lampiran i : keputusan bersama dewan pengawas · 2019. 12. 18. · kbs-01/dir/10/2019 tanggal : 30...
TRANSCRIPT
-
Lampiran I : Keputusan Bersama Dewan Pengawas dan Direksi Perusahaan Umum (PERUM) Jasa Tirta II tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Yang Baik. Nomor : 1/DP/68/KBS/10/2019 KBS-01/DIR/10/2019 Tanggal : 30 Oktober 2019
Air Untuk Menghidupi Negeri
-
1
DAFTAR ISI
BAB I PENDAHULUAN .................................................................................................................... 3
A.Latar Belakang ............................................................................................................................ 3
B.Maksud dan Tujuan Code of Corporate Governance ............................................................ 3
C.Ruang Lingkup dan Sistematika .............................................................................................. 4
D.Pengertian ................................................................................................................................... 5
E.Dasar Hukum .............................................................................................................................. 8
BAB II PRINSIP PRINSIP GCG, VISI, MISI, TATA NILAI AN BUDAYA PERUSAHAAN ........ 9
A.Prinsip-Prinsip Good Corporate Govermance (GCG) ........................................................... 9
B.Visi dan Misi .............................................................................................................................. 10
C.Tata Nilai dan Budaya Perusahaan ....................................................................................... 11
BAB III STRUKTUR TATA KELOLA PERUSAHAAN ................................................................ 12
A.Organ Utama ............................................................................................................................. 12
B.Organ Pendukung .................................................................................................................... 22
BAB IV PROSES CORPORATE GOVERNANCE TERKAIT ORGAN UTAMA
PERUSAHAAN ................................................................................................................................ 29
A.Pengangkatan Dan Pemberhentian Dewan Pengawas Dan Direksi ................................. 29
B.Program Pengenalan dan Peningkatan Kapabilitas Bagi Anggota Dewan Pengawas
Dan Direksi .................................................................................................................................... 30
C.Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP) ................................................................... 31
D.Rencana Kerja Dan Anggaran Perusahaan (RKAP) ........................................................... 32
E.Pendelegasian Wewenang Pemilik Modal, Dewan Pengawas Dan Direksi ..................... 33
F.Rapat Pembahasan Bersama, Pemilik Modal, Dewan Pengawas Dan Direksi ............... 34
G.Benturan Kepentingan ............................................................................................................. 35
H.Penilaian Dewan Pengawas dan Direksi .............................................................................. 37
BAB V PROSES CORPORATE GOVERNANCE TERKAIT OPERASIONAL
PERUSAHAAN ................................................................................................................................. 38
A.Pengelolaan Kegiatan Operasional Perusahaan ................................................................. 38
B.Manajemen Risiko .................................................................................................................... 39
C.Tata Kelola Teknologi Informasi (IT Governance) ............................................................... 41
D.Pengelolaan Keuangan ........................................................................................................... 43
E.Pengadaan Barang dan Jasa ................................................................................................. 44
F.Manajemen Mutu ...................................................................................................................... 46
G.Pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM), Sistem Penilaian Kinerja Dan
Remunerasi ................................................................................................................................... 47
-
2
H.Sistem Pengendalian Internal ................................................................................................. 49
I.Penelitian dan Pengembangan ................................................................................................ 49
J.Pelaporan Keuangan ................................................................................................................ 51
K.Keterbukaan dan Pengungkapan ........................................................................................... 53
L.Tanggung Jawab Sosial Perusahaan .................................................................................... 56
M.Sistem Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3) ................................................................. 57
N.Pengelolaan Aset ..................................................................................................................... 58
O.Pengelolaan Dokumen/Arsip Perusahaan ............................................................................ 60
BAB VI PENGELOLAAN HUBUNGAN DENGAN STAKEHOLDERS ...................................... 61
A.Kebijakan Umum ...................................................................................................................... 61
B.Hak Dan Partisipasi Stakeholders .......................................................................................... 62
C.Penghubung Perusahaan Dengan Stakeholders................................................................. 62
BAB VlI PEMBENTUKAN DAN PENGELOLAAN ANAK PERUSAHAAN ................................ 62
A.Prinsip Pembentukan Anak Perusahaan .............................................................................. 62
B. Prinsip Hubungan Dengan Anak Perusahaan ..................................................................... 63
C.Rencana Jangka Panjang Perusahaan dan Rencana Kerja Anggaran Perusahaaan
Anak Perusahaan ......................................................................................................................... 63
D.Penilaian Kinerja Anak Perusahaan ...................................................................................... 64
E.Direksi dan Dewan Komisaris Anak Perusahaan................................................................. 65
F.Etika Jabatan Direksi & Dewan Komisaris Anak Perusahaan ............................................ 66
G.Karyawan Anak Perusahaan .................................................................................................. 66
H.Pengelolaan & Pengoprasian Aset PJT II Oleh Anak Peusahaan .................................... 66
I. Good Corporate Governance (GCG) Anak Peusahaan, Manajemen Risiko &
Pengendalian Internal .................................................................................................................. 67
BAB VllI PENUTUP ........................................................................................................................ 70
-
3
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
Perum Jasa Tirta II yang selanjutnya disebut “Perusahaan” sebagai salah satu Badan
Usaha Milik Negara (BUMN) berkomitmen untuk melaksanakan praktik-praktik Good
Corporate Governance (GCG). Pengelolaan Perusahaan selain harus mengikuti
peraturan dan perundangan yang berlaku juga harus menjunjung tinggi norma dan nilai
etika. Kesadaran untuk menjalankan etika yang baik akan meningkatkan dan
memperkuat reputasi Perusahaan.
Pengelolaan Perusahaan berdasarkan prinsip GCG pada dasarnya merupakan upaya
untuk menjadikan GCG sebagai kaidah dan pedoman bagi pengelola Perusahaan dalam
menjalankan aktivitas bisnisnya. Penerapan prinsip-prinsip GCG sangat diperlukan agar
Perusahaan dapat bertahan dan tangguh dalam menghadapi persaingan yang semakin
ketat. GCG diharapkan dapat menjadi sarana untuk mencapai visi, misi dan tujuan
Perusahaan secara lebih baik.
Perusahaan menyadari bahwa Penerapan GCG secara sistematis dan konsisten
merupakan kebutuhan yang harus dilaksanakan. Penerapan GCG pada Perusahaan
diharapkan akan dapat memacu perkembangan bisnis, akuntabilitas serta mewujudkan
nilai Pemegang Saham dalam jangka panjang tanpa mengabaikan kepentingan
Stakeholders lainnya.
Untuk meningkatkan kinerja dan kepatuhan terhadap implementasi prinsip-prinsip GCG,
Perusahaan menyusun Pedoman Tata Kelola Perusahaan (Code of Corporate
Governance atau “CoCG”) yang diterapkan secara konsisten sehingga semua nilai yang
dimiliki oleh pihak-pihak yang berkepentingan atas Perusahaan (Stakeholders) dapat
didayagunakan secara optimal dan menghasilkan pola hubungan ekonomis yang saling
menguntungkan. CoCG merupakan kristalisasi dari kaidah-kaidah GCG, peraturan
perundang-undangan yang berlaku, nilai-nilai budaya yang dianut, visi dan misi serta
praktek-praktek terbaik (best practices) GCG. CoCG yang telah disusun menjadi acuan
bagi Pemilik Modal, Dewan Pengawas, Direksi, Karyawan serta menjadi acuan bagi
Stakeholder lainnya dalam berhubungan dengan Perusahaan.
B. Maksud dan Tujuan Code of Corporate Governance
1. Maksud CoCG
Sebagai acuan penyusunan kebijakan Perusahaan, pedoman melakukan
pengawasan dan pengendalian atas semua keputusan dan peraturan yang ada
-
4
sehingga dapat mendorong manajemen untuk menghidukan internal control, checks
and balance dalam setiap proses bisnis disetiap level dan fungsi manajemen.
2. Tujuan penerapan CoCG
Penerapan prinsip-prinsip GCG akan meningkatkan citra dan kinerja Perusahaan
serta meningkatkan nilai Perusahaan bagi Pemilik Modal. Tujuan penerapan GCG
adalah:
a. Memaksimalkan nilai Perusahaan dengan cara meningkatkan penerapan prinsip-
prinsip transparansi (Transparency), akuntabilitas (Accountability),
pertanggungjawaban (Responsibility), kemandirian (Independency), dan
kewajaran (Fairness) dalam pelaksanaan kegiatan Perusahaan.
b. Terlaksananya pengelolaan Perusahaan secara profesional, transparan dan
efisien serta memberdayakan fungsi dan meningkatkan kemandirian Organ.
c. Terciptanya pengambilan keputusan dan menjalankan tindakan oleh seluruh
Organ Perusahaan yang didasarkan pada nilai moral yang tinggi dan kepatuhan
terhadap peraturan perundang- undangan yang berlaku.
d. Terlaksananya tanggung jawab sosial Perusahaan terhadap pemangku
kepentingan dan kelestarian lingkungan di lingkungan Perusahaan.
e. Meningkatkan kontribusi Perusahaan dalam perekonomian Nasional.
f. Terlaksananya iklim investasi nasional yang kondusif, khususnya di bidang
Sumber Daya Air.
C. Ruang Lingkup dan Sistematika
Ruang Lingkup pedoman ini adalah mengatur yang terkait dengan Pedoman Tata
Kelola Perusahaan (Code Of Corporate Governance) dan mekanisme pelaporannya di
lingkungan Perum Jasa Tirta II.
Pedoman Tata Kelola Perusahaan (Code of Corporate Governance) ini terdiri dari 7
(tujuh) bab, yaitu :
Bab I : Pendahuluan
Bab II : Struktur Tata Kelola Perusahaan
Bab III : Proses Corporate Governance Terkait Organ Utama Perusahaan
Bab IV : Proses Corporate Governance Terkait Operasional Perusahaan
Bab V : Pengelolaan Hubungan Dengan Stakeholders
Bab VI : Pembentukan dan Pengelolaan Anak Perusahaan
Bab VII : Penutupan
-
5
D. Pengertian
1. Aset adalah semua aktiva milik Perusahaan baik yang bergerak maupun tidak
bergerak.
2. Assessment adalah kegiatan identifikasi, penelaahan, pengkajian, penilaian dan
rekomendasi
3. Benturan kepentingan adalah situasi/kondisi yang memungkinkan Organ Utama
Perusahaan memanfaatkan kedudukan dan wewenang yang dimilikinya dalam
Perusahaan untuk kepentingan pribadi, keluarga atau golongan, sehingga tugas
yang diamanatkan tidak dapat dilakukan secara objektif.
4. Corporate Governance adalah struktur dan proses yang digunakan oleh Organ
Perusahaan untuk meningkatkan keberhasilan usaha dan akuntabilitas guna
mewujudkan nilai pemilik modal dalam jangka panjang dengan tetap memperhatikan
kepentingan stakeholders lainnya.
5. Direksi adalah Organ Perusahaan yang meliputi keseluruhan Direktur Perusahaan
dan berlaku sebagai suatu kesatuan Dewan (Board) yang bertanggungjawab penuh
atas pengurusan Perusahaan untuk kepentingan dan tujuan Perusahaan serta
mewakili Perusahaan baik di dalam maupun di luar pengadilan.
6. Direktur adalah anggota Direksi Perusahaan yang menunjuk kepada individu.
7. Dokumen/arsip Perusahaan adalah data, catatan dan/atau keterangan yang dibuat
dan atau diterima oleh Perusahaan dalam rangka pelaksanaan kegiatan
Perusahaan, baik tertulis di atas kertas, atau sarana lain maupun terekam dalam
media apapun yang dapat dilihat, dibaca atau didengar.
8. Etika adalah sekumpulan norma atau nilai tidak tertulis yang diyakini oleh suatu
kelompok masyarakat sebagai suatu standar perilaku kelompok tersebut
berlandaskan peraturan perundang-undangan dan etika usaha.
9. Hari adalah hari kalender.
10. Kegiatan usaha adalah menyelenggarakan operasi dan pemeliharaan prasarana
pengairan, pengusahaan air dan sumber air serta kegiatan usaha lain yang berkaitan
dengan air.
11. Kegiatan usaha lain adalah kegiatan usaha yang berintikan pada kegiatan usaha
pengolahan, pemasaran dan niaga termasuk penyediaan, pengangkutan,
penyimpanan dan pendistribusian.
12. Kinerja adalah gambaran tingkat pencapaian pelaksanaan kegiatan/tugas
dibandingkan dengan rencana kerjanya pada masa tertentu guna mewujudkan misi
Perusahaan.
-
6
13. Dewan Pengawas adalah Organ Perusahaan yang bertugas melakukan pengawasan
dan memberikan nasehat kepada Direksi dalam menjalankan kegiatan
kepengurusan Perusahaan.
14. Anggota Dewan Pengawas adalah Dewan Pengawas Perusahaan yang
menunjukkan kepada individu.
15. Komite Audit adalah komite yang dibentuk oleh dan bertanggung jawab kepada
Dewan Pengawas yang bertugas membantu Dewan Pengawas dalam memastikan
efektivitas sistem pengendalian intern dan efektivitas pelaksanaan tugas Auditor
Eksternal dan Auditor Internal.
16. Komite Good Corporate Governance (“Komite GCG”) adalah komite yang dibentuk
oleh dan bertanggung jawab kepada Dewan Pengawas untuk membantu tugas
Dewan Pengawas dalam melakukan pembinaan dan pengawasan atas penerapan
prinsip-prinsip Good Corporate Governance di Perusahaan.
17. Kontrak Manajemen adalah kontrak yang berisikan janji-janji atau pernyataan Direksi
untuk memenuhi segala target-target yang ditetapkan oleh Pemilik Modal dan
diperbaharui setiap tahun untuk disesuaikan dengan kondisi dan perkembangan
Perusahaan.
18. Manajemen risiko adalah metodologi pengelolaan untuk mengendalikan risiko yang
timbul dari aktivitas pengelolaan Perusahaan.
19. Menteri adalah Menteri yang membidangi pengelolaan Badan Usaha Milik Negara
(BUMN).
20. Menteri Teknis adalah menteri yang mempunyai kewenangan mengatur kebijakan
sektor Sumber Daya Air.
21. Organ pendukung adalah Manajemen Korporat, Sekretaris Perusahaan, Satuan
Pengawasan Intern dan Satuan Komite- Komite Dewan Pengawas.
22. Organ Utama adalah Pemilik Modal, Dewan Pengawas, dan Direksi.
23. Pelaporan adalah suatu pertanggung jawaban tertulis atas pelaksanaan suatu
kegiatan pada periode tertentu baik bersifat rutin maupun non rutin yang memuat
kejadian-kejadian rutin maupun non rutin yang memuat kejadian-kejadian penting.
24. Pemilik Modal Perusahaan adalah Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara
(BUMN).
25. Penelitian merupakan kegiatan untuk memperoleh dan mengolah serta menganalisa
data atau Informasi yang hasilnya dapat digunakan sebagai acuan untuk
pengembangan bisnis dan peningkatan nilai tambah serta daya saing Perusahaan.
26. Pengadaan barang dan jasa adalah kegiatan pengadaan barang/jasa yang
diperlukan Perusahaan yaitu meliputi pengadaan barang, jasa pemborongan, jasa
konsultasi dan jasa lainnya.
-
7
27. Pengelolaan aset meliputi kegiatan pengadaan/penambahan, pemanfaatan,
pemeliharaan, dan pengamanan, dan penyelesaian permasalahan, pelepasan dan
penghapusan, pengembangannya baik oleh internal Perusahaan maupun bersama
investor, administrasi dan pengendalian.
28. Pengelolaan dokumen/arsip Perusahaan meliputi kegiatan pengelola dokumen
secara efektif dan efisien sejak diciptakan/dibuat, diterima atau dikirim, dipergunakan
atau disimpan, dan dirawat sampai dengan disusutkan.
29. Perusahaan adalah Perum Jasa Tirta II, kecuali dalam konteks kalimat tertentu
mempunyai arti sebagai Perusahaan secara umum.
30. Rapat Direksi adalah rapat yang diadakan oleh Direksi serta dipimpin oleh Direktur
Utama atau oleh Direksi yang diberi kuasa.
31. Rapat Dewan Pengawas adalah rapat yang diadakan oleh Dewan Pengawas serta
dipimpin oleh Ketua Dewan Pengawas atau anggota Dewan Pengawas yang
diberikan kuasa.
32. Rapat pembahasan bersama yang selanjutnya disebut RPB adalah rapat yang
dipimpin oleh Pemilik Modal atau yang diberi kuasa dengan hak substitusi oleh
Pemilik Modal.
33. Risiko merupakan ketidakpastian lingkungan (internal dan eksternal) yang berpotensi
menimbulkan dampak negatif pada Perusahaan secara umum dan dapat
menghambat pencapaian tujuan Perusahaan.
34. Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP) adalah dokumen perencanaan
strategis yang mencakup rumusan mengenai sasaran dan tujuan yang hendak
dicapai oleh Perusahaan dalam jangka waktu 5 (lima) tahun.
35. Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) adalah penjabaran dari RJPP
kedalam rencana kerja dan anggaran untuk jangka waktu 1 tahun dan merupakan
rencana kerja untuk memitigasi risiko strategis dan risiko operasional Perusahaan.
36. Satuan Pengawasan Intern (SPI) adalah aparat pengawasan internal Perusahaan
yang berfungsi untuk menilai kecukupan dan efektifitas sistem pengendalian intern
pada semua kegiatan usaha.
37. Sekretaris Perusahaan adalah pejabat penghubung (liaison officer) antara
Perusahaan dengan stakeholders.
38. Stakeholders adalah pihak-pihak yang secara langsung atau tidak langsung
menerima keuntungan-keuntungan atau menanggung beban dan yang terpengaruh
oleh keberadaan Perusahaan atau dapat mempengaruhi keputusan, kebijakan serta
operasi Perusahaan yang disebabkan oleh tindakan-tindakan Perusahaan.
39. Key Performance Indicator (KPI) adalah sasaran-sasaran terukur yang harus dicapai
dalam pengelolaan usaha baik finansial maupun non finansial.
-
8
40. Tata kelola teknologi Informasi (IT governance) adalah suatu struktur dan proses
yang saling berhubungan serta mengarahkan dan mengendalikan Perusahaan
dalam pencapaian visi dan misi untuk mendapatkan peningkatan nilai tambah dan
penyeimbangan antara Risiko dan manfaat dari teknologi Informasi serta prosesnya.
E. Dasar Hukum
1. Undang-Undang Nomor 11 Tahun 1974 tentang Pengairan.
2. Undang-undang Nomor 19 Tahun 2003 tentang Badan usaha Milik Negara
3. Peraturan Pemerintah Nomor 7 tahun 2010 tentang Perum Jasa Tirta II.
4. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor :
PER-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good
Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara.
5. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor :
PER-09/MBU/2012 tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri Negara Badan Usaha
Milik Negara Nomor PER-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan
Yang Baik (Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara.
6. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor :
PER-12/MBU/2012 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris/Dewan Pengawas
Badan Usaha Milik Negara.
7. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor :
PER-03/MBU/02/2015 tentang Persyaratan, Tata Cara Pengangkatan dan
Pemberhentian Anggota Direksi Badan Usaha Milik Negara.
8. Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN Nomor S-16/S.MBU/2012 tentang
Indikator/Parameter Penilaian dan Evaluasi Atas Penerapan Tata Kelola Perusahaan
yang Baik (Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara.
-
9
BAB II
PRINSIP-PRINSIP GCG, VISI, MISI, TATA NILAI DAN BUDAYA PERUSAHAAN
A. Prinsip-Prinsip Good Corporate Govermance (GCG)
Prinsip- prinsip GCG adalah:
1. Transparansi (Transparency)
Keterbukaan dalam melaksanakan proses pengambilan keputusan dan
keterbukaan dalam mengemukakan Informasi materiil dan relevan mengenai
Perusahaan. Untuk menjaga objektivitas dalam menjalankan bisnis, Perusahaan
harus menyediakan Informasi yang material dan relevan dengan cara yang mudah
diakses dan dipahami oleh pemangku kepentingan. Perusahaaan harus
mengambil inisiatif untuk mengungkapkan tidak hanya masalah yang disyaratkan
oleh peraturan perundang-undangan, tetapi juga hal yang penting untuk
pengambilan keputusan oleh Pemilik Modal, kreditur dan pemangku kepentingan
lainnya.
2. Akuntabilitas (Accountability)
Kejelasan fungsi, pelaksanaan dan pertanggungjawaban Organ Perusahaan
sehingga pengelolaan Perusahaan terlaksana secara efektif.
Perusahaan harus dapat mempertanggungjawabkan kinerjanya secara transparan
dan wajar. Untuk itu Perusahaan harus dikelola secara benar, terukur dan sesuai
dengan kepentingan Perusahaan dengan tetap memperhitungkan kepentingan
Pemilik Modal dan pemangku kepentingan lain. Akuntabilitas merupakan
prasyarat yang diperlukan untuk mencapai kinerja yang berkesinambungan.
3. Pertanggung jawaban (Responsibility)
Kesesuaian di dalam pengelolaan Perusahaan terhadap peraturan perundang-
undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip korporasi yang sehat. Perusahaan
harus mematuhi peraturan perundang-undangan serta melaksanakan tanggung
jawab terhadap masyarakat dan lingkungan sehingga dapat terpelihara
kesinambungan usaha dalam jangka panjang dan mendapat pengakuan sebagai
good corporate citizen.
4. Kemandirian (Independency)
Keadaan dimana Perusahaan dikelola secara profesional tanpa benturan
kepentingan dan pengaruh/tekanan dari pihak manapun yang tidak sesuai dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip korporasi yang
sehat. Perusahaan dikelola secara independen sehingga masing-masing Organ
Perusahaan tidak saling mendominasi dan tidak dapat diintervensi oleh pihak lain.
-
10
5. Kewajaran (Fairness)
Keadilan dan kesetaraan di dalam memenuhi hak-hak Stakeholders yang timbul
berdasarkan perjanjian dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Dalam
melaksanakan kegiatannya, Perusahaan harus senantiasa memperhatikan
kepentingan Pemilik Modal dan pemangku kepentingan lainnya berdasarkan asas
kewajaran dan kesetaraan.
B. Visi dan Misi
1. Visi
Pemantapan bisnis perusahaan sebagai perusahaan terkemuka di Asia
Tenggara di bidang pengelolaan sumber daya air dan semua turunannya untuk
kesejahteraan dan kemakmuran masyarakat Indonesia
Settlement of the corporate business as the leading corporation in South East
Asia in the area of water resources management and all its derivatives for the
welfare and prosperity of Indonesia and the people.
2. Misi
1. Pengoptimalan pengusahaan sumber daya air dengan cara efisien, efektif,
inovatif dan berkelanjutan dengan tujuan menjaga kelestarian dan
pengelolaan sumber daya air dan turunannya.
Optimization of water resources enterprises with efficient, effective, innovative
and sustainable to maintain sustainability and management of water resources
and all its derivatives.
2. Menciptakan sumber daya manusia yang mempunyai daya kreatifitas dan
inovasi serta berdaya saing tinggi dalam pengelolaan sumber daya air dan
turunannya.
Creating creative, innovative and competitive human resources in water
resources management and all its derivatives.
3. Penerapan teknologi tepat guna dan ramah lingkungan terutama dalam
pengembangan Energi Baru Terbarukan (EBT)
Application of appropriate and environmentally friendly technology especially
in developing new renewable energy.
-
11
C. Tata Nilai dan Budaya Perusahaan
Berdasarkan Peraturan Direksi Nomor 1/DIR/27/PRT/2016 telah ditetapkan Motto
(Tagline) Perusahaan “Water for Wellness” (Air untuk menghidupi Negeri).
Tata Nilai
Perusahaan dalam pengelolaannya menetapkan “TIRTA” sebagai tata nilai yang
menjadi pedoman bagi seluruh Insan Perusahaan.
TIRTA sebagai tata nilai terdiri dari:
a. Tangguh, berkemampuan tinggi dalam melaksanakan tugas.
b. Inovatif, memiliki kreatifitas dan inovasi dalam menjalankan tugas.
c. Responsif, memberikan pelayanan yang cepat dan berkualitas untuk kepuasan
pelanggan.
d. Transparan, bersikap jujur, terbuka dan professional dalam menjalankan tugas.
e. Akuntabel, bertanggung jawab dalam melaksanakan tugas
Seluruh Insan Perusahaan berkomitmen untuk melaksanakan Tata Nilai (TIRTA)
Perusahaan di atas secara konsisten sesuai tugas dan fungsinya.
Budaya Perusahaan
Perum Jasa Tirta II berkemapuan tinggi, kreatif dan inovatif untuk memberikan
pelayanan yang cepat dan berkualitas bagi kepuasan pelanggan dengan
menjunjung tinggi sikap jujur, terbuka, professional dan bertanggung jawab.
-
12
BAB III
STRUKTUR TATA KELOLA PERUSAHAAN
STRUCTUR CORPORATE GOVERNANCE
A. Organ Utama
1. Pemilik Modal
a. Tugas
1) Melakukan pembinaan kepada Perusahaan dengan menetapkan kebijakan
pengembangan usaha yang merupakan arah dalam mencapai tujuan
Perusahaan.
2) Melaksanakan GCG sesuai dengan wewenang dan tanggung jawabnya.
b. Wewenang
1) Memberikan persetujuan atas kebijakan pengembangan usaha Perusahaan
yang diusulkan oleh Direksi yang sebelumnya telah mendapat persetujuan
dari Dewan Pengawas.
2) Menetapkan dan mengubah rencana strategis Perusahaan dengan
berpedoman pada undang-undang dan peraturan pelaksanaannya.
3) Mengangkat dan memberhentikan Anggota Dewan Pengawas dan Direksi
secara tertulis.
4) Mengesahkan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) dan
Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP).
5) Mengesahkan laporan tahunan dan pertanggungjawaban Direksi dan Dewan
Pengawas dalam Rapat Pembahasan Bersama (RPB).
6) Menetapkan remunerasi bagi Dewan Pengawas dan Direksi.
7) Atas Nama Perusahaan, mengajukan gugatan ke Pengadilan terhadap
Dewan Pengawas dan atau Direksi yang karena kesalahan atau kelalaiannya
menimbulkan kerugian bagi Perusahaan.
8) Wewenang lain sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
c. Hak
1) Menghadiri Rapat Pembahasan Bersama (RPB).
2) Mengambil keputusan tertinggi.
3) Memperoleh Informasi material mengenai Perusahaan secara tepat waktu
dan teratur.
-
13
4) Menerima pembagian dari keuntungan Perusahaan yang diperuntukkan bagi
Pemilik Modal dalam bentuk dividen dan sisa kekayaan hasil likuidasi,
sebanding dengan jumlah modal yang di milikinya.
5) Hak-hak lain sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
d. Tugas dan Tanggung jawab
1) Membuat Surat Pengangkatan untuk masing-masing Dewan Pengawas dan
Direksi berikut deskripsi yang jelas antara lain tentang hal-hal tersebut di
bawah ini serta memberikan Surat Pengangkatan yang asli dimaksud
kepada masing-masing Dewan
Pengawas dan Direksi:
a. Tugas, wewenang, kewajiban, hak dan tanggung jawab.
b. Kinerja yang diharapkan.
c. Ketentuan/pengaturan rapat.
d. Remunerasi dan jam kerja.
e. Masa Tugas.
f. Sanksi apabila Direksi dan Dewan Pengawas gagal memenuhi tanggung
jawabnya.
g. Jaminan organisasi untuk menanggung kerugian yang timbul karena
pelaksanaan kewajiban profesional Direksi.
2) Menyusun sistem penilaian kinerja untuk Dewan Pengawas dan Direksi serta
melakukan penilaian atas kinerja Dewan Pengawas dan Direksi.
3) Kewajiban lain sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
1. Dewan Pengawas
b. Tugas
1) Melakukan pengawasan terhadap kebijakan Pengurusan, jalannya
Pengurusan pada umumnya baik mengenai Perusahaan maupun usaha
Perusahaan yang dilakukan oleh Direksi dan memberikan nasihat kepada
Direksi termasuk pengawasan terhadap pelaksanaan Rencana Jangka
Panjang Perusahaan, Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan, ketentuan
Anggaran Dasar dan Keputusan Menteri, dan peraturan perundang-
undangan, untuk kepentingan Perusahaan sesuai dengan maksud dan tujuan
Perusahaan.
2) Melakukan pemantauan efektivitas pelaksanaan Good Corporate
Governance yang diterapkan di Perusahaan.
c. Wewenang
-
14
1) Melihat buku, Surat serta dokumen lainnya, memeriksa kas untuk keperluan
verifikasi dan lain-lain Surat berharga dan memeriksa kekayaan Perusahaan,
serta memasuki pekarangan, gedung dan Kantor yang dipergunakan oleh
Perusahaan dalam rangka menjalankan tugasnya.
2) Meminta Direksi dan / atau pejabat lainnya di bawah Direksi dengan
sepengetahuan Direksi untuk menghadiri rapat Dewan Pengawas.
3) Mengangkat dan memberhentikan Sekretaris Dewan Pengawas, jika
dianggap perlu.
4) Memberhentikan sementara anggota Direksi sesuai dengan ketentuan
Peraturan Pemerintah Nomor 7 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum
(Perum) Jasa Tirta II.
5) Membentuk komite lain selain Komite Audit, jika dianggap perlu dengan
memperhatikan kondisi Perusahaan.
6) Menggunakan tenaga ahli untuk hal tertentu dan dalam jangka waktu tertentu
atas beban Perusahaan, jika dianggap perlu.
7) Melakukan tindakan pengurusan Perusahaan dalam keadaan tertentu untuk
jangka waktu tertentu sesuai dengan ketentuan Peraturan Pemerintah Nomor
7 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum Jasa Tirta II.
8) Menghadiri rapat Direksi dan memberikan pandangan-pandangan terhadap
hal-hal yang dibicarakan.
9) Melaksanakan kewenangan Pengawasan lainnya sepanjang tidak
bertentangan dengan peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar,
dan/atau keputusan Menteri.
d. Hak
1) Memperoleh akses atas Informasi Perusahaan secara tepat waktu dan
lengkap.
2) Meminta penjelasan dari Direksi dan/atau pejabat lainnya mengenai
persoalan yang menyangkut pengelolaan Perusahaan dan berwenang
mengetahui segala kebijakan dan tindakan yang telah dan akan dijalankan
Direksi.
3) Menggunakan tenaga ahli untuk hal tertentu dan dalam jangka waktu tertentu
atas beban Perusahaan, jika dianggap perlu.
4) Mengundurkan diri dari jabatannya dengan memberitahukan secara tertulis
kepada Menteri dan tembusan kepada anggota Dewan Pengawas lainnya
dan Direksi.
5) Menerima penghasilan yang besaran dan jenisnya ditetapkan Menteri.
-
15
e. Kewajiban
1) Memberikan nasihat kepada Direksi dalam melaksanakan pengurusan
Perusahaan, antara lain namun tidak terbatas pada : 3
a) Arahan tentang penguatan Sistem Pengendalian Intern Perusahaan.
b) Arahan tentang Penerapan manajemen risiko. 3
c) Arahan tentang Penerapan sistem teknologi Informasi. 3
d) Arahan kebijakan dan pelaksanaan pengembangan karier, sistem dan
prosedur promosi, mutasi dan demosi di Perusahaan. 3
e) Arahan kebijakan perencanaan sumber daya manusia dan suksesi
manajemen. 3
f) Arahan kebijakan akuntansi dan penyusunan laporan keuangan sesuai
dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK).
g) Arahan kebijakan pengadaan dan pelaksanaannya.3
h) Arahan kebijakan mutu dan pelayanan. 3
2) Meneliti dan menelaah serta menandatangani RJPP dan RKAP yang
disiapkan/diusulkan oleh Direksi.4
3) Memberikan pendapat dan saran kepada Menteri mengenai RJPP dan
RKAP.5
4) Mengikuti Perkembangan Kegiatan Perusahaan, memberikan pendapat dan
saran kepada Menteri mengenai setiap masalah yang dianggap penting bagi
pengurusan Perusahaan.6
5) Melaporkan dengan segera kepada Menteri apabila terjadi gejala
menurunnya kinerja Perusahaan dan memberikan saran. 7
6) Memberikan saran kepada Direksi untuk memperbaiki permasalahan yang
berdampak pada menurunnya kinerja perusahaan tersebut. 7
7) Melakukan pembahasan dengan Direksi mengenai gejala menurunnya kinerja
perusahaan. 7
8) Meneliti dan menelaah laporan berkala dan laporan tahunan yang disiapkan
Direksi serta menandatangani laporan tahunan serta memberikan penjelasan,
pendapat dan saran kepada Menteri mengenai laporan tahunan, apabila
diminta.8
9) Menyusun program kerja tahunan dan dimasukkan dalam Rencana Kerja dan
Anggaran Perusahaan .9
10) Mengikuti program pengenalan yang diselenggarakan oleh Perusahaan (bagi
anggota Dewan Pengawas yang baru diangkat untuk pertama kalinya).
11) Membentuk Komite Audit.10
-
16
12) Mengusulkan auditor eksternal kepada Menteri.11
13) Membuat risalah rapat Dewan Pengawas dan menyiapkan salinannya.
f. Tanggung jawab
1) Dewan Pengawas bertanggung jawab penuh atas pengawasan Perusahaan
untuk kepentingan dan tujuan Perusahaan.
2) Dewan Pengawas bertanggung jawab kepada Pemilik Modal.
3) Setiap anggota Dewan Pengawas bertanggung jawab penuh secara
pribadi atas kerugian Perusahaan apabila yang bersangkutan bersalah atau
lalai menjalankan tugasnya untuk kepentingan dan usaha Perusahaan.
g. Ketentuan Jabatan
1) Yang dapat diangkat menjadi anggota Dewan Pengawas adalah :
a) Perseorangan yang mampu melaksanakan perbuatan hukum dan tidak
pernah dinyatakan pailit atau menjadi anggota Direksi atau Komisaris atau
Dewan Pengawas yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu
Perseroan atau Perum dinyatakan pailit atau orang yang tidak pernah
dihukum karena melakukan tindak pidana yang merugikan keuangan
Negara.
b) Mantan anggota Direksi BUMN yang sudah tidak menjabat anggota direksi
BUMN yang bersangkutan sekurang-kurangnya satu tahun, kecuali
dengan pertimbangan tertentu yang diputuskan oleh Menteri dalam rangka
menjaga kesinambungan program penyehatan BUMN yang bersangkutan,
sepanjang tidak ada ketentuan peraturan perundangan lain yang
melarangnya.
c) Memiliki integritas, dedikasi, memahami masalah-masalah manajemen
Perusahaan yang berkaitan dengan salah satu fungsi manajemen,
memiliki pengetahuan yang memadai di bidang usaha Perusahaan dan
dapat menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugasnya.
2) Komposisi Dewan Pengawas paling sedikit 20% (dua puluh persen)
merupakan anggota Dewan Pengawas Independen.
3) Komposisi Dewan Pengawas harus sedemikian rupa sehingga
memungkinkan pengambilan putusan yang efektif, tepat dan cepat serta
dapat bertindak secara independen Dewan Pengawas merupakan majelis
dan setiap anggota Dewan Pengawas tidak dapat bertindak sendiri-sendiri.
4) Anggota Dewan Pengawas dapat terdiri dari unsur-unsur pejabat di bawah
Menteri Teknis, Menteri Keuangan, Menteri dan pimpinan
Departemen/Lembaga non departemen lain yang kegiatannya berhubungan
langsung dengan Perusahaan.
-
17
6) Antar anggota Dewan Pengawas dan antara anggota Dewan Pengawas
dengan anggota Direksi dilarang memiliki hubungan keluarga sedarah atau
hubungan karena perkawinan sampai dengan derajat ketiga, baik menurut
garis lurus maupun garis ke samping. Dalam hal terjadi kondisi tersebut,
maka Menteri berwenang memberhentikan salah seorang dari Dewan
Pengawas tersebut.
7) Anggota Dewan Pengawas dilarang memangku jabatan rangkap sebagai :
a) Anggota Direksi pada BUMN, BUMD, badan usaha milik swasta.
b) Jabatan lainnya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-
undangan.
c) Jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan kepentingan.
8) Anggota Dewan Pengawas dilarang menjadi pengurus partai politik, calon
anggota legislatif, anggota legislatif, calon Kepala Daerah, calon Wakil
Kepala Daerah, Kepala Daerah, dan/atau Wakil Kepala Daerah.
9) Anggota Dewan Pengawas dilarang mengambil keuntungan pribadi dari
kegiatan Perusahaan, selain penghasilan yang diterima sebagai anggota
Dewan Pengawas.
10) Masa jabatan Dewan Pengawas diatur sebagai berikut :
a) Anggota Dewan Pengawas diangkat untuk masa jabatan 5 (lima) tahun
dan dapat diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan.
b) Anggota Dewan Pengawas dapat diberhentikan sebelum masa
jabatannya berakhir berdasarkan keputusan Menteri dengan
menyebutkan alasannya.
c) Jabatan anggota Dewan Pengawas berakhir apabila :
(1)Meninggal dunia.
(2)Masa jabatan berakhir.
(3)Diberhentikan berdasarkan keputusan Menteri.
(4)Tidak lagi memenuhi persyaratan sebagai anggota Dewan Pengawas
berdasarkan ketentuan Peraturan Pemerintah Nomor 7 Tahun 2010
tentang Perusahaan Umum (Perum) Jasa Tirta II dan peraturan
perundang-undangan lainnya.
d) Dalam hal terjadi kekosongan jabatan anggota Dewan Pengawas, maka
dalam waktu selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari sejak berakhirnya
masa jabatan tersebut, Menteri sudah harus mengisi kekosongan
jabatan tersebut.
-
18
2. Direksi
a. Tugas
1) Menjalankan segala tindakan yang berkaitan dengan Pengurusan
Perusahaan untuk kepentingan Perusahaan dan sesuai dengan maksud dan
tujuan Perusahaan.
2) Mewakili Perusahaan baik di dalam maupun di luar Pengadilan tentang
segala hal dan segala kejadian, dengan pembatasan sebagaimana diatur
dalam peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar, dan/atau Peraturan
Menteri.
b. Wewenang
1) Menetapkan kebijakan Pengurusan Perusahaan.
2) Mengatur penyerahan kekuasaan Direksi kepada seorang atau beberapa
orang anggota Direksi untuk mengambil keputusan atas Nama Direksi atau
mewakili Perusahaan di dalam dan di luar pengadilan.
3) Mengatur penyerahan kekuasaan Direksi kepada seorang atau beberapa
orang pekerja Perusahaan baik sendiri-sendiri maupun bersama-sama atau
kepada orang lain, untuk mewakili Perusahaan di dalam dan di luar
Pengadilan.
4) Mengatur ketentuan tentang ketenagakerjaan Perusahaan termasuk
penetapan gaji, pensiun atau jaminan hari tua dan penghasilan lain bagi
Pekerja Perusahaan berdasarkan peraturan perundang-undangan, dengan
ketentuan penetapan gaji, pensiun atau jaminan hari tua, dan penghasilan
lain bagi pekerja yang melampaui kewajiban yang ditetapkan peraturan
perundang-undangan, harus mendapat persetujuan terlebih dahulu dari
Menteri.
5) Mengangkat dan memberhentikan pekerja Perusahaan berdasarkan
peraturan ketenegakerjaan Perusahaan dan peraturan perundang-undangan.
6) Mengangkat dan memberhentikan Sekretaris Perusahaan dengan
persetujuan Dewan Pengawas.
7) Melakukan segala tindakan dan perbuatan lainnya mengenai Pengurusan
dan pemilikan kekayaan Perusahaan, mengikat Perusahaan dengan pihak
lain dan / atau pihak lain dengan Perusahaan, serta mewakili Perusahaan
didalam dan diluar pengadilan tentang segala hal dan segala kejadian,
dengan pembatasan sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-
-
19
undangan, Anggaran Dasar, dan/atau peraturan Menteri yang ditetapkan
berdasarkan peraturan perundang-undangan.
c. Hak
1) Mengangkat seorang atau lebih sebagai wakil atau kuasanya untuk
melakukan perbuatan hukum tertentu dengan memberikan kuasa khusus
yang diatur dalam Surat kuasa.
2) Menerima penghasilan yang besaran dan jenisnya ditetapkan Menteri.
3) Mengundurkan diri dari jabatannya dengan memberitahukan secara tertulis
kepada Menteri dan tembusan kepada Dewan Pengawas dan anggota
Direksi lainnya.
4) Hak-hak lain sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku.
d. Kewajiban
1) Mencurahkan tenaga, pikiran, perhatian dan pengabdiannya secara penuh
pada tugas, kewajiban dan pencapaian tujuan Perusahaan.
2) Mematuhi Anggaran Dasar Perusahaan dan peraturan perundang-undangan
dan wajib melaksanakan prinsip profesionalisme, efisiensi, transparansi,
kemandirian, akuntabilitas, pertanggungjawaban serta kewajaran.
3) Mengusahakan dan menjamin terlaksananya usaha dan kegiatan
Perusahaan sesuai dengan maksud dan tujuan serta kegiatan usahanya.
4) Menyiapkan pada waktunya RJPP, RKAP serta perubahannya, dan
menyampaikannya kepada Dewan Pengawas dan Menteri untuk
mendapatkan pengesahan dari menteri sesuai dengan ketentuan yang
berlaku.
5) Memberikan penjelasan kepada Menteri mengenai RJPP serta RKAP.
6) Membuat risalah rapat Direksi.
7) Membuat laporan tahunan sebagai wujud pertanggungjawaban pengurusan
Perusahaan dan dokumen keuangan sesuai dengan Undang-undang tentang
Dokumen Perusahaan.
8) Menyusun laporan keuangan berdasarkan Pernyataan Standar Akuntansi
Keuangan (PSAK) dan menyerahkan kepada Akuntan Publik untuk diaudit.
9) Menyampaikan laporan tahunan termasuk laporan keuangan kepada Menteri
untuk disetujui dan disahkan dan memberikan penjelasan kepada Menteri
mengenai laporan tahunan.
10) Memelihara risalah rapat Dewan Pengawas, risalah rapat Direksi, laporan
tahunan, dokumen keuangan Perusahaan dan dokumen lain.
-
20
11) Menyimpan di tempat kedudukan Perusahaan, risalah rapat Dewan
Pengawas dan risalah rapat Direksi, laporan tahunan, dokumen keuangan,
dan dokumen lain.
12) Menyusun sistem akuntansi sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi
Keuangan (PSAK) dan berdasarkan prinsip pengendalian intern, terutama
fungsi pengurusan, pencatatan, penyimpanan, dan pengawasan.
13) Memberikan laporan berkala menurut cara dan waktu sesuai dengan
ketentuan yang berlaku, serta laporan lainnya setiap kali diminta oleh Dewan
Pengawas dan atau Menteri.
14) Menyiapkan susunan organisasi Perusahaan lengkap dengan perincian dan
tugasnya.
15) Memberikan penjelasan tentang segala hal yang ditanyakan atau diminta
anggota Dewan Pengawas dan Menteri.
16) Menyusun dan menetapkan blue print organisasi Perusahaan.
17) Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada Pemilik Modal.
18) Memastikan bahwa Eksternal Auditor, maupun Internal Auditor dan Komite
Audit memiliki akses terhadap Informasi mengenai Perusahaan yang
diperlukan untuk melaksanakan tugasnya.
19) Memastikan Perusahaan melaksanakan tanggung jawab sosialnya serta
memperhatikan kepentingan dari berbagai pemangku kepentingan sesuai
dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku.
20) Kewajiban lainnya sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam Peraturan
Pemerintah Nomor 7 Tahun 2010 tentang Perusahaan Umum (Perum) Jasa
Tirta II dan yang ditetapkan oleh Menteri berdasarkan peraturan perundang-
undangan.
e. Tanggung Jawab
1) Direksi bertanggung jawab atas pelaksanaan peraturan dan pengelolaan
Perusahaan, serta melakukan tindakan hukum untuk dan atau Nama
Perusahaan dan mewakili Perusahaan di dalam dan di luar pengadilan.
2) Setiap anggota Direksi bertanggung jawab penuh secara pribadi atas
kerugian Perusahaan apabila yang bersangkutan bersalah atau lalai
menjalankan tugasnya untuk kepentingan dan usaha Perusahaan.
3) Memastikan agar Informasi mengenai Perusahaan diberikan kepada Dewan
Pengawas secara tepat waktu dan lengkap.
4) Tanggung jawab lain sesuai dengan ketentuan Perusahaan dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
-
21
f. Ketentuan Jabatan
1) Yang dapat diangkat menjadi anggota Direksi adalah :
a. Orang perseorangan yang mampu melaksanakan perbuatan hukum dan
tidak pernah dinyatakan pailit atau menjadi anggota Direksi atau Komisaris
atau Dewan Pengawas yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu
Perseroan atau Perum dinyatakan pailit atau orang yang tidak pernah
dihukum karena melakukan tindak pidana yang merugikan keuangan
Negara.
b. Memenuhi kriteria keahlian, integritas, kepemimpinan, pengalaman, jujur,
perilaku yang baik, serta memiliki dedikasi yang tinggi untuk memajukan
dan mengembangkan Perusahaan.
2) Pengangkatan anggota Direksi dilakukan melalui mekanisme uji kelayakan
dan kepatutan yang dilakukan oleh Tim dan/atau lembaga profesional yang
dibentuk dan/atau ditunjuk oleh Menteri. Dalam hal pengangkatan kembali
pada posisi jabatan yang sama bagi anggota Direksi yang dinilai mampu
melaksanakan tugas dengan baik selama masa jabatannya, tidak berlaku
mekanisme uji kelayakan dan kepatutan.
3) Calon anggota Direksi yang telah dinyatakan Lulus uji kelayakan dan
kepatutan dan anggota Direksi yang diangkat kembali wajib menandatangani
kontrak manajemen sebelum ditetapkan pengangkatannya sebagai anggota
Direksi.
4) Antar anggota dan antara anggota Direksi dengan anggota Dewan Pengawas
dilarang memiliki hubungan keluarga sedarah atau hubungan karena
perkawinan sampai dengan derajat ketiga, baik menurut garis lurus maupun
garis ke samping. Dalam hal terjadi kondisi tersebut, maka Menteri
berwenang memberhentikan salah seorang dari Dewan Pengawas tersebut.
5) Anggota Direksi dilarang memangku jabatan rangkap sebagai :
a) Anggota Direksi pada BUMN, BUMD, atau badan usaha milik swasta.
b) Anggota Dewan Komisaris atau Dewan Pengawas pada BUMN.
c) Jabatan struktural dan fungsional lainnya dalam instansi atau lembaga
Pemerintah Pusat atau Daerah.
d) Jabatan lainnya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-
undangan.
-
22
e) Jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan kepentingan.
6) Anggota Direksi dilarang menjadi pengurus partai politik, calon anggota
legislatif, anggota legislatif, calon Kepala Daerah, calon Wakil Kepala Daerah,
Kepala Daerah, dan/atau Wakil Kepala Daerah.
7) Anggota Direksi dilarang mengambil keuntungan pribadi dari kegiatan
Perusahaan, selain penghasilan yang diterima sebagai anggota Direksi.
8) Masa jabatan Direksi diatur sebagai berikut :
a) Anggota Direksi diangkat untuk masa jabatan 5 (lima) tahun dan dapat
diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan.
b) Anggota Direksi dapat diberhentikan sebelum masa jabatannya berakhir
berdasarkan Keputusan Menteri dengan menyebutkan alasannya.
c) Jabatan anggota Direksi berakhir apabila :
(1) Meninggal dunia.
(2) Masa jabatannya berakhir.
(3) Diberhentikan berdasarkan keputusan Menteri.
(4) Tidak lagi memenuhi persyaratan sebagai anggota Direksi
berdasarkan ketentuan Peraturan Pemerintah Nomor 7 Tahun 2010
tentang Perusahaan Umum (Perum) Jasa Tirta II dan peraturan
perundang-undangan lainnya.
d) Dalam hal terjadi kekosongan jabatan anggota Direksi, maka dalam
waktu selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari sejak berakhirnya masa
jabatan tersebut, Menteri sudah harus mengisi kekosongan jabatan
tersebut.
B. Organ Pendukung
1. Komite Audit
Dewan Pengawas wajib membentuk Komite Audit yang terdiri dari Ketua dan
Anggota. Ketua dan Anggota Komite Audit diangkat dan diberhentikan oleh Dewan
Pengawas. Ketua Komite Audit adalah anggota Dewan Pengawas yang merupakan
Anggota Dewan Pengawas Independen atau Anggota Dewan Pengawas yang dapat
bertindak independen. Anggota Komite Audit dapat berasal dari anggota Dewan
Pengawas atau dari luar Perusahaan. Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota
Komite Audit dilaporkan kepada Rapat Pembahasan Bersama. Anggota Komite
Audit yang merupakan anggota Dewan Pengawas, berhenti dengan sendirinya
apabila masa jabatannya sebagai anggota Dewan Pengawas berakhir. Dalam hal
terdapat anggota Dewan Pengawas yang menjabat sebagai Ketua Komite Audit
-
23
berhenti sebagai anggota Dewan Pengawas, maka Ketua Komite Audit wajib diganti
oleh anggota Dewan Pengawas lainnya dalam waktu paling lambat 30 (tiga puluh)
hari.36
Komite Audit bekerja secara kolektif dalam melaksanakan tugasnya membantu
Dewan Pengawas. Komite Audit bersifat mandiri baik dalam pelaksanaan tugasnya
maupun dalam pelaporan, dan bertanggung jawab langsung kepada Dewan
Pengawas.
a. Tugas-tugas Komite Audit adalah sebagai berikut :37
1) Membantu Dewan Pengawas dalam memastikan efektivitas sistem
pengendalian intern dan efektivitas pelaksanaan tugas auditor eksternal dan
auditor internal.
2) Menilai pelaksanaan kegiatan serta hasil audit yang dilaksanakan oleh
Satuan Pengawasan Intern maupun auditor eksternal.
3) Memberikan rekomendasi mengenai penyempurnaan sistem pengendalian
manajemen serta pelaksanaannya.
4) Memastikan telah terdapat prosedur review yang memuaskan terhadap
segala Informasi yang dikeluarkan Perusahaan.
5) Melakukan identifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Dewan Pengawas
serta tugas Dewan Pengawas lainnya.
6) Melakukan tugas lain sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-
undangan dan/atau yang ditetapkan oleh Dewan Pengawas dalam piagam
Komite Audit. 38
b. Komposisi
1) Keanggotaan Komite Audit terdiri dari sekurang-kurangnya
a) Seorang atau lebih anggota komite berasal dari Dewan Pengawas.
b) Anggota komite yang bukan berasal dari Dewan Pengawas maksimal
berjumlah dua orang.
2) Ketua Komite Audit adalah anggota Komite Audit yang berasal dari Dewan
Pengawas, yang dapat bertindak independen.
c. Masa Jabatan
Masa jabatan anggota Komite Audit yang bukan merupakan anggota Dewan
Pengawas paling lama 3 (tiga) tahun dan dapat diperpanjang satu kali selama 2
(dua) tahun masa jabatan, dengan tidak mengurangi hak Dewan Pengawas
untuk memberhentikannya sewaktu-waktu.
Syarat Keanggotaan
-
24
1) Memiliki integritas yang baik dan pengetahuan serta pengalaman kerja yang
cukup di bidang pengawasan/pemeriksaan.
2) Tidak memiliki kepentingan/keterkaitan pribadi yang dapat menimbulkan
dampak negatif dan konflik kepentingan terhadap Perusahaan.
3) Mampu berkomunikasi secara efektif.
4) Dapat menyediakan waktu yang cukup untuk menyelesaikan tugasnya.
5) Persyaratan lain yang ditetapkan dalam piagam komite audit, jika diperlukan.
6) Salah seorang dari anggota Komite Audit harus memiliki latar belakang
pendidikan akuntansi atau keuangan dan memahami manajemen risiko, dan
salah seorang harus memahami industri/bisnis Perusahaan.
d. Rapat
1) Komite Audit mengadakan rapat sekurang-kurangnya sama dengan
ketentuan minimal rapat Dewan Pengawas yang ditetapkan dalam anggaran
dasar.
2) Setiap rapat dituangkan dalam risalah rapat yang ditandatangani oleh seluruh
anggota Komite Audit yang hadir yang disampaikan secara tertulis kepada
Dewan Pengawas.
3) Kehadiran anggota Komite dalam rapat, dilaporkan triwulanan dan laporan
tahunan Komite
2. Komite Lainnya
Dewan Pengawas dapat membentuk komite lain untuk membantu tugas Dewan
Pengawas. Pembentukan dan pelaksanaan tugas komite lain dilakukan sesuai
dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.
3. Satuan Pengawasan Intern (SPI)
a. Kedudukan dan Kualifikasi
1) SPI mempunyai kedudukan langsung di bawah Direktur Utama untuk
menjamin independensi dari kegiatan atau unit kerja yang diperiksa.
2) Kepala SPI harus memiliki kualifikasi sesuai dengan peraturan yang berlaku
dan memiliki kompetensi yang memadai agar dapat melaksanakan tugas dan
tanggung jawabnya.
3) Satuan Pengawasan Intern dipimpin oleh seorang kepala yang diangkat dan
diberhentikan oleh Direktur Utama berdasarkan mekanisme internal
perusahaan dengan persetujuan Dewan Pengawas.
b. Tugas dan Tanggung jawab
1) Menyampaikan usulan rencana kerja dan anggaran.
-
25
2) Menyusun Program Kerja Pengawasan Tahunan (PKPT).
3) Menyusun pedoman pengawasan dan pemeriksaan Perusahaan.
4) Melakukan pemeriksaan terhadap semua unsur di bidang keuangan dan
operasional, bidang khusus, administrasi dan penugasan pemerintah serta
memberikan saran sebagai bahan untuk Direksi dalam rangka melaksanakan
penyempurnaan pengelolaan Perusahaan dalam bentuk laporan hasil
pemeriksaan.
5) Melakukan pengujian dan penilaian atas hasil laporan berkala atau sewaktu-
waktu dari setiap unit kerja di Perusahaan atau atas instruksi Direktur Utama.
6) Memfasilitasi dan melaksanakan koordinasi pelaksanaan pemeriksaan yang
dilakukan oleh Auditor Eksternal.
7) Bermitra dengan Komite Audit untuk memberikan Informasi tentang
perkembangan Perusahaan.
8) Memantau pelaksanaan tindak lanjut atas temuan dan rekomendasi SPI
maupun Auditor Eksternal dalam rangka memperbaiki dan menyempurnakan
pengendalian pengelolaan Perusahaan.
9) Mengusut atas kebenaran laporan atau pengaduan tentang hambatan,
penyimpangan atau penyalahgunaan di bidang keuangan dan operasional
yang dilakukan oleh unit kerja di Perusahaan.
10) Menyelenggarakan pemeriksaan khusus sebagai kelanjutan hasil
pemeriksaan keuangan dan hasil pemeriksaan operasional atau atas instruksi
Direktur Utama yang dalam pelaksanaannya Kepala SPI dapat membentuk
Tim Pemeriksa Khusus.
11) Menyusun laporan triwulan dan tahunan atas pelaksanaan pengawasan dan
tindak lanjut atas temuan, rekomendasi dan saran.
12) Melakukan monitoring dan evaluasi terhadap efektivitas serta kecukupan
sistem pengendalian intern, manajemen risiko dan penerapan GCG.
13) Menjaga integritas dan objektivitas serta bertindak secara professional seperti
yang dipersyaratkan dalam Standar Profesi Internal Audit, termasuk
menjamin tidak ada benturan kepentingan anggota SPI dengan unit kerja dan
kegiatan yang diaudit.
4. Sekretaris Perusahaan
a. Kedudukan dan Kualifikasi
1) Sekretaris Perusahaan diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama
berdasarkan mekanisme internal perusahaan dengan persetujuan Dewan
Pengawas.
-
26
2) Sekretaris Perusahaan harus memiliki kualifikasi akademis, kompetensi yang
memadai agar dapat melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya.
b. Fungsi Sekretaris Perusahaan adalah :
1) Memastikan bahwa BUMN mematuhi peraturan tentang persyaratan
keterbukaan sejalan dengan penerapan prinsip-prinsip GCG.
2) Memberikan Informasi yang dibutuhkan oleh Direksi dan Dewan Pengawas
secara berkala dan/atau sewaktu-waktu apabila diminta.
3) Sebagai pejabat penghubung (liaison officer);
4) Menatausahakan serta menyimpan Dokumen Perusahaan, termasuk tetapi
tidak terbatas pada Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus dan risalah
rapat Direksi, rapat Dewan Pengawas dan Risalah Rapat Pembahasan
Bersama (RPB).
5) Dalam kompleksitas Perusahaan belum mengharuskan diangkatnya
Sekretaris Perusahaan, maka fungsi Sekretaris Perusahaan dijalankan oleh
salah seorang Anggota Direksi.
c. Sekretaris Perusahaan menjalankan tugas-tugas sebagai berikut :
1) Menghadiri rapat Direksi dan membuat Risalah Rapat.
2) Menghadiri rapat Direksi Khusus, yaitu daftar yang berisikan kepemilikan
saham anggota Dewan Pengawas dan anggota Direksi beserta keluarganya
sebagai sebuah dokumen benturan kepentingan.
3) Bertanggung jawab dalam pelaksanaan Rapat Pembahasan Bersama (RPB).
4) Mempersiapkan bahan-bahan yang diperlukan berkaitan dengan laporan-
laporan atau kegiatan rutin Direksi yang akan disampaikan kepada pihak luar.
5) Mempersiapkan bahan-bahan atau materi yang diperlukan berkaitan dengan
hal-hal yang harus mendapatkan keputusan Direksi berkenan dengan
pengelolaan Perusahaan.
6) Memfasilitasi rapat-rapat dalam lingkungan Direksi, baik yang bersifat rutin
maupun non rutin.
7) Menindaklanjuti setiap keputusan Direksi dengan mencatat setiap keputusan
rapat Direksi dan memantau tindak lanjut hasil rapat.
8) Memastikan bahwa perusahaan mematuhi peraturan tentang persyaratan
keterbukaan sejalan dengan penerapan prinsip-prinsip GCG.
9) Memberikan Informasi yang dibutuhkan oleh Direksi dan Dewan Pengawas
secara berkala dan/atau sewaktu-waktu apabila diminta.
10) Menatausahakan serta menyimpan dokumen perusahaan.
11) Menyelenggarakan program pengenalan bagi anggota Dewan Pengawas
yang baru diangkat.
-
27
12) Membantu Direksi dalam menetapkan kebijakan strategis pengelolaan
Perusahaan serta menyusun program dan pelaksanaannya antara lain di
bidang hukum, humas, Pendidikan Masyarakat.
13) Memastikan kelancaran komunikasi antara Perusahaan dengan pemangku
kepentingan.
14) Menjamin tersedianya Informasi yang boleh diakses oleh pemangku
kepentingan sesuai dengan kebutuhan wajar dari pemangku kepentingan.
15) Memastikan bahwa Perum Jasa Tirta II mematuhi peraturan tentang
persyaratan keterbukaan yang berlaku dan wajib memberikan Informasi yang
berkaitan dengan tugasnya kepada Direksi secara berkala dan kepada
Dewan Pengawas apabila diminta oleh Dewan Pengawas.
16) Mengkoordinasikan isu strategis Perusahaan lintas Biro/Divisi.
17) Menyampaikan laporan tahunan atas pelaksanaan tugasnya kepada Direksi.
5. Sekretaris Dewan Pengawas
a. Kedudukan dan Kualifikasi
1) Sekretaris Dewan Pengawas diangkat dan diberhentikan berdasarkan
Keputusan Dewan Pengawas.
2) Sekretaris Dewan Pengawas harus memiliki kualifikasi akademis, kompetensi
yang memadai agar dapat melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya.
b. Tugas dan Tanggung Jawab
1) Mempersiapkan bahan dan melakukan analisa atas bahan tersebut untuk
dijadikan sebagai materi rapat Dewan Pengawas.
2) Memberitahukan kepada masing-masing Dewan Pengawas atas perintah
salah seorang Dewan Pengawas yang meminta penyelenggaraan rapat,
meliputi jadwal, waktu, tempat dan materi rapat.
3) Menyediakan fasilitas untuk kebutuhan rapat pada tempat yang telah
ditentukan.
4) Menyediakan daftar hadir peserta rapat.
5) Membuat risalah rapat untuk ditandatangani oleh Dewan Pengawas.
6) Dalam hal anggota Dewan Pengawas tidak dapat menghadiri rapat, maka
dapat digunakan media telepon, fax, e-mail :
a) Menerima bahan rapat melalui telepon, fax, e-mail dan meneruskan
kepada Dewan Pengawas lain untuk ditanggapi.
b) Menerima tanggapan materi rapat yang telah disampaikan melalui
telepon, fax, e-mail, dan mengagendakannya.
-
28
7) Membuat risalah rapat dan tanggapan-tanggapan yang telah diterima dari
masing-masing Dewan Pengawas dan menyampaikannya kepada seluruh
Dewan Pengawas untuk mendapat persetujuan/perbaikan.
8) Menyampaikan risalah rapat yang sudah ditandatangani kepada seluruh
Dewan Pengawas.
9) Menyampaikan Informasi, surat-surat atau risalah rapat atau dokumen lain
kepada pihak yang terkait sesuai instruksi Dewan Pengawas.
10) Mengarsipkan seluruh dokumen, notulen, risalah rapat dan surat-surat
penting lainnya.
11) Menyusun dan mengajukan Rancangan Rencana Kerja dan Anggaran
Dewan Pengawas kepada Direksi Perum Jasa Tirta II setelah mendapat
persetujuan dari Dewan Pengawas.
12) Mempersiapkan rapat, termasuk bahan rapat (briefing sheet) Dewan
Pengawas.
13) Membuat risalah rapat Dewan Pengawas sesuai ketentuan anggaran Dasar
Perusahaan.
14) Menyusun Rancangan Laporan-Laporan Dewan Pengawas.
15) Selain melaksanakan tugas sebagaimana tersebut di atas, Sekretaris Dewan
Pengawas selaku pimpinan Sekretariat, melaksanakan tugas lain berupa :
a) Memastikan bahwa Dewan Pengawas mematuhi peraturan perundang-
undangan serta menerapkan prinsip-prinsip GCG.
b) Memberikan Informasi yang dibutuhkan oleh Dewan Pengawas secara
berkala dan/atau sewaktu-waktu apabila diminta.
c) Mengkoordinasikan anggota Komite, jika diperlukan dalam rangka
memperlancar tugas Dewan Pengawas.
d) Sebagai penghubung (Liaison Officer) Dewan Pengawas dengan pihak
lain.
16) Melaksanakan tugas lain dari Dewan Pengawas.
-
29
BAB IV
PROSES CORPORATE GOVERNANCE
TERKAIT ORGAN UTAMA PERUSAHAAN
A. Pengangkatan Dan Pemberhentian Dewan Pengawas Dan Direksi
1. Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Dewan Pengawas
a. Anggota Dewan Pengawas diangkat dan diberhentikan oleh Menteri sesuai
dengan mekanisme dan ketentuan peraturan perundang-undangan.
b. Anggota Dewan Pengawas dapat terdiri dari unsur-unsur pejabat dibawah
Menteri Teknis, Menteri Keuangan, Menteri dan pimpinan departemen/lembaga
non departemen yang kegiatannya berhubungan langsung dengan Perusahaan.
c. Anggota Dewan Pengawas memiliki integritas, dedikasi, memahami masalah-
masalah manajemen Perusahaan yang berkaitan dengan salah satu fungsi
manajemen, memiliki pengetahuan yang memadai di bidang usaha Perusahaan
dan dapat menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugasnya.
d. Masa jabatan anggota Dewan Pengawas ditetapkan 5 (lima) tahun dan dapat
diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan.
e. Pengangkatan anggota Dewan Pengawas tidak bersamaan dengan
pengangkatan anggota Direksi.
f. Pemberhentian sewaktu-waktu anggota Dewan Pengawas sebelum berakhirnya
masa jabatan dapat dilakukan oleh Menteri dengan menyebutkan alasannya.
2. Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Direksi
a. Anggota Direksi diangkat dan diberhentikan oleh Menteri sesuai dengan
mekanisme dan ketentuan peraturan perundang-undangan.
b. Pemilihan calon anggota Direksi dilakukan melalui proses seleksi dan nominasi
yang transparan dengan mempertimbangkan keahlian, integritas, kejujuran,
kepemimpinan, pengalaman, perilaku, dan dedikasi, serta kecukupan waktunya
untuk mengelola Perusahaan.
-
30
c. Pengangkatan anggota Direksi dilakukan melalui mekanisme uji kelayakan dan
kepatutan. Calon-calon yang lulus wajib menandatangani kontrak manajemen
sebelum ditetapkan pengangkatannya sebagai anggota Direksi.
d. Masa jabatan anggota Direksi ditetapkan 5 (lima) tahun dan dapat diangkat
kembali untuk 1(satu) kali masa jabatan.
e. Pemberhentian sewaktu-waktu anggota Direksi sebelum berakhirnya masa
jabatan dapat dilakukan oleh Menteri dengan menyebutkan alasannya.
B. Program Pengenalan dan Peningkatan Kapabilitas Bagi Anggota Dewan Pengawas
Dan Direksi
1. Program Pengenalan
a. Dewan Pengawas dan Direksi yang baru ditunjuk wajib diberikan program
pengenalan mengenai Perusahaan dan dilakukan sesegera mungkin setelah
pengangkatannya.
b. Tanggung jawab untuk mengadakan program pengenalan bagi Dewan
Pengawas dan anggota Direksi yang diangkat untuk pertama kalinya berada
pada Sekretaris Perusahaan atau siapapun yang menjalankan fungsi sebagai
sekretaris perusahaan.
c. Program pengenalan bagi Dewan Pengawas dan Direksi yang baru mencakup
hal-hal sebagai berikut :
1) Gambaran mengenai Perusahaan berkaitan dengan visi dan misi, nilai-nilai
dan budaya Perusahaan, tujuan dan strategi Perusahaan, unit-unit usaha dan
Anak Perusahaan, kinerja keuangan dan koperasi, rencana usaha jangka
pendek dan jangka panjang, aplikasi teknologi Informasi, manajemen risiko,
kondisi persaingan usaha dan masalah-masalah strategis lainnya.
2) Penjelasan mengenai tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas dan
Direksi serta Komite Dewan Pengawas.
3) Penjelasan mengenai stakeholders utama Perusahaan dan tanggung jawab
sosial Perusahaan.
4) Sistem pengendalian internal, sistem audit dan temuan-temuan audit yang
belum ditindaklanjuti secara tuntas serta kasus-kasus hukum yang
melibatkan Perusahaan.
5) Pelaksanaan good corporate governance di lingkungan Perusahaan.
d. Program pengenalan tersebut dapat dilaksanakan dalam bentuk presentasi,
pertemuan, kunjungan ke lokasi, pengkajian dokumen, atau program lainnya
yang dianggap sesuai.
-
31
2. Peningkatan Kapabilitas
Program peningkatan kapabilitas merupakan salah satu program penting agar
Dewan Pengawas dan Direksi dapat selalu memperbaharui Informasi tentang
perkembangan terkini dari aktivitas bisnis Perusahaan dan pengetahuan-
pengetahuan lain yang terkait dengan pelaksanaan tugas Dewan Pengawas dan
Direksi. Prosedur program peningkatan kapabilitas Dewan Pengawas dan Direksi
meliputi hal-hal sebagai berikut:
a. Program peningkatan kapabilitas dilaksanakan dalam rangka meningkatkan
efektifitas kerja Dewan Pengawas dan Direksi dan dimasukkan dalam rencana
kerja dan anggaran Dewan Pengawas dan RKAP.
b. Setiap anggota Dewan Pengawas dan Direksi yang mengikuti program
peningkatan kapabilitas seperti seminar diminta untuk berbagi Informasi dengan
anggota Dewan Pengawas dan Direksi lainnya.
C. Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP)
RJPP adalah rencana strategis yang mencakup rumusan mengenai tujuan dan sasaran
yang hendak dicapai oleh BUMN dalam jangka waktu 5 (lima) tahun yang disusun
sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku:
1. Muatan
RJPP sekurang-kurangnya memuat:
a. Latar belakang, visi, misi, tujuan, sasaran Perusahaan, struktur organisasi dan
susunan keanggotaan Dewan Pengawas dan Direksi serta perkembangan
Perusahaan 5 (lima) tahun terakhir.
b. Evaluasi pelaksanaan Rencana Jangka Panjang Perusahaan sebelumnya.
c. Kondisi Perusahaan pada saat penyusunan RJPP yang mencakup posisi
persaingan disertai dengan analisis Kekuatan, Kelemahan, Peluang, dan
Ancaman (SWOT) serta permasalahan strategis yang dihadapi.
d. Asumsi yang digunakan dalam penyusunan RJPP.
e. Keadaan Perusahaan yang dikehendaki di masa depan, mencakup sasaran dan
target pertumbuhan, strategi dan kebijakan manajemen, program dan rencana
kerja strategis tahunan untuk 5 (Lima) tahun.
f. Proyeksi keuangan Perusahaan mencakup asumsi yang digunakan, rencana
investasi dan sumber pendanaan, proyeksi laba rugi, proyeksi neraca dan
proyeksi arus kas setiap tahun selama 5 (Lima) tahun.
g. Kebijakan pengembangan usaha Perusahaan.
2. Penyusunan dan Pengesahan
-
32
Penyusunan RJPP dimaksudkan untuk meningkatkan akuntabilitas Direksi dan
Manajemen dalam menggunakan sumber daya dan Dana Perusahaan ke arah
pencapaian hasil serta peningkatan nilai/pertumbuhan dan produktifitas Perusahaan
dalam jangka panjang.
Proses penyusunan dan pengesahan RJPP adalah sebagai berikut:
a. Penyusunan RJPP meliputi proses penetapan sasaran dan penilaian jangka
panjang yang berorientasi ke masa depan serta pengambilan keputusan yang
memetakan kondisi Perusahaan saat ini dan keadaan yang diharapkan di masa
mendatang.
b. Penyusunan oleh Direksi dilakukan dengan mempertimbangkan lingkungan
internal dan eksternal Perusahaan, melakukan analisa kekuatan, kelemahan,
peluang dan ancaman (SWOT) serta masukkan yang diperoleh dari fungsi/unit
kerja.
c. Penyampaian rancangan RJPP oleh Direksi kepada Dewan Pengawas untuk
mendapatkan klarifikasi, masukkan dan rekomendasi sebelum disampaikan
kepada Menteri.
d. RJPP yang telah direkomendasikan oleh Dewan Pengawas, disampaikan untuk
dibahas dalam RPB dan diusulkan oleh RPB kepada Menteri untuk mendapatkan
persetujuan.
e. Direksi wajib menyampaikan rancangan RJPP periode berikutnya kepada
Menteri dan Menteri Teknis untuk disahkan dalam RPB dalam waktu 60 (enam
puluh) hari sebelum berakhirnya RJPP periode sebelumnya.
f. Pengesahan RJPP ditetapkan selambat-lambatnya dalam waktu 60 (enam puluh)
hari setelah diterimanya Rancangan RJPP oleh Menteri dan Menteri Teknis.
D. Rencana Kerja Dan Anggaran Perusahaan (RKAP)
RKAP disusun setiap tahun sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan
yang berlaku.
1. Muatan
RKAP sekurang-kurangnya memuat:
a. Rencana kerja Perusahaan memuat misi Perusahaan, sasaran usaha, strategi
usaha, kebijakan dan program kegiatan.
b. Anggaran Perusahaan yang memuat anggaran pendapatan usaha, biaya usaha,
pendapatan dan biaya lainnya, pengadaan, teknik dan teknologi, penelitian dan
pengembangan, pengembangan SDM, pelestarian lingkungan dan investasi.
c. Asumsi dasar penyusunan RKAP.
-
33
d. Proyeksi keuangan Perusahaan yang memuat proyeksi neraca, laba/rugi, arus
kas serta sumber dan penggunaan Dana.
e. Program kerja Dewan Pengawas.
f. Evaluasi pelaksanaan RKAP tahun sebelumnya.
g. Tingkat kinerja Perusahaan dan kinerja Manajemen.
h. Hal-hal lain yang perlu mendapat keputusan RPB.
2. Penyusunan dan Pengesahan
a. Penyusunan RKAP didasarkan pada penjabaran RJPP untuk satu tahun,
mencakup berbagai program kegiatan tahunan Perusahaan yang lebih rinci.
b. Penyusunan RKAP dilakukan oleh Direksi beserta jajaran manajemen
Perusahaan dengan memperhatikan arahan Dewan Pengawas.
c. Direksi wajib menyampaikan rancangan RKAP kepada Menteri dan Menteri
Teknis untuk disahkan dalam RPB selambat-lambatnya 60 (enam puluh) hari
sebelum memasuki tahun Anggaran Perusahaan.
d. Pengesahan RKAP dilakukan dalam RPB setelah dibahas bersama oleh Menteri,
Menteri Teknis, Dewan Pengawas dan Direksi.
e. Pengesahan RKAP ditetapkan selambat-lambatnya dalam waktu 30 (tiga puluh)
hari setelah tahun anggaran berjalan. Dalam hal permohonan persetujuan RKAP
belum memperoleh pengesahan sampai dengan batas waktu yang ditentukan,
maka RKAP dianggap sah untuk dilaksanakan sepanjang telah memenuhi
ketentuan mengenai bentuk, isi dan tata cara penyusunannya.
E. Pendelegasian Wewenang Pemilik Modal, Dewan Pengawas Dan Direksi
1. Pendelegasian wewenang Pemilik modal
Pemilik Modal dapat mendelegasikan wewenangnya kepada Kuasa Pemilik Modal
sesuai dengan ketentuan yang tercantum dalam Anggaran Dasar dan Peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
2. Pendelegasian wewenang Dewan Pengawas
Dalam hal melaksanakan wewenangnya, Dewan Pengawas dapat
mendelegasikannya kepada anggota Dewan Pengawas lainnya dengan Surat Kuasa
untuk mengambil keputusan melalui mekanisme rapat.
3. Pendelegasian wewenang Direksi
-
34
a. Dalam hal melaksanakan wewenangnya, Direksi dapat mendelegasikannya
kepada anggota Direksi lainnya dengan Surat Kuasa untuk mengambil
keputusan melalui mekanisme rapat.
b. Dalam pendelegasian wewenang kepada anggota Direksi lainnya perlu
ditetapkan ketentuan mengenai bentuk-bentuk keputusan Direksi yang dapat
diambil oleh :
1) Anggota Direksi secara individual.
2) Anggota Direksi yang mengatasnamakan Direksi secara kolektif.
c. Direksi dapat menugaskan pekerja atau pihak lain di luar Perusahaan untuk
menjalankan hal-hal yang berkenaan dengan kewenangannya dengan
dikukuhkan dalam suatu Surat Keputusan dan/atau Surat Kuasa Direksi.
F. Rapat Pembahasan Bersama, Pemilik Modal, Dewan Pengawas Dan Direksi
1. Rapat Pembahasan Bersama (RPB)
a. Pemanggilan untuk RPB disampaikan kepada Pemilik Modal paling lambat 14
(empat belas) hari kerja sebelum acara RPB dilaksanakan.
Surat atau media pemanggilan harus mencakup Informasi mengenai:
- Agenda RPB.
- Materi, usulan dan penjelasan lain yang berkaitan dengan agenda acara
RPB.
- Hari, tanggal dan jam diadakannya RPB.
- Tempat pelaksanaan RPB.
b. Tempat pelaksanaan RPB adalah di lokasi tempat beroperasinya Perusahaan
atau di tempat lain di wilayah Republik Indonesia.
c. RPB dipimpin oleh Pemilik Modal atau yang diberi kuasa dengan hak substitusi
oleh Pemilik Modal.
d. RPB diawali dengan pembacaan Tata Tertib RPB.
e. Agenda tambahan RPB dapat dibahas jika disetujui oleh peserta rapat dan
keputusan atas agenda tambahan tersebut harus disetujui dengan suara bulat
oleh peserta RPB.
f. Kesimpulan yang diambil dalam RPB disampaikan kepada Menteri selaku
Pemilik Modal untuk memperoleh pengesahan.
g. Setiap penyelenggaraan RPB wajib dibuatkan Risalah RPB.
h. Risalah RPB harus ditandatangani oleh ketua RPB dan paling sedikit 1 (satu)
dari peserta RPB dari Pemilik Modal atau Kuasa Pemilik Modal, Dewan
Pengawas dan Direksi.
-
35
i. Risalah RPB harus didokumentasikan dan disimpan oleh Sekretaris
Perusahaan.
j. Pemilik Modal berhak memperoleh Risalah RPB.
2. Rapat Dewan Pengawas
a. Rapat Dewan Pengawas harus diadakan secara berkala, yaitu pada prinsipnya
sekurang-kurangnya sekali dalam setiap bulan, dan dalam rapat tersebut Dewan
Pengawas dapat mengundang Direksi
b. Dewan Pengawas harus menetapkan tata tertib Rapat Dewan Pengawas.
c. Setiap rapat Dewan Pengawas harus dibuatkan risalah rapat yang memuat
pendapat-pendapat yang berkembang dalam rapat, baik pendapat yang
mendukung atau pendapat yang berbeda (dissenting opinion),
keputusan/kesimpulan rapat, serta alasan ketidakhadiran anggota Dewan
Pengawas tersebut.
d. Setiap anggota Dewan Pengawas berhak menerima salinan risalah Rapat Dewan
Pengawas, baik yang bersangkutan hadir maupun tidak hadir dalam Rapat Dewan
Pengawas tersebut.
e. Risalah asli dari setiap Rapat Dewan Pengawas harus disimpan oleh Perusahaan
tersedia bila diminta oleh setiap anggota Dewan Pengawas dan Direksi.
f. Jumlah rapat Dewan Pengawas dan jumlah kehadiran masing-masing anggota
Dewan Pengawas harus dimuat dalam Laporan Tahunan Perusahaan.
3. Rapat Direksi
a. Rapat Direksi harus diadakan secara berkala, sekurangnya sekali dalam setiap
bulan dan dalam rapat tersebut Dewan Pengawas dapat mengundang Direksi.
b. Direksi harus menetapkan tata tertib Rapat Direksi .
c. Risalah Rapat Direksi harus dibuat untuk setiap Rapat Direksi yang memuat
segala sesuatu yang dibicarakan dan diputuskan dalam Rapat, termasuk tetapi
tidak terbatas pada pendapat yang berkembang dalam rapat, baik pendapat yang
mendukung maupun yang tidak mendukung atau pendapat yang berbeda
(dissenting opinion, serta alasan ketidakhadiran anggota Direksi, apabila ada
Setiap anggota Direksi berhak menerima salinan risalah Rapat Direksi, baik yang
bersangkutan hadir maupun tidak hadir dalam Rapat Direksi tersebut.
d. Risalah asli dari setiap Rapat Direksi harus disimpan oleh Perusahaan.
e. Laporan Tahunan Perusahaan harus memuat jumlah rapat Direksi serta jumlah
kehadiran masing-masing anggota Direksi.
G. Benturan Kepentingan
1. Benturan kepentingan terjadi apabila:
-
36
a. Melakukan transaksi dan/atau menggunakan harta Perusahaan untuk
kepentingan diri sendiri, keluarga, atau golongan.
b. Menerima dan/atau memberi hadiah/manfaat dalam bentuk apapun yang
berkaitan dengan kedudukannya di dalam Perusahaan.
c. Memanfaatkan Informasi rahasia dan data bisnis Perusahaan untuk kepentingan
di luar Perusahaan.
d. Terlibat langsung maupun tidak langsung dalam pengelolaan Perusahaan
pesaing dan/atau Perusahaan mitra atau calon mitra lainnya.
e. Mempunyai hubungan keluarga sedarah dan atau semenda sampai dengan
derajat ketiga dengan anggota Direksi dan atau anggota Dewan Pengawas.
2. Pengungkapan adanya benturan kepentingan
a. Perusahaan wajib menerima Pengaduan Pelanggaran dari pihak internal maupun
eksternal.
b. Perusahaan menyediakan 1 (satu) saluran pengelolaan pengaduan, yaitu melalui
jalur direksi.
c. Perusahaan wajib menerima dan menyelesaikan pengaduan pelanggaran baik
dari pelapor yang mencantumkan identifikasi maupun yang tidak.
d. Direksi bertanggung jawab atas terlaksananya Kebijakan Penanganan
Pengaduan Pelanggaran yang diduga dilakukan oleh karyawan sebagai diatur
dalam pedoman Pengelolaan Pengaduan Pelanggaran (whistleblowing)
Perusahaan.
e. Anggota Direksi dan Dewan Pengawas wajib melaporkan kepada Pemilik Modal
tentang situasi/kondisi yang menunjukkan indikasi adanya benturan kepentingan
yang dihadapi paling lambat 5 (Lima) hari kerja sejak terjadinya situasi/kondisi
tersebut.
f. Pemilik Modal meneliti situasi/kondisi yang menunjukkan indikasi adanya
benturan kepentingan yang dilaporkan tersebut dan dalam waktu paling lambat 5
(Lima) hari kerja mengambil keputusan untuk mengatasi situasi tersebut.
g. Para Karyawan wajib melaporkan kepada Direksi melalui atasannya secara
berjenjang tentang situasi/kondisi yang menunjukkan indikasi adanya benturan
kepentingan yang dihadapi paling lambat 5 (hari) kerja sejak terjadinya benturan
kepentingan.
-
37
h. Direksi meneliti situasi/kondisi yang menunjukkan indikasi adanya benturan
kepentingan yang dilaporkan tersebut dan dalam waktu paling lambat 5 (Lima)
hari kerja mengambil keputusan untuk mengatasi situasi tersebut.
H. Penilaian Dewan Pengawas dan Direksi
1. Penilaian Dewan Pengawas
a. Evaluasi atas kinerja Dewan Pengawas dan anggota Dewan Pengawas
dilakukan oleh Pemilik Modal dalam RPB, dan RPB wajib menetapkan Indikator
Pencapaian Kinerja (Key Performance Indicators) Dewan Pengawas
berdasarkan usulan dari Dewan Pengawas yang bersangkutan.
b. Indikator Pencapaian Kinerja merupakan ukuran penilaian atas keberhasilan
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab pengawasan dan pemberian nasihat
oleh Dewan Pengawas sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan
dan/atau anggaran dasar.
c. Dewan Pengawas wajib menyampaikan laporan triwulanan perkembangan
realisasi Indikator Pencapaian Kinerja kepada Menteri.
2. Evaluasi Kinerja Direksi
(KPI untuk Direksi realisasinya untuk dilaporkan triwulanan kepada Menteri
tembusan Dewan Pengawas)
Kinerja Direksi dan Direktur akan dievaluasi setiap tahun oleh Menteri BUMN dalam
Rapat Pembahasan Bersama. Dewan Pengawas membuat sistem untuk menilai
kinerja Direksi maupun Direktur untuk diusulkan kepada Menteri BUMN dan
disahkan dalam Rapat Pembahasan Bersama.
Evaluasi kinerja Direksi dan Direktur dilaksanakan untuk meningkatkan efektivitas
Direksi. Hasil evaluasi terhadap kinerja Direksi dan Direktur merupakan bagian yang
tidak terpisahkan dalam skema kompensasi dan pemberian insentif bagi Direktur.
Hasil evaluasi kinerja Direktur merupakan salah satu dasar pertimbangan bagi
Menteri BUMN untuk pemberhentian dan/atau menunjuk kembali Direktur yang
bersangkutan.
a. Kriteria kinerja Direksi
Kriteria Direksi dievaluasi dengan kriteria-kriteria pokok sebagai berikut :
1) Kepemimpinan, dengan mengacu kepada pencapaian kinerja Perum Jasa
Tirta II, seperti kinerja keuangan, kinerja operasional, serta kinerja
administrasi.
2) Manajerial, dengan mengacu kepada kesiapannya dalam menyongsong
masa depan dan berbagai risiko yang dihadapi Perum Jasa Tirta II.
-
38
3) Hubungan/komunikasi yang terjalin dengan organ Perum Jasa Tirta II lain
serta karyawan.
4) Kecukupan struktur dan komposisi Direksi.
5) Ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku serta
kebijakan Perum Jasa Tirta II.
b. Kriteria Kinerja Direktur
Kriteria Direktur dievaluasi dengan kriteria pokok sebagai berikut:
1) Pemahaman terhadap peraturan Perum Jasa Tirta II dan tugas Direktur.
2) Tingkat kehadiran dan kontribusinya dalam Rapat Direksi maupun rapat-rapat
lain yang menuntut kehadiran Direksi.
3) Pelaksanaan terhadap hal-hal yang menjadi tugas dan kewajiban Direktur.
4) Komitmen masing-masing dalam memadukan kepentingan Perum Jasa Tirta
II.
BAB V
PROSES CORPORATE GOVERNANCE
TERKAIT OPERASIONAL PERUSAHAAN
A. Pengelolaan Kegiatan Operasional Perusahaan
1. Kebijakan Umum
a. Kegiatan operasional Perusahaan harus dikelola dalam upaya-upaya untuk
mencapai tujuan Perusahaan.
b. Kegiatan operasional harus dikelola sehingga visi dan misi Perusahaan dapat
dicapai.
c. Pengelolaan kegiatan operasional Perusahaan harus didasarkan pada prinsip-
prinsip tata kelola yang baik sehingga memberi nilai tambah bagi Pemilik Modal,
Karyawan dan stakeholders lainnya.
d. Pengelolaan operasional Perusahaan harus dilakukan sedemikian rupa sehingga
efisiensi dan efektivitas dapat dicapai.
2. Perencanaan
Perusahaan menetapkan perencanaan strategis yang meliputi:
-
39
a. Segala bentuk usaha dan non usaha yang berkaitan dengan pelayanan air baku
untuk air minum, industri, pertanian, penggelontoran, pelabuhan, pembangkit
tenaga listrik, dan kebutuhan air lainnya.
b. Penyediaan tenaga listrik kepada PT Perusahaan Listrik Negara dan/atau selain
PT Perusahaan Listrik Negara.
c. Kegiatan usaha pembangkitan, penyaluran listrik tenaga air, air minum, usaha
jasa konsultasi di bidang teknologi sumber daya air, penyewaan alat besar dan
jasa laboratorium kualitas air.
d. Kegiatan usaha Sistem Penyediaan Air Minum (SPAM).
e. Kegiatan usaha optimalisasi potensi sumber daya yang dimiliki perusahaan untuk
perkantoran, pergudangan, pariwisata, perhotelan dan resort, olah raga dan
rekreasi, rumah sakit, prasarana telekomunikasi dan sumber daya energi, jasa
penyewaan dan pengusahaan sarana dan prasarana yang dimiliki Perusahaan.
3. Pelaksanaan
a) Melaksanakan rencana strategis Perusahaan di bidang bisnis listrik, air Baku,
jasa pariwisata, dan jasa lain (lahan petani dan non petani, galian golongan C,
Albes, Laboratorium, air bersih ke industri dan penduduk serta KJA) untuk
meningkatkan kinerja Perusahaan dengan menerapkan manajemen risiko.
b) Meningkatkan pendapatan melalui peningkatan produk yang terjual dengan cara
penambahan jumlah konsumen, pengembangan pasar dan penyesuaian tarif.
4. Pengendalian
Pengelolaan kegiatan operasional Perusahaan diawasi dengan memadai sehingga
sasaran yang ingin dicapai dapat diwujudkan dengan memperhatikan ketentuan
peraturan perundang-undangan yang ditetapkan Pemerintah maupun peraturan yang
ditetapkan di intern Perusahaan.
B. Manajemen Risiko
1. Kebijakan Umum
Pelaksanaan manajemen risiko di PJT II dilandasi oleh Peraturan Menteri Negara
BUMN Nomor: PER-01/MBU/2011 tanggal 01 Agustus 2011 tentang penerapan GCG
pada BUMN, yaitu;
a. Direksi, dalam setiap pengambilan keputusan/tindakan, harus mempertimbangkan
risiko usaha.
b. Direksi wajib membangun dan melaksanakan program manajemen risiko
korporasi secara terpadu yang merupakan bagian dari pelaksanaan program
GCG.
c. Pelaksanaan program manajemen risiko dapat dilakukan, dengan:
-
40
1) Membentuk unit kerja tersendiri yang ada di bawah Direksi
2) Memberi penugasan kepada unit kerja yang ada dan relevan untuk
menjalankan fungsi manajemen risiko.
d. Direksi wajib menyampaikan laporan profil manajemen risiko dalam laporan
triwulan, semesteran dan tahunan dan penanganannya bersamaan dengan
laporan berkala perusahaan.
2. Perencanaan
Sebagai implementasi dari kebijakan umum tersebut Direksi perlu menetapkan
Kebijakan Manajemen Risiko di Lingkungan Perum Jasa Tirta II yang dapat dijadikan
acuan Insan Perusahaan dalam perencanaan dan evaluasi setiap proses bisnis,
Kebijakan Manajemen Risiko Perusahaan adalah sebagai berikut :
a. Menerapkan Manajemen Risiko secara terpadu sesuai dengan Tata Kelola
Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance) untuk mencapai Visi, Misi
dan tujuan Perusahaan.
b. Menjadikan Manajemen Risiko sebagai dasar penyusunan Rencana Kerja
Anggaran Perusahaan (RKAP) berbasis risiko untuk mencapai realisasi setiap
proses bisnis secara efektif dan efisien.
c. Meningkatkan kesadaran budaya risiko dalam keseharian kerja sehingga menjadi
bagian yang terintegrasi dengan praktik bisnis perusahaan dan pengambilan
keputusan.
d. Menjadikan hasil identifikasi, analisis, evaluasi, dan penanganan terhadap risiko
sebagai dasar pemeriksaan dan pengawasan (risk based audit) dalam rangka
peningkatan kinerja dan akuntabilitas.
e. Menginformasi