laporan keuangan bank bni syariah
DESCRIPTION
Laporan Keuangan Bank BNI Syariah. Nindy Maya Melati 20110730055. Laporan Keuangan Publikasi Bulanan Neraca PT Bank BNI Syariah per Juni 2011 ( dalam jutaan Rupiah ). Laporan Keuangan Publikasi Bulanan Laba / Rugi PT BANK BNI SYARIAH per Juni 2011 (dalam jutaan rupiah). - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
Laporan Keuangan Bank BNI Syariah
Nindy Maya Melati20110730055
Laporan Keuangan PublikasiBulananNeraca
PT Bank BNI Syariahper Juni 2011 ( dalam jutaan Rupiah )
POS - POS Bank06 – 2011
AKTIVA
kas 60,259
Penempatan Pada BI 761,169
a. Giro Wadiah 311,169
b. Sertifikat Wadiah Bank Indonesia 450,000
Penempatan pada Bank Lain 123,843
a. Rupiah 50,067
PPAP -/- (501)
b. Valuta Asing 73,776
PPAP -/- (738)
Surat Berharga yg dimiliki 1,133,877
a. Rupiah 1,133,877 I. Dimiliki hingga jatuh tempo 415,016
II. Lainnya 718,861
PPAP -/- (19,000)
b. Valuta Asing
I. Dimiliki hingga jatuh tempo
II. Lainnya
PPAP -/-
Piutang Murabaha 2,852,351
a. Rupiah 2,834,895
a1. terkait dengan Bank 166
1. Piutang Murabaha 224
2. Pendapatan Margin Murabaha yg ditangguhkan (58)
a2. Tidak terkait dengan Bank 2,834,729
1. Piutang Murabaha 4,812,443
2. Pendapatan Margin Murabaha yg ditangguhkan (1,977,714)
PPAP -/- (68,695)
Valuta asing 17,456
a1. terkait dengan Bank
1. Piutang murabaha
2. Pendapatan Margin Murabaha yg ditangguhkan
a2. tidak terkait dengan Bank 17,456
1. Piutang Murabaha 21,221
2. pendapatan Margin Murabaha yg ditangguhkan (3,765)
PPAP -/- (175)
Piutang Salam
PPAP -/-
Piutang Istishna’
Pendapatan Margin istishna’ yg ditangguhkan -/-
PPAP -/-
Piutang Qardh 505,261
PPAP -/- (10,781)
Pembiayaan 1,014,510
a. Rupiah 979,537
a.1. Terkait dengan Bank
a.2. Tidak Terkait dengan Bank 979,537
PPAP -/- (56,670)b. Valuta Asing 34,973
b.1 terkait dengan bank
b.2 tidak terkait dengan Bank 34,973
PPAP -/- (350)
Persediaan
Ijarah 120,879
a. Aktiva Ijarah 184,272
b. Akumulasi Penyusutan/Amortisasi Aktiva Ijarah -/- (63,393)
PPAP -/-
Tagihan Lainnya
PPAP -/-
Penyertaan
PPAP -/-
Aktiva Istishna' dalam penyelesaian
Termin Istishna' -/-
Pendapatan Yang Akan Diterima 36,015
Biaya dibayar dimuka 84,618
Uang muka pajak 30,513
Aktiva pajak tangguhan 25,523
Aktiva Tetap dan Inventaris 59,861
Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap & Inventaris -/- (36,002)
Agunan yang diambil alih
Aktiva lain-lain 5,250
JUMLAH AKTIVA 6,621,017
PASIVA
Dana Simpanan Wadiah 1,044,713
a. Giro Wadiah 905,918
b. Tabungan Wadiah 138,795
Kewajiban segera lainnya 29,075
Kewajiban Kepada Bank Indonesia
a. FPJPSb. LainnyaKewajiban Kepada Bank Lain 27,545Surat Berharga Yang DiterbitkanPembiayaan/Pinjaman Yang Diterima
a. Rupiah
i. Terkait dengan bank
ii.Tidak terkait dengan bank
b. Valuta asing
i. Terkait dengan bank
ii.Tidak terkait dengan bank
Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi 354
Beban yang masih harus dibayar 31,029
Taksiran pajak penghasilan 27,911
Kewajiban pajak tangguhan
Kewajiban Lainnya 128,679
Pinjaman Subordinasi
a. Rupiah
i. Terkait dengan bank
ii.Tidak terkait dengan bank
b. Valuta asing
i. Terkait dengan bank
ii.Tidak terkait dengan bank
Rupa-Rupa Pasiva
Modal Pinjaman
Hak minoritas (Hanya diisi untuk kolom konsolidasi)
Dana investasi tdk Terikat(Mudharabah Muthlaqah) 4,274,566
a. Tabungan Mudharabah 1,967,055
b. Deposito Mudharabah 2,307,511
b.1. Rupiah 2,289,787
b.2. Valuta asing 17,724
Ekuitas 1,057,145
a. Modal Disetor 1,001,000
b. Agio (disagio)
c. Modal Sumbangan
d. Dana Setoran Modal
e. Penyesuaian akibt penjabaran laporan keuangan
f. Selisih Penilaian Kembali Aktiva Tetap
g. Saldo laba (rugi) 56,145
JUMLAH PASIVA 6,621,017
Laporan Keuangan PublikasiBulanan
Laba/RugiPT BANK BNI SYARIAH
per Juni 2011 (dalam jutaan rupiah)
Pos-posBank
06-2011
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
I. PENDAPATAN OPERASIONAL 436,743
A. Pendapatan dari Penyaluran Dana 357,372
1.Dari Pihak Ketiga Bukan Bank 292,098
a.Pendapatan Margin Murabahah 192,345
b.Pendapatan Bersih Salam Paralel
c.Pendapatan Bersih Istishna Paralel
i.Pendapatan Istishna'
ii.Harga Pokok Istishna' -/-
d.Pendapatan Sewa Ijarah 5,786
e.Pendapatan bagi hasil Mudharabah 5,578
f.Pendapatan bagi hasil Musyarakah 39,783
g.Pendapatan dari penyertaan
h.Lainnya 48,606
2.Dari Bank Indonesia 62,870
a.Bonus SWBI
b.Lainnya 62,870
3.Dari bank-bank lain di Indonesia 2,404
a.Bonus dari Bank Syariah lain
b.Pendapatan bagi hasil Mudharabah 2,404
i.Tabungan Mudharabah
ii.Deposito Mudharabah 1,626
iii.Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank 778
iv.Lainnya
c.Lainnya
B. Pendapatan Operasional Lainnya 79,371 1. Jasa Investasi Terikat (Mudharabah Muqayyadah) 2. Jasa layanan 21,454
3. Pendapatan dari transaksi valuta asing 305
4. Koreksi PPAP 55,420
5. Koreksi Penyisihan Penghapusan Transaksi Rek. Administratif 248
6. Lainnya 1,944II. Bagi hasil untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat -/- 114,545
1.Pihak ketiga bukan bank 114,545
a.Tabungan Mudharabah 27,564
b.Deposito Mudharabah 86,981
c.Lainnya
2.Bank Indonesia
a.FPJP Syariah
b.Lainnya
3.Bank-bank lain di Indonesia dan diluar Indonesia
a.Tabungan Mudharabah
b.Deposito Mudharabah
c.Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank
d.LainnyaIII. Pendapatan Operasional setelah distribusi bagi hasil untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat ( I - II ) 322,198IV. Beban (pendapatan) penyisihan penghapusan aktiva (88,267)
V. Beban (pendapatan) estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi (123)
VI. Beban Operasional lainnya (163,568)
A.Beban Bonus titipan wadiah (4,263)
B.Beban administrasi dan umum (45,530)
C.Biaya personalia (81,229)
D.Beban penurunan nilai surat berharga
E.Beban transaksi valuta asing (2,473)
F.Beban promosi (8,530)
G.Beban lainnya (21,543)
VII. Laba (Rugi) Operasional (III - (IV+V+VI)) 70,240
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
VIII. Pendapatan Non Operasional 2) 940
IX. Beban Non Operasional 3) (665)
X. Laba (Rugi) Non Operasional (VIII - IX) 275
XI. Laba (Rugi) Tahun Berjalan (VII + X) 70,515
XII. Taksiran Pajak Penghasilan (18,023)
XIII. Jumlah Laba (Rugi) 4) 52,492
Laporan Keuangan PublikasiBulanan
Komitmen dan KontinjensiPT BANK BNI SYARIAH
per Juni 2011 (dalam jutaan rupiah)
Pos-posBank
06-2011
KOMITMEN
Tagihan KomitmenFasilitas Pembiayaan Yang diterima dan belum digunakanPosisi Pembelian Spot Yang Masih Berjalan
a. Terkait dengan Bank
b. Tidak Terkait dengan Bank
Posisi Pembelian Forward Yang Masih Berjalan
a. Terkait dengan Bank
b. Tidak Terkait dengan Bank
Lainnya
Jumlah Tagihan Komitmen
Kewajiban Komitmen
Fasilitas Piutang Qardh yang belum ditarik 291,061Fasilitas Pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik a. Pembiayaan Mudharabah
b. Pembiayaan Musyarakah
Fasilitas Pembiayaan kepada Bank Syariah Lain yang belum ditarik
Irrevocable L/C yang masih berjalan 1,108
Posisi Penjualan Spot Yang Masih Berjalan
a.Terkait dengan Bank
b.Tidak Terkait dengan Bank
Posisi Penjualan Forward Yang Masih Berjalan
a.Terkait dengan Bank
b.Tidak Terkait dengan Bank
Lainnya
Jumlah Kewajiban Komitmen 292,169
JUMLAH KOMITMEN BERSIH (292,169)
KONTINJENSI
Tagihan Kontinjensi
Garansi (Kafalah) Yang Diterima
Pendapatan yang akan diterima (non-lancar) 10,002
a.Terkait dengan bank
b.Tidak terkait dengan bank 10,002
Lainnya 64
Jumlah Tagihan Kontinjensi 10,066
Kewajiban Kontinjensi
Garansi (Kafalah) Yang Diberikan 26,041
Lainnya
Jumlah Kewajiban Kontinjensi 26,041
JUMLAH KONTINJENSI BERSIH (15,975)
Laporan Keuangan PublikasiBulanan
Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)PT BANK BNI SYARIAH
per Juni 2011 (dalam jutaan rupiah)
Pos-pos 06-2011
I. KOMPONEN MODAL
A. MODAL INTI 1,027,649
1. Modal Disetor 1,001,000 2. Cadangan Tambahan Modal (Disclosed Reserves) a. Agio Saham
b. Disagio (-/-)
c. Modal Sumbangan
d. Cadangan Umum dan Tujuan 3,651 e. Laba tahun-tahun lalu setelah diperhitungkan pajak f. Rugi tahun-tahun lalu (-/-) g. Laba tahun berjalan setelah diperhitungkan pajak (50%) 22,998
h. Rugi tahun berjalan (-/-) i. Selisih penjabaran laporan keuangan Kantor Cabang Luar Negeri
1) Selisih Lebih
2) Selisih Kurang (-/-)
j. Dana Setoran Modal
k. Penurunan nilai Penyertaan pada portofolio tersedia untuk dijual (-/-)
3. Goodwill (-/-)
B. MODAL PELENGKAP (Maks. 100% dari Modal Inti) 44,361
1. Selisih Penilaian Kembali Aktiva Tetap
2. Cadangan Umum Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif/PPAP (maks. 1,25% dari ATMR) 44,361
3. Modal Pinjaman
4. Investasi Subordinasi (maks.50% dari Modal Inti) 5. Peningkatan nilai penyertaan pada portofolio tersedia untuk dijual (45%)
C. MODAL PELENGKAP TAMBAHAN
1. Modal Inti yang dialokasikan untuk Risiko Pasar.
2. Modal Pelengkap yang tidak digunakan untuk Risiko Penyaluran Dana.
3. Investasi Subordinasi untuk Risiko Pasar.
4. Jumlah Modal Pelengkap Tambahan (1 s.d 3)
5. Jumlah Modal Pelengkap Tambahan yang memenuhi kriteria untuk risiko pasar
II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B) 1,072,010
III. TOTAL MODAL INTI,MODAL PELENGKAP, DAN MODAL PELENGKAP TAMBAHAN 1,072,010
IV. PENYERTAAN (-/-)
V. TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT (II ? IV) 1,072,010
VI. TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR (III - IV) 1,072,010
VII. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) KREDIT 4,756,373
VIII. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO PASAR 62,867
IX. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR 4,819,240
X. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA UNTUK RISIKO KREDIT (V : VII) 22.54
XI. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR (VI : IX)
22.54
XII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG DIWAJIBKAN 8
Laporan Keuangan PublikasiBulanan
Kualitas Aktiva Produktif dan Informasi LainnyaPT Bank BNI Syariah
per Juni 2011 (dalam jutaan rupiah)
Pos-pos
06-2011
L DPK KL D M Jumlah
1. Penempatan pada Bank Lain
123,843 123,843
2. Penempatan pada Bank Indonesia
450,000 450,000
3. Surat-surat Berharga Syariah
1,118,877 15,000 1,133,877
4. Piutang 2,938,597 308,769 48,572 32,358 29,317 3,357,613
a. KUK 114,676 21,549 2,740 2,747 2,657 144,369
b.Non-KUK 2,823,921 287,220 45,832 29,611 26,660 3,213,244
c.Properti 5,322 1,391 6,713
i. direstrukturisasi
ii. tidak direstrukturisasi 5,322 1,391 6,713
d.Non-properti
i.direstrukturisasi 69,592 23,924 3,376 11,566 1,400 109,858
ii.tidak direstrukturisasi 2,863,683 283,454 45,195 20,792 27,918 3,241,042
5. Pembiayaan : 949,291 11,074 1,016 1,639 51,490 1,014,510
a. KUK 70,478 5,052 466 1,639 2,129 79,764
b. Non-KUK 878,813 6,022 550 49,361 934,746
c. Properti 34,644 1,225 600 36,469
i. direstrukturisasi
ii. tidak direstrukturisasi
34,644 1,225 600 36,469
d.Non-properti
i.direstrukturisasi
6,878 388 40,011 47,277
ii.tidak direstrukturisasi
907,770 9,849 1,016 1,251 10,878 930,764
6. Penyertaan pada pihak ketiga
a. Pada perusahaan keuangan non bank
b. Dalam rangka restrukturisasi pembiayaan (Lainnya)
7. Ijarah 117,617 3,202 37 23 120,879
8. Tagihan Lain kepada pihak ketiga
9. Komitmen dan Kontinjensi kepada pihak ketiga
26,666 483 27,149
JUMLAH 5,724,891 323,045 50,108 34,020 95,807 6,227,871
10. PPAP yang wajib dibentuk
44,384 10,365 5,141 8,024 59,064 126,978
11. PPAP yang telah dibentuk
44,361 10,369 5,141 8,024 89,367 157,262
12. Persentase KUK terhadap total pembiayaan
5.13 5.13