la corrupciÓn hundiÓ a cooperativas
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LA CORRUPCIÓN HUNDIÓ A AVANCEMOS
El robo en la Cooperativa Financiera Avancemos se hizo entre poquitos. Es más, la mayoría de la
torta fue manejada por tres personas de apellidos Roldán González y el empresario caleño
Rodrigo Bernal Molina, de quien hoy nadie da razón.
En medio del mar de irregularidades que llevó a la quiebra a esta cooperativa, se destacan
hechos como los préstamos a la empresa Atlantic Coal, del ex ministro de Comercio Exterior,
Morris Hart.; el recibo de dineros del Inurbe por 8.500 millones de pesos; la captación de
recursos de la compañía inglesa Paradise Travel & Service, en lo que al parecer constituye un
caso de lavado de activos; otorgamiento de créditos sin garantías ni fiadores; triangulación de
dineros públicos; exceso de nómina; desfases contables y cuentas por cobrar sin sustento
alguno.
Por todo esto, en varias ciudades del país, especialmente de Cali y Bogotá, hay 75.274
ahorradores que están haciendo fila desde hace más de un año para obtener la devolución de
sus depósitos, que sumados alcanzan un monto cercano a 80 mil millones de pesos. Esta plata
está retenida desde marzo de 1997, cuando el Departamento Administrativo Nacional de
Cooperativas (Dancoop) intervino a Avancemos para administrarla, pero luego ordenó su
liquidación.
La historia de esta quiebra se centra en cuatro personajes que hicieron de todo con la
cooperativa.
Se trata de los ex directivos Rosalba, Ignacio y Lisandro Roldán González y el empresario Rodrigo
Bernal Molina, quien tiene participación en seis de las 60 empresas que le deben plata a
Avancemos y que se encuentran en cobro jurídico. Además, las sociedades del grupo Bernal
recibieron dineros del Estado mediante el sistema de triangulación, es decir, que un
intermediario particular le ofrecía a la cooperativa Avancemos dinero del Inurbe, pero con la
condición de que éste se lo prestara a las empresas de Bernal, quien después incumplió con los
pagos.
Dichas operaciones fueron tramitadas por el gerente financiero de Avancemos, Rodrigo Bolaños
y canalizadas a través de la tesorería de la misma cooperativa.
Los dineros fueron captados a tasas de interés superiores a las del mercado y a la vez, para su
obtención, se pagaron cuantiosas comisiones a las siguientes personas naturales y jurídicas:
Gloria Castro Garavito, 48 447.218 pesos; Mesa de Inversiones, 46 999.304; Mario Villarraga, 38
888,889; Adriana Matilde Suárez, 33 161.721 y, Ana Fernández 40 millones de pesos. Hubo otros
intermediarios con comisiones menores. (Corredores de Valores, Ingefin, Manuel Alvarado y
Nancy Vacca). Esta información consta en los comprobantes de egresos de Avancemos.
La trinca estaba montada entre los Roldán González y Rodrigo Bernal. Por eso, los préstamos de
Avancemos se concentraron en las empresas de éste. Es más, la gerente de Avancemos, Rosalba
Roldán, contrató el servicio de transporte con una empresa de propiedad de su esposo, Eliécer
Barahona Ramírez, según consta en el cuaderno 25 A, de los folios del 1 al 20.
Las seis empresas de Bernal recibieron préstamos por 8.513 millones de pesos, que con los
intereses sumaban 12.513 millones, con garantías que solo alcanzaban para respaldar dineros
por 7.886 millones.
En el período comprendido entre octubre 4 de 1996 y agosto 21 de 1996 el Comité central de
crédito de Avancemos aprobó préstamos por 25 mil millones de pesos, en montos superiores a
los niveles máximos establecido en el reglamento del Consejo de Administración. De estos
recursos, la tercera parte se colocaron en sociedades del grupo Bernal ( Bernal Borrowes,
Rodrigo Bernal, Emprol Ltda, Karopa Ltda, Proplaza Ltda y Representaciones Avecías).
Un día agitado En el afán por favorecer a determinadas empresas y amigos, las directivas de
avancemos tuvieron días agitados.
Según el acta 738 de reunión del Consejo de Administración de junio 22 de 1996, en esa sola
sesión, se aprobaron 40 préstamos de tesorería por un monto de 20.869 millones de pesos,
incluidos los del grupo Bernal. Estos créditos, que pasaron a representar el 44,16 por ciento del
total de la cartera de crédito de la Cooperativa Financiera Avancemos, fueron otorgados sin
llenar requisitos mínimos tales como: No había información del deudor principal y el codeudor;
tampoco se presentó el concepto de un analista de crédito; no hubo consulta previa en
Datacrédito ni certificaciones comerciales; no se presentaron seguros de las garantías reales; no
hubo certificados de tradición y avalúos previos; insuficiente información en las carpetas
individuales y los pagarés estaban en blanco y sin carta de instrucciones.
En las pruebas que están siendo evaluadas por las autoridades, figura un informe sobre el rubro
de cuentas por cobrar, donde se registran créditos a personas naturales y jurídicas por cuantía
de 20 mil millones de pesos, en situaciones no muy claras , en algunos de ellos.
Dentro de estos créditos se destacan los otorgados a empresas anexas de la Cooperativa
Financiera Avancemos, que conforman el grupo solidario (las cooperativas Salud Avancemos,
Recreamos, Coobutran, Comercializadora Avancemos y una fundación). En total, a estas
empresas se les había otorgado créditos por 4.748 millones de pesos, de los cuales el 84 por
ciento quedaron en manos de la comercializadora del grupo solidario.
Para hacer estas transacciones no fue necesario utilizar influencias ni reunir a mucha gente,
pues el asunto se resolvió entre los Roldán González, ya que Rosalba era la gerente de
Avancemos, Ignacio, el gerente de la Comercializadora Avancemos y Lisandro, el gerente
financiero de esta última.
Revisados los movimientos contables de la cooperativa Avancemos, en el rubro de cuentas por
pagar de la comercializadora, se encuentran saldos de préstamos por 4.969 millones de pesos,
correspondientes a pago de proveedores, arrendamientos, préstamos en efectivo, sueldos
transporte y otros. Esto demuestra que la cooperativa gerenciada por Rosalba Beltrán, mantenía,
económicamente, a la Comercializadora gerenciada por Ignacio Beltrán.
Compra retardada De acuerdo con el acta del 27 de julio de 1995 la Cooperativa Avancemos
aprobó la compra de la comercializadora Cocicoimpa, pero la negociación solo se incluyó en las
cuentas de Avancemos el 29 de noviembre de 1996, según consta en las notas contables 1428,
1430, 1433 y 1435.
Sin embargo, estas notas no ofrecen suficiente claridad sobre la forma como se hizo la
negociación, por cuanto a simple vista se ven movimientos débitos y créditos compensados con
implicaciones económicas para la financiera Avancemos, en cuya operación se refleja una
pérdida del orden de 25 millones de pesos, según la nota contable 1428. No hay constancia de
que esta negociación haya sido autorizada por el Consejo de Administración de la cooperativa.
Pero ese no era el único despelote contable. Según los oficios examinados por la oficina regional
del Dancoop, de Cali, los informes financieros de Avancemos correspondientes a 1994 y 1995
tuvieron reparos del organismo de control y por lo tanto no fueron aprobados.
Avancemos, internacional Pero las directivas de la Cooperativa Avancemos eran ambiciosos.
Rosalba Beltrán González firmó un convenio con la compañía inglesa Paradise Travel & Service,
domiciliada en Londres, para realizara operaciones en dólares enviados desde Inglaterra, para
que Avancemos los distribuyera a diferentes personas, en distintas regiones del país.
Sin embargo, este tipo de operaciones no estaban autorizadas por la Superintendencia Bancaria.
Adicionalmente, los estatutos de la cooperativa indicaban que el radio de acción de la entidad se
suscribía al territorio de la República de Colombia, luego, Avancemos no estaba facultada para
efectuar operaciones internacionales.
Para dar cumplimiento a este mecanismo, el cual las autoridades sospechan que se trate de
lavado de dineros, Avancemos creó un fondo por 10 millones de pesos, con el fin de distribuir
dinero a las personas que indicara la empresa Paradise. Las órdenes eran enviadas por fax desde
Londres.
Pese a que el fondo era de 10 millones, en el primer mes del convenio (mayo), Avancemos
entregó recursos por 34,8 millones de pesos, en tanto que solo recibió dólares por el equivalente
a 19,5 millones. Al finalizar 1995 el convenio presentaba un saldo en contra de Paradise,
ascendió a 87 millones, en 1996 fue de 172 millones y el 2 de abril de 1997 llegó a 186,3
millones de pesos.
Varias personas que recibieron estos dineros constituyeron depósitos en la misma cooperativa,
por 204,3 millones de pesos.
En qué va la investigación Cali El pasado 13 de agosto, la Unidad de delitos financieros de la
Fiscalía Seccional de Cali dictó resolución de acusación (llamamiento a juicio) por el presunto
delito de peculado por apropiación y extensión contra Rosalba Roldán González, ex gerente de
Avancemos, quien se encuentra detenida.
La misma medida fue proferida contra Carlos Alfonso Segura, ex director de crédito de
Avancemos.
También fueron llamados a juicio como presuntos responsables del delito de peculado culposo
por extensión los miembros del consejo administrativo Abelardo Sanclemente, Rafael Herrera
Polanco, Bernabé Jaramillo, Pablo Gerardo Pérez Figueroa, Luis Alfonso Gaviria y María Evelia
Primero Díaz. A estas personas se les modificó la medida de aseguramiento consistente en
detención preventiva por la de conminación, ordenando su ex carcelación.
El fiscal también decidió llamar a juicio a Julio César Rentería Ramírez como presunto
responsable del delito de falsedad en documento privado. Sin embargo, se dispone que siga e
libertad en razón de que la medida de aseguramiento en su contra es de caución.
Precluyó la investigación contra Alvaro Rodrigo Martínez Muñoz por los presuntos delitos de
peculado por apropiación y extensión, y estafa, debido a que no se encontraron pruebas de
culpabilidad.
Publicacióneltiempo.com
SecciónNación
Fecha de publicación28 de agosto de 1998
AutorEDMER TOVAR MARTINEZ Subeditor económico de EL TIEMPO
COOPERATIVAS DEBEN RESPONDER
Miles de ahorradores colombianos se han visto afectados en los últimos meses por la quiebra de
varias entidades cooperativas en todo el país. Los casos más sonados han sido el de Avancemos
y la Caja Popular Cooperativa. La primera fue liquidada y la segunda fue intervenida
administrativamente el mes pasado.
En el ojo del huracán está el Departamento Administrativo Nacional de Cooperativas (Dancoop)
al que muchos acusan de ineficiente en la ejecución de sus funciones. EL TIEMPO conversó con la
directora de ese organismo, Miryam Cristina Juri Montes que señaló que las entidades
intervenidas deben responder por el dinero de sus ahorradores, pues esa obligación no la puede
ejercer el Dancoop.
El sector cooperativo financiero tiene grandes dificultades por las quiebras presentadas. Cuál es
su apreciación? Es indudable que hay un efecto dominó muy grande. Aquí no ocurre como en el
sector financiero tradicional que cuando quiebra un banco son casos particulares. En el
cooperativismo, cuando una entidad quiebra o entra en dificultades, la gente empieza a
generalizar. Si bien es cierto que hay una cooperativas que por haberse apartado de la
normatividad existente han entrado en sensación de pagos o quiebras, también hay
cooperativas muy sólidas que prestan un muy buen servicio, mostrando resultados positivos.
Y qué va a pasar con los ahorradores? Debo reconocer que el sector cooperativo no tiene una
vigilancia tan estrecha por parte del Dancoop porque los estamentos solidarios dentro de su
misma estructura organizacional tienen los elementos de control necesarios. Cada cooperativa
no sólo tiene un gerente, sino que posee un consejo de administración, una junta de vigilancia,
un revisor fiscal y si hacen operaciones financieras tiene un comité de crédito. Todos estos
órganos si realmente funcionaran y se ajustaran a la normatividad vigente no tendría porqué
ninguna cooperativa entrar en situación de dificultad.
Y en dónde queda entonces el papel del Dancoop? Por un lado las cooperativas en sí tienen su
vigilancia y control internos. No obstante, existe el Dancoop que es un organismo que no tiene
los elementos humanos, ni financieros ni tecnológicos para tener una vigilancia puntual como sí
lo hace la Superintendencia Bancaria con las entidades financieras tradicionales.
Nuestra vigilancia y control se basa en los informes trimestrales presentados por los revisores
fiscales. Cuando llega una serie de quejas permanentes de las cooperativas entramos a actuar.
Nosotros no tenemos capacidad para entrar a vigilar permanentemente a todas las entidades del
sector. En el cooperativismo colombiano existen 11.500 entidades y es imposible que nosotros lo
podamos hacer con 465 funcionarios en todo el país. En cada regional, de las 22 que tenemos,
hay 11 funcionarios únicamente. En el Valle del Cauca el Dancoop tiene 11 funcionarios en
donde el único profesional es el director regional y los otros 10 ganan menos de dos salarios
mínimos. Ellos tienen la labor de vigilar 1.000 entidades.
Cuál es la respuesta que usted le da a las personas que resultaron afectadas por la quiebra de
las cooperativas? En el caso de Avancemos a través del mismo sector cooperativo se hizo una
sesión de activos y pasivos del 51 por ciento para responderle a los ahorradores por esa primera
parte inicialmente. Una liquidación es un proceso muy brusco y lento porque hay que esperar a
cobrar toda la cartera y vender todos los activos para responder por los pasivos. Así las cosas,
buscamos cómo a través del mismo sector cooperativo se presentan una entidades solidarias a
las que se les entregaron cuentas por cobrar y ellas responden por el 51 por ciento a todos los
ahorradores. Por el 49 por ciento restante ya se está adelantando la liquidación y está soportada
en cuanto a que las obligaciones son iguales a lo que existe en activos.
Debo dejar en claro que cuando una entidad quiebra no es culpa del Dancoop, sino de la misma
cooperativa que no se ha sabido manejar. Seguramente sus administradores se apartaron de la
normatividad que las regula. Cuando intervenimos lo hacemos para garantizar que no se pierda
más plata y que el proceso sea equitativo para todos los ahorradores.
Hay que esperar nuevas intervenciones? En este momento tenemos unas cuatro entidades a las
que les hacemos un monitoreo pormenorizado para acabar de depurar el sector. Entre estas se
encuentran Cofiroyal y el Ingenio en el Valle. A la primera la vamos a intervenir, pero lo que no
se ha decidido si es para administrar o para liquidar. A la segunda le estamos haciendo un
seguimiento detallado y en el momento en que no cumplan algunas exigencias impuestas la
intervenimos.
La ley o el Dancoop tienen instrumentos que permitan prever a tiempo situaciones de dificultad
en entidades solidarias? Sí. Hay instrumentos como el decreto 1134 de 1989 que establece un
fondo de liquidez y unos niveles de endeudamiento. También existe una regulación prudencial
que prohíbe la concentración de créditos en determinadas personas..
Entonces si existen esa normas, porqué hay entidades en quiebra? Parecería que el Dancoop no
está ejerciendo una labor adecuada para hacer cumplir las normas.
Hay parte y parte de si se están haciendo cumplir o no las reglas. El mismo decreto 1134
establece que las cooperativas deben rendir informes trimestrales a través de su revisor fiscal. El
Dancoop soporta gran parte de su vigilancia en los informes de los revisores fiscales. Hay
algunos casos en que los revisores venían diciendo que la cooperativa para la que trabajaban
estaba ajustada, o no reflejan la situación de la entidad. Es ahí cuando el Dancoop entra a
actuar.
Y las sanciones en qué quedan? En todas las cooperativas en las que hemos intervenido se están
adelantando investigaciones administrativas para sancionar a los culpables por sus malas
administraciones. Además trasladamos los casos a la Fiscalía General de la Nación para las
investigaciones respectivas. En esa situación se encuentran Avancemos, Copexbanca y la Caja
Popular Cooperativa.
Hay quienes acusan al Dancoop de no suministrar información acerca de las cooperativas en
donde piensan invertir su dinero. Qué respuesta les da? Eso no es cierto. A todas las personas
que nos solicitan información se la suministramos. Si hay alguien en particular al que le haya
sucedido lo contrario, que lo demuestre. Aquí me llegan a diario derechos de petición y le puedo
decir que no ha habido la primera acción de tutela que haya entrado al Dancoop por falta de
información. En el caso del Inurbe, por ejemplo, ellos jamás hicieron consultas al Dancoop en el
sentido de si las cooperativas donde iban a invertir eran competentes para hacer negocios con
ellas. De las 12 cooperativas que no le han respondido al Inurbe 11 no tenían actividad financiera
y sólo una sí lo hacía (Avancemos).
Y porqué habiendo tantas cooperativas el Dancoop no se fortalece internamente? Es algo que el
sector y nosotros mismos lo decimos. El Dancoop tiene un atraso de 30 años. Por eso se tiene un
proyecto de ley en el Congreso de la República para reestructurar el organismo.
Pero el proyecto está frenado y el Gobierno parece que no hace el esfuerzo suficiente para
sacarlo adelante Yo no diría que es culpa del Gobierno porque fueron el Ministerio de Hacienda y
el Dancoop los que lo presentaron. Lo que pasa es que en el Congreso hay otras iniciativas de
mayor prioridad. No obstante, se expidió un decreto (el 1688) en donde se reestructura el
Dancoop y fue allí donde las cooperativas de ahorro y crédito pasan a la Superintendencia
Bancaria.
Pero de todas maneras es evidente que al Dancoop le falta fortalecer su labor de vigilancia Eso
es cierto. El Dancoop requiere de recursos humanos, tecnológicos y financieros para poder tener
una estructura adecuada para hacer su labor. El Dancoop debe tener una estructura similar a la
de la Superbancaria en donde hay 1.000 ó 2.000 profesionales para vigilar 400 entidades. Aquí
hay 465 funcionarios para vigilar 11.500 entidades. Además el 75 por ciento no son
profesionales.
Publicacióneltiempo.com
SecciónEconomía
Fecha de publicación21 de diciembre de 1997
AutorFERNANDO GONZALEZ P.
QUIEBRA DE COOPERATIVAS VALEN $ 90.000 MILLONES
La mala racha del sector solidario no se detiene. Una cooperativa antioqueña, fundada hace 51
años por un grupo de trabajadores de la Compañía Colombiana de Tabaco, acaba de ser
intervenida por el Dancoop.
Con este capítulo son 15 las cooperativas cuyos bienes han sido tomados en posesión por las
autoridades debido a problemas de iliquidez.
El costo de la crisis es grande. Las pérdidas de las 15 entidades suman cerca de 90.000 millones
de pesos, los ahorradores afectados superan la cifra de 250.000 y se está perdiendo un gran
activo: la confianza del público.
Aunque la situación no es generalizada, existe gran preocupación entre directivos, socios,
asociados y ahorradores, pues día tras día son más los casos de intervenciones por parte del
Dancoop.
Los mayores escándalos se han presentado con la cooperativa Avancemos del Valle, que tiene
ahorros comprometidos por 12.200 millones de pesos.
A finales del 97 también fue intervenida la Caja Popular Cooperativa, que registra millonarias
pérdidas, solo equivalentes a un gran banco: 51.000 millones de pesos.
Cajacoop, que de tiempo atrás venía presentando problemas administrativos y excesos en
gastos e inversiones cuenta con un lujoso campo de golf en Paipa dejó embarcados a más de
211.000 ahorradores.
La cooperativa de Joyas, Oro y Plata (Joreplat) no se quedó atrás. Acumuló pérdidas por 14.000
millones y ante la falta de liquidez resultó intervenida.
Lo mismo sucedió con Cofiroyal, Cooservir, Coodesnal, Renacer, Cooporvenir, Cooperativa del
Pacífico, Corandina, Copexbanca, Coofinanza, Creacoop, Credifenalco y ahora Cootrabaco.
Según pudo establecer EL TIEMPO hay tres cooperativas más que presentan problemas de
iliquidez. Es posible que en los próximos días el Dancoop tome posesión sobre ellas.
Para muchos el problema del sector cooperativo es puntual y por lo tanto no se puede
generalizar.
Es equivocado pensar que el sector está en crisis pues los casos de quiebras e iliquidez no es
generalizado , dijo recientemente el presidente de la Confederación Nacional de Cooperativas
(Confecoop), José Elías Melo Acosta.
Melo, quien en la administración Gaviria se desempeñó como Superintendente Bancario y
Ministro de Trabajo, reconoce que hay dificultades y que en parte ello se debe a la falta de un
organismo fuerte de inspección, vigilancia y control.
El Dancoop, reconocen los analistas del sector solidario, no tiene equipo técnico, su recurso
humano es escaso y debe vigilar más de 9.000 entidades del sector solidario.
Hace dos años se presentó un proyecto de le ley a través del cual se fijaba una política muy
definida para esta actividad que reúne a más de tres millones de socios, asociados y ahorradores
y que suma activos por más de seis billones de pesos.
Con él se pretendía crear la Superintendencia para la Economía Solidaria, establecer
instrumentos de fomento y reducir la informalidad existente en el sector. Pero el proyecto no ha
hecho tránsito.
Con la ley de racionalización del gasto público se dictaron una serie de decretos distribuyendo el
control por distintas entidades. Lo cierto es que la inspección y vigilancia no se ha hecho con
carácter preventivo.
Y de persistir el problema de las quiebras e intervenciones se puede desatar un gran pánico
como el que causó los retiros masivos de Cootratabaco.
Los trabajadores de la entidad atribuyen la debacle de la cooperativa al nerviosismo. Según
documento presentado al Dancoop en diciembre pasado hubo pánico porque se escucharon
comentarios sobre dificultades financieras de Cootratabaco.
Vinieron los retiros masivos, se llegó a una situación de agotamiento de las disponibilidades en
caja y se consumieron, inclusive, los recursos del fondo de liquidez.\ COOPERATIVAS
INTERVENIDAS\ COOPERATIVAPERDIDASAPORTES\ JOREPLAT14.000.000.0004.805.000.000\
COOSERVIR-247.404.0002.101.404.000\ AVANCEMOS12.253.946.0006.728.145.000\
COFIRROYAL3.611.065.1302.925.407.413\ COODESNAL441.750.0001.056.818.000\
RENACER50.460.000\ COOPORVENI\ COOP PACIFICO60.351.000406.796.000\
CORANDINA475.111.046362.673.827\ COOPEXBANCA280.427.2931.076.875.735\
CAJACOOP51.000.000.00020.825.897.292\ COOFINANZA625.148.000226.842.000\
CREACOOP14.642.000\ CREDIFENALCO3.809.2654.255.167\ COOTRATABACO
Publicacióneltiempo.com
SecciónEconomía
Fecha de publicación10 de marzo de 1998
Autor
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