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普通高等教育“十一五”规划教材

高等院校国际贸易类教材系列

国际货运代理风险规避

与案例分析

孙家庆 杨 旭 编著

北 京

内 容 简 介

本书是一本专门论述国际货运代理风险管理方面的教材，在对国际货运

代理风险规避基本原理及国际货运代理责任保险进行分析的基础上，以案例

为依托，全面地探讨了国际贸易与运输衔接不当风险、国际货运代理企业客

户信用风险、国际货运代理身份错置风险、运输供应商选择风险、报关报检

业务风险、无船承运人提单业务风险、国际海运代理业务风险、无单放货风

险、海运保函业务风险、国际海运经纪业务风险、国际空运代理业务风险的

规避技术与技巧。 本书可作为高等院校国际贸易、交通运输、物流等专业的教材，也可

作为相关机构从业人员的培训教材，也可作为企业相关人员提高业务水平的

参考书。

图书在版编目(CIP)数据

国际货运代理风险规避与案例分析/孙家庆，杨旭编著. —北京：科学

出版社，2009

（普通高等教育“十一五”规划教材·高等院校国际贸易类教材系列）

ISBN 978-7-025480-1

I. 国… II. ①孙… ②杨… III.国际运输：货物运输-代理（经济）-

高等学校-教材 Ⅳ.F511.41

中国版本图书馆 CIP 数据核字（2009）第 096154 号

责任编辑：田悦红 / 责任校对：柏连海 王万红

责任印制：吕春珉 / 封面设计：东方人华平面设计部

出版 北京东黄城根北街 16 号

邮政编码：100717

http://www.sciencep.com 印刷

科学出版社发行 各地新华书店经销 *

2009 年 9 月第 一 版 2009 年 9 月第一次印刷 印数：1—3 000

开本：787×1092 1/16 印张：24 1/2 字数：557 000

定价：35.00 元

（如有印装质量问题，我社负责调换< >）

销售部电话 010-62134988 编辑部电话 010-62138978-8007（HF02）

版权所有，侵权必究 举报电话：010-64030229；010-64034315；13501151303

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前 言

“国际货运代理”是一门新兴的交叉性学科，是多专业、多学科知识与理论的有机

融合。特别是最近几年，为了适应客户的需要，国际货运代理业务经营日趋多元化和复

杂化，国际货运代理企业已不再从事纯粹的代理人业务，而是以当事人的身份开展更为

广泛的业务。许多国际货运代理在完善传统的海陆空货运代理及多式联运服务的基础

上，纷纷拓展服务，一些大型的货运代理企业已成功地转型为现代物流企业，成为现代

物流服务的组织者和供应链的管理者。然而，国际货运代理企业在为客户提供越来越便

利的物流服务的同时，也面临着越来越大的风险，特别是随着我国国际货运代理企业数

量的急剧增加，市场竞争日趋激烈，过度和不规范竞争导致企业经营风险加剧和难以控

制。因此，建立和完善风险管理机制，有效地规避经营风险和规范业务操作，已成为决

定国际货运代理企业健康有序发展和赢得市场竞争的核心要素。目前，关于风险管理方

面的论著大都以金融机构为研究和应用对象，而且大多偏重于理论分析和模型比较。而

与金融机构相比，国际货运代理有其独特之处，这使国际货运代理风险在管理思路、策

略、方法上有自己的特点。基于此，编者编著了本书，并力求体现以下特点。 1）理论与实践相结合。本书并非一本纯粹的风险管理理论著作，而是将侧重点和落

脚点放在了风险规避的实务操作层面，书中的所有理论分析都以此为目的，使本书能较

好地将相关理论融入业务实践，以使学生能较快地掌握国际货运代理风险规避的业务技

能与实践能力。 2）表达方式案例化。本书以案例及案例评析为基础，并增加了大量的图、表、流程，

从而进一步加大了教材的案例化程度。 3）结构合理、内容全面。本书在对国际货运代理风险规避基本原理以及国际货运

代理责任保险进行分析的基础上，结合相关案例探讨了国际贸易与运输衔接不当风险、

国际货运代理客户信用风险、国际货运代理身份错置风险、国际运输供应商选择风险、

报关报检业务风险、无船承运人提单业务风险、国际海运代理业务风险、无单放货风

险、海运保函业务风险、国际海运经纪人业务风险、国际空运代理业务风险的规避技

术与技巧。 4）可读性强。用大量鲜活的案例来说明问题是本书的另一大特色。编者搜集了国际

货运代理业务中发生的具有一定代表性的典型案例，以此为依托，全面展现了国际货运

代理业务操作面临的风险，并通过案例评析指出了有效的风险规避方法。学生能够在丰

富的案例及解析中轻松受益。 5）可拓展性强。与单纯的案例分析的“就事论事”不同，本书在对案例进行评析之

前，首先对国际货运代理业务操作可能面临的风险及其防范技巧进行了归纳总结，以使

学生能掌握更为全面的风险管理理论知识。同时，在每个案例评析中列举了若干思考问

题并给出参考答案，以给学生留下更多的思考空间。

iv

国际货运代理风险规避与案例分析

本书是辽宁省紧缺本科专业（物流管理专业、物流工程专业）人才培养基地建设项

目的成果之一。本书能够顺利出版得益于许多热心人士的帮助，在此特别感谢北京新时

代保险经纪公司的杨旭在百忙之中撰写“国际货运代理责任保险与案例分析”一章。同

时也对大连海事大学的闵德权、唐丽敏参与部分章节的编写以及王小慧、刘瀛寰、谷飞、

张丽丽、李思雯、任平华、赵鑫、孙巍、孔百灵、郑建、张文、任向文、杨杰、韦政等

协助工作表示衷心的感谢。 由于编者水平有限，书中不足之处在所难免，敬请广大读者批评指正。

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高等院校国际贸易类教材系列

编 委 会

顾 问 兰宜生

主 任 秦成德

副主任 王大超 张广胜 马海群

委 员 （按姓名拼音排序）

丁 溪 窦建华 方凤玲 李 宏 李 旭

李汉君 李秀芳 吕西萍 闵德权 阮绩智

石榴红 孙家庆 王东升 熊 涓 张德存

张金萍 张立岩 张立英 张米良

序 言

近年来，美国金融业出现波动，进而演变成世界性金融危机。这次美、欧等发达经

济体陷入金融危机，影响到了全球贸易的稳定运行，而且金融危机的爆发使得一些国家

和地区转而采取更为保守的贸易政策，全球范围的贸易保护主义威胁增大，对我国的出

口、投资、消费产生了一定的影响，这是我们必须面对的现实。 然而，我们也必须认识到国际贸易是国民经济的重要组成部分，它对我国现代化建

设和全社会发展产生了巨大而深远的影响。自改革开放以来，我国对外贸易的快速增长

已取得了举世瞩目的成就。随着我国加入 WTO 及区域性国际组织，我国的经济活动国

际化趋势日渐明显，各企业的国际交流及贸易活动越来越多，熟悉国际交流与贸易规则

及惯例、不断加强国际间的交流与合作，成为众多企业经营的重心，因而对国际经济贸

易或商务管理人才的需求与日俱增。中国出口产业总体竞争力仍然是比较强的，全球金

融危机和经济下滑将催生新一轮国际产业的调整，这对于中国外贸企业来讲，既是很大

的挑战，也是获得新发展的机遇。2009 年中国经济发展的内在动能依然充足，国民经济

和金融体系的基本面是健康的。随着调整和优化结构，统筹城乡发展将带来巨大和长期

的投资与消费需求。中国投资环境和基础设施不断改善，增长潜力很大，迄今为止外商

对中国直接投资热情不减。所以，从中长期看，中国外贸发展前景依然十分光明。随着

新一轮世界经济贸易的复苏，国际贸易专业人才将是市场经济中最紧缺的人才之一，随

着我国改革开放的深入，国际贸易人才仍然是急需人才。 为了从战略的角度培养适应复杂国际经济形势的人才，本教材系列将传统国际贸易

业务与现代电子商务和世界贸易组织规则相结合，体现了与时俱进和操作性、理论性兼

备的特点。本教材系列包括国际贸易理论与政策、国际贸易实务、国际商法、国际结算、

国际通关实务、外贸函电、世界市场行情分析、期货理论与实务、世界贸易组织、国际

商务英语、国际货运代理、国际市场营销、国际贸易电子商务、外贸谈判技巧等，充分

体现了现代教学思想，强调理论与实践教学并重，突出学生素质、能力和创新思维的培

养。在教学内容方面突出科学性、先进性和系统性，并处理好理论与现代技术的关系，

提高教学水平。在实践教学中培养学生的动手能力、创新能力、解决问题的能力；在教

学方法上能调动学生的主动性和积极性；在教学手段上充分应用现代教学技术和方法，

提高了授课效率和课堂效果。本教材系列的作者均为第一线教师，体系与内容经数年教

学实践中反复推敲，日臻完善和成熟。 本教材系列是以国际货物贸易、国际服务贸易和国际技术贸易三大部分为主体，对

各种有关的对外贸易经营方式分别加以阐述：1. 力求在概念的阐述上详细深入，并伴有

实例参照，使分析更加具体、透彻，有助于读者了解和掌握传统国际货物贸易、国际服

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国际货运代理风险规避与案例分析

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务贸易和国际技术贸易的实务以及电子商务贸易的最新知识和运作方式，以适应我国外

贸事业的新发展。2. 以我国进出口贸易实践为背景，采用最新的国际贸易法律和惯例，

全面地介绍了从事国际贸易的基本业务知识和程序、具体操作技能、主要法律惯例。 3. 融知识性、实用性和可操作性为一体，可作为国际贸易、世界经济等专业的理想教材，

也是财经专业学生、广大经济工作者了解和学习国际经济、国际贸易和国际商务的良师

益友。 通过本教材系列的学习，有关专业学生不但理论知识扎实，而且有较强的实际操作

能力和用外语进行商务沟通的能力，能够成为在跨国公司、外向型企业和外资企业等从

事国际商务活动的国际商务师及国际化经营的高级管理人才，或者成为在涉外经济贸易

部门及政府机构从事对外经营管理、政策法规制定与实施以及国际化商务活动策划的综

合性高级专门人才。

高等院校国际贸易类教材系列编委会

2009 年 6 月

目 录

第一章 国际货运代理风险规避基本原理 ······················································································ 1 第一节 国际货运代理风险概述 ······························································································· 2

一、风险 ······································································································································ 2

二、国际货运代理风险 ··············································································································· 7

第二节 国际货运代理风险规避概述 ······················································································ 9 一、风险分析与风险管理概述 ··································································································· 9

二、全面风险管理概述 ············································································································· 12

三、国际货运代理风险规避面临的挑战 ·················································································· 13

四、国际货运代理风险规避的基本对策 ·················································································· 14

小结 ··················································································································································· 15 案例分析 ·········································································································································· 15 思考与练习 ······································································································································ 17

第二章 国际货运代理责任保险及案例分析 ················································································ 18 第一节 国际货运代理责任保险现状及发展 ······································································· 19

一、国外货运代理责任保险的发展概况 ·················································································· 19

二、国内货运代理责任保险的发展概况 ·················································································· 20

第二节 国际货运代理责任保险概述 ···················································································· 21 一、国外货运代理责任保险概述 ····························································································· 21

二、国内货运代理责任保险的基本条款 ·················································································· 25

三、我国国际货运代理责任保险的特点及优势 ······································································ 28

四、我国国际货运代理责任保险的索赔流程 ·········································································· 30

第三节 国际货运代理责任保险案例分析 ··········································································· 33 一、未投保企业遭受巨额责任损失 ························································································· 33

二、正确选择险种 ···················································································································· 35

三、正确选择附加条款 ············································································································· 37

四、根据需求增加扩展条款或特别约定 ·················································································· 37

五、多发案件及保险索赔 ········································································································· 38

小结 ··················································································································································· 43 案例分析 ·········································································································································· 43 思考与练习 ······································································································································ 45

第三章 国际贸易与运输衔接不当风险规避与案例分析 ························································· 46 第一节 国际运输方式的选择 ·································································································· 47

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国际货运代理风险规避与案例分析

一、运输方式选择不当的主要表现 ························································································· 47

二、标准与注意事项 ················································································································ 51

三、实例 ···································································································································· 53

第二节 国际贸易术语与运输的衔接 ···················································································· 55 一、国际贸易术语对运输的影响 ····························································································· 56

二、运输对国际贸易术语的影响 ····························································································· 57

三、国际贸易术语的变形与航次租船合同装卸费用条款的协调 ··········································· 58

第三节 国际贸易结算方式与运输单据的衔接 ·································································· 59 一、国际贸易结算方式 ············································································································· 59

二、国际运输单据 ···················································································································· 60

三、结算方式与运输单据的衔接 ····························································································· 62

第四节 国际贸易合同与运输合同相关条款衔接 ······························································ 64 一、租船权限制条款与 SUB 条款 ··························································································· 64

二、装运期与受载期的衔接 ····································································································· 66

三、滞期费条款 ························································································································ 67

小结 ··················································································································································· 69 案例分析 ·········································································································································· 69 思考与练习 ······································································································································ 70

第四章 国际货运代理企业客户信用风险规避与案例分析 ····················································· 71 第一节 国际货运代理企业客户信用风险 ··········································································· 72

一、含义与特点 ························································································································ 72

二、表现形式 ···························································································································· 75

三、成因分析 ···························································································································· 76

第二节 国际货运代理企业客户信用风险防范对策 ························································· 79 一、制定风险管理程序 ············································································································· 79

二、设立风险评估机构 ············································································································· 79

三、采取必要的防范措施 ········································································································· 80

第三节 国际货运代理企业应收款风险防范 ······································································· 83 一、国际货运代理企业应收款风险产生的原因 ······································································ 83

二、国际货运代理企业应收款风险防范对策 ·········································································· 84

第四节 国际货运代理企业垫付费用风险防范 ·································································· 86 一、国际货运代理企业垫付费用概述 ····················································································· 86

二、国际货运代理企业垫付费用风险防范 ·············································································· 88

第五节 集装箱超期使用费风险防范 ···················································································· 92 小结 ················································································································································· 100 案例分析 ········································································································································ 100 思考与练习 ···································································································································· 103

目 录

vii

第五章 国际货运代理身份错置风险规避与案例分析 ···························································· 104 第一节 国际货运代理身份错置风险及其防范对策 ······················································· 105

一、货运代理中代理人与当事人的区别 ················································································ 105

二、货运代理身份错置风险防范的意义与对策 ···································································· 106

第二节 在转委托关系链中国际货运代理身份的识别 ··················································· 107 一、货运代理转委托的性质与条件 ······················································································· 108

二、货运代理转委托的法律适用 ··························································································· 109

三、货运代理委托人的认定 ··································································································· 113

第三节 在间接代理关系链中国际货运代理身份的识别 ·············································· 115 一、直接代理 ·························································································································· 115

二、间接代理 ·························································································································· 116

三、行纪人 ······························································································································ 120

第四节 在运输关系链中国际货运代理身份的识别 ······················································· 122 一、当事人签订的书面合同的名称和内容 ············································································ 123

二、提单的格式和签署 ··········································································································· 124

三、其他因素 ·························································································································· 128

小结 ················································································································································· 145 案例分析 ········································································································································ 145 思考与练习 ···································································································································· 146

第六章 运输供应商选择风险规避与案例分析 ········································································· 147 第一节 运输供应商选择风险概述 ······················································································· 148

一、运输供应商选择 ·············································································································· 148

二、运输供应商选择风险 ······································································································· 150

第二节 海运欺诈风险及其防范 ··························································································· 152 一、海运欺诈概述 ·················································································································· 152

二、海运欺诈的主要手段 ······································································································· 153

三、海运欺诈的防范技巧 ······································································································· 160

第三节 公路配货欺诈风险及其防范 ·················································································· 161 一、公路配货欺诈概述 ··········································································································· 161

二、公路配货欺诈的主要手段与案例分析 ············································································ 162

小结 ················································································································································· 167 案例分析 ········································································································································ 168 思考与练习 ···································································································································· 168

第七章 报关报检业务风险规避与案例分析 ·············································································· 170 第一节 报关报检业务风险及其防范对策 ········································································· 171

一、报关报检业务风险的种类与产生的根源 ········································································ 171

二、报关报检业务风险防范对策 ··························································································· 172

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国际货运代理风险规避与案例分析

第二节 报关报检代理责任风险及其案例分析 ································································ 174 一、报关业务规范 ·················································································································· 174

二、对委托人的责任 ·············································································································· 174

三、相关案例分析 ·················································································································· 175

第三节 报关报检差错 ············································································································· 180 一、报关单填制常见差错 ······································································································· 180

二、“死单”的种类及其防范对策 ························································································· 182

三、报关报检差错的主要原因与防范对策 ············································································ 182

第四节 申报不实及其案例分析 ··························································································· 183 一、申报不实种类及其防范 ··································································································· 183

二、申报不实与归类差错的区别 ··························································································· 185

第五节 违规报关、走私及其案例分析 ·············································································· 189 一、违规报关 ·························································································································· 189

二、走私 ·································································································································· 190

三、报关报检代理责任的确定 ······························································································· 192

小结 ················································································································································· 194 案例分析 ········································································································································ 195 思考与练习 ···································································································································· 195

第八章 无船承运人提单业务风险规避与案例分析 ································································ 197 第一节 提单业务风险及其防范对策 ·················································································· 198

一、无船承运人提单与船公司提单的差别 ············································································ 198

二、无船承运人提单业务风险的含义与特点 ········································································ 200

三、无船承运人提单业务风险的类型 ··················································································· 200

四、无船承运人提单业务风险防范的意义 ············································································ 202

五、无船承运人提单业务风险防范的基本对策 ···································································· 202

第二节 提单的识别与选择风险 ··························································································· 204 一、无船承运人提单的识别 ··································································································· 204

二、无船承运人提单的选择 ··································································································· 206

第三节 提单的制作与批注风险 ··························································································· 206 一、制单 ·································································································································· 206

二、批注 ·································································································································· 209

第四节 提单的签发与交付风险 ··························································································· 215 一、签发提单的资格 ·············································································································· 215

二、签发提单的方法 ·············································································································· 218

三、签发提单的时间 ·············································································································· 219

四、拒签提单 ·························································································································· 222

五、提单的交付对象 ·············································································································· 223

目 录

ix

第五节 提单的更换与补发风险 ··························································································· 226 一、改单 ·································································································································· 226

二、换单 ·································································································································· 228

三、补单 ·································································································································· 230

小结 ················································································································································· 238 案例分析 ········································································································································ 238 思考与练习 ···································································································································· 239

第九章 国际海运代理业务风险规避与案例分析 ····································································· 240 第一节 国际海运代理业务风险概述 ·················································································· 241

一、海运代理业务风险的特点 ······························································································· 241

二、海运代理业务风险的类型 ······························································································· 242

第二节 国际海上集装箱出口运输代理业务风险 ···························································· 243 一、国际海上集装箱出口运输代理业务概述 ········································································ 243

二、委托订舱风险及其规避 ··································································································· 245

三、场站收据操作风险及其规避 ··························································································· 263

第三节 国际海上集装箱进口运输代理业务风险 ···························································· 266 一、国际海上集装箱进口运输代理业务概述 ········································································ 266

二、套单下的换单业务风险 ··································································································· 267

三、无船承运人代理换单时存在的问题与对策 ···································································· 270

四、交货记录的签收 ·············································································································· 271

第四节 箱管代理业务风险 ···································································································· 274 一、集装箱设备交接单的功能与流转 ··················································································· 274

二、集装箱空重箱的交接 ······································································································· 276

三、验箱操作 ·························································································································· 276

四、审单与签发 ······················································································································ 277

小结 ················································································································································· 278 案例分析 ········································································································································ 278 思考与练习 ···································································································································· 279

第十章 无单放货风险规避与案例分析 ······················································································· 282

第一节 无单放货概述 ············································································································· 281 一、无单放货的概念 .................................................................................................................. 281

二、无单放货的特点 .................................................................................................................. 281

三、无单放货的表现形式 .......................................................................................................... 282

四、无单放货的法律性质 .......................................................................................................... 282

第二节 无单放货根源分析 ···································································································· 283 一、客观原因 .............................................................................................................................. 284

二、主观原因 .............................................................................................................................. 286

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国际货运代理风险规避与案例分析

第三节 无船承运人规避无单放货风险的对策与案例分析 ·········································· 286 一、无单放货风险防范对策 ...................................................................................................... 286

二、几种特殊情况下的无单放货及其案例分析 ....................................................................... 289

一、签单代理的风险及其防范 .................................................................................................. 295

二、换单代理的风险及其防范 .................................................................................................. 296

三、FOB 下卖方代理的风险及其防范 ...................................................................................... 300

小结 ················································································································································· 313 案例分析 ······················································································································ 313 思考与练习 ·················································································································· 314

第十一章 海运保函业务风险规避与案例分析 ········································································· 371 第一节 海运保函概述 ············································································································· 316

一、海运保函的概念 .................................................................................................................. 316

二、海运保函的效力 .................................................................................................................. 317

三、海运保函的种类 .................................................................................................................. 317

第二节 海运保函的拟定与管理 ··························································································· 318 一、对价条款 .............................................................................................................................. 318

二、可靠的担保主体 .................................................................................................................. 318

三、有效的责任范围和有效的责任期限 ................................................................................... 319

四、充分保护承运人权利的保护性条款 ................................................................................... 319

第三节 国际货运代理规避海运保函风险的对策 ···························································· 320 一、作为代理人时规避海运保函风险的对策 ........................................................................... 320

二、作为无船承运人时规避海运保函风险的对策 ................................................................... 321

小结 ················································································································································· 323 案例分析 ········································································································································ 323 思考与练习 ···································································································································· 324

第十二章 国际海运经纪业务风险规避与案例分析 ································································ 327 第一节 国际海运经纪业务概述 ··························································································· 326

一、海运经纪人的含义和特点 .................................................................................................. 326

二、海运经纪人与海运代理人的区别 ....................................................................................... 327

三、海运经纪人的业务范围 ...................................................................................................... 329

第二节 国际海运经纪业务风险分析 ·················································································· 330 一、身份错置风险 ...................................................................................................................... 330

二、信息化风险 .......................................................................................................................... 332

三、员工操作失误风险 .............................................................................................................. 334

四、租船经纪工作的连续性所带来的风险 ............................................................................... 337

五、佣金收取风险 ...................................................................................................................... 337

六、涉嫌欺诈 .............................................................................................................................. 338

目 录

xi

七、为他人作担保风险 .............................................................................................................. 339

八、信誉损失 .............................................................................................................................. 340

第三节 海运经纪业务风险防范对策 ·················································································· 340 一、加强企业自身建设 .............................................................................................................. 340

二、明确自己的身份 .................................................................................................................. 341

三、慎重透露对方的信息给委托人 ........................................................................................... 341

四、重视客户管理 ...................................................................................................................... 341

五、签订书面经纪合同 .............................................................................................................. 342

小结 ················································································································································· 346 案例分析 ········································································································································ 346 思考与练习 ···································································································································· 347

第十三章 国际空运代理业务风险规避与案例分析 ································································ 350 第一节 国际空运代理业务风险概述 ·················································································· 349

一、国际空运代理概述 .............................................................................................................. 349

二、国际空运代理业务风险的特点与类型 ............................................................................... 350

第二节 国际航空出口运输代理业务风险规避与案例分析 ·········································· 351 一、国际航空出口运输代理业务流程 ....................................................................................... 351

二、航空货运单与航空分运单 .................................................................................................. 351

三、转委托 .................................................................................................................................. 359

四、交易习惯的适用 .................................................................................................................. 360

五、危险品误收风险 .................................................................................................................. 361

第三节 国际航空进口运输代理业务风险规避与案例分析 ·········································· 363 一、国际航空进口运输代理业务流程 ....................................................................................... 363

二、托运人运输中止权的适用 .................................................................................................. 365

三、货物交付的条件 .................................................................................................................. 365

四、承运人责任限额的适用 ...................................................................................................... 365

第四节 国际航空快递业务风险规避与案例分析 ···························································· 367 一、国际航空快递业务风险概述 .............................................................................................. 367

二、国际航空快递业务风险规避与案例分析 ........................................................................... 368

小结 ················································································································································· 374 案例分析 ········································································································································ 374 思考与练习 ···································································································································· 375

参考文献 ················································································································································· 376

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第 一 章

国际货运代理风险规避基本原理

学习目标

● 了解国际货运代理风险的基本概念

● 掌握国际货运代理风险规避的基本对策

学习要点

● 熟悉全面风险管理的有关知识

● 掌握如何规避国际货运代理风险

中外运集团启动 2008 年全面风险管理推进项目

随着世界经济一体化及国际多式联运、现代物流业务的蓬勃兴起，为国际货运代理

开拓业务、发挥所长、增加利润提供了机会。但是机遇与挑战并存，利润与风险同在，

国际货运代理企业不可避免地会遇到一系列风险，如何积极地采取有效的对策规避和降

低风险，值得关注。 加强风险管理工作是集团一项重要工作，也是国资委在中央企业大力推动的重要工作。

为此，根据国资委的要求和集团发展的实际需要，作为中国最大的国际货运代理企业——

中国外运集团已正式启动了“2008 年全面风险管理推进项目”。为确保项目的顺利开展，该集团提出了以下 4 点要求：一是全面风险管理是一项系统工程，各级领导要高度重视，积极支持；二是坚持“内外结合，上下结合”的原则，集中大家的智慧，高质量、高水平

地完成本项目；三是加强培训，提高全员风险管理意识和风险管理技能；四是要正确处理

好推进风险管理工作与日常工作的关系，正确处理好全面风险管理体系建设和加强风险管

理的关系。在全面风险管理体系建设过程中，每个部门、每个经营单位都不能因为风险管

理体系建设尚不完善而放松风险管理。 （资料来源：http://www.sinotrans.com）

导入案例

国际货运代理风险规避与案例分析

2

第一节 国际货运代理风险概述

一、风险

（一）风险的含义与构成要素

1．风险的含义

风险是一个非常宽泛、常用的词汇，在英语中，通常用 risk 表示。自 20 世纪以来，

人们从不同的角度对风险进行了广泛的研究。由于对风险定义理解角度的不同，从而产

生了风险的不同学说。因此，作为经济学、保险学、管理学、社会学等众多学科研究对

象的风险，在经济学家、统计学家、决策理论家和保险学者等中间至今尚无一个适用于

他们各自领域的公认的定义。归纳目前有关风险的数十种定义，可分成两大类，即狭义

上的风险与广义上的风险。 1）狭义上的风险，是指损失发生的可能性。这是传统上的定义，它强调风险的不

利后果，以告诫人们提高警惕并采取防范对策。 2）广义上的风险，是指实际结果与预期结果的偏离。这种偏离的结果既可能是损

失，也可能是收益。此定义强调风险既是机会又是威胁，是机会与威胁的矛盾统一体。

正是风险蕴涵的机会引诱人们从事各种活动，以求得到额外的报酬；而风险蕴涵的威胁，

则唤醒人们的警觉，设法回避、减轻、转移或分散。

2．风险的构成要素

风险的构成要素是构成风险存在与否的基本条件，包括风险因素、风险事故和风险

损失。 （1）风险因素 风险因素（hazard）又称风险条件，是指风险事故发生的潜在原因，是造成损失的

间接的和内在的原因。 根据其性质，通常将风险因素分成实质风险因素（物理风险因素）、道德风险因素

和心理风险因素 3 种。 1）实质风险因素（physical hazard），属于有形因素，是指能够引起或增加损失机

会或损失程度的物质条件。例如，失灵的刹车系统、恶劣气候、易燃物品、露营的篝

火、人们的气质与体质等。实质风险因素有时可由人控制，有时人却无法控制。 2）道德风险因素（moral hazard），属于无形因素，是指人们在精神上或心理上的因

素所产生的各种潜在的情况或态度，即在人们的不正当行为、缺乏道义、进行欺诈、恶意

中伤等道德因素产生的积极作用下发生事故并造成损害的隐患。换言之，道德风险因素是

指增加事故的频度和程度的个人性格。道德风险因素与人的不正当社会行为和个人的品德

修养有关，常常表现为不良企图或恶意行为，故意促使风险事故发生或损失扩大。

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第一章 国际货运代理风险规避基本原理

3

3）心理风险因素（mentality hazard），是指由于人的主观上的疏忽或过失，导致增

加风险事故发生机会或扩大损失程度。尽管心理风险因素与道德风险因素都是一种无形

的风险因素，都是与人密切相关，但是二者还是有所不同。道德风险因素强调的是人的

故意或恶行，心理风险因素强调的是人的无意或疏忽。因此，心理风险可以视为广义的

道德风险。 （2）风险事故 风险事故（peril）又称风险事件，是指引起损失的直接或外在的原因，是使风险造

成损失的可能性转化为现实性的媒介。也就是说，风险是通过风险事故的发生来导致损

失的。例如，货款呆账引起货款损失，货款呆账就是风险事故。 （3）风险损失 风险损失（loss or damage）是指非故意的、非计划的和非预期的财产或经济价值减

少。它包括财产损失（loss of property）、收入损失（loss of income）、费用损失（loss due to unexpected expenses）和责任损失（loss associated with legal liability claims）4 种。

3．风险构成要素之间的关系

风险构成要素之间的关系体现在以下几个方面。 1）风险因素引发风险事故，风险事故导致风险损失，即产生实际结果与预期结果

的差异，这就是风险。风险因素、风险事故、风险损失三者之间的关系如图 1.1 所示。

员工、客户（货主、

供应商、分包商、

代理商）、第三人

物流设备

电脑系统

承运货物

其他设施

管理制度

岗位设置

操作流程

物的因素 人的因素

制度因素

自然灾害

战争罢工

意外事件

环境因素

风险因素 风险损失

货损货差

物流设备损坏

其他设施损坏

运费收入

仓储费收入

代理费收入

其他收入

违约责任

侵权责任

收入损失 实物损失

责任损失

设备维修

设备重购

费用损失

风险

事故

图 1.1 风险因素、风险事故、风险损失的内容及其关系

2）风险因素、风险事故、风险损失之间存在着一种渐进的过渡过程（见图 1.2）。风险从因素发展到损失存在不同的中间阶段，而每个中间阶段只要阻止其条件的成

熟，就可以避免或至少推迟其进入下一阶段，或者缓解 终损失的影响程度。这是因

国际货运代理风险规避与案例分析

4

为导致任一具体风险事故的发生，必然是诸多风险因素和其他因素共同作用的结果，

而且每一因素的作用时间、作用点、作用方向和顺序、作用强度等都必须满足一定条

件，才能导致事故的发生。而每一因素的出现，其相互间又无任何联系，许多因素的

出现本身就是偶然的。

风险

事故

外部因素予以触发 风险

损失 化解或延缓风险

因素

累积至条

件成熟

因素 1

因素 n

……

图 1.2 风险的形成过程

3）风险因素与风险事故可以相互转化。例如，经营者无能（即风险因素）致使企

业倒闭（即风险事故）。然而，如果经营者无能是由于外部不可控的因素造成的，外部

不可控因素才是风险因素，经营者无能就成为风险事故。

【小思考】某物流公司接受货主委托后，安排司机将货物从工厂拖至集装箱货运站。

在运送途中，因该司机酒后驾车而逆向行驶，导致与另外一辆载运货物的汽车相撞，造

成双方车毁人亡。试分析该事件中的风险因素、风险事故及风险损失的构成。如果查明

事故是因为司机喝的酒质量有问题所致，则风险因素、风险事故及风险损失的构成有无

变化？为什么？ 4）风险事故发生的频率与损失的程度成反比关系。也就是说，风险事故发生概率

较高的风险，其风险损失的程度一般较低；而风险事故发生概率较低的风险，其风险损

失的程度一般较高。

（二）风险的特征与效应

1．风险的特征

风险的特征是风险的本质及其发生规律的外在表现。正确识别风险的特征，对于建

立和完善风险机制，加强风险管理，减少风险损失，具有重要意义。 （1）客观性 风险是由于不确定因素的存在而使企业遭受损失的可能性，而这种不确定性的存在

是客观事物变化过程中的特性，因此风险也必然是无处不在、无时不有的客观存在。例

如，客户欺骗、操作失误、企业破产等，都是由超越于人们主观意识的客观规律所决 定的。

（2）偶然性 风险虽然是客观存在的，但就特定的个体来说，风险事故的发生是偶然的，是一种

随机现象。例如，不少企业都会发生运费拖欠，但就特定企业而言，运费拖欠在何时发

生、发生多少拖欠，是哪家企业拖欠，由何种原因造成拖欠等都是不确定的。

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第一章 国际货运代理风险规避基本原理

5

（3）可测性 个别风险事故的发生是偶然的、无序的、杂乱无章的，然而，通过大量风险事故的

观察和综合平均，却呈现出明显的规律性。可测性和偶然性是对立统一的一对矛盾，用

统计方法去处理大量相对独立的偶发风险事故资料，就可以抵消那些由偶然因素作用引

起的数理差异，发现其固有的运动规律。大量风险发生的可测性，是风险管理这一学科

产生和发展的基础。 （4）双重性 风险的双重性又称为投机性，是指绝大多数风险具有两面性，既存在损失可能性，

也存在获利可能性。风险的这一特性有助于企业全面把握风险的实质，既要看到风险

的危害性，提高风险的控制能力，实现风险的消除、转化或降低；又要加强对风险规

律的探索和研究，准确把握时机，进行科学决策，获取风险报酬，促进企业快速 成长。

2．风险的效应

风险的效应是指风险本身的一种内在机制。正是由于风险效应机制的存在与作用，

才引发了某种形式的行业模式与行为趋向。风险的效应是由风险自身的性质和特征决定

的，但又必须与外部环境及人的观念、动机相联系才得以体现。 （1）诱惑效应 诱惑效应的形成是风险利益作为一种外部刺激使人们萌发了某种动机，进而做出了

某种风险选择并导致风险行为。风险利益并不是现实的利益，而是一种可能的利益，只

有在实现风险目标之后才能获得。 （2）约束效应 风险约束是指当人们受到外界某种危险信号的刺激后，做出的回避危险的选择以

及采取的回避行为。风险约束所产生的威慑、抑制和阻碍作用就是风险的约束 效应。

（3）平衡效应 风险一方面具有诱惑效应，驱使人们做出某种风险选择；另一方面又具有约束效应，

对人们的选择和行为产生某种威慑和抑制作用。每一种风险必然同时存在着这两种效应

的相互冲突、相互抵消，其相互作用的结果是平衡效应。在平衡过程中，当风险诱惑力

大于约束力，则会促使人们做出风险选择，开始冒险行为；当约束力大于诱惑力，人们

会放弃风险选择与冒险行业。如果两种作用力相等，人们就会处于犹豫不决、无所适从

的状态，需要新的动力或影响才能做出选择。 由此可见，平衡效应实质上是人们对诱惑效应与约束效应进行认识、比较、权衡

的过程，即一个观念过程、思想过程、判断过程和选择过程。在现实生活中，平衡效

应发生作用的过程就是人们对经济风险的利益与风险进行认识、判断、比较和权衡的

过程。

国际货运代理风险规避与案例分析

6

（三）风险的分类

由于风险及其特征如此复杂，风险承受主体（国家、企业、个人）又各不相同，因

此，关于风险的认定、分类一直没有一个权威性的定论。限于篇幅，以下介绍常见的几

种分类。

1．按风险的性质分类

按照性质分类，风险可分为静态风险和动态风险。 1）静态风险（static risk），是指在社会经济运行正常的情况下，由于纯自然力量的

不规则运动和人们的错误判断、失常行为导致的风险。它包括地震、灾害等由于自然原

因发生的风险和火灾、破产、经营不善等由于疏忽发生的风险以及放火、欺诈、呆账等

由于不道德造成的风险。 2）动态风险（dynamic risk），是指以社会经济结构变动为直接原因的风险。例如，

消费需要、价格变动带来的风险，由组织结构、产业结构变动与技术生命周期缩短等因

素变化引发的风险。

2．按风险的后果分类

按照后果分类，风险可分为纯粹风险和投机风险。 1）纯粹风险（pure risk），是指不能带来机会、无获得利益可能的风险。纯粹风险

只有两种可能的后果，即造成损失或不造成损失。 2）投机风险（speculative risk），是指既能带来机会、获得利益，又隐含威胁、造成

损失的风险。投机风险有 3 种可能的后果，即造成损失、不造成损失和获得利益。 纯粹风险、投机风险与静态风险、动态风险的分类不完全重复，也不是同一标准。

不过，由于纯粹风险和静态风险、投机风险与动态风险几乎包括同样的情况，所以彼此

可以替换。

3．按风险产生的原因分类

按产生的原因分类，风险可分为自然风险和人为风险。 （1）自然风险 自然风险（natural risk）是指因自然力的不规则变化所引起的物理化学现象而导致

的物质损毁与人员伤亡，如风暴、洪水等。这类风险往往具有不可抗拒性，但人们可以

采取一定措施进行控制以减少风险损失。 （2）人为风险 人为风险是指由于人们的行为以及各种政治、经济活动引起的风险。一般包括行为

风险、经济风险、政治风险和技术风险等。 1）行为风险，是指由于个人或组织的过失、疏忽、恶意等不当行为所造成的风险。 2）经济风险，是指人们在从事的生产经营活动中，由于管理不善、市场预测失误、

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第一章 国际货运代理风险规避基本原理

7

价格波动较大、供求关系发生变化等导致经济损失的风险。 3）政治风险（political risk），是指由于政局变化、政权更替、战争、动乱等政治因

素而蒙受的各种损失。 4）技术风险（technical risk），是指由于科学技术发展的副作用而带来的各种损失，

如各种污染物质、核物质泄漏等所致损失。

4．按风险的损害对象分类

按照损害对象分类，风险可分为财产风险、人身风险和责任风险。 1）财产风险（property risk），是指货物财产发生毁损、灭失和贬值的风险。 2）人身风险（personal risk），是指由于人的疾病、伤残、死亡所产生的风险。 3）责任风险（liability risk），是指由于组织或个人的行为违背了法律、合同或道义

的规定，给他人造成财产损失或人身伤害。

5．按是否涉及决策者的主观心理感受分类

按是否涉及决策者的主观心理感受分类，风险可分为主观风险和客观风险。 1）主观风险（subjective risk），是指人的心理意识到的风险，是一种一般难以正确

测定的风险。例如，企业家的浪费、上市公司经理的不适当投机、员工的无能或疏忽、

客户无力偿还欠款等。 2）客观风险（objective risk），是指客观存在的、可以观察到的、可以测量的风险。

6．按风险发生的范围分类

按发生的范围分类，风险可分为系统风险和非系统风险。 1）系统风险（systematic risk），是指与整个经济体系和市场相关的风险。它通常包

括自然风险、市场风险、政治风险和金融风险等。系统风险通常是由于通货膨胀、经济

危机、政治动乱、特大自然灾害所致。系统风险对所有企业均有不同程度的影响，而且

终为企业主体所承担，因此又被称为基本风险（fundamental risk）或外部风险。决定

系统风险的因素主要来自两个方面，一是市场运作的基本机制，包括支付系统、清算中

心、市场制度和企业制度等；二是在现有体制下具体企业对风险的合理承担。 2）非系统风险（nonsystematic risk），是指对某一特定或某些企业产生影响的风险。

它通常包括能力风险、协作风险和投资风险等。非系统风险仅与企业自身有关，是由企

业自身原因造成的风险，因此其又被称为特殊风险（particular risk）或特定风险（specific risk）、内部风险。

二、国际货运代理风险

国际货运代理风险是指发生在国际货运代理领域内的风险。相应地，参照前述风险

的定义，就国际货运代理企业而言，国际货运代理企业风险可定义为，未来的不确定性

对国际货运代理企业实现其经营目标的影响。

国际货运代理风险规避与案例分析

8

由于本书的目的在于分析国际货运代理企业在经营中所面临的风险以及如何对其

进行规避与管理。因此，如不做特殊说明，本书以下所称的国际货运代理风险是指国际

货运代理企业所面临的风险。 前述对风险的分类方法在很大程度上也适合于国际货运代理企业风险的分类。以下

介绍其他的分类方法。

1．按风险的层次分类

按照层次分类，风险可分为战略层风险、管理层风险、操作层风险。

2．按企业的职能分类

按照企业的职能分类，风险可分为营销风险、运营风险、财务风险、人力资源风险、

安全风险和法律风险等。

3．按企业的内外环境分类

按照企业的内外环境分类，风险可分为外部风险和内部风险。

【小思考】 请参照图 1.3 及风险的分类，说明物流企业涉及哪些风险？

竞争者 经济

人口社会

自然

政治

科学

中介

机构

公众

供应商 客户

法律

文化

技术

企业

图 1.3 国际货运代理企业环境系统

4．按风险产生的原因分类

风险按产生的原因分类，有以下几种类型。 1）国际货运代理企业自身原因产生的风险。以下为常见的因企业自身原因而产生

的风险：①身份错置，如超出代理的界线从事当事人业务，因而承担更大的责任与风险；

②未尽代理职责，如选择运输方式不当、承运人不当等；③超越代理权、无代理权所产

生的风险；④违规代理风险；⑤随意出具保函；⑥垫付运杂费风险；⑦员工风险如员工

不称职、员工频繁跳槽等；⑧因隐名代理而承担责任。

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第一章 国际货运代理风险规避基本原理

9

2）货主方面原因产生的风险，主要包括委托人委托事项指令不明和委托人欺诈或

委托事项违法等。 3）互为代理方面原因产生的风险。例如，未经委托人同意的转委托行为，则会因

互为代理过错而造成损失。 4）其他方面的原因而产生的风险。例如，保险承保范围以外的风险。

第二节 国际货运代理风险规避概述

一、风险分析与风险管理概述

（一）风险分析与风险管理的内容与相互关系

风险管理包括风险分析、风险计划、风险控制和风险控制效果评价 4 个过程。其中，

风险分析包括风险识别、风险估计和风险评价；风险计划又称风险规划，包括风险管理

计划和风险应对计划。 在实践中，这 4 个过程可分为风险分析和风险管理两大阶段，第二个阶段可称为狭

义的风险管理，即狭义的风险管理包括风险计划、风险控制和风险控制效果评价。 图 1.4 简要说明了风险分析与风险管理的内容及两者之间的区别与联系。

①风险识别

②风险估计

风险分析

广义的风险管理

风险超

过可承

受的水

平

风险处

于可以

承受的

水平

放

弃

挽

救 ④风险管理计划

⑤风险应对计划

⑥风险控制

⑦风险控制效果评价

狭义的风险管理

风险计划

③风险评价

图 1.4 风险分析与风险管理的内容及两者之间的区别与联系

显然，完整的风险管理包括风险识别、风险估计、风险评价、风险管理计划、风险

应对计划、风险控制和风险控制效果评价等步骤。

国际货运代理风险规避与案例分析

10

（二）风险管理策略

风险管理策略是进行企业风险管理活动的指导方针和行动纲领，是针对企业面临的

主要风险设计的一整套风险处理方案。 风险管理策略主要围绕企业目标与战略，确定风险偏好、风险承受度和风险管理

有效性标准，选择适当的风险承担、风险规避、风险转移、风险转换、风险对冲、风

险补偿和风险控制等风险管理工具，确定风险管理需要的人力与物力资源的配置 原则。

一般来说，风险管理策略有两种类型，一是控制方法，二是财务方法。前者致力于

消除、回避和减少风险发生的机会，限制风险损失的扩大；后者的重点是事先做好风险

成本的财务安排，通过财务安排来降低风险成本。 依据风险发生的可能性和风险影响的程度，风险管理策略可分为风险避免、风险转

移、慎重管理风险和风险自留 4 种（见图 1.5）。

少

风险转移 风险避免

风险自留 慎重管理风险

影响程度

高

低

大

可能性

图 1.5 风险管理策略

（1）风险避免 风险避免是指放弃某项活动以达到回避因从事该项活动而可能产生风险损失的行

为。这是一种不作为的态度。这种方法具有一定的消极、局限性。例如，在投资项目时，

风险高于利益的预期，可能选择放弃。但风险总是伴随着收益同时存在，回避风险就意

味着放弃收益。当放弃的机会成本足够高时，企业可以通过提高管理水平的方法降低货

物发生损失的概率。实际业务中，可以分情况采取完全拒绝承担、中途放弃承担、改变

部分条件等方式。 （2）风险转移 转移风险是指企业为避免承担损失而有意识地将风险损失或与风险损失有关的后

果转嫁给其他企业的一种风险管理方式。常见的有两种方法：一是转移给保险公司，这

是风险转移 主要的方法，它是通过保险把风险转移给保险人，一旦发生意外损失，保

险人就按保险合同约定补偿被保险人的一种风险管理的方法；二是转移给另一承担主

体，如外包、租赁、委托、出售等。 （3）慎重管理风险 慎重管理风险又称损失控制，是指企业有意识地接受经营管理中存在的风险，并以

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第一章 国际货运代理风险规避基本原理

11

谨慎的态度，通过对风险进行分散、分摊以及对风险损失进行控制，从而化大风险为小

风险，变大损失为小损失的风险处理策略。根据方式不同，慎重管理风险可以分为风险

分散、风险分摊和备份风险单位等形式。 （4）风险自留 风险自留是指企业自己来承担风险。自留风险的可行程度取决于损失预测的准确性

和补偿损失的适当安排。一般来说，风险发生的概率很低，造成的损失也不大，多数企

业会选择风险自留的方式。 企业选择风险自留策略时，需要大量的资金作为后盾，其可采取的筹资方式有现有

收入、建立意外损失准备金（非基金）、建立专项基金和从外部借入资金。除了筹集资

金提高企业自身的抗风险能力以外，企业还可以通过套期保值、加入保赔协会等方式接

受风险自留。 图 1.6 显示了常用的风险应对方法的构成。

风险避免 慎重管理风险 风险转移

彻

底

避

免

中

途

放

弃

改

变

条

件

非保险转移 保险 风

险

救

护 分

割

风

险

单

位

风险隔离应

急

计

划复

制

风

险

单

位

风险自留

建立意外损

失准备金

损失摊入

经营成本

借款用以

补偿风险

损失

自负额保险

分

包

出

售

免

责

约

定

租

赁

保

证

书

抵

押

中

和

发

行

股

票

风险管理策略

图 1.6 风险管理策略

国际货运代理风险规避与案例分析

12

二、全面风险管理概述

（一）全面风险管理的定义

根据国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国资委”）《中央企业全面风险管

理指引》的定义，全面风险管理（enterprise risk management）是指企业围绕总体经营目

标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风

险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管

理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目

标提供合理保证的过程和方法。 通过以上定义可以看出，现代风险管理体系中的“风险”是指所有影响企业达成企

业经营目标和战略目标的因素，而“管理”则是指综合运用企业的战略、人员、流程、

技术和知识等系统的原则方法来评估和管理企业面临的不确定性因素，通过综合管理业

务风险、财务风险、经营风险和风险转移，完成企业的战略目的和经营目标，力求公司

价值 大化。

（二）全面风险管理的关键要素

全面风险管理的关键要素有以下几个方面。 1）过程。全面风险管理是一个过程，这个过程贯穿企业各种管理和经营活动之中。 2）对象。全面风险管理的对象是企业内、外部各种来源的风险整体。

3）主体。全面风险管理的执行主体涉及企业各个层级的全体员工和所有部门。 4）目标。全面风险管理的目标是把风险控制在风险容量以内，同时为企业寻找

佳的风险/收益平衡点， 终的目的是提升股东短期或长期的价值。

（三）全面风险管理的特点

与传统风险管理具有“孤立性”、“临时性”、“狭窄性”不同，全面风险管理具有“集

成性”、“持续性”、“广泛性”的特性，表 1.1 显示它们之间的差别。

表 1.1 传统风险管理与全面风险管理之比较

分类

项目 传统风险管理 全面风险管理

风险评估 认为其是支持性行为，只有管理层认

为必要时才采取该行为 风险评估是企业进行的一个持续的行为

关注的部门 会计、财务和内审部门 组织机构中的任何人

各部门的协同 松散性，各职能和部门各自独立行事风险评估和控制开始关注企业的流程，而流程往往是

跨部门、跨职能的，并在高层的监督下相互配合

风险控制重点 财务风险和财务结果 首先避免接受不能承受的风险，之后降低其他风险至

可接受水平

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第一章 国际货运代理风险规避基本原理

13

续表 分类

项目 传统风险管理 全面风险管理

风险管理政策 没有或不完整 完整的政策并传达给全体员工

风险管理起点 先检查和预防，然后采取应对措施 从风险的源头开始估计和预防，并持续不断地监督与

控制

产生风险原因 人的因素 经营活动流程失败

三、国际货运代理风险规避面临的挑战

（一）风险管理意识的挑战

我国货运代理企业在风险管理意识方面面临的挑战有以下几个方面。 1）我国货运代理企业对风险管理的关注时间较短，尚未形成对风险管理的真正

认识。 2）风险管理理念存在缺陷，导致风险管理框架不健全、管理措施不到位、管理技

术单一。这表现在“重事后管理，轻事前防范”；“重个案查处，轻全面分析”；“重基层

操作人员管理，轻高层管理人员管理”以及“重审计稽核，轻全面管理”。 3）尚未形成良好的风险管理文化。风险管理的特殊性决定了国际货运代理企业要

想有效管理风险就必须在企业内部建立起以“上至高层管理人员，下至普通员工，人人

讲风险”为主要内容的风险管理文化。特别要注意的是，在风险管理文化的形成过程中，

高级管理层的作用更为关键。他们必须高度关注风险管理，并积极参与和大力支持风险

管理活动。

（二）风险管理人才的挑战

风险管理的核心仍然是对人的管理，包括对人的道德、能力和一个良好的激励框架

的实施等。目前，企业普遍缺乏既熟练掌握现代货运代理专业知识，又对风险有充分了

解、熟练掌握丰富风险管理知识的风险管理人员。因此，提高风险管理人员的业务素质

是国际货运代理企业有效管理风险的基础和前提。

（三）风险管理架构的挑战

目前，在风险管理方面，国际货运代理企业存在的主要问题是职责分散，缺乏负责

统一协调和完善内控制度的机构，大多是分散地由各职能部门或分支机构制定和执行，

有些企业甚至没有设置相应的管理职能。因此，要想有效管理面临的风险，企业必须建

立起全面风险管理架构。

（四）风险管理技术的挑战

从国际货运代理企业的现状来看，普遍存在着风险管理方法单一、管理方法落后、

信息技术的运用严重滞后等问题。因此，加快引进先进的风险管理技术是当前国际货运

国际货运代理风险规避与案例分析

14

代理企业风险管理实践中的当务之急。

（五）风险损失数据的挑战

由于大多数国际货运代理企业成立时间较短，加之缺乏对风险管理的重视，因而缺

乏一定时间段内的风险损失数据。风险损失数据的缺乏已成为阻碍国际货运代理企业采

用风险量化技术的主要障碍。

（六）外部环境的挑战

风险防范是一项系统工程，不完全是国际货运代理企业自身的事情，还需要诸如保

险市场、政府监管机构、信用评价机构等一系列外部环境因素的支持，更需要具备良好

的信用环境。而这些方面恰恰是我国目前 为缺乏的，这也大大增加了国际货运代理企

业实施风险管理的难度。

四、国际货运代理风险规避的基本对策

（一）制度方面

制度方面的对策主要通过完善内部制度、制定详细的操作风险管理细则，并增强制度

可操作性等手段来实现，即构筑全面风险管理体系，使之风险内控有标准、部门有制约、

操作有制度、岗位有职责、过程有监控、风险有监测、工作有评价、事后有考核。在这样

的标准下设计的风险内控体系，要做到覆盖事前、事中、事后各个风险管理关键环节。

（二）员工方面

员工方面的对策需要通过员工行为准则、保密制度、内部风险控制制度及各部门的业

务规则等对员工的行为作出约束，防范道德风险的发生，避免员工的越权操作、违法操作

等；培养员工共同的价值观，增强风险意识和防范的自觉性；通过知识和技能的培训，使

管理层和业务执行层环节的员工，都清楚该业务可能产生的风险点、企业内部的风险控制

措施、对风险的容忍度及违规可能造成的付出的成本，增强风险控制行为的针对性。

（三）流程管理方面

风险管理的目的在于加强业务环境的有害识别与控制，这就需要一个非常详尽的管

理框架设计流程，包括风险识别、评估、分析、控制、监督和报告等环节。在每个环节，

有必要判定具体的实施程序和步骤，以增强流程的可操作性。例如，关于风险的监督，

要建立一套风险的监控程序，尤其要为风险建立衡量标准，以确保重大风险事件的相关

信息被传递至适当的管理层。

（四）团队精神方面

风险的管理分散于各业务岗位，这种分散性的特点决定了具体业务部门在风险管

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第一章 国际货运代理风险规避基本原理

15

理方面必须承担第一责任。同时，有效的风险管理取决于风险管理部门、业务部门、

内部审计部门等的协作关系。一是风险管理部门从营运环境中提取必要的风险信息；

二是各业务部门各司其职，负责执行政策，管理风险；三是内部审计部门定期审核，

以建立有效的横向制约机制，确保风险管理过程的统一性，并且确保按适当的控制程

序加以进行。

小 结

风险的构成要素包括风险因素、风险事故和风险损失。风险管理包括风险分析、风

险计划、风险控制和风险控制效果评价 4 个过程。风险管理策略有两种类型，一是控制

方法，二是财务方法。我国国际货运代理风险规避面临风险管理的意识、人才、架构、

技术、损失数据及外部环境 6 个方面的挑战。国际货运代理风险的规避主要从制度、员

工、流程管理及团队精神 4 个方面入手。

案例分析

国资委印发《中央企业全面风险管理指引》

2006 年，国资委印发了《中央企业全面风险管理指引》，要求企业重视风险管理。当然，中央企业的风险管理工作实际上并不是国资委文件下发以后才开始的，有很多中

央企业从自身的经验或者教训出发，或者从保证企业长期稳定发展的需要出发，很早就

开始了风险防范相关的制度建设，而且很多企业取得了很好的实践效果。国资委的推动

只不过使这些已经开始这项工作的企业把相关制度搞得更加完善、更加系统，对那些还

没有这方面工作基础的企业能够促使他们启动这项工作。 国资委企业改革局把中央企业前一阶段开展全面风险管理的工作情况归纳为 5 个

方面。 1）一批较早开展全面风险管理工作的企业风险防控能力得到提高。这方面有很多

的典型。中国中化集团公司在吸取 1998 年企业危机教训的基础上，建立了一种“前中后台相互制衡”的业务管控体系，应该说实践效果是非常明显的。截至 2008年 10月，主营商品库存浮亏仅占整体库存的 4.9%，公司逾期应收账款余额仅占销售收入的 0.1%，期货业务保持“零损失”。中国神华能源股份有限公司建立了以风险管理为导向的内部

控制体系，完善事前、事中、事后的风险控制机制，公司到现在为止没有出现重大的投

资失败，公司资产负债率从 2004年的 64.3%下降至 2007年的 37.7%，货款的回收率达到 99.9%，目前公司持有的现金余额达 600多亿元，掌握了应对金融危机的主动权。中国广东核电集团（以下简称“中广核”）实施全面风险管理后，仅减少外债利息支付就

国际货运代理风险规避与案例分析

16

高达 4.5 亿美元，核电站建设及运行安全水平明显提高。此外，中国石油天然气集团公司、中国石油化工集团公司、宝钢集团等一批较早开展风险管理的企业，风险管理体系

都发挥了积极的作用，取得了很好的效果。 2）风险管理工作逐步得到企业领导高度重视，并且与企业日常经营融为一体。全

面风险管理工作在中央企业重视程度日益提高，中国海洋石油总公司（以下简称“中国

海油”）成立由总经理担任组长的风险控制领导小组。中广核、新兴铸管集团均组成了

由董事长担任组长的集团全面风险管理领导小组。中国五矿集团公司（以下简称“中国

五矿”）新设了由总裁直接管理的风险管理部，将风险管理体系列为企业三大核心体系

之一。中国外运股份有限公司（以下简称“中国外运”）于 2008 年 10 月份召开全系统“一把手”参加的全面风险管理工作会议，着重强调对信用风险、投资风险、行业风险

和业务风险的管控。越来越多的企业已经把风险管理摆在日常经营管理的重要位置，将

风险管理文化和理念渗透到企业经营管理的各个环节，这一点是非常重要的。风险管理

不应该是在企业管理系统之外再加一个系统，而是应该融合在企业管理的各个环节。或

者说一套设计科学、执行有效、体现了风险管理思想的企业管理系统，本身就应该能够

有效地防范风险。 3）完善公司治理结构，董事会试点企业的董事会在风险管理中发挥了核心的作用。

随着全面风险管理体系建设逐步纳入中央企业董事会试点工作之中，试点企业的董事会

在风险管理中发挥了核心作用，17家试点企业的董事会基本上都成立了或明确了负责风险管理的专门委员会。宝钢集团的董事会更是做到谈决策必谈风险，投资项目上董事会

决策必须要有相应的风险分析报告。这说明，规范的公司治理结构不仅能为企业的全面

风险管理提供组织上的保障，还能从决策环节上防范风险。应该说董事会建设是企业从

制度上、治理结构层次上全面防范风险非常有效的组织保证。 4）一批企业探索出适合本企业情况的风险管理工作机制。一批尚没有纳入董事会

试点的企业，也探索出一套适合本企业特点的风险管理工作机制。中国远洋运输集团专

门设立了总风险官。中国海油专门成立的投资和预算审查委员会，通过投资决策双向否

决制，对“一把手”权力进行约束。中国石油化工股份有限公司通过构建《内控手册》、

《内控评价和检查办法》等制度体系，逐步形成以内控制度为保障、具有中国石化特色

的制度化管理体系。中国五矿将全面预算管理与风险管理相结合，预算以控制风险为目

的，实现企业增长、盈利、风险控制的三维平衡。中广核集团对所属公司的资产考核指

标中风险管理占 5%的权重。此外，中国移动通信集团公司法律风险防范体系、中国外运的信用风险管理体系、东风汽车公司的风险评估体系等，都是具有本企业特色的工作

机制。 5）以编制年度全面风险管理报告为契机，一批企业正在逐步完善全面风险管理体

系。2008年国资委开展了编报中央企业年度全面风险管理报告试点工作，试点企业均按要求认真完成。非试点企业也积极参与，中广核、国家开发投资公司、中国五矿、中国

节能投资公司、中国南方机车车辆工业集团公司、中国铁路物资公司等 6家企业主动编报了风险管理报告。通过编制年度全面风险管理报告，企业对自身的主要业务流程和全

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第一章 国际货运代理风险规避基本原理

17

面风险报告体系建设进行了细致的梳理，针对辨识出的风险，有效制定了风险解决方案，

初步建立了有效的全面风险管理体系。

（资料来源：http://www.sasac.gov.cn/n1180/n1566/n258252/n258599/6077588.html）

思考与练习

一、多项选择题 1．风险的构成要素包括（ ）。

A．风险因素 B．风险事故 C．风险损失 D．国家政策 2．风险的特征包括（ ）。

A．客观性 B．偶然性 C．可测性 D．双重性 3．风险管理包括（ ）。

A．风险分析 B．风险计划 C．风险控制 D．风险控制效果评价 二、判断题

1．风险的构成要素是构成风险存在与否的基本条件。（ ） 2．风险管理的核心仍然是对人的管理。（ ） 3．风险管理的目的在于加强业务环境的有害识别与控制。（ ）

三、思考题 1．简述全面风险管理的关键要素。 2．简述全面风险管理的特点。 3．简述国际货运代理风险规避的基本对策。

18

第 二 章

国际货运代理责任保险及案例分析

学习目标

●了解国际货运代理责任保险的含义与投保的意义

●了解国内外货运代理责任保险的发展状况

●熟悉国际货运代理责任保险实务

●掌握如何进行国内货运代理责任保险的索赔

学习要点

●熟悉国内责任保险的基本条款、特点及优势

●掌握国内货运代理责任保险的索赔流程

国际货运代理企业的“护身符”

国际货运代理的责任保险，通常是为了弥补国际货物运输方面所带来的风险，而这种

风险不仅来源于运输本身，而且来源于完成运输的许多环节当中。一个错误的指示、一个

错误的地址，往往都会给国际货运代理带来非常严重的后果和巨大的经济损失，因此，国

际货运代理有必要投保自己的责任险。另外，当国际货运代理以承运人身份出现时，不仅

有权要求合理的责任限制，而且其经营风险还可通过投保责任险而获得赔偿。因而，在西

方发达国家，国际货运代理责任保险运用广泛，被称为货运代理企业的“护身符”，但在我国却长期处于停滞状态。很多国际货运代理企业依然处于较为盲目的状态，只顾埋头做业

务，很少考虑从事货运代理业务可能产生的法律责任及存在的风险，或者是心存侥幸，明

知存在风险也不愿意投保。 （资料来源：http://www.cedm.com.cn/site86/info9152.html）

导入案例

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第二章 国际货运代理责任保险及案例分析

国际上通行的货运代理责任保险条款，彰显了既专业又成熟的职业责任保险条款应具

有的特点，它的应用是建立在被保险人高度的职业素质和规范操作的基础之上。但在我国

国际货运代理行业较粗放的经营背景下，国外条款的适用性值得思考，尤其在履行被保险

人义务方面难度很大。 2008 年，某家在国外著名保险机构投保责任保险的货运代理企业，发生 30 余万元

责任事故后，向保险公司索赔。保险公司在事故调查过程中，发现出险业务的揽货合同

与在保险公司备案的合同内容存在多处调整，扩大了货运代理对委托人的义务和责任，

经过该货运代理企业近一年与保险公司的沟通，仍未结案。情况更为极端的案例，是某

大型货运代理公司常年在国外投保责任保险，数起责任案件都因未履行义务无法得到保

险公司赔偿。 货运代理居于外贸流程的最末端，处于弱势和被动地位。现行条件下，国内企业履行

按标准文本签订揽货合同、选择有充足责任险保证的公路承运人等被保险人义务的难度极

大。鉴于此，认真分析、评判国外保险被保险人义务条款显得比研究保险责任范围、免责

范围更加重要。从另一角度来看，企业履行被保险人义务的过程，恰是健全管理机制、完

善管理制度、提高规范操作水平的过程，投保国际货运代理责任保险可间接提升企业的经

营质量。

第一节 国际货运代理责任保险现状及发展

一、国外货运代理责任保险的发展概况

投保国际货运代理责任保险作为转移货运代理责任风险的手段已被国外货运代理

企业广泛应用，国外货运代理企业把投保国际货运代理责任保险作为从事货运代理业务

的必要条件。同时，多个国家的行业协会或管理机构对投保国际货运代理责任保险制定

了专门规定。表 2.1 显示了部分国家或地区对货运代理责任保险的规定。

表 2.1 部分国家/地区对货运代理责任保险的规定

国家/地区 责任保障规定 责任限额 规定条款

国际货运代理协会

联合会（FIATA） 签发提单应投保责任保险 根据各国规则制定 FIATA提单授权协议

美国 无船承运人和货运代理 5万～15万美元保证金或相

应的责任保险及担保

FMC UBCHAPTER B Subpart C-PART

515～Subpart C -515.21

新加坡 多式联运经营人登记规则责任保险最低赔偿限额 50

万美元

Singapore Registry of Accredited

Multimodal Transport Operators

加拿大 行业协会责任保险制度 责任保险最低赔偿限额 250

万加元

Qualifications for Regular Freight

Forwarding Membership

德国 行业协会责任保险制度 购买足够赔偿的责任保险

20

国际货运代理风险规避与案例分析

续表 国家/地区 责任保障规定 责任限额 规定条款

英国 行业协会责任保险制度

货损货差责任保险最低赔

偿限额 15 万英镑；过失和

遗漏，单项最低 5万英镑、

累计 10万英镑。

Application for Trading Membership

中国香港 行业协会责任保险制度 责任保险最低赔偿限额 25

万美元 入会规定

目前，在国外投保货运代理责任保险主要采取以下两种形式。

1. 互保协会

互保协会的组织形式不同于保险公司，它是由企业自愿成立的一种互相保险的组织，

会员各自交纳保险费，共同分担赔偿金额。在货运代理行业 具代表性的互保协会是联运

保赔协会（Through Transport Club，TT-Club），其提供货运代理和码头操作责任及相关财

产损失保险业务。TT-Club 的业务特点是客户凡发生责任事故，均交由 TT-Club 聘用的海

事及码头专家处理，其法律援助、处理诉讼案件和赔偿后的追索能力较强、费率较高。

2. 保险公司

国外保险公司普遍开展货运代理责任保险业务，承保能力较强的是责任保险和运输

保险业务量大、全球检验便利的大型保险公司。保险名称大都为“运输服务商责任保险”、

“运输专业经营者法律责任保险”或“运输及相关责任保险”。

二、国内货运代理责任保险的发展概况

长期以来，我国保险公司没有开展国际货运代理责任保险业务。究其原因，一方面

是货运代理专业性强，保险公司对行业缺乏了解，没有开发出适用的保险产品；另一方

面是相当数量的货运代理企业对从业风险重视程度不够，保险需求不强，缺少统一组织，

保险公司很难满足单独企业对新险种的需求。替代型的国内物流责任保险因保险责任范

围窄、不保海外责任事故、价格高，性价比不强，投保者不多。 2007 年在中国国际货运代理协会的大力推动和专业保险服务机构的配合下，国内数

家具备实力的保险公司联合推出了国际货运代理责任保险新险种，诞生了我国货运代理

行业的责任险“协会条款”。 国际货运代理责任保险分为“国际货运代理人责任保险”（即基本责任险）和“国

际货运代理提单责任保险”（即综合责任险）两款条款及附加条款。国际货运代理人责

任险保费 低，国际货运代理提单责任险涵括国际货运代理人责任保险全部保险范围并

承保更多的货损货差损失。 2008 年，国家标准化管理委员会颁布了我国第一部国际货运代理国家标准，首批

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第二章 国际货运代理责任保险及案例分析

标准由 5 部分组成，分别为《国际货运代理作业规范》（GB/T 22151—2008）、《国际货

运代理业务统计导则》（GB/T 22152—2008）、《国际货运代理通用交易条件》（GB/T 22153—2008）、《国际货运代理服务质量要求》（GB/T 22154—2008）、《国际货运代理

企业资质和等级评价指标》（GB/T 22155—2008）。国家标准的推出，不仅为货运代理

行业制定了操作准则，还在很大程度上解决了我国货运代理法律法规不健全所导致的

问题，为各级司法机关提供了司法认定依据。在国家标准中，对投保国际货运代理责

任保险作出了明确规定。

1．提出责任险投保标准和要求

在《国际货运代理服务质量要求》（4.5、4.7.4）中做出以下规定。 1）企业应投保国际货运代理人责任险。具有法人资格的企业投保国际货运代理人

责任险， 低保险限额为 100 万元人民币。企业每增设一个分支机构，增加保险金额不

低于 20 万元人民币。 2）以独立经营人或契约承运人身份签发国际货运代理提单的，应投保国际货运

代理提单责任险。具有法人资格的企业投保国际货运代理提单责任险 低保险限额为

100 万元人民币。企业每增设一个分支机构，增加保险金额不低于 20 万元人民币。 3）企业在投保国际货运代理人责任险和国际货运代理提单责任险时，保险期限应

不少于 1 年，并应逐年连续投保。

2．将责任保险纳入企业业务统计和企业等级评价指标之中

在《国际货运代理业务统计导则》和《国际货运代理企业资质和等级评价指标》中，

对企业的风险控制能力做了单独列示，将责任保险纳入统计和评价指标体系。企业投保

责任保险与否，将影响等级评价指标。

3．国际货运代理企业的责任认定

《国际货运代理通用交易条件》虽未提及责任保险，但通篇均是对货运代理与业务

各方的责任、责任保证、免责、责任限制的界定，是设计责任保险条款的基础性文件，

是责任认定和保险赔偿极具价值的参考文献。

第二节 国际货运代理责任保险概述

一、国外货运代理责任保险概述

（一）国际货运代理责任保险的含义与投保的意义

1. 国际货运代理责任保险的含义

责任保险是以被保险人的过失或侵权，依法应承担的赔偿责任为保险标的的保险。

22

国际货运代理风险规避与案例分析

从承保的标的看，责任保险承保的是被保险人因不慎、疏忽等过失造成他人财产损失、

人身损害而依法承担的民事责任；从补偿对象看，责任保险既补偿被保险人的损失，又

补偿受害人的损失。直接补偿的对象是被保险人，补偿因其加害他人而应承担民事赔偿

责任的自身损失；间接补偿的对象是受害人，为受害人财产或人身受到损害提供了经济

补偿。 国际货运代理责任保险是为了补偿货运代理企业在从事国际货物运输服务中从收

货到交货的所有环节可能出现的责任赔偿，如企业设计运输方案、选择承运人、订舱、

报关、报检、签发单证、仓储保管、实际运输中的任何疏忽或过失，造成对委托人或第

三方的经济损失或人身伤害。

2. 国际货运代理责任保险与货物运输保险的区别

国际货运代理责任保险与货物运输保险的区别如表 2.2 所示。

表 2.2 国际货运代理责任保险与货物运输保险的区别

比 较 项 目 国际货运代理责任保险 货物运输保险

险种 责任险类 运输险类

标的 责任事故 货物

运输方式 无须申报运输方式 按运输方式投保

保障内容 意外事故、过失、疏忽、错误、遗漏 自然灾害、意外事故

赔偿内容 货损货差、费用损失 货损货差

重要免责 自然灾害 责任事故

责任区段 自收货到交货全程 标明运输线路

投保方式 按年度投保 单票投保

保费计算依据 货运代理年度营业额 货物价值（加成）

赔偿对象 货运代理或实际货主 实际货主

追偿对象 实际责任人 货运代理或实际承运人

货物运输保险承保货物在运输途中由于发生自然灾害和意外事故而遭受的损失，与

国际货运代理责任保险属完全不同的保险范畴。货物运输保险分为国外货物运输保险和

国内货物运输保险，国外货物运输保险又划分有海上货物运输保险（平安险、水渍险、

一切险）、陆上货物运输保险、航空货物运输保险和邮包货物运输保险等险种。 实务中，很多国际货运代理企业认为货物已投保了运输保险，无须再投保责任保险，

但是货物运输保险对被保险人的过失和发货人责任导致的损失不予赔偿，这种损失恰是

国际货运代理责任保险的赔偿范围。另外，如因货运代理责任导致的意外事故损失，保

险公司赔偿后，还需向货运代理追偿。

3. 投保国际货运代理责任保险的意义

货运代理业务涉及海运、空运、陆运、快递、多式联运、仓储、包装、展览、工

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第二章 国际货运代理责任保险及案例分析

程物流及报关、报验、保险等众多领域，业务环节多、服务链长、专业性强，在法律

健全、监管严格的发达国家和地区，投保国际货运代理责任保险是从事货运代理业务

的行业惯例和市场准入前提条件。我国缺少统一的运输法律、法规，海运、陆运、空

运、邮政快递分属不同政府职能部门管理，遇有责任纠纷，多是依据各运输区段的法

律法规和部门规章进行责任认定。这种“网状责任”的管理格局，更需要有一种简单、

有效的途径转移货运代理企业的经营风险，投保国际货运代理责任保险显得尤为 重要。

1）有利于转移货运代理企业的经营风险。责任风险是货运代理企业面临的 大风

险，投保责任保险是转移责任风险 有效的途径。近年来，责任保险在国民经济的很多

重要领域发挥了积极作用，如公众责任保险、产品责任保险、道路交通客运承运人责任

保险、旅行社责任保险、校园责任保险等，在产品生产领域、公众服务领域、医院学校

等基础领域及各类职业服务领域，越来越受到重视。 2）有利于保证国际货运代理企业的经营成果。绝大部分货运代理企业资产规模小，

一票货物的价值往往超过其自身资产，一旦因责任事故造成货物损失，货运代理企业无

力赔偿，投保国际货运代理责任保险可缓解这种“小企业、大责任”的矛盾。 3）有利于稳定客户关系，增加揽货机会。投保国际货运代理责任保险的企业既

保障了自身利益，又维护了货主利益不受损失。货运代理企业可将投保责任保险信息

广泛向客户进行宣传，以显示为货主负责的态度，争取新的揽货机会。很多实例证明，

大型项目运输服务招标中，投保国际货运代理责任保险的货运代理企业夺标机 会大。

4）有利于缓解国际货运代理企业的弱势地位。因货运代理业务的专业性和复杂性，

实务中经常会出现责任认定不清现象，货运代理企业为稳定货源关系，不可避免地承担

很多“或有责任”。引入责任保险机制，通过保险公司进行责任认定和损失检验，在一

定程度上可以缓解货运代理企业尴尬的弱势处境。同时，保险公司对责任事故进行第三

方调查，会在很大程度上约束骗单、骗货等欺诈行为。

（二）国外货运代理责任保险条款简介

1．国外货运代理责任保险的责任范围

国外货运代理责任保险的责任范围有以下几个方面。 1）货物损失、损坏。 2）其他损失，具体包括共同海损分摊、延期交付、运输设备损坏、临时仓储费用、

续运费用。 3）索赔辩护费用。 4）错误、遗漏责任，具体包括签发文件内容错误，签发文件程序错误，未遵守/发

布指令，延迟，错误交付货物，错误申报与描述货物，错误安排运输，错误报关，未按

正本提单放货或将货物交给无权提货的人。

24

国际货运代理风险规避与案例分析

2．国外货运代理责任保险的免责范围

国外货运代理责任保险的免责范围如下。 1）高风险货物、贵重及特殊货物。 2）甲板货。 3）约定交货日期的合同。 4）申报价值的合同。 5）不提前向保险人备案的运输合同。 6）被保险人自身的财产。

3．国外货运代理责任保险被保险人的义务

国外货运代理责任保险被保险人的义务如下。 1）运输合同须提前向保险人备案并经保险人同意。 2）海运提单必须符合《统一提单的若干法律规则的国际公约》及其修改议定书（即

《海牙-维斯比规则》），空运提单必须符合《统一国际航空运输某些规则的公约》（即《华

沙公约》）。 3）公路分包承运人必须有充足的保险保证。 4）公路运输安全保证。

（三）国外货运代理责任条款的特点

国外货运代理责任条款的特点有以下几个方面。 （1）专业性强 条款结构复杂，专业性术语多，充分表露了职业责任保险的特点。货运代理责任情

形分为货损货差和疏忽遗漏两类，分别列明各自的责任范围、免责范围、被保险人义务，

表达明确、细致。如不深谙货运代理业务和保险规则，常人很难读懂条款。 （2）对被保险人义务的规定多而明晰 货运代理责任条款规定被保险人的揽货合同必须经保险人同意，而且按在保险人备

案的标准文本与委托人签署合同；所有涉及公路运输的业务，要求货运代理必须选择有

充足责任保险保障的公路承运人，否则保险人不予赔偿。 （3）投保人信息披露多而复杂 投保人要披露前 10 家委托人的详尽信息、不同运输方式的运量和营业额、各大洲

内河航运业务量、仓储地点、集装箱和散杂货业务配比、多式联运和港到港运输配比、

公路运输承运人名单等数十项业务信息。保险人通过约定被保险人的义务，实现了风险

控制。完不成投保信息披露工作，保险人是绝不会承保的。 （4）保费较高 国外货运代理责任保险保费是国内同类险种的 1.5～3 倍，甚至更高。具体费率标准

将在下面专门说明。

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第二章 国际货运代理责任保险及案例分析

二、国内货运代理责任保险的基本条款

（一）国际货运代理人责任保险

1．国际货运代理人责任保险的责任范围

国际货运代理人责任保险的责任范围如下。 1）由于安排货物运输代理业务时未发、错发、错运、错交货物，造成额外运输费

用损失，但不包括因此产生的货物损失。 2）由于遗漏、错误缮制和签发有关单证（不含无船承运人提单）、文件而给委托人

造成的相关费用损失。 3）事先以书面形式约定货物交付日期或时间的，因被保险人不作为导致货物延迟

交付所造成的运输费用损失。 4）在港口或仓库（包括被保险人自己拥有的仓库或租用、委托暂存他人的仓库、场地）

监装、监卸和储存保管工作中给委托人造成货物的损失（包括因盗窃、抢劫造成的损失）。 5）在采用集装箱运输业务中因拆箱、装箱、拼箱操作失误给委托人造成的货物损失。 6）因受托包装、加固货物不当或不充分，而给委托人造成的货物损失。 7）在报关过程中，由于被保险人过失造成违反国家有关进出口规定或报关要求，

被当局征收的额外关税。 8）保险事故发生时，被保险人为防止或减少对货物或相关费用损失的赔偿责任而

支付的必要的、合理的施救或保护费用以及事先经保险人书面同意支付的其他费用（以

下简称“施救费用”），保险人按照本保险合同的约定负责赔偿。 9）保险事故发生后，被保险人因保险事故而被提起仲裁或者诉讼的，对应由被保

险人支付的仲裁或诉讼费用以及其他必要的、合理的费用（以下简称“法律费用”），经

保险人事先书面同意，保险人按照本保险合同的约定也负责赔偿。

2．国际货运代理人责任保险的免责范围

国际货运代理人责任保险的免责范围如下。 1）被保险人及其代表和雇员的故意行为。 2）行政行为或司法行为。 3）被保险人或其代理人的违法行为。 4）自然灾害。 5）托运的货物本身的自然特性、潜在缺陷或固有的包装不善所致变质、霉烂、受

潮、生锈、生虫、自然磨损、自然损耗、自燃、褪色、异味。 6）战争、类似战争行为、敌对行动、军事行动、武装冲突、罢工、骚乱、暴动、

政变、谋反、恐怖活动。 7）核辐射、核裂变、核聚变、核污染及其他放射性污染。 8）大气、土地、水污染及其他各种污染。

26

国际货运代理风险规避与案例分析

9）对被保险人代理以下货物所引起的赔偿责任，保险人不负责赔偿：①金银、珠

宝、钻石、玉器、贵重金属；②古玩、古币、古书、古画；③艺术作品、邮票；④枪支

弹药、爆炸物品；⑤现钞、支票、信用卡、有价证券、票据、文件、档案、账册、图纸；

⑥核材料；⑦计算机及其他媒介中存储的各类数据、应用软件和系统软件；⑧活动物、

牲畜、禽类和其他饲养动物及有生植物。 如上述货物需要投保时，须向保险人申报。 10）因签发无船承运人提单而引发的损失。 11）因无单放货、倒签提单、预借提单造成的损失。 12）下列情形或情况，保险人不负责赔偿：①任何人身损害、精神赔偿；②被保险人

与委托人或其他第三方签订的协议中所约定的责任，但即使没有这种协议依法仍应由被保

险人承担的责任不在此限；③除在报关过程中，因被保险人过失造成违反国家有关进出口

规定或报关要求，被当局征收的额外关税之外的罚款、罚金及惩罚性赔偿；④保险合同中

载明的免赔额；⑤被保险人自有的或拥有实际所有权或使用权的任何财产损失及责任；⑥

被保险人无有效的国际货物运输代理业务经营资格或超过许可经营范围从事国际货物运

输代理业务；⑦被保险人超越代理权限从事国际货物运输代理业务；⑧被保险人将有关业

务委托给不合法或无相应的经营资格的代理人、承运人、仓库出租人、船务公司等主体； 13）属于国际公约、《国内水路货物运输规则》、《汽车货物运输规则》及《铁路货

物运输管理规则》及其他相关法律法规规定的国际货物运输代理人免责范围的责任，保

险人不负责赔偿。 需要特别说明的是：①投保时凡申报无船承运人资质的企业，可扩展因签发无船承

运人提单在保险责任范围内的损失；②免赔责任条款分为常规性免赔条款和专业性免赔

条款，1）～9）属常规性免赔范畴，10）～13）属专业性免赔范畴。

（二）国际货运代理提单责任保险

1．国际货运代理提单责任保险的责任范围

国际货运代理提单责任保险包含代理人险的全部范围，并增加以下责任范围。 1）火灾、爆炸。 2）偷窃、提货不着、抢劫。 3）运输工具发生碰撞、出轨、倾覆、坠落、搁浅、触礁、沉没，或道路、隧道、

桥梁、码头坍塌。 4）货物遭受震动、碰撞、挤压、坠落、倾覆导致破碎、弯曲、凹瘪、折断、散落、

开裂、渗漏、沾污、包装破裂或容器的损坏。 5）装卸人员违反操作规程进行装卸、搬运。 6）符合运输安全管理规定而遭受水损。 7）错发、错运、错交导致货物无法追回或追回费用超过货物自身价值。 8）装箱、拆箱、拼箱、交付/接收货物、配载、积载、装卸、存储、搬移、包装或

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第二章 国际货运代理责任保险及案例分析

加固不当。 9）交接货物时发现数量短少、残损。 10）冷藏机器设备原因导致货物腐烂变质。 11）机械操作不当或使用的机械故障。 需要特别说明的是：条款名称虽是“提单”责任险，但其保证范围实际是货运代理

的独立经营人责任保险，不签发提单的货运代理企业如在业务过程中发生在保险范围内

的责任事故，保险公司同样予以赔偿，与货运代理签单与否无关。

2．国际货运代理提单责任保险的免责范围

国际货运代理提单责任保险的免责范围同国际货运代理人责任保险免责范围。

（三）附加条款

1．特殊货物扩展责任保险条款

（1）保险责任 经双方同意，鉴于被保险人已交付了附加保险费，保险人根据附加险条款和主险条

款规定，承担被保险人代理以下货物引起的赔偿责任。 1）金银、珠宝、钻石、玉器、贵重金属。 2）古玩、古币、古书、古画。 3）艺术作品、邮票。 4）活动物、牲畜、禽类和其他饲养动物及有生植物。 （2）责任限额和免赔额 1）附加险累计责任限额不超过主险累计责任限额的 15%或 100 万元，两者以低者

为准。 2）每次事故责任限额以本附加险累计责任限额的 50%为限。 3）每次事故免赔额同主险免赔额。 （3）赔偿处理 上述货物发生全损时，保险人赔偿约定的保险金额。 （4）其他 附加险条款与主险条款相抵触之处，以附加条款为准，其他未尽事项以主险条款为准。

2．第三者责任保险条款

（1）保险责任 经保险合同双方特别约定，投保人向保险人支付了相应的附加保险费，在保险期间内，

被保险人及其代理人在从事国际货物运输代理业务过程中造成第三者的人身伤亡或财产

损失，依法应由被保险人承担的民事赔偿责任，保险人按照附加保险合同的约定负责赔偿。 本保险合同所称第三者是指保险人、被保险人及其代理人和雇员以外的人。

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国际货运代理风险规避与案例分析

（2）责任免除 下列损失、费用和责任，保险人不负责赔偿。 1）被保险人及其代理人和雇员的人身伤亡和损失。 2）因机动车发生意外造成的第三者的人身伤亡或财产损失。 （3）责任限额和免赔额 1）本附加险累计责任限额不超过主险累计责任限额的 30%。 2）每次事故责任限额为本附加险累计责任限额的 50%。 3）每次事故免赔额同主险免赔额。 4）人身伤亡赔偿限额为每人 10 万元，无免赔额。 （4）其他 本附加险与主险条款内容相抵触之处，以本附加险条款为准，其他未尽事项以主险

条款为准。

三、我国国际货运代理责任保险的特点及优势

表 2.3 显示了我国国际货运代理责任保险要素，从中不难看出，我国国际货运代理

责任保险具有以下特点与优势。

表 2.3 我国国际货运代理责任保险要素概览

责 任 区 间 自收货到交货全程

被保险人 货运代理及分支机构

连带被保险人 被保险人的合法代理人和业务合作人

责任赔偿限额 最低 100万元人民币，每增加一个分支机构增加 20万元人民币

运输方式 任何运输方式，含仓储等全部业务环节

适用对象 货运代理、无船承运人、多式联运经营人、物流经营人

保费计算依据 根据上年营业额计算本年预付保费，根据本年实际营业额多退少补

投保周期 年度一次性投保全年责任

投保方式 网上投保（国际货运代理综合服务网，www.ciffic.org）

保险服务 中国国际货运代理协会及其指定的保险经纪服务机构

承保公司 中国人民财产保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司、中国太平洋财产保险股份有

限公司、中国大地财产保险股份有限公司

1．保费低廉

保费是国外同类险种的 1/3～2/3，甚至更低。以货运代理企业年度营业额为基础计

算全年保费，根据上年度财务报表的营业额预交保费，年终根据本年度报表实际营业额

多退少补，中国国际货运代理协会会员投保提单责任险优惠 1 000 元。 低责任限额为

法人企业 低 100 万元，每增加 1 个分公司，责任限额增加 20 万元。 （1）保费费率 保费费率如表 2.4 所示。

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第二章 国际货运代理责任保险及案例分析

表 2.4 国际货运代理责任保费费率

年度营业额/万元 国际货运代理人责任保险 国际货运代理提单责任保险 每次并累计责任

限额/万元 保费/万元 每次事故免赔额/万元 保费/万元 每次事故免赔额/万元

0～500（含） 1.5 0.5 3.6 0.5

100～1 000

500～1 000（含） 2.0 0.5 4.1 0.5

1 000～3 000（含） 2.5 0.5 5.1 0.8

3 000～5 000（含） 3.0 0.5 6.1 0.8

5 000～8 000（含） 4.0 0.8 7.1 1.0

8 000～10 000（含） 4.5 0.8 8.1 1.0

10 000～20 000（含） 6.0 1.0 10.1 1.5

20 000～50 000（含） 8.0 1.0 15.1 2.0

50 000 以上 可单独要约，保费优惠

（2）保费影响因素 责任限额可在 100 万～1 000 万元间自由选择，但不能高于年度营业额。每次事故免

赔额分为 5 000 元、8 000 元、10 000 元、15 000 元、20 000 元 5 档。保费与营业额、责

任限额、分支机构数量成正比，与免赔额成反比。

2．保障全面

承保范围涵盖货运代理及其代理人自收货到交货的全程责任。累计责任限额和每次

事故赔偿限额相等，免赔额大大低于国外水平，可解决巨额责任赔偿问题。

3．投保便利

采用网络投保方式，投保单披露信息简明，无须向保险公司报备运输合同和业务资

料，没有任何附加条件限制。 通过网络方式进行保费测算并投保，其投保流程如下。 1）登录“国际货运代理综合服务网”，点击货运代理责任保险专栏的“我要投保”

进入保险页面。 2）选择保险公司和险种，点击“进入”键。 3）填写投保单：根据上年度财务报表收入如实填写营业额、分支机构信息，自主

选择赔偿限额和免赔额，计算机自动生成预付保费。 4）点击“投保”键，按页面信息提示传真投保单。国际货运代理责任保险出单中

心会及时与投保人联系，确认投保信息。投保人将保费汇入中国国际货运代理协会开立

的专用账号后，出单中心快递保单和发票。

4．理赔及时

目前，国内开展国际货运代理责任保险业务的保险公司有中国人民财产保险股份有

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国际货运代理风险规避与案例分析

限公司、中国平安财产保险股份有限公司、中国太平洋财产保险股份有限公司和中国大

地财产保险股份有限公司。上述保险公司是我国保险市场上承保能力强、分支机构健全、

具实力的机构。4 家保险公司的条款和费率一致，经由中国保险监督管理委员会报备。

各保险公司统一管理、统一核保，开放所有货运代理备案城市和口岸城市分支机构，提

供现场理赔服务，企业可自愿选择保险公司投保。 上述保险公司开放全球所有检验机构处理赔案，24 小时服务，小额事故采用便捷理

赔程序，克服了到国外索赔的语言障碍和不便难题。中国国际货运代理协会聘请专业的保

险经纪公司提供免费咨询、监督保险赔款、协调索赔纠纷，维护货运代理企业的保险利益。

四、我国国际货运代理责任保险的索赔流程

图 2.1 显示了我国国际货运代理责任保险的索赔流程。

赔 偿 协 商

司 法 途 径

积 极 应 诉

正 式 提 赔

赔 款 支 付

权 益 转 让

协 助 追 偿

进 行 施 救

损

失

通

知

申

请

检

验

保

护

现

场

取

得

证

明

收 集 证 据

赔 偿 确 定

意 见 征 询

发生保险事故或被索赔

图 2.1 货运代理责任保险索赔流程

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第二章 国际货运代理责任保险及案例分析

1．损失通知

一旦发生有可能在保险单项下索赔的事件，被保险人应立即按照保险单上的报案电

话通知保险人，并尽快以书面形式提供有关信息，主要包括以下几项内容。 1）损失发生时间、地点。 2）损失发生经过、可能的原因。 3）损失程度及预计费用。

2．进行施救

被保险人应采取一切必要措施防止损失进一步扩大，并将损失减少到 低程度。

3．申请检验

如有物质损失，对于物质损失原因和损失程度的确定，需要有保险公估人或检验人

或保险人进行现场的查勘，被保险人应按照保单规定或保险人的指示，申请并安排现场

勘查和检验。

4．保护现场

在保险人的代表或保险公估人或检验人进行勘查之前，被保险人应保留事故现场

及有关实物证据。若损失涉及其他责任方时，应及时向该责任方行使或保留索赔 权利。

5．取得证明

在货物遭受盗窃或恶意破坏时，被保险人应立即向公安机关或行政管理部门报案，

并取得其立案或事故证明。

6．收集证据

被保险人根据损害赔偿请求人提出的赔偿要求，向其收集相关证据。一方面证明请

求人要求的合理性，另一方面以备向保险人索赔。

7．赔偿协商

根据损害赔偿请求人的请求及其提供的相关证据，被保险人结合本方勘查检验的结

果和掌握的其他证据及相关法律法规，与损害赔偿请求人进行协商。

8．司法途径

在通过协商无法达成一致的情况下，争议双方可通过仲裁、诉讼和其他可适用的途

径解决。

32

国际货运代理风险规避与案例分析

9．意见征询

1）在收到赔偿请求人的损害赔偿请求时，被保险人应立即通知保险人。未经保险

人书面同意，被保险人不得对赔偿请求人做出任何承诺、拒绝、出价、约定、付款或

赔偿。 2）在预知可能引起诉讼时，被保险人应立即以书面形式通知保险人，并在接到法

院传票或其他法律文件后，立即将副本交付保险人，征询保险人下一步处理意见。

10．积极应诉

1）在保险人的协助下，如未能与损害赔偿请求人协商解决损害赔偿请求，而被起

诉，被保险人要与保险人保持密切联系，就如何应诉、委托律师及法律费用等事项与保

险人进行沟通。 2）如保险人要求或在被保险人要求下保险人同意以被保险人名义应诉，被保险人

应予积极配合。

11．赔偿确定

经过被保险人与损害赔偿请求人的协商，或仲裁或诉讼或其他方式， 终确定赔偿

金额。这一金额既是被保险人应该赔付损害赔偿请求人的赔偿金额，也是向保险人索赔

的基础索赔金额，而保险人的赔偿金额与被保险人赔付给损害赔偿请求人的金额可能不

完全一致。

12．正式提赔

在损害赔偿请求人提交的证据充足、赔偿金额确定后，被保险人即可向保险人正式

提赔。提赔应以书面形式将索赔的金额正式向保险人提出，同时附上所有保险单中要求

的索赔单证，具体如下。 1）出险通知书。获知发生保险事故时提供。 2）有效保险单正本。 3）索赔申请书。在损失责任、金额均已确定，索赔证明材料均以齐全，需要正式

提赔时，连同其他索赔单证一并提供。 4）有关部门出具的事故证明。 5）损失清单。 6）损失证明材料及支付凭证，如有关费用发票等。 7）相应的货物运输合同/提单（如有）。 8）有关的法律文书（如裁定书、裁决书、调解书、判决书）或和解协议（如有）。 9）被保险人上年度财务报表。 10）保险人合理要求的作为请求赔偿依据的其他证明和资料。 在索赔的金额中还应该包括被保险人支付的施救费用和为了应诉所产生的法律费用。

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第二章 国际货运代理责任保险及案例分析

13．赔款支付

保险人在接到被保险人的正式索赔后，审核索赔单证，并根据保险单中规定的保险

责任、除外责任、赔偿限额、免赔额等条款，以及被保险人履行保单中规定的被保险人

义务等情况，对被保险人进行赔付。

14．权益转让

根据《中华人民共和国保险法》（以下简称《保险法》）的规定，保险人在赔付后，

与赔款有关的权益相应转移给保险人。保险人为了行使这一权益，需要被保险人向其签

发权益转让书，被保险人应履行该义务。

15．协助追偿

虽然从货运代理委托合同关系上讲，损害应由货运代理企业（被保险人）赔偿给损

害赔偿请求人。但如果损失是由对被保险人负责的另外一方造成的（如实际承运人、仓

储管理人等），保险人就可以在赔付被保险人后，凭被保险人签发的权益转让书，向第

三方实际责任人进行追偿，对此，被保险人应给予保险人协助。

第三节 国际货运代理责任保险案例分析

一、未投保企业遭受巨额责任损失

货运代理企业的责任风险与收入水平不对等，主要表现在以下几个方面。

1．货运代理企业能否享受责任限制的不确定性

与海运、空运实际承运人可享受责任限制不同，货运代理企业能否享受责任限制具

有很大的不确定性。

2．认定货运代理身份和承担责任的依据多种多样，具有不确定性

货运代理案件往往极为复杂，认定责任的依据没有具体的参考标准，很多复杂的案

件是汇总下述 4 项依据后综合认定责任，不确定性强。 1）提单和运输单证。 2）运输合同。 3）收款方式。判断是否收取全程运费、运费包干、吃差价。 4）具体的操作流程。

3．责任区段不易划分

很多货损货差凭货运代理企业一己之力很难找到事故发生的环节和现场，强势的委

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国际货运代理风险规避与案例分析

托人会将责任推卸给货运代理企业。

4．货运代理面临被追偿

保险公司赔偿运输保险后，凡属于货运代理的责任，会向货运代理企业进行追偿。 【案例 2.1】 运输工具不适载、吊装事故，造成货物全损。 北京一货运代理公司于 2004 年 7 月为某援非工程项目提供运输服务，并签发了自

己的无船承运人提单。货物中有一台大型非标准关键设备，价值 100 多万美元，货物抵

港卸船后在港口仓库暂存等待内陆运输。因非洲当地的大型运输车辆短缺，车辆调运时

间长、费用高，该货运代理公司改变运输方案，安排其他型号车辆临时运输。临时运输

车辆在装载货物过程中，与港口仓库的吊装工具配合不当，造成该台贵重设备坠落，经

检验推定全损。委托人投保的运输保险是仓—港区段，即保险公司赔偿货物从国内的仓

库至目的港运输期间的损失，临时仓储不属运输保险的赔偿范畴。港方以货运代理监装

不利、安排的运输车辆操作不规范为由，拒绝承担责任。该货运代理公司未投保责任保

险。委托人向货运代理提出赔偿要求，并向法院提请诉讼。 一审货运代理公司提出不承担责任的抗辩是，由港口仓库和运输公司负责具体操

作，货运代理公司只作为委托人的代理人，不承担责任。法院判定理由不成立。根据运

输合同，由货运代理公司负责全程运输、监装监卸，约定运输途中凡货物发生损失，均

由货运代理公司负责赔偿。 二审货运代理公司提出享受责任限制要求，委托人接受了货运代理公司签发的无船

承运人提单，提单约定，货物损失按每件 666.67 特别提款权赔偿，提单的交货地为运输

目的地。 法院判定理由不成立，理由如下。 1）无船承运人提单虽受《中华人民共和国国际海运条例》（以下简称《国际海运条

例》）调整，本事故发生时，海运段运输已完成，但多式联运运输尚未结束，提单如生

效，应认定为多式联运提单。 2）《中华人民共和国合同法》（以下简称《合同法》）第 321 条规定：“货物的毁损、

灭失发生于多式联运的某一运输区段的，多式联运经营人的赔偿责任和责任限额，适用

调整该区段运输方式的有关法律规定。” 3）《中华人民共和国海商法》（以下简称《海商法》）第 105 条规定：“货物的灭失

或者损坏发生于多式联运的某一运输区段的，多式联运经营人的赔偿责任和责任限额，

适用调整该区段运输方式的有关法律规定｡” 4）按“网状责任制”原则，仓储受《合同法》调整，该货运代理公司的侵权责任，

无享受责任限制依据，应承担全额赔偿。 案例评析：

该货运代理公司为了节约运输成本，安排不符合运输要求的承运车辆，造成难以挽

回的巨额损失。本案的货运代理公司与委托人签订全程运输合同，过于宽泛的责任和全

额赔偿的约定，让该公司处于十分不利的境地。理论上，应由货运代理公司先负责赔偿，

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第二章 国际货运代理责任保险及案例分析

再向实际公路承运人或港方索赔。但在实务中，公路承运人实力小，赔偿能力低；港方

处于强势地位，不易交涉，跨国诉讼的法律费用高，追偿困难大，损失无疑应由货运代

理公司承担，这也是该公司花费两年多时间、数十万元费用极力抗辩的原因。 终仍未

能回避责任赔偿，其花费的诉讼费用足以支付数年保费。 【案例 2.2】 仓储监管过失，导致货物丢失。

2005 年 3 月，浙江某货运代理公司负责为委托人运输进口液晶显示板材料，雇用车

辆内陆运输，一台厢式货车的货值超过 500 万元人民币。因货值高，内陆运输风险较大，

该货运代理公司周密设计，在浙江路段安排在自有库区停车过夜。货车于凌晨 3 时进入库

区，第二天清晨发现车辆及车上货物丢失。公安机关察看库区录像后认为，停车作业规范，

但凌晨 5 时许车辆驶出库区，未见人员盘查、拦截，货车司机仍在货运代理公司安排的住

处休息，未见异常。货物已投保运输一切险，货运代理公司未投保货运代理责任保险。 案件未能破获，车、货全部丢失。货主向保险公司索赔后，保险公司以“仓储保管

不利”为由向货运代理公司追偿；公路承运人向货运代理公司索赔车辆失窃损失。两者

合计近 600 万元。 案例评析：

公路运输和临时仓储是货运代理经常操作的业务，这两个环节的事故发生率 高，

无责任限制保护，一旦发生责任事故，货运代理企业将承担全额赔偿。本案中，该货运

代理公司为防范风险，特意安排在自有库区停车过夜，但恰因仓库疏于管理，招致责任

事故，付出惨痛代价。 需要特别注意的是，很多保险公司用财产险条款承保仓储责任的做法是十分错误

的，财产险不承保货运代理企业的重大过失导致的损失和盘点时发生的损失。本案件中

的货运代理公司即使投保了财产险，也得不到保险公司对该类责任事故的赔偿。凡自建

仓库或租用仓库、自行管理的货运代理企业，都应投保货运代理责任保险。

二、正确选择险种

1．适宜选择国际货运代理人责任保险的情形

适宜选择国际货运代理人责任保险的情形如下。 1）不签发货运代理提单、无船承运人提单。 2）中小规模。 3）自建仓库或租用仓库管理。 4）纯粹代理型业务居多。

2．适宜选择国际货物代理提单责任保险的情形

适宜选择国际货运代理提单责任保险的情形如下。 1）签发货运代理提单、FIATA 单证或无船承运人提单。 2）经营规模较大。

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国际货运代理风险规避与案例分析

3）多式联运、增值服务业务多。 4）内陆运输业务量较大。 5）FOB 出口，接受进口人指定的货运代理委托。 6）不发达国家和危险路线业务量较大。 7）历史上发生过高额赔偿事故。

【案例 2.3】 错误选择险种，导致保险公司拒赔。 A 货运代理公司（以下简称“A 公司”）于 2008 年 2 月 28 日投保了国际货运代理

人责任保险，保险截止日期为 2009 年 2 月 27 日 24 时。A 公司受西门子公司委托提供

进口漆类货物进口运输服务，与西门子公司签订了集装箱全程运输合同，并向其签发了

编号为 7720013332201 的海运提单。2009 年 2 月 1 日，货物抵达西门子库房，开箱检验

时发现部分包装桶破损、桶内货物渗漏。2009 年 2 月 12 日，西门子公司向 A 公司发出

出险通知书和索赔清单，受损货物 5 500 欧元、关税 4 600 元人民币、运费 7 560 元人民

币，合计索赔 67 000 元人民币。 A 公司迅速向保险公司提出索赔申请，并提供以下证明材料：①事故情况说明；

②编号 7720013332201 的提单；③与西门子公司的运输服务合同；④西门子公司向 A公司提交的出险通知书和索赔清单；⑤11 张包装破损、货物渗漏的照片。

经保险公司认定，案情无误。但 A 公司投保的国际货运代理人责任保险赔偿范围不

包含货物渗漏损失，保险公司给出不予赔偿的意见。 本案的保险公司核赔方法如下。 1）业务属实。其依据是，A 公司与西门子公司的运输合同、海运提单、报关单等

资料。 2）案情无误。其依据是，保险公司到西门子公司勘查现场和货物损失照片。 3）责任认定为A 公司责任。其依据是运输合同，合同中约定A 公司负责全程运输（多式

联运），并负责包装。需注意的是，本案的海运提单不能作为索赔的关键性依据。因

7720013332201 为清洁提单，无海运区段事故证明，A 公司承担全程责任，无权向船公司追偿。 4）赔偿金额，根据责任限制赔偿。其依据是，本案发生在多式联运的非海运区段，

但无法找到事故的实际发生区段，根据《海商法》第 106 条规定，货物的灭失或者损坏

发生的运输区段不能确定的，多式联运经营人应当依照关于承运人赔偿责任和责任限额

的规定负赔偿责任｡西门子公司虽提供的货物发票和损失金额对应无误，但应重新计算 A公司的责任赔偿金额，按每件或者每个货运单位 666.67 特别提款权，或按货物毛重每千

克 2 特别提款权，两者以高者确认责任赔偿金额｡ 5）是否属于保险赔偿范围，认定为不属于。其理由是，A 公司投保的代理人责任

险不保货物渗漏损失。如果 A 公司投保的是提单责任险，那么保险公司赔偿按责任限制

计算全部损失。 案例评析：

选择国际货运代理人责任保险还是国际货运代理提单责任保险，是投保前必须认真

研究的基本前提。很多货运代理企业过分关注保费价格，选择便宜的险种，忽略保险范

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第二章 国际货运代理责任保险及案例分析

围，误以为只要投了货运代理责任险，任何责任事故都可以得到赔偿，这种用一张保单

换来所有事故安枕无忧的想法在任何时候都是不正确的。货运代理企业在投保前 好咨

询专业的保险经纪人或行业专家，避免发生险种选择错误得不到赔偿的遗憾。 在司法实务中，类似本案的情形可能用排他的方式认定为事故发生在内陆运输段。

这样，A 公司将无法享受责任限制，承担 67 000 元人民币的全额责任。

三、正确选择附加条款

国际货运代理人责任保险和国际货运代理提单责任保险均有两款标准的附加条款，

投保附加条款需额外加收保费。

1．特殊货物扩展责任保险条款

主保险条款对贵重金属和活动物等特殊货物的运输不承担责任，如运输特殊货物，

需要选择特殊货物扩展责任条款。

2．第三者责任保险条款

第三者责任是指货运代理企业及其合法代理人对第三方造成的财产损失和人身伤

害的赔偿责任。货运代理企业往往不负责具体操作，其承担第三者责任从下述案例可见

一斑。某货运代理公司负责向美国出口新闻纸的集装箱运输，集装箱抵港接受美国海关

人员开箱检验时，箱内卷状纸捆滑落，砸伤了检查人员。经认定，该事故系箱内货物捆

扎不当所致，因运输合同约定该货运代理公司负责装箱及捆扎，所以其应对美方检查人

员的人身伤害承担赔偿责任。

四、根据需求增加扩展条款或特别约定

各货运代理企业的业务特点不同，保险需求各异，标准的保险条款很难满足差异化

的保险需求。投保人可根据自身的风险特性，就保险条款不明确或不保的责任范围向保

险公司开展谈判。如保险公司接受条件，需在保单的特别约定栏内予以准确标注，这在

保险领域称为扩展条款或特别约定。当扩展条款和特别约定与主条款有冲突时，以扩展

条款和特别约定内容为准，主条款冲突的部分不再生效。通常情况下，扩展条款和特别

约定的性质如下： 1）扩大承保范围。 2）限制承保范围。 3）明示承保范围。 投保人可能因扩大保险范围而额外支付保费，也可能无须增加保费，视保险公司对

风险程度的判断和承保喜好而定。如货运代理公司在保险谈判时寻求专业机构的帮助，

可能会起到较好的效果。 【案例 2.4】 取消免赔责任、增加保险范围。 北京因 2008 年奥运会和环保需要，提高车辆尾气排放标准，严禁排放不合格的车

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国际货运代理风险规避与案例分析

辆行驶，致使大量运输车辆停运，某货运代理公司为保证运输效率，自行采购了 5 辆排

放达标的厢式货车，并办理了相关准运手续。该公司注意到货运代理提单责任险虽保证

运输的多种责任损失，但被保险人自有财产造成的责任属免赔范围，随即聘请专业的保

险经纪人向保险公司进行交涉，额外支付了少量保费，扩展了自有运输车辆的责任赔偿

范围。2009 年 1 月，该公司的一台载重 30 吨厢式货车在京津塘高速公路上侧翻，造成

车上货物部分损失。因运输险和责任险同为一家保险公司承保，保险公司全额赔偿后，

出具不再向货运代理公司追偿责任的证明。 案例评析：

公路运输事故多发，运输险保险公司赔偿后必然会向公路承运人进行追偿。目前，

保险公司通常使用的《国内公路货物运输承运人责任保险》条款费率高、赔偿限额低，

每辆车 高赔偿 1 万～5 万元，无法满足高货值货物的需求。通过在货运代理提单责任

险项下扩展自有运输车辆责任的方法，保费便宜。更重要的是，每辆车 低赔偿 100 万

元损失，是传统公路承运人责任险的 20 倍以上，可基本化解公路运输责任风险。 【案例 2.5】 明示责任范围，及时获得保险赔偿。

A 货运代理公司（以下简称“A 公司”）投保时，在保险经纪人的帮助下，增加了

“本保险承保被保险人及其雇员、代理人因疏忽、错误或遗漏导致未能发出指令或遵循

指令而引发的责任”特别约定条款，未增加保费。2008 年 8 月，A 公司受四川某纺织品

生产商委托，向越南提供纺织品出口运输服务。因进口商货到付款，委托人要求 A 公司

凭通知交货，A 公司在提单上随之注明“凭通知交货”字样。但货物抵港后，A 公司的

操作员因疏忽忘记了凭通知交货的条件，向目的港代理发出电放通知，致使委托人无法

收回货款。事发后，A 公司迅速向保险公司报案，经核查无误后，按特别约定条款，保

险公司扣除免赔额后，向 A 公司赔偿 14 万元。

五、多发案件及保险索赔

（一）多式联运装、卸货环节

一票到底的多式联运是国际货运代理发展的主流方向，货运代理企业可以通过多式联

运提高收入，但多式联运业务链长、环节多，对操作人员提出更高的素质要求。从委托人

仓库负责包装、装箱开始，直至到收货人仓库负责拆箱、卸货的全程多式联运，一旦发生

责任事故，经常会发生事故环节认定不清的现象，货运代理企业被索赔或被保险公司追偿

的可能性极大。另外，多式联运的公路运输和临时性仓储事故率高于其他环节。 【案例 2.6】 公路承运人过失、导致货运代理承担全部责任。

2008 年 5 月，A 货运代理公司（以下简称“A 公司”）向 B 公司提供纺织品出口运输

服务。运输合同规定由 B 公司负责装箱，A 公司在 B 公司的库区接货，负责运输至收货

人仓库并卸货。A 公司委托当地 C 运输公司（以下简称“C 公司”）负责国内段公路运输，

货物起运前，A 公司向 B 公司发出了提单信息确认书。因车辆驾驶员生病离岗，C 公司安

排临时驾驶员王某替班，但不给王某支付出车补贴，王某对公司抱有怨恨。王某在 B 公司

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第二章 国际货运代理责任保险及案例分析

签出的装箱单上签字确认后驾车由 B 公司库区驶向港口方向，凌晨 2 时许王某将车辆行驶

至港区附近后离车，通过手机短信向 C 公司经理发出“我不干了”信息。当 A、B、C 3家公司人员共同赶至弃车地点后，发现车厢明显被撬，箱内仅有少量货物，随即分别报案。

因 B 公司未对该票货物投保运输保险，便直接向 A 公司提出责任索赔并将其诉至法院，

申请冻结 A 公司 50 余万元诉讼保全，A 公司随后拒绝支付 C 公司的未结运费 10 余万元。 B 公司申诉理由如下：①A 公司承担全部责任，经查看库区录像，没有发现 B 公司装

箱人员操作异常现象；②B 公司向 A 公司出具装箱单，A 公司未提出异议；③B 公司与

A 公司发生业务关系，未委托 C 公司操作，发生损失应由 A 公司承担全部责任。 A 公司抗辩理由如下：①关于责任方，A 公司为 B 公司的运输代理人，不承担责任，

责任人为 C 公司；②损失金额，由 B 公司负责装箱，未经理货或检验，无法证明装货数

量和品种，如遇偷窃，仅能认定偷窃行为，无法确定具体损失金额；③A 公司向 B 公司

仅提供提单确认书，未签发正本提单，无掌控货物凭据；④如 A 公司承担责任，则可享

受责任限制，不能按全额赔偿。 法院判令 A 公司承担全部责任，并赔偿全部损失和诉讼费用。其理由如下：①很多

运输业务没有第三方理货或法定检验，从事实出发，根据货运代理操作常规，对委托人

出具的装箱单未提出异议的，即认定为按装箱单内容物收货，提单并不能作为唯一掌控

货物依据；②A 公司提供的提单确认书货物描述与装箱单内容相符，已发生实际运输行

为，认定为全部收货并事实执行合同；③经公安机关证明，事实清楚，A 公司承担全部

责任；④无论该业务是受《海商法》调整的含海运段的多式联运，还是受《合同法》调

整的内陆运输，A 公司均应承担全额赔偿责任。 本案保险公司派出律师，希望尽力帮助 A 公司抗辩，从而减少赔款，但法院判决书

下达后，仅能评判 A 公司的责任性质是否属于保险赔偿范围。因 A 公司投保了货运代

理提单责任险，凭公安机关证明，认定为偷窃行为，属于保险责任范围。保险公司在赔

偿了全部货物损失和法律费用、支付了律师费用后，向 C 公司代位追偿。 案例评析：

本案的关键是索赔证据和损失证明认定。由于实务中的业务流程千差万别，司法机

关和仲裁机关也会参考货运代理行业的通常规则，作为认定责任借鉴依据。 判决书或仲裁书是向保险公司提赔 有效的证明，通过司法途径认定的货运代理责

任，凡属于保险责任范围的，保险公司无法拒赔。

（二）FOB 出口业务，货到付款，进口人指定货运代理公司

据不完全统计，我国出口业务的 80%采用 FOB 条款，其中非信用证结算占相当大

比例。此类业务由国外进口商指定国外货运代理公司负责运输，国外货运代理公司与出

口人联系后，委派国内货运代理公司负责国内段运输。于是，国内出口商由产品贸易时

的“上家”沦为运输服务贸易的“下家”，国内货运代理公司则担当了“下家”的具体

角色。国内货运代理公司要接受进口商货运代理的指令，很难完全维护出口商利益。在

货到付款的结算方式下，国内货运代理险象环生，一旦出现进口商与国外货运代理公司

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国际货运代理风险规避与案例分析

相互勾结、骗单骗货行为，我国的货运代理公司将直接面对出口受害人，很有可能承担

重大责任赔偿。这种情况并非货运代理公司一方可以解决，根本的解决之策，还是我国

出口企业多签订 CIF 条款或采用信用证结算。 【案例 2.7】 货款、运费到付，开具假提单，货运代理擅自放货。

2007 年 2 月，重庆的 A 贸易公司（以下简称“A 公司”）与巴基斯坦 B 公司签订 94 000 美元玻璃杯出口 FOB 合同，由 B 公司指定广东 C 货运代理公司（以下简称“C公司”）运输。A 公司随即委托 C 公司负责收货、验货、保关、运输的全程运输服务，

并将全部出口单据交给 C 公司。2007 年 4 月，C 公司分 3 批将全部 6 个货柜货物在广州

黄埔港装船发运，并向 A 公司出具 D 货运代理公司（以下简称“D 公司”）签发的 3 份

提单。发运前，A 公司明确告知 C 公司由于 B 公司未付款，不能放货。但 C 公司未按 A公司指示，擅自将大部分货物放给 B 公司，造成 55 000 美元货款无法收回。A 公司将 C公司诉讼至广州海事法院。

一审 A 公司胜诉，由 C 公司承担责任，但 C 公司享受责任限制，不承担全额赔偿。

A 公司不服一审对责任限制的判决，提请二审。在二审调查中，法院发现在中国香港注

册的 D 公司其法定代表人与 C 公司法定代表人同为一人，且 C 公司出具 D 公司货运代

理提单前，D 公司已在香港注销。C 公司是在明知 D 公司不存在的情况下签发提单给客

户，是以骗货为目的的提单欺诈犯罪。 案例评析：

如果本案 C、D 两家“阴、阳”货运代理公司属极端事件，在实务中，货运代理公

司为回避责任签发他人提单则是十分普遍的现象，特别是中美航线运输业务受美国联邦

海事委员会（FMC）关于无船承运人资格的限制，签发美国代理人的提单已成为国内货

运代理公司的通行做法。这种借用提单的行为，一旦发生责任事故，货运代理公司很难

逃脱干系。我国每年涉及提单的海事案件达 500 多起，比世界其他国家案件的总和还多。

在司法实务中，借用提单的做法不但不会得到理解，性质严重的，将被视为盗用提单或

故意欺诈，将被处以“极刑”。 保险公司不会认为该类无单放货事故是疏忽行为，或是因 C 公司的责任源于失误所

致，任何保险公司都不会给欺诈行为“埋单”。 货运代理公司尽量不要承揽代为付款的指定货物运输。如果执行该种业务操作，在

祈祷他人不予欺诈的同时，货运代理公司自己所能做的就是所有环节完全扮演纯粹代理

人角色，并把货运代理责任保险作为 后一张保护伞。

（三）操作人员疏忽、错误

货运代理的具体操作就是保证各类单证的正常流转，一票运输完成后，会留下一叠

厚厚的单证资料。很多业务员同时跟踪十几家甚或几十家客户的货物运输，难免发生疏

忽、错误事故。 【案例 2.8】 错发、错运。

A 货运代理公司（以下简称“A 公司”）于 2008 年 9 月为 B 公司运输出口美国的床

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第二章 国际货运代理责任保险及案例分析

单和英国的窗帘。由于 B 公司是 A 公司的长期客户，A 公司安排了业务娴熟的操作员张

某负责执行业务。通常情况下，B 公司出口美国的是窗帘、出口欧洲的是床单，张某习

惯性地按常规缮制单证、落实运输，向 B 公司签发了两张提单并发运，B 公司未提出异

议。2008 年 11 月，货物到港后，A 公司在美国和英国的代理人分别发现单、货不符，

通知 A 公司核实。经核查委托书，张某方发现两张提单填反，其再与 B 公司业务员查证，

获知 B 公司为开发市场，近期加强了美国床单和欧洲窗帘的营销工作，此次运输的是美

国和英国进口商的第一批样品，因 B 公司的业务员与张某合作时间长，信任度高，未认

真检查提单内容，导致错发、错运，B 公司并希望 A 公司迅速补救。A 公司投保了货运

代理提单责任险，向保险公司报案索赔。 补救措施及保险赔偿具体如下。 1）张某提出的第一个解决方案是美国、英国两港口间转运，如时间周期长，考虑

航空运输，尽快交付货物，不耽误进口商的销售计划。A 公司保险报案时一并将补救方

案提交保险公司，希望得到保险公司确认。 2）保险公司接案后，核实案情无误，事故属于保险赔偿范围。赔偿金额为错发加

调运全程海运费、关税及各项附加费用扣除正确运输情况下的海运费、关税和附加费的

余额。空运不属于该类货物的常规运输方式，如用飞机转运，增加的费用由 A 公司自理。 3）A 公司接到保险公司意见后，感到通过美国、英国两地代理人间相互转港同样存

在风险，空运成本高，几乎与货值相当。经 A 公司的保险经纪人斡旋，向 B 公司提出既

然窗帘和床单是美国、英国进口商经常性采购商品，可否将错运货物视为常规贸易的提前

补货，再迅速按正确方式运输样品的第二套补救方案。 4）因 A 公司与 B 公司间保持着长期友好的合作关系，经 B 公司与其美、英进口商

协商，确认第二套补救方案。 5）保险公司扣除免赔额后赔偿 2 万余元运费及相关费用。 案例评析： 本案件的戏剧性和解决问题的完美程度并非演绎，问题的 终解决得到了 B 公司及

其进口商的配合，从中可得出以下启示。 1）长期客户同类商品不同品种的运输容易引发疏忽、错误。 2）巧妙设计补救方案，货运代理公司在任何情况下均需得到委托人的支持和配合。 3）出险后第一时间向保险公司报案，及时与保险公司沟通补救方案，施救费用保

险公司也负责赔偿，而且不占用责任限额。 4）按第二套补救方案，从保险公司的角度视为 A 公司未出险。保险公司认为 A 公

司报案及时、处理得当，考虑到 A 公司积极采取补救行动的事实，按相同货物的正确运

输费用标准给予通融赔付。

（四）拼箱业务事故多发

【案例 2.9】 拼箱错交。

2006 年 5 月，A 货运代理公司（以下简称“A 公司”）分别给 B 公司、C 公司提供

42

国际货运代理风险规避与案例分析

出口货物的拼箱运输，提单等所有单证缮制正确。装箱员为了多装货物，将 B 公司的一

小件货物放入 C 公司圆筒形货物内。货物抵港后，A 公司的代理人未发现 C 公司的圆筒

形货物内夹杂其他货物，将圆筒连带内夹小件货物一并交给 C 公司的收货人。待 B 公司

收货时，发现货物短少。 保险公司核实案情后，根据发票金额和遗失小件货物占全部货物的比例赔偿了货

款、运费、关税、临时仓储费等其他费用。 案例评析：

拼箱业务利润虽高，但经常发生未装、错交事故，如没有责任保险保障，频繁的事

故会蚀掉利润。货运代理公司对拼箱业务投保时，特别应注意免赔额因素，宁可多支付

保费也应降低每次事故免赔额，如选择过高的免赔额，绝对货值、运费少的拼箱事故不

易得到赔偿。

（五）货物运输时间的约定和规则

按行业规则，货运代理公司是不向委托人承诺运输及到货时间的，除非特殊情况下

货物必须按时到达。这种特殊情况往往是指展览会运输、节日商品运输、规定工程开工

时间的关键设备运输等，货物一旦延迟到货，将完全失去运输的意义。事先约定运输时

间的合同，货运代理公司应注意以下事项。 1）按谨慎原则承诺到货时间。 2）忠于职守、严格执行合同。 3）一旦发生可能引发延迟到货的因素，货运代理公司应及时将客观原因向委托人

反馈并得到委托人的书面认可，或者在委托人同意的情况下调整运输方案，尽力保证按

时到货。在尽职的情况下，对不可抗力导致的延迟交货，货运代理公司是不承担责任的。

但非不可抗力因素或在不及时通知委托人情况下的延迟交货，货运代理公司将承担责

任，并赔偿 1 倍运费。 【案例 2.10】 擅自承诺送达时间，得不到保险赔付。

A 货运代理公司（以下简称“A 公司”）为了达到揽货目的，在与 B 公司签订电工

机件进口通关和运输长期合同中，承诺通关和抵运时间，并约定如不能按时送达，将赔

偿 B 公司所有的直接和间接损失。2007 年 4 月某批货物在运输中，因车辆故障导致本应

在 15 时送达的货物延期至次日凌晨，B 公司以违约为由向 A 公司提出索赔。 保险公司以“擅自扩大揽货合同己方责任，与行业规则相悖”为由，出具了拒绝赔

偿的核赔意见。 案例评述：

1）责任保险赔偿的是法律责任，如货运代理公司在揽货合同中向客户承诺了超出

法律责任以外的更多责任，该扩大的责任无法得到保险赔偿，除非保险公司在承保前接

受货运代理公司的合同责任，并在保单上单独明示。在保险免责条款中的“被保险人与

委托人或其他第三方签订的协议中所约定的责任，但即使没有这种协议依法仍应由被保

险人承担的责任不在此限”即为此意。

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43

第二章 国际货运代理责任保险及案例分析

2）A 公司运输 B 公司的电工机件是常规货物，不属于时效性强的货物。 3）如符合时效性运输规则的，发生延期交货事故，按法律和国家标准、国际惯例，

货运代理公司仅赔偿 1～2 倍运费，对货值和所有间接损失不负责赔偿责任。

小 结

我国的国际货运代理责任保险与国外同类产品相比具有保费低廉、保障全面、投保

便利、理赔及时的特点。货运代理企业的责任风险与收入水平不对等，企业在投保时应

该选择合适的险种，正确选择附加条款，并根据需求增加扩展条款或特别约定。货运代

理企业正确投保可以避免遭受巨额责任损失。

案例分析

国际货运代理典型案例

1）2007年 8月，某货运代理公司承担一票“钻钢”（货名）集装箱运输，货物到达中国香港码头时，船公司发现集装箱壁被货物刺穿。经查系货运代理公司在黄埔码

头装柜时将钻钢横装、不符合装箱规范所致。船公司在香港进行了焊补，修柜产生费

用 HKD 5 000。 2）2007年 7月客户委托某货运代理公司运输货物到美国，运输条款 CY/DR。该货

运代理公司不知晓客户提供的地址是私人住址，货物到达卸货港 Long Beach后，接到船公司通知，由于是私人地址，无法送货。由于 Long Beach离目的地太远，美国代理人无法安排送货，该货运代理公司随即向船东改 CY/DR为 CY/CY，把目的港改为离目的地最近的港口 Oakland，再安排上门送货服务。从而产生了改港费、Long Beach堆存费、安排拖车等费用 4 000 美元。同期另一票 CY/DR，客户委托单上的目的港为WILMINGTON，而 DR的地址则在隔壁城市 SANFORD，货物到达卸货港后船公司通知DR的地址有问题，由于该货运代理公司和船公司没有到达 SANFORD的约价，船公司拒绝运输。客户了解情况后自行到卸货港提货，并向该货运代理索赔 2 000美元。

3）2007年 8月，某货运代理公司代客户向船公司申请价格、订舱并申请 14天免柜租。该船公司规定申请目的港免柜租必须在订舱时一并提交预配船名，由于预配航次无

舱位，货运代理公司申请下航次的价格、舱位，但遗漏了申请 14 天免柜租。客户向货运代理公司索赔 14天的柜租 650美元。

4）某货运代理公司于 2006 年 12 月为客户提供空运服务，由于客户推迟确认体积和运费，该货运代理公司推迟付款给航空公司，航空公司则推迟两天放货给客户。客户

以延迟两天提货为由向货运代理公司索赔全部运费 2万元。

44

国际货运代理风险规避与案例分析

5）中国在美国具有无船承运人资格的某货运代理公司，于 2006年 7月接受客户委托运输 20 万元冰鲜货物去美国，并向客户签发无船承运人提单。因船舶行驶遇到风浪颠簸，致使冷藏货舱制冷电源插头脱落，货物抵港后发现货物全损。客户向该货运代理

公司索赔全部损失。 6）某货运代理公司提供空运运输服务并签发航空货运分运单。两天后，由于航空

公司网站信息滞后，货运代理公司在航空公司网站上查不到该票货物到货信息，该货运

代理公司随即暂时停止操作，待第 15 天后货运代理公司再次查询发现货物早已到达目的港，产生仓租 2 000元，客户向货运代理公司索赔 2 000元仓储费。

7）某货运代理公司承担援非大型国际工程的货物运输并签发多式联运提单。经委托人确认，选择国内某起运港仓库为临时周转库，汇集各地物资。待货物从港口仓库起

运时，仓库叉车操作不当，将一台价值 70 余万元的设备坠地全损。委托人向货运代理公司索赔 72 万元货款、运费、保险费，货运代理公司与港方交涉赔偿时，港方以享受责任限制为由，赔偿 700美元损失。

8）某货运代理公司承担 6 台各类型号的奔驰概念车和高档车辆运输，合同约定公司负责自海关监管仓库运输至展览会仓库。因该货运代理公司无自有运输车辆，遂委托

给 B运输公司承运，B运输公司派出的厢式汽车专运车辆途中发生车祸，经收货人评估，货物受损程度严重，其中一台车国内无法修复，须运回国外生产厂修理，所有费用将超

过 200万元。因 B运输公司车辆擅自加长，运输险承保公司拒绝赔款。收货人向货运代理公司索赔所有经济损失。

9）A货运代理公司承揽 B贸易公司价值 5万元的危险品运输。B贸易公司向 A货运代理公司提供了正确的货物名称和危险品货物性质，A货运代理公司向 B贸易公司签发了自己的提单。A货运代理公司以托运人的身份向船公司办理该批货物的订舱手续时，为了节省运费，向船公司谎报货物的名称，未告知船公司该批货物为危险品货物，船公

司按普通货物处理并装载于船舱内。在海运途中，因该货物的危险性质导致火灾，造成

船舶受损、该批货物全损并给其他货物造成损失共计 90万元。 请根据上述货运代理公司实际发生的案情，并结合处理流程，分析案例中的货运代

理公司是否承担责任，货运代理人责任险和货运代理提单责任险各如何赔偿，保险公司

应如何追偿。 【简析】 货运代理责任保险在实务中应按以下层次处理案情。 1）根据单证和索赔资料分析案情。 2）按以下顺序认定责任方：①国内法律；②国内法规和部门规章；③国家标准；

④国际公约（如适用）；⑤运输合同和操作流程；⑥综合上述依据综合认定。如果属货

运代理责任，则根据保险条款判断是否属于保险责任；如果属保险责任，则确认赔偿金

额，判断是否适用责任限制。

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45

第二章 国际货运代理责任保险及案例分析

思考与练习

一、多项选择题 1．适合选择代理人责任险的情形是（ ）。

A．不签发货运代理提单、无船承运人提单 B．中小规模 C．自建仓库或租用仓库管理 D．纯粹代理型业务居多

2．货运代理责任条款的特点包括（ ）。 A．专业性强 B．对被保险人义务的规定多而明晰 C．投保人信息披露多而复杂 D．保费较高

3．我国货运代理责任保险的索赔流程中损失通知包括（ ）。 A．损失发生时间、地点 B．损失发生经过、可能的原因 C．损失程度及预计费用 D．主要责任人

二、判断题 1．责任保险依法应承担的赔偿责任为保险标的的保险。（ ） 2．认定货运代理身份和承担责任的依据多种多样，具有不确定性。（ ） 3．保险公司赔偿运输保险后，凡属货运代理的责任，会向货运代理企业进行追

偿。（ ） 三、思考题

1．国际货运代理责任保险与货物运输保险的区别是什么？ 2．投保国际货运代理责任保险有什么意义？ 3．简述我国国际货运代理责任保险的特点。

49

49

第 三 章

国际贸易与运输衔接不当风险 规避与案例分析

学习目标

● 了解选择国际运输方式的方法

● 了解运输与国际贸易术语的相互影响

● 熟悉国际贸易结算方式与运输单据的衔接

● 熟悉国际贸易合同运输合同相关条款的衔接

学习要点

● 掌握根据运输单据的性质选择结算方式 ● 掌握租船权限制条款与 SUB 条款的衔接 ● 掌握装运期与受载期的衔接 ● 掌握滞期费条款

FOB术语下船货衔接问题

1996 年 11 月，我国 F 省粮油进出口公司与巴西某公司签订一份出口油籽的合同。

合同采用 FOB 价格术语，买方需于 1997 年 2 月份派船到厦门港接货。合同还规定：“如

果在此期间内不能派船接货，卖方同意保留 28 天，但仓储、利息、保险等费用皆由买

方承担。”3 月 1 日，卖方在货物备妥后电告买方应尽快派船接货。但是，直到 3 月 28日，买方仍未派船接货。于是卖方向买方提出警告，声称将撤销合同并保留索赔权。买

方在没有与卖方进行任何联系的情况下，直到 1997 年 5 月 5 日才将船只派到厦门港。

这时卖方拒绝交货并提出损失赔偿，买方则以未订到船只为由拒绝赔偿损失，双方争议

不能和解，卖方遂起诉到法院。 本案例涉及了 FOB 价格术语下船货衔接的问题。按照 FOB 术语成交的合同属于装本案

导入案例

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47

第三章 国际贸易与运输衔接不当风险规避与案例分析

例涉及了 FOB 价格术语下船货衔接的问题。按照 FOB 术语成交的合同属于装运合同，这

类合同中卖方的一项基本义务是按照规定的时间和地点完成装运。然而，由于 FOB 条件下

是由买方负责安排租船订舱，所以就存在船货衔接问题，处理不当，自然会影响到合同的

顺利执行。根据有关法律和惯例，如果买方未能按时派船，卖方有权拒绝交货，而且由此

产生的各种损失均由买方负担。因此，在 FOB 术语下成交的合同，对于装运期和装运港要

慎重规定，订约之后，有关备货和派船事宜，双方要加强联系、密切配合，保证船货衔接。 由此可见，国际贸易与国际运输相互衔接极为重要，这种衔接应拓展至贸易合同的谈

判阶段，否则就会在租船订舱时陷于被动，平添许多风险和责任。 （资料来源：http://www.tradelite.org/show_content.asp?id=4640）

第一节 国际运输方式的选择

国际贸易中的货物运输方式，要根据货物的种类、数量、特性结合租船市场的情况

加以选择。选择适当的运输方式不仅可以节省运输成本（即应得更大的利润），还可以

降低风险。

一、运输方式选择不当的主要表现

对于货主或货运代理而言，完整的运输方式选择包括基本运输方式选择和托运方式

选择两个方面。相应地，其选择不当也体现在这两个方面。

1．运输方式选择不当

国际贸易采用的运输方式很多，其中包括海、陆、空等各种运输方式，以及由它们

组成的多式联运。表 3.1 显示了每种运输方式的特点和适用范围。

表 3.1 各种运输方式的特点及适用范围

运 输 方 式 优 点 缺 点 主要运输对象

铁路

① 大批量货物能一次性有效运送

② 运费负担小

③ 轨道运输，事故相对少、安全

④ 铁路运输网完善，可运达各地

⑤ 受自然和天气影响小，运输准时性较高

① 近距离运输费用高

② 不适合紧急运输要求

③ 由于需要配车编组，中途停留时间较长

④ 非沿线目的地需汽车转运

⑤ 装卸次数多，货损率较高

长途、大量、低价、高密度商

品，如采掘工业产品、重工业

产品及原料、制造业产品及原

料、农产品等

公路

① 可以进行门到门运输

② 适合于近距离运输，较经济

③ 使用灵活，可以满足多种需要

④ 输送时包装简单、经济

① 装载量小，不适合大量运输

② 长距离运输运费较高

③ 环境污染较严重

④ 燃料消耗大

短距离具有高价值的加工制造

产品和日用消费品，如纺织和

皮革制品、橡胶和塑料制品、

润滑金属产品、通信产品、零

部件、影像设备等

水运

① 运量大

② 成本低

③ 适于超长、超宽、笨重的货物

运输

① 运输速度慢

② 港口装卸费用较高

③ 航行受天气影响较大

④ 运输正确性和安全性较差

主要是长途的低价值、高密度

大宗货物，如矿产品、大宗散

装货、化工产品、远洋集装箱

等

48

国际货运代理风险规避与案例分析

续表 运 输 方 式 优 点 缺 点 主要运输对象

民航

① 运输速度快 ② 安全性高

① 运费高 ② 重量和体积受限制 ③ 可达性差 ④ 受气候条件限制

通常适用于高价、易腐烂或急需

的商品

管道 ① 运量大 ② 运输安全可靠 ③ 连续性强

① 灵活性差 ② 仅适用特定货物

石油、天然气、煤浆

所谓运输方式选择不当，是指货主没有根据货物的实际情况以及运输要求在水

路、公路、铁路、航空、管道 5 种运输方式以及多式联运之间选择合适的方式，以充

分发挥各种运输方式的优势。例如，铁路、大型船舶的过近运输造成延迟交货等。

2．托运方式选择不当

根据营运方式的不同，运输企业对每种运输方式又细分为不同的组织形式，以提

高工作效率和满足不同货主的需求。而对于货主而言，这些不同的组织形式则被称为

托运方式。因此，所谓托运方式选择不当，是指货主没有选择 合适的托运方式，从

而造成运力浪费及费用支出加大等。例如，应选择铁路整车而采取零担托运；应当直

达而选择了中转运输；应当中转运输而选择了直达运输。 目前，运输组织形式实可分为两类，一类是定期运输，即在时间、航线、港站、载

运工具、运价、合同等方面是固定的，主要承运零散小件货物，如海上的班轮运输、公

路和铁路的零担运输、空运的航班运输等；另一类是指不定期运输，主要承运大宗低档

货物，如海上的不定期船运输、公路和铁路的整车运输、空运的包机运输等。 （1）班轮运输 班轮运输（liner shipping）又称定期船运输，是指在一定航线上按照预定船期表和事

先规定的运价，运输属于不特定多数货主的不特定多数货物的海上运输。班轮运输在时间、

航线、挂靠港、运价、合同等方面都是固定的，所以也称为“五定”运输。 集装箱运输是目前 主要的班轮运输方式。根据发货人或收货人是否单独需要使用

一个集装箱，可分为整箱货（full container load ，FCL）和拼箱货（less than container load，LCL）两大类。由此，在货主与承运人之间产生了以下 4 种组织方式，即 FCL/FCL、FCL/LCL、LCL/LCL 和 LCL/FCL。

同样，基于贸易条件所规定的交接地点是工厂（DOOR）、集装箱堆场（container yard，CY）、集装箱货运站（container freight station，CFS）的不同，整箱货（FCL）和拼箱货

（LCL）在货主与承运人之间也存在以下 9 种交接方式，即 DOOR/DOOR、DOOR/CY、

DOOR/CFS、CY/DOOR、CY/CY、CY/CFS、CFS/DOOR、CFS/CY 和 CFS/CFS。 由于整箱货（FCL）由发货人/收货人在工厂装拆箱，因此整箱货的交付地点必定为

DOOR 或 CY；而拼箱货（LCL）由承运人委托的货运站装拆箱，因此拼箱货（LCL）的交付地点必定为 CFS。因此，4 种组织方式与 9 种交接方式之间存在一定的联系与对

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第三章 国际贸易与运输衔接不当风险规避与案例分析

应关系，即 DOOR/CY、DOOR/DOOR、CY/CY、CY/DOOR 必定为 FCL/FCL；DOOR/CFS对应为 FCL/LCL；CFS/CY 对应为 LCL/FCL；CFS/CFS 对应为 LCL/LCL；CFS/DOOR对应为 LCL/FCL；CY/CFS 对应为 FCL/LCL。

由此可以看出，集装箱运输可以细分为不同的组织形式与交付方式，而且集装箱货

运站（CFS）既可能处于港口口岸，也可能处于内陆，这样就可以形成以干线船为核心、

内陆集疏运为辅的集装箱多式联运系统（见图 3.1）。

公路运输 （散件/重箱） 公路运输

（散件/重箱）

公路运输 （散件）

铁路运输 （散件）

公路运输（重箱）

内陆运输（集运） 集装箱码头 海上运输 内陆运输（分拨） 集装箱码头

干

线

集

装

箱

船

集

装

箱

堆

场

集

装

箱

货

运

站

集

装

箱

货

运

站

内陆

集装

箱货

运站

铁路

集装

箱办

理站

公路运输

（散件）

公路运输 （重箱）

铁路运输（重箱）

收

货

地

货

主

的

工

厂

或

仓

库

公路运输 （散件）

铁路运输 （散件）

公路运输（重箱）

铁路运输（重箱）

集

装

箱

堆

场 内陆

集装

箱货

运站

铁路

集装

箱办

理站 集

装

箱

货

运

站 支

线

港

口

铁路运输 （重箱）

公路运输 （散件/重箱）

公路运输

（重箱）

公路运输 （散件）

铁路运输

（重箱）

水路运输 （重箱）

水路运输 （散件）

支

线

船

水路运输（散件）

水路运输（重箱）

发

运

地

货

主

的

工

厂

或

仓

库

支

线

港

口

集

装

箱

货

运

站

图 3.1 以海运为干线运输的集装箱多式联运集疏运形式

50

国际货运代理风险规避与案例分析

（2）不定期船运输 不定期船运输（tramp shipping）又称租船运输，是与班轮运输相对应的一种营运方

式，在不定期船运输中，运输工具的营运不是按预定的时刻表、固定的航线、固定的港

口和事先规定的运费费率表等固定形式进行的，而是按承托双方达成的有关运输航线、

运输货物种类与数量、停发地点、起运与终到时间、运价或租金等运输合同来进行。不

定期船运输租船运输比较适宜于运输批量大、能组织整船运输的货物。包括以下几种 类型。

1）航次租船（voyage charter），又称航程租船或程租船，是指船舶出租人向承租人

提供特定的船舶或船舶部分舱位，在特定的两港或数港之间进行一个特定的航次或几个

航次并承运特定货物的租船。 2）包运租船（contract of affreightment，COA），是指船舶出租人提供给承租人一定

的吨位，在确定的港口之间以事先约定的时间及约定的航次周期和每航次较均等的货运

量完成合同规定的总运量的租船方式。 3）定期租船（time charter），又称期租船，是一种以时间为基础，由船舶出租人将

特定的船舶出租给承租人使用一个时期的租船。 4）光船租船（bare boat charter，demise charter），是指由船舶出租人向承租人提供

一艘未配备船员的空船，承租人在合同规定的租期内按所确定的租金率支付租金，并配

备船员来管理和经营船舶的租船方式。 海上班轮运输与不定期船运输的主要差别如表 3.2 所示。

表 3.2 班轮运输与不定期船运输的主要差别

项 目 班 轮 运 输 不定期运输

托运人 非特定的众多货主 特定租船人

双方权利义务依据 以提单或海运单为主 以租船合同为主，提单为辅

货物 高价的杂货、集装箱货 低价的大宗散装货

国际组织与国家管理 对提单内容做出强制性规定 对租船合同内容无强制性规定

运费 船公司公布的运费表，较稳定 由租船合同约定，不稳定

船型 杂货船或集装箱船 散装专用船、油轮等

航线、港口、船期 固定 不固定

船公司规模 班轮公司的规模一般较大 租船公司规模通常较小

项 目 班 轮 运 输不定期运输

航次租船 定期租船 光船租船 包运租船

船员配备与船长任命 船东 船东 船东 承租人 船东

船舶调度与安排 船东 船东 承租人 承租人 船东

揽货 船东 船东 承租人 承租人 船东

运费/租金 运费 运费 租金 租金 运费

订租舱位 部分舱位 整船或部分舱位 整船舱位 整船舱位 整船舱位

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第三章 国际贸易与运输衔接不当风险规避与案例分析

续表

项 目 班 轮 运 输不定期运输

航次租船 定期租船 光船租船 包运租船

承运人 船东 船东 承租人 承租人 船东

有关

营运

费用

的负

担

船员工资等 船东 船东 船东 承租人 船东

港口使用费 船东 船东 承租人 承租人 船东

燃油费 船东 船东 承租人 承租人 船东

装卸费 船东 合同约定 承租人 承租人 合同约定

船舶维修费 船东 船东 船东 承租人 船东

滞期/速遣费 无 有 无 无 有

检验保险费 船东 船东 船东 合同约定 船东

3．载运工具及其设备选择不当

载运工具及其设备选择不当是指货主没有根据承运货物数量及重量选择，而盲目决

定运输工具及其设备，造成过分超载、损坏车辆或货物亏载、浪费运力的现象。尤其是

“大马拉小车”现象发生较多，由于装货量小，单位货物运输成本必然增加。

二、标准与注意事项

（一）标准

一般情况下，考查运输方式服务性的内容主要有以下 10 个方面，即运费的高低、

运输时间的长短、可以运输的次数（频率）、运输能力的大小、运输货物的安全性、运

输货物时间的准确性、运输货物的适用性、能适合多种运输需要的伸缩性、与其他运输

方式衔接的灵活性以及提供货物所在位置信息的可能性。 上述影响因素中，突出的决定因素是运输成本、运输时间、可靠性、运输能力、可

用性和安全性。 1）运输成本或运输费用，是指承运人因提供运输服务收取的报酬。 2）运输时间，又称中转时间或转运时间，是指从发货人将货物进行分配到承运人

将该货物运送到收货人为止所消耗的全部时间，包括集货和运送时间、货物理货时间，

以及从发货点到目的地之间的递送时间。 3）可靠性，是指承运人所提供的运输时间的一贯性。

4）运输能力，是指承运人提供的转移特定商品所需要的设备和设施的能力。 5）可用性，又称方便性，是指在特定条件下承运人向企业提供所需要服务的能力。

线路网络的地理限制和所允许的经营范围限制了承运人的可用性。 6）安全性，是指交付给承运人的商品在相同条件下的到达情况，即在运输送中是

否出现破损和污染等情况。 表 3.3 是各种运输方式的绩效等级和适用范围，可作为实际业务的参考标准。

52

国际货运代理风险规避与案例分析

表 3.3 各种运输方式的绩效评级

选择的决定因素 运 输 方 式

铁路 公路 水路 航空 管道

成本 3 4 2 5 1

转运时间 3 2 4 1 —

可靠性 2 1 4 3 —

运输能力 2 3 1 4 5

可用性 2 1 4 3 —

安全性 3 2 4 1 —

注：1＝ 好， 低；5＝ 差， 高。

（资料来源：科伊尔．2003．企业物流管理：供应链视角（7 版）．文武译．北京：电子工业出版社）

（二）选择运输方式时应注意的事项

在选择运输方式时，应特别注重同以下内容的协调与配合。 （1）运输包装 包装在国际货物运输中是一个不可忽视的关键问题，如果在包装过程中出了问题，运

输过程就会出现很多预想不到的麻烦。因此，运输包装应与运输方式相协调，即在选择运

输包装时，要综合各个方面的因素加以考虑，尤其是应考虑有关运输方式的因素，如对运

输方式的适应性和方便性、货物运输拟经过的航线、国际惯例与法规对包装的要求等。 （2）货物批量 货物的批量对运输方式的选择有较大的影响，因此应重视不同装货量的拼装，以实

现集运、拼装模式。随着跨国经营和货运“批多量少”趋势的发展，有时货源与目的港

都很分散，必须采用另外一种运输方式。有时没有现成的运输方式可用，就要作出特别

的运输安排，把小批量货物集中起来进行集运。 （3）装卸地点 买卖双方应根据本身的利益来确定装卸地点。一般情况下，由卖方提出装运地点而

买方提出目的地点，然后双方协商达成一致意见。以海上运输为例，一般来说，应尽量

安排直达运输，以减少运输装卸、转运环节，缩短运输时间，节省运输费用。必须中转

的进出口货物也应选择适当的中转港、中转站。进出口货物的装卸港一般应尽量选择班

轮航线经常停靠的自然条件和装卸设备较好、费用较低的港口。进口货物的卸港要根据

货物流向和大宗货物用货地来考虑，出口货物的装港应考虑靠近出口货物产地或供货地

点，以减少国内运输里程，节约运力。此外，港口还有基本港和非基本港的区别，有些

港口可能发生罢工或拥挤。 （4）分批装运与转船 是否需要分批装运和转运对运输方式的选择有重大影响，将直接关系到买卖双方的

利益，所以买卖双方应在考虑有关的运输方式特点与要求的基础上，根据需要和可能在

合同中作出明确具体的规定。

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第三章 国际贸易与运输衔接不当风险规避与案例分析

（5）运输线路选择 实际上，同一路线上可以选择不同的运输方式和运输形式；同样，两点间同一运输

方式和运输形式下也可能存在不同的运输路线。应将运输线路选择与运输方式选择结合

起来，因为线路选择的可行性在很大程度上取决于运输方式等其他环节。

三、实例

运输方式的选择可根据各种运输方式的特点进行感性的、经验性的选择，但要进行

理性的、科学的选择还需要在掌握影响运输方式选择的因素的基础上。以数量化方法进

行选择。限于篇幅，以下介绍两种简单的方法，以供参考。 （1）综合评价选择法 运输系统的目标是实现物品迅速安全和低成本的运输。然而，运输的速度性、准确

性、安全性和经济性之间是相互制约的。若重视运输速度、准确、安全，则运输成本就

会增大；反之，若运输成本降低，运输的其他目标就可能难以全面实现。因此，在选择

运输方式时，应综合考虑运输的各种目标要求，采取诸如因素分析法、权重因素分析法

以及层次分析法等进行综合评价选择。 以权重分析法为例，综合评价选择法的基本步骤如下。 1）确定可供选择的运输方式集 j，j＝1，2，3，…，m。 2）确定运输方式选择的评价因素集 Fi，i＝1，2，3，…n。 3）根据各评价因素对运输方式选择所起的作用，对评价因素赋予不同的权数 wi。

对于各评价因素赋予权数的大小的确定，目前尚无绝对的方法，一般来讲，应结合货物

本身的特征，并尽可能吸收实际工作者或有关专家的意见进行确定。 4）定量化每种备选运输方式下各评价因素值 Fij。 5）确定每种运输方式的综合评价值 Vj，并以其值 大者为选择对象。综合评价值

计算公式为 n

j i iji

V w F=

= ∑1

【例 3.1】 假设某件产品运输有铁路运输、公铁联运两种运输方式可选，货主列出

了影响运输方式选择的评价因素为运输时间、运输时间适应性、运输费用、运输能力、

货损货差、用户服务。各评价因素及其权重的评分如表 3.4 所示。试根据权重分析法确

定货主应选择的运输方式。

表 3.4 运输方式选择的评分表

因素 权重 各因素评分

因素 权重 各因素评分

铁路运输 公铁联运 铁路运输 公铁联运

运输时间 8 5 7 运输能力 6 6 4

运输时间适应性 5 5 7 货损货差 7 5 4

运输费用 8 8 6 用户服务 5 6 9

54

国际货运代理风险规避与案例分析

解：

由表 3.4，根据公式1=

= ∑n

j i iji

V w F 可以计算出铁路运输的综合评价值 V1＝230，公

铁联运的综合评价值 V2＝236。可见，公铁联运的综合性能较好，货主应选择公铁方式

办理托运。 （2）成本费用分析选择法 成本费用分析选择法的基本步骤如下。 1）确定可供选择运输方式集合。 2）估计每个备选的运输方式广义的运输费用。广义的运输费用是指货物从起点到

终点间的运输及与这种运输有关的全部活动的总费用，它主要由运输成本、在途库存成

本、始发地库存成本和终到地库存成本等构成。假设 R 表示运费率、D 表示年运送量、

C 表示货物出厂价值、I 表示每单位货物库存成本占货物价值的比例、T 表示运送时间、

Q 表示运输批量，各指标的计算公式为 运输成本＝运费率×运量＝RD

365在途库存成本 每单位货物在途库存成本×在途运量= = ICDT

2始发地库存成本 每单位货物在始发地的库存成本×平均库存量= = QΙC

2终到地库存成本 每单位货物在终到地的库存成本×平均库存量 （ ）= = + QI C R

3）选择出费用 小的运输方式。 【例 3.2】 某箱包公司分拨计划是将生产的成品先存放在工厂仓库，然后外包运输

公司运往自有的基层仓库。假设有铁路运输、驮背运输、汽车运输、航空运输 4 种送货

方案可供选择，这 4 种运输方式的运价、运送时间等指标如表 3.5 所示。假设每个箱包

的平均价值 C＝30 美元，所有的库存成本均为箱包价值的 30%，即 I＝30%C /年，每年

基层仓库销售量（年需求）D＝70 万件。试根据成本费用分析选择法确定该公司应选择

的运输方式。

表 3.5 运输方式运价、运送时间、运输批次情况表

运 输 方 式 运费率（R）/

（美元/件）

门到门运送时

间（T）/天

运输批量

（Q）/万件

运输服务与运输批次数对

库存成本影响系数（K）/%

铁路运输 0.10 21 20 100

驮背运输 0.15 14 10 93

汽车运输 0.20 5 10 84

航空运输 1.40 2 5 81

解： 根据成本费用分析选择法计算公式，计算出每种运输方式 4 种相关成本如表 3.6 所

示，可知采用汽车运输方式的总成本 低。

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55

第三章 国际贸易与运输衔接不当风险规避与案例分析

表 3.6 4 种运输方式成本费用计算结果

单位：万美元

计算

成本 计 算 公 式 铁 路 运 输 驮 背 运 输 汽 车 运 输 航 空 运 输

运输

成本 RD 0.10×70＝7 0.15×70＝10.5 0.20×70＝14 1.4×70＝98

在途

库存

成本 365

ICDT

0.3 30 70 21365

36.3

× × ×

=

0.3 30 70 14365

24.2

× × ×

=

0.3 30 70 5365

8.6

× × ×

=

0.3 30 70 2365

3.4

× × ×

=

始发库

存成本 QICK2

0.3×30×10＝90 0.3×30×5×0.93

＝41.8

0.3×30×5×0.84

＝37.8

0.3×30×2.5×0.81

＝18.2

终到库

存成本 2（ ）I + QC R K

0.3×30.1×10

＝90.3

0.3×30.15×5×0.93

＝42.1

0.3×30.2×5×0.84

＝38.1

0.3 × 31.4 × 2.5 ×

0.81＝19.9

总成本 223.6 118.6 98.5 139.2

第二节 国际贸易术语与运输的衔接

国际贸易术语是在长期的国际贸易实践中产生的，用以明确国际贸易商品的价格构

成，说明交货地点或到货地点，划分买卖双方的风险、责任和费用等问题，并用英文缩

写形式表示的一种专门用语。 目前，以国际商会颁布的《2000 年国际贸易术语解释通则》（以下简称“Incoterms

2000”）对贸易术语解释内容 多、应用范围也 广。Incoterms 2000 对 13 种术语按其

特点分类，分成 E、F、C、D 4 组，如表 3.7 所示。 国际贸易术语不仅对交货地点、运费承担、货物运输途中的风险或损失承担等做

出明确的规定，还可决定单证提供方，因此在国际贸易中使用贸易术语，可以给进出

口双方带来很大方便。但是在国际货物运输中，使用的运输方式很多，其中包括海上

运输、陆路运输、航空运输、内河运输和邮政运输等。为了合理地选择运输方式和装

卸条款，运输合同的托运方必须考虑买卖合同中所适用的贸易术语，使运输方式与贸

易术语相一致，避免造成麻烦。例如，采用 FOB 术语成交时，对于买方派船到港装

货的时间应在合同中作出明确规定，以免卖方货已备好，船迟迟不到，贻误装期的事

情发生。而对于国际货运代理而言，还影响其业务的拓展。例如，作为国内出口商的

货运代理，如果出口商选择 EXW 术语，则货运代理就无权办理租船订舱 事宜。

56

国际货运代理风险规避与案例分析

表 3.7 国际贸易术语

组 别 价格

术语 英 文 名 称 中 文 名 称

买方付

款时间

运输方

式

运费

支付

运输

安排

E组（起运） EXW ex-works 工厂交货 收货后 无限制 买方 买方

F组（主运

费未付）

FCA free carrier 货交承运人 单据指示时 无限制 买方 买方

FAS free alongside ship 船边交货 单据指示时 水运 买方 买方

FOB free on board 装运港船上交货 单据指示时 水运 买方 买方

C 组（主运

费已付）

CFR cost and freight 成本加运费 单据指示时 水运 卖方 卖方

CIF cost，insurance and freight 成本加保险费、运费 单据指示时 水运 卖方 卖方

CPT carriage paid to 运费付至 单据指示时 无限制 卖方 卖方

CIP carriage and insurance paid to 运费、保险费付至 单据指示时 无限制 卖方 卖方

D组（到达）

DAF delivered at frontier 边境交货 收货后 无限制 卖方 卖方

DES delivered ex ship 目的港船上交货 收货后 水运 卖方 卖方

DEQ delivered ex quay 目的港码头交货 收货后 水运 卖方 卖方

DDU delivered duty unpaid 未完税交货 收货后 无限制 卖方 卖方

DDP delivered duty paid 完税后交货 收货后 无限制 卖方 卖方

一、国际贸易术语对运输的影响

对于国际货运经营者来说，国际贸易术语将对国际货物运输产生以下影响。 1）国际贸易术语不仅决定了货运运作的主体是货物的买方还是卖方，还划分了买

卖双方各自应承担的货运服务的内容。 2）国际贸易术语决定了货运过程中的主要运输方式。在 13 个贸易术语中，有 6 个

贸易术语（FAS、FOB、CFR、CIF、DES 和 DEQ）只适用于海运或内河运输。这就意

味着，如果贸易合同采用了这 6 个贸易术语中的一个，那么航空公司就基本上与该票货

物无缘。 3）国际贸易术语决定了货运的路线。13 个贸易术语无一例外都有后缀，如 named

place …或 port of …，这一后缀限制了货运路线的选择，使得不经营这些路线的承运人

就没有参与竞争的可能。 4）大部分国际贸易术语决定了货物的交付过程通常是分段运输。13 个贸易术语中，

EXW、FCA、CPT、CIP、DDU 和 DDP 为“门到门”全程服务提供了可能，而其他术

语都限制了这一 先进的运输方式的应用，也就限制了承运人的服务范围。 5）国际贸易术语提供了划分货运费用支付的界限。国际贸易术语希望通过细分货

运环节达到准确估计贸易成本和确定各自承担费用范围的目的，但是这与物流经营的理

念却不甚符合。物流经营人通过资源整合，从全过程角度节省成本，可能无法划清某一

阶段的成本。 6）FOB 术语中的船货衔接问题。Incoterms 2000 规定，买方应给予卖方关于船名、

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57

第三章 国际贸易与运输衔接不当风险规避与案例分析

装船地点和所要求的交货时间的充分的通知。在实务中，为了保证卖方备货和买方派船

接货互相衔接。这一到船通知是必不可少的。如有需要，可在合同中对买方应在船到港

多少时间前通知卖方作出规定。 7）CFR 术语中的已装船通知。在 CFR 术语中，卖方向买方发出已装船通知，具有

通知买方及时办理保险的作用。买方办理进口货物保险时，保险公司按有关的装船通知

承保。如果卖方未能及时向买方发出已装船通知，致使买方未能及时办理保险，则货物

在运输途中发生灭失或损坏，其风险仍由卖方承担。所以，在 CFR 术语中，卖方应特别

注意及时向买方发出装船通知。

二、运输对国际贸易术语的影响

运输对国际贸易术语的影响体现在以下几个方面。 1）视运输方式选择使用国际贸易术语。虽然国际贸易术语只是确定国际货物买卖

中交易双方的权利和义务，但是不同的贸易术语适应于不同的运输方式，在 Incoterms 2000 中，有 6 种术语（FAS、FOB、CFR、CIF、DES 和 DEQ）仅适用于水运，其他 7种则不受限制，可适用于各种运输方式，包括集装箱运输和多式联运。因此，当货物的

运送拟使用空运、陆运等方式时，若仍沿用传统熟悉的 FOB、CFR、CIF 术语，将势必

造成该术语解释上的困难，从而引发争议，给当事人带来不必要的麻烦和经济损失。尤

其是在出口业务中，如果货物是以现代化的集装箱运输或多式联运方式运输，不采用适

合的 FCA、CPT、CIP 术语而使用不当的 FOB、CER、CIF 术语，还会存在以下两个缺

点：①扩大了出口方的风险范围，从货交承运人延伸到在装运港越过船舷；②推迟了运

输单据的出单时间，从而延缓了出口方的交单收汇时间，影响资金周转并造成利息损失。 2）视运输条件选择使用国际贸易术语。在本身有运输能力或安排运输无困难时，

应争取自己办理货物的运输事宜，即按 C 组术语出口、按 F 组术语进口，以利于出口方

对货物的控制，并防止进口方安排运输时与承运人相勾结对出口方进行国际贸易欺诈。

如出口使用 F 组术语，则可能造成不法商人越过向银行付款赎单的正常途径，与承运人

串通无单放货，而后以逃逸或宣告破产的伎俩，造成出口方货、款两空；又如进口使用

C 组术语，若出口方与承运人串通出具假提单，则将使进口方蒙受付了款却收不到货的

损失。 3）视运费水平和运价变动情况使用国际贸易术语。一般而言，掌握租船权，虽可

能面临运价上涨、租不到船、船货衔接不当而产生大量的滞期费等风险，但也有有利的

一面。例如，赚取运费差价、控制装船时间、争取有利的租约条款、有效防止海运欺诈

等。可见，在运费水平适中且运价稳定时，出口方自己安排运输从经济上是合算的，因

而出口宜采用 C 组术语，进口宜采用 F 组术语。当运费水平偏高或运价看涨时，为避免

运输成本增加或存在增加的风险，宜将运输的责任转给对方承担，即以 F 组术语出口，

以 C 组术语进口。值得注意的是，对于不掌握租船权的一方，应在贸易合同中增加租船

权限制条款，以保护自己的利益。 4）视装运港条件使用贸易术语。对于在装运港交货的 4 种术语，当装卸港条件较

58

国际货运代理风险规避与案例分析

差或费用较高时，若用租船运输，运费、装卸费也会因此而增加，应回避运输及装卸责

任，即出口用 FAS 或 FOB Liner Terms、FOB Under Tackle 的术语变形，进口用 CFR （CIF）Liner Terms、CFR（CIF）Ex Tackle、CFR（CIF）Landed 的术语变形；若以班轮运输，

则因会加收港口附加费使运费增加，也应考虑由对方安排运输，即出口用 FAS、FOB，进口用 CFR、CIF。

三、国际贸易术语的变形与航次租船合同装卸费用条款的协调

在国际贸易中，买卖双方是通过贸易术语的变形来明确装船或卸船过程中的各项费

用由谁负担的（见表 3.8）。而在航次租船合同中，出租人与承租人双方是通过订有装卸

费用分担条款来确定装卸费用的分担。

表 3.8 FOB、CFR、CIF 术语的变形及与租船合同装卸条款的衔接

术语的变形 装卸费/卸货费等费用的分担 租船合同中的装卸条款

FOB班轮条件（FOB liner terms） 装货费由船方或买方负担 班轮条款或 FO条款

FOB吊钩下交货（FOB under tackle） 从货物吊装开始，装货费由买方负担 班轮条款或 FO条款

FOB包括理舱（FOB stowed） 卖方负担包括理舱费在内的装货费 FIS条款

FOB包括平舱（FOB trimmed） 卖方负担包括平舱费在内的装货费 FIT条款

CFR班轮条件（CFR liner terms） 卸货费由船方或卖方负担 不能为 FO条款

CFR吊钩交货（CFR ex tackle） 卖方负担货物从舱底至船边卸离吊钩为止的费用 不能为 FO条款

CFR卸到岸上（CFR landed） 卖方负担将货物卸至目的港岸上的费用 不能为 FO条款

CFR舱底交货（CFR ex ship’s hold） 买方负担将货物从舱底起吊卸至码头的费用 FO或 FIO条款

CIF班轮条件（CIF liner terms） 卸货费按班轮办法处理，由支付运费的卖方负担 不能为 FO条款

CIF吊钩交货（CIF ex tackle） 卖方负担货物从舱底至船边卸离吊钩为止的费用 不能为 FO条款

CIF卸到岸上（CIF landed） 卖方负担将货物卸至目的港岸上的费用 不能为 FO条款

CIF舱底交货（CIF ex ship’s hold） 买方负担将货物从舱底起吊卸至码头的费用 FO或 FIO条款

航次租船合同中的装卸费用条款主要有以下 5 种。 1）班轮条款（liner terms），是指船舶所有人负责货物的装卸费用。 2）舱内收货条款（free in，FI），是指船舶所有人不负担货物的装船费用。 3）舱内交货条款（free out，FO），是指船舶所有人不负担货物的卸船费用。 4）舱内收交货条款（free in and out，FIO），是指船舶所有人不负担货物的装卸费用。 5）舱内收交货和堆舱、平舱条款（free in and out，stowed and trimmed，FIOST），

是指船舶所有人不负担装卸的所有费用，装卸费、理舱费和堆舱费全部由承租人承担。 根据租船合同的一般原则，凡是未约定由船方承担的装卸费，则一律由发货人或收

货人支付，国际货运代理企业业务人员应了解和熟悉国际贸易术语的变形与航次租船合

同的装卸费用条款，并使之相互衔接，以免因支付额外的装卸费用而造成费用增加。例

如，在 CFR 班轮条件（CFR liner terms）下，租船合同中如约定为 FO 条款，则意味着

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第三章 国际贸易与运输衔接不当风险规避与案例分析

由货主支付卸船费，但由于 CFR 班轮条件下买方无义务支付卸船费，因此需要由卖方来

支付此费用了，显然对卖方较麻烦。所以，一般租船合同中不采用 FO 条款，即安排由

船东支付卸船费，除非卖方有能力在卸港节省卸船费，且节省的费用大于因由船东支付

卸船费而相应增加的运费。

第三节 国际贸易结算方式与运输单据的衔接

一、国际贸易结算方式

目前进出口实践中较为常用的结算方式主要有汇付、托收和信用证。

1．汇付

汇付（remittance）是指付款人通过银行使用各种结算工具将货款汇交收款人的一种

结算方式。汇付可分信汇、电汇和票汇 3 种，其中以电汇 为常见。电汇（telegraphic transfer，T/T）是指汇出行应汇款人的申请，拍发加押电报或电传（tested cable/telex）或者通过 SWIFT（环球同业银行金融电讯协会）给国外汇入行，指示其解付一定金额给收款人的一种汇款

结算方式。据其性质，又可分为“前 T/T”（payment in advance）和“后 T/T”（deferred payment）两种。所谓“前 T/T”，即“预付货款”，是指卖方在发货前即已收到货款，然后按合同规

定的时间将货物发给买方的一种结算方法。所谓“后 T/T”，即“延迟付款”，是指在签署

合同后，由卖方先发货，买方在收到货物后再付款的结算方式。

2．托收

托收（collection）是指收款人出具某种票据作为债权凭证，委托银行向付款人收取

款项的一种支付方式。托运分为光票托运与跟单托收。其中，跟单托收分为付款交单和

承兑交单两种。 （1）付款交单 付款交单（documents against payment，D/P）是指出口人的交单是以进口人的付款为

条件，即出口人将汇票连同货运单据交给银行托收时，指示银行只有在进口人付清货款时，

才能交出装运单据。根据支付时间不同，付款交单又分为即期付款交单与远期付款交单。 1）即期付款交单是指出口人在装运后开具即期汇票，连同装运单据交给当地银行，

通过银行向进口人提示，进口人见票后须立即付款，付款后获取装运单据。 2）远期付款交单是指出口人装运之后开具远期汇票，连同装运单据交给当地银行，

通过银行向进口人提示，由进口人承兑远期汇票，于远期汇票到期日付清款项后领取装

运单据。 （2）承兑交单 承兑交单（documents against acceptance，D/A）是指出口人装运后开具远期汇票，连

60

国际货运代理风险规避与案例分析

同装运单据交给当地银行，通过银行向进口人提示，由进口人承兑远期汇票之后，即可取

得装运单据提取货物，待汇票到期再付清货款。这种付款方式，对出口商来说风险较大。

3．信用证

信用证（letter of credit，L/C）是指开证银行应开证人的请求开具给受益人的，保证

在一定条件下履行付款责任的一种书面担保文件。为了规范信用证业务的运作，国际商

会（ICC）在 1933 年制定了《商业跟单信用证统一惯例》，此后经过多次修订， 新文

本是 2007 年 7 月 1 日实施的《跟单信用证统一惯例》（Uniform Customs Practice for Documentary Credit，UCP600）。

上述 3 种支付方式各有其特点，也各有利弊（见表 3.9）。

表 3.9 汇付、托收和信用证的比较

项目 分类

手 续 费 用 出口商风险大小 进口商风险大小 资 金 负 担 信 用 种 类

汇

付

预付货款 简单 小

最小 最大 买方负担重 商业信用

货到付款 最大 最小 卖方负担重 商业信用

托收 稍多 稍大 中 中 卖方负担重 商业信用

信用证 繁 大 小 大 较平衡 银行信用

二、国际运输单据

（一）运输单据的种类

运输单据是指承运人或代理人收到承运货物签发给出口商的证明文件，是交接货

物、处理索赔与理赔以及向银行结算货款或进行议付的重要单据。在国际货物运输中，

运输单据的种类很多。根据 UCP600 的规定，信用证结算包括以下 7 种运输单证。 1）涵盖至少两种不同运送方式的运送单据（a transport document covering at least two

different modes of transport），即通常所称的多式联运单据（multimodal or combined transport document）。

2）提单（bill of lading）。 3）不可转让的海运单（non-negotiable sea waybill）。 4）租船提单（charter party bill of lading）。 5）空运单（air yransport document）。 6）公路、铁路或内河运单（road，rail or inland waterway transport documents）。 7）快递收据、邮政收据或投邮证明书（courier receipt，post receipt or certificate of

posting）。

（二）运输单据的性质

按是否具有物权凭证功能来划分，这 7 类运输单证可分成两大类。

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61

第三章 国际贸易与运输衔接不当风险规避与案例分析

1）提单类，包括提单、租船提单。 2）运单类，包括不可转让海运单，空运单，公路、铁路或内河运单以及快递收据、

邮政收据或投邮证明书。 至于多式联运单据，根据需要可制作成可转让单证与不可转让单证两种。例如，多

式联运提单就是具有物权凭证功能的多式联运单据；承运货物收据则是不具有物权凭证

功能的多式联运单据。 表 3.10 显示了提单与运单之间的异同。从中可以看出，这两类单证的共同点是它

们均具有运输合同证明和货物收据的功能。其 大区别在于，提单具有物权凭证功能，

可以转让；运单则不具有物权凭证功能，不具有流通性。因此，收货人一栏必须是记

名的。

表 3.10 提单与运单异同比较

比 较 项 目 提 单 运 单

物权凭证 是 不是

货物收据 是 不是

合同证明 是 是（个别情况下除外）

证明效力 承托之间为初步证据，对第三人为绝

对证据

初步证据

收货人抬头 记名、指示、不记名 记名（《海牙议定书》允许采取其他

形式）

是否全套正本单据交付托运人 是 不是

是否凭正本单据提货 凭全套正本提单提货 不需要（仅需要核对身份）

是否需要托运人签字 不需要 需要（实际业务中有例外）

是否已装船（车、机） 海运提单注明“装船” 并非必要（除非特殊约定）

签发人 承运人或其代理人或船长 铁路运单由铁路当局，其他运单由承

运人或其代理人

签发时间 实务中可于船舶航行后签妥 运输工具航行前应签妥

签发方式 签章或其他允许方式 铁路运单用日戳，公路/空运为签字

盖章

是否为报关单证 不是（用托运单或提货单） 是（一般直接用运单）

是否兼做托运单证 不是（用场站收据等） 是（但也不排除使用订舱委托书）

是否作为交货证明 不是（用交付记录） 是（空运单与公路运单可代替交付记

录，而铁路运单有专门的交付单联）

是否作为保险单 不可以 空运中可以

62

国际货运代理风险规避与案例分析

三、结算方式与运输单据的衔接

（一）提交的运输单据必须符合贸易合同或信用证的规定

在国际贸易中，提交约定的运输单据是卖方的一项基本义务，因此买卖双方签订合

同时，必须根据运输方式和实际需要，就卖方提供的运输单据的种类和份数作出明确规

定。而卖方则必须按时提供符合此规定的运输单据。以下为 UCP600 对运输单据的要求。 1）运输单据的类型须符合信用证的规定。 2）起运地、转运地、目的地须符合信用证的规定。 3）装运日期/出单日期须符合信用证的规定。 4）收货人和被通知人须符合信用证的规定。 5）运输单据上的商品名称可使用货物统称，但不得与发票上货物说明的记载相抵触。 6）运费预付或运费到付必须在运输单据予以正确表明。 7）正副本份数应符合信用证的要求。 8）运输单据上不应有不良批注。 9）包装件数须与其他单据相一致。 10）唛头须与其他单据相一致。 11）全套正本都须盖妥承运人的印章及签发日期章。 12）应加背书的运输单据，须加背书。

（二）选定结算方式时必须考虑运输单据的性质

如前所述，一方面，不同的结算方式，其收汇风险、收汇时间长短等有所不同；另

一方面，不同性质的运输单据，其流转方式、流转时间长短及物权保证有所不同。因此，

买卖双方在洽谈贸易合同时，必须做到结算方式与贸易术语、运输单据相衔接，以确保

收汇安全和顺利履行合同。 1）应根据运输单据的性质选择结算方式。如果运输单据为具有物权凭证功能的提

单，则可采用信用证、托收、汇付等方式；如果运输单据是不具有物权凭证功能的运单，

宜采用信用证方式，而不宜采用托收、货到付款方式，除非买方的信用很好。此外，即

使采用信用证方式结算，也要规定开证行为运输单据的收货人。否则，就可能发生未收

到货款，如未做到按规定提交与信用证规定相符的运输单据而被银行拒付，而货物被买

方提走的危险。 2）在采用托收、汇付等商业信用方式结算时，应选择凭具有物权凭证功能的单据，

并约定凭单付款，以达到利用运输单据规避收汇风险的目的。例如，电汇方式下，贸易

合同中应约定采用提单作为运输单据，并采取凭进口方付款交付正本提单，以防止进口

方在获得正本提单后，逃避付款责任。而且，出口方在获得进口方传真的电汇收据与交

付正本提单或指示承运人放货之间应有一定的时间差，以保证银行将款项汇出，从而规

避进口方在获得正本提单后立即向银行撤销汇款的风险。目前， 稳妥的方法是汇款到

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63

第三章 国际贸易与运输衔接不当风险规避与案例分析

账后再提交提单正本。 3）不同的交货方式和运输单据的性质适应的结算方式应有所不同。即使是在采用

FOB、CIF、CFR、FCA、CIP、CPT 等属于象征性交货术语的情况下，也要考虑运输方

式和运输单据性质的不同来确定支付方式。如果货物通过海洋运输，卖方发货后所取得

的是提单，加上货物在途时间较长，因此采用结算程序较复杂、收汇时间较长的信用证

支付与托收方式收款都是可以的。此时如果采用信用证支付方式，银行承担了买方拒付

的风险；而在托收方式中，卖方可以在买方付款前通过控制提单控制货物的处置权。如

果货物通过航空、铁路运输或用邮包寄送，卖方得到的运输单据是航空运输单、铁路运

输单或邮包收据，在货物运抵目的地后，由承运人或其代理直接通知收货人取货，只要

收货人没有拒收货物，货物不管是否已经付款，都由收货人（买方）控制，卖方将失去

货物的控制。因此，采用这些方式运输货物的交易都不适宜采用托收方式收款， 好采

用信用证或预付款的方式；如果采用信用证方式，通常应把这些运输单据的收货人填写

为开证行。同样，在使用 EXW、DAF、DES、DDU、DDP 等属于实际交货术语的交易

中，也应根据运输单据的性质选择相应的结算方式。 4）即使采用具有物权凭证功能的提单，如果签发该单证的“承运人”信誉较差而

采取无单放货，卖方仍会面临较大的收汇风险。因此，对于 FOB、FCA 术语的合同，即

使采用凭提单交货与收款，一般也不宜采用托收方式，除非在贸易合同中对签发单证的

“承运人”的资格做出明确的规定。当然， 稳妥的办法是出口方自己控制租船订舱权。 【案例 3.1】 1999 年 6 月，浙江某出口公司与印度某进口商达成一笔总金额为 6

万多美元的羊绒纱出口合同，合同中规定的贸易条件为 CFR NEW DELHI BY AIR，支付

方式为 100%不可撤销的即期信用证，装运期为 1999 年 8 月间自上海空运至新德里。合

同订立后，进口方按时通过印度一家商业银行开来信用证，通知行和议付行均为国内某

银行，信用证中的价格术语为“CNF NEW DELHI”，出口方当时对此并未太在意。他们

收到信用证后，按规定发运了货物，将信用证要求的各种单据备妥交单，并办理了议付

手续。然而，国内议付行在将有关单据寄到印度开证行后不久即收到开证行的拒付通知

书，拒付理由为单证不符，即商业发票上的价格术语“CFR NEW DELHI”与信用证中

的“CNF NEW DELHI”不一致。得知这一消息后，出口方立即与进口方联系要求对方

付款赎单；同时通过国内议付行向开证行发出电传，申明该不符点不成立，要求对方按

照 UCP500（即《跟单信用证统一惯例》国际商会第 500 号出版物）的规定及时履行偿

付义务。但进口方和开证行对此都置之不理，在此情况下，出口方立即与货物承运人联

系，其在新德里的货运代理告知该批货物早已被收货人提走。在如此被动的局面下，出

口方不得不同意对方降价 20%的要求作为问题的 后解决办法。 案例评析： 从以上案例可看出，造成出口方陷入被动局面的根本原因在于丧失了货权。由于空

运单不具有物权凭证的特征，收货人凭承运人的到货通知和有关的身份证明就可提货。

这样一来，在空运方式下即使是采用信用证作为结算方式，对于卖方而言也不是很保险。

对此，卖方应采取以下对策。

64

国际货运代理风险规避与案例分析

1）争取与其他的支付方式结合使用。例如，要求买方在出货前预先电汇一定比例

的货款，以分散风险。 2）严格审查进口商的资信情况，包括财务状况、经营状况、付款记录等，以核定

其信用额度，决定合同金额的大小。 3）严格审查开证行的资信情况，以免出现开证行故意找出“不符点”拒付，使买

方不付款提货，造成钱、货两空的局面，必要时可要求对信用证加具保兑。 4）如果货物金额太大，可要求分批交货。 5）要求将航空运单的收货人做成“凭开证行/偿付行指示”（TO ORDER OR TO THE

ORDER OF THE ISSUING/REIMBURSING BANK）。 6）严格认真地根据信用证制作单据，做到“单单一致，单证相符”，在单据方面不

给对方造成任何的可乘之机；并要求议付行予以密切配合，在开证行/偿付行有变故时，

要与对方据理力争，严格按照 UCP600 及其他有关国际惯例办事，维护自己的合法权益。 7）与航空承运人及其在目的地的代理人保持密切联系，因为在收货人尚未提取货

物以前，如果出口商觉察有任何变故，出口商/托运人有权要求航空承运人退回，或变更

收货人，或变更目的地。 8）投保出口信用险。出口信用险是保障因国外进口商的商业风险和/或政治风险而

给本国出口人所造成的收不到货款的损失。

第四节 国际贸易合同与运输合同相关条款衔接

国际贸易合同中的运输条款主要包括运输方式、运输单据、载运工具（船旗、船龄）、

装卸地点、分批装运与转运、装运通知、装运期、装卸效率与滞期费等内容。正是这些

条款，成为国际运输合同产生的原动力。这是因为国际运输是为国际贸易服务的，因而

国际运输合同的订立必须以贸易合同为基础，为履行贸易合同提供便利；同时，国际贸

易合同中运输条款的订立也必须考虑运输合同的要求，如果贸易合同中的运输条款订得

不恰当或责任不明确，甚至脱离了运输的实际可能，不但在执行贸易合同时会使运输工

作陷于被动，引起经济纠纷，严重的还会造成违约。因此，国际贸易合同与运输合同应

相互衔接。所谓“衔接”，是指两个合同相互配合，非此不能实现贸易合同当事人的期

待；不协调的后果，或是买方将付出更多，或者卖方将付出更多。 鉴于国际贸易合同中运输条款的部分内容已在前面进行了专门介绍，因此以下仅介

绍尚未说明的条款的协调问题。

一、租船权限制条款与 SUB 条款

（一）国际贸易合同中的租船权限制条款

在贸易实践中，买卖双方都希望能争取到租船订舱权，以增强自己对运输的控制权和

确保货运质量。如果实在争取不到租船订舱权，则往往在贸易合同中增加各种各样的租船

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第三章 国际贸易与运输衔接不当风险规避与案例分析

订舱限制条款（以下简称“租船权限制条款”），其原因在于，根据 Incoterms 2000 的解释，

CIF、CFR 术语下的卖方只要找一条通常类型的适合装载货物的船舶就算履行了义务，因此

为了确保货运质量，买方在国际贸易合同中对所租用船舶的条件进行了规定，以约束卖方。 目前，国际贸易合同中的租船权限制条款主要有以下两种形式。 1）明确规定了运输工具的条件。例如，限定船上装卸设备的负荷能力，要求配备

抓斗、有机械通风，约定船龄不得高于多少年，船级必须是哪些知名船级社，所租用的

船舶必须加入船东互保协会等。 2）没有规定运输工具的条件，但规定租船人应事先将拟租的船舶规范报给无租船

订舱权的一方确认，然后租船人才能租用这条船。显然，拥有租船权的一方必须满足此

条件，否则将构成违约。同时，为了争取时间让非租船人来确认待租的船舶，租船人与

船东洽租合同时应增加“SUB 条款”。 【案例 3.2】 为了避免在卸货港雇用岸吊而支付岸吊费，CIF 买方在贸易合同的装运

条款中要求卖方所租用的船舶应配备大吨位的吊杆，以便在卸货港依靠船舶本身的吊杆来

卸货。但由于适逢租船市场行情高涨、运力供不应求，卖方只好租用一条吊杆负荷能力很

小的船舶，因此，该船在卸货港产生了一大笔岸吊费用。试问由谁承担这笔岸吊费？ 案例评析：

卖方。根据合同的约定，卖方所租用的船舶，不仅要适货，而且还要有可用的大吨

位的吊杆。显然，卖方不得不为自己违反贸易合同的约定而承担责任。

（二）租船合同中的 SUB 条款

SUB 条款是指租船人确认接受附有保留条件（subject to）的租船合约，至于 终是

否解除这些保留条件，将由承租人决定。以下即为租船中常常附带的“保留条件”。 1）以细节内容为条件（subject to details—Sub Details）。 2）以董事会批准为条件（subject to board’s approval）。 3）以收货人同意为条件（subject to receiver’s approval）。 4）以货物备妥为条件（subject to stem-Sub Stem）。 5）以取得信用证为条件（subject to L/C obtainable）。 6）以政府批准为条件（subject to government approval）。 7）以检验为条件（subject to survey and inspection）。 对于附带保留条件的发盘与接受的法律效力，目前尚无一致的观点。除了英国等国

家的法律认为该确认书或承诺书对任何一方均无约束力外，大多数国家的法律均视附带

的保留条件是否构成合同中的主要项目来判断其效力。例如，按美国和中国的法律，如

果双方已就合同中应具备的主要项目达成一致，则该保留条件不影响合同的成立，除非

明确说明该保留条件的解除是合同成立的前提。由此可见，对于附有保留条件的确认，

如果认为它不具备法律效力，对租船人较为有利，其仍有撤销的权利；反之，如果认为

它已具备法律效力，则租船人不得以“保留条件”未解除而否认出租人承诺的效力，双

方均应予以履行。

66

国际货运代理风险规避与案例分析

显然，如果国际贸易合同中要求租船人应将所租用的船舶报给另一方确认，那就意

味着能不能接受这条船要由对方决定，对此，租船人在签订合同时应考虑是否要给予对

方这么大的权限。如果接受了，则在订立租约时，租船人不仅应同国际贸易合同的对方

当事人积极沟通、取得其确认，以保证订立租约时不节外生枝，同时在与出租人订立的

租约中添加一个 SUB 条款，以便为自己赢得时间和主动。当然，租船人想使“SUB 条

款”发挥功效，还必须在租约里争取适用英国法才行。

二、装运期与受载期的衔接

（一）装运期与受载期的概念

装运期又称为装运时间，是指国际贸易合同中规定卖方将约定的货物装上运输工具

或交给承运人的期限。装运期是国际贸易合同中的主要交易条款，卖方必须严格按规定

时间交付货物，不得任意提前和延迟；否则，如造成违约，买方有权拒收货物、解除合

同，并要求损害赔偿。根据信用证的规定，提单签发日应当在装运期内，这样卖方才可

以向银行顺利结汇。 受载期是指租船合同中规定出租人的船舶抵达约定的装货港，并做好装货准备的时

间。受载期通常规定为一段期间，习惯上这段时间掌握在 5～15 天。受载期是租船合同

中的主要交易条款，如果出租人在受载期的 后一天（通常称为解约日）未能使船舶抵

达约定的装货港，并做好装货准备，承租人有权解除租船合同。

（二）装运期与受载期的关系与协调

1．装运期与受载期的差别

装运期不同于受载期，两者分属于不同的合同条款，针对的主体对象、产生的后果

也是不一样的。

2．装运期与受载期的联系

装运期和受载期之间不是相互割裂的两个时间段，而是有着紧密的关联性。它们一

定会在某一时段里发生重合，而且受载期肯定是装运期内的一段时间，即装运期通常规

定的时间比受载期要长。 由此可见，处于国际贸易合同与租船合同这两个合约和这两个时间段连接点的租船

人（货物的卖方）就会面临如何确保装运期与受载期的同步问题，以防止船货脱节。 【问题分析】 某租船人将受载期的 后一天订在装运期的 后一天，试分析是否妥当？ 不妥当。其所面临问题在于，如果船舶在受载期的 后一天抵达装货港，这显然并

没有违反租船合同的规定，但是如果货物未能在同一天内全部装上船，则卖方就会因错

过了装运期而违反了贸易合同。作为补救，卖方只好找船东倒签提单，以便结汇（一般

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67

第三章 国际贸易与运输衔接不当风险规避与案例分析

信用证上的装运期跟贸易合同的一样）。但问题是，船东不一定会同意，有时甚至会被

船东趁机敲诈一笔钱。如果碰上市价跌落，买方就会借此机会说卖方有欺诈行为而拒绝

接货，以此来压低价格或索性另寻卖方；或者买方同意卖方的迟延交货，但要求采用其

他结汇方式如通过信用证方式结汇，这可能会产生一笔不必要的费用和风险。 某租船人将受载期与装运期这两个时间段订成完全相同，试分析是否妥当？ 不妥当。其所面临的问题在于，第一，两个时间段 后结束期限为同一天的话，可

能存在如上述案例所述的问题；第二，国际贸易合同中的装运期一般都会比较长，通常

是 1～2 个月的时间，更有甚者长达 3 个月至半年，因为卖方考虑到备货进度的问题而

不会答应较短的装运期来增加自己完成贸易合同的难度，同时在租约中，船东基于航次

的考虑一般不会同意签订较长的受载期，通常受载期是 10～15 天，长的也仅为 1 个月

的时间。可见，如果租船人想根据装运期来订立相同时间长度的受载期，这就会增加租

船的难度，甚至可能支付更多的运费或租金。 租船人在装运期与受载期的衔接方面，应注意以下几点。 1）拟定装运期时应考虑租船市场的供需状况，并使之与受载期相协调。 2）在协调时应以首先确保装运期的规定为准，并据此安排受载期。这是因为如果

未能在国际贸易合同或信用证规定的装运期内装运货物的话，就算货物能按租约的规定

准时装上船，也不能向银行结汇，还是背离了贸易合同的初衷。 3）受载期的 后一天（解约日）应距装运期的 后一天保持一定的时间差，以防

因货物未能在装运期内装上船而无法结汇。 4）受载期的起止日期及其长短的拟定，应视租船市场的供需状况，以及租船人的

需要而定，不能一概而论。

三、滞期费条款

买卖双方在大宗交易中，除约定装卸时间和装卸率外，还应相应规定滞期费、速遣费

条款，以明确货物装卸方的责任。如果负责装卸货物的一方未按照约定的装卸时间和装卸

率完成装卸任务，则需要向船东交纳延误船期的罚款，此项款称为滞期费；反之，如果负

责装卸货物的一方在约定装卸时间内提前完成装卸任务，有利于加快船舶的周转，则可以

从船东处取得奖金，此项奖金称为速遣费。按一般惯例，速遣费通常为滞期费的一半。

1．国际贸易合同中的滞期费条款

国际贸易合同中对滞期费责任的规定多种多样，但与租船合同相应规定的关系上，

可分为以下两大类。 1）“独立”性质的，即贸易合同的规定与租船合同规定脱钩。由于两个合约在滞期

费率、装卸时间、装卸率等方面均不一致，且彼此独立计算，因此负责租船的一方在滞

期费方面可能有赚有赔。 2）“赔偿”性质的，即贸易合同规定滞期费“依据租船合同”（As per the C/P），租船合

同中的滞期费条款已被并入到贸易合同中。显然，负责租船一方无法赚取滞期费的差额了。

68

国际货运代理风险规避与案例分析

2．滞期费条款在各合约中的衔接

在签订国际贸易合同时，买卖双方疏于对滞期费条款的拟定与审核，或者没有做好

与租船合同的有效衔接，甚至根本没有将其订入贸易合同中，由此产生的争议时有发生，

对此买卖双方应予以足够的重视。 1）对于掌握租船权的一方而言，对于实现滞期费在国际贸易合同、租船合同、提

单之间的协调，掌握着主动权，运用得当，可使本方获得额外收益；但若忽视或运用不

当，又会承担更大的责任风险。 2）对于不掌握租船权的一方而言，应在国际贸易合同中的滞期费条款或装卸条款

中，通过约定对方当事人（租船人）承担相应的义务，或者约定 高的滞期费责任，来

尽量限制自己承担的滞期费责任风险，避免对方当事人（租船人）牺牲自己利益或不提

供必要的协助来尽快完成装货或卸货。

3．买方规避因租船合同并入提单而可能产生的纠纷或风险的对策

买方规避因租船合同并入提单而可能产生的纠纷或风险的对策有以下几点。 1）在 CIF 或 CFR 条件下，买方应在贸易合同中直接与卖方订立在卸货港的滞期费

条款，即明确约定买方负责在卸货港的滞期费和卸货率；同时约定卖方负责在装运港产

生的滞期费，并规定租船合同不得并入提单及提单上不得由承运人批注的在卸货港留置

货物的条款。但是承运人的利益也不能不考虑进去，因为在租船合同不并入提单时，他

就没有依据向收货人主张权利。解决这一问题的办法是，在买卖双方确定好在卸货港可

能产生的滞期费费率后，在国际贸易合同中约定买方授权卖方代理买方同承运人签订卸

货港的滞期费条款，一旦在卸货港产生滞期费，承运人有权依据约定的滞期率向买方、

收货人或提单持有人收取。 2）如若卖方考虑到承运人的需求，执意要把租船合同并入提单及提单上可以带有

由承运人批注的在卸货港留置货物的条款，就意味着买方将受到租船合同的约束。换言

之，就牵涉买方的权利、义务和责任，买方有权利知悉租船合同的内容及其可能发生的

修改，这样才显得对其是公平合理的。因此，在贸易合同中就应订明，卖方在正式签订

租船合同前须把合同草稿交给买方参阅，并且买方有权利对其不利的条款提出修改意

见；对于任何随后的修改，卖方也应以同样方式告知买方以征求买方的意见；还应约定

一份正本的租船合同及其修改（若有的话）须附在正本提单之后。当然对于运费、滞期

费费率、装卸率等属于卖方和承运人的商业秘密，可以不透露给买方，即随附提单的租

船合同可以不含有这类费用的具体数字，承租双方可另行约定。 3）为更好地预防风险或隐患的发生，在上述第二种情况下，买方应进一步与卖方协

商并作出约定，若提单上带有承运人批注的在卸货港留置货物的条款，卖方必须提交由其

议付银行发给开证行的 SWIFT 报文，确认卖方已全额支付了滞期费，或者提交该行已替

卖方向承运人出具了滞期费保函的副本作为一项信用证项下规定的额外单据。这样的规定

不但对卖方有极大的约束力，而且对维护承运人的合法权益也将起到积极作用。

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第三章 国际贸易与运输衔接不当风险规避与案例分析

【案例 3.3】 2007 年 6 月，国内 A 公司与印度 S 公司签订进口合同后，印度 S 公

司将备齐的货物交给印度某承运人 C 发货。但在货物抵达国内某港口后，承运人 C 指示

其在我国某港口的代理商留置 3 万吨的散装货物，理由是 S 公司即发货人没有支付在装

运港产生的 3 万美元的滞期费。A 公司作为有关信用证项下的开证申请人和提单的收货

人出于无奈，只得与公司代理商商议此事。该代理商同发货人 S 公司和承运人 C 多次协

商没有任何效果。于是 A 公司为维护与 S 公司的合作关系，代 S 公司垫付了该项所谓的

货物滞期费。在 A 公司支付了滞期费等其他费用后承运人 C 才交出了被留置近 2 个月的

货物。经查，A 公司与 S 公司在签订合同时，并未提及在货物装船过程中发生滞期费用

该如何处理的问题，并且从提单正面条款看，也没有载明租船合同并入提单和承运人就

滞期费而留置货物的条款。

案例评析： 本案中，由于合同与提单上都没有类似的条款，那么不管租船合同是如何约束收货

人或提单持有人的，都与收货人或提单持有人无关。也就是说装运合同对收货人或提单

持有人没有约束力。依据我国《海商法》第七十八条的规定：“承运人同收货人、提单

持有人之间的权利、义务关系，依据提单的规定确定。收货人、提单持有人不承担在装

货港发生的滞期费、亏舱费和其他与装货有关的费用，但是提单中明确载明上述费用由

收货人、提单持有人承担的除外。”可知，承运人 C 的做法是无理的，既不应该向 A 公

司索要本应由发货人 S 公司承担的滞期费，更不应该留置货物近 2 个月。因此，承运人

C 的行为已构成了对 A 公司的实质性侵权，A 公司可借此将承运人 C 诉诸法庭，索取垫

付的滞期费。

小 结

选择运输方式的突出决定因素是运输成本、运输时间、可靠性、运输能力、可用性

和安全性。在航次租船合同中，出租人与承租人双方通过订有装卸费用分担条款来确定

装卸费用的分担。买卖双方在洽谈国际贸易合同时，必须做到结算方式与贸易术语、运

输单据相衔接，以确保收汇安全和顺利履行合同。国际贸易合同与运输合同应相互衔接。

所谓“衔接”，是指两个合同相互配合，国际运输合同的订立必须以贸易合同为基础，

国际贸易合同中运输条款的订立也必须考虑运输合同的要求。

案例分析

贸易术语选择要慎重

我国某出口公司于 2000年 2月向日本出口 30吨甘草膏，每吨 40箱，共 1 200箱，每吨售价 1 800美元，FOB新港，共 54 000美元，即期信用证，装运期为 2月 25日之

70

国际货运代理风险规避与案例分析

前，货物必须装集装箱。该出口公司在天津设有办事处，于是在 2月上旬便将货物运到天津，由天津办事处负责订箱装船，不料货物在天津存仓后的第二天，仓库午夜着火，

抢救不及，1 200箱甘草膏全部被焚。办事处立即通知公司总部并要求尽快补发 30吨，否则无法按期装船。结果该出口公司因货源不济，只好要求买方将信用证的有效期和装

运期各延长 15天。 根据上述案例资料，对贸易术语下的风险进行分析。 【简析】 目前，我国仍有许多进出口企业不管采用何种运输方式，对外洽谈业务或报盘仍习

惯用 FOB、CFR和 CIF 3种贸易术语。本案例中的出口公司自担风险将货物运往天津，再集装箱出口，不仅加大了自身风险，还推迟结汇。实际上，在内陆运输的情况下，如

有条件的话，则应尽量改用 FCA、CPT及 CIP3种贸易术语。 在本案中，该出口公司所在地正处在铁路交通的干线上，中外运和中远集团在该地

均有集装箱中转站，既可接受拼箱托运，也可接受整箱托运。假如当初采用 FCA（该市名称）对外成交，该出口公司在当地将 1 200箱交中转站或自装自集后将整箱（集装箱）交中转站，不仅将风险转移给买方，而且在当地承运人的中转站就可获得货物运输单据，

并可凭此在当地银行办理议付结汇。

思考与练习

一、多项选择题 1．运输方式选择时应注意的事项包括（ ）。

A．装卸地点 B．运输包装 C．货物批量 D．运输线路 2．国际贸易结算方式主要有（ ）。

A．汇付 B．托收 C．信用证 D．电汇 3．托运分为（ ）。

A．光票托运 B．跟单托收 C．付款交单 D．承兑交单 二、判断题

1．集装箱运输是目前 主要的班轮运输方式。（ ） 2．多式联运提单就是具有物权凭证功能的多式联运单据。（ ） 3．承运货物收据是具有物权凭证功能的多式联运单据。（ ）

三、思考题 1．选择运输方式时应注意的事项有哪些？ 2．运输对国际贸易术语有什么影响？ 3．简述国际运输单据的性质。

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国际货运代理风险规避与案例分析

75

第 四 章

国际货运代理企业客户信用风险 规避与案例分析

学习目标

● 了解国际货运代理企业客户信用风险的基本概念

● 熟悉国际货运代理企业客户信用防范对策

学习要点

● 掌握国际货运代理企业应收款风险防范对策

● 掌握国际货运代理企业垫付费用风险防范对策

● 掌握集装箱超期使用费风险防范对策

从一起诈骗案谈货运代理公司如何防范“月结”风险

2003年 10月下旬，一自称“马钢”的人，以上海 A货运有限公司淮阴分公司名义就国际货运代理业务与青岛 B 货运代理公司（以下简称“B 公司”）联系。B 公司与其合作了两笔业务，成交价格均高于市场价格，利润丰厚。鉴于此，B 公司同意马钢提出的费用月结申请，并派人前往其公司进行实地考察。2003年 11月 17日，B公司与对方签订了月结协议书，规定结算期为 30天。协议签订后，马钢提供的货量大幅上升，B公司代垫的海运费随之增加，截至 2003年 11月底，马钢以上海A货运有限公司淮阴分公司名义在 B公司共产生运费人民币 140 余万元。在业务操作过程中，因垫付金额较大，B 公司业务人员不断催促马钢还款，马钢也先后向 B公司支付了少量运费，但其一笔金额为 20万元的电汇水单经事后查证是伪造的，B公司遂向公安机关报案。B公司后来调查得知，上海 A货运有限公司根本未设立或授权他人设立淮阴分公司，马钢显属假冒上海A货运有限公司淮阴

导入案例

72

国际货运代理风险规避与案例分析

分公司名义进行诈骗。经法院审理，马钢因犯诈骗罪被判 10年有期徒刑，而 B公司因马钢诈骗蒙受损失高达 120万元。 在市场竞争日趋激烈的今天，国际货运代理企业尤其应重视对客户信用风险的防范。

（资料来源：http://www.huayu56.com）

第一节 国际货运代理企业客户信用风险

一、含义与特点

国际货运代理企业信用风险是指在以信用关系为纽带的交易过程中，客户不能履行

给付承诺而给国际货运代理企业造成损失的可能性。其最主要的表现是客户到期不付款

或者到期没有能力付款所造成的经济风险。

1．信用风险的基本特征

信用风险除了具有风险的一般特征外，还具有其独特的特点。 （1）信用风险具有明显的投机风险的特征 信用风险是伴随着信用销售而产生的风险。由信用交易的特征可知，信用风险具有

明显的投机风险的特征，而且也是信用交易中必然存在的产物。换言之，只要采取信用

交易方式，授信人必然要面临受信人的信用风险。 （2）信用风险的货币性与集中性 信用风险的货币性是指信用风险以价值形态表现的，具体表现形式是资金上的呆账。 信用风险的集中性表现在以下两个方面：①信用风险的利害关系影响着整个企业的

资金运转，严重的信用风险会导致企业停顿，甚至破产；②信用风险集中于销售部门和

财务部门，信用风险的控制需要由销售和财务两个部门来共同完成。 （3）道德风险在信用风险的形成中起重要作用 由于信用交易存在明显的信息不对称性，信用风险承担者掌握的信息较少而处于不

利地位，从而会产生所谓道德风险的问题。道德风险成为信用风险的一个重要原因。而

对于市场风险，除非有非法的内幕交易，交易双方所拥有的信息基本上是对等的，一般

不存在信息不对称的问题，因此市场风险在信用风险的形成过程中的作用远没有道德风

险那样突出。 （4）信用风险承担者对风险状况及其变化的了解更加困难 信息不对称的另外一个结果表现为授信对象（客户）信用状况的变化不如市场价格

变化那样容易观察，因而授信人对信用风险的了解不如市场风险那样及时、深入。授信

人对受信人信用状况及其变化的了解主要有两条渠道，一是通过长期业务关系掌握的有

关信息；二是外部信用服务机构公布的评级信息。然而，这两条渠道都有很大的局限性。

前者明显受自身业务范围的局限；而后者只能覆盖有限的大企业，对于众多的中小公司

则不能提供相应的信用信息。这一特点造成了计算两个或更多企业间信用风险的相关系

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73

第四章 国际货运代理企业客户信用风险规避与案例分析

数远比计算两个市场产品价格相关系数困难得多。 （5）信用风险具有明显的非系统性风险的特征 信用风险的非系统性风险特征明显。尽管受信人的还款能力会受到诸如经济危机等系

统性因素的影响，但是在多数情况下还是取决于与受信人明确相联系的非系统性因素的影

响，如受信人的投资方向、经营管理能力、财务状况以及受信人的还款意愿等。因此，多

样化投资分散非系统性风险的风险管理原则更适合于信用风险管理，尤其是在信用风险管

理缺乏类似于市场风险管理中对冲手段的情况下，多样化成为信用风险管理的主要手段。

2．国际货运代理企业信用风险的特点

国际货运代理企业的信用风险除了具备前述信用风险所共有的特征外，还具有风险

性大的特点，其主要表现如下。 （1）国际货运代理企业服务产品质量不易控制 一方面，由于国际货运代理企业的产品及其生产的特殊性，使得服务产品的质量不

易控制。国际货运代理企业提供的产品更多、更复杂，由此所面临的信用风险也更大、

更复杂。另一方面，国际货运代理企业的生产场所分布在与整个运输联系的广阔的空间

里，其生产过程实际上是一直暴露在外部环境之中的。这种生产过程的空间性与开放性

特征使运输生产过程中不仅随时有可能遭遇非人力所能抗衡的自然灾害，还会受到自身

无法控制的诸如协作单位、各口岸联检机构等其他外在因素的影响，所有这些因素都极

易造成运输事故。一旦发生货损货差或延迟交付事故，则极有可能导致客户拒绝支付运

费或扣减运费。由此可见，国际货运代理企业产品难以控制的特点，极易诱发客户违约，

从而使得国际货运代理企业信用风险更大。 （2）服务交易中重复博弈概率下降 由于国际货运代理企业提供的产品不具有独占性、独特性，在运输供给过剩、信息传

递较差的情况下，客户违约后能很快找到新的交易伙伴。由此可见，货运服务产品的同一

性极易造成重复博弈的概率下降，诱发客户违约，从而使国际货运代理企业信用风险增加。 （3）服务交易中的赊销期加长 在工农业产品信用交易中，赊销期通常较短，一般在商品交付后若干天内即应付款。

而货运服务交易中的赊销期较长，这在国际货运中表现尤其明显。这是因为国际货运代理

企业采取“先销售后生产”的方式，当采取“到付运费”交易时，国际货运代理企业只有

在完成货运服务后才有权收取运费。特别是随着货运市场上供给能力的不断增加，卖方市

场转化为买方市场，国际货运代理企业为了扩大市场份额，往往以优惠的条件吸引客户，

而优惠的付款方式是一种普遍运用的策略。一般情况下，国际货运代理企业给客户的付款

期为 25～30 天，但随着竞争激烈程度加大，付款期逐渐延长为 45～60 天，甚至更长。在

目前市场变化很快的情况下，给予客户的较长赊销期，是造成信用风险的主要因素之一。 （4）客户信用风险涉及面广、应收账款数额越来越大 目前，许多国际货运代理企业已形成以运输产业链为背景的综合物流企业，涉及运

输、仓储、配送、货运代理、车辆维修、集装箱租赁、国际贸易、配件及油料销售等相

74

国际货运代理风险规避与案例分析

关业务，因此，其应收账款的涉及面越来越广，数额也越来越大。随着物流市场竞争程

度加深，国际货运代理企业的信用销售比例也不断上升，由此而产生的信用风险也越来

越高。根据统计资料显示，综合性较强的第三方物流公司的应收账款余额占总资产的比

例已占 1/3 强，也就是说年销售额 1 亿元的公司，就要占用 3 000 万～4 000 万的流动资

金，仅利息负担就可想而知，而且逾期一年以上的账款占有相当高的比重。以海运市场

为例，目前，我国海运企业已经进入买方市场时期，就国内最大的集装箱运输企业——

中远集装箱运输有限公司和中海集装箱运输有限公司来说，每年都有大批新船上线，而

且船舶箱位越来越大。据报道，2005 年年底中远集装箱运输有限公司拥有 35.4 万标准

箱运力；2006 年 6 月 26 日，该公司又与中国船舶工业集团公司签订了 8 艘 5 100标准箱

的集装箱船舶建造合同；2006 年 6 月底，该公司运力比上年同期增加 24%，达到 37.1万标准箱。船舶供大于求已成为海运企业的常态，为了开拓市场，为自己创造更有利的

竞争环境，海运企业纷纷采取了赊销方式。根据 2005 年海运企业上市公报，在中国香

港上市的中海集运和中国远洋，销售收入分别为 207.7 亿元和 391.7 亿元，分别比上年

同期增长 36.7%和 21.7%。据了解，海运企业几乎全部都采取赊销的方式，虽然该行业

在国际上也大都实行此种方式，但效果却大相径庭。随着运力规模的扩大、销售额也逐

年攀升，应收账款规模也不断增大，信用风险也相应增大。 （5）客户资信状况不一且不易核查 国际货运代理企业的客户有相当数量是贸易公司，由于贸易公司的贸易额度一般较

大，被迫从事与其资产状况不符的交易，同时贸易公司受市场变化的影响较大。因此，

在信用管理中，一般认为专业贸易公司是风险大的企业。而国际货运代理企业的主要客

户是贸易公司，这是其不可避免的风险，是信用风险管理中最大的风险因素。此外，由

于地域、信息传递等因素，使大多数国际货运代理企业不能对国外公司的资信状况有较

深入的了解，这也是造成信用风险的主要因素之一。 （6）缺乏有效的信用风险防范手段 目前，有关信用风险的防范手段十分有限，但相比之下，运输领域内的信用风险防

范手段最差。 在金融领域，随着衍生金融工具，如信贷衍生（credit derivatives）和保险衍生

（insurance derivatives）工具，以及衍生金融市场的发展，使企业既可以通过保险合同进

行风险转移，也可以通过衍生工具进行信用风险交易，从而使企业有可能实现物质性风

险防范和金融性风险防范的趋近、结合。 在工商领域，卖方可以采取担保、抵押、停止供货、保留货物所有权、信用保险、

期货套期保值等手段防范信用风险。 在运输领域，国际货运代理企业虽然可以采取担保、抵押、留置货物和期货套期保

值等手段防范信用风险，但实务中很难真正奏效。一方面，尽管从 20 世纪 80 年代在国

际航运市场中出现了运费期货市场，但仅限于不定期船市场，而且不能精确反映某一特

定航线的变化，因此难以真正凭借运费期货市场进行有效的信用风险防范。另一方面，

在很多情况下，航运企业实际上无法行使货物留置权，首先，虽然提单上约定“运费到

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75

第四章 国际货运代理企业客户信用风险规避与案例分析

付”，但也可能因货物灭失、货损或港口所在地法律等因素的制约而无法在卸货港有效

地行使货物留置权；其次，在航运信用交易中采取更多的不是“运费到付”方式，而是

在未收取运费之前即签发“运费预付”提单，在这种情况下，对于善意的提单持有人而

言，提单上的记载已构成绝对证据，因此国际货运代理企业无法在卸货港以尚未收到运

费为由行使货物留置权而要求其支付运费。 （7）缺乏信用意识，信用管理制度尚未建立 目前，信用风险管理的理论研究与实践主要局限于金融、工商领域。例如，在金融

领域，客户贷款之前向银行提交有关资料，接受银行对其资信评估已成为所有银行的惯

例。在运输领域，由于尚未形成这样的制度，致使国际货运代理企业因担心客户流失或

因缺乏客户资料而难以评估客户信用，从而造成运输领域信用风险管理水平较低。 （8）无法采取定量模型评估信用风险 由于数据缺乏等方面的原因，在运输领域还无法采取定量技术进行信用风险管理，

其管理手段仍然处于定性管理阶段，这与金融领域已开发出若干种信用风险管理模型并

已投入使用有较大的差别。

二、表现形式

（一）成本风险

由于客户的付款迟于规定的时间，国际货运代理企业可能会发生比预期更高的机会

成本和收账成本，甚至坏账损失。 1）财务费用及利息成本。赊销所占用的流动资金是国际货运代理企业自己的钱或

企业借款。应收账款过大导致国际货运代理企业为了维持经营弥补拖欠不得不过度贷款

或融资。 2）收账成本。应收账款的催收会发生通信费用、人工费用、差旅费用、交际费用

等，有时小额欠款的金额甚至不足以抵偿上述催款的费用。 3）其他费用。例如，应收账款会占用企业自有资金的存款利息、按税法规定提前

开票时税金的占用以及个别情况下为清欠发生的诉讼费用等。 4）坏账风险。由于改革开放以来我国海运企业迅速发展，网点铺设过程中管理不

严，使不良客户有机可乘，恶意拖欠甚至卷款而逃的案件屡屡发生，坏账风险较大。据

专业机构统计分析，在国际海运市场经济中，海运企业逾期应收账款占应收账款总额一

般不高于 10%，而对于我国海运企业，这一比率高达 40%以上，有的海运企业一年以上

的应收运费甚至达到 10%，实际已经形成坏账。

（二）流动性风险

不合理的应收账款的存在使营业周期延长，影响了国际货运代理企业资金循环，致

使企业现金短缺，严重影响了企业的正常生产经营。据了解，我国海运企业应收账款占

流动资金的比重大都在 50%以上，只有少数管理较好的企业比率稍低，如根据 2005 年

76

国际货运代理风险规避与案例分析

上市公报数据计算，中海集运和中国远洋该比例分别为 49.7%和 33.48%。这样的比率高

于国际水平，将会给海运企业的资金运作带来一定的困难。由于海运企业和货运企业、

港口服务以及燃料供应企业之间，相互拖欠货款，逾期应收账款居高不下，已成为经济

运行中的一大顽症。

（三）经营风险

信用风险为国际货运代理企业造成的经营风险体现在以下几个方面。

1．经营效率下降

由于我国信用意识与信用体系的不完善，使国际货运代理企业产生大量的过期应收

账款。为了收回这些欠款，企业将大量时间用于催收欠款，以致影响其开发市场、帮助

指导经销商，并害怕因催款与经销商或用户发生矛盾，影响了双方的合作关系。

2．管理难度增加

在信用交易下，一是增加了国际货运代理企业协调销售最大化与风险最小化这一对

矛盾的难度；二是一旦物流服务质量有问题或服务不到位，都可能造成客户拒付或扣减

欠款，因而增加了物流销售、物流财务与物流质量、物流服务之间协调的难度。

3．影响了企业商业信誉

应收账款的大量存在，会导致国际货运代理企业面对优质客户的需求也无法组织生

产，新签合同不能兑现，减薪、裁员、不良的缴税记录以及在银行的还款记录都会对企

业商业信誉造成伤害。

三、成因分析

国际货运代理企业信用风险的成因包括内部原因与外部原因两大来源。

（一）外部原因

形成国际货运代理企业客户信用风险的外部原因包括信用环境、市场环境、第三方

原因和客户原因。

1．信用环境

我国市场经济不健全、法律制度不完善、社会信用体制存在缺陷，还没有建立惩罚

机制和制约机制。 1）事前。社会信用体系没建立，造成交易双方信息披露不充分，信息不对称。 2）事中。社会道德发生偏移，部分客户商业道德低下，对拖欠其他企业货款的现

象习以为常，甚至认为拖欠有理，即使有钱也不还，变相借贷。 3）事后。立法上还不够完备，在执法上存在地方干预、行政干预等问题，在判决

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77

第四章 国际货运代理企业客户信用风险规避与案例分析

执行上软弱无力。

2．市场环境

信用风险形成的市场环境包括经济、政策、产业链位置、市场竞争、自然条件等外

部条件。例如，因地震等不可抗力的原因导致客户无力支付拖欠的费用；迫于市场竞争

压力，国际货运代理企业不得已采取较为宽松的信用政策，由此可能导致应收账款无法

收回等。

3．第三方原因

形成信用风险的第三方原因主要是指由货运代理企业与客户以外的人，如代理商、

分包商或其他第三人的原因导致的信用风险。

4．客户原因

形成信用风险的客户原因是指因自身规模效益、生产经营管理水平、现金流量和资

金成本制约等原因导致客户拖欠、赖账、诈骗，或者宣告破产等，具体如下。 1）客户经营不善，无力偿还。 2）因贸易纠纷所致，主要是对合同中的某些条款，如货物质量、数量等方面的分

歧产生纠纷，导致客户迟付或拒付。 3）有意占用对方资金，形成企业间“三角债”。

（二）内部原因

内部原因主要是指国际货运代理企业由于内部授信决策机制不完善或人的因素，如

违反内部操作规程发放授信、缺乏有效的授信监督机制、法律文件缺乏完整性等，使授

信合同得不到法律保护以及因系统因素所导致直接或间接损失的风险。

1．制度方面

企业考核制度不合理，缺乏有效的企业信用管理监控体系。 （1）企业经营管理目标发生偏离，盲目崇拜市场占有率 国际货运代理企业迫于市场竞争的压力，在其发展上单纯追求销售业绩的增长，简

单地采取以销售为导向的经营管理模式，如“销售承包制”和“销售买断制”等，忽视

了应收账款上升、销售费用上升、负债增加、呆账坏账增加等问题，偏离了最终利润这

一企业最终目标。实际上，企业经营管理的目标是要在业绩增长和风险控制这两个目标

之间寻求协调和一致，保证最终利润这一根本目标的实现。 目前，国际货运代理企业业务部门有着沉重的揽货指标任务，因而只注重揽货量，

对营运资金的管理缺乏必要的重视。有时，尽管有较为科学的信用管理方法与流程，以

及完善的激励机制，但是由于销售目标错位，使得方法与流程无法实施，最终导致企业

的信用风险管理流于形式。

78

国际货运代理风险规避与案例分析

（2）重利润而轻风险 传统的揽货销售到收款业务流程，以信用交易成为主要的交易方式，对于客户的资

信重视不足。为了克服这些弊端，降低信用风险，国际货运代理企业应该改变传统的业

务流程，强化业务流程创新，重新整合业务流程，将企业销售和收款过程中的各个环节

有机地结合起来，实行揽货和收款责任统一的流程设计，实现销售业绩增长和收账风险

降低这两个最基本的目标，从而为企业带来较大的利润增长空间。 （3）过度纵容客户 信用风险管理势必要涉及对客户的评价及追讨应收账款等工作，这些工作会引起客

户的不满。国际货运代理企业中常常会有人反对信用管理，尤其是销售及客户管理人员，

他们认为在激烈的竞争环境中要维持客户不易，对客户过度纵容，信用风险因此大大升

高。另外，企业内部激励机制往往只与销售业绩挂钩，促使销售人员重“销售”而轻收

账，也从另一方面养成了客户拖欠运费的坏习惯。 （4）信用风险管理制度不健全 大部分国际货运代理企业在信用管理机制上的严重欠缺，使得信用管理执行不力。

授予客户的信用在主观的决策控制下运作，缺乏有效的信用决策系统，没有统一的信用

管理制度、客户资信管理制度、客户授信制度和应收账款管理制度，即使有这些制度，

也不能得到有效执行。同时，由于企业内部的过度集权，缺乏对领导者的制约机制，使

企业的信用决策过于集中，风险和责任也高度集中，领导的权威不容置疑，有了某些领

导的首肯，信用风险管理完全流于形式。 （5）组织结构不完善 目前，大多数国际货运代理企业应收账款的管理职能基本上是由销售和财务两个部

门承担。由于应收账款控制与销售管理分离，导致职责不清、相互扯皮、效率低下，甚

至出现管理真空等问题，因此光靠这两个部门不可能有效地承担起信用风险管理的职

能。许多企业认为，对应收账款的控制是财务部门的职责，而实际上财务部门更多的是

事后控制，并不能承担信用管理的全部职责。

2．人员方面

国际货运代理企业信用风险管理的人员因素涉及企业经营者、信用管理人员、会计

人员、销售人员以及其他与此有关的人员。 （1）企业经营者 某些企业经营者思想上对应收账款不够重视，认为只要抓好生产、抓好安全、完成

利润指标是其最重要的工作，应收款的催收是经办人或会计应做的事；也有一些企业经

营者碍于面子，对朋友、熟人的欠款不急不催，纵容了欠款者不还的心态。甚至还有个

别企业经营者本身利欲熏心，将收回的应收账款中饱私囊。为了扩销，某些国际货运代

理在事先未对付款人资信情况作深入调查、对应收账款风险进行正确评估的情况下，盲

目地采用赊销策略去争夺市场，采用较宽松的信用政策，只重视账面的高利润，对信用

风险造成的损失没有足够的重视，从而成为应收账款增加的主要原因。

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第四章 国际货运代理企业客户信用风险规避与案例分析

（2）信用管理人员 企业缺乏专业的信用管理人员。信用管理是现代企业管理的核心内容。在企业内部

管理机制中，信用管理与市场营销、财务管理、信息管理相互交叉，缺一不可。这就要

求信用管理人员不仅要掌握信用管理、信息、财务、管理、法律、统计、营销、公关等

多方面的知识，实践能力和工作经历也必须同样出色。 （3）会计人员 某些企业会计人员业务素质不高，记账产生错误，把应收账款的收回记作销售收入，

而平时又不对账，使错误不能被及时发现，导致收入虚增，应收账款虚增；有的会计人

员为了配合经营者操纵利润而故意虚增应收账款，一些不法会计甚至利用客户不要收

据，将收回的应收账款现金收入据为己有。 （4）销售人员 企业的某些销售人员为了完成销售额指标，对客户的信用度不作了解或故意隐瞒客

户信用差的信息，向不符合信用条件的客户赊销商品，产生造成容易呆账的应收账款。

还有个别不法经办人员利用工作之便，将收回的应收账款现金收入据为己有。 （5）其他人员 例如，员工因对企业不满而实施的诸如泄露商业机密、有意纵容客户拖欠运费等报

复行为，员工与客户内外勾结损害企业牟取私利的行为，员工因业务素质不高或疏忽大

意所造成的失职行为；因制度、职能和流程等组织运行机制方面的缺陷造成的工作失误；

因员工跳槽造成的失密、业务关系中断等。

第二节 国际货运代理企业客户信用风险防范对策

一、制定风险管理程序

国际货运代理企业应根据实际情况制定风险管理程序，并严格按照这个程序进行操

作。首先要让企业各部门检查本部门风险源头所在，制定对策，并让全体人员都做到心中

有数，人人控制，人人把关，一旦出现险情随时报告并就地采取必要的补救措施。同时，

要总结信用风险管理办法，制定风险防范指南。其内容应既明确又易懂易记，操作性强。 图 4.1 为国际货运代理企业进行全程信用风险管理的示意图。

二、设立风险评估机构

国际货运代理企业在设立风险评估机构并进行“风险评估报告”、罗列信用风险后，

应按风险的层次和级别，科学地划分为主风险、次风险、大风险、小风险、常规风险、

突发风险；按风险的性质分为可克服风险和不可克服风险。在“风险评估报告”中，提

出风险仅仅是第一步，关键是要提出有效规避风险、抵御风险、克服风险和转移风险的

方法，并建立风险预报机制。

80

国际货运代理风险规避与案例分析

客户开发 争取订单 签订合同 装船签单 到期收款 收回欠款

赊销管理 筛选 客户

信用

标准

信用

条件

欠费

跟踪

早期

催收 特殊

处理

控制方法 客户资信

调查技术

客户信用

分析技术

应收账款

管理技术

债务分析

与管理技术

管理制度 客户资信管理制度 （事前控制）

赊销与授信制度 （事中控制）

应收账款管理制度 （事后控制）

销售过程

图 4.1 国际货运代理风险管理

三、采取必要的防范措施

国际货运代理企业针对信用风险的防范措施有以下几个方面。

1．防范措施从源头抓起

与一家资信好、业务操作非常规范的客户进行合作是信用风险防范的起点，选准这

样的客户，即使出现问题，也能较快、较好地协商解决。反之，与一家资信很差的客户

做生意，即使事后想尽办法进行弥补，也常常无济于事、效果甚微，除非刚一接触即识

破骗局，马上采取果断措施，免于风险恶果。 【案例 4.1】 某国际货运代理公司与一家资信好的客户合作，在一次承运饼干的过

程中短少价值约 30 万元人民币的货物，经双方友好协商免除了该公司的赔偿责任，因

为与其他国际货运代理公司相比，客户对该公司的货运服务还是比较满意的；而与另一

家资信不好的个体司机合作，结果整车奶粉在运送途中被其拐骗。

2．签订完善的货运代理合同

国际货运代理企业应争取同客户签订长期合作协议，在签订协议时应注意以下几点。 1）所签合同要合理。合同中要考虑双方的利益，达到双赢的目标，这点很重要。

目前，在我国国际货运代理市场环境尚不完善、不成熟的条件下，实践起来很难，会遇

到许多问题，但要力争做到，如一时做不到，也要逐步做到。如果只考虑一方赚钱，而

使另一方无利可图，这样的合同是很难签订的：即使签订下来，履约中也会出现收不到

运费或其他费用的情况。国际货运代理企业若采取扣货行为企图保护自己，又可能会导

致未按时交货、未严格履约问题，客户因提货不到而采取不付或延迟支付运费及国际货

运代理企业代垫的其他费用。实践证明，如双方的理念一致，所签合同的目标相同，履

约中一般就不会产生问题，即使有问题也较容易解决。

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第四章 国际货运代理企业客户信用风险规避与案例分析

2）所签合同要完善。国际货运代理企业与客户签订合同是一个非常复杂的过程，

任何一方在签约前考虑不周或准备不足，都有可能在未来执行合同时出现问题。此外，

合同的执行标准及衡量标准是国际货运代理企业与客户在签约时应首先协商解决的问

题，但在实践中，大量的合同对此未做规定。正是由于没有这方面的规定，导致双方在

执行合同或对所提供的服务方面容易产生争议。 3）服务范围要明确。许多国际货运代理企业往往忽视服务范围的重要性。国际货

运代理企业与客户在签订合同时，一定要对“服务范围”给予一个明确的界定，否则，

国际货运代理服务及服务费用都是不确定的。 4）不误导客户。国际货运代理企业不要为了争取客户而使其产生误解，应让客户

认识到，没有一个运输方案能十全十美地解决企业的全部问题；即使解决某一方面的问

题，也需要详尽的策划、充足的时间以及付诸实施这样一个过程，最终才能见效。 5）避免操之过急。许多企业在尚未做好任何准备的情况下，就去寻求国际货运代

理企业的帮助，并对国际货运代理企业寄予过高的期望以致急于签约，这样做的结果往

往带来忙中必然出错的后果。 6）合同具有可行性。对于专业性较强的企业，国际货运代理企业在签约前应向有

关专家咨询，甚至请他们参与谈判，分析企业生产、管理中的特殊性、特殊要求及特别

需要注意的问题，避免留下难以弥补的后患。而对于国际货运代理企业经过努力仍无法

做到的方面，千万不要轻易承诺。一般来说，国际货运代理企业对基本的服务做出承诺

时，往往趋向于过分乐观。但倘若没有能力始终如一地满足不现实的、过高的基本服务

目标，就会导致更多的运作问题。同时，对不现实的全方位服务轻易做出承诺，还会削

弱满足高潜力客户的特殊需求的能力。 7）服务具有经济性。国际货运代理企业接受和签订的协议影响最终能产生效益的

项目，而适当水平的运输成本开支必然与所期望的服务表现有关。 8）条款具有可塑性。国际货运代理企业在签订协议时，要掌握好尺度，即达到何

种水平。比较好的尺度是，将合同界定为中间性的、可改进的方案，而非最终方案，以

便为日后留出调整、改进的余地。合同条款要有保护措施，不要轻易订立没有除外责任、

没有责任限额的条款，否则将收取很少的费用而承担无限的责任，赔偿整个货价；不要

轻易承担严格责任制条款，而要争取过失责任制条款。

3．投保责任险进入市场理赔

国际货运代理企业之所以要投保货运代理责任险，目的就是为了当发生风险承担国

际货运代理责任时，能及时从保险人处得到赔偿，而索赔手续对于国际货运代理企业来

说，是极为重要的。一旦这种手续有所遗漏，就可能失去本应得到的补偿。至于能否得

到保险赔偿，则主要取决于以下 4 个方面：①损害是否在承保的责任期间发生；②损害

的原因是否为所承保的风险；③索赔文件是否有效齐全；④是否在索赔时效内。 【案例 4.2】 为了事先转移风险，有的国际货运代理企业在从事第三方物流时投保

了承运人责任险；有的国际货运代理企业为所承运的冷藏箱货物投保了货运代理责任

82

国际货运代理风险规避与案例分析

险，每个冷藏箱交几十元人民币的保费，赔偿额最高可为 20 万元人民币，采取投保的

办法可大大降低其风险。

4．成立应急中心处理突发事件

成立处理突发性事件的应急中心，由具有权威性和有经验的人员组成。在加强信用

风险的预防和控制的基础上，建立风险发生的应急管理机制。 尽管采取多种防范措施，也无法绝对避免企业风险的发生。因此，一旦发生风险，

必须妥善处理，迅速查明风险的范围、损害程度和事态发展的趋势，判明风险的性质，

及时对发生的风险损失进行充分而有效的经济补偿，以便在最短的时间内以最少的风险

处理费用排除风险对企业正常经营活动，尤其是财务活动的干扰，最大限度地避免和减

轻因风险损失而导致企业经营活动陷入困境的可能性和困难程度。

5．高度重视商品的特殊性

对每一个项目都要进行评估，分析风险的性质，找出主要风险可能存在的环节。而

对最容易出现问题的环节，应给予高度重视；尤其对一些特殊商品，如贵重的且价值高

的商品及危险品，或者条件较苛刻的，如在运送时间方面要求严格的商品更要有应急机

制与处理办法。 【案例 4.3】 在配送鲜奶的过程中，由于对冷藏箱和冷藏车的温度没有控制好，影

响了牛奶的质量。货物在仓库存放期间，没有按照其特殊要求码放，如堆积过高、仓库

温度过高没有采取降温措施、装卸车辆时没有轻拿轻放（外表包装完好，里面货物损坏）

等造成货物损坏。

6．风险发生后尽快采取有效补救措施

风险发生后，应尽早向上级报告，防止损失的扩大。国际货运代理企业员工平时应

详细阅读并牢记避免过失与疏忽的有关规定，使工作尽可能准确、安全。如果确实发生

了差错，千万不要试图隐瞒。错误或疏忽处理得越早，就越有机会阻止更加严重的问题

发生。

7．及时掌握客户信用的不良征兆

国际货运代理企业应注意客户经营状况的变化，及时掌握客户信用的各种不良 征兆。

1）客户出售不动产。 2）客户及其负责人官司缠身，长期诉讼。 3）客户或负责人有欺骗的行为或企图。 4）客户委托的运输业务量超出正常值。 5）客户临时要求拖欠运费或要求延长结算运费时间。 6）客户变更运费结算方式。

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83

第四章 国际货运代理企业客户信用风险规避与案例分析

第三节 国际货运代理企业应收款风险防范

一、国际货运代理企业应收款风险产生的原因

（一）国际货运代理企业间竞争加剧

近年来，国际货运代理企业发展异常迅猛，企业数量的增加，必然会加剧同业间的

竞争。再加上货运代理服务属于同质的产品，客户选择的余地比较大。国际货运代理企

业处于买方市场的被动局面下，赊销几乎成为同业竞争采用的普遍促销方式，因此应收

账款也必然随之增加。有的客户拖延付款或改为采用承兑汇票结算方式；有的客户在履

行合同时将运输完成后 1 个月支付运费修改为运输完成后 3 个月支付或者修改为运输完

成 3 个月后允许开发票，开了发票后 3 个月付款。客户经常寻找各种借口，如以单证手

续不齐全、运输途中有服务质量问题为理由，拖延开发票的时间，从而达到拖延付款的

目的。还有些客户违反合同的规定，在付款时擅自将现金支付改为 6 个月到期的银行承

兑汇票。

（二）片面追求销售额

部分国际货运代理企业实行销售部门员工工资总额与销售额挂钩制度。销售部门为

了完成销售任务，只注重业绩，惯于采取赊销的方式，不关注应收账款回收情况，很少

签订还款合同。销售部门与财务部门工作脱节、缺乏沟通。财务部门由于不了解交易细

节和客户背景，无法控制应收账款的收回，使得应收账款大幅上升。对于这部分存在坏

账风险的应收账款，即使要求相关部门全权负责催收，但由于没有提前防范，大量款项

仍无法及时、全额收回，造成了账面资金来源充足，实际可供调配的资金却极其有限的

“虚盈实亏”现象。

（三）货运服务质量不高给客户拒付运费提供机会

国际货运代理企业应收账款不能及时收回，有些原因在于物流承运方在货运服务质量

上存在问题，如未按照约定的时间到达、运输过程中存在货损货差、运输单证未在规定的

期限内送交结费方等，从而造成委托方拒绝履行合同。因此，加强企业的信用管理，除了

采取必要的措施外，国际货运代理企业还必须提高合同的履行质量。也就是说，国际货运

代理企业必须加强自身的服务质量，提高准点率，加强运输单证的管理，提高履行合同的

能力，避免和减少由于企业自身履行合同质量不高造成应收账款和坏账的产生。

（四）缺乏风险意识

目前，许多国际货运代理企业风险管理意识淡薄，盲目采取赊销的策略抢占市场，

只注重营业收入，忽视了被客户拖欠占用的流动资金能否及时收回的问题，造成企业流

84

国际货运代理风险规避与案例分析

动资金极度紧张。

二、国际货运代理企业应收款风险防范对策

国际货运代理企业对客户实行全程信用管理，应当包括对以下几个步骤的监控，即

接触客户——选择客户；与客户谈判——确定信用条件；与客户签约——寻求债权保护；

向客户提供物流服务——实施应收账款追踪；向客户到期收款——催收早期拖欠的应收

账款；客户到期不偿还——催收失败——危机情况的处理。

（一）事前控制

国际货运代理企业应收款风险防范对策的事前控制包括以下几个方面。 1）注重考查客户资信状况，选择资信状况良好的客户。严格按照“ABCD 客户等

级评定制度”对不同等级的客户分别对待，逐步建立企业全程信用管理制度。 2）制定合理的信用政策。客户信用等级实行“ABCD”4 个等级管理，对于 D 级客

户应严格遵守“见款放单，付款放货”的原则。 3）提高企业本身的服务质量。运费不能及时收回，有时是因客户对服务执行情况

有异议造成的，从而拒绝付款。因此，国际货运代理企业在加强对客户信用管理的同时，

必须提高自身的服务质量，加强内部生产管理，提高履约能力，避免企业由于自身原因

而造成应收账款和坏账。

（二）事中监督

国际货运代理企业由于其提供产品的特殊性，一般是先提供服务后收款，虽然赊销

难以避免，但企业内部对此应该把握一个“度”。这个“度”具有双重含义：一是赊销

累计坏账不能影响企业正常的资金运营；二是应收账款不能超过临界线，一旦接近临界

线，则应该立即停止赊销。从理论上讲，根据成本效益的原则，当实现的销售收益等于

持有应收账款所发生的成本时，可以认为企业现有的应收账款达到了最大，这个最大值

就是应收账款的临界点。在实际工作中，国际货运代理企业可以通过以下具体办法进行

操作。 1）企业可以根据各业务部门的货运服务计划，核定应收账款的月度占用定额及年

度定额，各业务部门再将定额拆分至每个销售人员。这样一来，使得每个部门和销售人

员将应收账款发生额保持在一定限度之内，从而使企业的总体风险被控制在一定范围之

内，不至于对生产经营造成巨大影响，实现了对应收账款在一年内的总量控制。下年，

国际货运代理企业要对应收账款的额度进行评估，适当增减全企业的赊销定额。 2）为了使赊销额度能够有效控制，国际货运代理企业必须建立应收账款分级审批

制度。应收账款的管理部门将赊销限额下达给各部门经理和业务人员，限额以上要报总

经理审批。由此，业务人员就会减少签署赊销合同的随意性。业务人员在提供赊销信用

时，应该按照成本效益的原则，分析计算提供信用带来的收益是否大于由此形成的损失。

如年收益大于损失，即有期望收益，可以提供赊销信用；反之，如年收益小于损失，则

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85

第四章 国际货运代理企业客户信用风险规避与案例分析

不能提供赊销信用。 3）健全对销售人员的考核指标，防止其片面追求销售额而滥用赊销手段。国际货

运代理企业对销售人员的考核，既有销售收入的指标，也要有按销售收入比例确定的

收回现金的指标，而且是以收现指标作为最终考核指标。只有在完成收现指标的基础

上，完成的销售收入才能成为确定员工业绩考评的依据。如果销售人员不能完成收现

指标，企业将强令其离开销售岗位，令其专门负责催收由其造成的应收账款。完成任

务，可回原岗位工作；完不成任务，将根据情况予以处罚，直至开除。由于在考核指

标体系中强调了销售收现指标，销售人员对赊销手段的利用、赊销对象的选择将会慎

重对待，对应收账款的催收也会比较得力，用此方法减少货运服务业务人员重销售、

轻收现的倾向。

（三）事后催收

从一笔赊销业务开始，到该笔应收账款的收回，是一个应收账款发生后的事后管理

过程。国际货运代理企业各部门之间应该既相互分工又相互协调，共同做好应收账款的

跟踪监控与回收工作。 首先，各业务部门和业务人员是应收账款的责任单位。他们对本单位签署的应收账

款进行直接管理。发生应收账款时，对此负责的业务人员或销售人员根据销售合同的要

求，在发票的记账联上签字，并负责该笔应收账款的催收。该笔应收账款的直接责任人

要经常与客户保持联系，提醒付款到期日，催促客户付款。如果货运运输服务出现不准

点到达或包装等纠纷问题，要及时与主管领导沟通，作出相应对策和弥补措施，维持与

客户之间的良好关系。通过这样的措施，客户会感受到企业施加的压力，使其不会轻易

推迟付款，提高应收账款回收率。业务人员一旦发现有应收账款拖欠过期，有发生坏账

的迹象，要立即反映给主管应收账款回收小组，以便快速识别应收账款的状态，采取相

应的追付手段，减少坏账损失。 其次，财务部门是应收账款的主管单位。企业应在财务部门内设应收账款回收小组，

专门负责企业各笔应收账款的监管工作。 1）应收账款回收小组要建立应收账款清查制度，搞好应收账款的专项清查和重点

清查，定期、全面、彻底核对清理往来账款，准确掌握企业应收账款的实际余额。重点

清查一些欠款大户及悬而未决的项目。 2）详细登记和掌握各项应收账款的单位、余额、有关协定、付款期限，除与客户

核对外，还应该分别进行单个客户管理、总额管理及部门管理，及时发现问题，采取相

应措施。 3）对赊销的客户和经办部门的欠款及回收情况进行日常分析，考核各业务人员和

部门经理的应收账款回收情况，提供向客户提供放账政策的信息资料和依据。 通过上述管理，使赊销的决定权、应收账款的监控权和考核权彻底分开，最大限度

地减少个别人员徇私舞弊、随意核销坏账的情况发生。

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国际货运代理风险规避与案例分析

第四节 国际货运代理企业垫付费用风险防范

目前，由于国际货运代理企业与委托人在缔约地位上的不平等，货运代理市场的惯

例是由代理人先行为委托人垫付费用，极少有委托人预付费用的现象。

一、国际货运代理企业垫付费用概述

（一）垫付费用的合法性问题

受托人没有垫付费用的义务，当受托人决定垫付费用时，尤其是委托人没有对垫付

费用做出明确授权时，代理人自行垫付的行为应当受到法律保护。 我国《合同法》第 398 条规定：“委托人应当预付处理委托事务的费用。受托人为

处理委托事务垫付的费用，委托人应当偿还该费用及其利息。”显然，货运代理为处理

委托事务垫付的必要费用，如垫付运费、港杂费、关税等，以及船务代理向船公司垫付

运费，委托人均有义务偿还该费用及其利息。 1）为完成受托事项而自行垫付的必要费用，委托人不得仅以未经其同意为由拒绝

返还，但委托人提出相反证据的除外。所谓必要费用，是指受托人依指示并尽应尽之注

意程度处理委托事务时所需要之费用。确定必要费用的范围需考虑委托事务的性质、受

托人的注意义务以及支出费用时的具体情况等因素，在具体个案中加以认定。受托人主

张必要费用的，应当对其垫付事实负举证责任。 2）处理委托事务过程中所产生的非正常费用和额外费用，受托人代为垫付之前，

应当征得委托人的同意。其不征得委托人的同意擅自垫付，属于超越代理权限，委托人

有权拒绝偿还。 3）受托人可以同时请求偿还利息。关于利息的起算点，我国《合同法》没有规定。

受托人为了委托人的利益而垫付必要费用，实际上是委托人占用了受托人的资金，理应

从占有即费用支出之日起计算，除非另有约定。

（二）转委托下的垫付费用

在“委托人—货运代理①—货运代理②—承运人”的业务链条中，存在以下值得注

意的问题。 1）如果货运代理①只能提供其向货运代理②支付费用的证据，难以甚至无法提供

货运代理②向承运人等最终收款人的付款证据，此时对货运代理①的举证责任无须过于

苛求，可将其支付给货运代理②的款项作为垫付费用予以支持。 2）转委托未经同意时，对货运代理①超过垫付费用的报酬主张不予支持。对委托

人的利益而言，如此处理的实际效果等于其直接委托了货运代理②。 3）在委托人已向货运代理①支付了运费，而货运代理①或者货运代理②没有向承

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第四章 国际货运代理企业客户信用风险规避与案例分析

运人支付运费的情况下，承运人可以向真正货主直接要求运费。根据我国《海商法》第

69 条规定“托运人应当按照约定向承运人支付运费”，所以支付运费是托运人的法定义

务。然而，由于在 FOB 条款下存在两个托运人，因而哪个托运人有义务支付运费尚未

形成一致的意见。目前，已有法院依据《海商法》第 69 条的规定，判决已向货运代理

企业支付运费的货主仍要向船公司支付运费。当然，从货主角度讲，有些不公平，因为

其实际上支付了两次运费，但这毕竟属于货主未能谨慎选择货运代理企业所致。如果货

主接受了承运人签发的提单，成为提单上的托运人，承运人有权要求货主支付运费，而

且在没有收到运费之前也有权拒绝签发运费预付提单。因此，为稳妥起见，货主则应直

接向承运人或其代理支付运费，以防支付两次运费或无法取得提单。

（三）扣单扣货的合法性问题

我国《海商法》第 87 条规定“应当向承运人支付的运费、共同海损分摊、滞期费

和承运人为货物垫付的必要费用以及应当向承运人支付的其他费用没有付清，又没有提

供适当的担保，承运人可以在适当的限度内留置其货物”。 1）“付款放货”是指在运费到付时，应在提取货物前付清全部提单运费及附加在该

票货物上的各项附加费及服务费。因此通常来说，在运费到付的情况下，不会发生拖欠

运费的情况，除非无人提取而处理货物的所得不足以抵偿运费时。 2）考虑到保护善意第三人的需要，从“诚实信用原则”和“公平原则”出发，应

理解为仅能留置债务人所有的财产。因此，若在运费预付而实际上承运人并未收到运费

的情况下，承运人是不能行使货物留置权的。显然，船舶代理公司因此而不签发提货单

的变相留置货物的做法也是错误的。 3）“付款放单”、“扣提单”是指在运费预付时，应在提单签发前付清提单运费。根

据我国《海商法》第 72 条的规定，“货物由承运人接收或者装船后，应托运人的要求，

承运人应当签发提单”。为了既达到督促托运人付清运费的目的，同时又符合法律的规

定，在预付运费而托运人未付的情况下，承运人可以签发运费预付但对其进行批注的不

清洁提单，以影响托运人的结汇。 4）目前，我国《合同法》仅规定在仓储合同、保管合同、承揽合同、运输合同等

特定类型的合同项下可以行使留置权。因此，在双方订立货运代理委托合同时未约定在

委托人不支付运费的情况下受托人有权扣留核销单，而法律也未赋予货运代理公司在发

生运费争议时享有单方扣单权，所以受托扣留核销单的行为没有法律依据。

（四）发票与现金结算

在日常生活中（如在商场购物或到饭店用餐等），消费者通常是先付费后取发票，

因此发票具有证明款项已付的作用。然而，在货运代理行业，多数情况是先开发票后付

款，少数情况是同时发生或先付款再开发票。显然，发票作为收付款凭证，已与货运代

理实际业务操作不相符合。 依据中国人民银行《现金管理暂行条例》的规定，开户单位之间的经济往来，除 1 000

88

国际货运代理风险规避与案例分析

元以下的零星开支可以使用现金外，应当通过开户银行进行转账结算。然而，正如不按

《中华人民共和国发票管理办法》规定的顺序开发票一样，现金结算的情况在货运代理

行业内仍是少量客观存在的。当然，如果货主因特殊情况付现金，则无论国际货运代理

企业是否已将发票交货主，其通常要在收款的同时由业务人员打一张收条或由财务上开

一张收据交货主，这是多数国际货运代理企业的正常做法，也是货主的主观要求。这一

做法存在的风险如下。 1）由于双方事先对可能发生的费用支付约定不明确，运输过程往往又比较复杂，

常有新的付费项目产生。国际货运代理企业垫付有关费用后，一旦客户不予认可，就会

产生拒付纠纷。 2）采用后付费的结算方式可能造成信誉差的客户拖欠费用。因国际货运代理企业

已向第三方支付了一定费用，客户不及时付费，长期占用货运代理企业的经营资金，影

响其正常经营运转。特别是货量大的国际货物运输，国际货运代理公司前期垫付的费用

比较多，资金压力非常大。如果客户不能及时付费，国际货运代理企业从银行借贷的营

运资金被长期占用，损失就比较大。 3）业务中先开发票可能方便了客户，但也给不守信用的客户提供了可乘之机，以

收到发票为由，说明自己已付费。在我国，目前发票是付款与结算凭证，客户拿到发票，

在没有相反证据的情况下，法院往往认定其已履行了付款义务。 综上所述，要求国际货运代理企业在业务中要规范结算行为，防范经营风险的发生。

业务结算的规范做法如下。 1）双方在开展业务前签订规范的合同，费用结算内容和方式要规定得详尽、具体。

能提前确定的收费项目应明确收费标准，对实际操作中新增费用的垫付及结算原则上应

明确规定。 2）对客户进行信用评估，根据不同的信用等级采取不同的结算方式，对信用等级高

的长期客户，可以采取运输后定期结算的方式，根据实际运输情况，用结费清单进行对账，

客户按核对无误的结费清单付款后，货运公司再为其开具正式发票。对于货量大、运费数

额高的业务，可以要求客户预付一定费用。在实际操作中，新发生的费用项目要及时通知

客户进行确认。对于信用等级低且仅有零星业务的客户，应采取预付运费的做法。 3）加强发票管理，建立发票的保管、开具、领取制度，确保收款后再开具发票。

如遇特殊情况必须先开具发票时，要做好发票的交付签收记录。只有这样才能有效降低

公司的经营风险。

二、国际货运代理企业垫付费用风险防范

（一）垫付费用所面临的风险

垫付费用对一些资金相对紧张的委托人而言颇有吸引力，因此它已成为国际货运代

理企业承揽业务的主要手段之一，但是在吸引客户的背后却隐藏着代垫费用无法回收的

风险。

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第四章 国际货运代理企业客户信用风险规避与案例分析

1）垫付费用的合法性。 2）客户的资信问题。凡是被垫付费用所吸引的客户，大部分都存在资金紧张的问

题，如果一旦客户的经济状况恶化，国际货运代理企业垫付的费用可能无从追回。 3）诉讼成本问题。如果垫付费用数额不大，若委托人逾期拖欠、拒付全部或部分

款项，代理人往往陷于被动，因为对金额不大的欠款纠纷采取公力救济（如诉讼或仲裁）

方式耗时、耗力、耗财，因此许多国际货运代理企业面对这种情况常常是束手无策或考

虑到诉讼成本、维系客户等因素而放弃权益。

（二）垫付费用风险防范

国际货运代理企业应对垫付费用风险的措施有以下几个方面。 1）尽可能不予垫付或建立相应的客户档案和信用管理。对信誉好、有实力的客户

基于维系需要可以垫付，但在货运代理协议中明确垫付运费的授权并约定逾期支付或返

还所垫付运费以及代理佣金的违约责任，适当可以约定较高的违约金（通常为 0.05%～

0.3%，具体由当事人约定），以防止或约束货主违约。 2）申请支付令。根据《中华人民共和国民事诉讼法》（以下简称《民事诉讼法》）

的规定和最高人民法院的司法解释，申请支付令必须符合下列条件：①请求给付的必须

是金钱或有价证券；②请求给付的金钱或有价证券已经到期且数额确定，并写明请求人

所依据的事实和证据；③债权人和债务人没有其他债务纠纷，即债权人没有对待给付的

义务；④支付令能够送达债务人，债务人不在我国境内或虽在境内但下落不明的，不适

用。可见，在证据齐全、法律关系明确的情况下，可依法向海事法院申请支付令，以便

债务人（客户）尽快偿还所欠运费，既节约诉讼费用，又节省时间和精力。当然，在债

务人提出书面异议导致支付令失效的情况下，还可以向有管辖权的法院提起诉讼。 3）一个称职的国际货运代理应始终清醒地意识到，代理人的权限是有限的，他应

该（也只能）在委托人授权的范围内行事，尤其涉及责任和费用时，更应事先与委托人

订立书面合同，并严格按合同行事。如中途遇有变更，切记征得委托人的同意，并出具

书面确认书。否则，可能会带来许多意想不到的麻烦，甚至承担一些本不应承担的经济

损失。在此需强调指出的是，国际货运代理必须在委托人授权范围内处理业务活动，超

越授权范围，而未得到委托人追认的，国际货运代理将承担由此引起的一切后果和责任。

因此，只要时间与条件允许，国际货运代理越权行事时，务必事先征得委托人的同意，

或者事后得到其追认。 4）遇有下列情况，国际货物代理企业采取必要的行为所引起的风险、责任及额外

费用，应由委托人承担。许多国家货运代理协会制定的标准交易条件也有类似的规定。

第一，不可抗力。如果任何时候国际货物代理企业的行为被或可能被任何障碍或风险（包

括货物带来的）所影响，并且此种障碍或风险不是由于国际货物代理企业的错误或疏忽

所致，而且通过采取合理的措施仍无法避免，国际货物代理企业可根据合同的规定取消

货物运输；同时在尽可能合理的条件下，在国际货物代理企业认为安全和方便的地方将

该货物全部或其中的一部分交由货方控制之下。此时，国际货物代理企业对货物的责任

90

国际货运代理风险规避与案例分析

即终止。在任何情况下，国际货物代理企业均有权根据合同获得报酬，客户则应支付由

于上述情况所产生的额外费用。第二，一旦发生不可预测的情况，国际货物代理企业为

维护货方的最大利益而采取的行动，须由客户承担其额外支出和费用。第三，委托人对

运输方式及路线的指示有问题。国际货物代理企业应根据合同按照客户的指示提供服

务。如指示不准确、不完整或与合同不符，国际货物代理企业则可以其认为合适的方式

行事，而客户需对此承担风险和费用。除非另有约定，否则国际货物代理企业可不通知

客户而安排货物于舱面或舱内运载，选择或变更对货物的处置、配载、储藏及货物的运

输方式、路线及程序。 5）当自己的权利受到侵犯时，应采取法律的手段维护其合法权利。委托人如无理

拒绝支付应支付的费用时，国际货物代理企业有权留置委托人的货物及有关单证，当然

也有权向有管辖权的法院起诉该委托人。 【案例 4.4】 1996 年 7 月 16 日及 9 月 10 日，被告 B 公司分别通过被告 C 公司委

托原告 A 公司出运货物从上海至日本。7 月 25 日，第一票货物装船后，被告 C 公司函

告原告，确认 7 月 25 日装船的货物由其委托并要求作电放。7 月 29 日和 9 月 17 日，原

告分别向被告 B 公司出具了包箱费、海运费发票，但被告Ｂ公司未予支付。10 月 3 日，

被告 C 公司以货物的委托人的身份，委托原告办理退运货物的进口手续，产生了包箱费。

为此，原告向法院起诉，要求两被告支付上述欠款及利息。庭审时，原告出示了被告 B公司于 1996 年 10 月 25 日对退运货物承诺付款的信函，但这份承诺付款的信函中未加

盖被告 B 公司公章。 案例评析：

1）第一票货。第一票货物的出运是由被告 B 公司委托被告 C 公司向原告 A 公司办

理的托运手续，理应认定被告 B 公司为委托人。此时与原告 A 公司建立委托关系的是被

告 B 公司，故其应对此票货物的出运费用承担责任。但是在第一票货物出运后，被告 C公司向原告 A 公司发出电函，确认其就第一票货物与原告 A 公司的委托关系，因此被

告 C 公司对第一票物的出运费应承担连带付款责任。 2）第二票货物。第二票货物是由被告 B 公司委托被告 C 公司向原告 A 公司办理托

运，被告 B 公司应对此票货物出运的有关费用承担责任。被告 C 公司作为代理人不承担

任何责任。 3）第三票货物。第三票货物系出口退运的货物，被告 C 公司于 1996 年 10 月 3 日

以委托人身份办理退运手续，其应对有关退运进口的费用承担责任。尽管被告 B 公司于

1996 年 10 月 25 日向原告承诺支付退运进口的费用。因这份承诺付款的信函中未加盖被

告公章，故这份承诺付款的信函对 B 公司不具有约束力。也就是说，第三票退运进口的

费用仍应由委托人被告 C 公司承担。 【案例 4.5】 1990 年 3 月，为了履行江南公司与海湾公司签发代理出口乙腈合同，

江南公司与香港东如行公司签订售货合同，江南公司为卖方，货物由上海经香港运到美

国口岸。上述外贸合同及报关单、信用证和发票上标明的价格条件均为 FOB 上海。之

后，江南公司在空白的货运委托书上的委托人处盖上本公司公章后，交给海湾公司转给

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第四章 国际货运代理企业客户信用风险规避与案例分析

上海外运。上海外运接受货运委托后，代为清关、订舱、装船并取得已装船提单，并当

着卖方海湾公司经理的面，将提单交给买方香港东如行公司，买卖双方对此行为均未表

示异议。因江南公司在货运委托书上未注明运费支付方式，上海外运在海运提单上亦未

注明，承运人根据与上海外运之间的惯例，凡未在提单上注明运费支付方式的视为运费

预付，向上海外运收取运费。事后，上海外运于同年 8 月 4 日开具收费账单向海湾公司

托收，遭拒付；又于 1992 年 6 月和 7 月向江南公司托收，也被拒付。同年 12 月，上海

外运与江南公司达成还款协议；江南公司确认委托上海外运代理出口配舱、运输业务，

同意在 1993 年 5 月 31 日前将此笔运费付给上海外运。但江南公司仍未能如期支付。 案例评析：

1）江南公司主张 FOB 上海价格条件下运费应由买方香港东如行公司支付，是否正确？ 错误。买卖合同与货运代理是两个法律关系，前一关系并不影响后一关系当事人依

一定法律事实而发生的支付责任。按照江南公司与买方香港东如行公司签订的售货合同

规定，FOB 的价格条件理应由买方负责订舱、货运并支付运费，但江南公司代为履行了

买方的义务，由其自行委托上海外运办理订舱、货运等手续，且又未在货运委托书上注

明运费支付方式，故应向代理人支付运费。 2）上海外运是否负有委托不明的过错责任？ 货运委托书的填写是委托人的责任而非受托人的义务，江南公司在向上海外运委托

办理货运手续时提交空白委托书，可视为其对实际发生的委托事项同意负完全责任。因

而江南公司应承担本案委托不明的过错责任。 3）上海外运是否违反了提单交单程序？ 上海外运本应将提单交付海南公司或其代理，但当上海外运当着卖方海湾公司经理

的面，将提单交给买方香港东如行公司的收货人，买卖双方对此行为均未表示异议，因

而上海外运这一交单行为并无不当。 4）本案对货运代理办理订舱业务提供了哪些启示？ 一般而言，货运代理应根据协议按照客户的指示提供服务，如果指示不准确或不完

整或与合同不符，货运代理则可以其认为合适的方式行事，而客户须承担风险和费用。

然而，从提高业务管理和提供优质服务的角度讲，货运代理在此情况下，对于提单上所

订运费条款是“运费预付”还是“运费到付”，不但要事先尽量了解清楚，而且请求客

户书面明确支付方式。如在合理期限客户不予答复，货运代理将其认为合适的处理方式

声明于客户，则是不足为过和力求主动、完善的处理方法。 【案例 4.6】 2004 年 5 月，配货中心委托原告货运代理公司代理出运一票货物，双

方约定运费 13 592 元，付款见单。6 月 4 日，配货中心取走提单，未当时付费，但交一

张配货中心的空白支票作为运费担保，并口头商定 6 月 29 日付清，货运代理公司业务

员在记录本上批注“压空白支票”，“29／6 付清”。6 月 9 日，配货中心负责人郭某取走

发票，并在货运代理公司业务员的记录本上记明“取走发票 9／6 郭某”。配货中心未于

6 月 29 日付清运费，故货运代理公司业务员将空白支票交财务，财务人员自行填写运费

金额到银行入账，但因账户余额不足，被退回。为此货运代理公司将配货中心诉至法院，

92

国际货运代理风险规避与案例分析

请求支付运费及利息。被告配货中心庭审时辩称，因是运费预付，所以同时附带一张被

告空白支票，现在支票上的字是货运代理公司填写的，支票退票是货运代理公司未通知

造成的。配送中心于 6 月 9 日已经以现金方式支付了运费并取走了发票，因此不欠原告

任何款项。原告给该中心开具发票说明已经履行了付款义务，发票是已经付款的凭证，

请求法院驳回原告的诉讼请求。 案例评析：

配货中心的主张不能成立，理由如下。 1）在被告配货中心未提供任何运费支付凭证的情况下，不能推定运费同时已付清。

原因是如果运费于开发票时已付清，配货中心没有必要做“取走发票”的批注，且应将

作为运费担保的空白支票取回。 2）依据中国人民银行《现金管理暂行条例》的规定，开户单位之间的经济往来，

除 1 000 元以下的零星开支可以使用现金外，应当通过开户银行进行转账结算，本案运

费 13 592 元，不属于可以现金支付的范围，因此被告配货中心称已向原告支付了现金的

主张也不能成立。

第五节 集装箱超期使用费风险防范

一、集装箱超期使用费概述

（一）集装箱超期使用费纠纷的主要情况

集装箱超期使用费纠纷主要有以下 3 种情况。 1）承运人向托运人、收货人或提单持有人单独主张集装箱超期使用费的。 2）承运人向托运人、收货人或提单持有人主张运费以及集装箱超期使用费的。 3）货运代理企业作为受托人在向承运人支付了集装箱超期使用费后，向其委托人

催讨该代垫费用。

（二）集装箱超期使用费纠纷日益增多

对从事集装箱相关业务的业内人士来说，超期使用集装箱应支付集装箱超期使用费

已构成一种行业惯例。 在实践中，由于运输合同中一般只将及时还箱义务作为收货方在运输合同项下基于

诚实信用原则所产生的附随义务，通常对其约定不清楚。这导致港口堆场经营人、船舶

代理公司与集装箱卡车公司两个主体之间的纠纷日益频繁。

二、集装箱超期使用费风险防范

（一）明确集装箱免费期限

实践中，设备交接单记载的内容在通常情形下可以视为是用箱人与集装箱所有人之

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第四章 国际货运代理企业客户信用风险规避与案例分析

间的约定，是运输合同中涉及用箱事宜的具体规定，是运输合同的一部分，一般可予以

适用。 超期使用集装箱应当支付集装箱超期使用费是一种行业惯例，无期限免费使用集装

箱则是例外。因此，“集装箱发放/设备交接单”上印制“免费期限”一栏就是提醒当事

人对此可作考虑或约定。当事人有以下 3 种选择。 1）填写确定的天数，表明超过该确定的免费期后开始计算超期使用费，不存在超

期使用的问题。 2）填写“无限期”或类似的用语，表明用箱人可一直免费使用该集装箱。 3）空白，表明签署交接单当时对此尚不作书面约定，或者待日后协商一致再补充

约定，或者双方按照交易惯例行事，或者作口头约定等。对此，用箱人应当按照行业惯

例支付超期使用费。免费使用期限参照《国际集装箱超期使用费计收办法》的规定执行。

（二）明确约定集装箱超期使用费的费率

关于集装箱超期使用费的费率，当事人有约定的从约定；无约定的参照《国际集装

箱超期使用费计收办法》执行。 实践中，集装箱所有人或经营人往往将《上海口岸国际集装箱管理办法〈节录〉》(以

下简称《箱管办法》)印制在“集装箱发放/设备交接单”（以下简称“交接单”）背面，

如果交接单正面没有说明《箱管办法》是交接单的组成条款(附件)，或者交接单正面未

注明集装箱超期使用费计收标准适用《箱管办法》，根据《合同法》第 39 条第一款规定

的精神，《箱管办法》不能适用于相关纠纷。 如果货运代理人与用箱人未约定超期使用集装箱费用计付标准的，货运代理人向集

装箱所有人、经营人（以下简称“第三人”）实际支付了超期使用集装箱费用，并请求

用箱人支付等额费用的，应按以下两种情形处理。 1）用箱人知悉货运代理人与第三人约定的集装箱超期使用费标准并认可的，该约

定应当约束用箱人。用箱人应向货运代理人支付其按约定支付给第三人的集装箱超期使

用费的等额费用。 2）用箱人不知悉货运代理人与第三人约定的集装箱超期使用费标准的，用箱人支

付的集装箱超期使用费标准应按有利于保护用箱人利益的原则处理：①如果货运代理人

与第三人之间约定的集装箱超期使用费标准低于《国际集装箱超期使用费计收办法》规

定的，用箱人按货运代理人与第三人约定的集装箱超期使用费标准支付集装箱超期使用

费；②如果货运代理人与第三人之间约定的集装箱超期使用费标准高于《国际集装箱超

期使用费计收办法》规定的，则该约定不能约束用箱人，用箱人按照《国际集装箱超期

使用费计收办法》规定的标准支付集装箱超期使用费。

（三）合理确定超期使用天数

对于超期使用天数的计算，有的交接单在免费使用期一栏有明确的记载，则该单证

视为是用箱人与集装箱所有人之间的约定，应依其约定。根据约定，在免费使用期之外

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国际货运代理风险规避与案例分析

的用箱期间就应视为延误还箱的时间。用箱人提货后不还箱且未予以通知的，除行业习

惯中的 10 天免费使用期之外，其余超期使用的天数应一并计算。 集装箱超期使用费纠纷绝大部分发生在进口货物集装箱运输过程中，货物进口之

后，在办理通关之前，集装箱是在海关的监管之下，承运人无法实施掏箱操作，而且法

律也不允许承运人擅自开箱、掏箱。因此，航运实务中，收货人有时因种种原因不予提

货，置已到港的货箱于不顾；有时因海关或商检的原因无法提货，也未通知承运人，对

此产生的超期使用的天数均应计算入内。

（四）权利人在诉讼时效内行使权利

集装箱超期使用费纠纷是基于当事人双方的海上货物运输合同关系而产生的，因此

此类纠纷的诉讼时效同样应适用海上货物运输合同一年的诉讼时效，自权利人知道或应

当知道权利被侵害之日起计算。关于知道或应当知道权利被侵害之日的认定，应当以收

货人超过免费使用期的次日起计算时效，视为知道或应当知道权利被侵害之日。

（五）明确责任主体

根据目前的海运实践，集装箱超期使用具体可分为以下 5 种情形。 1）收货人提取货物后，未在免费使用期限内及时归还集装箱的。 2）收货人迟延提货，客观上造成使用集装箱超过免费使用期限。 3）收货人拒绝提取货物，客观上造成使用集装箱超过免费使用期限。 4）提单未经正常流转而仍由托运人持有的，托运人作为运输合同的一方应当负有

及时到目的港提货及处理其他相关事务的义务，否则应承担相应法律责任，故可以列该

托运人为被告。 5）在卸货港无人提取货物。可细分为收货人不明确而无人向承运人或其代理人提

取货物，或者虽有人要求提货但不能证明其是合法收货人(如没有正本提单)，或者虽有

明确收货人但无法通知其提货等情况，但不包括收货人持有提单而拒绝提货的。此时可

以托运人为被告。 【案例 4.7】 一批进口货物卸船后因收货人一直未来提货，在堆场堆放了 60 天。

随后，某集装箱卡车公司接受收货方代理人的委托前来提货。船舶代理公司与集装箱卡

车公司签订的放箱协议约定，集装箱卡车公司保证提箱后及时还箱至指定堆场，如果产

生集装箱超期使用费和箱体的损坏，要照价赔偿。双方约定 10 天内结清所有费用。集

装箱卡车公司提交了 3 张进口集装箱发放申请单和 3 张限万押箱支票后，分 3 次提取了

55 个 40 英尺集装箱，10 天内还箱并结清了修箱费。但收货人公司因经营不善面临倒闭，

无力支付提箱前的集装箱超期使用费 200 余万元，于是船舶代理公司以集装箱卡车公司

尚未履行其在放箱协议中主动承诺的支付“所有费用”的义务，请求判令集装箱卡车公

司支付集装箱超期使用费人民币 200 余万元及其利息损失。 案例评析：

1）集装箱卡车公司是否承担责任？

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不承担。集装箱卡车公司特别保证的是“提箱后”及时将空箱归还至船舶代理公司

指定堆场并结清“所有费用”，因此集装箱卡车公司的责任期间应从“提箱后”起算，“所

有费用”应当是在集装箱卡车公司提箱后所产生的一切费用，不是也无法指向集装箱卡

车公司责任期间以外所产生的提箱前超期使用费。此外，集装箱卡车公司提箱时向船舶

代理提交的是 3 张限万支票，而涉案的超期使用费是人民币 200 余万元，两者相差甚远，

可从侧面反映出集装箱卡车公司并无承诺支付提箱前超期使用费的真实意思。 2）结合本案提出对各方风险的防范建议？ 虽然收货人超期提货需支付集装箱超期使用费已成为行业惯例，但并不是说谁去提

货谁就要支付超期费。基于集装箱卡车公司和公路运输人在集装箱业务中缔约地位悬

殊，为集装箱卡车公司利益，公路运输人代收货人向其支付集装箱超期使用费在实务中

较为常见，但是远没有成为固定的交易习惯。 3）对集卡公司的建议如下：一是在签放箱协议时，一定要明确不承担提箱前的超

期使用费；二是不要随意承诺支付提箱前的超期使用费；三是在提箱时，最好向港口详

细了解这批集装箱有没有超期使用费。 4）对船舶代理或场站的建议如下：一是应该在放箱协议中明确约定，谁来提箱谁

支付超期使用费；二是明确诉讼对象，集装箱超期使用费的支付者应该是收货人或代理

人，不要盲目起诉集装箱卡车公司，否则只能浪费人力、时间与财力；三是如果对集装

箱超期使用费的约定在合同中不明确，那么在签订交接凭证上，也可以写明“谁来提货

谁来支付该费用”的条款，并要求集装箱卡车公司签字；四是万一有一批集装箱产生了

超期使用费，收货人来提货时，可以考虑行使部分货物留置权，先给收货人一部分集装

箱，等收货人将全部费用结清之后，再行归还其余的集装箱。 【案例 4.8】 2002 年 12 月 26 日，被告郯城公司与被告华丰公司签订委托代理协议

一份，约定其委托华丰公司在青岛、连云港接运进口废纸。货柜发生超期使用费，华丰

公司有义务协助郯城公司商请船公司减免其费用。2004 年 2 月至 4 月，华丰公司作为收

货人郯城公司的进口货运代理人，在支付了换箱费、设备交接单费后，从承运人 APL公司代理处提取了 11 票废纸（该货物的运输方式为 SLAC CY/CY）。2005 年 3 月 4 日，

华丰公司出具情况说明，声明其受郯城公司委托与 APL 公司发生业务关系，并产生了滞

箱费用。但同时在附表中采用了“华丰公司欠 APL 公司滞箱费明细”的表述并列明了滞

箱费明细。在 APL 公司的催款下，华丰公司曾于 2005 年 3 月 9 日向 APL 公司缴纳 10万元滞箱费并出具了与滞箱费余款数额相符的银行转账支票。因银行无存款，该转账支

票被银行拒付，因而余款至今未付。本案在诉讼过程中，华丰公司与郯城公司披露了它

们之间的委托合同全部内容，并一致表示郯城公司有义务承担集装箱超期使用费，而原

告 APL 公司也表示愿意选择郯城公司作为债权主张的对象。 案例评析：

1）华丰公司在本案中的身份？是否有义务承担本案中的滞箱费？ 华丰公司是收货人郯城公司的进口货运代理人。其有义务承担本案发生的滞箱费。

理由是在 2005 年 3 月 4 日情况说明中，华丰公司虽然提出其是受郯城公司委托发生业

96

国际货运代理风险规避与案例分析

务关系，但在行文附表采用了“华丰公司欠 APL 公司滞箱费明细”的表述。因此该“情

况说明”是对委托代理合同以外的第三人作出了确认华丰公司欠款的明确表示，作为委

托合同外第三人在当时条件下无从了解华丰公司与郯城公司之间的委托合同的内部具

体约定，因此委托合同外第三人确认欠款承担方为华丰公司是合理的。同时，华丰公司

不仅支付了 11 票货物的换箱费、设备交接单费，还交付了 10 万元滞箱费，并出具了与

滞箱费余款数额相符的银行转账支票。上述付款也以行动表示了对其自认承担本案所涉

的滞箱费的确认。 2）APL 公司是否有权选择被告？ 有权。本案中，虽然郯城公司与华丰公司是委托合同关系，但在滞箱费发生后，被

告华丰公司虽曾提及有委托合同，但未及时披露委托合同具体内容，而且不断作出受托

人承担责任的表示，因此对委托合同的披露仍属于事后披露。作为委托合同外第三人，

原告 APL 公司有权进行选择由委托方还是受托方承担责任，因此，其可以选择被告郯城

公司承担责任。 【案例 4.9】 2001 年 6 月 8 日，锦诚船务与长沙外代签订货运代理协议约定，长沙

外代委托锦诚船务办理上海口岸货运代理业务，但对集装箱使用事宜及集装箱超期使用

费未做任何约定。随后，为履行货运代理协议，锦诚船务从集装箱所有人锦江航运处借

得集装箱供长沙外代“做箱”。长沙外代在使用涉案 28 个集装箱时，发生了超期使用集

装箱的情况，锦诚船务按照锦江航运制定的计费标准向锦江航运支付了集装箱超期使用

费，为此，请求长沙外代向其赔偿该笔集装箱超期使用费损失。 案例评析：

1）锦诚船务的身份？长沙外代是否有义务承担滞箱费？ 锦诚船务是长沙外代的货运代理人。锦诚船务作为长沙外代在上海口岸出口货物的

货运代理人，其向长沙外代提供集装箱系履行货运代理职责的行为，因此在涉案集装箱

使用纠纷中，双方仍是货运代理法律关系。本案中长沙外代存在超期使用集装箱的情况，

则锦诚船务按行业惯例向集装箱所有人锦江航运支付集装箱超期使用费也是其履行货

运代理职责的行为。长沙外代作为委托人，根据《合同法》第 398 条的规定、货运代理

协议书的约定，有义务向代理人即锦诚船务支付履行货运代理职责而实际垫付的合理费

用，即集装箱超期使用费。 2）长沙外代辩称：涉案 28 份“集装箱发放/设备交接单”上“免费期限”一栏均是

空白，表明其可无期限免费使用集装箱。其主张是否正确？ 错误。超期使用集装箱应支付集装箱超期使用费是一种行业惯例，因此无期限免费

使用集装箱的情况是例外。若适用该例外，双方必须作出明示的特别约定，即应在“免

费期限”一栏内填写“无限期”等，而不能空白。据此可以推定，双方在签署涉案 28份“集装箱发放/设备交接单”时，将“免费期限”一栏留为空白的真实意思是对集装箱

免费使用期限未作书面约定。在货运代理协议书对集装箱使用费问题也未作约定，加之

双方就此问题也未达成补充协议的情况下，根据《合同法》第 61 条的规定，应适用行

业惯例来解决涉案集装箱超期使用费纠纷，即集装箱使用人长沙外代应按照行业惯例向

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第四章 国际货运代理企业客户信用风险规避与案例分析

集装箱所有人锦江航运支付集装箱超期使用费。 【案例 4.10】 2000 年 8 月 10 日，饲料公司与储运公司签署货运代理协议约定，由

储运公司负责换单、报检、通关、植检等事宜，并负责代垫压箱费和按船公司的要求将冷

藏箱回空至指定堆场。储运公司将上述业务全部委托其下属单位本案被告盛达报关行办

理。2000 年 8～9 月，被告盛达报关行在办理提箱手续时以自己的名义向原告马士基公司

出具了空白压箱支票，并雇佣车队先后提走 37 个装满水果的冷藏集装箱（提单上约定的

交接方式为 CY/CY）。设备交接单上载明了免费使用期限，还箱地点为金狮堆场，但该 37个集装箱多数未能如期返还至原告指定的集装箱堆场。2000 年 12 月 27 日，原告马士基

公司将上述款额填入被告交给的空白支票上，到银行办理转账手续。因被告银行存款不足，

该转账支票被银行拒付。之后，原告多次向被告索要该款项，被告始终未付。 案例分析：

1）原告与被告之间是否存在集装箱使用合同关系？ 存在。超期使用集装箱应支付集装箱超期使用费已构成一种行业惯例。本案中，虽

然双方对是否及如何支付集装箱超期使用费没有书面特别约定，但被告提箱时向原告交

付空白压箱支票的行为，既可以证明被告对这一行业惯例是明知的，也可以证明被告已

向原告作出了“如超期使用集装箱将按行业惯例支付集装箱超期使用费的承诺”。 2）盛达报关行的失误之处有哪些？ 一是不应以自己名义办理提箱手续；二是未及时披露委托人的身份。 【案例 4.11】 2004 年 7 月 17 日，本案涉案货物被装上地中海航运所属班轮地中

海克里蒂娜 4R 航次从美国长滩驶往中国上海。签出的 MSCULA490980 提单记载的装船

日期和签发日期均为 2004 年 6 月 30 日。货物于到港前后，地中海航运通过瑞士地中海

航运（香港）公司上海办事处向提单上的通知人中国纺织物资（集团）总公司（以下简

称“中纺物资”）多次发出通知，要求核对单证并尽快提货。中纺物资是涉案货物的实

际进口方、提单记载的通知人。 2004 年 7 月 30 日，地中海航运所属的船舶抵达上海港，船务代理通知收货人中纺

物资办理涉案的 47 只 40 英尺集装箱的提货手续。因查明了地中海航运倒签提单的事实，

中纺物资委托律师向地中海航运提出索赔要求和解决方案，其中包含了涉案集装箱的超

期使用费的问题。双方为此进行了多次协商，并对提货达成了共识。2004 年 12 月 30 日，

地中海航运通知中纺物资，关于涉案货物，“按双方协商后达成的共识，请速持已背书

的正本提单前往上海联合船舶代理联系有关进口业务和换取提货单”。2005 年 1 月中旬，

中纺物资提货，1 月 15～21 日，陆续归还涉案 47 只集装箱。由于双方为赔偿和提货问

题经过长达几个月的磋商，由此产生了巨额的集装箱滞箱费。 案例评析：

本案的争议的核心在于，收货人与承运人就倒签提单行为所造成的损失赔偿问题反

复磋商未果，导致货物无人提取并产生巨额的集装箱滞箱费，收货人是否有义务支付？ 无义务。善意的收货人受让提单后，发现提单倒签这一欺诈事实，其有权接受提单

并提取货物，也可以拒绝提取货物，如因此遭受损失，还可以向承运人提起损害赔偿诉

98

国际货运代理风险规避与案例分析

讼。如收货人拒绝提取货物，承运人应与托运人协商如何重新处置涉案货物。根据法律

规定，当事人因防止损失扩大而支出的合理费用或遭受的利益损失，应由违约方或实施

侵权行为的过错方承担。本案集装箱之所以超期使用，并非收货人懈怠提货或故意拖延

还箱所致，而是承运人倒签提单并与收货人就由此引起的损害赔偿以及提货事宜进行长

时间的磋商造成。对此，收货人没有过错，承运人地中海航运要求其承担涉案集装箱的

滞箱费损失没有法律依据。

上海海事法院关于集装箱超期使用费纠纷若干问题

近几年，上海港的集装箱吞吐量每年以 20%以上的速度递增，产生了大量的涉集装箱纠纷，其中较为常见的是集装箱超期使用费纠纷，该纠纷是指发生在海上货物运

输合同中收货人或托运人与承运人就集装箱的超期使用费所发生的纠纷。集装箱作为

一种价值较高的设备，是否能迅速投入下一次的营运，直接影响集装箱所有人、承运

人等相关主体的经济利益。因此，在航运实务中通常采取征收一定数量的集装箱超期

使用费的做法，督促收货人及时还箱，以加速集装箱的循环利用，不断创造新的价值。

然而，由于运输合同中一般只将及时还箱义务作为收货方在运输合同项下基于诚实信

用原则所产生的附随义务，并无明确之合同约定，故对该超期使用费的赔偿数额的认

定在实务中争议较大，而交通部、国家物价局在 1992 年发布的《国际集装箱超期使用费计收方法》也于 2003 年废止，因无特别规定作为参照，故有必要对这一问题作一梳理，以统一认识和实践，进一步规范该类案件的审理。

一、关于超期使用天数的计算 对于超期使用天数的计算，有的集装箱设备交接单在免费使用期一栏有明确的记

载，则该单证视为是用箱人与箱主之间的约定，应依其约定。根据约定，在免费使用

期之外的用箱期间就应视为延误还箱的时间。用箱人提货后不还箱且未予以通知的，

除行业习惯中的 10 天免费使用期之外，其余超期使用的天数应一并计算。航运实务中的情形复杂多变，收货人有时因种种原因不予提货，置已到港的货箱于不顾；有时

因海关或者商检的原因无法提货，也未通知承运人。上述情形在司法实务中也有两种

处理意见，一种观点认为，根据《合同法》有关防止损失扩大条款的规定，承运人在

一方违约之时，有义务采取合理措施以避免损失进一步扩大，因此在收货人未提货的

一段合理期限之后，承运人即应积极履行其减损义务，如承运人始终不作为，应属懈

怠过失，不得将所有的超期使用天数计算入内；另一种观点则认为，实务中，收货人

懈怠疏忽不提货，承运人很难采取所谓的减损措施，因其并无任何权利得以对箱货自

行采取任何措施，而从合同权利义务的角度，承运人在将货物运至目的地后，其已完

成合同项下之义务，如果只要收货人未于合理时间内提货，就要求承运人加以督促，

对承运人而言似乎过于苛刻，且所谓的合理时间实践中也较难把握，因此应将超期使

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第四章 国际货运代理企业客户信用风险规避与案例分析

用的天数均计算入内。 我们同意第二种观点，集装箱超期使用费纠纷绝大部分发生在进口货物集装箱运

输过程中，货物进口之后，在办理通关之前，集装箱是在海关的监管之下，承运人无

法实施掏箱操作，而且法律也不允许承运人擅自开箱、掏箱。我国《海商法》第 86条虽然规定在卸货港无人提取货物或收货人迟延拒绝提取货物的，船长可以将货物卸

在仓库或者其他适当场所，由此产生的费用和风险由收货人承担，但当时集装箱并没

有广泛流行，因此该条规定主要是指承运人运送的散杂货物的处理。 二、集装箱超期使用费的数额认定 集装箱超期不还可能是一个较长的期间，超期使用费的金额可能会很高，甚至远远

超过集装箱本身的市场价值。关于集装箱超期使用费的数额认定存在两种观点。一种观

点认为超期使用费的约定应属违约金性质。根据我国《合同法》的有关观点，如果超期

使用费数额过高，法院可以根据当事人一方的请求，适当减少超期使用费的数额，而不

应完全按照当事人的约定。一般认为，集装箱超期使用造成承运人的集装箱无法投入正

常的循环利用，因此赔偿其一个同等的新的集装箱，可以弥补由此给承运人带来的损失，

应较为合理。另一种观点认为，集装箱超期使用费约定属当事人对赔偿方法的约定，故

不应该以过分高于损失额为由加以干预。但如果要求一方当事人全额赔偿超期使用费确

实有失公平的话，可根据公平、合理原则予以适当调整。必须注意的是，这种情况下的

有失公平并不等同于《合同法》中规定的“显失公平”的合同。因显失公平的合同要求

一方当事人系利用优势或对方没有经验，致使双方权利义务明显违反公平、等价有偿原

则，而在集装箱超期使用费纠纷中，有关超期使用费计算方法的约定并无当事人主观上

之恶意，故不适用可变更可撤销规定。审判实践中多采纳第一种意见。 三、关于集装箱超期使用费的费率约定 通常情形下，集装箱使用并无具体的合同约定，有关用箱方面的权利义务主要是

根据集装箱设备交接单的记载。其中关于使用费费率的记载，有的明确以 1992年《国际集装箱超期使用费计收办法》作为费率计算的依据。一般认为，虽然该办法业已废

止，但如果当事人双方同意以此作为费率的计算方法，应予以认可。还有的集装箱设

备交接单则未附明确计算依据，因双方没有约定，也没有明确规定可以适用，则可根

据交易习惯予以确定。关于交易习惯的认定，目前，实践中或者参照市场平均价格，

或者参照有的承运人在代理手册、换单场所、有关网站上公布的费率，如果一方当事

人系与承运人有频繁业务往来的货运公司，且未对承运人公布的费率提出异议，应视

为是对相关费率的认可。 四、关于集装箱设备交接单的性质认定问题 集装箱设备交接单是集装箱及与集装箱运输有关的机械设备交接单证，一般由用

箱人或其代理人与箱主或其代理人在提箱之时共同签收。通常设备交接单上记载责任

条款，以明确各方应承担的权利义务。有观点认为其上所载明的条款系格式条款，是

箱主一方为重复使用而预先拟定，并未与对方协商，故其约束力要受我国《合同法》

关于格式条款规定的制约；另有观点则认为，设备交接单记载内容虽系约束用箱人或

100

国际货运代理风险规避与案例分析

箱主，但设备交接单不能视为合同，因集装箱的合理使用、及时归还等义务系属于海

上运输合同项下的附随义务，非集装箱租赁使用合同本身，即使不签收设备交接单，

基于诚实信用原则，合理使用、及时归还等义务仍应遵守，因此设备交接单上记载的

条款非合约本身，不存在格式条款的问题。审判实践中，设备交接单记载的内容通常

情形下可以视为是用箱人与箱主之间的约定，是运输合同中涉及用箱事宜的具体规

定，是运输合同的一部分，一般可予以适用。 五、集装箱超期使用费纠纷的时效 正如前文所述，集装箱超期使用费纠纷是基于当事人双方的海上货物运输合同关

系而产生的，因此，我们认为此类纠纷的诉讼时效同样应适用海上货物运输合同一年

的诉讼时效，自权利人知道或者应当知道权利被侵害之日起计算。 关于知道或应当知道权利被侵害之日的认定，应当以收货人超过免费使用期的次

日起计算时效，视为知道或应当知道权利被侵害之日。 对于超过一年以后诉讼的集装箱超期使用费纠纷，虽然超期使用费的计算有一个累

计和延续的过程，但鉴于集装箱超期使用费纠纷不是一个独立的法律关系，而是海上货物

运输合同项下的附随纠纷。因此，如果相关海上货物运输合同的一年诉讼时效已经届满，

那么基于该海上货物运输合同的集装箱超期使用费的诉讼时效也应当视为已经届满。

（资料来源：http://shhsfy.gov.cn/hsinfoplat/platformData/infoplat/pub/hsww_15/docs/200708/d_28737.html）

小 结

国际货运代理企业信用风险最主要的表现是客户到期不付款或到期没有能力付款

所造成的经济风险。防范客户信用风险要制定风险管理程序、设立风险评估机构并采取

必要的防范措施。应收款风险防范要做到事前控制、事中监督和事后催收。集装箱超期

使用费风险防范要做到明确集装箱免费期限、集装箱超期使用费的费率和责任主体，合

理确定超期使用天数，权利人在诉讼时效内行使权利。

案例分析

国际船舶代理企业的运费风险防范对策

福州外轮代理有限责任公司财务部针对船舶代理公司的特点，制定并实施了相应的

运费风险防范措施。

1. 事前控制是进行运费管理的有效保证

（1）注重考查客户资信状况，选择资信状况良好的客户 建立完善的、动态的客户信用等级评定制度，成立信用等级评定委员会，定期对客

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第四章 国际货运代理企业客户信用风险规避与案例分析

户的信用状况和信用等级进行重新评定，纳入客户档案并实现计算机管理。严格按照

“ABCD 客户等级评定制度”对不同等级的客户分别对待。通过计算机系统或相应的商业软件建立客户信用档案，并定期进行动态管理。对信用不好的客户，没有把握收回运

费的业务，坚决不揽。逐步建立企业全程信用管理制度。 （2）制定合理的信用政策 客户信用等级实行“ABCD”4个等级管理，各等级标准如下：①A级客户资金雄

厚，财务状况良好，从未发生过拖欠运费的记录，能履行协议，及时支付运费；②B级客户财务状况良好，极少拖欠运费，且拖欠运费后能在 30天内支付，内支线运输拖欠运费能在开船后 5 天内支付；③C 级客户财务状况不佳，经常拖欠运费，而且拖欠的运费超过 30天，但不超过 180天。内支线运费拖欠在 6天以上，但不超过 30天内支付；④D级客户财务状况恶化，资金周转紧张，经常拖欠运费，累计欠费 20万元人民币以上，且拖欠时间超过 180天以上，内支线运费拖欠在 30天以上。

对于 A级客户，可以签订 25天内付费协议，金额不超过 50万元；对于 B级客户，可以签订 25天内付费协议，金额不超过 20万元；对于 C级客户，可以签订 20天内付费协议，金额不超过 5万元；对于 D级客户应严格遵守“见款放单，付款放货”的原则。 （3）提高船舶代理公司本身的服务质量 运费不能及时收回，有时是因客户对服务执行情况有异议造成的，从而拒绝付款。

因此船舶代理公司在加强对客户信用管理的同时，必须提高自身的服务质量，加强内部

生产管理，提高履约能力，避免企业由于自身原因而造成应收账款和坏账。

2. 事中监督是进行运费管理的重要环节

（1）建立健全内部控制制度 建立健全科学的运费管理体制，为运费管理提供组织和制度上的保证。明确各部门

的权限与职责，确保运费安全、及时、完整地回收。 1）业务部门作为公司的运价维护管理部门，负责制定公司对外的统一运价表；负

责与客户签订委托代理协议书，并将委托代理协议书及委托单证内容建立台账，并移交

商务部门审核；按业务流程安排具体运输作业；协助调查、了解客户的信用状况，动态

全程跟踪客户信用情况，并及时将调查结果反馈公司信用评定机构，动态维护客户信用

档案；负责责任范围内运费的催收，对没有及时收回的运费承担责任。 2）商务部门是运费审核、合同评审、付费协议签订、参与客户信用等级评定及日

常信用档案维护的主要责任部门。其负责审核业务部门制作的运费单证，确保单证制作

的准确无误。审核各种协议中有关收付条款，确保协议严谨合法、科学规范。运用法律

手段，协助运费催收。 3）财务部门是运费的日常管理部门，负责运费的结算、核算、协议期限内的账款

催收以及运费报表的编制和分析工作；根据总务部门提供的运费单证开具运费发票并做

好运费核算工作；负责合同期内运费的催收工作，及时向业务、商务部门及公司催收机

构提供逾期欠费通知书。按规定定期编制有关的运费快报及账龄分析表，并对存在的重

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国际货运代理风险规避与案例分析

要问题进行详细的分析。定期检查指导并协调解决基层网点运费工作中存在的问题。 （2）加强财务监督管理 财务部门每月根据账龄分析表进行分析，写出分析报告和列出明细欠费清单交运费

催收部门及各级领导，及时掌握货主欠费动态，分析欠费原因，为评估、调整赊销客户

的信用等级提供可靠依据。账龄分析表可按合同期内和超出合同期账龄 30 天、31～60天、61～90天和 91天以上 5个时间段来划分。欠费分析报告至少应反映按欠费金额由大到小的前 20 位欠费货主名称、占应收运费总额的比例；分析欠费原因和应采取的有效措施；对协议付费货主是否需要重新鉴定或更改付费协议；计算本期的运费回收率等。

财务部门要定期分析，正确判断无法收回的应收运费。根据以往的经验、债务单位

的实际财务状况和现金流量情况，以及其他一些已经掌握的相关信息进行合理的估计并

确定坏账损失。对于确实无法收回的应收账款，按国家财会制度规定，按期提取坏账准

备金。对于准备注销的坏账，必须加强控制，要有严格的审批手续。对于注销的坏账，

要做到账销案存。 为了防止业务人员片面追求完成销售任务而强销盲销，船舶代理公司应制定严格的

资金回笼考核制度，以实际收款作为销售部门的考核指标，每个销售人员对其有关的营

销全过程负责。这样就可使销售人员明确风险意识，加强货款的回收。同时，由财务部

门监督货款的回收情况，减少遗漏或疏忽现象的发生，以达到内部控制的目的。按下达

的年度运费考核指标，制定详细的考核制度，将相关人员的工资总额与运费回收情况挂

钩。对运费催收取得特别业绩的人员可实行单独奖励。

3. 催收策略是运费管理的重要保障

企业对各种不同时期运费的催收方式，包括准备为此付出的代价，就是催收策略。

催收应收账款要发生费用，一些催收方式的费用可能会很高，因此制定催收策略时应在

收账费用和所减少坏账损失之间做出权衡。成立运费催收机构，制定强有力的收款策略，

应针对具体问题具体分析：①对企业信誉尚可，目前遇到暂时困难不能及时支付运费的

情况，应采取灵活多样的方法帮助其渡过难关，以便将来能够收回运费并保持业务关系；

②对有实力支付而近期不愿意支付的客户，应要求对方制定还款计划并提供相关的担

保，确保其能逐步还款，如对方不予以配合，为保护企业的利益，尽力降低应收账款的

风险，必要时可运用法律手段维护企业的合法权益。 在实际工作中，可按以下方式操作。 1）电话或书面通知。主要是对可能拖欠运费的客户。运费催收人员应在运费回收

期内以书面形式通知其按期付费，并保留有关材料。 2）上门催收。对超过付费期的运费，运费催收人员应立即上门催收，并保留详细

的催收记录；经多次上门催收无效的，经运费催收领导小组同意后，可将有关材料转由

法律部门进行处理。 3）定期确认。对于拖欠的运费，应定期组织运费催收人员到欠费单位进行运费确

认，并要求货主提供合法合理的还款计划，其法人代表在还款计划上签字或加盖公章。

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第四章 国际货运代理企业客户信用风险规避与案例分析

4）会同直接货主向协议货运代理催费。船舶代理公司应与协议货运代理协商，扩大向直接货主收费的比例；对于欠费的货运代理，应向直接货主通报其欠费情况，会同

直接货主共同催收。 5）扣发提单。对于已欠费的客户，经多次催收未付款，此时可采取扣发提单、核

销退税单、扣货等办法敦促其付费。 6）停止订舱。对于付费状况较差、经常欠费的客户，以及长期欠费的系统内兄弟

公司，可停止其订舱权，并函告相关方。 7）对于确实催收无效的欠费。运费催收人员应尽快整理有关资料，在法律诉讼时

效期内，报经公司领导批准，及时提出法律诉讼。 【简析】 本案例主要是针对船舶代理公司而实施的运费风险防范对策，但也适用于货运代理

企业。当然，每个企业应根据各自的特点制定相应的风险防范对策。 （资料来源：杨华. 2006. 加强运费结算和运费管理，提升船代公司的核心竞争力，交通财会，7）

思考与练习

一、多项选择题 1．国际货运代理企业信用风险的主要特征包括（ ）。

A．具有投机风险的特征 B．货币性与集中性 C．道德风险起重要作用 D．非系统性

2．国际货运代理企业客户信用风险由客户原因引起的是（ ）。 A．客户经营不善，无力偿还 B．客户迟付或拒付 C．有意占用对方资金 D．企业信用管理体系不健全

3．集装箱超期使用费风险防范措施主要有（ ）。 A．明确免费期限 B．明确超期使用费的费率 C．确定超期使用天数 D．行使权利的诉讼时效性

二、判断题 1．信用风险是伴随着信用销售而产生的风险。（ ） 2．受托人有垫付费用的义务。（ ） 3．信用风险的货币性，具体表现形式是资金上的呆账。（ ）

三、思考题 1．国际货运代理企业客户信用风险的表现形式是什么？ 2．国际货运代理企业应收账款膨胀的原因有哪些？ 3．集装箱超期使用费纠纷有哪几种情况？

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第 五 章

国际货运代理身份错置风险 规避与案例分析

学习目标

● 了解货运代理人与当事人的区别 ● 掌握在转委托关系链中识别国际货运代理身份 ● 掌握在间接代理关系链中识别国际货运代理身份 ● 掌握在运输关系链中识别国际货运代理身份

学习重点

● 熟悉认定货运代理委托人的知识 ● 熟悉直接代理、间接代理和行纪人的含义 ● 熟悉当事人签订的合同内容和货运代理人签发的提单内容

隐不了“身份”免不掉“板子”

1996年 10月，原告A公司委托被告美商Y公司将一批机翼壁板由美国长滩运至中国上海。实际承运人M公司签发给被告的提单上载明“货装舱面，风险和费用由托运人承担”。而被告向原告签发的自己抬头的提单上则无此项记载，同时签单处表明被告代理实际承运

人M公司签单。货抵上海港后，商检结果确认部分货物遭受不同程度的损坏及水湿。 原告遂向法院提起诉讼，请求判令被告赔偿货损 68.2万美元，并承担诉讼费。被告辩

称，其身份是货运代理人，不应承担承运人的义务。原告遭受货损系由其未购买足够保险

而产生，且货损发生与货装甲板无因果关系，据此请求法院驳回原告诉讼请求。 显然，在实际业务中，货运代理企业既收取代理佣金，又赚取运费差价，一旦涉讼

就极力掩饰承运人身份而逃避责任。因此，正确识别货运代理的身份显得越来越重要，

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