CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY DAu 'nrAN PHAT Miu s6 OIB - CTQ

BANG CAN DOl KE ToAN

T~i ngay 31 thang 3 nam 2018(Ban hanh thea TT s6 125/TT-BTC Ngay

5/9/2011 ella BQHi Chinh)

DO'n vi tinh : DAng

Masci ThuyetMinh

100

110

111 V.01

120 V.02121

131

150

151

153

155200220221222223270

TAl SAN

A. TAl SAN NGAN H~N

3113/2018 0110112018

25,375,460,748 25,379,407,112

718,625,207 765,052,060

307,777,085 334,168,227

410,848,122 . 430,883,83324,500,000,000 24,500,000,000

24,500,000,000 24,500,000,00094,551,389 94,551,389

I. tu« va cdc khoiin tuang duang tiin

1.Ti@nmat t6n quy

2. Ti@ngiri Ngan hang

II. Cdc khoiin adu tzrtai chinb ngiin han

1. f)~u nr ngan hanIII. Cdc khoiin phiii thu ngiin h(1n1. Phai thu ella khach hang

2. Phai thu khac 94,551,389 94,551,38919,803,663IV. Tai siin ngiin han khdc 62,284,152

1. Chi phi tra truce ngan han 1,149,511

2. Thu€ va cac khoan phai thu Nha Nuoc 13,444,152 13,444,152

5,210,00048,840,000B. TAl SAN DAI ~NI. Tai san c8 djnh1. Hi san e6 dinh hfruhinh- Nguyen gia

- Gia tri hao mon

TONG CQNG TAl sAN (270=100+200) 25,379,407,112NGUONVON

25,375,460,748

A. N(.1PHAI TRA. (300=310+330) 300 78,516,682I. Nfl ngiin h(1n 310

41,047,112

4. ThuS va cac khoan phai nQPNha Niroc 314

5. Phai tra cong nhan vien

10. Phai tra ngan han khac

315

319B. VON CHU SOHUu 400

1. V6n d~u nr ella chu sa hfru 411

2. Quy du phong tai chinh 418

3. Quy d\f trfr b6 sung v6n diSu 1~ 419

4. Lqi nhu~n sau thu€ chua phan ph6i 420

41,047,112 78,516,682

36,799,116

41,047,112 41,717,56625,334,413,636 25,300,890,430

25,000,000,000 25,000,000,000

7,359,823 7,359,823

7,359,823 7,359,823

319,693,990 286,170,784440TONG CQNG NGUON VON (440=300+400)

". :

25,375,460,748 25,379,407,112

CONG TY co pHAN QuAN LV QuY DAu TU AN PIlAT

BAocAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANHQuY 01 NAM 2018

Mfiu sf, B02 - CTQ

(Ban hanh thea IT sf, 125/201IlIT-BTC ngay5/9/20 II cua B<)Hi Chfnh

DO'n vi ttnh: dAng

A

STT CHiTTEU Mii Thuyet Quy 112018 Quy 01/2017A minh

SO

1. Doanh thu 01 VI.28 - -2. Cac khoan giam tnr doanh thu 02 VI.29 - -3. Doanh thu thudn v~ heat dong kinh doanh 10 - -4. Chi phi heat dQng kinh doanh, gia v6n hang ban 11 VI.30 - -5. Loi nhuan gQPcua hoat dong kinh doanh 20 - -6. Doanh thu hoat dQng tai ehinh 21 VI.31 404,480,579 384,232,314

7. Chi phi Utiehinh 22 VI.32

8. Chi phi quan Iy doanh nghiep 25 370,957,373 439,197,926

9LQi nhu~n thuin tir hoat dQng kinh doanh

30 33,523,206 (54,965,612)(30=20+(21-22)-25)10. Thu nhap khac 31

11. Chi phi khac 32

12. LQi nhu~n khac (40=31-32) 40 - -13. TAng IQi nhu~n k~ toan trmrc thu~ (50=30+40) 50 33,523,206 (54,965,612)

14. Chi phi thue TNDN hien hanh 51

15 Chi phi thue TNDN hoan lai 52 - -16 LQi nhu~n sau thu~ TNDN (60=50-51-52) 60 VI.33 33,523,206 (54,965,612)17 Lai tren e5 phieu 70 VI.34 13,4 (21,9)

~'!UF.'tV'!2~ 6 thang 4 ndm 2018..:r:f)~'/J6li:iiM DOC

CONG TY co PHAN QUAN LY QuY DAu TU AN PHAT M~u s6 03B - CTQ(Ban hanh thea TT s6 125/2011/TT­BTC ngay 5/9/2011 cua B9 Tai

Chinh)

BAo cAo LUU CHUYEN TlEN Tt(Theo phuong phap tnrc tiep)

Quy 01 Dam 2018

I!IJl;'!fm0<11JIjI~J!~~i~'lil~1;;1i:fl~lrli'+4'::.'1ld!+*~.1iGulJI;I~tJ~'~liqt'lli:wAI!Fj: i ;t&lF ;~j40Ii[ff4~f:~;!0'i')cfi 1~.il~tJ:fOln()ff8'"flt\I~~II~~u{!6if:/20t~~.I!i aso

I. LU'u chuy@n ti~n t~ til' hoat dQng kinh doanh

1. Thu ti€n ill hoat dQng nghiep vu, cung cc1pdich vu va doanh thu khac 01 404,480,579 384,232,314

2. Chi ti€n tra cho hoat dQng nghiep vu va nguoi cung cc1phang h6a, dich vu 02 (21,499,962) (11,550,747)

3. Ti€n chi tra cho ngiroi lao dQng 03 (236,348,950) (217,576,800)

4. Ti€n chi tra Illi vay 04

5. Ti€n chi nQP thue thu nhap doanh nghiep 05 (36,799,116)

6. Ti€n thu khac illhoat dQng kinh doanh 06 275,000,000

7. Ti€n chi khac ill hoat dQng kinh doanh 07 (156,259,404) (155,402,369)

LU'u chuyen ti~n thuin til' hoat dQng kinh doanh 20 (46,426,853) 274,702,398

II. LU'u chuy@n ti~n thu§n til' hoat dQng diu to'

1. Ti€n chi d6 mua slim, xay dung TSCf) va cac tai san dai han khac. 21

2. Tien thu ill thanh Iy, nhUQTIgban TSCf) va cac tai san dai han khac 22 - -3. Ti€n chi mua cac cong cu no cua dan vi khac, ti€n gui c6 IcY h~n 23 (8,000,000,000) (18,000,000,000)4.Tien thu ill thanh Iy cac khoan dau tu cong C\l ng cua cac dan vi khac, tien gui c6 IcYh~n 24 8,000,000,000 18,000,000,000

5. Ti€n chi d~u tu g6p v6n vao dan vi khac 25 - -6. Ti€n thu hili d~u tug6p v6n vao dan vi khac 26 - -7. Ti€n thu c6 ruc va Igi nhu~n dugc chia 27 -LU'u chuy@n ti~n thuin til' hOl;ltdQng diu to' 30 - -III. LU'u chuy@n ti~n thu§n til' hOl;ltdQng tai chinh

1. Ti€n thu illpMt hanh c6 phi~u, trai phi~u, nh~n g6p v6n cua chu s6 hfru 31 - -2. Ti€n chi tra v6n cho cac cM s6 hfru, mua I~i c6 phi~u cua cong ty dll pMt hanh 32 - -3. Ti€n vay nglin h~n, dai h~n nMn dugc 33 -4. Ti€n chi tra ng g6c vay 34

5. Ti€n chi tra ng thue tai chinh 35 - -6. C6 ruc, Igi nhu~ dll tra cho cM sa huu 36 - -LO'u chuy@n ti~n thuin til' hOl;ltdQng tai chinh 40 - -LU'u chuy@n ti~n thuin trong ky (50=20+30+40) 50 (46,426,853) 274,702,398

Ti~n va tU"(rngdU'O'ngti~n diu ky 60 765,052,060 659,711,077

Anh huang cua thay d6i 15' gia h6i doai quy d6i ngo~i t~ 61 -Ti~n va to'o'ng dO'O'ngti~n cU6i ky (70=50+60+61) 70 718,625,207 934,413,475

BO'Dvi tinh : dAng

.'CONGTY COPHANQU.ANLY QUYDAu TU'ANPHAT BAo cAo TAl CHiNHTftng 5, s6 8 Ph6 Nguy~n Hue, Phuong BSn Nghe, Quan I Cho nam tai chinh kSt thucThanh ph6 H6 Chi Minh t;;tingay 31 thang 3 nam 2018THUYETMINH BAo cAo TAl CHINH MAU so B09-CTQCac thuy€t rninh nay fa mot b(Jphdn hop thanh va can duac doc a6ng thai vai bao cao tai chinh kern theo

1. THONGTIN CHUNG

Hinh tlnrc so' hu'u v6n

Cong ty C6 phan Quan I)' Quy Delu nr An Phat (goi t~t la "Cong ty") la Cong ty c6 phan duocthanh I~'pthea Giay phep thanh I~p va heat dQpg s6: 54/GP-UBCK, do Uy Ban Chung Khoan NhaNuoc cap ngay 18 thang 12 nam 2014 thay the cho:

Giay chimg nhan dang Icy kinh doanh s6 4103005789 ngay 25 thang 12 nam 2006 do Sa K~ hoachva DelUnr Thanh ph6 H6 Chi Minh cAp,va

GiAy phep thanh I~p va hoat dQng s6 l3IUBCK-GPHDQLQ ngay 28 thang 12 nam 2006 do Uyban Chirng khoan Nha mroc cap, giAy phep di~u chinh s6 49/GPDC-UBCK do Uy ban ChUngkhoan Nha nu6c cAp ngay 6 tMng 9 nam 2012, Cong ty C6 phAn Quan I)' Quy DAu tu ANPHA(ten tru6c day cua Cong ty) d6i ten thanh Cong ty C6 phftn Quan I)' Quy DAu tu An Phat.

V6n di~u I~ cua Cong ty t<;lingay 31 thang 3 nam 2018 la 25.000.000.000 d6ng Vi~t nam

T6ng s6 nhan vien cua Cong ty t<;lingay 31 thang 3 nam 2017 la 7 nguai

Danh sach nhan vien c6 chUng chi hanh ngh~:

STT H9 va ten1 H6 Bi'ru Phuang2 Ha Xuan Thanh3 Trftn Thj Ai Lien4 Nguy~n Thi ThUy An5 LUll Tuang Bach6 Nguy~n Ha Giang

Sbgidyphep272/QLQ531/QLQ1080/QLQ584/QLQ616/QLQ193/QLQ

Ngaycdp26/06/200929/01/2010111041201418/03/201008/04/201017/04/2009

Vi tri cong tacT6ng Giam d6cTruang phong phan tfchTruang phong k~ toanChuyen vien phan tfch dAu tuTruang phOng dAu tuChuyen vien phan tich

Ngimh ngh~ kinh doanh va ho~t d{>ngchinh

HO<;ltdQng kinh doanh chfnh cua Cong ty la:

• Quan, I)' quy dAu tu chUng khoan;• Tu van dau tu chung khoan;• Quan I)' danh ml)CdAu tu chUng khoan.

2. COSOL~P BAo cAo TAl CHINH

Co' sO'I~p bao cao tai chinh

Bao cao tai chinh kern thea dugc trinh bay bing D6ng Vi~t Nam (VND), thea nguyen t~c gia g6cva phil hgp v6i Thong tu 125/20111TT-BTC do BQ Hi chfnh ban hanh ngay 5 thang 9 nam 2011huang dfrn k~ toan ap dl)llg d6i v6i cong ty quan I)' quy, cac chuftn mlJC k~ toan Vi~t Nam, h~th6ng k~ toan Vi~t Nam va cac quy dinh hi~n hanh khac v~ k~ toan t<;liVi~t Nam.

3. cAc CHINH SACHKE ToAN cmJ YEU

Sau day la cac chfnh sach k~ toan chu y~u dugc Cong ty ap dl)ng trong vi~c I~p Bao cao tai chfnh:

Uo'c tinh k@toan

Vi~c I~p bao cao tai chinh tuan tM thea cac Chuftn mlJc K~ toan Vi~t Nam, H~ th6ng K~ toan Vi~tNam va cac quy dinh hi~n hanh khac v~ k~ toan t;;tiVi~t Nam yeu cAu Ban Giam d6c phai c6nhfrng u6c tfnh va gia dinh anh huang d~n s6 Ii~u bao cao v~ cong ng, tai san va vi~c trinh bay cackhoan cong ng va tai san ti~m tang t<;lingay I~p Bao cao tai chfnh ding nhu cac s6 li~u bao cao v~

CONG TV CO PHAN QUAN LY QUYDAu TITAN PHAT BAo cAo TAl cHiNHT~ng 5, 85 8 Ph5 Nguyen Hue, Phuong B~nNghe, Quan 1 Cho nam tai chinh k~t thucThanh ph5 H6 Chi Minh t~i ngay 31 thang 3 nam 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (tiep theo) MAu so B09-CTQCdc thuyet minh nay fa rni)t bi) phdn hop thanh va can duac arc a6ng thai wyi baa caa tai chinh kern thea

doanh thu va chi phi trong su5t nam tai chinh. K~t qua hoat dQng kinh doanh thuc t@co thS khacvoi cac uoc tinh, gia dinh d~t ra.

Cong C\I Uti chinh

Ghi nhQ-nban tldu

Hi san tai chinh: Tai ngay ghi nhan ban d~u, tai san tai chinh duoc ghi nhan thea gia g6c cong cacchi phi giao dich co lien quan true ti@pd@nviec mua sam tai san tai chinh do. Hi san tai chinh cuaCong ty bao g6m tien, cac khoan nrong duong ti~n, cac khoan phai thu khach hang, phai thu khac,cac khoan IcY quy, cac khoan d~u tu tai chinh va cac cong C\ltai chinh pMi sinh.

Cong ng tai chinh: T<.lingay ghi nh~n ban d~u, cong ng tai chinh dugc ghi nh~n thea gia g6c trir dicac chi phi giao dich co lien quan tqrc ti@pdSn vi~c phat hanh cong ng tai chinh do. Cong ng taichinh cua Cong ty bao g6m cac khoan phai tra nguai ban, phai tra khac, cac khoan chi phi phaitra, cac khoan ng thue tai chinh, cac khoan vay va cong C\ltai chinh pMi sinh.

[)(in" giti I~i sau Idn ghi nhQ-nban tldu

Hi~n t<.li,chua co quy djnh v~ danh gia l<.licong C\ltai chinh sau ghi nh~ ban d~u.

Ti~n va cac khoan tuo'ng <fmrng ti~n

Ti~n m~t va cac khoan tuong duong ti~n m~t bao g6m ti~n m¥ t<.liquy, cac khoan ti~n gui khongIcy h<.ln,cac khoan d~u tu ngin h<.ln,co kha nang thanh khoan cao, d~ dang chuYSn d6i thanh ti~nva it rui ro lien quan d@nvi~c biSn di)ng gia trio

Cac khoan phili thu va d\l' phOng nil kh6 <fiJi

D\f phong phai thu khO doi dugc trich l~p cho nhiing khoan phai thu da:qua h<.lnthanh toan til sautMng tra len, ho~c cac khoan thu rna nguai ng kho co kha nang thanh toan do bi thanh ly, pM sanhay cac khO khan tuong tv.

Tai san c6 <flnh hu'u hlnh va kh§u hao

Hi san c6 dinh hfru hlnh dugc trluh bay thea nguyen gia tm gia tri hao mon lily kS.

N~uy~n gia tai san c6 dinh hfru hinh ba~ g6m gia mua va toan bi) cac chi phi khac lien quan tf\fCtiep den vi~c dua tai san vao tr<.lllgtMi san sang SIT d\lng.

Nguyen gia tai san c6 djnh hfru hlnh do tv lam, tv xay d\fllg bao g6m chi phi xay d\fng, chi phi sanxuM th\fc t@pMt sinh ci)ng chi phi lip d~t va ch<.lYtM.

Hi san c6 djnh hfru hluh dugc khfiu hao thea phuong phap duang th~ng d\fa tren thai gian hfrud\lilg uuc Hnh, C\lthS nhu sau:

Phuong ti~n v~n chuy€ns6 niim khdu hao

6

Tai san c6 <flnh vo hlnh va kh§u hao

Hi san c6 djnh vo hlnh th€ hi~n gia trj ph~ m~m k@toan va dugc trlnh bay thea nguyen gia trirgia tri hao mon lfiy kS. Ph~m m~m kS toan dugc phan be) thea phuong pMp duang th~ng trongvong 3 nam

2

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY DAu TU AN PHAT BAo cAo TAl cHiNHT§.ng5, S6 8 Ph6 Nguyen Hue, Phuong Ben Nghe, Quan 1 Cho nam tai chinh k~t thucThanh ph6 H6 Chi Minh t~i ngay 31 thang 3 nam 2018THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (tiep theo) MAu so B09-CTQCac thuyit minh nay fa rnf)thf)phdn hap thanh va cdn duoc tJ9CtJ6ng thai WYi bao caa tai chinh kern thea

Cac khoan dAu to' chung khoan

Cac khoan dAu nr chirng khoan duoc ghi nhan b~t dAu tir ngay mua khoan dAu tir chung khoan vaduoc xac dinh gia tri ban dAu thee nguyen gia va cac chi phi lien quan d~n giao dich mua cackhoan dAuur chirng khoan,

Tai cac ky k~ toan ti~p theo, cac khoan dAunr chirng khoan duoc xac dinh thee nguyen gia tnr cackhoan giam gia dAunr clurng khoan.

DI,I'phong giam gia dAu ur chUng khoan duQ'c trich l~p thee cac quy dinh ve k~ toan hi~n Mnh.Theo d6, Cong ty duQ'c phep trich l~p dl,l'phong cho cac khoan dAu tu chUng khoan tI,I' do trao d6ic6 gia tri ghi s6 cao hon gia thi truOng tc;tingay k~t thuc nien dQk~ toano

Ghi nh~n v6n chi! s()' hfru

V6n dAu tu cua cM sa hilu duQ'Cghi nh~ thee s6 v6n thl,l'cg6p cua cM sa hilu va s6 v6n dUQ'cb6sung tir lQ'inhu~n sau thu~ trong qua trinh hoc;ttdQng.

Ghi nh~n doanh thu

Doanh thu cua giao dich ve cung dp dich V\) duQ'cghi nh~n khi k~t qua cua giao dich d6 duQ'cxacdinh mQt cach dang tin c~y. TruOng hQ'Pgiao dich ve cung dp dich V\) lien quan d~n nhieu kY thidoanh thu duQ'c ghi nh~ trong kY thee k~t qua phAn cong vi~c da hoan thanh tc;tingay cua Bangdin d6i k~ toan clla kY d6. K~t qua clla giao dich cung dp dich vv duQ'c xac dinh khi thOa man tfttca b6n dieu ki~n sau:(a) Doanh thu duQ'cxac dinh tuong d6i ch~c ch~;(b) C6 kha nang thu duQ'c lQ'iich kinh t~ tir giao dich cung dp dich V\) d6;(c) Xac dinh duQ'cphAn cong vi~c da hoan tMnh tc;tingay clla Bang can d6i k~ toan; va(d) Xac dinh dUQ'cchi phi pMt sinh cho giao dich va chi phi d@hoan thanh giao dich cung dpdich V\ld6.

Ngo~i t~

Cac nghi~p V\l pMt sinh bfutg cac loc;tingoc;tit~ duQ'c chuy@n d6i thee tY gia tc;tingay pMt sinhnghi~p V\). Chenh l~ch tY gia pMt sinh tir cac nghi~p V\l nay duQ'c hc;tchtoan vao Bao cao K~t quahoc;ttdQng kinh doanh.

Cong ty ap dvng xu ly chenh l~ch tY gia theo hu6ng d§n clla Chufrn ml,l'Ck~ toan Vi~t Nam s6 10(VAS 10) "Anh hu6ng clla vi~c thay d6i tY gia h6i doai". Theo d6, cac nghi~p V\) pMt sinh b&ngcac loc;tingoc;tit~ duQ'c chuy@nd6i thee tY gia tc;tingay phat sinh nghi~p V\). S6 du cac tai san b&ngtien va cong nQ'phai thu, phai tra c6 g6c ngoc;tit~ tc;tingay k~t thUc nien dQ k~ toan dUQ'Cchuy@nd6i theo tY gia tc;tingay nay. Chenh l~ch tY gia pMt sinh duQ'c hc;tchtoan vao bao cao k~t qua hoc;ttdQng kinh doanh. Ll'ii chenh l~ch tY gia do danh gia lc;ticac s6 du tc;ti ngay k~t thuc nien dQk~ toankhong duQ'c dUng d@chia cho chll sa hilu.

Thu~

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p th@hi~ll t6ng gia tri cua s6 thu~ phai tra hi~n tc;tiva s6 thu~ hoan lc;ti.

S6 thu~ phai tra hi~n tc;tidUQ'Ctinh dl,l'atren thu nh~p chiu thu~ trong nam. Thu nh~p chiu thu~ khacvai lQ'inhu~n thu§.n duQ'c trinh bay tren bao cao k~t qua hoc;ttdQng kinh doanh vi thu nh~p chiuthu~ khong bao g6m cac khoan thu nh~p hay chi phi tinh thu~ ho~c dUQ'ckhftu tm trong cac namkhac (bao g6m ca 16,mang sang, n~u c6) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chiu thu~ho~c khong duQ'ckhau trir.

Thu~ thu nh~p hoan lc;tiduQ'c tinh tren cac khOall cMnh l~ch gifra gia tri ghi s6 va co sa tinh thu~thu nh~p cua cac khoan m\lc tai san ho~c cong llQ'tren bao cao tai chinh va duQ'cghi nh~ thee

3

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY DAu TU AN PHAT BAo cAo TAl CHINHTang 5, S6 8 Ph6 Nguyen Hue, Phuong B~n Nghe, Quan 1 Cho nam tai chinh k~t thucThanh ph6 H6 Chi Minh t~i ngay 31 thang 3 nam 2018THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti€p theo) MAU SO B09-CTQCac thuyit minh nay la ml}t hi}phdn hap thanb va cdn aU(1Ca9Ca6ng thai vai baa caa tai chinh kem thea

phirong phap bang can d6i k€ toano Thu€ thu nhap hoan lai phai tra phai duoc ghi nhan cho t~t cacac khoan chenh lech tarn thai con tai san thu€ thu nhap hoan lai chi duoc ghi nh?n khi chac chanco dll lei nhuan tinh thu€ trong nrong lai d€ khau tnr cac khoan chenh lech tarn thai.

Thu€ thu nhap hoan lai duoc xac dinh theo thu€ suat dir tinh se ap dung cho nam tai san duoc thuh6i hay no phai tra duoc thanh toano Thu€ thu nh?P hoan lai diroc ghi nhan vao bao cao k€t quaho;;ttdQng kinh doanh va chi ghi vao v6n chu So' hfru khi khoan thu€ do co lien quan den cac khoanmvc duqc ghi thing vao v6n chu So' hfru.

Hi san thu€ thu nh?P hoan l;;tiva nq thu€ thu nh?P hoan l;;tiphai tra duqc bli trir khi C6ng ty coquy~n hqp phap d€ bli trir giua tai san thu€ thu nh?P hi~n hanh v6i thu€ thu nh?P hi~n hanh phainQP va khi cac tai san thu€ thu nh?P hoan l;;tiva nq thu€ thu nh?P hoan l;;tiphai tra lien quan t6ithu€ thu nh?P doanh nghi~p duqc quan Iy Mi cling mQt ca quan thu€ va C6ng ty co dl,l'dinh thanhtoan thu€ thu nh?P hi~n hanh tren ca So' thu~.

Vi~c xac djnh thu€ thu nh?P clla C6ng ty can Clr vao cac quy djnh hi~n hanh v~ thu€. Tuy nhien,nhUng quy dinh nay thay d6i theo tirog thai leY va vi~c xac djnh sau cling v~ thu€ thu nh?P doanhnghi~p my thuQc vao k€t qua ki€m tra clla cO'quan thu€ co thAm quy~n.

Cac lo;;tithu€ khac duqc ap d\lllg theo cac lu?t thu€ hi~n hanh t;;tiVi~t Nam.

4. TIEN vA cAc KHoAN nJ'oNG DUONG TIEN

3113/2018 0110112018VND VND

Ti~n m~t 307.777.085 334.168.227Ti~n gui Ngan hang 410.848.122 430.883.833

718.625.207 765.052.060

5. DAu TUTAI CHINH NGAN ~

31/3/2018 01/0112018VND VND

Ti~n gui Ngan hang leY h;;tn 24.500.000.000 24.500.000.00024.500.000.000 24.500.000.000

6. THUE vA cAc KHoAN PHA.I THU NHA Nuac

3113/2018 0110112018VND VND

Thu€ thu nh?P ca nhan (13.444.152) (13.444.152)Thu€TNDN 36.799.116C{}ng (13.444.152) 23.354.964

4

e

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY DAu 'rtr AN PHAT BAo cAo TAl CHiNHT§.ng5, S6 8 Ph6 Nguyen Hue, Phuong B~n Nghe, Quan 1 Cho nam tai chinh k~t thucThanh ph6 H6 Chi Minh t~i ngay 31 thang 3 nam 2018THUYET MINH BAa cAo TAl CHlNH (ti8p theo) MAu so B09-CTQOic thuyit minh nay la mot b9 phdn hop thanh va c6n GU(YcG(JcG6ng thai v6'i hew caa tai chlnh kern thea

7. VON CUU SO HUU

Bi~n d{lng vAn chu so' hfru trong nam

v6n d~u tu cuachu sa hfiu

VND

Loi nhuan sauthu8 chua phan

ph6iVND

T6ngcQngVND

189.288.499111.601.931

25.189.288.499111.601.931

Tl;lingay 01 thang 10 nam 2017Lai Quy 4/2017Tl;lingay 31 thang 12 nam 2017Lai Quy 01/2018T~i ngay 31 thang 3 nam 2018

25.000.000.000

33.523.20625.300.890.430

33.523.20625.000.000.000 300.890.430

25.000.000.000 334.413.636 25.334.413.636

Chi ti~t vAn di~u If

Theo Gi~y phep thanh l~p va hoat d('ing, v6n di~u 1~cua Cong ty la 25.000.000.000 d6ng. Tai ngay31 thang 3 narn 2018, v6n di~u 1~dll duoc cac c6 dong g6p dti nhu sau:

3113/2018 0110112018VND T}:I~ VND T}:1~

Ong Than Ng9c Minh 6.250.000.000 25% 6.250.000.000 25%Ong H6 Biru Phuang 8.750.000.000 35% 8.750.000.000 35%ang Nguy~n Ti8n Thanh 5.000.000.000 20% 5.000.000.000 20%ang Huynh T~n Hi~p 5.000.000.000 20% 5.000.000.000 20%CQng 25.000.000.000 100% 25.000.000.000 100%

;( l-Co phan31/3/2018 01/0112018

VND VNDS6 lugng c6 ph~ dang ky pMt hanh 2.500.000 2.500.000S6 lugng c6 ph~ dll ban ra cong chUng 2.500.000 2.500.000- C6 phdn ph6 thOng 2.500.000 2.500.000S6 lugng c6 ph~ dang luu hanh 2.500.000 2.500.000- C6 phdn ph6 thOng 2.500.000 2.500.000

M~nh gia c6 ph~ dang luu hanh: 10.000 d6nglc6 phdn.

8. LO CO BAN TREN co PHIEUQuy 0112018 Quy01/2017

Lail 16 sau thu8 clla Cong tyS6 c6 phi8u ph6 thong luu hanh binh quan trong k:YLa co' ban tren c6 phi~u

VND VND33.523.2062.500.000

13,4

(54.965.612)2.500.000

(21,9)

9. CONG Cl) TAl CHINH

Qmin Iy riii ro vAn

5

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY DAu 'rtr AN PHAT BAo cAo TAl CHiNHT§.ng5, S6 8 Ph6 Nguyen Hue, Phuong B~n Nghe, Quan 1 Cho nam tai chinh k~t thucThanh ph6 H6 Chi Minh t~i ngay 31 thling 3 nam 2018THUYETMINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo) MAu so B09-CTQCac thuy€t rninh nay ta rnrt hi? phdn hap thanh va can ducc doc a6ng thai v&ibaa caa tai chinh kern thea

Cong ty quan tri nguon v6n nharn dam bao rang Cong ty co thS vira heat d9ng lien tuc vira t6i dahoa IQ'iich cua cac c6 dong thong qua t6i uu hoa s6 dir nguon v6n va cong no.

Cac chinh sach k~ toan chu y~u

Chi ti~t cac chinh sach k~ toan chu y~u va cac phirong phap rna Cong ty ap dung (bao g6rn cac tieuchi dS ghi nhan, co sa xac dinh gia tri va co sa ghi nhan cac khoan thu nhap va chi phi) d6i vuirung lo~i tai sim tai chinh, cong nQ'tai chinh va cong Cl,lv6n duQ'c trlnh bay t~i thuy~t rninh s6 3.

Cac 10l;licong q.l tai chinhGia trj ghi sA tl;li ngay

31/3/2018 01101/2018Tai san tai chinhTi~n va khoan tuong duong ti~nPhai thu khac va tAi san khacD§.utu tai chinh ng~n h~nCQng

VND VND718.625.207143.391.389

24.500.000.00025.362.016.596

765.052.06094.551.389

24.500.000.00025.359.603.449

Cong C\.l nQ'tai chinhCac khoan vay va nQ'Phai tra nguai ban va phai tra khacCQng

Cong ty chua danh gia gia tri hQ'P ly cua tai san tai chinh va cong nQ'tai chinh t~i ngay k~t thucnien d9 k~ toan do Thong ill s6 210/2009/TT-BTC cua B9 Hi chinh da ban hfmh ngay 6 thang 11narn 2009 ("Thong tu 210") cling nhu cac quy dinh hi~n hanh chua co huang dl1nCl,lthS v~ vi~cxac djnh gia tri hQ'P Iy cua cac tai san tai chinh va cong nQ'tai chinh. Thong tu 210 yeu c§.u apdl,lng Chu~n rnl!C bao cao tai chinh Qu6c t~ v~ vi~c trinh bay bao cao tai chinh va thuy~t rninhthong tin d6i vui cong Cl,ltai chinh nhung khong dua ra huang dlln tuong duong cho vi~c danh giava ghi nh~ cong Cl,ltai chinh bao g6rn cii.ap dl,lng gia tri hQ'P Iy, nh~rn phil hQ'Pv&i Chu~n rnl!cbao cao tai chinh Qu6c t~.

M\.Ic tieu quan ly rui ro tai chinh

Cong ty da xfry dlJllg h~ th6ng quan ly rui ro nh~rn phat hi~n va danh gia cac rui ro rna Cong typMi chiu, thi~t I~p cac chinh sach va quy trlnh kiSrn soM rui ro a rnuc chap nh~ duQ'C.H~ th6ngquan Iy rui ro duQ'c xern xet I~i djnh kY nh~rn phan anh nhUng thay d6i cua di~u ki~n thi truang vaho~t d9ng clia Cong ty.

Rlii ro tai chinh bao g6m rlii ro thi truang (bao g6m rlii ro tY gia, rlii ro lai suat va rui ro v~ gia),rui ro tin dl,lllgva rui ro thanh khoan.

Riii TOthi tTUimgHo~t d9ng kinh doanh clia Cong ty se chli y~u chiu rui ro khi co Sl,I thay d6i v~ tY gia h6i doai, laisuat va gia. Cong ty khong thl!Chi~n cac bi~n phap phong ngira rui ro nay do thi~u thi truCmg rnuacac cong Cl,ltai chinh nay.

Quiin Ij Tiii TOthan" klwiin

Ml,Ic dich quan Iy rui ro thanh khoan nh~rn dam bao du ngu6n v6n dS dap irng cac nghla Vl,I taichinh hi~n t~i va trong tuong lai. Tinh thanh khoan cling duQ'cCong ty quan Iy nh~rn dam bao rnucphl,l tr9i gifra cong nQ'd~n h~n va tai san d~n h~n trong kY a rnuc co thS duQ'c kiSm soat d6i vui s6v6n rna C6ng ty tin r~ng co thS t~o ra trong kY do. Chinh sach cua C6ng ty la thea d5i thuangxuyen cac yeu c§.uv~ thanh khoan hi~n t~i va dl! ki~n trong tuong lai nh~m dam bao C6ng ty duy

6

,CONG TY CO PHAN QUAN LV QUY DAu TU AN PHAT BAo cAo TAl CHiNHT§ng 5, S6 8 Ph6 Nguyen Hue, Phuong B6n Nghe, Quart 1 Cho nam tai chinh k6t thucThanh ph6 He, Chi Minh t~i ngay 31 th{mg 3 nam 2018THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti6p theo) MAu so B09-CTQCdc thuyit rninh nay la mot b9 phdn hop thanh va cdn duac doc a6ng thai voi brio cao tai chinh kern theo

tri du mire du phong tien mat, cac khoan vay va du v6n rna chu sa huu cam k~t gop nham dap irngcac quy dinh ve tinh thanh khoan ngl1nhan va dai han hon.

Cac bang duoi day trinh bay chi ti6t cac mire dao han thea hop d6ng con lai d6i voi tai san taiehinh va cong no tai chinh phi phai sinh va thai han thanh toan nhu dll duoc thoa thuan, Cac bangnay diroc trinh bay dua tren dong tien chua chiet khau cua tai san tai chlnh g6m 11litir cae tai sando, n~u co va dong tien chua ehi~t khAu ella eong ng tai ehinh tinh thea ngay sam nhAt rna Cong typhili tra. Cae bang nay trinh bay dong tien ella cae khoan g6e va tien 11li.Vi~e trinh bay thong tinilli san tai ehinh phi phai sinh la dn thi~t d~ hi~u dUQ'evi~e quan Iy rui ro thanh khoan ella Cong tykhi tinh thanh khoan dUQ'equan Iy tren cO'sa eong ng va tai san thuftn.

Dm)'i 1 DamVND

Tang cQngVND

Tl.li ngay 311312018Tien va cae khoan tuong duong ti~nDftu tu tai ehinh ngl1nh~nPhili thu khaeCQDg

718.625.20724.500.000.000

162.016.596

718.625.20724.500.000.000

162.016.59625.362.016.596 25.362.016.596

Tl.li ngay 31112/2017Phai tra nguai ban va phai tra khaeCae khoan vayCQng

41.047.112 41.047.112

Chenh I~ch thanh khoan thu§n 25.320.969.484 25.320.969.484

Ban Gi<im d6e danh gia mue t~p trung rui ro thanh khoan a mue thAp. Ban Gi<im d6e tin tuangr&ngCong ty co th@t~o ra du ngu6n tien d~ dap frng cae nghla V\l tai ehinh khi d~n h~n.

10. THONG TIN ven cAc BEN LIEN QUANThu nh~p Ban Giam d6e duge huang trong nam nhu sau

Quy 1/2018VND

Quy 1/2017VND

Luong va thuang 104.000.000 153.000.000

11. s6 L~U SO SANH

TP.

.HB Buu Phu'o'ng

7