,90

Saamiset

Pitkäaikaiset saamiset

Lainasaamiset 67 681,92 33 075,28

67 681,92 33 075,28


Myyntisaamiset 515 160,36 433 125,74

Lainasaamiset 11 332,75 6 035,19

Muut saamiset 352 349,26 376 897,81

Laskennalliset verovelat 2 050,62

Siirtosaamiset 409 974,16 413 944,39

1 290 867,15 1 230 003,13

Rahoitusarvopaperit

Osakkeet ja osuudet 1 585 000,67 1 338 325,63

Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 70 705,49 56 181,71

Joukkovelkakirjalainasaamiset 3 068 909,80 2 994 588,57

4 724 615,96 4 389 095,91

Rahat ja pankkisaamiset 1 054 424,04 1 877 442,80

VAIHTUVAT VASTAAVAT 7 245 923,96 7 623 441,02

VASTAAVAA YHTEENSÄ 31 265 814,68 30 646 386,12

149

PERHON KUNTAKONSERNIN TASE

VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA Tp 2015 Tp 2014

Peruspääoma 9 239 255,80 9 239 255,80

Osuus kuntayhtymien oman po:n lisäyksestä 85 203,77 85 203,77

Muut omat rahastot 3 635 923,58 2 818 851,62

Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 3 994 859,54 2 896 058,80


18 034 653,46 16 120 784,27

VÄHEMMISTÖOSUUDET 406 589,37 411 469,56

PAKOLLISET VARAUKSETMuut pakolliset varaukset 451 104,97 440 244,83

451 104,97 440 244,83

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMATValtion toimeksiannot 142 588,22 137 136,18

Muut toimeksiantojen pääomat 111 463,28 107 124,09

254 051,50 244 260,27

VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 2 723 692,22 1 695 893,86

Lainat julkisyhteistöiltä 511 401,09 557 819,15

Liittymismaksut ja muut velat 25 630,62 27 176,50

3 260 723,93 2 280 889,51

Lyhytaikainen

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 265 890,05 292 749,27

Lainat julkisyhteistöiltä 76 207,38 144 225,69

Lainat muilta luotonantajilta 5 000 000,00 6 800 000,00

Saadut ennakot 27 120,64 34 485,79

Ostovelat 926 883,04 1 086 445,08

Muut velat 387 896,37 370 670,35

Siirtovelat 2 166 657,29 2 414 862,28

Laskennalliset verovelat 8 036,68 5 299,22

8 858 691,45 11 148 737,68

VIERAS PÄÄOMA 12 119 415,38 13 429 627,19

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 31 265 814,68 30 646 386,12

TUNNUSLUVUT Tp 2015 Tp 2014

Konsernin omavaraisuus, % 59,0 53,9

Suhteellinen velkaantuneisuus, % 39,9 45,3

Kertynyt ylijäämä, milj. € 5,074 3,977

Kertynyt ylijäämä, €/asukas 1 731 1 375

Konsernin lainakanta 31.12., 1000 € 8 577 9 491

Konsernin lainat €/asukas 2 925 3 281

Konsernin lainasaamiset (1000 €) 14 7

Kunnan asukasluku 2 932 2 893

Perhon kunta

150

5. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Suluissa oleva numero viittaa yleisohjeessa olevaan liitetietonumerointiin. 5.1 KUNNAN TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 1. ARVOSTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT SEKÄ JAKSOTUSPERIAATTEET JA MENETELMÄT (1) Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankin-tamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poisto-suunnitelman mukaisesti. Kunnan valtuusto on vahvistanut poistosuunnitelman 29.10.2012, §51: POISTOSUUNNITELMA 1.1.2013 LUKIEN

Kuntajaoston suositus

poisto- poistoaika Voimassaolevat Poistoajat

menetelmä vuosina tai % poistoajat 1.1.1997 alk. 1.1.2013 alkaenAineettomat hyöhykkeet

1001 Aineettomat oikeudet tasa 5-20 v tasa 3 v tasa 5-20 v

1002 Tietoliikenneohjelmistot tasa 2-5 v tasa 5 v tasa 5 v

1011 Muut pitkävaikutteiset menot

Konserniliikearvo tasa 2-5 v tasa 5 v tasa 2-5 v

Liikearvo tasa 2-5 v tasa 5 v tasa 2-5 v

Muut tasa 2-5 v tasa 5 v tasa 2-5 v

Aineelliset hyödykkeet

1100 Maa- ja vesialueet ei poistoa ei poistoa ei poistoa

Rakennukset ja rakennelmat

1110 Hallinto- ja laitosrakennukset tasa 20-50 v tasa 50 v tasa 20-50 v

1111 Tehdas- ja tuotantorakennukset tasa 20-30 v tasa 30 v tasa 20-30 v

Kaukolämpölaitos 2011 tasa 20 v tasa 20 v

1112 Talousrakennukset tasa 10-20 v tasa 20 v tasa 10-20 v

1113 Vapaa-ajan rakennukset tasa 20-30 v tasa 30 v tasa 20-30 v

1120 Asuinrakennukset tasa 30-50 v tasa 40 v tasa 30-50 v

Kiinteät rakenteet ja laitteet

1131 Kadut, tiet, torit ja puistot menoj. 15-20 % menoj. 15 % menoj. 15-20 %

Sillat, laiturit ja uimalat menoj. 10-25 % menoj. 15 % menoj. 15-25 %

1136 Muut maa- ja vesirakenteet menoj. 10-20 % menoj. 15 % menoj. 15-20 %

1140 Vedenjakeluverkosto menoj. 7-10 % menoj. 7 % menoj. 7-10 %

1141 Viemäriverkko menoj. 7-10 % menoj. 7 % menoj. 7-10 %

1142 Kaukolämpöverkko ja laitos menoj. 10-15 % menoj. 10 % menoj. 10-15 %

Sähköjohdot, muuntoasemat menoj. 15-20 % menoj. 15 % menoj. 15-20 %

1143 Ulkovalaistuslaitteet menoj. 15-20 % menoj. 15 % menoj. 15-20 %

Puhelinverkko, keskusasema ja

alakeskukset menoj. 20-22 % menoj. 20 % menoj. 20-22 %

Maakaasuverkko menoj. 12-15 % menoj. 15 % menoj. 15%

1144 Muut putki- ja kaapeliverkot menoj. 15-20 % menoj. 15 % menoj. 15-20 %

1150 Sähkö-, vesi- yms. laitosten lai-

toskoneet ja laitteet menoj. 15-20 % menoj. 15 % menoj. 15-20 %

Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet menoj. 15-20 % menoj. 15 % menoj. 15-20 %

Liikenteen ohjauslaitteet menoj. 20-25 % menoj. 20 % menoj. 20-25 %

1159 Muut kiinteät koneet, laitteet ja

rakenteet menoj. 20-25 % menoj. 20 % menoj. 20-25 %

151

Kuntajaoston suositus

poisto- poistoaika Voimassaolevat Poistoajat

menetelmä vuosina tai % poistoajat 1.1.1997 alk. 1.1.2013 alkaenKoneet ja kalusto

Rautaiset alukset menoj. 15-20 % menoj. 15 % menoj. 15-20 %

Puiset alukset ja muut uivat työk. menoj. 20-27 % menoj. 20 % menoj. 20-27 %

1175 Muut kuljetusvälineet menoj. 25-30 % menoj. 25 % menoj. 25-30 %

Muut liikkuvat työkoneet menoj. 25-30 % menoj. 25 % menoj. 25-30 %

Muut raskaat koneet menoj. 20-25 % menoj. 25 % menoj. 20-25 %

Muut kevyet koneet menoj. 25-30 % menoj. 25 % menoj. 25-30 %

Sairaala-, terveydenh. ym. laitt. menoj. 20-30 % menoj. 20 % menoj. 20-30 %

1170 Atk-laitteet tasa 3-5 v tasa 5 v tasa 3-5 v

1179 Muut laitteet ja kalusteet tasa 3-5 v tasa 5 v tasa 3-5 v

Muut aineelliset hyödykkeet

1181 Luonnonvarat käytön mukaan käytön mukaan käytön mukaan

1185 Arvo- ja taide-esineet ei poistoaikaa ei poistoaikaa ei poistoaikaa

1195 Keskeneräiset hankinnat ei poistoaikaa ei poistoaikaa ei poistoaikaa

1200- Osakkeet ja osuudet ei poistoaikaa ei poistoaikaa ei poistoaikaa

Investointiraja (pienhankintaraja) 10 000 € 5 000 € 10 000 €

Ensikertaisen kalustamisen osalta ei noudateta rakennuksen vaan kaluston poistoaikaa.

Hankkeen perusparannusmeno lisätään hyödykkeen poistamattomaan hankintamenoon ja poistetaan jäljellä

olevan poistoajan kuluessa, jollei erilliseen poistosuunnitelmaan ole erityistä syytä. Perusparannusmenon

poikkeavaa poistoaikaa koskeva määrittely tehdään perusparannushankkeen taloudelliseen merkitykseen

perustuen hankesuunnitelman yhteydessä.

Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon, jos markkina-arvo 31.12.2015 on hankinta-arvoa alempi. Rahoitusomaisuuden arvostus Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintahintaan tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. 5.2 KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Konsernitaseeseen on yhdistelty kaikki kuntayhtymät ja tytäryhteisöt, joissa kunnalla on määräämisvalta. Perhon kunta on laatinut täydellisen konsernitilinpäätöksen tulos- ja ra-hoituslaskelmineen tilinpäätökseen 2015. Vertailutietojen saamiseksi täydellinen konserni-tilinpäätös on laadittu myös vuodelta 2014. Konsernitilinpäätös on laadittu samoilla periaat-teilla kuin aikaisempina vuosina. Edellisen vuoden konsernitasetta on muutettu ohjeistuksen mukaiseksi vapaaehtoisten varausten, poistoeron ja verovelkojen osalta. Konsernitilinpäätöksen laskentaperiaatteet Sisäiset liiketapahtumat ja katteet Sisäiset velat ja saamiset ja muut sisäiset liiketapahtumat on eliminoitu. Vähemmistöosuus Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta. Suunnitelmapoistojen oikaisu Asunto-osakeyhtiön käyttöomaisuuden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero kirjattu tytäryhteisön oman pääoman erää voitto/tappio edellisiltä tili-kausilta vastaan. Kiinteistö Oy Perhon Kartano noudattaa poistosuunnitelmaa.

152

Kuntayhtymät Kuntayhtymien taseet ja niiden liitetiedot on yhdistelty lukuarvoiltaan omistusosuuden mu-kaisesti. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Konsernitaseet ovat vertailukelpoisia. Vuoden 2014 tilinpäätöstietoja on muutettu konser-nilaskelmien mukaisiksi. Perhon Kehitysyhtiö Oy:n konsernitase sisältää Ekomassat Oy:n. 5.3 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 2. TOIMINTATUOTOT KUNNAN MÄÄRITTELEMINÄ TEHTÄVÄKOKONAISUUKSINA, ulkoiset (8)

Tp 2015 Tp 2014

Yleishallinto 199 698,80 213 139,24

Sosiaalitoimi ja terveystoimi 1 437 166,27 1 447 610,65

Opetustoimi 399 934,35 450 455,32

Vapaa-aika (kirjasto+vapaa-aikaltk) 132 096,45 104 146,84

Tekninen toimi (ei liikel.) 492 163,47 503 207,33

Liikelaitokset 676 302,95 609 196,36

Ympäristötoimi 65 236,60 56 766,88

3 402 598,89 3 384 522,62 3. VEROTULOT ERITELTYNÄ KUNNAN TULOVEROON, OSUUTEEN YHTEISÖVE-RON TUOTOSTA, KIINTEISTÖVEROON JA MUIHIN VEROTULOIHIN (9)

Konsernitilinpäätöksessä verotuloista on eliminoitu sisäisinä erinä konserniyhteisöjen maksamat kiinteistöverot, v. 2015 yht. 6.487,82 euroa, v. 2014 yht. 5.958,33 euroa. 4. VALTIONOSUUDET ERITELTYNÄ YLEISEEN VALTIONOSUUTEEN, VEROTULO-JEN TASAUKSEEN JA KUNNAN PERUSPALVELUJEN VALTIONOSUUTEEN (10)

153

Valtionosuuksien erittely

Kunta Kunta Konserni Konserni

Tp 2015 Tp 2014 Tp 2015 Tp 2014

Kunnan peruspalvelujen valtionos. (ilman tasauk-sia) Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus Järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus Yksikköhintarahoitus Koulutuskuntayhtymä Valtionosuudet yhteensä

7.981.160 3.329.856

321.061 15.216

0 0

11.647.293

8.432.896 3.120.025

40.403 - 90.516

0 0

11.502.808

7.981.160 3.329.856

321.061 15.216

0 1.417.345

13.064.638

8.432.896 3.120.025

40.403 - 90.516

0 1.442.073

12.944.881

5. SATUNNAISIIN TUOTTOIHIN KUULUVAT ERÄT Ei ole. 6. SELVITYS SUUNNITELMANMUKAISTEN POISTOJEN JA POISTONALAISTEN IN-VESTOINTIEN VASTAAVUUDESTA (13) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudes-ta. Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2014-2018:

Suunnitelman mukaiset poistot Poiston alaisten investointien omahankintameno Poikkeama (€) Poikkeama %

6.193.380 10.431.376 -4.237.996

-40,63

Selvitys poikkeaman syystä Vuosina 2014-8: Kouluhankkeet yht. 1,4 milj. €, Isot tiehankkeet 1,5 milj. €, Asuntotuotanto 1,3 milj. € , Sosiaalitoimen investoinnit n. 4,0 milj. €, Jätevesipuhdistamo 1,6 milj. €. Poistosuunnitelma on tarkistettu 2012 (Kvalt 29.10.2012, § 51). 7. SELVITYS PAKOLLISTEN VARAUSTEN MUUTOKSISTA (14) Pakollisten varausten muutokset Kunta Konserni

tp 2015 tp 2014 tp 2015 tp 2014

Kaatopaikan maisemointi (tp 2003) 1.1. 250 000,00 250 000,00

K-P:n erikoisshp Kiuru, osuus 3,26 %

Potilasvahinkovakuutusmaksu 1.1. 190 244,83 112 768,17

Lisäykset tilikaudella 10 860,14 77 476,66

Pakolliset varaukset 31.12. 250 000,00 250 000,00 201 104,97 190 244,83 8. SELVITYS OLENNAISISTA MUIHIN TOIMINTATUOTTOIHIN SISÄLTYVISTÄ PY-SYVIEN VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN MYYNTIVOITOISTA JA OLENNAISISTA MUIHIN TOIMINTAKULUIHIN SISÄLTYVISTÄ PYSYVIEN VASTAAVIEN HYÖDYKKEI-DEN MYYNTITAPPIOISTA (15) Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja tappiot

Tp 2015, € Tp 2014, €

Muut toimintatuotot/ -kulut Maa- ja vesialueiden myyntitappiot Rakennusten myyntivoitot Muut myyntivoitot Myyntivoitot / -tappiot yhteensä

-4.040,00

-4.040,00

32.751,87 32.751,87

154

5.4 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 5.4.1 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 9. TIEDOT PYSYVISTÄ VASTAAVISTA TASE-ERÄKOHTAISESTI (21) Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet

Rahoitus

1.1.2015 Lisäys osuudet Vähenn. Myynnit Siirrot Poisto 31.12.2015

Aineettomat oikeudet 5 061,30 -5 061,30 0,00

Muut pitkävaikutteiset menot 237 161,44 16 203,74 -92 044,88 161 320,30

Maa- ja vesialueet 961 754,61 3 561,80 -35 640,00 -13 504,00 -8 370,84 907 801,57

Rakennukset 9 524 975,82 2 145 173,34 -848 284,00 8 370,84 -470 006,09 10 360 229,91

Hallinto 6 613 916,18 2 145 173,34 -848 284,00 -251 707,97 7 659 097,55

Tehdas 1 218 172,67 -116 655,60 1 101 517,07

Talous 5 798,31 -1 480,32 4 317,99

Vapaa-aika 68 276,56 -3 872,04 64 404,52

Asuinrakennukset 1 618 812,10 8 370,84 -96 290,16 1 530 892,78

Kiinteät rakenteet ja laitteet 4 859 702,01 798 897,49 -123 000,00 0,00 0,00 -408 534,21 5 127 065,29

Kadut 484 634,59 198 709,50 -61 908,95 621 435,14

Paloveisallas 91 363,83 -9 136,44 82 227,39

Muut maa- ja vesirakenteet 139 308,23 436 271,03 -123 000,00 -24 812,09 427 767,17

Vedenjakelu 411 491,34 37 803,13 -31 450,66 417 843,81

Viemäriverkko 1 994 770,32 5 065,50 -141 135,95 1 858 699,87

Kaukolämpöverkko 245 601,77 115 523,33 -25 523,10 335 602,00

Ulkovalaistus 46 288,77 -6 943,44 39 345,33

Muut putki- ja kaapeliverkot 101 774,69 5 525,00 -15 335,34 91 964,35

Laitoskoneet ja laitteet (kaukolämpölaitos) 1 237 150,05 -71 602,44 1 165 547,61

Muut kiint. Koneet, laitteet ja rakenteet 107 318,42 -20 685,80 86 632,62

Koneet ja kalusto 506 887,49 201 620,10 -20 000,00 0,00 0,00 -166 932,11 521 575,48

Tieto- ja toimistokoneet 69 256,85 76 121,72 -20 000,00 -22 170,21 103 208,36

Kuljetusvälineet 182 215,67 22 587,48 -63 889,24 140 913,91

Muut laitteet ja kalusteet 255 414,97 102 910,90 -80 872,66 277 453,21

Muut aineelliset hyödykkeet/Arvo- ja taide-esineet 20 518,91 20 518,91

Keskeneräiset hankinnat 576 252,97 419 597,50 25 472,23 -548 092,55 473 230,15

Vammaisten ryhmä- ja palveluasunnot 230 915,78 -230 915,78 0,00

Suunnitelu, tuulivoimakaava 74 741,06 16 282,60 -91 023,66 0,00

Pohjavesialueiden suojelusuunnitelma 3 082,63 -3 082,63 0,00

Kevyen liikenteen väylä Ok-Mö 1 000,00 1 000,00

Kaavatiet perusparannus 34 076,48 -34 076,48 0,00

Kirkonkylän urheilukenttä 156 096,98 98 000,00 -254 096,98 0,00

Kivikoulu, kotitalous ja tekninentyö 6 841,00 4 777,51 11 618,51

Kinniäntien rivitalot 54 011,86 332 137,98 -1 504,11 384 645,73

Jalmiinan suunnittelu 9 566,50 66 399,41 75 965,91

Kaukolämpöverkoston rakentaminen 1 905,71 -1 905,71 0,00

Sivistytoimen ATK - hanke 4 014,97 20 000,00 -24 014,97 0,00

16 692 314,55 3 585 053,97 -1 001 451,77 -548 092,55 -13 504,00 0,00 -1 142 578,59 17 571 741,61

Osakeet ja osuudet 1 717 151,48 3 501,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 720 652,48

Kuntayhtymäosuudet 528 405,32 528 405,32

Tytäryhteisöosakkeet ja -osuudet 1 027 258,06 1 027 258,06

Osakkuusyhteisöosakkeet ja -osuudet 62 380,68 62 380,68

Metsäliiton osakkeet 54 513,52 2 784,00 57 297,52

Muut osakkeet ja osuudet 44 593,90 717,00 45 310,90

PYSYVÄT VATAAVAT 18 409 466,03 3 588 554,97 -1 001 451,77 -548 092,55 -13 504,00 0,00 -1 142 578,59 19 292 394,09 Erittely olennaisista lisäpoistoista ja arvonalentumisista:

Ei ole. Pysyvien vastaavien sijoitukset Kuntayhtymäosuudet 1.1.2015 Lisäys Vähenn. Poisto 31.12.2015

K-P:n erikoissair.hoitoja peruspalvelu ky 189 944,66 189 944,66

Keski-Pohjanmaan koulutuskuntayhtymä 323 989,72 323 989,72

Keski-Pohjanmaan liitto 14 470,94 14 470,94

528 405,32 528 405,32

Tytäryhteisöosakkeet ja os. 1.1.2015 Lisäys Vähenn. Poisto 31.12.2015

Asunto Oy Rivihiekka 274 808,98 274 808,98

Kiinteistö Oy Perhon Kartano 5 045,64 5 045,64

Perhon Kehitysyhtiö Oy 243 872,49 243 872,49

Perhon Opiskelija-Asunnot Oy 60 000,00 60 000,00

As Oy Perhonjokidranta 443 530,95 443 530,95

1 027 258,06 1 027 258,06

Osakkuusyhteisöosakkeet ja os. 1.1.2015 Lisäys Vähenn. Poisto 31.12.2015

Asunto Oy Perhon Kaijala 42 198,13 42 198,13

Millespakka Oy 20 182,55 20 182,55

62 380,68 62 380,68

155

Kirjanpitoarvo Markkina-

Muut osakkeet ja osuudet 1.1.2015 Lisäys Vähenn. Poisto 31.12.2015

Metsäliitto 54 513,52 2 784,00 57 297,52

54 513,52 2 784,00 57 297,52

Metsä Board 1 341,00 717,00 2 058,00

Suomenselän Lentokenttä Oy 6 727,52 6 727,52

Reisjärven Sopeutumisvalmennus Oy 168,19 168,19

Perhon Ravirata Oy 3 700,14 3 700,14

Nikulan Ravirata Oy 84,09 84,09

Keski-Pohjanmaan Osuuskauppa 16,81 16,81

Kuntarahoitus Oy 28 897,40 28 897,40

Kuntien Palvelukeskus 2 986,00 2 986,00

Matkase Oy 672,75 672,75

44 593,90 717,00 0,00 45 310,90 OMISTUKSIA MUISSA YHTEISÖISSÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT 10. OMISTUKSINA MUISSA YHTEISÖISSÄ ILMOITETTAVAT OSUUS OMASTA JA VIERAASTA PÄÄOMASTA SEKÄ VOITOSTA TAI TAPPIOSTA VIIMEISESTÄ TILIN-PÄÄTÖKSESTÄ (22-24) Tytäryhteisöt Nimi ja kotipaikka

Kunnan omistus-

osuus

Konsernin omistus-

osuus

Konsernin osuus (1.000 €) omasta- vieraasta- tilik voitosta/ pääomasta pääomasta tappiosta

Perhon Kehitysyhtiö Oy, Perho Perhon Opiskelija – Asunnot Oy Kiinteistö Oy Perhon Kartano As Oy Rivihiekka, Perho As Oy Perhonjokiranta

100 % 60 %

100 % 65,94 %

60 %

100 % 100 % 100 %

65,94 % 60 %

118 98

5 382 795

324 522

1 1

-35 -

+16 -

-2

Kuntayhtymät Nimi ja kotipaikka

Kunnan omistus-

osuus

Konsernin omistus-

osuus


K-P:n sairaanhoitopiirin ky, Kokkola K-P:n koulutuskuntayhtymä, Kla K-P:n liitto, Kokkola

3,26 % 4,37 % 3,05 %

3,26 % 4,37 % 3,05 %

624 1.425

21

1.801 1.341

12

74 1

Yhdistelemättömät osakkuusyhteisöt Nimi ja kotipaikka

Kunnan omistus-

osuus

Konsernin omistus-

osuus


As Oy Perhon Kaijala, Perho Millespakka Oy

20,27 % 11 %

20,27 % 11 %

41 1.400

528

143

156

Rahoitusarvopaperit EVLIOSAKESIJOITUKSET Kirjanpitoarvo Hankintahinta Markkina-arvo Arvonmuutos

Evli Suomi Select A 529 998,19 529 998,19 565 640,32 35 642,13

Evli Eurooppa A 303 864,02 303 864,02 332 323,55 28 459,53

Evli Pohjoismaat A 154 172,92 154 172,92 198 908,77 44 735,85

Evli Osakefaktori B 164 230,62 167 000,00 164 230,62 -2 769,38

JPM Europe Select Equity Fund A Acc 142 012,40 149 498,10 142 012,40 -7 485,70

Evli Pohjois-Amerikka A 191 902,99 191 902,99 231 999,90 40 096,91

Carnegie Worldwide Aasia Acc 98 819,53 98 819,53 100 187,88 1 368,35

Yhteensä 31.12.2015 1 585 000,67 1 595 255,75 1 735 303,44 140 047,69

KORKOPAPERIT

Evli Likvidi B 240 449,30 240 449,30 240 870,34 421,04

Evli Valtionobligaatio A 1 460 993,34 1 460 993,34 1 479 637,66 18 644,32

Evli Investment Grade Yrityslaina B 476 745,00 483 028,95 476 745,00 -6 283,95

Evli High Yield Yrityslaina B 95 442,73 95 442,73 99 304,61 3 861,88

Evli Yrityslaina A 795 279,43 817 452,50 795 279,43 -22 173,07

Yhteensä 31.12.2015 3 068 909,80 3 097 366,82 3 091 837,04 -5 529,78

Kassavarat 31.12.2015 26 930,29 26 930,29 26 930,29

Kirjanpitoarvo Hankintahinta Markkina-arvo kp-arvo - ha.hinta

4 680 840,76 4 719 552,86 4 854 070,77 -38 712,10

euroa/asukas 1 596 1 610 1 656

11. PITKÄ- JA LYHYTAIKAISET SAAMISET TYTÄRYHTEISÖILTÄ, KUNTAYHTYMIL-TÄ JA OSAKKUUS- JA MUILTA OMISTUSYHTEYSYHTEISÖILTÄ (25) Saamiset tytäryhteisöiltä

v. 2015 pitkäaik.

v. 2015 lyhytaik.

v. 2014 pitkäaik.

v. 2014 lyhytaik.

Myyntisaamiset As Oy Rivihiekka Kiinteistö Oy Perhon Kartano Perhon Kehitysyhtiö Oy Perhon Opiskelija – Asunnot Oy As Oy Perhonjokiranta

11.176,80

40.000,00 759,40

2.963,60

24.940,38

22.963,60 3.700,12

157

Lainasaamiset As Oy Rivihiekka Kiinteistö Oy Perhon Kartano Perhon Kehitysyhtiö Oy Perhon Opiskelija – Asunnot Oy As Oy Perhonjokiranta

301.453,63

260.000,00

7.250,00

30.000,00

308.703,63

290.000,00

7.250,00

10.000,00

Siirtosaamiset As Oy Rivihiekka Kiinteistö Oy Perhon Kartano Perhon Kehitysyhtiö Oy Perhon Opiskelija – Asunnot Oy

Saamiset kuntayhtymiltä

v. 2015

pitkäaik.

v. 2015

lyhytaik.

v. 2014

pitkäaik.

v. 2014

lyhytaik.

Myyntisaamiset K-P:n sairaanhoitopiirin ky K-P:n koulutuskuntayhtymä K-P:n liitto

816,00

19.955,14

1.221,09

26.389,53

Lainasaamiset K-P:n sairaanhoitopiirin ky K-P:n koulutuskuntayhtymä K-P:n liitto

Siirtosaamiset K-P:n sairaanhoitopiirin ky K-P:n koulutuskuntayhtymä K-P:n liitto

323.600,72

355.762,36

Saamiset yhteensä 561.453,63 433.558,06 598.703,63 455.190,68

12. SIIRTOSAAMISIIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT (26) Lyhytaikaiset siirtosaamiset:

KONSERNI KUNTA

v. 2015 v. 2014 v. 2015 v. 2014

Jyta 141 784,47 151 627,07 146 562,40 158 706,01

K-P:n sairaanhoitopiiri 61 620,85 61 620,85

Kokkolan kaupunki, palotoimi 58 032,41 28 598,30 58 032,41 28 598,30

OKM valtionosuussaaminen 55 653,00 71 519,00 55 653,00 71 519,00

Ara:n avustus 88 393,00 0 88 393,00 0

Kokkolan kaupunki, Ympäristöterv.huolto 9 788,84 8 752,84 9 788,84 8 752,84

Lestijärven kunta, KaseKa 7 427,70 5 644,73 7 427,70 5 644,73

Muut 33 582,86 67 686,24 33 582,86 67 686,24

As oy Perhonjokiranta 718,00


Keski-Pohjanmaan koulutuskuntayhtymä 205,71


409 974,16 413 944,39 399 440,21 402 527,97

158

5.4.2 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 13. TASE-ERÄKOHTAINEN ERITTELY OMAN PÄÄOMAN ERIEN LISÄYKSISTÄ JA VÄHENNYKSISTÄ SEKÄ SIIRROISTA NÄIDEN ERIEN VÄLILLÄ TILIKAUDEN AIKANA (28)

KONSERNI KUNTA

v.2015 v.2014 v.2015 v.2014

Peruspääoma 1.1. 9 239 255,80 9 239 255,80 9 239 255,80 9 239 255,80

Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00

Peruspääoma 31.12. 9 239 255,80 9 239 255,80 9 239 255,80 9 239 255,80

Osuus kuntayhtymien oman

pääoman lisäyksestä 1.1. 85 203,77 85 800,00 0,00 0,00

Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikaudella 0,00 -596,23 0,00 0,00

Osuus ky:ien opo:n lis. 31.12. 85 203,77 85 203,77 0,00 0,00

Muut omat rahastot 2 818 851,62 2 820 523,15 2 570 993,51 2 570 993,51

Siirrot rahastoon tk:lla 817 071,96 0,00 800 000,00 0,00

Siirrot rahastosta tk:lla 0,00 -1 671,53 0,00 0,00

Muut omat rahastot 31.12. 3 635 923,58 2 818 851,62 3 370 993,51 2 570 993,51

Edellisten tilikausien ylij. 1.1. 3 977 473,08 2 305 642,26 2 844 049,37 1 802 412,99

Siirto rahastosta 0,00 54 737,77 0,00 0,00

Muutokset 17 386,46 535 678,77 0,00 0,00

Edellisten tilikausien ylij. 31.12. 3 994 859,54 2 896 058,80 2 844 049,37 1 802 412,99

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 079 410,77 1 081 414,28 1 060 332,05 1 041 636,38

Oma pääoma yhteensä 18 034 653,46 16 120 784,27 16 514 630,73 14 654 298,68

Muutokset konsernitaseen oman pääoman erissä aiheutuvat siitä, että tytäryhteisöt ovat korjanneet ed. vuoden konsernitasetta. 14. ERITTELY POISTOEROSTA

v.2015 v.2014

Oksakosken koulun inv. liittyvä poistoero 197 614,68 203 867,76

- poistoerokirjaus -6 253,08 -6 253,08

Poistoero yhteensä 191 361,60 197 614,68

15. TASE-ERIEN MUKAAN ERITTELTY TIETO SELLAISISTA PITKÄAIKAISEEN VIERAASEEN PÄÄOMAAN KUULUVISTA VELOISTA, JOTKA ERÄÄNTYVÄT MYÖ-HEMMIN KUIN VIIDEN VUODEN KULUTTUA (30)

v.2015 v.2014

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta

Lainat julkisyhteisöiltä 1 450 847,74 287 928,08

Yhteensä 1 450 847,74 287 928,08

16. ERITTELY OLENNAISISTA PAKOLLISIIN VARAUKSIIN MERKITYISTÄ ERISTÄ, JOS SE ON TARPEEN TASE-ERIEN SELVENTÄMISEKSI (32) Pakollisissa varauksissa on v. 2003 tilinpäätöksessä tehdyt varaukset Kk:n kaatopaikan maisemointi, khall 15.2.2004, 250.000 €. Hankkeeseen on haettu avustusta Ely-keskukselta 7.4.2009 jonka jälkeen on myönnetty ympäristölupa. Uudistettu hakemus 12.6.2012, johon on saatu hylkäävä päätös.

159

17. ERIKSEEN VELOISTA SAMAN KONSERNIN TYTÄRYHTEISÖILLE, ERIKSEEN KUNTAYHTYMILLE, JOISSA KUNTA ON JÄSENENÄ JA ERIKSEEN OSAKKUUS- SEKÄ MUILLE OMISTUSYHTEISÖILLE (33) v. 2015

pitkäaikainen v. 2015

lyhytaikainen v. 2014

pitkäaikainen v. 2014

lyhytaikainen

Velat tytäryhteisöille Saadut ennakot Ostovelat, Kiint. Oy Perhon Kartano Muut velat Siirtovelat

217.290,00

Velat kuntayhtymille Saadut ennakot Ostovelat

- K-P:n koulutus kuntayhtymä - K-P:n sairaanhoitopiirin ky

Muut velat Siirtovelat

571,00 12.150,96

12.053,20 3.913,48

Yhteensä 12.721,96 233.256,68

18. MAKSUVALMIUDEN KANNALTA MERKITTÄVÄ SHEKKILIMIITTI, MIKÄLI LUO-TOLLISESTA SHEKKITILISTÄ TASEESEEN ON MERKITTY TILINPÄÄTÖSHETKEN SHEKKIVELAN MÄÄRÄ (34) Perhon kunta otti lokakuussa 2002 luottolimiitin Op- yritystiliin, määrä 250.000 € korko 1 kk:n euribor +0,3 %. Marraskuussa 2003 luottolimiitti nostettiin 500.000 euroon. Tilinpäätöksessä 2015 limiittiä ei ollut käytössä. 19. SIIRTOVELKOIHIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT (37)

KONSERNI KUNTA

v. 2015 v. 2014 v. 2015 v. 2014

Palkkojen ja sivukulujen jaks. 968 168,14 953 048,42 968 168,14 953 048,42

Korkojaksotus 4 766,94 3 129,15 4 766,94 3 129,15

Opetusministeriö ja Avi (Ely), hankeet 151 700,00 175 032,65 151 700,00 175 032,65

Kokkolan kaupunki, Ymp.terv.h 5 932,84 0,00 5 932,84 0,00

Tapaturmavakuutus ym. 27 490,38 21 378,66 27 490,38 21 378,66

Valtiokonttori, Sotainvalidit 50 500,00 30 000,00 50 500,00 30 000,00

Henkilöstökulut (hallintopalv. ja lukio) 106 703,80 106 703,80

Muut siirtovelat 77 436,95 62 924,61 77 436,95 62 924,61

Kiint. Oy Perhon Kartano 653,65 218 794,00

As oy Rivihiekka 8,26 15,00

Perhon Opiskelija-Asunnot Oy 9,17


Keski-Pohjanmaan koulutuskuntayhtymä 140 187,48 184 752,00


2 166 657,29 2 414 892,28 1 285 995,25 1 352 217,29 20. ELATUSTUKIEN TAKAUTUMISSAATAVIEN KUNNAN OMAN SAATAVAN KOKO-NAISMÄÄRÄ JA SIINÄ TAPAHTUNEET MUUTOKSET TILIKAUDEN AIKANA (39) Ei ole.

160

5.5 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 21. MUUT KUNNAN ANTAMAT VASTUUSITOUMUKSET (46) Vastuusitoumukset

Konserni v. 2015

Konserni v. 2014

Kunta v. 2015

Kunta v. 2014

Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma, Millespakka Oy Jäljellä oleva pääoma, Millespakka Oy

34.818.058 18.399.778

93.439 3.421

34.818.058 19.864.009

93.439 10.278

0 0

93.439 3.421

0 0

93.439 10.278

Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista

v. 2015 v. 2014

Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskesk. rahastosta 31.12.

13.338.602,97

9.221,93

13.338.602,97

9.221,93

22. MUUT KUNTAA KOSKEVAT TALOUDELLISET VASTUUT, JOITA EI OLE MER-KITTY TASEESEEN (47) Arvonlisäveron palautusvastuu Ei esitetä, koska kunnan suunnitelmissa ei ole myydä niitä kiinteistöjä, joihin alv:n palau-tusvastuu kohdistuu. 5.6 HENKILÖSTÖÄ JA TILINTARKASTAJAN PALKKIOITA KOSKEVAT LIITETIEDOT 23. HEKILÖSTÖN LUKUMÄÄRÄ 31.12. TEHTÄVÄALUEITTAIN (48) Toimintayksikkö v. 2015 v. 2014

Keskushallinto Toimisto- ja taloustiimi Kouluruokailu ja Jalmiinan ra-vintopalvelut Siivoustoimi Sosiaali- ja terveystoimi Kasvatus- ja opetustoimi Ympäristö- ja tekniset palvelut

2 12

12 11

107 108 12

0 12

13 14 97

107 13

Yhteensä 264 256

24. TILIKAUDEN PALKAT, PALKKIOT, ELÄKEKULUT JA MUUT HENKILÖSIVUKU-LUT MUKAAN LUKIEN INVESTOINTEIHIN SISÄLTYVÄT EM. KULUT, MISTÄ ON VÄ-HENNETTY HENKILÖSTÖKORVAUKSET SEKÄ ELÄKEKULUISTA VÄHENNETTY PAKOLLISTEN VAKAUKSEN PURKAMISTA KOSKEVA OSUUS (49)

161

Tp 2015, € Tp 2014, €

Käyttötalouden palkat ja palkkiot (väh.

lomapalkkajaks. ym) 8 071 327,81 8 120 530,03

Omaishoitajat, perhehoitajat 367 876,05 364 102,42

Laskennallinen ALV 19 360,72 19 178,12

Henkilösivukulut ed. 2 271 696,37 2 288 946,19

- Henkilöstökorvaukset -166 350,60 -204 263,32

Investointien palkat ja palkkiot 77 736,82 34 157,33

Henkilöstösivukulut ed. 18 115,41 7 561,07

- Henkilöstökorvaukset 0,00 0,00

Yhteensä 10 659 762,58 10 630 211,84

Palkat vuosi-ilmoituksessa 8 536 301,40 8 537 967,90 26. Luottamushenkilön palkkioista perityt ja puolueille tai puolueyhdistykselle tilite-tyt luottamishenkilömaksut (kuntalaki 82.3 §) (49 a)

v. 2015 v. 2014

Keskusta Perhon yläpään po Keskusta Perhon alapään po Perhon sos.dem työväenyhdistys Kokoomus Perussuomalaiset

3.193,65 1.159,25

701,50 391,25 101,00

3.773,21 937,00 724,00 377,00

87,00

5.546,65 5.898,21

25. TILINTARKASTAJAN PALKKIOT (50)

v. 2015 v. 2014

BDO Audiator OY Tarkastuspalkkiot

3.806,00

6.333,00

3.806,00 6.333,00

162

5.7 VESIHUOLLON TASEYKSIKÖN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Perhon kunnan laskennallisesti eriytetty vesihuoltolaitos on muutettu vuoden 2015 alusta kirjanpidollisesti eriytetyksi taseyksiköksi. Avaava tase perustuu edellisen vuoden tasear-voihin. Kunnanvaltuusto on päättänyt (22.2.2016, § 11), että vesihuoltolaitoksen perus-pääoma on 1.693.130,27 euroa ja sille kunta perii korvausta vuosittain 1 %, ja että avaa-vassa taseessa muodostuvalle lainalle kunta perii laskennallista 1 prosentin korkoa. Edellisten tilikausien yli-/alijäämä on selvitetty vuodesta 2003 saakka; vuodesta 2003 on perustettu laskennallinen taseyksikkö. 1. ARVOSTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT SEKÄ JAKSOTUSPERIAATTEET JA MENETELMÄT (1) . Tiedot pysyvistä vastaavista tase-eräkohtaisesti (21) Vesi- ja viemärilaitos

Rahoitus

1.1.2015 Lisäys osuudet Vähenn. Myynnit Siirrot Poisto 31.12.2015

Aineettomat oikeudet 0,00

Muut pitkävaikutteiset menot 0,00

Maa- ja vesialueet 5 022,10 5 022,10

Rakennukset 126 710,26 0,00 0,00 0,00 -10 333,56 116 376,70

Hallinto

Tehdas 126 710,26 -10 333,56 116 376,70

Talous 0,00

Vapaa-aika 0,00

Asuinrakennukset 0,00

Kiinteät rakenteet ja laitteet 2 411 021,66 42 868,63 0,00 0,00 0,00 -173 300,61 2 280 589,68

Kadut 0,00

Paloveisallas 0,00

Muut maa- ja vesirakenteet 0,00

Vedenjakelu 411 491,34 37 803,13 -31 450,66 417 843,81

Viemäriverkko 1 994 770,32 5 065,50 -141 135,95 1 858 699,87

Kaukolämpöverkko 0,00

Ulkovalaistus 0,00

Muut putki- ja kaapeliverkot 4 760,00 -714,00 4 046,00

Laitoskoneet ja laitteet (kaukolämpölaitos) 0,00

Muut kiint. Koneet, laitteet ja rakenteet 0,00

Koneet ja kalusto 3 803,88 15 203,59 0,00 0,00 0,00 -2 258,36 14 847,17

Tieto- ja toimistokoneet 0,00

Kuljetusvälineet 1 901,94 -1 751,56 150,38

- Mönk ijä vesi- ja viemäril. 50/50 1 701,40 -1 701,40 0,00

- Mönk ijä vesi- ja viemäril. 50/50 200,54 -50,16 150,38

Muut laitteet ja kalusteet 15 203,59 -506,80 14 696,79

0,00

Keskeneräiset hankinnat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2 546 557,90 58 072,22 0,00 0,00 0,00 0,00 -185 892,53 2 416 835,65

*) puuttui vesi- ja viemärilaitoksen avaavasta taseesta, kirjattu investointien lisäyksenä vuodelle 2015.

163

LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA 1.1. - 31.12.2015 Pääkirja atk-tuloste Päiväkirja atk-tuloste Reskontrat atk-tuloste Talousarvion toteutuminen Tase Tase-erittelyt Tositeaineisto säilytetään niistä erikseen annettujen sääntöjen mukaisesti:

Arkistolaki Kirjanpitolaki Henkilörekisteri Kauppa- ja teollisuusministeriön päätökset Erillislainsäädäntö sekä Ministeriöiden ja eräiden Keskusvirastojen mää-

räykset Tasekirja säilytetään pysyvästi. Kirjanpitokirjat ja tililuettelo on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä. Tositteiden ym. kirjanpitoaineiston säilytysaika on vähin-tään 6 vuotta. LUETTELO KÄYTETYISTÄ TOSITENUMEROSARJOISTA 10 Kassatositteet 1 - 903 110 Myyntireskontra 215001 - 215359 554 Päivähoitolaskutus 300300 - 300887 125 Yleislaskutus 226001 – 226178 225 Yleislaskutus 805000 - 808357 128 Perhehuolto 228451 - 228464 15 Ostoreskontra, maksut 25001 - 25458 200 Asuntolainalaskutus 221230 - 221239 300 Vesilaskutus 232000 – 234254 60 Palkkalaskenta 60001 – 60118 70 Ostoreskontra, sosiaalitoimi 70001 – 70294 85 Ostoreskontra, sähköiset 650001 – 658172 90 Sisäiset tositteet 90001 – 90450 93 Sisäiset tositteet, Jyta 93001 – 93176 95 Käyttöomaisuusviennit 950501 – 950507

164

PERHON KUNTA / KUNNANHALLITUS Tilinpäätöksen 2015 allekirjoitukset Perhossa 31.3.2016 Tapio Peltokangas Sanna Salmela kh:n I varapuheenjohtaja kh:n lI varapuheenjohtaja Jorma Koivuniemi Matti Kytölä kh:n jäsen kh:n jäsen Helena Poranen Pekka Riihimäki

kh:n jäsen kh:n jäsen

Seija T Kivelä Jaana Pannula kh:n varajäsen kh:n varajäsen

Lauri Laajala kunnanjohtaja

TILINTARKASTAJAN MERKINTÄ

Olemme antaneet suorittamastamme tilintarkastuksesta tänään kertomuksen.

Perho __.__ 2016 BDO Audiator Oy Asko Vanhatupa Tilintarkastaja, JHTT

kuvat sakari vainionpää tilinpÄÄtÖs 2015perho.com/talous/tilinpaatos2015.pdf2.2.4. kunnan...

Documents