Livsvarig livrente - pixi Hvad er en livsvarig livrente +

hvorfor indbetale på en livsvarig livrente?

Udarbejdet af Michael Reber Knudsen

Denne præsentation giver en kortfattet introduktion til livrenteproduktet.

Præsentationen er tænkt som ”pixi” – og er derfor ikke komplet fyldestgørende.

For uddybning henvises til udbydernes produkt-beskrivelser samt pensionsfaglige rådgivere, der er underlagt rådgiveransvar.

Livsvarig livrente - pixi

Målgruppe for præsentationen:

Primært lønmodtagere i højindkomstgruppen (topskatteydere) samt lønmodtagere i mellemindkomstgruppen med positiv nettoformue > kr. 1. mill.

Livsvarig livrente - pixi

Strukturen i præsentationen

Hvad er en livsvarig livrente?

Hvorfor indbetale på en livsvarig livrente – hvad er formålet?

Hovedfakta om livsvarig livrente

Indbetalingsmuligheder

Risiko – og muligheder for afdækning

Livsvarig livrente

Et forsikringsprodukt:

Du forsikrer dig mod at opleve en fattig alderdom. Du undgår afhængighed af offentlig forsørgelse.

Du sikres en løbende månedlig udbetaling, der erstatter din arbejdsindtægt, når du går på pension.

Livsvarig livrente – hvad er det?

Et forsikringsprodukt (fortsat):

Den livsvarige livrente fortsætter de månedlige udbetalinger til dig, uanset hvor gammel du bliver.

Risiko for ægtefælle og arvinger = at du dør for tidligt.

Afdækningsmuligheder – se senere i præsentationen.

Livsvarig livrente – hvad er det?

Hvorfor indbetale på en livsvarig livrente – hvad er det primære formål?

Du sikres en løbende månedlig udbetaling, så længe du er i live.

Den livsvarige udbetaling betyder, at din formue aldrig slipper op, uanset hvor gammel du bliver. Du opnår dermed økonomisk tryghed hele livet .

Indbetaling på en livsvarig livrente

Indbetalinger:

Sker til et pensionsforsikringsselskab. Dit pengeinstitut vil som oftest kunne formidle indbetalingen.

Kan foretages uanset, hvor gammel du er.

Er skattemæssigt fradragsberettiget – og fratrækkes i din personlige indkomst. Skatteværdi op til topskat.

Om indbetalings-muligheder - se senere.

Livsvarig livrente – hovedfakta (1)

Udbetalinger:

Kan starte allerede, når du runder den officielle pensionsalder for pensionsudbetalinger (pt. 62 år).

Udbetalinger beskattes som personlig indkomst (ingen arbejdsmarkedsbidrag). Skattefordel: Beskatning ved udbetaling = bundskat (36 – 38%);

mens skatteværdien af fradrag ved indbetaling = topskat (50,5 – 52,5%).

Livsvarig livrente – hovedfakta (2)

Udbetalinger (fortsat):

Du bør som udgangspunkt vente med at starte udbetalingerne, indtil du holder op med at arbejde.

Søg råd og vejledning hos din pensionsrådgiver.

Livsvarig livrente – hovedfakta (3)

Placering af indbetalinger:

Sker typisk i fonde, der administreres af pensionsforsikringsselskabet.

Fondene har forskellige risikoklasser. Du placerer dine indbetalinger i den fond (eller fondskombination), der passer til din risikoprofil.

Søg råd og vejledning hos din pensionsrådgiver.

Livsvarig livrente – hovedfakta (4)

Beskatning af afkast:

Afkastet beskattes med PAL-skat = 15,3 % (identisk som for andre skattebegunstigede pensionsprodukter).

Livsvarig livrente – hovedfakta (5)

Privat:

For indkomståret 2014:

Indbetaling op til kr. 46.900,- årligt (opfyldnings-fradraget). Beløbet indeksreguleres i takt med inflationen.

Indbetaling giver fuldt fradrag i din personlige indkomst.

Kan aftales år-til-år => du er ikke bundet til fremtidige indskud.

Livsvarig livrente - indbetalingsmuligheder

Privat:

Engangsindskud > kr. 46.900.

Årligt fradrag i personlig indkomst i 10 år = 1/10 af indskuddet – dog altid op til kr. 46.900.

Eksempel-1: Éngangsindskud på kr. 500.000,-. Giver et årligt fradrag i din personlige indkomst på kr. 50.000,-.

Eksempel-2: Engangsindskud på kr. 100.000,-. Giver et årligt fradrag på kr. 46.900,- i år-1 samt år-2 samt kr. 6.200,- i år-3.

Om teknikken – spørg din pensionsrådgiver.

Livsvarig livrente - indbetalingsmuligheder

Privat (fortsat):

Aftale om en indbetalingsperiode >= 10 år.

Her er ingen årlig beløbsgrænse; men du er bundet af aftalen!!

Metoden frarådes de fleste grundet de skattemæssige konsekvenser ved misligholdelse (for detaljer - spørg din pensionsrådgiver).

Livsvarig livrente - indbetalingsmuligheder

Indbetaling via din arbejdsgiver:

Du aftaler med din arbejdsgiver, at der skal overføres x-kroner til din livsvarige livrente.

Beløbet fratrækkes din bruttoløn inden skatten beregnes.

Der er ingen øvre grænse for indbetaling, så længe det ønskede indbetalte beløb kan indeholdes i din løn.

Denne indbetalingsmetode kan anbefales ved årlige indskud > kr. 46.900.

Søg vejledning hos din pensionsrådgiver om etablering.

Livsvarig livrente - indbetalingsmuligheder

Risiko: At du dør for tidligt – og dermed ikke får økonomisk

udbytte at dine indbetalinger til din livsvarige livrente. Bemærk – det er arvingernes risiko!!

Scenarie-1: Du dør inden din pensionsalder (du dør i

indbetalingsperioden) Scenarie-2: Du dør tidligt i din pensionsalder (du dør i

udbetalingsperioden)

Risiko

Scenarie-1: Du dør inden din pensionsalder (du dør i indbetalingsperioden)

Afdækningsmulighed: Du køber en ”depotsikring” til din livsvarige livrente.

En depotsikring er reelt en livsforsikring, der gennem hele opsparingsperioden dækker det beløb (depotværdien), du har sparet op på din livsvarige livrente.

Depotsikringen (livsforsikringen) udbetales til ”nærmeste pårørende”, hvis du dør inden din pensionsalder.

Afdækningsmuligheder

Scenarie-2: Du dør tidligt i din pensionsalder (du dør i udbetalingsperioden)

Afdækningsmulighed-1: Sikring af ægtefælle eller samlever

Metode: Køb en ægtefælledækning, når du starter udbetaling fra din livsvarige livrente -

Den livsvarige livrente dækker herefter 2 liv = dig selv + din ægtefælle eller samlever.

Den livsvarige livrente fortsætter med udbetalinger, så længe enten du og/eller din ægtefælle er i live.

Afdækningsmuligheder

Scenarie-2 (fortsat): Du dør tidligt i din pensionsalder (du dør i udbetalingsperioden)

Afdækningsmulighed-2: Sikring af en minimum udbetalingsperiode.

Det kan være relevant, hvis du ønsker at sikre (begunstige) andre end din ægtefælle eller samlever.

Metode: Køb en garantiperiode, når du starter udbetaling fra din livsvarige livrente.

Du ved, hvor lang tid din livsvarige livrente fortsætter med udbetalinger, hvis du skulle dø tidligt.

Du kan begunstige dine børn (eller andre), der vil modtage udbetalinger i garantiperioden efter din død.

Afdækningsmuligheder

Du kan vælge at kombinere -

Ægtefælledækning med

Garantiperiode

Spørg din pensionsrådgiver om mulighederne.

Afdækningsmuligheder

Du har nu fået information om –

Hvad en livsvarig livrente er for et produkt

Hvorfor du bør have en livsvarig livrente

Nogle hovedfakta om livrenteproduktet

Indbetalingsmuligheder

Risiko og afdækningsmuligheder

Livsvarig livrente - pixi

Kontakt din pensionsrådgiver med henblik på etablering af den optimale livrente for dig.

Livrente - pixi

SLUT

Livsvarig livrente - pixi