le orientamos para dar introducción a la auditoría de ventas por wilson alejandro garzón m
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LE ORIENTAMOS PARA DAR
Introducción a la Auditoría de Ventas
Por Wilson Alejandro Garzón M.
TODA EMPRESA DEBE TENER PLANES DIFERENTES
• Corporativo
• Financiero
• Comercial
Todo plan debe tener :
Metas,
Mecanismos de control,
Indicadores de gestión.
CORPORATIVO Y ESTRATEGICO
Visión Misión Valores Objetivos Estrategias Organización
FINANCIERO Apalancamiento Económico
COMERCIAL Mercadeo, Ventas y Servicio
Es un Ejercicio Transaccional que genera ganancias de toda índole.
Los planes se deben enmarcar dentro de los criterios de la calidad en los procesos de las áreas funcionales de la empresa.
El Comercial es tan sólo uno de ellosEl Comercial es tan sólo uno de ellos
• Administración
• Finanzas
• Personal
• Política
• Producción
• Comercial
• Investigación y Desarrollo
TODOS LOS ASPECTOS A AUDITAR
Calidad en Ventas• Investigaciones• Producto• Precio• Plaza• Promoción
• Información
• Prontitud
• Competencia
Calidad en Marketing
• Venta Interna
• Venta Externa
Calidad del Servicio
Satisfacción de
los requerimientos
de calidad en procesos de
apoyo
Satisfacción de
los requerimientos
de calidad COMERCIAL
Calidad vida humana
• Filosofía• Educación
Calidad Administración
• Funciones• Participación• Motivación• Comunicación
De cara al cliente
Calidad en producción
Calidad Financiera
• Saber Hacer• Tecnología• Inventarios
• Manejo de Facturación y Cartera
• Control de la rentabilidad
• Apalancamiento Financiero
Calidad en política
• Relaciones Públicas
• Comunicación Organizacional
¿Qué es un Auditoría?¿Qué es un Auditoría?La auditoría es una función de dirección que
busca garantizar la integridad del patrimonio, cuya finalidad es analizar y apreciar de manera formal y
sistemática, la veracidad de su información y el mantenimiento de la eficacia de sus sistemas de
gestión para determinar hasta qué punto la organización está cumpliendo los objetivos
establecidos, así como identificar lo que requiere mejorarse en cuanto a las metas y estrategias,
métodos y controles, su forma de operación y sus equipos humanos y físicos.
Se debe entender que el marketing es un proceso estratégico INTEGRAL y Ventas es un proceso estratégico - operativo puntual.
ÁREA COMERCIAL
Por la disparidad funcional es preciso que ambos tópicos se encuentren separados.
El Plan de Ventas es un hijo del Plan de Mercadeo, pero debe estar aparte, y debe tener sus propios indicadores de gestión.
¿Qué es un Auditoría Comercial?¿Qué es un Auditoría Comercial?
Es el análisis y valoración que de forma sistemática, objetiva e independiente se realiza a los objetivos, estrategias, acciones y organización comercial de la empresa con el fin de controlar el grado de cumplimiento del plan de marketing, plan de servicios y del plan de ventas
La auditoría de marketing es una herramienta de trabajo que permite a la empresa analizar y evaluar los programas y acciones del área, así como su adecuación al entorno y a la situación del momento. Examina todas las áreas de la compañía y averigua las oportunidades y amenazas, e indica las áreas de mejora sobre las que actuar para aumentar la rentabilidad de la empresa.
¿Qué es un Auditoría de Marketing?¿Qué es un Auditoría de Marketing?
UNA AUDITORÍA DE MARKETING EFECTIVA DEBE SER
Periódica. Aunque la periodicidad de la auditoría queda supeditada al tamaño de la empresa, lo cierto es que una auditoría de marketing nunca puede ser un hecho aislado, sino que debe realizarse regularmente e independientemente de la situación económica del mercado o de la compañía.
Sistemática. Debe seguir una secuencia ordenada en cada una de las fases necesarias para realizar el diagnóstico.
Completa. Debe analizar cada uno de los factores que influyen en todas y cada una de las variables de marketing y en su efectividad.
Casi la mitad de las compañías no consigue, saber cuál es su participación en el mercado, comparar sus precios con los de la competencia, comparar sus costos de bodega y de distribución, realizar evaluaciones formales de efectividad publicitaria, y revisar la efectividad comercial.
UNA AUDITORÍA DE MARKETING SE HACE POR QUE:
Entrada de nuevos o crecientes competidores.
Cambios de los hábitos de consumo. Idoneidad de los gastos de marketing. Idoneidad de los productos/servicios. Idoneidad de los canales de distribución. Idoneidad de las estrategias de promoción.
UNA AUDITORÍA DE MARKETING EFECTIVA MIDE:
Las ventas constituyen un área en la que la rápida obsolescencia de los objetivos, políticas, estrategias y programas es una posibilidad constante dada la volatilidad de los mercados.
La auditoria de ventas se centra en el control de los objetivos comerciales de la organización en paralelo con los resultados de rentabilidad de ventas. La auditoria identifica zonas problemáticas y recomienda acciones a mediano y corto plazo.
AUDITORÍA DE VENTAS
UNA AUDITORÍA DE VENTAS SE HACE POR QUÉ:
Se debe monitorear la rentabilidad real de las ventas.
Se debe mantener un monitoreo sobre la efectividad de las ventas.
Se debe monitorear la efectividad de los canales.
Se tiene un descenso de las ventas. Se tiene mercancía devuelta. Se tiene una cartera morosa. Se tiene poco o mucho personal Entre otras razones.
La idoneidad de la dirección de ventas. La idoneidad del plan de ventas. La idoneidad de la estrategia de servicio. La idoneidad de las estrategias de
ventas. La idoneidad del proceso comercial de la
empresa. La idoneidad del personal de ventas. La idoneidad de la clientela.
UNA AUDITORÍA DE VENTAS EFECTIVA MIDE:
Mostrar dónde se encuentra la organización y cuáles fueron los logros de la función de ventas en relación con lo planeado.
Determinar áreas problemáticas y oportunidades y sugerir un plan de acción para mejorar la eficiencia de ventas de la compañía.
UNA AUDITORÍA DE VENTAS PRETENDE:
La auditoría de ventas cubre todas las principales actividades de ventas de una empresa y no sólo aspectos problemáticos
Características de una Auditoría de Ventas
Detallada:
La auditoría de ventas involucra una secuencia ordenada de etapas de diagnóstico que cubren el entorno macro y micro de la organización, los objetivos y estrategias de ventas, sistemas y actividades de ventas específicos.
Sistemática:
Una auditoría de ventas se puede realizar de seis maneras:
Ø Autoauditoría.
Ø Auditoria transversal.
Ø AuditorÍa vertical.
Ø Mediante una oficina auditora de la compañía.
Ø Mediante un equipo de auditoría que forma parte de la compañía.
Ø Mediante un auditor externo.
Características de una Auditoría de Ventas
Independiente:
Gastos por tamaño de pedido, Gastos de producción, Gastos por cliente o por clase de cliente, Gastos por territorio de venta. Gastos no asignables.
Procesos para realizar una Auditoría de Ventas
Análisis de CostosAnálisis de Costos
Para llevar a cabo este análisis se toman los gastos totales de ventas de la compañía y se dividen en partes que posteriormente se asignan a varios aspectos de la función de ventas:
Procesos para realizar una Auditoría de Ventas
Resultados monetarios en volumen de las ventas:
Por producto, Por territorio de ventas, Por vendedores,Por clientes.
Análisis de ventasAnálisis de ventas
Proceso de una Auditoría de Ventas
Una auditoría de ventas se inicia con una junta entre los funcionarios de la compañía para llegar a un acuerdo acerca de los objetivos, coberturas, profundidad, fuentes de datos, formato del reporte y el tiempo requerido para la auditoría.
Se prepara cuidadosamente un plan detallado respecto a quien debe entrevistarse, las preguntas que debe realizarse el tiempo y lugar de contacto, etc.
La regla cardinal en la auditoría de ventas es: no sólo depender de los gerentes de la compañía para obtener datos y opiniones. También es necesario entrevistar a clientes, intermediarios y otros grupos externos. Muchas compañías no conocen en realidad la forma en que son percibidos por sus clientes e intermediarios y tampoco comprenden a cabalidad las necesidades de los clientes y los juicios de valor.
Proceso de una Auditoría de Ventas
Interviene en cada punto del proceso de ventas
Producción
Inventarios
Venta o Preventa
Distribución
Logística Prospectación
Visita
Presentación
Cierre Facturación
Postventa
Créditos y Cobros Reventa
Pronósticos y proyecciones de ventas
Canales de venta: zona o nichos
Canales
Quejas Gerencia
Dirección de ventas
Personal
Taller
LA AUDITORÍA DEBE:LA AUDITORÍA DEBE:
Determinar la conformidadDeterminar la no conformidadDeterminar la idoneidadDeterminar la efectividadProveer oportunidad de mejoramiento
Conjunto de elementos a analizar con criterios de competitividad
RESULTADOS DE LA AUDITORÍA
Redefine la gestión. Comprueba si las cuentas contables
expresan la situación real de la empresa. Comprueba la exactitud de las operaciones. Genera cambios en la manera de operar o
en algunos procedimientos Genera incremento en órdenes y pedidos Detecta problemas de calidad Previene fraudes. Asegura una contabilidad precisa y clara.
BENEFICIOS DE LAS BENEFICIOS DE LAS AUDITORIASAUDITORIAS
Dar confianza a la gerencia, pero evita el exceso.
Protege los activos del negocio. Dar confianza al cliente Observar problemas operacionales y
promociona la eficacia. Provee información correcta y segura. Proveer retroalimentación para acciones
correctivas y preventivas
CRITERIOSCRITERIOS DE AUDITORÍA
EVIDENCIAEVIDENCIA DE AUDITORÍA
HALLAZGOSHALLAZGOS DE AUDITORÍA
CONCLUSIONESCONCLUSIONES DE AUDITORÍA
Conjunto de políticas, objetivos, procedimientos o requisitos utilizados como referencia
Registros, declaraciones o cualquier otra información pertinente a los criterios y son verificables
Resultados de la evaluación de la evidencia recopilada frente a los criterios
Resultados de una auditoría tras considerar los objetivos de la auditoría y todos los hallazgos
Proceso general de una Auditoría
PROGRAMAPROGRAMA DE LA DE LA
AUDITORÍAAUDITORÍA“Conjunto de una o mas auditorías
planificadas para un periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito
especifico”
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES DEL EQUIPO AUDITOR
• Preparar el plan de auditoría
• Dirigir reunión de apertura y cierre.
• Representar el equipo auditor frente a la dirección
• Presentar el informe de auditoría
• Comunicar y aclarar los requisitos de auditoría.
• Preparar la auditoria (elaborar la lista de verificación)
• Recolectar las evidencias (llevar a cabo las tareas asignadas)
• Documentar las observaciones.
• Definir y redactar los hallazgos
• Informar los resultados de la auditoría
• Verificar la implementación y eficacia de las acciones
correctivas.
PLANPLAN DE LA DE LA AUDITORÍAAUDITORÍA
Descripción de las actividades en el sitio y arreglos para una auditoría.
PLAN DE AUDITORÍAPLAN DE AUDITORÍA Objetivo especifico de la auditoría.
Alcance:– Proceso (s) a auditar
– Elementos del sistema aplicables
– Documentos de referencia aplicables.
– Áreas y personas (o cargos) a ser auditadas.
Miembros del equipo auditor.
Lugar y fecha de la auditoría.
Horario (Duración). Incluye reunión de apertura y cierre.
Requisitos de confidencialidad.
ES LA AGENDA DE UNA AUDITORÍA !!!!
IDENTIFICACION BÁSICA: Nombre Propósito / Objeto Líder del procesoFLUJOS DEL PROCESO: Actividades (PHVA) Responsables (Talento Humano)INTERRELACIONES CON OTROS PROCESOS Insumos - proveedores – medios. (Entradas) Productos - clientes - medios. (Salidas – Resultados)RECURSOS Infraestructura (Software, Equipos de Operación) Información (Documentos, Registros)SEGUIMIENTO Y MEDICIÓN DE PROCESO Actividades de seguimiento Indicadores del proceso
ESTRUTUCTURA DE UN PROCESO
PROPÓSITO / OBJETO Resultado + Características
SIEMPRE VERIFICAR EN EL RESULTADO:1. Cumplimiento de requisitos2. Logro de objetivo3. Satisfacción del cliente (interno o externo)
FLUJOS DEL PROCESO: Actividades (PHVA) P: PLANIFICACIÓN DE ACTIVIDADES
H: EJECUCIÓN BAJO CONDICIONES CONTROLADAS
V:V: INDICADORESINDICADORES A:A: MEJORAS AL PROCESOMEJORAS AL PROCESO
EN QUÉ ENFOCARSEEN QUÉ ENFOCARSE
LISTA DE LISTA DE VERIFICACIÓNVERIFICACIÓN
Derrotero con LOS ELEMENTOS DEL PROCESO a ser auditados y que permite ir
registrando durante su ejecución, las diversas observaciones y hallazgos encontrados.
• Preparar la auditoría• Asignar responsabilidades
• Guía• Mantener y lograr alcance
• Orden lógico• Anotar observaciones
• Controlar tiempo
RECOMENDACIONESRECOMENDACIONESLista de VerificaciónLista de Verificación
Listade
chequeo
Estudio detenidode documentos
Incluir evaluación de su conocimiento
Incluir verificación en campo de registros
Verificación cumplimiento
de norma
Observarauditoríasanteriores
Sólo parareferencia
EJECUCIÓNEJECUCIÓN DE LA DE LA
AUDITORÍAAUDITORÍAETAPASReunión de aperturaRecolección de evidenciasRevisión de los hallazgos (Conclusiones)Reunión de cierre
REUNIÓN DE APERTURAREUNIÓN DE APERTURA
Presentación
Revisión de alcance y objetivos.
Metodología de auditoría.
Disponibilidad de los recursos
Confirmar hora y fecha de reunión de cierre.
Revisar el plan de auditoría, (realizar ajustes).
RECOLECCIÓN DE EVIDENCIASRECOLECCIÓN DE EVIDENCIAS
Observación del proceso(realidad)
Esta recolección se hace por medio de:Entrevistas
(conocimiento)
Análisis de
Registros (historia)
RECOMENDACIONES EN LA EJECUCIÓNRECOMENDACIONES EN LA EJECUCIÓNLos hallazgos siempre deben estar sustentados con evidencia objetiva.
Examinar suficiente
evidencia
Consignar siempre por escrito indicios
Registrar todo loque sea posible
Registro en el
mismo momento
EVITAR DAR SUGERENCIAS
HALLAZGOSHALLAZGOS DE LA DE LA
AUDITORÍAAUDITORÍA
Resultados de la evaluación de la EVIDENCIA recopilada frente a los CRITERIOS
REVISIÓN DE LOS HALLAZGOSREVISIÓN DE LOS HALLAZGOS
Los hallazgos siempre deben estar sustentados con EVIDENCIA objetiva.
Deben evaluarse frente a los CRITERIOS
Las no conformidades deben registrarse
• Las no conformidades son del PROCESO
• Evitar relacionar cargos o personas asociadas al hallazgo.
NO CONFORMIDAD MAYORNO CONFORMIDAD MAYOREs la ausencia o el incumplimiento parcial de un elemento del sistema de la calidad en toda la empresa o parcial/total en un departamento/área de la misma. Es la acumulación de no conformidades menores.
NO CONFORMIDAD MENORNO CONFORMIDAD MENOREs el incumplimiento puntual de parte de un elemento del sistema de la calidad
NO CONFORMIDAD CRÍTICANO CONFORMIDAD CRÍTICAEs la ausencia o el inclumplimiento total de un elemento del sistema de la calidad, en toda la empresa. Es la acumulación de un número de no conformidades mayores.
• EVIDENCIA (E)EVIDENCIA (E) ++ CRITERIO (C)CRITERIO (C) HECHO + DATOSHECHO + DATOS ++ REQUISITOSREQUISITOS
RealRealCompletoCompleto
BreveBreveObjetivoObjetivo
ÚTILÚTILPara la organización y sus metas
REDACCIÓN DE NO CONFORMIDADES
REDACCIÓN DE NO REDACCIÓN DE NO CCONFORMIDADESONFORMIDADES
Evitar frases como: “no adecuado” (subjetivo) “no claramente definido” (subjetivo) “ha fallado” (incendiario) “falta de compromiso” (explosivo) “no totalmente implementado” (no es
preciso) “no controlado” (no es claro si es
sistemático)
Ver “REVISIÓN DE HALLAZGOS”
CONCEPTOS BÁSICOS
ACCIÓN ACCIÓN CORRECTIVACORRECTIVA
ACCIÓN PREVENTIVA
MEJORA CONTINUA
TRATAMIENTO DE NO TRATAMIENTO DE NO CONFORMIDAD CONFORMIDAD (CORRECCIÓN)(CORRECCIÓN)
CONCLUSIONESCONCLUSIONES DE LA DE LA AUDITORIAAUDITORIA
Resultados de una auditoría tras considerar los objetivos de la auditoría y todos los hallazgos
RESUMEN DE LOS RESULTADOS
• Procesos Auditados
• Área y cargos auditados
• Equipo auditor
• Objeto y alcance de la auditoría
• Aspectos relevantes (fortalezas)
• Aspectos por mejorar (debilidades)
• Resultados (número de conformidades, clasificación, descripción breve, procesos, área, numeral)
• Observaciones generales o aclaraciones
• Cargos a quienes se distribuye el acta o informe.
INFORME INFORME (ACTA) DE AUDITORÍA(ACTA) DE AUDITORÍAResponsabilidad de: Auditor Principal/Líder
CONCLUSIONES DE LA AUDITORÍA
REUNIÓN DE CIERREREUNIÓN DE CIERRE Presentación de hallazgosPresentación de hallazgos
Recordar el alcance de la auditoría.
Agradecer a los auditados. Resaltar las fortalezas del proceso
Presentar los hallazgos (Auditor Líder o cada auditor)
Dar aclaraciones sobre los hallazgos (Sólo si son necesarias)
PRESENTAR LOS RESULTADOS DE LA AUDITORÍA.
Monitorear el estado de las respuestas de la organización auditada
Visita al auditado de acuerdo con los plazos establecidos.
Programación de una nueva auditoría.
SEGUIMIENTO DE ACCIONES SEGUIMIENTO DE ACCIONES CORRECTIVASCORRECTIVAS
La verificación se debe centrar en la implementación de la acción correctiva y en su eficacia.
¿QUÉ BUSCA UNA ORGANIZACIÓN EN ¿QUÉ BUSCA UNA ORGANIZACIÓN EN MATERIA DE MEJORAMIENTO?MATERIA DE MEJORAMIENTO?
Mejoramiento continuo de sus productos y servicios (EFICACIA)
Mejoramiento continuo de sus procesos.(EFICIENCIA)
Confianza, a los clientes y otros interesados.
• MEJORA EN AVANCES SIGNIFICATIVOSMEJORA EN AVANCES SIGNIFICATIVOS
• Revisión y mejora de procesos significativosRevisión y mejora de procesos significativos• Implementación de procesos nuevosImplementación de procesos nuevos
• _____________?_____________?(Realizadas por la alta dirección o líderes de varios procesos(Realizadas por la alta dirección o líderes de varios procesos))
• ACTIVIDADES DE MEJORA ESCALONADAACTIVIDADES DE MEJORA ESCALONADA• _____________?_____________?
((Realizadas por el personal en los procesos ya existentesRealizadas por el personal en los procesos ya existentes))
EXISTEN DOS VÍAS PARA MEJORAR LOS EXISTEN DOS VÍAS PARA MEJORAR LOS PROCESOS DE VENTASPROCESOS DE VENTAS
PASOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE ACCIONES PASOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE ACCIONES DE MEJORAS COMERCIALESDE MEJORAS COMERCIALES
PASO 1:PASO 1: Identificar acciones de mejora en:
REVISIÓN GERENCIAL
COMITÉ DE GERENCIA
RECOMENDACIÓN
1. Se hacen bajo metodología de PLANEACIÓN DE LA ORGANIZACIÓN
2. Se le da carácter de PROYECTO CORPORATIVO
3. Se le hace seguimiento con CRONOGRAMA
4. Reporta a la ALTA DIRECCIÓN (Comités y/o Revisión gerencial)
DEBE SEGUIR LOS MISMOS PASO DE UNA ACCIÓN DE MEJORA DE PROCESO
PASOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE ACCIONES PASOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE ACCIONES DE MEJORA DEL PROCESO DE VENTASDE MEJORA DEL PROCESO DE VENTAS
PASO 1:PASO 1: Identificar fuentes de mejoramiento
ACCIONES CORRECTIVAS:
Revisar no conformidades REALES (PROBLEMAS en procesos y productos, quejas y reclamos).
ACCIONES PREVENTIVAS:
Revisar no conformidades POTENCIALES (RIESGOS en procesos y productos, con el cliente y mercado).
MEJORA CONTINUA:
Revisar oportunidades de aumentar eficiencia y eficacia.
PASOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE PASOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE ACCIONES DE MEJORAACCIONES DE MEJORA
PASO 2PASO 2:: Seleccionar las acciones de mejora a implementar• Identificar posibles acciones• Priorizar• Decidir
La acciones deben ser:• Útiles, para la organización y sus metas• Aumenten eficiencia y/o eficacia• Tengan una buena relación Beneficio / Costo• Sea convenientes para el cliente y las partes
interesadas
Cada proceso debe tener:• Mínimo una acción de mejora cada 6 meses• Que sea relevante (importante).• En lo posible una a la vez
PASO 3PASO 3:: Describir el origen de la acción de mejora
PASOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE PASOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE ACCIONES DE MEJORAACCIONES DE MEJORA
PASO 4:PASO 4: Dependiendo del tipo de acción, describir:
• Causas de la no conformidad (ACCIÓN CORRECTIVA)
• Causas del riesgo (ACCIÓN PREVENTIVA)
• Justificación de la mejora con definición de la situación actual y situación esperada (MEJORA CONTINUA).
PASOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE PASOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE ACCIONES DE MEJORAACCIONES DE MEJORA
PASO 5:PASO 5: Establecer las acciones de mejora (PLAN DE ACCIÓN)
• Acciones a tomar• Responsable de ejecutar• Fecha de inicio y/o fecha de compromiso• A quien le reporta ejecución• Recursos
PASO 6: Seguimiento del PLAN DE ACCIÓN.
• Determinar el estado de avance de las acciones
• Si no se ha hecho nada, reportar (registrar)
PASOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE PASOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE ACCIONES DE MEJORAACCIONES DE MEJORA
PASO 7:PASO 7: Determinar la eficacia de la acción de mejora
DESPUES DE UN TIEMPO DE APLICACCIÓN (¿Cuánto Tiempo ?)
SÓLO CON BASE EN RESULTADOS
REGISTRAR LA EVIDENCIA
Responsable de evaluar
Fecha de evaluación• PENDIENTE, esta en fase de seguimiento• SÍ eficaz (Cierra)• No eficaz (Cierra), se inicia otra acción
PASO 8: Calcular Indicadores.
Acciones cerradas / Acciones iniciadas
Acciones eficaces / Acciones cerradas
REPORTES DE AUDITORÍASon los debidos a:
• Preparación de la auditoría• Generados en la auditoría
Los debidos a la preparación:
• De análisis de documentos legales• De documentos normativos• De procesos de auditoría realizados
CONTENIDO DEL REPORTE FINALCONTENIDO DEL REPORTE FINAL
COMO MÍNIMO DEBE CONTENER: Alcance y objetivo de la auditoría Plan de auditoría, identificación de
auditores y auditados Conclusiones del equipo de auditoría
sobre el cumplimiento de la norma No conformidades Lista de distribución
No. de informe
Lugar y fecha
Personal contactado
Objetivos y alcance
Resumen de no conformidades
Sugerencias
Declaración de confidencialidad de los contenidos
Área auditada
Lista del equipo auditor
Documentos de referencia
Resumen del proceso seguido
Conclusiones
Firmas
CONTENIDO DEL INFORME DE AUDITORÍA
CARACTERÍSTICAS DE CALIDAD CARACTERÍSTICAS DE CALIDAD DEL REPORTEDEL REPORTE
CONTENIDO: Informativo Basado en hechos Completo Exacto y preciso
FORMA: Conciso Legible Transparente Claro
CódigoVersiónFecha
HOJA DE CHEQUEO Y AUDITORÍAEMPRESA
Auditor No:Auditor principal
FechaAuditores
Página: ___ de ___Elemento
Pregunta Prueba a consultar Evaluación Comentarios
1- El plan de auditoria individual
2- El programa de auditorías
3- No conformidades detectadas
4- Respuestas a los auditores
5- Evaluación de las respuestas
6- Informe final
7- Carta de cierre final
REGISTROS DE AUDITORÍAREGISTROS DE AUDITORÍA
GRACIAS POR SU ATENCIÓN