memoria anual 2010 · 2011. 4. 28. · la vida segura que tú quieres 5 memoria anual 2010...
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La vida segura que tú quieres
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La vida segura que tú quieres
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queremos entregar el mejor servicio a nuestros clientes
La vida segura que tú quieres
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Indice
Carta del Presidente 5
Datos de la Empresa 6
Historia de la Compañía 7
Misión y Visión 8
Propiedad de la Empresa, Clasificación de Riesgo y Auditores 9
Directorio, Administración y Personal 10
Énfasis en el Servicio al Cliente 12
Los Resultados de un Servicio Diferenciado 13
Servicio a Toda Prueba 15
Servicio Entregado por Personas 16
Seguir Mejorando es Nuestro Desafío 17
Comité Principal 18
Carta Gerente General 19
Estados Financieros 21 4
La vida segura que tú quieres
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Estimados Accionistas
En mi calidad de Presidente de Banchile Seguros de Vida, tengo el agrado
de dirigirme a ustedes para presentar la Memoria Anual correspondiente al
ejercicio que culminó el 31 de diciembre del 2010.
Sin lugar a dudas no puedo dejar de mencionar que con el terremoto
de febrero, nuestro país y el mercado asegurador vivieron momentos
extremadamente difíciles. Se puso a prueba la confianza que los clientes habían
depositado en las Compañías de Seguros y puedo afirmar con convicción
que hemos salido airosos de dicha prueba. En el caso de Banchile Vida, los
planes de contingencia tecnológica funcionaron según lo esperado, dando
continuidad permanente a los servicios de la Compañía; mientras que en
términos comerciales, fuimos en busca de nuestros asegurados para pagar
proactivamente sus indemnizaciones.
Este difícil comienzo de año no impidió que Banchile Vida llevara a cabo
todos sus proyectos exitosamente: Se incorporaron 19 nuevos canales a
trabajar con la Compañía, ingresamos al coaseguro del Seguro de Invalidez
y Sobrevivencia (SIS) y afianzamos nuestro servicio basado en la tecnología.
Así, nuestros objetivos de crecimiento, resultados y proyectos de innovación
lograron con creces las metas que nos habíamos planteado inicialmente.
El desafío para el 2011 es mantener el ritmo de crecimiento, basados en
nuestra estrategia de innovación y utilización de las tecnologías disponibles,
mejorando día a día nuestro nivel de servicio.
Quiero finalizar agradeciendo al Directorio, a nuestros Accionistas, a la
administración y a todo el equipo humano de la compañía, ya que gracias
a su esfuerzo se lograron holgadamente los objetivos que nos habíamos
propuesto.
Les saluda atentamente,
Rodrigo Manubens Moltedo
Presidente
Carta del Presidente
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Datos de la Empresa
RAZÓN SOCIAL
Razón Social : Banchile Seguros de Vida S.A.Nombre de Fantasía : Banchile VidaGiro : Seguros de VidaRut : 96.917.990-3Domicilio Legal : Miraflores 222 piso 21, Santiago de ChileSitio web : www.banchilevida.cl
CONTACTOS
Atención de Cliente : Miraflores 222 piso 21, Santiago de ChileTeléfono Mesa Central : 56-2-7573870Fax : 56-2-7573855Teléfono Centro Asegurado : 600-8432000Mail : [email protected] : www.banchilevida.cl
CLASIFICADORES DE RIESGO
ICR RatingsFeller-Rate
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Banchile Seguros de Vida S.A. comenzó sus operaciones en abril de
2000, bajo el nombre de Banedwards Compañía de Seguros de Vida
S.A. siendo desde ese año y hasta la fecha, controlada por Quiñenco
con un 66,3% y por el grupo Ergas con un 33,7%.
Durante sus 10 años de existencia, ha mantenido su enfoque comercial,
técnico y operativo bajo la modalidad de Banca Seguros y Negocios Masivos,
a través de distintos canales de distribución, como: bancos, cooperativas
de ahorro, empresas de distribución eléctrica, cajas de compensación y
retail; en los cuales se comercializan seguros de vida, accidentes, viajes,
ahorro y desgravamen. La oferta de productos incluye pólizas colectivas
e individuales y una gran variedad de servicios de gestión para apoyar el
proceso de venta de las redes comerciales e información a los clientes.
Historia de la Compañía
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MISIÓN
Somos una Compañía de Seguros de Vida, que tiene como misión
satisfacer las necesidades de protección, ofreciendo una atractiva
gama de productos como seguros de vida, accidentes, salud y servicios
integrales a nuestros clientes, a través de nuestros canales de distribución
e instituciones que distribuyen seguros en forma masiva, apoyados
siempre en el uso de tecnología y en el equipo de profesionales que
conforman la compañía, asegurando una permanente creación de valor
para los accionistas y la sociedad.
VISIÓN
Nuestro desafío es posicionarnos como una compañía líder en seguros
de vida, entregando productos de calidad y un servicio de excelencia,
satisfaciendo las necesidades de nuestros clientes a través de un modelo de
gestión eficiente, flexible y versátil, destacando además por su dedicación
a la formación y desarrollo integral de sus empleados y compromiso con
el desarrollo del país.
Misión y Visión
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Propiedad de la Empresa, Clasificación de Riesgo y Auditores
PROPIEDAD
CLASIFICACIONES DE RIESGO
ICR Ratings Categoría : AA Tendencia Estable
Feller-Rate Categoría : AA Tendencia Estable
AUDITORESErnst & Young Ltda.
Sociedad Rut % Participación
INVERSIONES VITA S.A. 96.912.450-5 66,10
INVERSIONES VITA BIS S.A. 99.500.950-1 33,60
SOC. INMOBILIARIA NORTE VERDE S.A. 96.847.140-6 0,20
INERSA S.A. 96.939.230-5 0,10
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DIRECTORIO
Presidente Rodrigo Manubens Moltedo
Vicepresidente Jorge Ergas Heymann
Directores Gonzalo Menéndez Duque
Martín Rodríguez Guiraldes
Ezequiel Klas
Asesor del Directorio Arturo Majlis Albala
ADMINISTRACIÓN
Gerente General Ruperto González Bolbarán
Gerente Comercial Rodrigo Escudero Vargas
Gerente Técnico y Riesgo Mario Catrileo Duque
Gerente Operaciones y Servicio Alfredo Fernández Núñez
Subgerente Tecnología Alvaro Escalante Velásquez
Subgerente de Inversiones José Luis Daroch Bülher
y Compliance
Asesor Legal José Miguel Infante Lira
Directorio y Administración
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ponemos nuestro servicioa disposición de los clientes,
a un sólo click de distancia
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Ponemos todos nuestros servicios a disposición de los clientes, haciendo un solo click en su computador.
Énfasis en el Servicio al Cliente
Banchile Vida, acorde a su estrategia comercial, continúa
con la visión de otorgar el mejor servicio a sus canales de
venta y asegurados usando la tecnología como su pilar
estructural. Por esta razón promueve sistemáticamente
la conexión electrónica con los canales de venta y sobre
esa conexión entrega las herramientas que los canales y
asegurados necesitan para la gestión de los seguros. Esto
implica disponer de todas las funcionalidades administrativas
y comerciales que requieren los canales de distribución para
entregar un buen servicio a sus asegurados.
Servicios en línea como la digitalización de propuestas,
emisión de pólizas y certificados de cobertura, ingreso de
siniestro, generación de reportes de gestión y recientemente la
aprobación inmediata de solicitudes de seguros para créditos
hipotecarios y su respectivo certificado, son algunas de las
funciones que se enmarcan dentro de la directriz y enfoque
que le hemos dado al servicio que entrega la Compañía.
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La vida segura que tú quieres
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El servicio de Banchile Seguros de Vida se basa en un modelo de
tecnología y control en línea de las operaciones, el cual se hace
tangible a través de Enlace, una herramienta web que entrega un
Servicio Integrado de Seguros, y que permite a la fuerza de venta de
nuestros canales de distribución tener acceso a la misma información
y en el mismo momento que los ejecutivos de la Compañía.
Esta propuesta de valor, única en el mercado, permitió durante
el 2010 un importante incremento y diversificación de nuestros
socios comerciales (cooperativas, cajas de compensación y retailers),
manteniendo la tendencia creciente de los últimos años. Lo
anterior, sumado a la incorporación de un 50% de una fracción
de hombres al Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS), aportan
un 45% al crecimiento total de la prima directa de la Compañía
y explican mayoritariamente el aumento de 19.9% de la Prima
Directa respecto del año 2009.
Por otra parte, durante el 2010 se continuó potenciando la venta
a través de canales remotos como internet, telemarketing y venta
con firma electrónica avanzada.
Conjuntamente con los buenos resultados, la compañía ha
desarrollado un área de inversiones que permitirá en el futuro
entregar productos financieros de ahorro y que potencien el Ahorro
Previsional Voluntario (APV), materia que está siendo desarrollada
con cada uno de sus canales.
Desde la propuesta de seguro hasta la indemnización de un siniestro, son procesos administrados autónomamente por nuestros canales de distribución.
Los Resultados de un Servicio Diferenciado
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0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
70.000
90.000
100.000
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
80.000
En Millones de pesos a diciembre de 2010PRIMA DIRECTA
5.783
12.395
114,3% 16.266
31,2% 19.365
19,1%
33.600
73,5%39.646
18,0%46.778
18,0%
66.011
41,1%
22,7%
80.995
19,9%
97.103
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El monitoreo permanente de nuestros servicios TI, nos permite asegurar la continuidad y velocidad de los mismos.
Servicio a toda Prueba
Es una constante de la Compañía revisar y mejorar periódicamente
la infraestructura de contingencia de los servicios productivos de
tecnología. Esta práctica permitió que el 27 de febrero, cuando
el terremoto puso a prueba los servicios tecnológicos de todas las
empresas del país, Banchile Vida superara sin dificultades el test,
manteniendo en todo momento la continuidad de sus servicios.
Cabe mencionar además, que Banchile Vida buscó proactivamente
a los asegurados que debían ser indemnizados.
Esta experiencia reforzó aún más la decisión de estar preparados
para cualquier tipo de eventualidad y por ello se tomaron medidas
adicionales durante el 2010, donde destaca la implementación
de una réplica en línea de las bases de datos críticas del negocio.
Adicionalmente, el compromiso de la Compañía por entregar cada
día un mejor servicio, permitió llevar a cabo nuevos e importantes
proyectos, basados todos en mejoras tecnológicas y automatización
de procesos, que se tradujeron en valiosos beneficios para nuestros
canales de distribución, como por ejemplo:
»» La venta de seguros de Asistencia en Viaje directamente al cliente final a través de Internet.
»» La venta de seguros en el retail con firma electrónica avanzada.
»» Declaración de siniestros vía web, sin necesidad de enviar certificados de defunción.
»» Mayor agilidad en el proceso de indemnización, gracias a la declaración online antes mencionada y
a la creación de una carpeta de documentación electrónica (también a disposición de los canales de
distribución).
»» Disminución en los tiempos promedio de liquidación, aun cuando el incremento de los asegurados y,
por lo tanto, de los siniestros ingresados, aumentaron en un 40% respecto al año anterior.
»» Mayor control sobre el proceso de venta, al automatizar el proceso de ingreso de propuestas electrónicas
y físicas, grabaciones de venta telemarketing e imágenes del resultado del despacho. Todas éstas
disponibles para nuestros canales de distribución.
»» Digitalización del 99.7% de las propuestas físicas que llegaron a la Compañía (con la firma del asegurado),
las cuales también están disponibles para nuestros canales de distribución a través de Enlace.
»» Aprobación automática de Declaraciones Personales de Salud (DPS) para créditos hipotecarios, al
desarrollar en el sistema computacional criterios que antes eran manuales como codificación de
enfermedades y órdenes de exámenes médicos.
»» Disminución en los tiempos promedio de suscripción, dentro de un marco de crecimiento de asegurados
y de mantención de la dotación de personal.
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Detrás del hardware y software hay un equipo humano comprometido con el modelo de servicio.
Servicio Entregado por Personas
Banchile Vida asigna un valor estratégico a la gestión del personal
como factor fundamental del éxito de la Compañía. De esta manera,
el modelo de servicio se hace posible gracias a un grupo de 56
personas, las que han sido seleccionadas enfatizando valores como
capacidad de innovación, orientación a los clientes, focalización a
los resultados, además de estándares éticos y de integridad tanto
en lo profesional como en lo personal.
Asimismo, la Compañía promueve la capacitación relacionada con
herramientas tecnológicas que permitan garantizar la calidad de
servicio, así como el desempeño y el tiempo de los empleados para
desarrollar otras actividades.
Para cumplir con el desafío de mantener a su personal contantemente
motivado, Banchile Vida está preocupado de entregar compensaciones
a nivel de mercado, bonos de productividad y desempeño, así como
un completo paquete de beneficios. Adicionalmente, se promueve
sistemáticamente el deporte y todas las actividades que mejoren
la calidad de vida de su equipo humano.
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La vida segura que tú quieres
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Para cada proyecto tenemos siempre a la tecnología como base de nuestro servicio
Seguir Mejorando es Nuestro Desafío
El año 2011 encuentra a la Compañía con un plan de trabajo colmado
de mejoras y desarrollos, tendientes a incrementar los servicios
entregados a sus socios comerciales. Entre los más importantes se
encuentran los siguientes:
»» Venta online de diferentes productos simultáneamente a
través del sistema Enlace.
»» Envío de campañas motivacionales de venta y de presentación
de nuevos productos, para la red comercial de nuestros canales
de distribución.
»» Envío automático y periódico de informes de gestión y ventas
a nuestros socios comerciales.
»» Nuevas funcionalidades en línea para seguros colectivos, como
endosos gestionados directamente por el canal de distribución.
»» Nueva interfaz para Enlace, que permitirá una navegación
más rápida e intuitiva.
Mientras, en forma interna, seguiremos trabajando en el control y
automatización de procesos, que en definitiva redundan en mayor
rapidez y prolijidad en todas las etapas del negocio.
Con esta propuesta de servicio, los socios comerciales de Banchile
Vida pueden tener la seguridad de que sus clientes serán bien
atendidos, ya que cuentan con toda la información necesaria para
atenderlos directamente, disminuyendo el tiempo de respuesta,
los plazos de suscripción y evaluación de siniestros, y con ello, la
tasa de reclamos.
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COMITÉ DE DIRECTORES Y AUDITORÍA
La principal función de este comité es la supervisión de los Estados Financieros y el mejoramiento continuo del Control Interno de la Compañía. En él, se aprueba el Plan Anual de Auditoría Externa que es realizado por la firma de Auditores Ernst & Young, se examina el informe de la administración, emitido por la empresa Auditora, se propone a los Auditores Externos y Clasificadores de Riesgo quienes son confirmados en la Junta de Accionistas, y además se revisan los antecedentes relativos a las operaciones referidas en los artículos 44 y 89 de la Ley de Sociedades Anónimas que tratan de las transacciones con directores y partes relacionadas.
Comité Principal
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La vida segura que tú quieres
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Quiero partir por agradecer a todas las personas que componen Banchile Seguros de Vida ya que, en un año difícil, logramos todas las metas que nos habíamos propuesto.
El comienzo del año 2010 quedará marcado para siempre en la historia de Chile. El terremoto de febrero golpeó duramente a nuestro país y al mercado asegurador en su conjunto. Sin embargo, las Compañías de Seguros Generales y de Vida cumplieron cabalmente a la confianza depositada por los clientes. En este sentido estoy orgulloso de la labor realizada por nuestra Compañía, ya que proactivamente salió al encuentro de sus asegurados.
Unos meses después entramos a un nuevo mercado al ganar por dos años, y en licitación pública, el 50% de una de las fracciones de hombres del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS). Mientras tanto, gracias a un trabajo sistemático, la venta de seguros masivos a través de Nuevos Canales seguía creciendo con la incorporación de nuevas alianzas.
Finalmente, el trabajo realizado durante el año se tradujo en un aumento de casi el 20% de la Prima Directa respecto al 2009, con un incremento en las operaciones del 8%.
Si bien el 2010 fue un año lleno de desafíos, los supimos afrontar y salir airosos. Agradezco por ello a los accionistas de nuestra empresa, nuestro Directorio y a todo nuestro equipo de ejecutivos, técnicos e ingenieros, ya que se han superado ampliamente los objetivos planteados.
Ruperto González BolbaránGerente General
Carta Gerente General
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seguimos avanzando y planteándonos
La vida segura que tú quieres
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nuevos desafíos
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Banchile Seguros de Vida S.A.
Santiago, Chile31 de diciembre de 2010 y 2009
Estados Financieros
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La vida segura que tú quieres
Informe de los Auditores Independientes 12
Estados Financieros
Balances Generales 15
Estados de Resultados 18
Estados de Flujo de Efectivo 21
Notas a los Estados Financieros 25
M$ = Miles de pesos Chilenos
UF = Unidades de Fomento
Indice
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SeñoresAccionistas y Directorio deBanchile Seguros de Vida S.A.
Hemos efectuado una auditoría a los balances generales de Banchile Seguros de Vida S.A. al 31 de diciembre de 2010 y 2009, y a los correspondientes estados de resultados y de flujo de efectivo por los años terminados en esas fechas. La preparación de dichos estados financieros (que incluyen sus correspondientes notas), es responsabilidad de la administración de Banchile Seguros de Vida S.A.. Nuestra responsabilidad consiste en emitir una opinión sobre estos estados financieros, con base en las auditorías que efectuamos. La Nota N°32 no ha sido revisada por nosotros y por lo tanto este informe no se extiende a la misma.
Nuestras auditorías fueron efectuadas de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad que los estados financieros están exentos de representaciones incorrectas significativas. Una auditoría comprende el examen, a base de pruebas, de evidencias que respaldan los montos e informaciones revelados en los estados financieros. Una auditoría comprende, también, una evaluación de los principios de contabilidad utilizados y de las estimaciones significativas hechas por la administración de la Sociedad, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros. Consideramos que nuestras auditorías constituyen una base razonable para fundamentar nuestra opinión.
En nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación financiera de Banchile Seguros de Vida S.A. al 31 de diciembre de 2010 y 2009, y los resultados de sus operaciones y el flujo de efectivo por los años terminados en esas fechas, de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile y normas contables dispuestas por la Superintendencia de Valores y Seguros.
Eduardo Rodríguez B. ERNST & YOUNG LTDA.
Santiago, 28 de febrero de 2011
Informes de los Auditores Independientes
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Las notas adjuntas números 1 al 32 forman parte integral de estos estados financieros.
31 de diciembre de 2010 y 2009
Balances Generales
2010 2009PARCIAL
M$TOTAL
M$PARCIAL
M$TOTAL
M$
ACTIVOS
Inversiones 87.270.118 68.875.140Financieras 86.551.351 68.079.305Inmobiliarias 105.536 107.534Inversiones con CUI 613.231 688.301
Deudores por primas asegurados 9.284.989 5.691.357Deudores por reaseguros 887.655 634.632Otros activos 1.646.426 1.293.178
Total Activos 99.089.188 76.494.307
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Las notas adjuntas números 1 al 32 forman parte integral de estos estados financieros.
31 de diciembre de 2010 y 2009
Balances Generales
2010 2009PARCIAL
M$TOTAL
M$PARCIAL
M$TOTAL
M$
PASIVOS Y PATRIMONIOS
Reservas técnicas 50.841.198 40.137.049Reserva Aporte Adicional 3.378.777 -Riesgo en curso 23.498.055 4.671.573Matemática 19.268.972 31.295.381Reserva valor del fondo 509.869 515.968Siniestros 4.185.525 3.654.127
Primas por pagar asegurados 14.153 9.615 Deudas por reaseguradores 1.882.537 621.541 Otros pasivos 16.108.051 13.151.537 Patrimonio 30.243.249 22.574.565
Total Pasivos y Patrimonio 99.089.188 76.494.307
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Las notas adjuntas números 1 al 32 forman parte integral de estos estados financieros.
Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Estados de Resultados
2010 2009PARCIAL
M$TOTAL
M$PARCIAL
M$TOTAL
M$
INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 84.250.304 70.871.074
Prima directa 97.102.617 81.036.850Prima cedida (6.039.790) (2.543.694)Prima retenida neta 91.062.827 78.493.156Ajuste de reservas (6.812.523) (7.622.082)
COSTOS DE EXPLOTACIÓN (77.983.172) (67.609.532)
Costos de siniestros (20.295.278) (12.300.784)Costos de intermediación (13.257.868) (11.284.866)Costos de administración (44.256.270) (43.954.231)Gastos médicos y reaseguro no proporcional (173.756) (69.651)
Producto de Inversiones 3.386.138 2.790.134 Otros ingresos y egresos (90.324) (51.056) Diferencia de cambio (118.462) 107.357 Corrección monetaria (207.130) (209.695)
Resultado de operaciones 9.237.354 5.898.282Otros ingresos (egresos) fuera de explotación - -
Resultado antes impuestos a la renta 9.237.354 5.898.282Impuesto a la renta (1.568.670) (935.187)
Utilidad del Ejercicio 7.668.684 4.963.095
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Las notas adjuntas números 1 al 32 forman parte integral de estos estados financieros.
Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Estados de Flujo de Efectivo
2010 2009TOTAL
M$TOTAL
M$
FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE LA OPERACIÓN
Prima directa 92.765.004 81.010.997Prima cedida (1.563.854) (637.174)Pago de siniestros (20.085.049) (14.904.820)Recaudación de siniestros reasegurados 126.815 173.217Comisiones por seguros directos (14.644.731) (12.887.215)Instrumentos de renta fija 163.219 138.804Gastos de administración (39.679.574) (37.852.938)Gastos médicos (123.515) (58.677)Impuestos (2.197.902) (1.854.535)
Flujo neto positivo originado por actividades de la operación 14.760.413 13.127.659
FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Flujo neto de instrumentos de renta fija (15.705.317) (4.094.748)Flujo neto negativo originado por actividades de inversión (15.705.317) (4.094.748)
FLUJO NETO ORIGINADO POR COMPRA Y VENTA DE INV. INMOBILIARIAS - (81.136)
FLUJO NETO TOTAL NEGATIVO DEL PERÍODO (944.904 8.951.775
Efecto Inflación sobre Efectivo y Efectivo Equivalente (235.789) 3.253Efecto Diferencia de Cambio Sobre Efectivo y Efectivo Equivalente (8) (1.981)Variación Neta del Efectivo y Efectivo Equivalente (1.180.701) 8.953.047Saldo Inicial de Efectivo y Efectivo Equivalente 8.998.688 45.641Saldo Final de Efectivo y Efectivo Equivalente 7.817.987 8.998.688
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Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Estados de Flujo de Efectivo
2010 2009TOTAL
M$TOTAL
M$
CONCILIACIÓN ENTRE EL RESULTADO NETO Y EL FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES OPERACIONALES
Utilidad del ejercicio 7.668.684 4.963.095(Utilidad) pérdida en ventas de inversiones (797.840) (240.575)
CARGOS (ABONOS) A RESULTADO QUE NO REPRESENTAN FLUJOS DE EFECTIVO
Depreciación 87.798 72.828Amortización 45.306 53.550
Castigos y provisiones de activos 110.635 16.977
Ajuste reserva técnica 6.812.523 7.622.082Provisión impuesto a la renta e impuesto diferido 1.568.670 935.187Corrección monetaria 207.130 209.695Diferencia de cambio 118.462 (107.357)
(AUMENTO) DISMINUCIÓN DE ACTIVOS
Inversiones (4.064.217) (2.777.456)Deudores por primas (3.696.459) (1.224.264)Deudores por reaseguradores (253.024) 309.471Otros activos (409.981) 28.659
AUMENTO (DISMINUCIÓN) DE PASIVOS
Reservas técnicas 5.175.710 (960.317)Deudas con intermediarios 1.207.425 777.775Otros pasivos 979.591 3.448.309 Flujo neto originado por actividades de la operación 14.760.413 13.127.659
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Nota 1 - Constitución de la Sociedad e Inscripción en el Registro de Valores
Banchile Seguros de Vida S.A. es una sociedad anónima cerrada, con domicilio legal en Santiago, Rut 96.917.990-3, fue constituida por escritura pública de fecha 12 de abril de 2000 otorgada ante el Notario de Santiago don Alvaro Bianchi Rosas.
Su existencia fue aprobada por Resolución Exenta N° 097 con fecha 25 de abril de 2000 de la SVS, en la cual también se aprobaron los estatutos de la Sociedad, que constan en escritura pública.
La Compañía no está inscrita en el Registro de Valores de la Superintendencia de Valores y Seguros.
La Sociedad opera en las compañías de seguro del segundo grupo, asegurando sobre la base de primas o en la forma que autorice la ley, los riesgos que se comprendan dentro del segundo grupo de la clasificación del artículo 8° del DFL 251, de 1931, los de accidentes personales y de salud; contratar en los términos de lo dispuesto en los artículos 62 y 64 del D.L. 3.500 de 1980, seguros de rentas o previsionales y seguros que garanticen a las administradoras de fondos de pensiones el financiamiento de las obligaciones establecidas en el artículo 54 del D.L. 3.500 de 1980, así como también contratar todos aquellos seguros para los cuales la faculte la ley. La Compañía podrá contratar reaseguros sobre los riesgos mencionados, y realizar toda actividad que sea a fin o complementaria a las anteriormente mencionadas.
Con fecha 4 de marzo de 2002, la Superintendencia de Valores y Seguros, por resolución exenta Nº135, aprueba la reforma de los estatutos de la Compañía, acordada en Junta Extraordinaria de Accionistas del 13 de febrero del mismo año, en relación con el cambio de la actual razón social Banedwards Compañía de Seguros de Vida S.A., por Banchile Seguros de Vida S.A..
Nota 2 - Resumen de los Principales Criterios Contables Aplicados
a) General Los estados financieros han sido preparados de acuerdo a principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile y normas impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros.
b) Bases de presentación Los estados financieros han sido preparados de acuerdo con normas e instrucciones emitidas por la Superintendencia de Valores y Seguros y Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en Chile.
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Nota 2 - Resumen de los Principales Criterios Contables Aplicados (continuación)
c) Períodos cubiertos Los presentes estados financieros cubren los ejercicios comprendidos entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2010 y 2009.
d) Bases de conversiónLos activos y pasivos en moneda extranjera y en UF han sido convertidos a pesos chilenos utilizando las siguientes paridades vigentes al cierre de cada ejercicio. Los reajustes han sido imputados a la cuenta de corrección monetaria y diferencia de cambio, según corresponda, en el estado de resultados.
e) Corrección monetariaEl patrimonio, los activos y pasivos no monetarios y las cuentas de resultados han sido ajustados para reconocer los efectos de variación en el poder adquisitivo de la moneda, aplicando para ello normas de corrección monetaria de acuerdo con Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en Chile.
Para efectos comparativos, las cifras de los estados financieros del ejercicio 2009, se presentan actualizadas extra contablemente, según la variación experimentada por el I.P.C. en el presente ejercicio (2,5%).
Las actualizaciones se han efectuado a base de los índices oficiales determinados por el Instituto Nacional de Estadísticas.
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2010 2009TOTAL
M$TOTAL
M$
Unidad de Fomento (UF) 21.455,55 20.942,88Dólar observado (US$) 468,01 507,10
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Nota 2 - Resumen de los Principales Criterios Contables Aplicados (continuación)
f) Inversiones financierasLas inversiones financieras se presentan valorizadas de acuerdo con las instrucciones de la Superintendencia de Valores y Seguros, emitidas en el texto refundido actualizado de las Circulares N° 1.360 y sus modificaciones sobre valorización de inversiones, las cuales se resumen a continuación:
- Los depósitos a plazo e instrumentos emitidos y garantizados por el Estado se presentan valorizados al costo más reajustes e intereses devengados a la fecha de cierre del ejercicio.
- Las inversiones en instrumentos de renta fija seriados, se presentan valorizadas a valor presente calculado según la tasa de descuento utilizada para determinar el precio del instrumento a la fecha de compra.
g) Provisión deudas incobrablesLa provisión sobre deudores por primas se constituye de acuerdo con lo establecido en la Circular N° 1499 y sus modificaciones posteriores.
h) Activo fijo y depreciacionesAl 31 de diciembre de cada ejercicio los bienes del activo fijo se presentan a su valor de adquisición, más sus respectivas revalorizaciones legales.
La depreciación del ejercicio se ha calculado de acuerdo con el método de depreciación lineal, considerando los años de vida útil estimada de los bienes. El cargo a resultados por este concepto ascendió a M$ 87.798 en 2010 y M$ 72.828 en 2009.
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Nota 2 - Resumen de los Principales Criterios Contables Aplicados (continuación)
i) Reservas técnicas y de siniestros por pagarLa reserva de riesgo en curso corresponde al 100% de la prima retenida no ganada, calculada sobre base mensual de acuerdo a las instrucciones de la Circular N° 33 de la Superintendencia de Valores y Seguros. A contar del mes de Enero de 2010, la compañía constituyó Reserva Técnica de Prima no Ganada de acuerdo a las instrucciones establecidas en la Circular N° 1.681 de la Superintendencia de Valores y Seguros para los seguros de prima única accesorios a créditos. Este cambio de criterio se basa en la necesidad de adecuar los pasivos por Reservas Técnicas en la transición hacia las normas de IFRS que se aplicarán en el año 2012.
La reserva matemática de vida se calcula aplicando el principio básico del valor actual de los flujos probabilísticos de las pérdidas menos los pagos futuros de las primas, de conformidad a instrucciones de la Circular N° 33 de la Superintendencia de Valores y Seguros.
La reserva de seguros de vida con cuentas únicas de inversión se calcula conforme a lo establecido por la Norma de Carácter General N°132 de la Superintendencia de Valores y Seguros.
La reserva previsional por Aporte Adicional Seguro de Invalidez y Sobrevivencia ha sido constituida de acuerdo a las disposiciones establecidas en la norma NCG N° 243 de fecha 3 de febrero de 2009 y las disposiciones complementarias establecidas en la NCG N° 282 del 04 de febrero de 2010, conforme a las condiciones técnicas, tablas de mortalidad y tasas de interés técnico ahí definidas. El detalle y desglose de dicha reserva se presenta en la Nota N° 13.
La reserva de siniestros por pagar es cargada a resultados en el ejercicio en que éstos ocurren. Adicionalmente se constituyen provisiones por los siniestros en proceso de liquidación y por aquellos ocurridos y no reportados al cierre del ejercicio.
j) Costo de vacaciones y otros beneficios del personalDe acuerdo a disposiciones del Boletín Técnico N°47 del Colegio de Contadores de Chile A.G., la Compañía registra el costo de las vacaciones de su personal sobre base devengada.
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Nota 2 - Resumen de los Principales Criterios Contables Aplicados (continuación)
k) Estado de flujo de efectivoEl estado de flujo de efectivo ha sido preparado en virtud de las disposiciones establecidas en el Boletín Técnico Nº 50 del Colegio de Contadores de Chile A.G., y de acuerdo con las normas de la Superintendencia de Valores y Seguros establecidas en la Circular N°1.465. Al 31 de diciembre de 2010 y 2009 la Compañía ha considerado como efectivo equivalente todas aquellas inversiones de corto plazo que se efectúan como parte de la administración habitual de los excedentes de caja y banco e inversiones de corto plazo que puedan convertirse en montos de efectivos conocidos, que exista la intención de efectuar dicha conversión en un plazo no superior a 90 días y que exista un riesgo mínimo de pérdidas significativas de valor.
El detalle de los componentes del Efectivo y Equivalente de Efectivo al cierre de los Estados Financieros es el siguiente:
l) Impuesto a la renta e impuestos diferidosLa Compañía determina sus impuestos a la renta de acuerdo con las instrucciones de la Superintendencia de Valores y Seguros y de conformidad con las disposiciones tributarias vigentes, establecidas en la Ley de Impuesto a la Renta. De acuerdo a la Circular Nº 1.466 de la Superintendencia de Valores y Seguros la Compañía ha determinado y registrado los impuestos diferidos por todas las diferencias temporarias, pérdidas tributarias que implican un beneficio tributario, y otros eventos que crean diferencias entre la base tributaria de activos y pasivos y su base contable, de conformidad con lo dispuesto en los Boletines Técnicos Nº 60 y complementarios del Colegio de Contadores de Chile A.G..
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2010 2009TOTAL
M$TOTAL
M$
Saldo final disponible 245.450 199.613Depósitos a plazo no superior a 90 días 7.572.537 8.799.075Total efectivo y equivalente de efectivo 7.817.987 8.998.688
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Nota 2 - Resumen de los Principales Criterios Contables Aplicados (continuación)
m) Operaciones de cobertura de riesgo financieroLa Compañía mantiene vigente contratos swaps los cuales se valorizan y contabilizan de acuerdo a lo estipulado en Norma de Carácter General N° 200 de la Superintendencia de Valores y Seguros. Según esta norma las operaciones de derivados financieros se valorizan a su valor razonable, dejándose reflejado en resultados los cambios de valor que se produzcan en el período. Se exceptúan de lo anterior las operaciones, Forward o Swap, de cobertura que se realicen conforme al Título VII de la Circular N° 1.512, en cuyo caso se valorizan considerando la tasa de compra y las nuevas paridades cambiarias vigentes a la fecha de cierre de los estados financieros.
n) Reconocimiento de ingresosLa Compañía reconoce el 100% de las ventas de las primas de seguros en el Estado de Resultados, las cuales por normas de la Superintendencia de Valores y Seguros, son neteadas por las reservas técnicas constituidas por el período de vigencia de las pólizas devengándose mensualmente.
Nota 3 - Cambios Contables
Durante el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2010, no hubo cambios contables que afecten significativamente la comparabilidad de estos estados financieros, en relación al 31 de diciembre de 2009.
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Nota 4 - Corrección Monetaria
De acuerdo con lo descrito en la nota 2 e), la aplicación del mecanismo de corrección monetaria originó un cargo neto a los resultados del ejercicio de M$ 207.130 en 2010, y un cargo neto de M$ 209.695 en 2009, según se detalla a continuación:
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(Cargos) abonos a resultados2010 2009TOTAL
M$TOTAL
M$
Inversiones financieras 1.461.997 (1.431.205)Inversiones inmobiliarias 4.220 (2.225)Otros activos 15.275 (10.888)Otros pasivos (958.544) 795.252Patrimonio (550.599) 414.600Cuentas de resultados (179.479) 24.771Total (207.130) (209.695)
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Nota 5 - Inversiones
a) El rubro inversiones tiene la siguiente composición:
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Notas a los Estados Financieros
2010 2009PARCIAL
M$TOTAL
M$PARCIAL
M$TOTAL
M$
INVERSIONES 87.270.118 68.875.140
INVERSIONES FINANCIERAS 86.551.351 68.079.305
TÍTULOS DE DEUDA EMITIDOS Y GARANTIZADOS POR EL ESTADO Y BANCO CENTRAL
15.010.654 8.115.496
Instrumentos Únicos - -Instrumentos Seriados 15.010.654 8.115.496
TÍTULOS DE DEUDA EMITIDOS POR EL SISTEMA BANCARIO Y FINANCIERO 39.999.184 43.836.148
Instrumentos Únicos 14.571.799 14.336.742Instrumentos Seriados 25.427.385 29.499.406
TÍTULOS DE DEUDA EMITIDOS POR SOCIEDADES INSCRITAS EN SVS 25.148.660 15.823.869
Instrumentos Únicos - -Instrumentos Seriados 25.148.660 15.823.869
ACCIONES Y OTROS TÍTULOS 3.835.220 -
Acciones de Sociedades Anónimas Abiertas - -Acciones de Sociedades Anónimas Cerradas - -Cuotas de Fondos de Inversión 577.769 -Cuotas de Fondos Mutuos 3.257.451 -Otros - -
INVERSIONES EN EL EXTRANJERO 2.267.358 104.179
Bonos Emitidos por Ent. Ext. 2.237.904 103.672Cuotas de Fondos Constituidos fuera del país 29.454 507
OTRAS INVERSIONES FINANCIERAS 44.825 -
CAJA Y BANCO 245.450 199.613
INVERSIONES INMOBILIARIAS Y SIMILARES 105.536 107.534
BIENES RAÍCES URBANOS - -
Habitacionales - -No Habitacionales - -
BIENES RAÍCES NO URBANOS - -
Equipos Computacionales 54.780 67.917Muebles y Máquinas 30.010 39.617Vehículos 20.746 -Otros - -
Inversiones cuenta única de inversión (CUI) 613.231 613.231 688.301 688.301
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Notas a los Estados Financieros
2010 2009
M$ M$Descripción de InstrumentoTÍTULOS DEL ESTADO 15.010.654 8.115.496
Banco Central de Chile BTU 2.144.487 -Banco Central de Chile BR 7.939.101 291.225Banco Central de Chile PDBC 148.507 1.947.395Banco Central de Chile BTP 4.778.559 5.845.218Banco Central de Chile BCP - 31.658
DEPÓSITOS A PLAZO 14.571.799 14.336.742
Banco Scotiabank 213.193 1.019.181Banco Santander 812.915 3.808.830Banco BCI 3.717.459 1.308.608Banco Itaú 64.035 3.194.050Banco Estado 2.606.468 -Banco BBVA 2.111.262 1.811.571Banco Bice 343.836 2.297.351Banco de Chile 4.202.921 608.942Banco Falabella - 288.209Banco Deutshe 499.710 -
LETRAS HIPOTECARIAS 15.127.752 18.530.381
Banco BICE 197.911 326.288Banco BCI 496.550 683.891Banco BBVA 302.635 412.588Banco Itaú 603.026 841.323Banco de Chile 758.879 1.106.426Banco Paris 105.652 112.683Banco Falabella 948.070 1.041.508Banco Ripley - 183.787Banco Estado 4.580.481 5.438.550Banco Santander 913.287 1.407.433Banco Scotiabank 3.887.052 4.588.679Banco Corpbanca 2.334.209 2.387.225
BONOS FINANCIEROS 10.299.633 10.969.025
Banco Santander 6.703.671 2.177.958Banco de Chile 404.613 206.503Banco BCI - 1.520.872Banco Corpbanca 56.314 1.815.544Banco Bice 1.083.793 652.631Banco Estado 444.178 1.796.310Banco BBVA - 956.515Banco Scotiabank 1.163.463 519.228Banco Internacional 443.601 -Banco Itaú - 1.323.464
Nota 5 - Inversiones (continuación)
b) Detalle de las inversiones renta fija
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M$ M$Descripción de InstrumentoBONOS EMPRESAS 25.148.660 15.823.869
Aguas Andinas 42.098 2.155.167Aguas Nuevas - 644.446Almendral - 370.903Banchile Securitizadora 803.691 867.686Banco Crédito del Perú - 422.642Banmedica 218.202 -BCI Securitizadora 191.816 194.737Caja Compensación Los Andes 614.107 630.655Cap - 421.630Cencosud 1.495.846 1.573.498Codelco 218.677 44.503Coopeuch 576.014 223.248Conafe 1.129.331 392.227Colbún - 214.416Coca-Cola Polar 652.779 -Corp Group Vida 1.125.760 211.689CGE 2.376.952 814.806CMPC - 514.401D&S 551.073 -ENAP 306.904 544.913Enersis - 100.584Esval 163.572 676.025Falabella 494.775 503.614Forum 426.543 35.620Gener - 231.486LQ Inversiones Financieras 392.524 11.048La Polar - 170.907Masisa - 90.974Metro 1.055.274 433.352Molymet 656.074 435.876Paris 36.457 109.929Quiñenco 1.101.514 224.202Ripley 20.429 618.654Salfa Corp 432.562 -Sodimac 10.455 10.755Soquimich 527.151 515.955Talca Chillán Concesionaria - 541.243Telefónica Móvil 120.233 81.760Telefónica del Sur 203.106 448.651Transelec 752.125 341.667
Nota 5 - Inversiones (continuación)
b) Detalle de las inversiones renta fija (continuación)
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Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Notas a los Estados Financieros
2010 2009
M$ M$Descripción de InstrumentoBONOS EMPRESAS (continuación)
Empresa Ferrocarriles del Estado 1.397.230 -Farmacias Ahumada 331.078 -Saitec 842.134 -Saesa 311.465 -Emp. Eléctrica La Frontera 180.374 -Factorline 411.953 -Empresas Emel S.A. 223.989 -Inversiones Eléctricas del Sur 1.223.495 -CTC Chile 1.669.135 -Talca Chillán Concesionaria 165.449 -La Araucana 606.256 -Celulosa Arauco 1.090.058 -
Total Inversiones Renta Fija Nacional 80.158.498 67.775.513
Unidades Valor Cuota $Valor CostoActualizado
M$
Prohibición o gravamen
SI/NO
2009M$Nombre del Fondo
CFI Celfin Renta Inmobiliaria 6.535 22.898,09 149.639 NO -CFI Banchile Desarrollo Inmobiliario 21.289 20.110,39 428.130 NO -
Total 577.769
Unidades Valor Cuota $Valor CostoActualizado
M$
Prohibición o gravamen
SI/NO
2009M$Nombre del Fondo
F.M. Corporate Dollar Fund 1.377 562.812,40 774.995 NO -F.M. Liquidez Full 2.112.204,31 1.175,29 2.482.456 NO -
Total 3.257.451
Nota 5 - Inversiones (continuación)
b) Detalle de las inversiones renta fija (continuación)
c) Cuotas Fondos de Inversión (Cuotas de Fondos Constituidos en el país)
d) Fondos Mutuos
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Notas a los Estados Financieros
Nota 5 - Inversiones (continuación)
e) Inversiones en el extranjero e.1) Bonos Emitidos por Entidades Bancarias Extranjeras
f) Cuotas de Fondos Constituidos fuera del país
e.2) Bonos Emitidos por Sociedades Extranjeras
2010 2009
M$ M$Descripción de InstrumentoBonos Emitidos por Ent. Banc. Ext. 722.856 103.672
Banco Bradesco 240.835 -Banco Itaú 236.391 -Bancolombia 245.630 -Banco BMG - 103.672
2010
M$Descripción de InstrumentoBonos Emitidos por Sociedades Ext. 1.515.048
BCP Emisiones Latam 1 S.A. 1.275.555Fibrias Overseas Finance Ltda. 239.493
Unidades Valor Cuota $Valor CostoActualizado
2010 M$
Prohibición o gravamen
SI/NO
2009M$Nombre del Fondo
Universal US Dollar Liquidity Fund 978 506,43 - NO 507
Bank of new York Mellon Asset Mangement 62.933 468,02 29.454 NO -
Total 29.454 507
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Nota 5 - Inversiones (continuación)
g) Inversiones inmobiliarias y similaresLa Compañía presenta la siguiente composición de sus inversiones inmobiliarias y similares al cierre de cada ejercicio:
ValorActualizado
M$
Descripción Acumulada
M$
Valor Neto 2010M$
Valor Neto 2009M$Descripción
Equipos computacionales 430.973 (376.193) 54.780 67.917Muebles y máquinas 138.199 (108.189) 30.010 39.617Vehículos 25.933 (5.187) 20.746 -
Total 595.105 (489.569) 105.536 107.534
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Notas a los Estados Financieros
Nota 5 - Inversiones (continuación)
h) Inversiones cuenta única de inversión (CUI)
2010 2009
M$ M$h.1) Inversiones otros seguros de vida con CUIBONOS EMPRESA - 6.449
Esval - 6.449
LETRAS HIPOTECARIAS 609.515 677.548
Banco de Chile 1.261 2.178
Banco Bice 661 -
Banco BBVA 32.150 40.266
Banco Santander 90.748 168.650
Banco Itaú 15.212 30.370
Banco Corpbanca 5.457 8.368
Banco BCI 12.684 19.367
Banco Paris 18.869 20.954
Banco Ripley 162.082 85.848
Banco Estado 142.866 157.432
Banco Scotiabank 127.525 144.115
Total Inversiones otros seguros de vida con CUI 609.515 683.997
2010 2009
M$ M$h.2) Inversiones otros seguros de vida con APVLETRAS HIPOTECARIAS 3.716 4.304
Banco Santander 3.716 4.304
Total inversiones otros seguros de vida con APV 3.716 4.304
Total inversiones cuenta única de inversión 613.231 688.301
2010 2009
M$ M$
Activo por operaciones Swap 57.912 -Pasivo por operaciones Swap (13.088) -
Total Otras Inversiones Financieras 44.825 -
i) Otras Inversiones Financieras
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Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Notas a los Estados Financieros
Nota 6 - Operaciones de Cobertura de Riesgo Financiero
Al cierre del balance, la Compañía mantenía la siguiente operación por contrato Swaps de monedas:
Nota 7 - Deudores por Primas Asegurados
La siguiente es la composición del rubro deudas de asegurados al cierre de cada ejercicio:
2010 2009
M$ M$
Valor de Mercado del Activo objeto 1.484.390 679.416
Valor Presente Posición Larga 1.865.143 670.182
Valor Presente Posición Corta (1.820.318) (683.853)
Valor Razonable de los Contratos 44.825 (13.671)
2010 2009
M$ M$
Intermediarios 9.707.936 6.011.476Provisión incobrables (menos) (422.947) (320.119)
Total 9.284.989 5.691.357
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Notas a los Estados Financieros
Nota 8 - Deudores por Reaseguros
Al cierre de cada ejercicio, las deudas por concepto de reaseguros se componen como sigue:
Nota 9 - Otros Activos
El detalle de la cuenta al cierre de cada ejercicio se compone como sigue:
Nota 10 - Derechos por Contratos Leasing
Al 31 de diciembre de 2010 y 2009, la Compañía no mantiene contratos de leasing.
2010 2009
M$ M$
Kolnische 635.861 386.683Scor Re. 11.043 108.609
Mapfre Re. 73.926 56.616
Munchener 166.825 104.896
Provisión siniestros vencidos - (22.172)
Total 887.655 634.632
2010 2009
M$ M$
Deudas del fisco 1.236.866 1.060.410Deudas del personal 3.623 5.117
Tarjetas de crédito por cobrar 12.961 13.814
Deudores varios 167.703 75.510
Garantías otorgadas 45.915 3.900
Intangibles 82.717 53.655
Impuestos diferidos 96.641 80.772
Total 1.646.426 1.293.178
45
M E M O R I A A N U A L 2 0 1 0
Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Notas a los Estados Financieros
Nota 11 - Activos No Efectivos
De acuerdo con la Circular 1.570 de fecha 22 de noviembre del 2001 de la Superintendencia de Valores y Seguros, el detalle y movimiento de los activos no efectivos es el siguiente:
Año 2010
Nota 12 - Reservas Técnicas
El detalle de las reservas técnicas al cierre de cada ejercicio, es el siguiente:
a) Composición reservas técnicas
Cuenta FECU Activo inicialM$ Fecha inicial
Saldo activo
M$
Amortización del período
M$
Plazo de amortización
(meses)Activo no efectivo
Licencias de uso de Programas 514420000 97.094 30/04/2007 96.641 45.306 36
Total 97.094 96.641 45.306
Cuenta FECU Activo inicialM$ Fecha inicial
Saldo activo
M$
Amortización del período
M$
Plazo de amortización
(meses)Activo no efectivo
Licencias de uso de Programas 514420000 188.173 28/02/2006 53.655 53.550 36
Total 188.173 53.655 53.550
Año 2009
2010 2009
M$ M$
Aporte Adicional Seguro Invalidez y Sobrevivencia 3.378.777 -Reserva Matemática 19.268.972 31.295.381
Reserva con CUI Técnica - Fondo 509.869 515.968
Reservas de Riegos en Curso 23.498.055 4.671.573
Siniestros O.Y.N.R. 1.536.583 1.764.692
Siniestros en Proceso de Liquidación 2.648.942 1.889.435
Total 50.841.198 40.137.049
46
M E M O R I A A N U A L 2 0 1 0
Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Notas a los Estados Financieros
Nota 12 - Reservas Técnicas (continuación)
b) Detalle reserva valor del Fondo
c) Ajuste de reserva por calceMediante la Norma de Carácter General N° 172, la Superintendencia de Valores y Seguros estableció las tablas de mortalidad RV-2004, cuya aplicación gradual al cálculo de la reserva técnica financiera de las pólizas con fecha de vigencia anterior al 9 de marzo de 2005 fue regulada a través de la Norma de Carácter General N° 178. Al respecto, la situación de la Compañía es la siguiente:
La diferencia entre la RTFS 85 y la RTF 85, equivalente a M$ 0 se registró en la cuenta FECU 5.26.31.10.00, Ajuste de Reserva por Calce.Donde:RTF S= Reserva Técnica Financiera, de pólizas con inicio de vigencia anterior al 9 de marzo de 2005.RTF 85= Reserva Técnica Financiera, de pólizas con inicio de vigencia anterior al 9 de marzo de 2005, determinada al 31 de diciembre de 2010 considerando tabla de mortalidad RV-85 y factor de seguridad de 0,8.RTF 04 = Reserva Técnica Financiera, de pólizas con inicio de vigencia anterior al 9 de marzo de 2005, determinada en cada trimestre considerando tabla de mortalidad RV-2004, con sus factores de mejoramiento y sin considerar factor de seguridad.
Monto Total Pasivo Reserva Valor del Fondo Reserva de descalce seguros CUI
2010M$
2009M$
2010M$
2009M$
2010M$
2009M$
Seguros de Vida Ahorro Previsional Voluntario (APV) 2.231 2.490 2.231 2.490 - -
Otros Seguros de Vida con Cuenta Única de Inversión (CUI)
507.638 513.478 507.638 513.478 - -
Total 509.869 515.968 509.869 515.968 - -
RTF 85 RTFS 85 RTF 04RTF04 - RTFS 85 =
Diferencia por Reconocer
- - - -
47
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Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Notas a los Estados Financieros
Nota 13 - Transacciones con AFP y Reservas Seguro de Invalidez y Sobrevivencia:
La Compañía suscribió un contrato con las AFP por el Seguro de Invalidez y Sobrevivencia con vigencia el 1º de Julio de 2010 hasta el 30 de Junio 2012 conforme a la reforma previsional del DL 3500. La participación de Banchile Seguros de Vida S.A. corresponde al 50% de una fracción de hombres. Los efectos en los Estados Financieros al 31 de Diciembre 2010 en M$, son los siguientes:
Nombre cuenta (M$) 2010
a) ActivoPrimas por Cobrar 2.880.567
b) PasivoAporte Adicional Seguro de Invalidez y Sobrevivencia 3.378.777
c) ResultadoPrima Directa 8.622.712 Siniestros Pagados (738.698) Variación Reservas Técnicas (3.746.797)
48
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Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Notas a los Estados Financieros
Nota 13 - Transacciones con AFP y Reservas Seguro de Invalidez y Sobrevivencia:(continuación)
Las Reservas Técnicas fueron calculadas de acuerdo a Norma de Carácter General N° 243, cuya metodología fue autorizada por la Superintendencia de Valores y Seguros. Las Reservas Técnicas incluyen un saldo de M$ 2.479.468 correspondiente a Reservas de Siniestros en Proceso y M$ 899.309 por Reservas de Siniestros Ocurridos y No Reportados.El detalle de estas reservas se presenta en los siguientes cuadros:
Reserva de Siniestros en proceso por grupo (Cifras en unidades de fomento)
a.1) Invalidez Sin Primer Dictamen Ejecutoriado
NUMERO DESINIESTROS
COSTO INVALIDEZ
TOTALPROB PAGO
COSTO INVALIDEZ PARCIAL
PROB PAGO
RESERVA TOTAL
MINIMA
%PARTICIPACION
RESERVA COMPAÑIA
GASTOSRESERVA
COMPAÑÍA + GASTO
I1 Sin dictámen 1.548 2.247.154 41,23% 1.629.378 11,96% 1.121.408 7,14% 78.641,42 1.263,18 79.904,60
I2t Total aprobada en análisis cia 309 366.708 91,18% 266.550 3,87% 344.658 7,14% 24.366,25 252,14 24.618,39
I2p Parcial aprobada en analisis cia 79 107.074 9,21% 77.731 65,57% 60.832 7,14% 4.280,68 64,46 4.345,14
I3t Total aprobada reclamadas cia 233 292.974 67,94% 212.843 15,02% 231.022 7,14% 16.311,41 190,13 16.501,54
I3pc Parcial aprobada reclamadas cia 157 207.784 9,24% 150.597 41,82% 82.184 7,14% 5.742,20 128,11 5.870,31
I3pa Parcial aprobada reclamadas afiliado 31 53.087 38,62% 38.707 51,55% 40.454 7,14% 2.864,32 25,30 2.889,63
I4 Rechazadas dentro del plazo de reclamación 338 463.000 1,96% 335.874 2,38% 17.088 7,14% 944,76 275,81 1.220,57
I5 Rechazadas en proceso de reclamación 392 634.054 4,21% 460.258 5,11% 50.195 7,14% 3.265,49 319,87 3.585,36
I6t Total definitivo por el primer dictamen 712 495.371 99,23% 0 0,00% 491.557 7,14% 34.530,22 580,99 35.111,21
3.799 4.867.206 3.171.938 2.439.398
Total U.F. 170.946,75 3.099,99 174.046,75
Total M$ 3.667.757 3.734.269
a.2) Inválidos Transitorios sin solicitud de clasificación por el segundo dictamen
NUMERO DE SINIESTROS
RESERVA TOTAL MINIMA
%PARTICIPACIÓN
RESERVA COMPAÑÍA
Inválidos Transitorios
I6p Parcial definitivo por el primer dictamen 93 71.117,08 7,14% 5.079,79
Total M$ 108.990
49
M E M O R I A A N U A L 2 0 1 0
Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Notas a los Estados Financieros
Nota 13 - Transacciones con AFP y Reservas Seguro de Invalidez y Sobrevivencia:(continuación)
b) Sobrevivencia
NUMERO DE SINIESTROS
COSTO TOTAL PROB PAGORESERVA TOTAL
MINIMA%
PARTICIPACIÓNRESERVA
COMPAÑÍAGASTOS
RESERVA COMPAÑÍA +
GASTO
B.1 Costo estimado 283 188.740,97 99,98% 188.695,81 7,14% 13.179,62 298,65 13.478,27
B.2 Costo real
Total U.F. 13.179,62 13.478,27Total M$ 282.776 289.184
Reserva de Siniestros en proceso por AFP (Cifras en unidades de fomento)
Numero de
Siniestros (1)
Reserva Mínima Total (2)
Incremento Reserva
Voluntaria autorizada
(3)
Reserva Total (4)
Reserva Cia Total
(5)Gastos
Reserva Compañía + Gastos
Reaseguro (6)
Reserva Compañía Retenida
(7)
1. Invalidez 4.317 3.019.401 0 3.019.401 212.376 2.719 215.095 86.039 129.057
1A. Inválidos 4.317 3.019.401 0 3.019.401 212.376 2.719 215.095 86.039 129.056
1.a 1. Liquidados 0 0 0 0 0 0
1.a 2. En proceso de liquidación 3.599 2.510.515 2.510.515 176.027 2.719 178.746 71.499 107.247
1.a 3. Ocurridos y no reportados 718 508.886 508.886 36.349 0 36.349 14.540 21.809
1B. Inválidos Transitorios Fallecidos
1.b 1. Liquidados
1.b 2. En proceso de liquidación
2. Sobrevivencia 525 657.820 0 657.820 46.688 680 47.368 18.947 28.421
2.1. Liquidados 0 0 0 0 0 0 0 0
2.2. En Proceso de Liquidación 283 188.696 188.696 13.180 680 13.860 5.544 8.316
2.3. Ocurridos y No Reportados 242 469.124 469.124 33.509 0 33.509 13.404 20.105
Total 4.842 3.677.221 0 3.677.221 259.064 3.399 262.463 104.986 157.478
50
M E M O R I A A N U A L 2 0 1 0
Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Notas a los Estados Financieros
Nota 14 - Deudas por Reaseguros
Las obligaciones con reaseguradores al cierre de cada ejercicio, son las siguientes:
Nota 15 - Primas por Pagar Asegurados no Previsionales
Este rubro se compone de la siguiente manera:
Nota 16 - Otros Pasivos
Este rubro se compone de la siguiente manera:
2010 2009
M$ M$
Kolnische 1.634.147 413.324Mapfre Re 77.112 64.641
Munchener 171.278 143.576
Total 1.882.537 621.541
2010 2009
M$ M$
Deudas con el Fisco 1.880.683 1.180.313Deudas Previsionales 20.262 494
Deudas con el Personal 3.289 3.603Provisión Feriado Legal 98.053 92.254Deudas con Intermediarios 3.695.565 2.488.140
Impuesto Diferido 9.845 -Proveedores 1.235.986 840.152Comisión por Cobranza 4.786.456 4.104.569
Convenio Uso de Canales de Distribución 3.298.884 3.334.130Obligaciones Contrato Swaps - 13.671Prov. Gastos de Administración Según Contratos 835.338 900.949
Prov. Gastos Médicos (Voluntaria) 34.391 26.913
Otros 209.301 166.349
Total 16.108.051 13.151.537
2010 2009
M$ M$
Primas por pagar asegurados 14.153 9.615
Total 14.153 9.615
51
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Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Notas a los Estados Financieros
Nota 17 - Cambios en el Patrimonio
Los movimientos de las cuentas patrimoniales ocurridas durante los ejercicios 2010 y 2009, fueron los siguientes:
Año 2010
Al 31 de diciembre de 2010, el Capital Social autorizado asciende a M$ 2.398.653 dividido en 5.713.567 acciones, las cuales se encuentran suscritas y pagadas, según el siguiente detalle:
Saldos al 01.01.2010
M$
Distribuciónresultados
M$
RevalorizaciónM$
AjustesM$
Saldos al 31.12.2010
M$Detalle
Capital pagado 2.340.149 - 58.504 - 2.398.653Sobreprecio de acciones 712.739 - 17.818 - 730.557Reserva por calce - - - - -Utilidades retenidas 14.129.034 4.842.044 474.277 - 19.445.355Utilidades del ejercicio 4.842.044 (4.842.044) - 7.668.684 7.668.684
Total 22.023.966 - 550.599 7.668.684 30.243.249
Saldos al 01.01.2009
M$
Distribuciónresultados
M$
RevalorizaciónM$
AjustesM$
Saldos al 31.12.2009
M$Detalle
Capital pagado 2.455.120 - (56.467) - 2.398.653Sobreprecio de acciones 747.756 - (17.199) - 730.557Reserva por calce - - - - -Utilidades retenidas 11.098.028 3.725.166 (340.934) - 14.482.260Utilidades del ejercicio 3.725.166 (3.725.166) - 4.963.095 4.963.095
Total 18.026.070 - (414.600) 4.963.095 22.574.565
Año 2009
Número de acciones %
Inversiones Vita S.A. 3.776.729 66,10Inversiones Vita Bis S.A. 1.919.697 33,60
Inmobiliaria Norte Verde S.A. 11.427 0,20
Inersa S.A. 5.714 0,10
Total 5.713.567 100,00
52
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Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Notas a los Estados Financieros
Nota 18 - Impuestos a la Renta e Impuestos Diferidos
La situación tributaria de la Compañía al 31 de diciembre de cada ejercicio es la siguiente:
a) Impuesto a la rentaLa Compañía reconoce el impuesto a la renta sobre la base de la renta líquida imponible, determinándose al cierre del ejercicio 2010 y 2009 la siguiente utilidad tributaria:
c) Impuestos diferidosLas diferencias temporales entre activos y pasivos diferidos generados en cada ejercicio de acuerdo a lo descrito en Nota 2 l), fueron las siguientes:
b) Fondo de utilidades tributarias (FUT)
2010 2009
M$ M$
Renta líquida imponible 9.258.233 5.267.187Provisión Impuesto de Primera Categoría 17% 1.573.900 895.422Provisión Impuesto Unico Art.21º Ley de Renta 2.764 2.231
2010 2009
M$ M$
Saldo ejercicio anterior 20.587.167 16.124.635Impuesto Renta pagado año anterior (895.422) (804.655)Renta líquida imponible 9.258.233 5.267.187Saldo FUT ejercicio siguiente 28.949.978 20.587.167
2010Activo Diferido Pasivo Diferido
Corto PlazoM$
Largo PlazoM$
Corto PlazoM$
Largo PlazoM$Diferencias Temporarias
Provisión cuentas incobrables 71.901 - - -Provisión de vacaciones 16.669 - - -Provisión gastos administración 5.846 - - -Diferencia valorización Swap 2.225 - 9.845 -
Total 96.641 - 9.845 -
53
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Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Notas a los Estados Financieros
Nota 18 - Impuestos a la Renta e Impuestos Diferidos (continuación)
c) Impuestos Diferidos (continuación)
2009Activo Diferido Pasivo Diferido
Corto PlazoM$
Largo PlazoM$
Corto PlazoM$
Largo PlazoM$Diferencias Temporarias
Provisión cuentas incobrables 54.420 - - -Provisión de vacaciones 15.684 - - -Provisión Stros. por cobrar vencidos 3.768 - - -Diferencia valorización Swap 4.575 - - -Provisión gastos médicos (voluntaria) 2.325 - - -
Total 80.772 - - -
2010 2009
M$ M$Items
Gasto tributario corriente (Provisión impuesto) (1.576.664) (897.653)Efecto por activos o pasivos por impuesto diferido ejercicio 7.994 (37.534) Otros cargos o abonos a la cuenta - -Total (1.568.670) (935.187)
54
M E M O R I A A N U A L 2 0 1 0
Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Notas a los Estados Financieros
Nota 19 - Transacciones Entre Partes Relacionadas
Las transacciones entre partes relacionadas ocurridas durante los ejercicios 2010 y 2009, realizadas a precios de mercado, fueron las siguientes:
*Nota: El concepto de compras y ventas de inversiones incluye el total de las transacciones de instrumentos financieros que ha efectuado la compañía en el período.
2010
Entidad Relación Naturaleza de las transacciones
MontoM$
Utilidad (Pérdida)M$
Banco de Chile S.A. Indirecta Prima cobrada 63.528.977 63.528.977Rut: 97.004.000-5 Matriz Común Comisión por Cobranza 10.392.545 (10.392.545)
Contrato Uso Canales Distrib. 10.785.120 (10.785.120)Contrato Uso de Marca 4.153.129 (4.153.129)Contrato Uso Internet 1.384.377 (1.384.377)
Banchile Corredores de Bolsa (*) Indirecta Compras de Inversiones 1.829.573.624 -
Rut: 96.571.220-8 Matriz Común Venta y Vencimiento de Instrumentos 1.500.403.351 -
Com. por Adm. Cartera 58.119 (58.119)
Banchile Corredores de Seguros Indirecta Comisión Intermediación 15.632.789 (15.632.789)
Rut: 77.191.070-K Matriz Común
LQ Inversiones S.A. Indirecta Contrato de Arriendo 19.344 19.344Rut: 96.929.880-5 Matriz Común (Cuenta Corriente sin Saldo)
55
M E M O R I A A N U A L 2 0 1 0
Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Notas a los Estados Financieros
Nota 19 - Transacciones Entre Partes Relacionadas (continuación)
Nota 20 - Transacciones de Acciones
Durante el presente ejercicio no se han realizado transacciones de acciones entre accionistas mayoritarios.
*Nota: El concepto de compras y ventas de inversiones incluye el total de las transacciones de instrumentos financieros que ha efectuado la compañía en el período.
2009
Entidad Relación Naturaleza de las transacciones
MontoM$
Utilidad (Pérdida)M$
Banco de Chile S.A. Indirecta Prima cobrada 55.475.167 55.475.167Rut: 97.004.000-5 Matriz Común Comisión por Cobranza 8.238.336 (8.238.336)
Contrato Uso Canales Distrib. 9.415.792 (9.415.792)Contrato Uso de Marca 4.156.673 (4.156.673)Contrato Uso Internet 1.385.559 (1.385.559)
Banchile Corredores de Bolsa (*) Indirecta Compras de Inversiones 560.370.118 -
Rut: 96.571.220-8 Matriz Común Venta y Vencimiento de Instrumentos 547.859.742 -
Com. por Adm. Cartera 49.748 (49.748)
Banchile Corredora de Seguros Indirecta Comisión Intermediación 13.025.596 (13.025.596)
Rut: 77.191.070-K Matriz Común
Legal Chile S.A. Indirecta Contrato de Servicios de 150.847 (150.847)Rut: 96.783.190-5 Director Común Asistencia al Asegurados
LQ Inversiones S.A. Indirecta Contrato de Arriendo 6.355 6.355Rut: 96.929.880-5 Matriz Común (Cuenta Corriente sin Saldo)
Grasty Quintana Majlis & Cía. Abogados Indirecta Honorarios Servicios Jurídicos 21.539 (21.539)
Rut: 79.985.840-1 Matriz Común
56
M E M O R I A A N U A L 2 0 1 0
Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Notas a los Estados Financieros
Nota 21 - Remuneraciones al Directorio
Las remuneraciones pagadas a los directores de la Compañía durante los ejercicios 2010 y 2009, fueron M$ 304.111 y M$ 250.073, respectivamente.
Nota 22 - Dividendos
Durante el transcurso del ejercicio 2010 no se han efectuado repartos de dividendos.
Nota 23 - Obligación de Invertir
Los siguientes son los montos por los cuales la Compañía tiene la obligación de invertir:
2010 2009
M$ M$
Reservas:Reserva Aporte adicional Seg. Invalidez y Sobrevivencia 3.378.777 -Reservas de riesgos en curso 23.498.055 4.671.573Reservas Matemática 19.268.972 31.295.381Reserva de siniestros 4.185.525 3.654.127Reservas con CUI y APV 509.869 515.968Total reservas técnicas 50.841.198 40.137.049
Patrimonio:Patrimonio de riesgo 18.004.741 13.782.693Total patrimonio a invertir 18.004.741 13.782.693
Total obligación a invertir 68.845.939 53.919.742
2010 2009
M$ M$
Inversiones Representativas 81.660.922 63.300.154Bancos 245.250 199.408Total inversiones representativas de reservas técnicas y patrimonio de Riesgo 81.906.172 63.499.562
Tanto las reservas técnicas como el patrimonio de riesgo tienen el siguiente respaldo en conformidad con la Ley de Seguros:
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Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Notas a los Estados Financieros
Nota 24 - Cumplimiento Régimen de Inversiones y Endeudamiento
Nota 25 - Prohibiciones, Gravámenes y Contingencias
A la fecha de cierre de los estados financieros la Compañía no tiene prohibiciones, gravámenes ni contingencias que deban ser revelados.
Nota 26 - Sanciones
Durante el ejercicio 2010, la Compañía no fue sancionada por ningún organismo fiscalizador.
2010 2009
M$ M$
Obligación de invertir las reservas técnicas y patrimonio 68.845.939 53.919.742Inversiones representativas de reservas técnicas y patrimonio de riesgo 81.906.172 63.499.562
Superávit (déficit) inversiones representativas de reservas técnicas y patrimonio de riesgo 13.060.233 9.579.820
Patrimonio neto 30.160.532 22.520.911
Endeudamiento 2010 2009
Total 2,27 2,37Financiero 0,60 0,61
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Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Notas a los Estados Financieros
Nota 27 - Reaseguros Vigentes
De acuerdo a lo dispuesto en la Circular N° 1.265 de la Superintendencia de Valores y Seguros, se detallan los reaseguros vigentes que mantiene la Compañía al 31 de diciembre de 2010 y 2009:
Año2010
Nº de Inscrip.
registro SVSPaís Prima Cedida
M$Costo Reasegurono operacional
Total ReaseguroM$
1. Reaseguradores
1.1. Subtotal nacionales
Partner Re Europe R-256 Irlanda 14.726 - 14.726
Munchener R-183 Alemania 601.452 - 601.452
Kolnische R-182 Alemania 5.159.002 - 5.159.002
Mapfre Re R-101 España 264.610 - 264.610
1.2. Subtotal extranjeros 6.039.790 6.039.790
2. Corredores de Reaseguros - - -
2.1. Subtotal nacionales - - -
2.1. Subtotal extranjeros - - -
Total nacional - - -
Total extranjero 6.039.790 - 6.039.790
Total 6.039.790 - 6.039.790
Año2009
Nº de Inscrip.
registro SVSPaís Prima Cedida
M$Costo Reasegurono operacional
Total ReaseguroM$
1. Reaseguradores
1.1. Subtotal nacionales
Munchener R-183 Alemania 600.935 - 600.935
Kolnische R-182 Alemania 1.701.251 - 1.701.251
Mapfre Re R-101 España 241.508 - 241.508
1.2. Subtotal extranjeros 2.543.694 2.543.694
2. Corredores de Reaseguros - - -
2.1. Subtotal nacionales - - -
2.1. Subtotal extranjeros - - -
Total nacional - - -
Total extranjero 2.543.694 - 2.543.694
Total 2.543.694 - 2.543.694
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Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Notas a los Estados Financieros
Nota 28 - Flujo de Efectivo de Impuestos
En cumplimiento a las disposiciones de la Circular 1.465 de la Superintendencia de Valores y Seguros se detalla el Flujo de efectivo de Impuestos del año 2010 y 2009.
Nota 29 - Hechos Relevantes
Al cierre de los Estados Financieros al 31 de diciembre de 2010 y 2009, no existen hechos relevantes que deban ser revelados.
Nota 30 - Moneda Extranjera
Al cierre de los Estados Financieros al 31 de diciembre de 2010 y 2009, no existen hechos relevantes que deban ser revelados.
Nota 31 - Hechos Posteriores
A juicio de la administración, a la fecha de emisión de los presentes Estados Financieros, no se tiene conocimiento de hechos posteriores que los puedan afectar significativamente.
2010 2009INGRESOS
M$EGRESOS
M$INGRESOS
M$EGRESOS
M$
Iva Débito Fiscal - 898.224 - 897.316Impuesto Único al Trabajo - 104.687 - 90.587Retención 2da. Categoría - 57.520 - 43.174Retención por Remesas al Extranjero - 107.679 - 58.481Pagos Provisionales Mensuales - 1.113.523 - 977.196Dev. Impuesto Renta (A.T.2010) - (83.731) - (212.219)
Total pago de impuestos - 2.197.902 - 1.854.535
2010 2009
M$ M$
ActivosCuenta Cte. Banco de Chile US$ 2.444,92 1.144 37.702
Total 1.144 37.702
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Por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009
Notas a los Estados Financieros
Nota 32 - Políticas Generales de Administración
De acuerdo a lo establecido en la Norma de Carácter General (NCG) Nº130 de fecha 30 de enero de 2002, el Directorio de la Compañía ha definido sus políticas generales de administración, las que dicen relación con la administración de las Inversiones, la administración de riesgos financieros y control interno.
Durante el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2010, las operaciones de la Compañía se han efectuado dando cumplimiento satisfactorio a estas política.
RUPERTO E. GONZALEZ BOLBARAN PABLO A. CARREÑO SALINAS
Gerente General Contador General
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