laporan analisis kinerja kegiatan - situs … rkt...badan pengawasan keuangan dan pembangunan...

BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

PERWAKILAN DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA I

Nomor : LAKK-309/PW12/6/2015 Tanggal : 10 NOVEMBER 2015

LAPORAN ANALISIS KINERJA KEGIATAN

PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA

BULAN OKTOBER 2015

BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

PERWAKILAN DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA Jalan Parangtritis KM 5,5 Sewon Yogyakarta 55187-Telepon : (0274) 385323; 445271

Faksimil : (0274) 415984 – E-mail : [email protected]

Nomor : LAKK-309/PW12/6/2015 10 November 2015 Lampiran : satu set Hal : Laporan Analisis Kinerja Kegiatan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta

Bulan Oktober 2015

Yth. Sekretaris Utama BPKP u.p. Kepala Biro Perencanaan Pengawasan BPKP di Jakarta

Dengan ini kami sampaikan Laporan Analisis Kinerja Kegiatan Perwakilan BPKP D.I.

Yogyakarta Bulan Oktober 2015, dengan uraian sebagai berikut :

A. Simpulan

Hasil analisis capaian kinerja kegiatan (output) dan penggunaan sumber daya

diuraikan sebagai berikut.

1. Capaian Kinerja Kegiatan

Capaian kinerja kegiatan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta sampai dengan

bulan Oktober 2015 jika dibandingkan dengan target pada periode yang sama,

berada pada rentang 100% sampai 333,33%, yang ditunjukkan oleh lima

indikator kinerja kegiatan sebagai berikut.

a. Rekomendasi hasil pengawasan, terealisasi sebanyak 104 atau

mencapai 114,29% dari target sebanyak 91;

b. Rekomendasi pembinaan penyelenggaraan SPIP, terealisasi sebanyak

10 atau mencapai 333,33% dari target sebanyak 3;

c. Rekomendasi pembinaan kapabilitas APIP, terealisasi sebanyak 2 atau

mencapai 200% dari target sebanyak 1;

d. Layanan dukungan manajemen, terealisasi sebanyak 53 atau mencapai

100 % dari target sebanyak 53;

e. Layanan sarana dan prasarana, terealisasi sebanyak 394 atau mencapai

331,09 % dari target sebanyak 119;

2

2. Penggunaan Sumber Daya

Capaian kinerja kegiatan Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta didukung oleh

penggunaan sumber daya sebagai berikut.

a. Penugasan pengawasan, terealisasi sebanyak 530 atau mencapai

158,21% dari target sebanyak 335;

b. Penugasan dukungan manajemen, terealisasi sebanyak 176 atau

mencapai 124,82% dari target sebanyak 141;

c. Layanan sarana dan prasarana, terealisasi sebanyak 2 atau mencapai

100 % dari target sebanyak 2;

d. Hari penugasan, terealisasi sebanyak 15.653 OH atau mencapai 88,68%

dari target sebanyak 17.652 OH;

e. Dana penugasan, terealisasi sebanyak Rp3.338.486.604,00 atau

mencapai 92,23% dari target sebanyak Rp3.619.804.186,00;

f. Laporan penugasan terealisir sebanyak 784 laporan atau mencapai

209,07% dari target sebanyak 375 laporan.

Penyebab tidak tercapainya hari penugasan dan dana penugasan

disebabkan :

- Perubahan/pergeseran waktu pelaksanaan penugasan (RMP) sesuai

arahan rendal

- Perubahan/pergeseran waktu pelaksanaan penugasan (RMP) karena

masih dalam proses koordinasi dengan obyek pengawasan.

- Efektifnya pemanfaatan SDM yang ada dengan melakukan perubahan

komposisi tim dan jumlah hari penugasan.

B. Rencana Tindak

Dalam rangka meningkatkan capaian kinerja kegiatan dan mengoptimalkan

penggunaan sumber daya, perbaikan yang akan dilakukan yaitu penyusunan

rencana kegiatan agar lebih akurat sesuai dengan kebutuhan.

C. Analisis Data Kinerja

1. Rencana Kerja

Sesuai dokumen Perjanjian Kinerja Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Tahun

2015 dan revisi DIPA bulan September 2015, unit kerja bertanggung jawab

atas tercapainya lima sasaran kegiatan dengan enam indikator kinerja

kegiatan (output). Untuk mencapai kinerja tersebut, pada Tahun 2015

3

Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta merencanakan sumber daya pendukung

berupa penugasan pengawasan sebanyak 352 PP, layanan dukungan

manajemen sebanyak 60 kegiatan, dan pengadaan sarana prasarana

sebanyak 356 unit/m2, hari penugasan sebanyak 18.398 HP, dana sebesar

Rp5.138.867.000,00, dan laporan sebanyak 352 laporan.

Seluruh sumber daya tersebut untuk mencapai target indikator kinerja

kegiatan sebanyak 129 rekomendasi, 60 laporan/dokumen, dan 356 unit/m2

alat rumah tangga/pengolah data/gedung bangunan. Rincian sebagaimana

disajikan pada tabel 1.

Tabel 1 Target Output dan Sumber Daya Tahun 2015

No. Uraian

Target 2015 Output Sumber Daya

Rek Lap/Dok/Unit/m2

PP OH Dana

(Rp000) Lap.

A Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

1 Rekomendasi Hasil Pengawasan

125 302 14.532 3.235.065 302

2 Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP/SPI

2 36 252 33.500 36

3 Rekomendasi Pembinaan APIP 2 14 688 145.010 14 Sub jumlah 129 352 15.472 3.413.575 352

B Dukungan Manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya dalam mencapai kepuasan layanan

1 Jumlah Layanan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP

60 183 2.898 1.079.764

Sub jumlah 60 183 2.898 1.079.764 C Termanfaatkannya asset secara optimal dalam mencapai kepuasan layanan

kesesmaan 1 Tersedianya alat pengolah data 49 1 14 310.100 2 Tersedianya alat rumah tangga 35 1 14 234.800 3 Tersedianya gedung dan

bangunan 272 0 0 100.628

Sub jumlah 356 2 28 645.528 Jumlah 129 416 537 18.398 5.138.867 352

2. Akuntabilitas Kinerja

Akuntabilitas kinerja Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta menyajikan capaian

kinerja kegiatan dan penggunaan sumber daya. Capaian kinerja kegiatan

dan dukungan penugasan secara ringkas disajikan pada tabel 2.

4

Tabel 2 Ikhtisar Kinerja Kegiatan

s.d. Bulan Oktober Tahun 2015

No. Uraian

Rencana s.d. bulan ini

Realisasi s.d. bulan ini

PP Lap Rek PP % Lap % Rek %

1 2 3 4 5 6 7=6/3 8 9=8/4 10 11=10/5 A Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan

Penyelenggaraan SPIP

1 Hasil Pengawasan 308 241 81 479 155,52 359 148,96 92 113,58

2 Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

14 13 3 27 192,86 23 176,92 10 333,33

3 Pembinaan Kapabilitas APIP

13 12 1 24 184,62 18 150 2 200

Sub jumlah A 335 266 85 530 158,21 400 150,38 104 122,35



141 53 53 176 124,82 53 100 53 100

Sub jumlah B 141 53 53 176 124,82 53 100 53 100

C Termanfaatkannya asset secara optimal dalam mencapai kepuasan layanan kesesmaan

1 Tersedianya alat pengolah data

1 49 49 1 100 51 104,08 51 104,08

2 Tersedianya alat rumah tangga

1 7 7 1 100 8 114,29 8 114,29

3 Tersedianya gedung bangunan

- - - - 100 272 ~ 272 ~

Sub jumlah C 2 56 56 2 100 331 591,07 331 591,07

Jumlah 478 375 194 708 148,12 784 209,07 488 251,55

Uraian secara lengkap capaian kinerja kegiatan dan penggunaan sumber

daya sebagai berikut.

a. Capaian Kinerja Kegiatan

Indikator kinerja kegiatan pengawasan berupa rekomendasi hasil

pengawasan, rekomendasi hasil pembinaan penyelenggaraan SPIP/SPI,

rekomendasi hasil pembinaan kapabilitas APIP, sedangkan indikator kinerja

kegiatan dukungan pengawasan berupa laporan, dokumen, unit dan m2.

1) Indikator Kinerja Kegiatan Pengawasan

Sampai dengan bulan Oktober 2015, kegiatan pengawasan

menghasilkan sebanyak 92 rekomendasi atau mencapai 105,75% dari

rencana pada periode yang sama sebanyak 87 rekomendasi. Rincian

target, realisasi, dan capaian rekomendasi disajikan pada tabel 3.

5

Tabel 3 Capaian Rekomendasi Hasil Pengawasan

s.d. Bulan Oktober 2015

IKK Rincian IKK

Target s.d Bulan ini

Realisasi

Capaian (%)

s.d Bulan lalu

Bulan ini

s.d Bulan

ini Rekomendasi

Hasil Pengawasan

1 Rekomendasi Perbaikan Akuntabilitas Pelaporan

3 24 - 24 800

2 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan dan Tata Kelola Kebendaharaan Umum Negara

6 7 - 7 116,67

3 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan Korporasi

4 1 1 2 ~

4 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan Keuangan Daerah

4 2 1 3 75

5 Rekomendasi Perbaikan Kinerja Program Pembangunan Pusat, Daerah, dan Korporasi

22 23 2 25 113,64

6 Rekomendasi Perbaikan Kelancaran Pembangunan

3 - - - ~

7 Rekomendasi Keinvestigasian

36 17 5 22 61,11

8 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi K/L

4 3 - 3 75

9 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi Pemda

- - - - ~

10 Rekomendasi Perbaikan Perbaikan SPI Korporasi

5 5 1 6 120

11 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi Korporasi

- - - - ~

Jumlah Rekomendasi Hasil Pengawasan

87 82 10 92 105,75

Tingginya pencapaian rekomendasi hasil pengawasan disebabkan

adanya penugasan yang tidak direncanakan namun menghasilkan

rekomendasi strategis.

2) Indikator Kinerja Kegiatan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

Sampai dengan bulan Oktober 2015, kegiatan pembinaan

penyelenggaraan SPIP menghasilkan sebanyak 10 rekomendasi atau

mencapai 333,33% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 3

rekomendasi. Rincian target, realisasi, dan capaian rekomendasi

disajikan pada tabel 4.

6

Tabel 4 Capaian Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP


IKK Rincian IKK

Target s.d

Bulan ini

Realisasi

Capaian (%)

s.d Bulan

lalu

Bulan ini

s.d Bulan

ini Rekomendasi

Pembinaan Penyelenggaraan

SPIP

1 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Program Prioritas Nasional

1 1 - 1 100

2 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Pemda

2 9 - 9 450

Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

3 10 - 10 333,33

Tingginya pencapaian rekomendasi hasil pengawasan disebabkan

adanya penugasan yang tidak direncanakan namun menghasilkan

rekomendasi strategis.

3) Indikator Kinerja Kegiatan Pembinaan Kapasitas APIP

Sampai dengan bulan Oktober 2015, kegiatan pembinaan kapasitas

APIP menghasilkan dua rekomendasi atau mencapai 200% dari

rencana pada periode yang sama sebanyak satu rekomendasi.

Rincian target, realisasi, dan capaian rekomendasi disajikan pada

tabel 5.

Tabel 5 Capaian Rekomendasi Pembinaan Kapasitas APIP


IKK Rincian IKK

Target s.d

Bulan ini

Realisasi Capaian

(%) s.d

Bulan lalu

Bulan ini

s.d Bulan

ini Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIP

1 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda

1 2 0 2 200

Jumlah Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIP

1 2 0 2 200

Dalam rangka mendukung realisasi dan capaian ketiga indikator kinerja

kegiatan pengawasan, sampai dengan bulan Oktober 2015 Perwakilan BPKP

D.I. Yogyakarta telah melaksanakan penugasan pendukung kegiatan sebanyak

530 penugasan, sebagaimana disajikan dalam tabel 6.

7

Tabel 6 Realisasi Kegiatan Pengawasan


No. Kegiatan Jumlah

PP

Jumlah Rekomendasi

Target s.d.

bulan ini

Realisasi s.d. bulan

ini A Penugasan direncanakan

1 Pengawasan Intern 240 87 59 2 Pembinaan Penyelenggaraan SPIP 7 3 2 3 Pembinaan Kapabilitas APIP 11 1 2 Sub jumlah 258 91 63

B Penugasan tidak direncanakan 1 Pengawasan Intern 239 33 2 Penyelenggaraan SPIP 20 8 3 Pembinaan Kapabilitas APIP 13 0

Sub jumlah 272 41 Jumlah 530 91 104

Dari Tabel 6 dapat dilihat adanya penugasan pengawasan tahun 2015

sebanyak 272 PP, mendukung capaian kinerja tahun 2015 dengan

realisasi 41 rekomendasi yang sebelumnya tidak direncanakan dalam

RKT.

Rincian penugasan pengawasan untuk setiap indikator kinerja

kegiatan dapat dilihat pada lampiran I, II, III, dan IV.

4) Indikator Kinerja Kegiatan Dukungan Pengawasan

Kegiatan dukungan pengawasan terdiri dari penugasan dukungan

manajemen dan layanan sarpras (tidak termasuk layanan

perkantoran). Sampai dengan bulan Oktober 2015, penugasan

dukungan manajemen menghasilkan sebanyak 53 laporan atau

mencapai 100% dari rencana pada periode yang sama sebanyak 53

laporan/dokumen. Adapun penugasan layanan sarpras menghasilkan

sebanyak 331 unit atau mencapai 591,07% dari rencana pada periode

yang sama sebanyak 56 unit, sebagaimana disajikan dalam tabel 7.

8

Tabel 7 Capaian Kegiatan Dukungan Pengawasan


No. Kegiatan PP/Keg

Output

Satuan Target

s.d. bulan ini

Realisasi s.d.

bulan ini

Capaian (%)

1 Penugasan dukungan manajemen

176 Lap/Dok 53 53 100,00

2 Layanan Sarpras 2 Unit/ Paket

56 331 591,07

Dari Tabel 7 menunjukkan bahwa realisasi indikator output penugasan

dukungan manajemen sampai dengan bulan Oktober 2015 sebanyak

53 laporan/dokumen atau mencapai 100% dari target pada periode

yang sama sebanyak 53 laporan/dokumen.

Realisasi indikator output layanan sarpras sampai dengan bulan

Oktober 2015 sebanyak 331 unit atau mencapai 591,07% dari target

pada periode yang sama sebanyak 56 unit.

Rincian PP dan kegiatan yang mendukung output penugasan

dukungan manajemen dan layanan sarpras dapat dilihat pada

lampiran V.

b. Penggunaan Sumber Daya

Sumber daya kegiatan terdiri dari penugasan pengawasan/dukungan

manajemen, sarana dan prasarana, hari penugasan, dan dana (di luar

layanan perkantoran/gaji, tunjangan kinerja, dan belanja bahan ), serta

laporan penugasan.

1) Penugasan Pengawasan

Realisasi penugasan pengawasan sampai dengan bulan Oktober 2015,

sebanyak 708 PP atau mencapai 148,12% dari target pada periode yang

sama sebanyak 478 PP, dengan rincian sebagaimana terlihat pada

tabel 8.

9

Tabel 8 Target dan Realisasi PP


No.

Sasaran Kegiatan/Indikator Kinerja Kegiatan

Target PP Realisasi PP Capaian (%)

Bln ini

s.d. Bln ini

Sd Bln lalu

Bln ini

s.d. Bln ini

Bln ini s.d. Bln

ini

1 2 3 4 5 6 7 8=6/3 9=7/4



36 308 377 102 479 283,33 155,52

2 Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP 2 14 23 4 27 200 192,86

3 Rekomendasi Pembinaan APIP 1 13 19 5 24 500 184,62

Sub jumlah A 39 335 419 111 530 284,62 158,21 B Dukungan Manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya dalam mencapai kepuasan

layanan 1 Jumlah Layanan Dukungan

Manajemen Perwakilan BPKP

8 141 147 29 176 362,50 124,82

Sub jumlah B 8 141 147 29 176 362,50 124,82



0 1 1 0 1 ~ 100


0 1 1 0 1 ~ 100


0 0 0 0 0 ~ ~

Sub jumlah C 0 2 2 0 2 ~ 100

Jumlah 47 478 568 140 708 297,87 168,17

2) Hari Penugasan

Sampai dengan bulan Oktober 2015, realisasi hari penugasan sebanyak

15.653 OH atau mencapai 88,68% dari rencana pada periode yang sama

sebanyak 17.652 OH, dengan rincian sebagaimana terlihat pada tabel 9.

10

Tabel 9 Target dan Realisasi OH s.d. Bulan Oktober 2015

No.


Target OH Realisasi OH Capaian (%)

Bln ini s.d. Bln

ini s.d Bln

lalu Bln ini

s.d. Bln ini

Bln ini s.d. Bln

ini

1 2 3 4 5 6 7 8=6/3 9=7/4



1.799 14.408 8.138 1.831 9.969 101,78 69,19

2 Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

46 501 189 23 212 50 42,32

3 Rekomendasi Pembinaan APIP

51 599 441 156 597 305,88 99,67

Sub jumlah 1.896 15.508 8.768 2.010 10.778 106,01 69,50



117 2.116 4.219 624 4.843 533,33 228,88

Sub jumlah 117 2.116 4.219 624 4.843 533,33 228,88



- 14 18 - 18 ~ 128,57


- 14 14 - 14 ~ 100


- - - - - ~ ~

Sub jumlah - 28 32 - 32 ~ 114,29

Jumlah 2.013 17.652 13.019 2.634 15.653 130,85 88,68

Perbandingan realisasi HP dengan potensi HP periode sampai dengan

Oktober 2015 sebagai berikut :

Potensi HP s.d Oktober 2015 per PFA = 197,50 (10/12 x 237)

Realisasi HP per PFA s.d Oktober 2015 = 10.778/107 = 100,73

HP per PFA

Dari kondisi di atas terlihat bahwa realisasi HP/PFA sampai dengan

Oktober 2015 sebesar 100,73 HP atau mencapai 51% dibanding potensi

HP/PFA yang tersedia sebesar 197,50 HP.

Penyebab tidak tercapainya hari penugasan terutama disebabkan hal

sebagai berikut :

a) Perubahan/pergeseran waktu pelaksanaan penugasan (RMP)

sesuai arahan rendal.

11

b) Perubahan/pergeseran waktu pelaksanaan penugasan (RMP)

karena masih dalam proses koordinasi dengan obyek

pengawasan.

c) Mengefektifkan pemanfaatan SDM yang ada dengan melakukan

perubahan komposisi tim dan jumlah hari penugasan.

Perbandingan realisasi HK dengan potensi HK untuk layanan dukungan

manajemen perwakilan BPKP DIY sampai dengan Oktober 2015

sebagai berikut:

Potensi HK s.d. Oktober 2015 per PFU = 197,50 (10/12X237)

Realisasi HK per PFU s.d. Oktober 2015 = 4875/77 = 63,31 HK

per PFU

Dari kondisi di atas terlihat bahwa realisasi HK/PFU s.d. Oktober 2015

sebesar 63,31 HK atau mencapai 32,06% dibanding potensi HK/PFU

yang tersedia sebesar 197,50 HK, disebabkan belum seluruh tugas rutin

administrasi kantor dibuatkan penugasan/ST secara formal.

3) Realisasi Dana

Sampai dengan bulan Oktober 2015, realisasi dana penugasan sejumlah

Rp3.338.486.604,00 atau mencapai 92,23% dari rencana periode yang

sama sejumlah Rp3.619.804.186,00, dengan rincian sebagaimana

terlihat pada tabel 10.

Tabel 10 Rencana dan Realisasi Dana


No. Sasaran Kegiatan/Indikator

Kinerja Kegiatan

Target Dana (000) Realisasi Dana (000) Capaian (%)

Bln ini s.d. Bln ini Sd Bln

lalu Bln ini

s.d. Bln ini

Bln ini s.d.

Bln ini

1 2 3 4 5 6 7 8=6/3 9=7/4



412.982 2.322.750 1.605.491 459.364 2.064.855 111,23 88,90

2 Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

8.100 108.041 23.042 13.893 36.935 171,52 34,19

3 Rekomendasi Pembinaan APIP

7.500 138.150 132.462 12.046 144.508 160,61 104,60

Sub jumlah

428.582 2.568.941 1.760.995 485.303 2.246.298 113,23 87,44



108.828 714.013 537.260 121.133 658.393 111,31 92,21

Sub jumlah 108.828 714.013 537.260 121.133 658.393 111,31 92,21

12



100.500 310.000 209.500 96.850 306.350 96,37 98,82

2 Tersedianya alat rumah tangga - 26.850 26.850 - 26.850 ~ 100

3 Tersedianya gedung bangunan - - - 100.595 100.595 ~ ~

Sub jumlah 100.500 336.850 236.350 197.445 433.795 196,46 128,78

Jumlah 637.910 3.619.804 2.534.605 803.881 3.338.486 126,02 92,23

Penyebab tidak tercapainya realisasi dana pelaksanaan pengawasan

intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan

SPIP serta dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya

terutama disebabkan hal sebagai berikut :

a) Perubahan/pergeseran waktu pelaksanaan penugasan (RMP)

sesuai arahan rendal.

b) Perubahan/pergeseran waktu pelaksanaan penugasan (RMP)

karena masih dalam proses koordinasi dengan obyek pengawasan.

c) Mengefektifkan pemanfaatan SDM yang ada dengan melakukan

perubahan komposisi tim dan jumlah hari penugasan.

4) Laporan Penugasan

Sampai dengan bulan Oktober 2015, realisasi laporan penugasan

sebanyak 784 laporan atau mencapai 209,07% dari rencana periode yang

sama sebanyak 375 laporan, dengan rincian sebagaimana terlihat pada

tabel 11.

Tabel 11 Rencana dan Realisasi Laporan Penugasan


No.


Target Laporan

Realisasi Laporan Capaian (%)

Bln ini

s.d. Bln ini

Bln lalu

Bln ini

s.d. Bln ini

Bln ini s.d. Bln

ini

1 2 3 4 5 6 7 8=6/3 9=7/4



25 241 299 60 359 240 148,96

2 Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP/SPI

1 13 20 3 23 300 176,92

3 Rekomendasi Pembinaan APIP 1 12 16 2 18 200 150

Sub jumlah

27 266 335 65 400 240,74 150,38

Lampiran I/1 - 2

Kode Nama Kegiatantarget s.d.

bulan ini

realisasi s.d.

bulan ini

1 Rekomendasi Perbaikan Akuntabilitas Pelaporan 22 3 42 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan dan Tata Kelola Kebendaharaan Umum

Negara47 6 7

3 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan Korporasi 7 4 24 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan Keuangan Daerah 47 4 15 Rekomendasi Perbaikan Kinerja Program Pembangunan Pusat, Daerah,

dan Korporasi73 22 20

6 Rekomendasi Perbaikan Kelancaran Pembangunan 0 3 07 Rekomendasi Keinvestigasian 24 36 188 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi K/L 8 4 39 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi Pemda 0 0 0

10 Rekomendasi Perbaikan Perbaikan SPI Korporasi 12 5 411 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi Korporasi 0 0 0

Jumlah Rekomendasi Hasil Pengawasan 240 87 59

1 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Program Prioritas 2 1 12 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP K/L 1 0 03 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Pemda 4 2 1

7 3 2

1 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern K/L 0 0 02 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda 11 1 2

11 1 2

258 91 63

1 Rekomendasi Perbaikan Akuntabilitas Pelaporan 104 0 202 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan dan Tata Kelola Kebendaharaan Umum

Negara13 0 0

3 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan Korporasi 2 0 04 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan Keuangan Daerah 12 0 25 Rekomendasi Perbaikan Kinerja Program Pembangunan Pusat, Daerah,

dan Korporasi 51 0 5

6 Rekomendasi Perbaikan Kelancaran Pembangunan 0 0 07 Rekomendasi Keinvestigasian 7 0 48 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi K/L 30 0 0

Jumlah PP


Jumlah Rekomendasi Program 06

Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

3701Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah

Rincian IKKJumlah Rekomendasi

Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIP

Rekomendasi Hasil Pengawasan

REALISASI PENUGASAN PENGAWASAN (PP) DIRENCANAKAN & TIDAK DIRENCANAKAN

s.d. BULAN OKTOBER 2015

Penugasan Direncanakan

Penugasan Tidak Direncanakan


1

Rekomendasi Hasil Pengawasan


Jumlah Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

No. ProgramKegiatan

IKK

Lampiran I/2 - 2

Kode Nama Kegiatantarget s.d.

bulan ini

realisasi s.d.

bulan ini

Jumlah PP

Rincian IKKJumlah Rekomendasi

No. ProgramKegiatan

IKK

9 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi Pemda 0 0 010 Rekomendasi Perbaikan Perbaikan SPI Korporasi 20 0 211 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi Korporasi 0 0 0

Jumlah Rekomendasi Hasil Pengawasan 239 0 3312 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Program Prioritas

Nasional0 0 0

13 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP K/L 2 0 014 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Pemda 18 0 8

20 0 815 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern K/L 0 0 016 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda 13 0 0

13 0 0

272 0 41

530 91 104



Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIP

Jumlah Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP


Jumlah Rekomendasi

Lampiran II/1 - 8

1

A

1 Rekomendasi Perbaikan Akuntabilitas Pelaporan

1.1A Kepada Sekretaris Jenderal KPU RI terkait pola perencanaan yang bersifat top down agar memperhatikan semua ketentuan peraturan perundangan yang ada sehingga pelaksanaan kegiatan dan realisasi anggaran atas DIPA/RKA Satker yang dilaksanakan oleh KPU Provinsi/Kabupaten/Kota tidak menyalahi/menyimpang dari ketentuan.

1.1A.1 Audit Operasional pada KPU DIY

1.1B Inspektur Kab. Klaten agar mendampingi SKPD dalam pelaksanaan rencana aksi sesuai tenggat waktu yang disepakati, melakukan monitoring dan evaluasi secara periodik dan berkoordinasi dengan satgas SPIP

1.1B.1 Pendampingan Penyusunan Rencana Aksi Hasil Temuan BPK pada Pemkab Klaten Tahun 2014

1.2B Sekda Kab. Kebumen agar memerintahkan Inspektorat dan DPPKAD Kab. Kebumen agar mendampingi SKPD dalam merealisasikan tindak lanjut sebagaimana tertuang dalam dokumen action plan sesuai dengan tenggat waktu yang telah disepakati, melakukan monitoring dan evaluasi secara periodik atas penyelesaian tindak lanjut sebagaimana tertuang dalam dokumen action plan dan berkoordinasi dengan Satgas SPIP untuk mendeteksi permasalahan dan risiko secara lebih mendalam atas temuan BPK sebagaimana tertuang dalam action plan dan mendorong penyusunan dalam suatu Rencana Tindak Pengendalian sehingga dapat dipahami oleh seluruh SKPD

1.2B.1 Pendampingan Penyusunan Rencana Aksi Hasil Temuan BPK pada Pemkab Kebumen Tahun 20141.3B Inspektorat Kabupaten Gunungkidul harus proaktif memantau dan mendampingi penyelesaian tindaklanjutnya.

1.3B.1 Pendampingan Penyusunan Rencana Aksi Hasil Temuan BPK pada Pemkab Gunungkidul tahun 2014


2.1A Bupati Cilacap agar mengupayakan percepatan pelaksanaan program Pamsimas pada desa yang memerlukan dana APBD dan mendorong satuan kerja Program Pamsimas Pokja AMPL, Panitia Kemitraan dan Asosiasi BP SPAMS melakukan pembinaan rutin.

2.1A.1 Audit atas Laporan Keuangan Loan IBRD 4204/5829-ID Third Water Supply Sanitation for Low Income Communities Project (PAMSIMAS) Kabupaten Cilacap

2.2A Bupati Klaten agar mendorong Pokja AMPL Kab Klaten menyusun rencana aksi percepatan pelaksanaan kegiatan optimalisasi dan kegiatan pengembangan program Pamsimas serta mengupayakan percepatan pelaksanaan program pamsimas pada desa yang memerlukan dana APBD.

2.2A.1 Audit atas Laporan Keuangan Loan IBRD 4204/5829-ID Third Water Supply Sanitation for Low Income Communities Project (PAMSIMAS) Kabupaten Klaten

2.3A Bupati Magelang agar mengupayakan percepatan pelaksanaan program Pamsimas pada desa yang memerlukan dana APBD dan mendorong satuan kerja Program Pamsimas Pokja AMPL, Panitia Kemitraan dan Asosiasi BP SPAMS melakukan pembinaan rutin.

2.3A.1 Audit atas Laporan Keuangan Loan IBRD 4204/5829-ID Third Water Supply Sanitation for Low Income Communities Project (PAMSIMAS) Kabupaten Magelang

2.4A Bupati Klaten agar mendorong kepada Kepala Bappeda, Kepala Dinas Pertanian, Kepala Dinas PU dan Kepala DPPKAD Kabupaten Klaten untuk lebih meningkatkan koordinasi antar instansi dalam menyusun rencana kerja dan melaksanakan program WISMP Phase II di Kab Klaten

2.4A.1 Audit Keuangan atas Lap. Keu. Second Water Resource & Irrigation Sector Mgt Project (WISMP II) Loan IBRD No. 8027-ID pada Bappeda Kab.Klaten TA yang berakhir 31 Desember 2014

2.4A.2 Audit Keuangan atas Lap. Keu. Second Water Resource & Irrigation Sector Mgt Project (WISMP II) Loan IBRD No. 8027-ID pada Dinas Pertanian Kab. Klaten TA yang berakhir 31 Desember 2014

2.4A.3 Audit Keuangan atas Lap. Keu. Second Water Resource & Irrigation Sector Mgt Project (WISMP II) Loan IBRD No. 8027-ID pada Dinas PU Kab. Klaten TA yang berakhir 31 Desember 2014

2.1C Menyusun Laporan keuangan dengan menggunakan aplikasi Sistem Informasi Akuntansi (SIA)

2.1C.1 Reviu Laporan Keuangan RSUD Kabupaten Kebumen tahun 2014

2.2C Menyusun dan menetapkan kebijakan akuntansi dan sistem akuntansi

2.2C.1 Pendampingan penyusunan laporan keuangan tahun 2014 pada RSUD Majenang

2.3C Merekrut tenaga akuntansi di masing-masing UPTD Puskesmas

2.3C.1 Bimbingan Teknis Penyusunan Neraca Awal BLUD UPTD di Lingkungan Dinas Kesehatan Kabupaten Bantul


3.1C Aplikasi SIA PDAM sesuai dengan ketentuan

3.1C.1 Upgrade Aplikasi SIA PDAM Tirta Perwitasari Kabupaten Purworejo

Tersedianya informasi hasil pengawasan dalam mencapai perbaikan tatakelola, perbaikan sistem pengendalian intern pengelolaan keuangan negara/daerah, dan peningkatan kapabilitas APIPPenugasan Direncanakan


RINCIAN NAMA PP YANG MENDUKUNG REKOMENDASI HASIL PENGAWASAN

S.D. BULAN OKTOBER TAHUN 2015

No. Sasaran Kegiatan/Indikator Kinerja Kegiatan/Penugasan Pengawasan

Lampiran II/2 - 8


3.2C Menetapkan revisi corporate plan 2012-2016 sebagai acuan operasional perusahaan

3.2C.1 Reviu Corporate Plan Tahun 2012-2016 pada PDAM Tirta Binangun Kabupaten Kulon Progo


4.1 1.Pemkab Magelang belum memiliki regualasi pengelolaan KSD dan strategi pengembangan KSD yang mendorong pencapaian prioritas daerah. 2. Tim Koordinasi Kerjasama Daerah (TKKSD) belum melaksanakan peran sesuai Permendagri 22/2009 3. Kerjasama pembangunan SPBU Salam tidak sesuai ketentuan dan pelaksanaannnya tidak sesuai dengan perjanjian kerjasama yang disepakati 4.Kerjasama pembangunan taman rekreasi kalibening terbengkalai dan kontribusi pendapatan tidak terealisir 5. Aset hasil kerjasama pembangunan ruko plaza muntilan terancam hilang kepemilikannya dari Pemkab Magelang 6. Kerjasama pertokoan Metro Square kurang menguntungkan bagi daerah

4.1.1 Evaluasi atas Kerjasama Pengelolaan Aset Daerah pada Pemkab Magelang

- - - N I H I L - - -


5.1A Kepada Bupati Klaten agar menginstruksikan Kepala Dinas Kesehatan untuk memutakhirkan database peserta JKN dan Jamkesda secara periodik serta memanfaatkan sisa dana kapitasi Tahun 2014 serta menyusun rencana penggunaan dana kapitasi secara cermat dan optimal.

5.1A.1. Audit Kinerja atas Program JKN pada Kabupaten Klaten

5.2A Kepala Dinas Pendidikan terkait pengelolaan TPG TK Non PNS di Kab Gunungkidul, Sleman, Kulon Progo, Bantul dan Kota Yogyakarta agar mengusulkan kepada Direktur P2TK PAUDNI Direktorat Jenderal PAUDNI Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan untuk melakukan koreksi positif sebesar Rp242.427.700, koreksi negatif sebesar Rp302.037.800 dan menindaklanjuti kelebihan bayar sebesar Rp130.252.125

5.2A.1 Audit atas kekurangan Bayar TPG TK Non PNS Kab Kulon Progo 5.2A.2 Audit atas kekurangan Bayar TPG TK Non PNS Kab Bantul 5.2A.3 Audit atas kekurangan Bayar TPG TK Non PNS Kab Gunungkidul 5.2A.4 Audit atas kekurangan Bayar TPG TK Non PNS Kab Sleman 5.2A.5 Audit atas kekurangan Bayar TPG TK Non PNS Kota Yogyakarta

5.3A Kepala Dinas Pendidikan terkait pengelolaan TPG TK Non PNS di Kab Cilacap, Kebumen, Purworejo, Magelang dan Klaten agar mengusulkan kepada Direktur P2TK PAUDNI Direktorat Jenderal PAUDNI Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan untuk melakukan koreksi positif sebesar Rp591.566.500, koreksi negatif sebesar Rp220.372.600 dan menindaklanjuti kelebihan bayar sebesar Rp104.693.610

5.3A.1 Audit atas kekurangan Bayar TPG TK Non PNS Kab Magelang 5.3A.2 Audit atas kekurangan Bayar TPG TK Non PNS Kab Kebumen 5.3A.3 Audit atas kekurangan Bayar TPG TK Non PNS Kab Purworejo 5.3A.4 Audit atas kekurangan Bayar TPG TK Non PNS Kab Klaten 5.3A.5 Audit atas kekurangan Bayar TPG TK Non PNS Kab Cilacap

5.4A Berkoordinasi dengan instansi kepolisian, kejaksaan dan pengadilan mengenai percepatan penyelesaian basan dan baran yang dititipkan di Rupbasan. Melakukan pemantauan terhadap pelaksanaan kinerja pengelolaan barang bukti hasil penanganan TPK di masing-masing unit kerja serta melakukan penyimpanan barang bukti hasil penyitaan.

5.4A.1 Audit Tujuan Tertentu atas Benda Sitaan dan Barang Rampasan pada Kejaksaan Tinggi 5.4A.2 Audit Tujuan Tertentu atas Benda Sitaan dan Barang Rampasan pada Kementerian Hukum dan HAM 5.4A.3 Audit Tujuan Tertentu atas Benda Sitaan dan Barang Rampasan pada POLDA DIY

5.1B Tim menyarankan agar dilakukan perbaikan pada dua butir konsideran, 34 butir ayat/pasal dan satu bab untuk disempurnakan, dikurangkan ataupun ditambahkan.

5.1B.1 Pembahasan Rancangan Perbup Klaten tentang Pengelolaan Keuangan Desa

5.2B Dilakukan perbaikan dengan menambah jurnal pembentuk beban dengan menggunakan bantuan microsoft access

5.2B.1 Bimtek Pengelolaan Keuangan Desa pada Desa Panggungharjo di Kab. Bantul

5.3B Agar TAPD selalu memperhatikan jangka waktu setiap tahap proses penyusunan APBD sesuai ketentuan dan menyusun Analisis Standar Belanja (ASB) sebagai salah satu alat kendali dalam penganggaran; Agar Bappeda menyusun Formulir Pengendalian Kebijakan Perumusan Rancangan Awal RKPD dan Formulir Pengendalian Kebijakan Rancangan Awal RKPD Hasil Konsultasi Publik agar pengendalian perencanaan lebih berkualitas.

5.3B.1 Pengamatan, Evaluasi dan Pengujian pada Bidang Pengelolaan APBD Tahun 2014 dan Tahun 2015 di Kab. Kulon Progo

5.4B Direkomendasikan agar dilaksanakan penyelesaian masalah berupa penyusunan kebijakan, penegakan peraturan perpanjakan daerah serta pengenaan sanksi dan penghargaan. Sedangkan untuk risiko, disusun rencana tidak perbaikan untuk penyempurnaan sistem perpajakan.

5.4B.1 Pengamatan, Evaluasi dan Pengujian pada Bidang Pendapatan APBD Tahun 2014 dan Tahun 2015 di Kab. Kulon Progo

5.1C Menyelesaikan proses alih status aset PPPYBDS

5.1C.1 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Tirta Binangun Kabupaten Kulon Progo

5.1C.2 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Kota Magelang

Lampiran II/3 - 8


5.1C.3 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Tirta Gemilang Kabupaten Magelang

5.1C.4 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Tirta Perwitasari Kabupaten Purworejo

5.1C.5 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Tirta Bumi Sentosa Kabupaten Kebumen

5.1C.6 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Tirtamarta Kota Yogyakarta

5.1C.7 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Kabupaten Sleman

5.1C.8 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Kabupaten Klaten

5.1C.9 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Kabupaten Bantul

5.1C.10 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Tirta Handayani Kabupaten Gunung Kidul

5.1C.11 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Kabupaten Cilacap

5.2C Menetapkan dan menerapkan Kebijakan Pengelolaan Aset





5.2C.5 Evaluasi Kinerja Tahun 2014 pada PDAM Kabupaten Kebumen







5.3C Berkoordinasi dengan pemerintah daerah dan BPPSPAM terkait kebutuhan penambahan air baku



5.4C Menekan biaya operasional dan menurunkan tingkat kehilangan air






5.5C Memperbaiki jaringan distribusi dan pengendalian terhadap flushing












5.6C Meningkatkan promosi dan kapasitas produksi









5.7C Meningkatkan kualitas air bersih menjadi air minum dengan pengujian sesuai Permenkes 492 Tahun 2010





Lampiran II/4 - 8









5.8C. Membangun Sistem Pengendalian Intern yang efektif












5.9C. Meningkatkan cakupan layanan dengan mengoptimalkan kapasitas produksi












5.10C. Mengoptimalkan kontinuitas aliran air agar dapat melayani 24 jam











5.11C. Melakukan penggantian atau perbaikan water meter induk yang rusak








5.12C Berupaya meningkatkan kinerja dalam penerapan GCG melalui perbaikan pelaksanaan GCG

5.12C.1 Assessment Good Corporate Governance (GCG) pada PT Taman Wisata Candi Borobudur, Prambanan & Ratu Boko Tahun

2014


- - - N I H I L - - -


Lampiran II/5 - 8


7.1D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan daerah sebesar Rp 176.165.000,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses penuntutan.

7.1D.1 PKA dalam perkara Penyewaan Excavator pada Dinas Kelautan dan Perikanan Gunungkidul


7.2D.1 PKA di hadapan Penyidik dalam perkara Penyimpangan APBDes Desa Serut Kec. Gedangsari Kab. Gunungkidul

7.3D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan negara sebesar Rp 1.475.542.500,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses hukum selanjutnya.

7.3D.1 Audit dalam rangka PKKN Program Pengembangan Model Pengelolaan Tanaman Terpadu Kedelai Kab. Gunungkidul


7.4D.1 PKA dalam perkara Tanggul Progo di Desa Banaran Kec. Galur Kab. Kulon Progo


7.5D.1 PKA dalam perkara Penyewaan Excavator pada Dinas Kelautan dan Perikanan Gunungkidul

7.6D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan negara sebesar Rp 11.248.874.000,00 dan telah disampaikan pada Persidangan sebagai bahan pertimbangan dalam proses pengambilan keputusan.

7.6D.1 PKA dalam perkara a.n. Prof. Dr. Ir. Susanto bin Somowiyarjo


7.7D.1 PKA di depan Penyidik dalam perkara TPK dalam pelaksanaan Revitalisasi Lapangan Olah Raga di Desa Wiladeg Kec. Karangmojo Kab. Gunungkidul TA 2011 a.n. tersangka BUDI NGESTI HARTONO7.8D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan daerah sebesar Rp 134.790.500,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses penuntutan.

7.8D.1 PKA di depan Penyidik dalam perkara TPK dalam pelaksanaan Revitalisasi Lapangan Olah Raga di Desa Wiladeg Kec. Karangmojo Kab. Gunungkidul TA 2011 a.n. tersangka SUKOCO7.9D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan daerah sebesar Rp 62.000.000,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses hukum selanjutnya.

7.9D.1 PKKN Dana Rehab Rekon Paska Gempa Bantul

7.10D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan negara sebesar Rp 1.475.542.500,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses penuntutan.

7.10D.1 PKA dalam perkara Program pengembangan model tanaman terpadu kedelai di Kab Gunungkidul

7.11D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan daerah sebesar Rp 176.165.000,00 dan telah disampaikan pada Persidangan sebagai bahan pertimbangan dalam proses pengambilan keputusan.

7.11D.1 Pemberian Keterangan Ahli (PKA) di persidangan dalam perkara a.n terdakwa Prof. Ir. Bambang Sudaryanto bin Ratmo Sumarjo di Tipikor DIY7.12D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan negara/daerah sebesar Rp19.000.000,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses penuntutan.

7.12D.1 Pemberian Keterangan Ahli (PKA) di Hadapan Penyidik dalam perkara TPK Penyimpangan Dana Bantuan Sosial Kelompok Usaha Bersama (KUBE) 'Makmur' Dusun Besari Gunungkidul7.13D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan negara/daerah sebesar Rp186.145.550,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses penuntutan.

7.13D.1 Pemberian Keterangan Ahli (PKA) didepan penyidik atas dugaan TPK UPK Badan Keswadayaan Masyarakat (BKM) kecamatan Wirobrajan di Kepolisian Resort Kota Yogyakarta7.14D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan daerah sebesar Rp 163.397.500,00 dan telah disampaikan dalam Persidangan sebagai bahan pertimbangan dalam pengambilan putusan.

7.14D.1 PKA dalam persidangan atas nama terdakwa DWI HARYANTO pada tanggal 11 Juni 2015 di Pengadilan Tipikor Yogyakarta

7.15D Penyimpangan tersebut telah merugikan keuangan negara sebesar Rp 62.000.000,00 dan telah disampaikan kepada Penyidik sebagai bahan pertimbangan dalam proses penuntutan

7.15D.1 PKA di depan Penyidik Kejaksaan Negeri Bantul dalam perkara TPK Dana Bansos Rehab Rekon Paska Gempa Tahun 2006 di Desa Dlingo Kec Dlingo Kab Bantul a.n. tersangka SENO A.Md bin Machori

7.16D Hasil perhitungan tim audit, dalam perkara tersebut tidak terjadi kerugian keuangan negaradan hal itu telah disampaikan kepada Majelis Hakim di Sidang Pengadilan sebagai bahan pertimbangan dalam pengambilan keputusan

7.16D.1 PKA di depan persidangan dalam perkara TPK a.n. terdakwa MARYANI binti MARTO UTOMO di Pengadilan Tipikor Yogyakarta

7.17D Hasil perhitungan tim audit, dalam perkara tersebut tidak terjadi kerugian keuangan negaradan hal itu telah disampaikan kepada Majelis Hakim di Sidang Pengadilan sebagai bahan pertimbangan dalam pengambilan keputusan

7.17D.1 PKA di persidangan dalam perkara TPK atas nama terdakwa DAHONO bin PAWIRODINOMO di Pengadilan Tipikor Yogyakarta

7.18D Hasil perhitungan telah disampaikan kepada instansi yang berwenang untuk dapat dilakukan proses hukum selanjutnya.

7.18D.1 PKA dalam perkara a.n. terdakwa R. SUYANTO Bin HARJO MULYONO di Pengadilan Tipikor Yogyakarta

Lampiran II/6 - 8



8.1D Telah terimplementasi tujuh atribut FCP dan disarankan untuk melengkapi Atribut FCP lainnya

8.1D.1 Bimbingan Teknis Penyusunan Fraud Control Plan pada RSUP dr. Soeradji Tirtonegoro Klaten

8.2D Adanya pengetahuan dan pemahaman pegawai/pejabat di RSUD Kebumen mengenai FCP

8.2D.1 Sosialisasi FCP pada RSUD Kabupaten Kebumen

8.3D Dengan adanya pemahaman dan kepedulian yang baik dari mahasiswa baru peserta sosialisasi atas korupsi dan langkah-langkah pencegahan yang dapat dilakukan, diharapkan agar mereka dapat berperan serta dan menyatakan dirinya sebagai pribadi anti korupsi dan menjadi pelopor anti korupsi di lingkungannya masing-masing.

8.3D.1 SOSPAK untuk Mahasiswa Baru Universitas Muhammadiyah Yogyakarta (UMY)


- - - N I H I L - - -


10.1C Penyempurnaan norma waktu SOP dan mendokumentasikan data kinerja

10.1C.1 Pendampingan penyusunan Analisis Beban Kerja pada PDAM Tirta Gemilang Kabupaten Magelang

10.2C Memperbaiki mekanisme pengelolaan keuangan BLUD sesuai Permendagri No 61 tahun 2007 sehingga tidak menghambat fleksibilitas pengelolaan keuangan BLUD

10.2C.1 Pendampingan implementasi SIA BLUD pada Puskesmas di Kabupaten Kulon Progo

10.1D Mendorong Aparat Penegak Hukum (APH) untuk melanjutkan proses hukum perkara sesuai ketentuan yang berlaku.

10.1D.1 Koordinasi Hasil Pengawasan Triwulan I Tahun 2015

10.2D Mendorong Aparat Penegak Hukum (APH) untuk melanjutkan proses hukum perkara sesuai ketentuan yang berlaku.

10.2D.1 Koordinasi Hasil Pengawasan Triwulan II Tahun 2015


- - - N I H I L - - -

B1 Rekomendasi Perbaikan Akuntabilitas Pelaporan

1.1A Pekerjaan Pembangunan Tahap II Gedung ICC RSUP Dr. Sardjito Yogyakarta sebesar Rp2.482.120.047,00 telah memenuhi kewajaran harga dan penyelesaian tagihan atas sisa pekerjaan pembangunan tahap II gedung ICC RSUP Dr. Sardjito dapat dilanjutkan dengan DIPA TA 2015.

1.1A.1 Verifikasi atas pelaksanaan pembangunan gedung ICC pada RSUP Dr. Sardjito Yogyakarta

1.2A Pada DIPA BLU RSUP Dr. Sardjito Tahun 2015 tidak ada alokasi anggaran untuk pembayaran Utang Usaha per 31 Desember 2014 sebesar Rp23.514.690.983,40 dan Biaya yang Masih Harus Dibayar per 31 Desember 2014 sebesar Rp17.082.176.360,00, sehingga agar dianggarkan dalam DIPA RSUP Sardjito

1.2A.1 Verifikasi atas Utang Usaha RSUP Dr. Sardjito

1.3A Pembangunan gedung Asrama Mahasiswa Sendowo dan Kinanthi I pada UGM Yogyakarta telah memenuhi unsur urgensi untuk dilanjutkan pembangunannya. Sedangkan perhitungan anggaran untuk penyelesaian pembangunan gedung Asrama Sendowo sebesar Rp63.586.370.000 lebih tinggi dibandingkan hasil perhitungan sehingga tidak memenuhi prinsip kewajaran harga, dan perhitungan anggaran untuk gedung asrama Kinanthi I sebesar Rp75.466.142.000,00 telah memenuhi prinsip kewajaran harga.

1.3A.1 Clearence atas pembangunan Asrama Sendowo dan Kinanthi serta Rumah Sakit Akademik Universitas Gadjah Mada

1.4A Pekerjaan Pembangunan empat gedung RSA UGM telah memenuhi unsur urgensi untuk dilanjutkan pembangunannya. Sedangkan untuk kewajaran harga agar mempertimbangkan Peraturan Menteri Pekerjaan Umum tentang pedoman teknis pembangunan bangunan gedung negara dan peraturan Bupati Sleman tentang stadarisasi harga barang dan jasa di Kab Sleman. Serta meninta Dinas PU, Perumahan dan ESDM DIY untuk menghitung pekerjaan penyelesaian pembangunan empat gedung RSA UGM sesuai Peraturan Menteri Keuangan tentang Petunjuk Penyusunan dan Penelaahan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/Lembaga Negara.

1.4A.1 Clearance atas Rencana Penyelesaian Pembangunan Gedung Rumah Sakit Akademik (RSA) UGM Yogyakarta

1.1B Tim menyarankan agar para petugas akuntansi SKPD Kab. Gunungkidul meningkatkan pemahaman perlakuan SAP berbasis akrual

1.1B.1 NON PKPT-Narasumber Pelatihan SAP Berbasis Akrual di Pemkab Gunungkidul

1.2B Tim menyarankan agar dilakukan identifikasi rekening anggaran dengan memperhatikan pola mapping yang telah dibentuk

1.2B.1 NON PKPT-Narasumber Kegiatan Mapping SIMDA Akrual di DPPKAD Kabupaten Bantul

1.3B Tim menyarankan agar para petugas akuntansi SKPD Kab. Magelang meningkatkan pemahaman perlakuan SAP berbasis akrual

1.3B.1 Narasumber Pelatihan SIMDA Keuangan Sisi Pertanggungjawaban untuk seluruh SKPD pada Pemkab Magelang [NON PKPT-Narasumber Pelatihan SIMDA Keuangan Sisi Pertanggungjawaban untuk seluruh SKPD pada Pemkab Magelang

1.4B NON PKPT-Monitoring dan Penjajagan Pemutakhiran SIMDA BMD Versi 2.02 ke versi 2.69 di Pemkab Klaten

Jumlah Rekomendasi Hasil Pengawasan 59Penugasan Tidak Direncanakan

Lampiran II/7 - 8


1.4B.1 Tim menyarankan agar Bidang Aset DPPKAD Kabupaten Klaten melakukan perbaikan kelengkapan data BMD untuk memenuhi system requirement SIMDA BMD

1.5B Tim menyarankan agar dilakukan identifikasi rekening anggaran dengan memperhatikan pola mapping yang telah dibentuk

1.5B.1 NON PKPT-Narasumber Pendampingan Mapping SIMDA Akrual untuk akun BLUD di Kab. Bantul

1.6B Tim menyarankan agar Bidang Aset DPPKAD Kabupaten Purworejo melakukan perbaikan kelengkapan data BMD untuk memenuhi system requirement SIMDA BMD

1.6B.1 NON PKPT-Pendampingan Operasionalisasi SIMDA BMD Versi 2.1 di DPKKAD Kab. Purworejo

1.7B DPPKAD Kabupaten Klaten (c.q Bidang Akuntansi) agar segera melaksanakan rencana aksi perbaikan pemetaan rekening dan Kepala DPPKAD memantau pelaksanaannya

1.7B.1 NON PKPT-Narasumber Mapping Kode Rekening SIMDA di Pemkab Klaten [NON PKPT-Narasumber Mapping Kode Rekening SIMDA di Pemkab Klaten]

1.8B DPPKAD Kabupaten Klaten (c.q. Bagian Aset) agar segera menyiapkan data hasil rekonsiliasi sehingga segera dapat divalidasi oleh UPB SD dan diinput ke SIMDA BMD

1.8B.1 NON PKPT-Pendampingan Rekonsiliasi Aset Tahun 2014 dan Inputting data ke SIMDA BMD Dinas Pendidikan Kab. Klaten

1.9B Memberikan rekomendasi perbaikan penyajian laporan keuangan untuk piutang PBB, kontrak-kontrak yang tidak selesai pada akhir tahun anggaran dalam rangka mempertahankan opini WTP

1.9B.1 NON PKPT-Pendampingan reviu LKPD tahun 2014 pada Inspektorat Kabupaten Sleman

1.10B Untuk penerapan akuntansi berbasis akrual, Narasumber menyarankan agar disusun infrastruktur yang menyelaraskan ketentuan-ketentuan yang diatur dalam kebijakan akuntansi dan penatausahaan keuangan agar berkesesuaian dengan aplikasi keuangan yang digunakan

1.10B.1 NON PKPT-Narasumber Sosialisasi SAP Berbasis Akrual di pemkab Bantul

1.11B Tim memberikan saran perbaikan atas catatan dalam LRA, Persediaan, Utang Jangka Pendek, Utang Jangka Panjang dan Aset tetap.

1.11B.1 NON PKPT-Narasumber FGD Evaluasi Reviu LKPD Kota Yogyakarta

1.12B Tim menyarankan agar para petugas akuntansi DPPKAD dan SKPD Kab. Purworejo meningkatkan pemahaman perlakuan SAP berbasis akrual

1.12B.1 NON PKPT-Narasumber Diklat Teknis Penerapan Akuntansi Berbasis Akrual Angkatan I pada Pemkab Purworejo

1.13B Tim menyarankan agar para auditor Kab. Kebumen meningkatkan pemahaman perlakuan SAP berbasis akrual

1.13B.1 NON PKPT-Narasumber Bimtek SAP Berbasis Akrual di Inspektorat Kab. Kebumen

1.14B Dilakukan perbaikan pembukuan dengan menambah jurnal pembentuk beban dengan menggunakan bantuan microsoft access

1.14B.1 Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan Semester I Tahun 2015 berbasis akrual dengan Aplikasi SIMDA Keuangan pada Pemkab Kebumen

1.15B Agar Kepala DPPKAD Kabupaten Klaten memformalkan SOP dan mengagendakan pembahasan tahap inventarisasi aset dalam rapat koordinasi tingkat pimpinan secara berkala

1.15B.1 NON PKPT-Pendampingan Rekonsiliasi Aset Tahun 2014 dan Inputting data ke SIMDA BMD Dinas Pendidikan Kab. Klaten

1.16B Agar proses inventarisasi aset segera diselesaikan sehingga penyusutan laporan keuangan per 31 Desember 2014 restatement dapat segera dilaksanakan

1.16B.1 NON PKPT-Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan dan Penyesuaian Saldo Awal TA. 2015 pada Pemkab Bantul


- - - N I H I L - - -


- - - N I H I L - - -


4.1B Tim menyarankan agar menambahkan pertimbangan risiko dan penyesuaian sisdur sesuai alur SIMDA

4.1B.1 NON PKPT-Pencermatan Sisdur Pengelolaan Retribusi Daerah Pemkab Purworejo [NON PKPT-Pencermatan Sisdur Pengelolaan Retribusi

Daerah Pemkab Purworejo]

4.2B Pendampingan menyarankan agar draft sistem dan prosedur penilaian aset tanah, gedung dan bangunan segera difinalkan sehingga dapat dipedomani.

4.2B.1 NON PKPT-Pendampingan Penyusunan Sistem dan Prosedur Penilaian Aset pada Pemkab Klaten


5.1B Kepala Desa dan Perangkat Desa harus terus diberi pemahaman dan ketrampilan dengan workshop dan Bimtek atau pendampingan agar dapat mengelola keuangan desa dengan tertib, efektif, efisien, transparan, akuntabel dan bermanfaat bagi warga desa.

5.1B.1 NON PKPT-Narasumber workshop pengelolaan keuangan desa pada Pemkab Sleman

5.2B Bendahara Desa harus selalu diberikan pemahaman dan ketrampilan melalui workshop/bimtek/pendampingan agar dapat mengelola keuangan desa dengan tertib, disiplin, efektif, efisien, transparan dan akuntabel.

5.2B.1 NON PKPT- Bimtek Pengelolaan Keuangan Desa di Kabupaten Bantul

Lampiran II/8 - 8


5.3B Pemkab Kulon Progo berkomitmen akan menerapkan aplikasi SIMDA Desa yang dikembangkan oleh BPKP sebagai sarana untuk memudahkan Kepala/Perangkat Desa dalam mengelola keuangan desa sehingga laporan realisasi APBDesa segera dapat disampaikan dan pencairan dana desa tepat waktu.5.3B.1 NON PKPT-Survei Kesiapan Pembinaan Pengawasan Pengelolaan Keuangan Desa di Pemkab Kulon Progo

5.4B Aplikasi SIMDA Desa yang dikembangkan oleh BPKP sebagai sarana untuk memudahkan Kepala/Perangkat Desa dalam mengelola keuangan desa.

5.4B.1 NON PKPT-Paparan Sistem Informasi Manajemen Keuangan Desa di Pemda Sleman

5.5B Pemkab Purworejo segera mentransfer dana desa Tahap I ke rekening desa. Aplikasi SIMDA Desa yang dikembangkan oleh BPKP sebagai sarana untuk memudahkan kepala/perangkat desa dalam mengelola keuangan desa akan disosialisasikan sesuai permintaan Pemkab Purworejo.

5.5B.1 NON PKPT-Survei Kesiapan Pembinaan Pengawasan Pengelolaan Keuangan Desa di Pemkab Purworejo


- - - N I H I L - - -



7.1D.1 PKA dalam perkara dugaan penyimpangan pengelolaan PAD Desa Sriharjo, Imogiri, Bantul oleh Sdr. EDY GUNAWAN


7.2D.1 Perpanjangan (ST-358/PW12/5/2015) Audit PKKN atas perkara TPK Dugaan Penyimpangan Pengelolaan PADes di Desa Sriharjo Kec. Imogiri Kab. Bnatul TA 2008 - 2013

7.3D Hasil perhitungan telah disampaikan kepada instansi yang berwenang untuk dapat dilakukan proses hukum selanjutnya

7.3D.1 PKA di POLDA DIY, tentang dugaan TPK Dana Hibah Pemda DIY TA 2013 oleh Sdr. LEKSO JUMENO selaku Ketua Kelompok Ternak Sapi Andini Makmur Ds. Sidorejo, Desa Karangtengah, Kec. Wonosari, Kab. Gunungkidul

7.4D Hasil perhitungan telah disampaikan di depan Persidangan untuk dapat dijadikan sebagai bahan pertimbangan dalam pengambilan keputusan.7.4D.1 PKA atas nama terdakwa H. MARDI MULYO Bin CIPTO MIHARJO di Pengadilan Tipikor Yogyakarta


- - - N I H I L - - -


- - - N I H I L - - -


10.1C Melakukan monitoring terhadap seluruh UPTD agar segera menyempurnakan penyusunan laporan keuangan dan RSB serta melengkapi persyaratan administrasi lainnya.

10.1C.1 Narasumber Workshop Penyusunan Laporan Keuangan dan Rencana Strategis Bisnis pada UPTD di Lingkungan Dinas Kesehatan Kabupaten Purworejo

10.2C Kantor Pengelola taman Pintar agar mengimplementasikan SIA BLUD Tahun 2016

10.2C.1 Pendampingan Implementasi Sistem Informasi Akuntansi BLUD Tahap I pada Kantor Pengelolaan Taman Pintar dan UPT Pusat Bisnis Kota Yogyakarta


- - - N I H I L - - -

Jumlah Rekomendasi Hasil Pengawasan (tidak direncanakan) 33

Lampiran III

1

A

1 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Program Prioritas Nasional

1.1 Bupati Magelang agar membuat sisdur PBJ di tingkat Pemda yang dapat menguatkan peran masing-masing SKPD/Unit kerja dalam PBJ untuk mendukung pengendalian PBJ secara keseluruhan dengan menggunakan indikator yang terpantau secara terus menerus. dan membuat standarisasi sarana dan prasarana pemda serta standar barang agar diidentifikasi dan analisis kebutuhan barang/jasa SKPD dapat dilakukan dengan cermat dan akuntabel.

1.1.1 Survei penataan sisdur PBJ di Pemkab Magelang

2 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP K/L

- - - N I H I L - - -


3.1 RTP yang disusun dalam rangka menyelenggarakan SPIP yang memadai di Pemkab bantul, diharapkan lebih banyak lagi RTP yang dapat disusun baik tingkat kabupaten maupun SKPD

3.1.1 Narasumber Pendampingan Penyusunan RTP pada Pemkab Bantul

Jumlah Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP 2

Jumlah Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP (direncanakan) 2B

1 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Program Prioritas Nasional - - - N I H I L - - -

2 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP K/L

- - - N I H I L - - -


3.1 Satgas SPIP Kabupaten proaktif sosialisasi dan asistensi penyelenggaraan SPIP ke SKPD

3.1.1 NON PKPT-Diklat SPIP Di Kab. Purworejo

3.2 1. Workshop mengundang Satgas Kabupaten supaya ikut terlibat dan proaktif dalam menerapkan SPIP di tingkat Kabupaten dan SKPD2. Sekda akan menyusun RTP SPIP atas kegiatan utama dan akan dikonsultasikan ke BPKP DIY

3.2.1 NON PKPT-Pendampingan RTP SPIP Pemkab Gunungkidul

3.3 Dalam Pembekalan disampaikan sbb:1. Peserta pembekalan agar menyampaikan materi Penyusunan RTP kepada pegawai di lingkungan SKPD masing-masing dan melanjutkan penyusunan RTP SKPD2. Satgas SPIP Kota Magelang agar membantu dan memfasilitasi penyusunan RTP SKPD3. Inspektorat Kota MAgelang agar memonitor pelaksanaan penyusunan RTP SKPD

3.3.1 NON PKPT-Pembekalan Penyusunan RTP SKPD kepada satgas SPIP Pemkot Magelang

3.4 Tim menyarankan agar Satgas SPIP Disperandagkop ESDM menyelesaikan RTP SKPD

3.4.1 NON PKPT-Narasumber Pelatihan SPIP di Disperindagkop ESDM Kab. Gunungkidul

3.5 Memberikan usulan perbaikan dalam rangka peningkatan akuntabilitas kinerja Pemkot Magelang, khususnya nilai LAKIP CC dapat menjadi B atau nilai yang semakin meningkat.

3.5.1 NON PKPT-Narasumber Penyusunan LKjIP Pemkot Magelang

3.6 Tim menyarankan agar Inspektur Kab. Klaten untuk memperbaiki pola kerja tim reviu.

3.6.1 NON PKPT-Narasumber Pendampingan reviu LKjIP Kabupaten Klaten tahun 2014

3.7 Memberikan rekomendasi perbaikan menuju kinerja yang lebih baik sebelumnya SAKIP Kab Sleman B menuju A

3.7.1 NON PKPT-Penyusunan Laporan Kinerja Pemkab Sleman Tahun 2014

3.8 SKPD agar menyusun RTP dengan difasilitasi Satgas SPIP Kab. Magelang

3.8.1 NON PKPT-Penyusunan RTP Tingkat SKPD pada Pemkab Magelang

Jumlah Rekomendasi Pembinaan Penyelenggaraan SPIP (Tidak Direncanakan) 8




RINCIAN NAMA PP YANG MENDUKUNG REKOMENDASI PEMBINAAN PENYELENGGARAAN SPIP

S.D. BULAN OKTOBER TAHUN 2015


Lampiran IV

1

A

1 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern K/L

NIHIL

2 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda

2.1 Kepada Bupati Klaten untuk: 1. Segera menanda tangani Internal Audit Charter sebagai bentuk komitmen pemerintah daerah dan independensi APIP dalam menjalankan fungsinya. 2. Mencukupi kebutuhan jumlah SDM di APIP sampai pada jumlah yang ideal. 3. Memberikan anggaran yang cukup untuk peningkatan kualitas SDM di lingkungan APIP

2.1.1 Bimbingan teknis peningkatan level kapabilitas APIP dan penerapan ketentuan JFA pada Inspektorat Kabupaten Klaten

2.2 Kepada Walikota Magelang untuk: 1. Segera menanda tangani Internal Audit Charter sebagai bentuk komitmen pemerintah daerah dan independensi APIP dalam menjalankan fungsinya. 2. Mencukupi kebutuhan jumlah SDM di APIP sampai pada jumlah yang ideal. 3. Memberikan anggaran yang cukup untuk peningkatan kualitas SDM di lingkungan APIP

2.2.1 Bimbingan teknis peningkatan level kapabilitas APIP pada Inspektorat Kota Magelang

Jumlah Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas APIP 2 Buah Rekomendasi Strategis

B1 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern K/L

NIHIL

2 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP K/LNIHIL


RINCIAN NAMA PP YANG MENDUKUNG REKOMENDASI PEMBINAAN KAPABILITAS APIP

S.D. BULAN OKTOBER 2015




Lampiran V

Kode Nama Kegiatan Satuan

target

s.d.

bulan ini

realisasi

s.d.

bulan ini

Capaian

(%)

Jumlah dokumen gaji/tunjangan kinerja unit kerja 69 LAP 10 10 100,00

69 LAP 10 10 100,00

1 Jumlah Dokumen Rencana Kinerja Tahunan (RKT) 11 LAP 0 0 0,00

2 Jumlah Dokumen Penetapan Kinerja (TAPKIN) 2 LAP 1 1 100,00

3 Jumlah Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) 1 LAP 1 1 100,00

4 Jumlah Laporan Budaya Kerja (Semester) 3 LAP 2 2 100,00

5 Jumlah Laporan GDN (Bulanan) 17 LAP 10 10 100,00

6 Jumlah Dokumen Pemrosesan Kenaikan Pangkat Terpadu 18 LAP 2 2 100,00

7 Jumlah Dokumen RKA BPKP (Indikatif/Pagu Anggaran/Alokasi Anggaran) 6 LAP 1 1 100,00

8 Jumlah Laporan Keuangan (Bulanan, Semesteran, Tahunan) 7 LAP 12 12 100,00

9 Jumlah Dokumen Perencanaan Kebutuhan (Tahunan) 3 LAP 1 1 100,00

10 Jumlah Laporan BMN 9 LAP 1 1 100,00

11 Jumlah Laporan Konservasi Energi/Penghematan Energi (Semester) 2 LAP 2 2 100,00

12 Jumlah Laporan Kehumasan Triwulan 4 LAP 4 4 100,00

13 Jumlah Laporan Tindak Lanjut Hasil Pengawasan 25 LAP 12 12 100,00

14 Jumlah Laporan Program Pelatihan Mandiri (PPM/IHT) 7 LAP 4 4 100,00

15 Jumlah Dokumen Rapat Kerja/Koordinasi Pengawasan dan Pelaksanaan

SPIP 61 LAP 0 0 0,00

176 53 53 100,00

1 Printer Warna (Infus) 1 UNIT 5 6 120,00

2 Printer Laser - UNIT 3 4 133,33

3 PC - UNIT 7 12 171,43

4 LCD Projector - UNIT 6 7 116,67

5 Scanner - UNIT 2 3 150,00

6 UPS - UNIT 6 7 116,67

7 All In PC 1 UNIT 4 - 0,00

8 External HD 3 TB - UNIT 2 4 200,00

9 Internal HDD 2,5 GB - UNIT - 1 0,00

10 Kamera - UNIT 1 2 200,00

11 Printer Laser Jet - UNIT 4 - 0,00

12 Mesin Scanner - UNIT 4 - 0,00

13 Screen - UNIT 2 2 100,00

14 Stavolt - UNIT 1 1 100,00

15 Monitor TV - UNIT 1 1 100,00

16 Scanner Barcode - UNIT 1 1 100,00

1 Mesin Penghancur Kertas 0 UNIT 2 2 100,00

2 Lemari Arsip 0 UNIT 2 2 100,00

3 Lemari Arsip (Koleksi Perpustakaan) 0 UNIT 3 3 100,00

4 Lemari locker 0 UNIT 0 0 0,00

No. Program

Kegiatan

IKK Rincian IKK

1 Dukungan

Manajemen dan

Pelaksanaan

Tugas Teknis

Lainnya

3670 Pembinaan Administrasi dan

Pengelolaan Perlengkapan serta

Pembayaran Gaji/Tunjangan-

Jumlah Layanan

Perkantoran Jumlah Layanan Perkantoran

3676

Sasaran

Kegiatan

Termanfaatkann

ya Aset secara

optimal dalam

mencapai

kepuasan

layanan

kesesmaan 7

skala likert

Tersedianya

dukungan

manajemen dan

pelaksanaan

tugas teknis

lainnya dalam

mencapai

kepuasan

layanan

Fasilitas Dukungan Manajemen

Perwakilan BPKP

Jumlah Layanan

Dukungan

Manajemen

Perwakilan BPKP

Jumlah Laporan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP

3678 Pengadaan dan Penyaluran Sarana

dan Prasarana BPKP

Tersedianya alat

pengolah data BPKP

Tersedianya alat

rumah tangga BPKP

PP/Keg

Output

PERWAKILAN BPKP D. I. YOGYAKARTA


CAPAIAN KEGIATAN DUKUNGAN PENGAWASAN

Lampiran V

Kode Nama Kegiatan Satuan

target

s.d.

bulan ini

realisasi

s.d.

bulan ini

Capaian

(%)

No. Program

Kegiatan

IKK Rincian IKKSasaran

KegiatanPP/Keg

Output

5 Perlengkapan sound system 0 UNIT 0 0 0,00

6 Partisi Meja Kerja 0 UNIT 0 0 0,00

7 Filling Cabinet 0 UNIT 0 0 0,00

8 Kulkas 0 UNIT 0 0 0,00

9 Portal Parkir Elektronik 0 UNIT 0 1 0,00

1 Pagar Pembatas Lantai 4 ( m2) 0 UNIT 0 74 0,00

2 Rehab Atap Parkir Motor (m2) 0 UNIT 0 198 0,00

2 UNIT 56 331 591,07

Jumlah Program 01 247 119 394 331,09

Jumlah 247 119 394 331,09

Jumlah Pengadaan dan Penyaluran Sarana dan Prasarana BPKP

Gedung dan

Bangunan

Lampiran VI/1 - 2

bula

n ini

s.d.

bulan

ini

bulan

ini

s.d.

bulan

ini

bula

n ini

s.d.

bulan

ini

bulan

ini

s.d.

bulan ini bulan ini s.d. bulan ini

bula

n ini

s.d.

bulan

ini

bulan

ini

s.d.

bulan ini

bulan

ini

s.d.

bulan ini bulan ini s.d. bulan ini bulan ini

s.d.

bulan

ini

PP OH Dana Lap.

1 Rekomendasi Perbaikan Akuntabilitas

Pelaporan - 3 - 24 2 25 138 1.225 - 167.541.400 - 23 14 126 206 1.772 39.720.805 225.329.193 11 109 504,00 144,65 134,49 473,91

2 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan dan Tata

Kelola Kebendaharaan Umum Negara - 6 - 7 1 58 - 2.971 73.197.550 430.491.950 - 49 3 60 85 1.535 2.518.000 364.417.618 1 54 103,45 51,67 84,65 110,20

3 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan Korporasi 4 4 1 2 3 9 189 449 35.639.000 125.542.000 2 6 3 9 27 232 7.659.164 37.685.164 - 5 100,00 51,67 30,02 83,33

4 Rekomendasi Perbaikan Kebijakan Keuangan

Daerah - 4 1 3 8 61 597 2.791 92.100.000 444.385.000 8 57 40 59 794 1.297 48.104.155 163.984.549 2 15 96,72 46,47 36,90 26,32

5 Rekomendasi Perbaikan Kinerja Program

Pembangunan Pusat, Daerah, dan Korporasi 6 22 2 25 13 86 668 4.732 169.711.450 626.143.450 7 58 25 124 510 3.798 269.632.373 869.799.083 38 93 144,19 80,26 138,91 160,34

6 Rekomendasi Perbaikan Kelancaran

Pembangunan

2 3 - - - 3 - 225 3.000.000 40.280.000 1 2 - - - - - - - - 0,00 0,00 0,00 0,00

7 Rekomendasi Keinvestigasian 4 36 5 22 1 24 50 640 10.260.000 172.086.650 3 22 4 31 39 355 14.120.088 72.760.088 2 25 129,17 55,47 42,28 113,64

8 Rekomendasi Perbaikan Pencegahan Korupsi

K/L - 4 - 3 1 12 23 434 17.074.000 149.671.700 3 8 5 38 39 383 52.053.966 212.069.189 4 35 316,67 88,25 141,69 437,50


Pemda - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 0,00 0,00 0,00 0,00

10 Rekomendasi Perbaikan Perbaikan SPI

Korporasi

1 5 1 6 7 30 134 941 12.000.000 166.608.000 1 16 8 32 131 597 25.555.456 118.809.826 2 23 106,67 63,44 71,31 143,75


Korporasi - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 0,00 0,00 0,00 0,00

Jumlah Rekomendasi Hasil Pengawasan 17 87 10 92 36 308 1.799 14.408 412.982.000 2.322.750.150 25 241 102 479 1.831 9.969 459.364.007 2.064.854.710 60 359 155,52 69,19 88,90 148,96

1 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan

SPIP Program Prioritas Nasional 1 1 - 1 2 4 46 199 8.100.000 29.148.000 1 3 1 2 4 42 - 8.600.000 - 1 50,00 21,11 29,50 33,33


SPIP K/L - - - - - 2 - 40 - 3.000.000 - 2 1 3 1 25 - - 1 3 150,00 62,50 0,00 150,00


SPIP Pemda - 2 - 9 - 8 - 262 - 75.893.000 - 8 2 22 18 145 13.892.916 28.335.446 2 19 275,00 55,34 37,34 237,50

1 3 - 10 2 14 46 501 8.100.000 108.041.000 1 13 4 27 23 212 13.892.916 36.935.446 3 23 192,86 42,32 34,19 176,92

1 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas

Pengawasan Intern K/L - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 0,00 0,00 0,00 0,00

2 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas

Pengawasan Intern Pemda - 1 - 2 1 13 51 599 7.500.000 138.150.000 1 12 5 24 156 597 12.046.026 144.508.119 2 18 184,62 99,67 104,60 150,00

- 1 - 2 1 13 51 599 7.500.000 138.150.000 1 12 5 24 156 597 12.046.026 144.508.119 2 18 184,62 99,67 104,60 150,00

18 91 10 104 39 335 1.896 15.508 428.582.000 2.568.941.150 27 266 111 530 2.010 10.778 485.302.949 2.246.298.275 65 400 158,21 69,50 87,44 150,38

2 Jumlah dokumen gaji/tunjangan kinerja unit

kerja 1 10 1 10 8 89 1.200 12.242 2.084.940.949 19.905.654.968 1 10 5 69 897 10.717 1.866.822.062 19.914.149.955 1 10 77,53 87,54 100,04 100,00

1 10 1 10 8 89 1.200 12.242 2.084.940.949 19.905.654.968 1 10 5 69 897 10.717 1.866.822.062 19.914.149.955 1 10 77,53 87,54 100,04 100,00

3676 1 Jumlah Dokumen Rencana Kinerja Tahunan

(RKT) - - - - 1 15 1 1 - - - - 2 11 200 625 - 17.070.000 0 0 73,33 62500,00 0,00 0,00

2 Jumlah Dokumen Penetapan Kinerja

(TAPKIN) - 1 - 1 - 2 - - - 18.300.000 - 1 - 2 - 53 - 10.245.000 0 1 100,00 0,00 55,98 100,00

3 Jumlah Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi

Pemerintah (LAKIP) - 1 - 1 - 1 - 20 - 20.600.000 - 1 - 1 - 405 - 152.500 0 1 100,00 2025,00 0,74 100,00

4 Jumlah Laporan Budaya Kerja (Semester) - 2 - 2 - 3 - 49 - 30.880.000 - 2 - 3 - 93 - 6.292.800 0 2 100,00 189,80 20,38 100,00

5 Jumlah Laporan GDN (Bulanan) 1 10 1 10 2 21 63 663 903.333 8.129.997 1 10 1 17 28 1.061 - 1.028.000 1 10 80,95 160,03 12,64 100,00

6 Jumlah Dokumen Pemrosesan Kenaikan

Pangkat Terpadu - 2 - 2 - 13 - 210 - 117.260.000 - 2 2 18 7 338 22.422.403 109.349.703 0 2 138,46 160,95 93,25 100,00

7 Jumlah Dokumen RKA BPKP (Indikatif/Pagu

Anggaran/Alokasi Anggaran) 1 1 1 1 1 7 20 100 71.480.000 71.480.000 1 1 - 6 - 42 4.943.300 57.238.943 1 1 85,71 42,00 80,08 100,00

8 Jumlah Laporan Keuangan (Bulanan,

Semesteran, Tahunan) 1 12 1 12 1 15 19 277 7.388.571 88.662.854 1 12 2 7 15 124 37.417.250 114.610.390 1 12 46,67 44,77 129,27 100,00

9 Jumlah Dokumen Perencanaan Kebutuhan

(Tahunan) - 1 - 1 - 2 - 60 - - - 1 - 3 - 79 - 43.044.100 0 1 150,00 131,67 0,00 100,00

10 Jumlah Laporan BMN - 1 - 1 - 3 - 51 - - - 1 3 9 119 157 1.283.000 56.979.900 0 1 300,00 307,84 0,00 100,00

11 Jumlah Laporan Konservasi

Energi/Penghematan Energi (Semester) - 2 - 2 1 4 14 56 - 17.683.000 - 2 - 2 - 20 - 4.131.000 0 2 50,00 35,71 23,36 100,00

12 Jumlah Laporan Kehumasan Triwulan 1 4 1 4 - 4 - 122 11.408.000 34.224.000 1 4 2 4 72 126 - 19.041.938 1 4 100,00 103,28 55,64 100,00

13 Jumlah Laporan Tindak Lanjut Hasil

Pengawasan 1 12 1 12 2 19 - 226 4.812.857 50.973.185 1 12 1 25 12 1.074 17.807.376 46.494.176 1 12 131,58 475,22 91,21 100,00

14 Jumlah Laporan Program Pelatihan Mandiri

(PPM/IHT 1 4 1 4 - 11 - 178 5.350.000 16.050.000 1 4 - 7 - 182 - 3.150.000 1 4 63,64 102,25 19,63 100,00

15 Jumlah Dokumen Rapat Kerja/Koordinasi

Pengawasan dan Pelaksanaan SPIP - - - - - 21 - 103 7.485.000 239.770.000 - - 16 61 171 464 37.259.950 169.564.879 0 0 290,48 450,49 70,72 0,00

Realisasi

Dana OH Dana Laporan IKK Rincian IKKNo.

1

Kode

Kegi-

atan


TARGET DAN REALISASI PP, OH, DANA, DAN LAPORAN

Capaian (%) PP Laporan

Rekomend

asi

Pembinaa

n

Penyeleng

ga-raan

SPIP


3701

OH

3670

Rekomend

asi

Pembinaa

n

Kapabilita

s APIP

Jumlah Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas

APIP

PP

Jumlah Layanan Perkantoran

Jumlah

Layanan

Perkantor

an

Realisasi

Output

Target


Target

Output

Rekomend

asi Hasil

Pengawas

an

Jumlah

Laporan

Dukungan

Manajeme

n

Perwakila

n BPKP

Jumlah Rekomendasi Pembinaan

Penyelenggaraan SPIP

G:\LAPBUL OKT 2015\Lampiran 6 lapbul BPKP DIY okt2015revisi.xlsLampiran 6 lapbul BPKP DIY okt2015revisi.xlsLampiran VI FINAL utk KKA

Lampiran VI/2 - 2

bula

n ini

s.d.

bulan

ini

bulan

ini

s.d.

bulan

ini

bula

n ini

s.d.

bulan

ini

bulan

ini

s.d.

bulan ini bulan ini s.d. bulan ini

bula

n ini

s.d.

bulan

ini

bulan

ini

s.d.

bulan ini

bulan

ini

s.d.

bulan ini bulan ini s.d. bulan ini bulan ini

s.d.

bulan

ini

PP OH Dana Lap.

Realisasi

Dana OH Dana Laporan IKK Rincian IKKNo.

Kode

Kegi-

atan

Capaian (%) PP Laporan OH PP

Realisasi

Output

Target Target

Output

6 53 6 53 8 141 117 2.116 108.827.761 714.013.036 6 53 29 176 624 4.843 121.133.279 658.393.329 6 53 124,82 228,88 92,21 100,00

1 Printer Warna (Infus) 1 5 1 6 - 1 - 14 2.600.000 13.752.000 1 5 - 1 - 18 3.100.000 17.040.000 1 6 100,00 128,57 123,91 120,00

2 Printer Laser 1 3 1 4 - - - - 2.100.000 6.446.000 1 3 - - - - 2.350.000 8.869.000 1 4 0,00 0,00 137,59 133,33

3 PC 3 7 3 12 - - - - 21.900.000 50.000.000 3 7 - - - - 25.650.000 88.150.000 3 12 0,00 0,00 176,30 171,43

4 LCD Projector 2 6 2 7 - - - - 24.000.000 72.792.000 2 6 - - - - 23.000.000 83.990.000 2 7 0,00 0,00 115,38 116,67

5 Scanner 1 2 1 3 - - - - 5.200.000 10.250.000 1 2 - - - - 5.550.000 15.650.000 1 3 0,00 0,00 152,68 150,00

6 UPS - 6 - 7 - - - - - 35.460.000 - 6 - - - - - 41.370.000 0 7 0,00 0,00 116,67 116,67

7 All In PC - 4 - - - - - - - 44.000.000 - 4 - 1 - 14 - - 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

8 External HD 3 TB 2 2 2 4 - - - - 4.360.000 4.360.000 2 2 - - - - 5.000.000 10.081.000 2 4 0,00 0,00 231,22 200,00

9 Internal HDD 2,5 GB - - - 1 - - - - - - - - - - - - - 1.100.000 0 1 0,00 0,00 0,00 0,00

10 Kamera 1 1 1 2 - - - - 7.840.000 7.840.000 1 1 - - - - 8.450.000 16.350.000 1 2 0,00 0,00 208,55 200,00

11 Printer Laser Jet - 4 - - - - - - - 8.000.000 - 4 - - - - - - 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

12 Mesin Scanner - 4 - - - - - - - 24.600.000 - 4 - - - - - - 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00

13 Screen 2 2 2 2 - - - - 19.000.000 19.000.000 2 2 - - - - 14.000.000 14.000.000 2 2

14 Stavolt 1 1 1 1 - - - - 2.500.000 2.500.000 1 1 - - - - 2.900.000 2.900.000 1 1

15 Monitor TV 1 1 1 1 - - - - 4.500.000 4.500.000 1 1 - - - - 3.850.000 3.850.000 1 1

16 Scanner Barcode 1 1 1 1 - - - - 6.500.000 6.500.000 1 1 - - - - 3.000.000 3.000.000 1 1

1 Mesin Penghancur Kertas - 2 - 2 - 1 - 14 - 6.900.000 - 2 - - - - - 6.900.000 0 2 0,00 0,00 100,00 100,00

2 Lemari Arsip - 2 - 2 - - - - - 7.980.000 - 2 - - - - - 7.980.000 0 2 0,00 0,00 100,00 100,00

3 Lemari Arsip (Koleksi Perpustakaan) - 3 - 3 - - - - - 11.970.000 - 3 - - - - - 11.970.000 0 3 0,00 0,00 100,00 100,00

4 Lemari locker - - - - - - - - - - - - - - - - - - 0 0

5 Perlengkapan sound system - - - - - - - - - - - - - - - - - - 0 0

6 Partisi Meja Kerja - - - - - - - - - - - - - - - - - - 0 0

7 Filling Cabinet - - - - - - - - - - - - - - - - - - 0 0

8 Kulkas - - - - - - - - - - - - - - - - - - 0 0

9 Portal Parkir Elektronik - - 1 1 - - - - - - - - - - - - - - 1 1

1 Pagar Pembatas Lantai 4 ( m2) - - 74 74 - - - - - - - - - - - - 40.700.000 40.700.000 74 74

2 Rehab Atap Parkir Motor (m2) - - 198 198 - - - - - - - - - - - - 59.895.000 59.895.000 198 198

16 56 289 331 - 2 - 28 100.500.000 336.850.000 16 56 - 2 - 32 197.445.000 433.795.000 289 331 100,00 114,29 128,78 591,07

Jumlah Program 01 23 119 296 394 16 232 1.317 14.386 2.294.268.710 20.956.518.004 23 119 34 247 1.521 15.592 2.185.400.341 21.006.338.284 296 394 106,47 108,38 100,24 331,09

Jumlah 41 210 306 498 55 567 3.213 29.894 2.722.850.710 23.525.459.154 50 385 145 777 3.531 26.370 2.670.703.290 23.252.636.559 361 794 137,04 88,21 98,84 206,23

Tersedian

ya alat

rumah

tangga

BPKP

Gedung

dan

Bangunan

3678

Jumlah Laporan Dukungan Manajemen

Perwakilan BPKP

Jumlah Pengadaan dan Penyaluran Sarana dan Prasarana BPKP

Tersedian

ya alat

pengolah

data BPKP

G:\LAPBUL OKT 2015\Lampiran 6 lapbul BPKP DIY okt2015revisi.xlsLampiran 6 lapbul BPKP DIY okt2015revisi.xlsLampiran VI FINAL utk KKA

laporan analisis kinerja kegiatan - situs … rkt...badan pengawasan keuangan dan pembangunan...

Documents