Les emprunts

Remboursement par tranche de capital constant• Exemple

• Montant : 300.000 €• Période : 10 ans• Remboursement : par tranche de capital constant• Taux : 6,5 %

Année Capital Intérêt Rembours. Annuitérestant du capital

1 300.000 19.500 30.000 49.5002 270.000 17.550 30.000 47.5503 240.000 15.600 30.000 45.6004 210.000 13.650 30.000 43.6505 180.000 11.700 30.000 41.7006 150.000 9.750 30.000 39.7507 120.000 7.800 30.000 37.8008 90.000 5.850 30.000 35.8509 60.000 3.900 30.000 33.90010 30.000 1.950 30.000 31.950

TOTAL 107.250 300.000 407.250

Remboursement par annuité constante • Exemple

• Montant : 300.000 €• Période : 10 ans• Remboursement : par annuité constante• Taux : 6,5 %

• Calcul de l’annuité constante

A = i . Co . 1 – (1 + i)-T

avec A = annuitéi = taux d’intérêtCo = capital empruntéT = durée de l’emprunt

exemple : annuité constante = 41.731,41 €

Année Capital Intérêt Rembours. Annuitérestant du capital

1 300.000,00 19.500,00 22.231,41 41.731,412 277.768,59 18.054,96 23.676,45 41.731,413 254.092,14 16.515,99 25.215,42 41.731,414 228.876,73 14.876,99 26.854,42 41.731,415 202.022,31 13.131,45 28.599,96 41.731,416 173.422,35 11.272,45 30.458,95 41.731,417 142.963,40 9.292,62 32.438,79 41.731,418 110.524,61 7.184,10 34.547,31 41.731,419 75.977,30 4.938,52 36.792,88 41.731,4110 39.184,42 2.546,99 39.184,42 41.731,41

TOTAL 117.314,07 300.000,00 417.314,07

Remboursement par annuité constante

• Les garanties– a) Types de garanties

• Les garanties réelles– Valeur réelle pour le prêteur

» Inscription hypothécaire» Nantissement de titres» Cautions bancaires

• Autres garanties– Valeur morale ou renforce le lien entre parties

» Mandat ou promesse de mandat hypothécaire» Cession de créance» Gage sur fonds de commerce» Caution» ….

• Les garanties– a) Types de garanties

• Portée des garanties– Crédit : montant du crédit et uniquement ce crédit– Ouverture de crédit : ligne– Toute somme due : passé et avenir

– ! Limitation du montant !– ! Durée !

– Sortie possible…

• Les garanties– b) L’hypothèque

• Droit réel immobilier constitué à l’appui d’une créance (sans déposséder le débiteur ou l’apporteur de gage)

• Lié au bien (généralement situés en Belgique)• Accorde un droit de préférence sur le fruit de la

vente du bien grevé par l’hypothèque• Rang de l’hypothèque :

– Date d’inscription auprès du conservateur des hypothèques

– Rang détermine la priorité de remboursement

• Valable pour 30 ans, renouvelable• Frais à charge du emprunteur

• Les garanties– b) L’hypothèque

• Acte authentique obligatoire• Enregistrement par le notaire

– Caractère « public »

• Droit indivisible – Si plusieurs immeubles hypothéqués pour garantir

une dette, chacun est grevé de la totalité de la dette

• Porte aussi sur les droits indivis – Nue-propritété, usufruit, emphythéose….

• Mandat hypothécaire– Autorisation de prendre hypothèque– Engagement de ne pas donner le bien en garantie…– Acte authentique… PROMESSE

• Les garanties– c) Le gage sur fonds de commerce

– Le débiteur concède à son créancier une garantie sur le fonds de commerce

– Fonds de commerce :» Universalité de biens corporels et incorporels» Pas les terrains et les immeubles

– Acte sous seing privé ou authentique– Enregistrement du contrat– Durée de validité 10 ans– Garantie très large