kw / wk / = í w î ì k Ì k / rw k ] ^ Î i · 2019. 6. 24. · 2eud]df 2(, 3' 7dehod % 1d]ly...
TRANSCRIPT
-
OPĆI PODACI+A1:B20 Obrazac OEI-PDod 01.01.do 31.12.2018. godine Tabela A
Opis Sadržaj Registarski broj emitenta u registru kod Komisije: 01-55-39801. PODACI O IDENTITETU EMITENTA
Punu i skraćenu firmu emitentaPuna firma: Privredno društvo za preradu žitarica, brašna,proizvodnju prehrambenih i konditorskih proizvoda,ugostiteljstvo i turizam, spoljnu trgovinu i trgovinu na velikoi malo Klas d.d. Sarajevo; Skraćena firma: Klas d.d. Sarajevo
Puna adresa (poštanski broj, mjesto, ulica i broj) 71000 Sarajevo, Paromlinska 43Broj telefona i telefaksa Telefon: (033)727-124; Faks: (033) 640-549E-mail adresa [email protected] stranica www.klas.baDjelatnost emitenta Prerada žitarica, brašna, proizvodnja prehrambenih i
konditorskih proizvoda, ugostiteljstvo i turizam, spoljnatrgovina i trgovina na veliko i malo
Broj uposlenih u emitentu 934Broj poslovnih jedinica i predstavništava emitenta Pored organizacionih jedinica u sjedištu, Društvo ima
podružnice u Banja Luci, Mostaru, Olovu, Tuzli-Ljubače,Istočnom Novom Sarajevu, Goraždu, Podromaniji, Srebrenicite 41 maloprodajni objekata na području Bosne i
Firma i sjedište vanjskog revizora emitenta Deloitte d.o.o. Sarajevo, Jadranska bb. SarajevoNaznaku da li su finansijski izvještaji za period za koji se podnose revidirani odstrane vanjskog revizora NeIme i prezime članova odbora za reviziju
Predsjednik: Adnan Hrvić, članovi:Halida Hanić i Elvir Kruško2. INFORMACIJE O NADZORNOM ODBORU I UPRAVI EMITENTAIme i prezime predsjednika i članova nadzornog odbora emitenta Predsjednik: Semir Sejdinović, članovi: Sulejman Hrvić i Haris
JahićImena i prezimena, funkcije članova uprave emitenat Boris Brković, direktor Društva, Rusmir Hrvić, prokuristaBroj dionica emitenta koji posjeduje svaki od članova nadzornog odbora i upravei učešće ukupnog nominalnog iznosa ovih dionica u osnovnom kapitalu emitentana početku i na kraju razdoblja za koje se izvještaj podnosi Niko od članova Nadzornog odbora i Uprave nije imao
dionice Društva na početku niti na kraju izvještajnog perioda3. PODACI O DIONICAMA I DIONIČARIMA EMITENTA
Ukupan broj dioničara na zadnji datum izvještajnog perioda 532Broj emitovanih dionica i nominalna cijena po dionici na zadnji datumizvještajnog perioda
5.093.364 redovnih - običnih dionica nominalne vrijednosti10,00 KM
Ime i prezime svake fizičke osobe i firmu svake pravne osobe koja je vlasnik višeod 5% dionica emitenta s pravom glasa na kraju izvještajnog perioda As d.o.o Jelah- Tešanj 92.9497%4. PODACI O PRAVNIM OSOBAMA KOJE SU U VLASNIŠTVU EMITENTANaziv pravnog lica u kojima emitent posjeduje više od 10% dionica ili vlasništva ukapitalu na kraju izvještajnog perioda, te naziv poslovnihjedinica/predstavništava emitenta
(1) Gradska pekara d.o.o. Novi Travnik 79,92%; (2) Mlin ipekara d.d. Ljubače-Tuzla 75,25%; (3) Sprind d.d. Rajlovac-Sarajevo 48,99%; (4) Žitozajednica d.o.o. Sarajevo 11,11%,
5.PODACI O ODRŽANIM SKUPŠTINAMA EMITENTA U IZVJEŠTAJNOM PERIODU
Datum i mjesto održavanja 21.6.2018
-
Dnevni red skupštine1. Izbor predsjednika i dva ovjerivača Zapisnika Skupštine;2. Donošenje odluke o usvajanju Godišnjeg izvještaja o poslovanju Društva za 2017. godinu, koji uključuje Finansijski Izvještaj, Izvještaj vanjskog revizora, Izvještaj o radu Nadzornog odbora i Izvještaj o radu odbora za reviziju;3. Donošenje odluke o raspodjeli dobiti prema finansijskim Izvještajima za 2017. godinu;4. Donošenje odluke o razriješenju članova Nadzornog odbora zbog isteka mandata;5. Donošenje odluke o imenovanju članova Nadzornog odbora;6. Donošenje odluke o razriješenju članova Odbora za reviziju zbog isteka mandata;7. Donošenje odluke o imenovanju Odbora za reviziju;8. Donošenje odluke o naknadama članovima Nadzornog odbora i odbora za reviziju;9. Donošenje odluke o izboru vanjskog revizora.
Značajne odluke donesene na skupštini Donesene su sve odluke po prijedlozima prema gore navedenom dnevnom redu.
6.BITNI DOGAĐAJI U IZVJEŠTAJNOM PERIODUPodaci o isplaćenoj dividendi i kamatama od vrijednosnih papira
Nije bilo isplata dividendi i kamata u izvještajnom periodu.Podaci o emisiji vrijednosnih papira i načinu upotrebe kapitala pribavljenogputem emisije vrijednosnih papira emitenta u izvještajnom periodu;
Nije izvršena emisija vrijednosnih papira u izvještajnom periodu.
Podaci o transakcijama imovinom u obimu većem od 10% vrijednosti ukupneimovine emitenata na dan transakcije navodeći činjenice koje su na to uticale
U izvještajnom periodu nije bilo transakcija imovinom koje su obima većeg od 10% vrijednosti ukupne imovine
Podaci o smanjenju ili povećanju imovine emitenta za više od 10% u odnosu nastanje iz prethodnog izvještaja navodeći činjenice koje su na to uticale Podaci o smanjenju ili povećanju neto dobiti ili gubitka emitenta za više od 10% uodnosu na stanje iz prethodnog izvještaja navodeći činjenice koje su na to uticale
U , godine
Direktor emitenta:
-
Obrazac OEI-PDTabela B
Naziv emitenta: Sjedište: Šifra djelatnosti:JIB: Matični broj:
- u KM-Bilješka
Tekuća Prethodnagodina godina
1 3 5 6
2 0 1 69056013 7328500660 2 0 2 14317271 21318347
600 2 0 3 680725 5963665
601 2 0 4 13046859 15226916
602 2 0 5 589687 127766
61 2 0 6 53270144 50422754
610 2 0 7 4353403 5721552
611 2 0 8 40413920 37037810
612 2 0 9 8502821 7663392
62 2 1 0 452859 934417
65 2 1 1 1015739 609488
2 1 2 67312976 74384566
50 2 1 3 12697609 1972730851 2 1 4 33913715 3072897952 2 1 5 13523243 13296061
520, 521 2 1 6 10348773 10522592
523, 524 2 1 7 2991935 2641044
527, 529 2 1 8 182535 132425
53 2 1 9 2828996 3109595
540 do 542 2 2 0 3025984 3200764543 do 549 2 2 1 207564 802857
55 2 2 2 1935620 2104810poveć.11 i 12, ili
5952 2 3 819755
smanj.11 i 12, ili 596
2 2 4 1414192
2 2 5 1743037
2 2 6 1099560
1.071200.495.880.005
4.200.495.880.005
BILANS USPJEHA
2 4I. DOBIT ILI GUBITAK PERIODA
od _01.01.2018. do _31.12.2018.godine
P O Z I C I J A
Oznaka I Z N O Sza AOP
b) Prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu
c) Prihodi od prodaje robe na stranom tržištu
2. Prihodi od prodaje učinaka (207 do 209)
a) Prihodi od prodaje učinaka povezanim pravnim licima
POSLOVNI PRIHODI I RASHODIPoslovni prihodi (202+206+210+211)1. Prihodi od prodaje robe (203 do 205)
a) Prihodi od prodaje robe povezanim pravnim licima
Poslovni rashodi (213+214+215+219+220+221+222-223+224)1. Nabavna vrijednost prodate robe2. Materijalni troškovi3. Troškovi plaća i ostalih ličnih primanja (216 do 218)
b) Prihodi od prodaje učinaka na domaćem tržištu c) Prihodi od prodaje učinaka na stranom tržištu3. Prihodi od aktiviranja ili potrošnje robe i učinaka
4. Ostali poslovni prihodi
5. Amortizacija6. Troškovi rezervisanja7. Nematerijalni troškoviPovećanje vrijednosti zaliha učinaka
a) Troškovi plaća i naknada plaća zaposlenima b) Troškovi ostalih primanja, naknada i prava zaposlenih c) Troškovi naknada ostalim fizičkim licima
4. Troškovi proizvodnih usluga
Smanjenje vrijednosti zaliha učinaka
Dobit od poslovnih aktivnosti (201-212)
Gubitak od poslovnih aktivnosti (212-201)
KLAS DD SARAJEVOPAROMLINSKA 43, SARAJEVO
Grupa konta, konto
-
66 2 2 7 132082 137092660 2 2 8 129881 76365
661 2 2 9 588 60725
662 2 3 0 1613 2663 2 3 1664 2 3 2
669 2 3 356 2 3 4 1188733 1655946
560 2 3 5 5260 14472
561 2 3 6 1173715 1642128562 2 3 7 9758 -654563 2 3 8569 2 3 9
2 4 0
2 4 1 1056651 1518854
2 4 2 686386
2 4 3 2618414
67
bez 673
670 2 4 5 147996 1602085
671 2 4 6
672 2 4 7
674 2 4 8
675 2 4 9 73082 70251
676 2 5 0 67753 2304738
677 2 5 1 506439 61218678 2 5 2 73219 30968
679 2 5 3 35153 69103
57bez 573
570 2 5 5 8564
571 2 5 6
572 2 5 7
574 2 5 8
575 2 5 9
576 2 6 0 114648 537914577 2 6 1578 2 6 2 41105
579 2 6 3 235480 470802
Finansijski prihodi (228 do 233)1. Finansijski prihodi od povezanih pravnih lica2. Prihodi od kamata
3. Pozitivne kursne razlike
FINANSIJSKI PRIHODI I RASHODI
1. Finansijski rashodi iz odnosa sa povezanim pr. licima2. Rashodi kamata3. Negativne kursne razlike4. Rashodi iz osnova valutne klauzule
4. Prihodi od efekata valutne klauzule5. Prihodi od učešća u dobiti zajedničkih ulaganja6. Ostali finansijski prihodiFinansijski rashodi (235 do 239)
5. Ostali finansijski rashodiDobit od finansijskih aktivnosti (227-234)
Gubitak od finansijskih aktivnosti (234-227)
Dobit redovne aktivnosti (225-226+240-241) > 0
1. Gubici od prodaje i rashodovanja stalnih sredstava
2 4 4 4138363903642
Gubitak redovne aktivnosti (225-226+240-241) < 0
OSTALI PRIHODI I RASHODI
Ostali prihodi i dobici , osim iz osnova stalnih sredstava namijenjenih prodaji i obustavljenog poslovanja (245 do 253)
1. Dobici od prodaje stalnih sredstava
2. Dobici od prodaje investicijkih nekretnina
3. Dobici od prodaje bioloških sredstava
3. Gubici od prodaje i rashodovanja bioloških sredstava
2 5 4 1008713
8. Prihodi po osnovu ugovorene zaštite od rizika9. Otpis obaveza, ukinuta rezervisanja i ostali prihodi
399797
4. Dobici od prodaje učešća u kapitalu i vrijednosnih papira
5. Dobici od prodaje materijala
6. Viškovi
7. Naplaćena otpisana potraživanja
8. Rashodi po osnovu ispravke vrijednosti i otpisa potraživanja
9. Rashodi i gubici na zalihama i ostali rashodi
4. Gubici od prodaje učešća u kapitalu i vrijednosnih papira
5. Gubici od prodaje materijala
6. Manjkovi7. Rashodi iz osnova zaštite od rizika
Ostali rashodi u gubici , osim iz osnova stalnih sredstava namijenjenih prodaji i obustavljenog poslovanja (255 do 263)
2. Gubici od prodaje i rashodovanja investicijskih nekretnina
-
2 6 4 503845 3129647
2 6 5
68 bez 688 2 6 6 43512
680 2 6 7
681 2 6 8
682 2 6 9
683 2 7 0
684 2 7 1
685 2 7 2 43512
686 2 7 3
687 2 7 4
689 2 7 5
58 bez 588 2 7 6 94908
580 2 7 7
581 2 7 8
582 2 7 9
583 2 8 0
584 2 8 1
585 2 8 2 94908
586 2 8 3
589 2 8 4
dio 64 2 8 5 1158413
640 2 8 6 1158413
641 2 8 7
642 2 8 8
dio 64 2 8 9
Dobit po osnovu ostalih prihoda i rashoda (244-254)
Gubitak po osnovu ostalih prihoda i rashoda (254-244)
3. Prihodi od usklađivanja vrijednosti investicijskih nekretnina za koje se obračunava amortizacija4. Prihodi od usklađivanja vrijednosti bioloških sredstava za koja se obračunava amortizacija
5. Prihodi od usklađivanja vrijednosti dugoročnih finansijskih plasmana i finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju
6. Prihodi od usklađivanja vrijednosti zaliha
PRIHODI I RASHODI OD USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI SREDSTAVA (osim stalnih sredstava namijenjenih prodaji i sredstava obustavljenog poslovanja)Prihodi iz osnova usklađivanja vrijednosti (267 do 275)
1. Prihodi od usklađivanja vrijednosti nematerijalnih sredstava
2. Prihodi od usklađivanja vrij. materijalnih stalnih sredstava
1. Umanjenje vrijednosti nematerijalnih sredstava2. Umanjenje vrijednosti materijalnih stalnih sredstava3. Umanjenje. vrij. invest. nekretnina za koje se obračunava amort.
4. Umanjenje vrij. bioloških sredstava za koja se obračunava amort.
7. Prihodi od usklađivanja vrijednosti kratkoročnih fin. plasmana
8. Prihodi od usklađivanja vrijednosti kapitala (negativni goodwill)9. Prihodi od usklađivanja vrijednosti ostalih sredstavaRashodi iz osnova usklađivanja vrijednosti (277 do 284)
Povećanje vrijednosti specifičnih stalnih sredstava (286 do 288)
Povećanje vrijednosti investicijskih nekretnina koje se ne amortizujuPovećanje vrijednosti bioloških sredstava koja se ne amortizuju
Povećanje vrijednosti ostalih stalnih sredstava koja se ne amortizuju
5. Umanjenje vrijednosti dugoročnih finansijskih plasmana i finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju
6. Umanjenje vrijednosti zaliha
7. Umanjenje vrijednosti kratkoročnih finansijskih plasmana
8. Umanjenje vrijednosti ostalih sredstava
Smanjenje vrijednosti specifičnih stalnih sredstava (290 do 292)
-
643 2 9 0
644 2 9 1
645 2 9 2
2 9 3 1063505 43512
2 9 4
690, 691 2 9 5 577238 279830
590, 591 2 9 6 2145351 257421
dio 721 2 9 9
dio 722 3 0 0
dio 722 3 0 1
3 0 2 685623 577154
3 0 3
673 i 688 3 0 4
573 i 588 3 0 5
3 0 6
3 0 7
dio 72 3 0 8
3 0 9
3 1 0
3 1 1 685623 577154
3 1 2
Dobit od usklađivanja vrijednosti (266-276+285-289) > 0
Gubitak od usklađivanja vrijednosti (266-276+285-289) < 0
Prihodi iz osnova promjene računovodstvenih politika i ispravki neznačajnih grešaka iz ranijih perioda
Rashodi iz osnova promjene računovodstvenih politika i ispravki neznačajnih grešaka iz ranijih perioda
Smanjenje vrijednosti investicijskih nekretnina koje se ne amortizuju
Smanjenje vrijednosti bioloških sredstava koja se ne amortizujuSmanjenje vrijednosti ostalih stalnih sredstava koja se ne amortizuju
2 9 7 577154
DOBIT ILI GUBITAK NEPREKINUTOG POSLOVANJA
685623Dobit neprekinutog poslovanja prije poreza
(242-243+264-265+293-294+295-296) > 0
Gubitak neprekinutog poslovanja prije poreza
2 9 8
Odloženi porezni prihodi perioda
NETO DOBIT ILI GUBITAK NEPREKINUTOG POSLOVANJANeto dobit neprekinutog poslovanja (297-298-299-300+301) > 0
Neto gubitak neprekinutog poslovanja (297-298-299-300+301) < 0
NETO DOBIT ILI GUBITAK PERIODA
Neto dobit perioda (302-303+309-310) > 0
(242-243+264-265+293-294+295-296) < 0
POREZ NA DOBIT NEPREKINUTOG POSLOVANJA
Porezni rashodi perioda
Odloženi porezni rashodi perioda
Gubitak od prekinutog poslovanja (305-304)
DOBIT ILI GUBITAK OD PREKINUTOG POSLOVANJAPrihodi i dobici iz osnova prodaje i usklađivanja vrijednosti sredstava namijenjenih prodaji i obustavljenog poslovanjaRashodi i gubici iz osnova prodaje i usklađivanja vrijednosti sredstava namijenjenih prodaji i obustavljenog poslovanjaDobit od prekinutog poslovanja (304-305)
Porez na dobit od prekinutog poslovanja
Neto dobit od prekinutog poslovanja (306-307-308) > 0
Neto gubitak od prekinutog poslovanja (306-307-308) < 0
Neto gubitak perioda (302-303+309-310) < 0
-
723 3 1 3
3 1 4
3 1 5
3 1 6
3 1 7
3 1 8
3 1 9
3 2 0
3 2 1
3 2 2
3 2 3
3 2 4
3 2 5
3 2 6
3 2 7
3 2 8
3 2 9
3 3 0
3 3 1
3 3 2 685623 577154
3 3 3
3 3 4 685623 577154
3 3 5 685623 5771543 3 6
3 3 7 685623 577154
3 3 8 685623 5771543 3 93 4 03 4 13 4 2
GUBICI UTVRĐENI DIREKTNO U KAPITALU (322 do 326)
1. Gubici od promjene fer vrijednosti finansijsih sredstava raspoloživih za prodaju
2. Gubici iz osnova prevođenja finansijskih izvještaja inostranog poslovanja
Neto ostala sveobuhvatna dobit (327-328-329) > 0
Neto ostali sveobuhvatni gubitak (327-328-329) < 0
Ukupna neto sveobuhvatna dobit perioda (311-312+330-331) > 0
4. Gubici iz osnova efektivnog dijela zaštite novčanog toka
5. Ostali nerealizovani gubici i gubici utvrđeni direktno u kapitalu
Ostala sveobuhvatna dobit prije poreza (314-321)
Ostali sveobuhvatni gubitak prije poreza (321-314)
1. Dobici od realizacije revalorizacionih rezervi stalnih sredstava2. Dobici od promjene fer vrijednosti finansijsih sredstava raspoloživih za prodaju
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK
DOBICI UTVRĐENI DIREKTNO U KAPITALU (315 do 320)
Međudividende i druge raspodjele dobiti u toku perioda
a) obična b) razrijeđena
Ukupna neto sveobuhv. dobit/gubitak prema vlasništvu (332 ili 333)
a) vlasnicima matice b) vlasnicima manjinskih interesaZarada po dionici:
Ukupni neto sveobuhvatni gubitak perioda (311-312+330-331) < 0
Neto dobit/gubitak perioda prema vlasništvu (311 ili 312)
a) vlasnicima matice b) vlasnicima manjinskih interesa
3. Aktuarski gubici po planovima definisanih primanja
3. Dobici iz osnova prevođenja finansijskih izvještaja inostranog poslovanja
4. Aktuarski dobici po planovima definisanih primanja
5. Dobici iz osnova efektivnog dijela zaštite novčanog toka
6. Ostali nerealizovani dobici i dobici utvrđeni direktno u kapitalu
Obračunati odloženi porez na ostalu sveobuhvatnu dobit
-
3 4 3 930 9373 4 4 940 935
DirektorM.P. _____________
U______________Dana______________
Prosječan broj zaposlenih: - na bazi sati rada - na bazi stanja krajem svakog mjeseca
-
Obrazac OEI-PDTabela C
Naziv emitenta: Sjedište: Šifra djelatnosti:JIB: Matični broj:
- u KMIZNOS
prethodnegodine (neto)
Bruto Ispravka vrijednosti NETO (5 – 6)
2 3 5 6 7 8AKTIVAA) STALNA SREDSTVA I DUGOROČNI PLASMANI (002+008+014+015+020+021+030+033)
0 0 1 222.833.137,00 159.001.600,00 63.831.537,00 63.656.370,00
01 I. Nematerijalna sredstva (003 do 007) 0 0 2 1.792.260,00 1.648.607,00 143.653,00 184.500,00010 1. Kapitalizirana ulaganja u razvoj 0 0 3 0,00011 2. Koncesije, patenti, licence i druga prava 0 0 4 222.175,00 211.418,00 10.757,00 39.863,00012 3. Goodwill 0 0 5 0,00
013, 014 4. Ostala nematerijalna sredstva 0 0 6 1.554.822,00 1.437.189,00 117.633,00 144.637,00015, 017 5. Avansi i nematerijalna sredstva u pripremi 0 0 7 15.263,00 15.263,00
02 II. Nekretnine, postrojenja i oprema (009 do 013) 0 0 8 195.629.027,00 150.343.791,00 45.285.236,00 47.863.135,00020 1. Zemljište 0 0 9 7.342.902,00 7.342.902,00 7.364.112,00021 2. Građevinski objekti 0 1 0 89.976.241,00 56.939.118,00 33.037.123,00 34.421.951,00
022 do 024 3. Postrojenja i oprema 0 1 1 98.222.195,00 93.404.673,00 4.817.522,00 6.077.072,00026 5. Stambene zgrade i stanovi 0 1 2 0,00
025, 027 6. Avansi i nekretnine, postrojenja i oprema u pripremi 0 1 3 87.689,00 87.689,00
03 III. Investicijske nekretnine 0 1 4 16.129.253,00 16.129.253,00 13.262.090,0004 IV. Biološka sredstva (016 do 019) 0 1 5 0,00040 1. Šume 0 1 6 0,00041 2. Višegodišnji zasadi 0 1 7 0,00042 3. Osnovno stado 0 1 8 0,00
045, 047 4. Avansi i biološka sredstva u pripremi 0 1 9 0,0005 V. Ostala (specifična) stalna materijalna sredstva 0 2 0 0,0006 VI. Dugoročni finansijski plasmani (022 do 029) 0 2 1 9.202.123,00 7.009.202,00 2.192.921,00 2.254.171,00060 1. Učešća u kapitalu povezanih pravnih lica 0 2 2 8.364.982,00 6.267.659,00 2.097.323,00 2.097.323,00061 2. Učešća u kapitalu drugih pravnih lica 0 2 3 2.350,00 2.350,00 0,00
BILANS STANJA
4
Bilješka
Oznaka
KLAS DD SARAJEVOPAROMLINSKA 43, SARAJEVO
1071200495880005
4200495880005
IZNOSza AOP tekuće godine
Grupa konta, konto
P O Z I C I J A
-
062 3. Dugoročni krediti dati povezanim pravnim licima 0 2 4 531.279,00 438.267,00 93.012,00 93.012,00063 4. Dugoročni krediti dati u zemlji 0 2 5 303.512,00 300.926,00 2.586,00 63.836,00064 5. Dugoročni krediti dati u inostranstvo 0 2 6 0,00065 6. Finansijska sredstva raspoloživa za prodaju 0 2 7 0,00066 7. Finansijska sredstva koja se drže do roka dospijeća 0 2 8 0,00068 8. Ostali dugoročni finansijski plasmani 0 2 9 0,0007 VII. Druga dugoročna potraživanja (031+032) 0 3 0 0,00070 1. Potraživanja od povezanih pravnih lica 0 3 1 0,00
071 do 078 2. Ostala dugoročna potraživanja 0 3 2 0,00091, 098 VIII. Dugoročna razgraničenja 0 3 3 80.474,00 80.474,00 92.474,00
090 B) ODLOŽENA POREZNA SREDSTVA 0 3 4 0,00C) TEKUĆA SREDSTVA (036+043) 0 3 5 33.925.784,00 7.574.322,00 26.351.462,00 33.075.565,00
10 do 15 I. Zalihe i sredstva namijenjena prodaji (037 do 042) 0 3 6 8.358.384,00 279.472,00 8.078.912,00 7.099.809,0010 1. Sirovine, materijal, rezervni dijelovi i sitan inventar 0 3 7 3.452.707,00 3.452.707,00 2.712.625,0011 2. Proizvodnja u toku, poluproizvodi i nedovršene usluge 0 3 8 1.711.239,00 1.711.239,00 706.475,0012 3. Gotovi proizvodi 0 3 9 1.353.872,00 1.353.872,00 1.540.040,0013 4. Roba 0 4 0 1.818.413,00 279.472,00 1.538.941,00 2.118.621,0014 5. Stalna sr. namijenjena prodaji i obustavljeno 0 4 1 0,0015 6. Dati avansi 0 4 2 22.153,00 22.153,00 22.048,00
II. Gotovina, kratkoročna potraživanja i kratkoročni plasmani (044+047+053+061+062)
0 4 3 25.567.400,00 7.294.850,00 18.272.550,00 25.975.756,00
20 1. Gotovina i gotovinski ekvivalenti (045+046) 0 4 4 312.980,00 312.980,00 10.265.460,0020 bez 207 a) Gotovina 0 4 5 312.980,00 312.980,00 10.265.460,00
207 b) Gotovinski ekvivalenti 0 4 6 0,0021, 22, 23 2. Kratkoročna potraživanja (048 do 052) 0 4 7 19.022.235,00 6.887.838,00 12.134.397,00 13.816.841,00
210 a) Kupci - povezana pravna lica 0 4 8 3.378.702,00 3.378.702,00 3.944.502,00211 b) Kupci u zemlji 0 4 9 11.906.898,00 4.980.022,00 6.926.876,00 7.655.216,00212 c) Kupci u inostranstvu 0 5 0 1.542.008,00 79.903,00 1.462.105,00 1.626.488,0022 d) Potraživanja iz specifičnih poslova 0 5 1 0,0023 e) Druga kratkoročna potraživanja 0 5 2 2.194.632,00 1.827.913,00 366.719,00 590.635,0024 3. Kratkoročni finansijski plasmani (054 do 060) 0 5 3 5.892.962,00 407.012,00 5.485.950,00 1.715.018,00240 a) Kratkoročni krediti povezanim pravnim licima 0 5 4 5.655.332,00 169.382,00 5.485.950,00 1.715.018,00241 b) Kratkoročni krediti dati u zemlji 0 5 5 237.630,00 237.630,00 0,00242 c) Kratkoročni krediti dati u inostranstvo 0 5 6 0,00
243, 244 d) Kratkoročni dio dugoročnih plasmana 0 5 7 0,00245 e) Finansijska sredstva namijenjena trgovanju 0 5 8 0,00246 f) Druga finansijska sredstva po fer vrijednosti 0 5 9 0,00248 g) Ostali kratkoročni plasmani 0 6 0 0,0027 4. Potraživanja za PDV 0 6 1 328.990,00 328.990,00 141.568,00
28 bez 288 5. Aktivna vremenska razgraničenja 0 6 2 10.233,00 10.233,00 36.869,00288 D) ODLOŽENA POREZNA SREDSTVA 0 6 3 0,00290 E) GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA 0 6 4 0,00
POSLOVNA AKTIVA (001+034+035+063+064) 0 6 5 256.758.921,00 166.575.922,00 90.182.999,00 96.731.935,0088 Vanbilansna aktiva 0 6 6 2.884.893,00 2.884.893,00 2.600.347,00
Ukupno aktiva (065+066) 0 6 7 259.643.814,00 166.575.922,00 93.067.892,00 99.332.282,00
-
PASIVA Iznos predhodne godine 1 2 3 6
A) KAPITAL (102-109+110+111+114+115-116+117-122-127)
1 0 133829371
30 I. Osnovni kapital (103 do 108) 1 0 2 50933640300 1. Dionički kapital 1 0 3 50933640302 2. Udjeli članova društva sa ograničenom odgovornošću 1 0 4
303 3. Zadružni udjeli 1 0 5304 4. Ulozi 1 0 6305 5. Državni kapital 1 0 7309 6. Ostali osnovni kapital 1 0 831 II. Upisani neuplaćeni kapital 1 0 9320 III. Emisiona premija 1 1 0
IV. Rezerve (112+113) 1 1 1321 1. Zakonske rezerve 1 1 2322 2. Statutarne i druge rezerve 1 1 3
dio 33 V. Revalorizacione rezerve 1 1 4 7367677dio 33 VI. Nerealizovani dobici 1 1 5dio 33 VII. Nerealizovani gubici 1 1 6
34 VIII. Neraspoređena dobit (118 do 121) 1 1 7 577154340 1. Neraspoređena dobit ranijih godina 1 1 8341 2. Neraspoređena dobit izvještajne godine 1 1 9 577154342 3. Neraspoređeni višak prihoda ranijih godina 1 2 0343 4. Neraspoređeni višak prihoda izvještajne godine 1 2 135 IX. Gubitak do visine kapitala (123 do 126) 1 2 2 25049100350 1. Gubitak ranijih godina 1 2 3 25049100351 2. Gubitak izvještajne godine 1 2 4352 3. Nepokriveni višak rashoda ranijih godina 1 2 5353 4. Nepokriveni višak rashoda izvještajne godine 1 2 6360 X. Otkupljene vlastite dionice i udjeli 1 2 7
dio 40 B) DUGOROČNA REZERVISANJA (129+130) 1 2 8 1376413dio 40 1. Dugoročna rezervisanja za troškove i rizike 1 2 9 1376413dio 40 2. Dugoročna razgraničenja 1 3 0
C) DUGOROČNE OBAVEZE (132 do 138) 1 3 1 33962473410 1. Obaveze koje se mogu konvertovati u kapital 1 3 2411 2. Obaveze prema povezanim pravnim licima 1 3 3412 3. Obaveze po dugoročnim vrijednosnim papirima 1 3 4
413, 414 4. Dugoročni krediti 1 3 5 32272268415, 416 5. Dugoročne obaveze po finansijskom lizingu 1 3 6 1690205
417 6. Dugor. obaveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka
1 3 7
419 7. Ostale dugoročne obaveze 1 3 8408 D) ODLOŽENE POREZNE OBAVEZE 1 3 9
5093364050933640
685623
685623
32486201
7367677
4
2650073926500739
27824807
934259814259120000
29105966
1281159
Iznos tekuće godina 5
-
E) KRATKOROČNE OBAVEZE (141+149+155+156+160+161+162+163)
1 4 027563678
42 I. Kratkoročne finansijske obaveze (142 do 148) 1 4 1 17024480420 1. Obaveze prema povezanim pravnim licima 1 4 2 1981000421 2. Obaveze po kratkoročnim vrijednosnim papirima 1 4 3422 3. Kratkoročni krediti uzeti u zemlji 1 4 4 10294000423 4. Kratkoročni krediti uzeti u inostranstvu 1 4 5
424, 425 5. Kratkoročni dio dugoročnih obaveza 1 4 6 4749480427 6. Kratk. Obaveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i
gubitka1 4 7
429 7. Ostale kratkoročne finansijske obaveze 1 4 843 II. Obaveze iz poslovanja (150 do 154) 1 4 9 6557982430 1. Primljeni avansi, depoziti i kaucije 1 5 0431 2. Dobavljači - povezana pravna lica 1 5 1 1354782432 3. Dobavljači u zemlji 1 5 2 4780228433 4. Dobavljači u inostranstvu 1 5 3 422972439 5. Ostale obaveze iz poslovanja 1 5 444 III. Obaveze iz specifičnih poslova 1 5 545 IV. Obaveze po osnovu plaća, naknada i ostalih
primanja zaposlenih (157 do 159)1 5 6
3186640450 do 452 1. Obaveze po osnovu plaća i naknada plaća 1 5 7 2969240453 do 455 2. Obaveze po osnovu naknada plaća koje se refundiraju 1 5 8
8470456 do 458 3. Obaveze za ostala primanja zaposlenih 1 5 9 208930
46 V. Druge obaveze 1 6 0 14177247 VI. Obaveze za PDV 1 6 1 174794
48 bez 481 VII. Obaveze za ostale poreze i druge dažbine 1 6 2 478010481 VIII. Obaveze za porez na dobit 1 6 3
49 bez 495 F) PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA 1 6 4495 G) ODLOŽENE POREZNE OBAVEZE 1 6 5
POSLOVNA PASIVA (101+128+131+139+140+164+165)
1 6 696731935
89 Vanbilansna pasiva 1 6 7 2600347Ukupno pasiva (166+167) 1 6 8 99332282
DirektorM.P. _____________
2765657315045861
863051219894
2111688
8697800
6348061
555344
5413979943165141786
93067892
U______________Dana______________
901829992884893
151971
530107
32981222742778
-
Obrazac OEI-PDTabela D
Naziv emitenta: Sjedište: Šifra djelatnosti:JIB: Matični broj:
u KM
1 2 3 4 6 7A. GOTOVINSKI TOKOVI IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Neto dobit (gubitak) za period 4 0 1 685623 577154
Usklađenje za:2. Amortizacija / vrijednost usklađenja nematerijalnih
sredstava+ 79552 76959
3. Gubici (dobici) od otuđenja nematerijalnih sredstava +(-)
4. Amortizacija / vrijednost usklađenja materijalnih sredstava + 2946432 3123805
5. Gubici (dobici) od otuđenja materijalnih sredstava +(-) -139432 -1602085
6. Usklađenja iz osnova dugoročnih finansijskih sredstava +(-)
7. Nerealizovani rashodi (prihodi) od kursnih razlika +(-)8. Ostala usklađenja za negotovinske stavke i gotovinski
tokovi koji se odnose na ulagačke i finansijske aktivnosti+(-)
IZVJEŠTAJ O GOTOVINSKIM TOKOVIMA
O P I S Bilješka
INDIREKTNA METODA
za period od _01.01. do 31.12.2018. godine
IZNOS
Tekuća godina Prethodna godina
KLAS DD SARAJEVOPAROMLINSKA 43, SARAJEVO
1071200495880005
4200495880005
Ozn. (+,-)
Oznaka za AOP
5
R.Br.
-
9. Ukupno (2 do 8) 4 0 2 2886552 1598679
10. Smanjenje (povećanje) zaliha +(-) -979103 259209811. Smanjenje (povećanje) potraživanja od prodaje +(-) 1458528 -144258412. Smanjenje (povećanje) drugih potraživanja +(-) -147480 -9837613. Smanjenje (povećanje) aktivnih vremenskih razgraničenja +(-) 26636 -237914. Povećanje (smanjenje) obaveza prema dobavljačima +(-) 1910850 256594315. Povećanje (smanjenje) drugih obaveza +(-) 160664 -152045716. Povećanje (smanjenje) pasivnih vremenskih razgraničenja +(-)
17. Ukupno (10 do 16) 4 0 3 2430095 2094245
18. Neto gotovinski tok iz poslovnih aktivnosti (1+9+17) 4 0 4 6002270 4270078
B. GOVINSKI TOKOVI IZ ULAGAČKIH AKTIVNOSTI
19. Prilivi gotovine iz ulagačkih aktivnosti (20 do 25) 4 0 5 73250 1510936
20. Prilivi iz osnova kratkoročnih finansijskih plasmana + 4 0 6
21. Prilivi iz osnova prodaje dionica i udjela + 4 0 7 2000
22. Prilivi iz osnova prodaje stalnih sredstava + 4 0 8 1000000
23. Prilivi iz osnova kamata + 4 0 924. Prilivi od dividendi i učešća u dobiti + 4 1 025. Prilivi iz osnova ostalih dugoročnih finansijskih plasmana + 4 1 1 73250 50893626. Odlivi gotovine iz ulagačkih aktivnosti (27 do 30) 4 1 2 7184765 66210
27. Odlivi iz osnova kratkoročnih finansijskih plasmana - 4 1 3 3770932 66210
28. Odlivi iz osnova kupovine dionica i udjela - 4 1 429. Odlivi iz osnova kupovine stalnih sredstava - 4 1 5 341383330. Odlivi iz osnova ostalih dugoročnih finansijskih plasmana - 4 1 6
31 Neto priliv gotovine iz ulagačkih aktivnosti (19-26) 4 1 7 1444726
32. Neto odliv gotovine iz ulagačkih aktivnosti (26-19) 4 1 8 7111515C. GOTOVINSKI TOKOVI IZ FINANSIJSKIH AKTIVNOSTI
33. Prilivi gotovine iz finansijskih aktivnosti (34 do 37) 4 1 9 1263245034. Prilivi iz osnova povećanja osnovnog kapitala + 4 2 035. Prilivi iz osnova dugoročnih kredita + 4 2 1 1263245036. Prilivi iz osnova kratkoročnih kredita + 4 2 237. Prilivi iz osnova ostalih dugoročnih i kratkoročnih obaveza + 4 2 3
38. Odlivi gotovine iz finansijskih aktivnosti (39 do 44) 4 2 4 8843235 836409839. Odlivi iz osnova otkupa vlastitih dionica i udjela - 4 2 540. Odlivi iz osnova dugoročnih kredita - 4 2 6 4447461
-
41. Odlivi iz osnova kratkoročnih kredita - 4 2 7 1978619 833932242. Odlivi iz osnova finansijskog lizinga - 4 2 8 38836243. Odlivi iz osnova isplaćenih dividendi - 4 2 9 202879344. Odlivi iz osnova ostalih dugoročnih i kratkoročnih obaveza - 4 3 0 24776
45. Neto priliv gotovine iz finansijskih aktivnosti (33-38) 4 3 1 4268352
46. Neto odliv gotovine iz finansijskih aktivnosti (38-33) 4 3 2 8843235
47. D. UKUPNI PRILIVI GOTOVINE (18+31+45) 4 3 3 6002270 998315648. E. UKUPNI ODLIVI GOTOVINE (18+32+46) 4 3 4 15954750
49. F. NETO PRILIV GOTOVINE (47-48) 4 3 5 998315650. G. NETO ODLIV GOTOVINE (48-47) 4 3 6 995248051. H. Gotovina na početku izvještajnog perioda 4 3 7 10265460 28230452. I. Pozitivne kursne razlike iz osnova preračuna gotovine + 4 3 8
53. J. Negativne kursne razlike iz osnova preračuna gotovine - 4 3 9
54. K. Gotovina na kraju izvještajnog perioda (51+49-50+52-53)
4 4 0 312980 10265460
U _________________ DirektorDana _________________ M.P.
-
Obrazac OEI-PDTabela E
Naziv emitenta: Sjedište: Šifra djelatnosti:Matični broj:
u KM
1 2 3 5 6A. GOTOVINSKI TOKOVI IZ POSLOVNIH
AKTIVNOSTI
I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (302 do 304) 3 0 1
1. Prilivi od kupaca i primljeni avansi 3 0 22. Prilivi od premija, subvencija, dotacija i sl. 3 0 33. Ostali prilivi od poslovnih aktivnosti 3 0 4II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (306 do 310) 3 0 5
1. Odlivi iz osnova isplata dobavljačima i dati avansi 3 0 6
2. Odlivi iz osnova plaća, naknada plaća i drugih primanja zaposlenih
3 0 7
3. Odlivi iz osnova plaćenih kamata 3 0 8
4. Odlivi iz osnova poreza i drugih dažbina 3 0 95. Ostali odlivi iz poslovnih aktivnosti 3 1 0
III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (301-305) 3 1 1
IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (305-301) 3 1 2
B. GOTOVINSKI TOKOVI IZ ULAGAČKIH AKTIVNOSTI
I. Prilivi gotovine iz ulagačkih aktivnosti (314 do 319) 3 1 3
1. Prilivi iz osnova kratkoročnih finansijskih plasmana 3 1 4
2. Prilivi iz osnova prodaje dionica i udjela 3 1 5
3. Prilivi iz osnova prodaje stalnih sredstava 3 1 64. Prilivi iz osnova kamata 3 1 75. Prilivi od dividendi i učešća u dobiti 3 1 86. Prilivi iz osnova ostalih dugoročnih finansijskih
plasmana3 1 9
II. Odlivi gotovine iz ulagačkih aktivnosti (321 do 324) 3 2 0
1. Odlivi iz osnova kratkoročnih finansijskih plasmana 3 2 1
2. Odlivi iz osnova kupovine dionica i udjela 3 2 2
3. Odlivi iz osnova kupovine stalnih sredstava 3 2 3
4. Odlivi iz osnova ostalih dugoročnih finansijskih plasmana
3 2 4
III. Neto priliv gotovine iz ulagačkih aktivnosti (313-320)
3 2 5
IV. Neto odliv gotovine iz ulagačkih aktivnosti (320-313) 3 2 6
C. GOTOVINSKI TOKOVI IZ FINANSIJSKIH AKTIVNOSTI
4
R..Br.
IZNOS
Tekuća godina Prethodna godina
O P I S BilješkaOznaka za AOP
DIREKTNA METODA
za period od ________ do _______ 20___ godine
IZVJEŠTAJ O GOTOVINSKIM TOKOVIMA
-
I. Prilivi gotovine iz finansijskih aktivnosti (328 do 331)
3 2 7
1. Prilivi iz osnova povećanja osnovnog kapitala 3 2 8
2. Prilivi iz osnova dugoročnih kredita 3 2 9
3. Prilivi iz osnova kratkoročnih kredita 3 3 0
4. Prilivi iz osnova ostalih dugoročnih i kratkoročnih obaveza
3 3 1
II. Odlivi gotovine iz finansijskih aktivnosti (333 do 338)
3 3 2
1. Odlivi iz osnova otkupa vlastitih dionica i udjela 3 3 3
2. Odlivi iz osnova dugoročnih kredita 3 3 4
3. Odlivi iz osnova kratkoročnih kredita 3 3 5
4. Odlivi iz osnova finansijskog lizinga 3 3 65. Odlivi iz osnova isplaćenih dividendi 3 3 7
6. Odlivi iz osnova ostalih dugoročnih i kratkoročnih obaveza
3 3 8
III. Neto priliv gotovine iz finansijskih aktivnosti (327-332)
3 3 9
IV. Neto odliv gotovine iz finansijskih aktivnosti (332-327)
3 4 0
D. UKUPNI PRILIVI GOTOVINE (301+313+327) 3 4 1
E. UKUPNI ODLIVI GOTOVINE (305+320+332) 3 4 2
F. NETO PRILIV GOTOVINE (341-342) 3 4 3
G. NETO ODLIV GOTOVINE (342-341) 3 4 4
H. Gotovina na početku izvještajnog perioda 3 4 5
I. Pozitivne kursne razlike iz osnova preračuna gotovine 3 4 6
J. Negativne kursne razlike iz osnova preračuna gotovine
3 4 7
K. Gotovina na kraju izvještajnog perioda (345+343-344+346-347)
3 4 8
U _______________________ DirektorDana _______________________ M.P.
-
Obrazac OEI-PD
Naziv emitenta: Sjedište: Šifra djelatnosti:Matični broj:
u KM
Rev
alor
izac
ione
rez
erve
(
MR
S 16
M
RS
21 i
MR
S 38
)
UK
UP
NO
(3+
4±5±
6±7)
1 3 4 5 6 7 8 9 101. Stanje na dan 31. 12. 2016___ godine 9 0 1 5,1E+07 7E+06 -3E+07 3,3E+07 33252217
2. Efekti promjena u računovodstvenim politikama 9 0 2
3. Efekti ispravki grešaka 9 0 3
5. Efekti revalorizacije materijalnih i nematerijalnih sredstava 9 0 56. Nerealizovani dobici/gubici po osnovu finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju
9 0 6
Dio
ničk
i kap
ital i
udj
eli u
dru
štvu
sa
ogra
niče
nom
odg
ovor
nošć
u
Ner
ealiz
ovan
i dob
ici/g
ubic
i po
osno
vu
finan
sijs
kih
sred
stav
a ra
spol
oživ
ih z
a pr
odaj
u
7E+06
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA NA KAPITALUza period koji se završava na dan 31.12. 2018.godine
VRSTA PROMJENE NA KAPITALU
Ozn
aka
za A
OP
DIO KAPITALA KOJI PRIPADA VLASNICIMA MATIČNOG PRIVREDNOG DRUŠTVA
MA
NJI
NSK
I IN
TE
RE
S
UK
UP
NI
KA
PIT
AL
(8+
9)
3,3E+07
Ost
ale
reze
rve
(em
isio
na p
rem
ija, z
akon
ske
i st
atut
arne
rez
erve
, zaš
tita
goto
vins
kih
toko
va)
Aku
mul
iran
a ne
rasp
oređ
ena
dobi
t /
nepo
kriv
eni g
ubita
k
2
4. Ponovo iskazano stanje na dan 31. 12. 2016__, odnosno 01.01.2017___ godine (901±902±903)
9 0 4 5,1E+07 33252217-3E+07
Tabela FKlas d.d. SarajevoParomlinska 43, Sarajevo
10714,2005E+12
-
7. Kursne razlike nastale prevođenjem finansijskih izvještaja u drugu valutu prezentacije
9 0 7
8. Neto dobit/gubitak perioda iskazan u bilansu uspjeha 9 0 8 577154 577154 577154
9. Neto dobici/gubici perioda priznati direktno u kapitalu 9 0 9
10. Objavljene dividende i drugi oblici raspodjele dobiti i pokriće gubitka 9 1 0
11. Emisija dioničkog kapitala i drugi oblici povećanja ili smanjenje osnovnog kapitala
9 1 1
12. Stanje na dan 31. 12. 2017_, odnosno 01. 01. 2018__ god. (904±905±906±907±908±909-910+911)
9 1 2 5,1E+07 7E+06 -2E+07 3,4E+07 33829371
13. Efekti promjena u računovodstvenim politikama 9 1 3
14. Efekti ispravki grešaka 9 1 4
15. Ponovo iskazano stanje na dan 31. 12. 2017__,odnosno 01. 01. 2018__ godine (912±913±914)16. Efekti revalorizacije materijalnih i nematerijalnih sredstava 9 1 6
17. Nerealizovani dobici/gubici po osnovu finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju
9 1 7
18. Kursne razlike nastale prevođenjem finansijskih izvještaja u drugu valutu prezentacije
9 1 8
19. Neto dobit/gubitak perioda iskazan u bilansu uspjeha 9 1 9 685623 685623 685623
20. Neto dobici/gubici perioda priznati direktno u kapitalu 9 2 0 -2E+06 -2028793 -2028793
21. Objavljene dividende i drugi oblici raspodjele dobiti i pokriće gubitka 9 2 1
22. Emisija dioničkog kapitala i drugi oblici povećanja ili smanjenje osnovnog kapitala
9 2 2
23. Stanje na dan 31.12.2018.godine
(915±916±917±918±919±920-921+922)
U DirektorM.P.
Dana
-2E+07 33829371
5,1E+07 7E+06
9 1 5 5,1E+07 7E+06
-3E+07 3,2E+07 32486201
3,4E+07
9 2 3
-
Naziv emitenta: Obrazac OEI-PDTabela G
Pozicija na koju se odnosi komentar ili zabilješka Komentar ili zabilješka
U , godine
Direktor emitenta:
Zabilješke i komentari uprave neophodni za bolje i jasnije razumjevanje podataka prezentiranih u Tabelama A, B, C, D, E i F obrazca OEI-PD