localizaçao brasil_60_fi

Localização Brasil

Contabilidade Financeira – FI

ECC – 6.0

1. Introdução Localização Brasil

2. Estrutura Organizacional

3. Dados Mestre

4. Processo de Pagamento Bancário

5. Contabilização de Arquivos Eletrônicos (retorno)

6. Processo de Cobrança de Clientes

7. Imposto de Renda Retido na Fonte

8. Relatórios Legais/Fiscais para o Brasil


ECC 6.0 - FI

SAP AG 2007, Localização 6.0 / Educação Brasil / 4

Introdução Localização Brasil

Livros Fiscais

ImpostosEstruturaOrganizacional

Nota Fiscal


Fluxo do Processo de Suprimentos

MMMMRequisiçãoRequisiçãode Comprasde Compras

Compras

MMMMPedido dePedido de

Compras de Compras de material/serviçomaterial/serviço

Estoque/Serviço

FIFIDocumentoDocumento

ContábilContábil

MMMMRecebimentoRecebimento

Material/Material/Aprovação Aprovação

ServiçoServiço

MMMMNF EntradaNF Entrada

FIFIDocumentoDocumento

ContábilContábil

MMMMRecebimentoRecebimento

FiscalFiscal

Fiscal

Contas a Pagar

FIFIPrograma dePrograma dePagamentoPagamento

Manual /Automática

MMMMProcesso de Processo de

CotaçãoCotação

MMMMContrato Contrato

BásicoBásico

MMMMFatura contra Fatura contra

Material ouMaterial ouConta RazãoConta Razão


Processo de Suprimentos - Integração entre componentes

CC

RequisiçãoRequisiçãode Comprasde Compras

MMMMPedidoPedido

de Comprasde Compras

MMMM

DocumentoDocumentoContábilContábil

FIFI

Entrada FísicaEntrada Físicade Mercadoriade Mercadoria

MMMMDocumentoDocumento

contábilcontábilref. Pagtoref. Pagto..

FIFI

Coletor de custoColetor de custo

Lista de Necessidadede Materiais

Entradas ATPSaídas

DisponibilidadeDisponibilidadeLivro FiscalLivro Fiscalde Entradade Entrada

COCO

MMMM FIFI

NF EntradaNF EntradaMMMM


FIFI

FaturaFatura

MMMM

ConsumoConsumo

XX

EM/EFEM/EF

XXXXFornecedorFornecedor

XXXX

BancoBanco

XX FIFIICMS a recuperarICMS a recuperar

XX

IPI a recuperarIPI a recuperar

XX


Fluxo do Processo de Distribuição e Vendas

O vendedor registraO vendedor registraa necessidade de a necessidade de compra do cliente.compra do cliente.

O usuário da área deO usuário da área deexpedição determinaexpedição determinaa mercadoria que a mercadoria que será fornecida ao será fornecida ao cliente com base nacliente com base nadisponibilidade.disponibilidade.

A confirmação física e A confirmação física e separação da mercadoriaseparação da mercadoriasão realizados com base nasão realizados com base nasolicitação da área de solicitação da área de expedição.expedição.

Após confirmada aApós confirmada apossibilidade de possibilidade de entrega, o usuárioentrega, o usuárioda área de expediçãoda área de expediçãoregistra a baixa de registra a baixa de estoque e efetua oestoque e efetua ofaturamento.faturamento.

Nesse momento,Nesse momento,a Nota Fiscala Nota Fiscalserá impressaserá impressapara acompanharpara acompanhara mercadoria.a mercadoria.

NFNF

Com a mercadoria separada,Com a mercadoria separada,embalada e respectiva NFembalada e respectiva NFimpressa, a entrega é efetuada.impressa, a entrega é efetuada.

A venda é informada aoA venda é informada aoo setor financeiro, contas ao setor financeiro, contas areceber, que efetuará areceber, que efetuará acobrança e posteriorcobrança e posteriorrecebimento do dinheiro.recebimento do dinheiro.


NF NF impressaimpressa

Ordem de Ordem de VendasVendas

SDSD


FIFIMovimento deMovimento de

MercadoriaMercadoria

MMMM

RemessaRemessa

SDSD

NF de SaídaNF de Saída

SDSDDocumentoDocumento

ContábilContábil

FIFI

FaturaFatura

SDSDDocumentoDocumento

ContábilContábilref. ref.

RecebimentoRecebimento

FIFI

CC

Lista de Necessidadede Materiais

Entradas ATPSaídas

DisponibilidadeDisponibilidade

MMMMPPPPSDSD

CPVCPV

XXEstoqueEstoque

XX

FIFI

ICMS a pagarICMS a pagar

XX

ClienteCliente

XXXX

ReceitaReceita

XX

BancoBanco

XX

IPI a pagarIPI a pagar

XX

Despesa Despesa c/ ICMS/ISSc/ ICMS/ISS

XX

FIFI

Livro Fiscal de SaídaLivro Fiscal de Saída

FIFIMMMM

Saldo de EstoqueSaldo de Estoque

Processo de Vendas - Integração entre componentes



3. Dados Mestre







ECC 6.0 - FI


Estrutura Organizacional

Empresa

Centro

Depósito

Local de Negócio(Filial)

Mandante

CNPJ


Estrutura Organizacional

Empresa: CNPJ PróprioEmpresa: CNPJ Próprioex: 01028672ex: 01028672

Local de negócio: Local de negócio: Extensão do CNPJExtensão do CNPJ

ex: / 0001-16ex: / 0001-16

Local de negócio:Local de negócio: Extensão do CNPJ Extensão do CNPJ

ex: / 0002-43ex: / 0002-43

Balanço Patrimonial

Demonstrativode Resultado do

Exercício

Livros Livros fiscaisfiscais

NFNF


Estrutura Organizacional: Empresa

Empresa

Filial

CNPJ: número que representa a empresa e suas filiais

Exemplo: 12345678/0001-12 número decontrole

Localização Física/Domicílio FiscalOito (8) primeiros dígitos do CNPJLigação com Local de Negócio (Filial)

Empresa Filial


Estrutura Organizacional: Local de Negócio (Filial)

Por que precisamos da Filial ?

N.Fiscal

Livros

Fiscais

criar

fazer lançamentos

exibir

Relatórios legais

Dependem do número do CNPJRazão SocialInscrições Estadual e MunicipalCategoria de Setor (Determinação CFOP)Múltiplas páginas para Nota FiscalNúmeros de Decimais para Cálculo Preço N.Fiscal

Local de Negócio (Filial)


Estrutura organizacional: Local de Negócio (Filial) X Centro

Filial

rua rua

CentroCentro

CentroCentro

mesmo endereço

endereços diferentes

Filial Filial



3. Dados Mestre







ECC 6.0 - FI


EndereçoControlePagamentos

Mandante

Administração ContaPagamentosCorrespondenciaImposto Ret. Na Fonte

Empresa (s)

Dados de ComprasFunções do Parceiro

Organização (es)de Compras

Dados Mestre - Fornecedores

Dados Visão


EndereçoControlePagamentosMarketingDados de Exportação

Mandante

Administração ContaPagamentosCorrespondenciaSegurosImposto Ret. Na Fonte

Empresa (s)

Organização de VendasCanal de DistribuiçãoSetor de Atividade

Area (s)de

Vendas

Dados Mestre - Clientes

Dados Visão


Campos Brasileiros

Região FiscalCódigo de Domicilio FiscalNum. Ident. Fiscal 1 – CNPJNum. Ident. Fiscal 2 – CPFNum. Ident. Fiscal 3 – Inscrição EstadualNum. Ident. Fiscal 4 – Inscrição MunicipalDomicílio FiscalTipo de ImpostoCategoria CFOPClassificações Fiscais: ICMS, IPI, S.T.Naturezas de ImpostosCategorias/Códigos de IRF

Dados Mestre – Fornecedores e Clientes


Campos Brasileiros : Visão Dados Gerais

Região FiscalCódigo de Domicilio fiscal

Endereço




Num. Ident. Fiscal 1 – CNPJNum. Ident. Fiscal 2 – CPFNum. Ident. Fiscal 3 – Inscrição EstadualNum. Ident. Fiscal 4 – Inscrição MunicipalTipo de Imposto

Controle




País do Banco - 2 posiçõesChave do Banco - 8 posiçõesConta Bancária - variávelDígito da Agencia Bancária - 1 posição

Pagamentos



Chave do Banco (8)ex: 23721234

Número do banco (3): BBB

Dígito do banco (1): D

Número da agência (4): AAAAsem zeros à esquerda

Conta Bancáriaex: 878787-9

Dígito da Agência doBanco (1) ex: 5

Chave do BancoConta Bancária

Visão Dados Gerais : Pagamentos (conta corrente)


País do Banco (2)ex: BR

Número da conta: CCCCC

“hífen” + dígito da conta: -D


Campos Brasileiros : Visão Dados da Empresa

Meio de Pagamento

Bloqueio de Pagamento Pagamento Individual

Pagamentos



Visão Dados da Empresa : Pagamentos (pagamento e cobrança)

Meio pagamentoe

Bloqueio de Pagamento

Meio Pagamento: C,X,U,T, etc = forma/meio de pgto

Bloqueio Pagament: X,A,+, etc = bloqueio de pgto


Fornecedores

Meio Pagamento: A, D = forma/meio de cobrança (boleto)

Bloqueio Pagamento: X,A, etc = bloqueio de cobrança

Clientes


Chave Banco : 23721234

Instituição Financeira : Bradesco

Pessoa de contato : xxxxx

Endereço : xxxxx

outros dados...

Dados Mestre – Bancos: Cadastro Central

Localização Brasil: cadastro central de Agências bancárias!

Cadastro central de Bancos


Banco Empresa : BR01

Id. Conta : GIRO


Conta Bancária : 55555-8

Conta Razão : 113100

Dados Mestre – Bancos: Banco Empresa (IMG)

Relação Banco Empresa / Id.Conta x Conta Razão => Unívoca

Banco Empresa (IMG)

Conta Razão : 113100


Id. Conta : Giro

Dado Mestre – Conta Razão



3. Dados Mestre







ECC 6.0 - FI


Fornecedor

Cheque

Banco

EDIElletronic datainterchange

BorderôPagamentos comunicados aobanco através deum relatório

Contas a Pagar

U,X,T,etc

C

Contas a Pagar: Meios de Pagamento


Contas a Pagar Fornecedor

Cheque

Todos os formulários brasileiros são configuradosem SAP Script :

Programa: RFFOUS_CFormulário: J_1B_check

Contas a Pagar: Cheque

Forma de pagamento: C


Programa Localizado



Formulários Localizados



Banco

Contas a Pagar Fornecedor

Contas a Pagar: Transferência Bancária

Programa: RFFOBR_UFormulário: J_1B_DMEFormulário: J_1B_bordero

Forma de pagamento: U, X, T, etc

Banco

C/C

DOC/TED


Programa Localizado



Agrupamento de partidas para pagamento



TRANSFERÊNCIA BANCÁRIA - Meio Pagamento U

Contas a Pagar: Formato de Saída


Boleto Bancário – Atualização do código de barras

Código de Barras

Meio Pagamento



Código de Instrução

Existe um código de Instruçãoem cada documento que vaipara o banco. Ele é usado para informar ao banco como proceder o pagamento.No Contas a Pagar ele é determinado automaticamentepela configuração (IMG).

01 - CC03 - DOC30 - Boleto41 – TEDoutros

Contas a Pagar: Código de Instrução Bancária


Contas a Pagar : códigos de instrução

Contas a Pagar: Código de Instrução Bancária - I

instrução bancária


SPB – Meios de Pagamento à partir de 22/04/2002

Formas de Pgto.

Y – TED FEBRABAN

CIP BRADESCO

W – STR BRADESCO

ARQUIVOFEBRABAN

Pode-se utilizar o campo “chave em linha codificada”, mas este sópermite uma única instrução para

cada forma de pagamento.

Contas a Pagar: Código de Instrução Bancária - II

C – Cheque

X – DOC (03)

U – Boleto (30)

R – Crédito em Conta (01)

Instruções

410708


Contas a Pagar: Código de Instrução Bancária - III



Chave de Instrução : BR

Banco Empresa (IMG)

Formas de Pagamento

A/D –Cobrança Boleto

Y – Pgto. CIP Bradesco

W – Pgto. STR Bradesco

Cpo.1

01

Cpo.2

05

Cpo.3

10

Cpo.4

07

08

Chave de Instrução: BR

Banco Empresa = 1 Chave de Instrução

Cobrança via Boleto para clientes

Pagamento TED para fornecedores


Etapas do Pagamento Automático

Dados Mestre

Documento

Ciclo dePagamento

Proposta

Impressão

A Proposta seleciona todos osdocumentos a serem pagos.Neste momento as faturas podemser bloqueadas ou desbloqueadas.

Na etapa de execução do ciclo de pagamento os lançamentos e ascompensações são efetuadas.

Cheque

Arquivo Borderô

Contas a Pagar: Programa de Pagamento


1. Fatura

2. Pagamento xBanco; ou

(sem proc.post.)

Estoque/Despesa Fornecedor

Razão

FI

1000,001 1000,00 11000,002

Banco Transitória

1000,00 3

Contas a Pagar: Contabilização do Pagamento

Execução do ciclo de pagamento

3. Pagamento x Banco Trans. (com proc.post. do arq.retorno)

Banco

1000,00 2

1000,003



3. Dados Mestre







ECC 6.0 - FI


Retorno

FI/AP

Entradaautomática

EntradaManual

Retorno

Contas a Pagar: Arquivo retorno


Estoque/Despesa Fornecedor

Razão

FI

1000,003

1000,00 1

Banco Transitória

2. Pagamento Confirmado (comp. no retorno)

Banco

1000,00 21000,00

Contas a Pagar: Contabilização do Retorno

1. Fatura

1000,001 1000,002

3. Pagamento Confirmado (comp. no envio)

1000,00

1000,00 3

Prog. Pagto.

4. Pagamento Rejeitado (estorno de doc`s de pagamento)


Contabilização de Arquivos Eletrônicos (Retorno)



3. Dados Mestre







ECC 6.0 - FI


Contas a Receber : Duplicata

Banco

Boleto

Contas a ReceberCliente



Programa Localizado

Duplicata - Meio Pagamento A



Duplicata - Meio Pagamento A


Contas a Receber : Duplicata / Boleto

Banco

BoletoContas a Receber

Cliente



Duplicata / Boleto- Meio Pagamento D

Programa Localizado



Duplicata / Boleto - Meio Pagamento D



Duplicata / Boleto – Numeração do Boleto


Contas a Receber : Vendor

Banco

Contas a Receber Cliente

Vendor - Meio Pagamento V

1) Envia Arquivo 2) Envia Cobrança

3) Envia Pagamento 4) Efetua o Pagamento

5) Envia a confirmação de Pagamento



Contas a Receber Cliente


1) Envia Arquivo

2) Envia Cobrança3) Envia Pagamento

4) Informa a falta de Pagamento

5) Paga a partida em aberto

6) Paga a partida em aberto

Banco




Programa Localizado


Contas a Receber : Código de Instr. Bancárias

Código Instrução BancáriaNo Brasil existem 3 campos no documento fatura do Contas a Receber que definem a “Instrução Bancária”. Eles devem ser preenchidos manualmente. Uma Chave de Instrução default pode ser assinalada nos dados mestre de banco ou nos dados mestre do cliente.


Contas a Receber: Chave de Instrução Bancária

Prioridade

Documento Fatura

Dados Mestre Banco

Dados Mestre Cliente

Chave deInstrução

Código de Instrução 1

Código de Instrução 2

Código deInstrução 3

Configuração

=+

+

Ex. Cobrança

Ex. Protesto

Ex. Após 5 dias em atraso


Contas a Receber : Letra de Câmbio

O que é Letra de Câmbio ? Letra de Câmbio é a ferramenta no sistema que mantem a fatura de cliente em status aberto durante o processamento do programa de pagamento. Uma vez que a solicitação de Letra de Câmbio utiliza a funcionalidade “Razão Especial” com Partida Memo, os lançamentos são contabilizados apenas para fins de controle e gerenciamento.

Por que a Cobrança usa a Letra de Câmbio ? No Brasil, isto é muito importante porque:

• é necessário um controle para a emissão de boletos de cobrança a clientes;

• a fatura de Contas a Receber somente poderá ser compensada durante o pagamento confirmado pelo banco.


Contas a Receber : Programa de Pagamento

Dados Mestre

Documento

Pagamento

Proposta

Impressão

Boleto

Arquivo Borderô

A proposta seleciona todos os documentos a serem cobrados. O departamento de Contas a Receberpode bloquear ou desbloquear faturas neste momento.

Na etapa de execução do ciclo de pagamento, a solicitação de emissãode boleto (Letra de Câmbio) é geradae gravada na fatura.


Contas a Receber : Arquivo Retorno

Retorno

FI

Entradaautomática

EntradaManual

Retorno


Contas a Receber : Contabilização do Retorno

1. Documento aceito pelo banco

2. Pagamento Confirmado

3. Pagamento Rejeitado

“Nosso Numero” é preenchido no campo “Chave de Referência 1”na fatura do cliente. Este é o link entre o documento na empresa e o documento no banco.

FI

• Reverter a Letra de Câmbio• Alterar o documento• Informar a Instrução Bancária• Reprocessar a Cobrança

FI

FI

Cliente

1000,00

Banco

1000,00



3. Dados Mestre







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Imposto Retido na Fonte

Imposto Retido na Fonte

Fornecedor

Tipo de Imposto Descrição

IC IRRF – Pessoas Físicas

IF Funrural

IR IRRF – Pessoas Jurídicas

IS IRF (serviços )


Imposto Retido na Fonte : Exemplo

Pedido Compra

@ $ 1000

Visão do IRF

Categoria código

IR R2

IRRF = $ 20,00

IMG

Código IRF

2 %

IMG

Categoria IRF

Sem acumulação

Obs: O campo Variante de Tela para Entrada Documento deve ser igual a “2”


Imposto Retido na Fonte : Fatura

Pedido Compra

@ $ 1000

Fatura

$ 1000

FATURA

Despesa Fornecedor

1000 950

IRRF50

Normalmente IRRF pessoa Jurídica é retido na fatura


Imposto Retido na Fonte : Pagamento

Pedido Compra

@ $ 1000

Fatura

$ 1000

FATURA

Despesa Fornecedor

1000 1000

PAGAMENTO

Banco Fornecedor

IRRF50

1000950

Normalmente o IRRF PessoaFísica é retido durante o Pagamento



3. Dados Mestre







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Relatórios Brasil

RazãoEste relatório contem todos os lançamentos contábeis durante o mês.A informação é classificada por Empresa, Conta e Data de Lançamento.

DiárioEste relatório contem todos os lançamentos contábeis durante o mês.A informação é classificada por Empresa, Data de Lançamento e Conta.A primeira página (Termo de Abertura) e a última página (Termo de Encerramento) traz informações sobre a Empresa e o Relatório.

IN68/IN86

O IN68/IN86 é um conjunto de arquivos requeridos no Brasil com todas as informações da Empresa (Cadastro de contas, materiais, fornecedores,clientes, ativos, etc…) e todos os documentos.

DIRF Este relatório contem todos documentos de retenção de Imposto de Renda.

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