memoria anual 2012

AUDITORÍA GENERAL

DEL PODER EJECUTIVO

MEMORIA

2012

Memoria AGPE 2012

Página 2

ÍNDICE

Pág.

3 La Institución

4 Ministro-Auditor General

5 Mensaje del Ministro-Auditor General

7 Directores Generales

8 Informe de Gestión

62 Conclusión

63 Anexos

Memoria AGPE 2012

Página 3

La Auditoría General del Poder Ejecutivo (AGPE) tuvo su origen en la Ley Nº 1.535/99 “De Administración Financiera del Estado”, como órgano de control interno del Poder Ejecutivo, para realizar auditorías en los Organismos y Entidades dependientes de dicho poder del Estado y para tener a su cargo la reglamentación y supervisión del funcionamiento de las Auditorías Internas Institucionales. Misión Somos Órgano de Control y Supervisión de las Entidades Dependientes del Poder Ejecutivo. Visión Ser Garante de la Buena Utilización de los Recursos Públicos y Modelo de Control de las Instituciones Dependientes del Poder Ejecutivo.

La AGPE desarrolla las siguientes actividades: a) Auditorías en Instituciones y Organismos dependientes del Poder Ejecutivo; b) Asesoría y Supervisión de las Auditorías Internas Institucionales; c) Asistencia Técnica, Seguimiento de la Implementación y del mantenimiento del MECIP en Instituciones dependientes del Poder Ejecutivo. Política de Calidad · El Control Gubernamental con independencia, equidad, honestidad y ética profesional, · Coadyuvar en el desarrollo de las competencias de los recursos humanos de la Auditoría General del Poder Ejecutivo y de las Auditorías Internas Institucionales, · Una gestión de manera eficiente, eficaz, oportuna, confiable y de calidad.

Objetivos Estratégicos Institucionales Objetivos Estratégicos · Lograr la eficiencia y eficacia en los trabajos de auditoría. · Optimizar la capacidad de Gestión de la Auditoría General del Poder Ejecutivo. · Fortalecer el Control de las Instituciones del Poder Ejecutivo. Objetivos de Calidad · Satisfacer las necesidades y expectativas de nuestras partes interesadas, logrando un 80% de satisfacción de nuestros clientes para el año 2012. · Establecer procedimientos operativos para todos los Macroprocesos de la Institución para el cierre del año 2013.

LA INSTITUCIÓN

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Página 4

Abog. Octavio Augusto Airaldi Brizuela Ministro - Auditor General

Ex-Contralor General de la República.

Master en Planificación y Conducción Estratégica Nacional por el Instituto de Altos Estudios Estratégicos (IAEE).

MINISTRO AUDITOR GENERAL

Memoria AGPE 2012

Página 5

La Auditoría General del Poder Ejecutivo (AGPE) es un Órgano de Control Interno

dependiente del Poder Ejecutivo que forma parte del sistema de control de la

Administración Financiera del Estado, cuya tarea principal consiste en realizar auditorías y la

de reglamentar y supervisar el funcionamiento de las Auditorías Internas Institucionales.

En ese contexto, a fin de mejorar el desempeño de sus funciones, en el año 2006 bajo el

Programa de Modernización de la Administración Pública y el Programa Umbral, la Auditoría

General del Poder Ejecutivo ha adoptado como herramienta de gestión el Modelo Estándar

de Control Interno para las Instituciones Públicas del Paraguay (MECIP), el Manual de

Auditoría Gubernamental del Paraguay, el Código de Ética y de Buen Gobierno, coincidente

con el desarrollo del Sistema de Gestión de Calidad por Procesos de acuerdo a la Norma

Internacional ISO 9001, a fin de mejorar resultados, gestionar mejor los recursos públicos y

orientado hacia la mejora continua.

Justamente en esa búsqueda es que en la Institución se han realizado las revisiones y

actualizaciones necesarias para el mantenimiento de estos logros y además la elaboración

de un Plan Estratégico 2013 a 2018, con el objetivo de impulsar el crecimiento de esta noble

institución y el bienestar de los que la conforman.

Nuestra labor institucional está fuertemente ligada a la lucha contra la corrupción y en ese

empeño hemos comenzado a trazar los cimientos y lineamientos para la conformación de la

Dirección General de Auditoria Forense y establecer las reglas orgánicas, funcionales y de

procedimiento para la misma. Esta importante Dirección será responsable de realizar

auditorías forenses en Organismos y Entidades Dependientes del Poder Ejecutivo y detectar

indicios de hechos punibles y ponerlos en conocimiento del Señor Presidente de la República

y del Ministerio Público.

MENSAJE DEL MINISTRO AUDITOR GENERAL

Memoria AGPE 2012

Página 6

Desde el mes de julio de este año, fecha en la cual asumí como Ministro–Auditor General,

constituye un nuevo desafío en mi carrera estar al frente de una de las Instituciones de

Control, en este caso, dependiente del Poder Ejecutivo y el desafío es seguir construyendo la

confianza entre gobernantes y ciudadanos, y lograr que las instituciones dependientes del

Poder Ejecutivo se destaquen por la transparencia en su gestión y la honestidad de su

administración.

Somos un órgano técnico-normativo de Control y Asistencia con una misión y visión

definidas, que persiguen el propósito de optimizar la utilización de los recursos públicos.

Haremos lo necesario para no defraudar la confianza puesta en nosotros por el Sr.

Presidente de la República, Dr. Federico Franco, ya que nuestra cadena es tan fuerte como lo

es su eslabón más débil y por ello debemos asistir y controlar constantemente a fin de que

todos los eslabones que conforman el Poder Ejecutivo se fortalezcan, en gestión, en

trasparencia, en honestidad y optimizar con ello la utilización de los recursos públicos en

respuesta a la exigencia de la ciudadanía.

Abog. Octavio A. Airaldi Brizuela

Ministro-Auditor General

MENSAJE DEL MINISTRO-AUDITOR GENERAL

Memoria AGPE 2012

Página 7

*Auditorías Internas Institucionales

DIRECTORES GENERALES

2

1

4. Econ. Néstor Duarte Vera ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

5. Econ. Sergio N. Noguera

AUDITORÍA INTERNA

6. Lic. Willian A. Feltes Casola

PLANIFICACIÓN Y EVALUACIÓN

5

6

1. Econ. Francisco F. Figari COORDINACIÓN Y SEGUIMIENTO

DE LAS AIIS*

2. Lic. José F. Adorno C.

CONTROL INTERNO

3. Abog. Luis Cardozo O.

AUDITORÍA FORENSE

3

4

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Página 8

INFORME DE GESTIÓN

Fotografía: Programa Umbral

ÁREAS TÉCNICAS

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Página 9

EQUIPO HUMANO

1. Lic. Willian Antony Feltes Casola : Director General 2. Econ. Carlos Andrés Haidar Rodas : Jefe de Equipo 3. C.P. Analía Araceli Amarilla Meza : Auditora 4. Srta. Rosa Rafaela Olitte Bogado : Auditora

CONFORME A LA RESOLUCIÓN AGPE N° 50/10, LA DGPE TIENE LAS SIGUIENTES FUNCIONES BÁSICAS:

• Establecer delineamientos anuales para la elaboración del Plan de Trabajo Anual e Informes a ser remitidos por las Auditorías Internas Institucionales (AIIs) de los Organismos y Entidades dependientes del Poder Ejecutivo (OEPE), para el siguiente año a la Auditoría General del Poder Ejecutivo (AGPE), antes del 31 de julio de cada año.

• Asistir y supervisar a las Auditorías Internas Institucionales (AIIs) de los Organismos y Entidades dependientes del Poder Ejecutivo (OEPE), en la Elaboración de sus Planes de Trabajo Anual.

• Evaluar y analizar los Planes de Trabajo Anuales presentados por las AIIs de los OEPE. • Sugerir el mejoramiento de los Planes de Trabajo Anuales. • Consolidar los Planes de Trabajo Anuales de las AIIs de los OEPE, conforme al Decreto Nº

10.883/07. • Supervisar y Evaluar el grado de cumplimiento de los Planes Anuales de las AIIs de los OEPE, de

acuerdo con los informes trimestrales y semestrales presentados, en el contexto del Plan Anual de Auditoría para el Poder Ejecutivo.

• Elaborar informe del Grado de avance en la ejecución del Plan de Trabajo Anual de las AIIs de los OEPE, para ser remitido al Poder Ejecutivo, antes del 20 de febrero y del 20 de agosto de cada año.

• Analizar el contenido y el formato de los informes trimestrales y semestrales presentados por las AIIs de los OEPE.

• Velar por el cumplimiento del Decreto Nº 1.249/03. • Elaboración y Consolidación del Plan Anual y la Memoria Anual de la AGPE, en coordinación con

las Direcciones. • Elevar informes al Auditor General referentes a la remisión de los informes trimestrales e

informes semestrales de las AIIs de los OEPE, entrega de los planes anuales y otros. Dentro de los 10 días posteriores a los plazos previstos en el Decreto N° 10.883/07.

• Evaluación selectiva del desempeño de las AIIs de los OEPE, conforme a la Resolución Nº 241/07.

• Participar en los procesos de selección y desvinculación de las AIIs de los OEPE. • Brindar apoyo y trabajar en forma coordinada con las demás Direcciones.

DIRECCIÓN GENERAL DE PLANIFICACIÓN Y EVALUACIÓN

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Página 10

PARA EL PRESENTE EJERCICIO SE ESTABLECIERON LOS SIGUIENTES PRODUCTOS:

1- Análisis de planes (inc. b, Art. 8º Decreto Nº 10.883/07): Corresponde al análisis de los Planes de Trabajo Anual presentado por los Auditores Internos Institucionales de los Organismos y Entidades dependientes del Poder Ejecutivo conforme al art. 17 del Decreto Nº 1.249/03. Los productos resultantes son: Informe de las observaciones obtenidas en el análisis y Papeles de Trabajo correspondientes al análisis de cada Plan presentado.

2- Análisis de Informes (inc. e, Art. 8º del Decreto Nº 10.883/07): Corresponde al análisis de los Informes Trimestrales y Semestrales presentados por los Auditores Internos Institucionales de los Organismos y Entidades dependientes del Poder Ejecutivo, conforme al art. 10 del Decreto Nº 1249/03. Los productos resultantes son: Informes de las Observaciones obtenidas del análisis realizado y Papeles de Trabajo correspondientes al análisis de cada informe presentado.

3- Evaluación del Desempeño (inc. c Art. 8º y párrafo 1 inc. b Art. 9º del Decreto Nº 10.883/07): Se

evalúa al Auditor Interno Institucional de los Organismos y Entidades dependientes del Poder Ejecutivo desde el punto de vista de sus aspectos técnicos en la realización de los trabajos y el cumplimiento de las reglamentaciones pertinentes. El producto resultante del trabajo es un Informe de Evaluación del Desempeño del Auditor Interno Institucional.

4- Asistencia a la Auditorías Internas Institucionales (Art. 4º del Decreto 10.883/07): Consiste en la

atención y asistencia personalizada en las oficinas de la AGPE y telefónica sobre consultas e inquietudes de las AIIs. El producto resultante son los Auditores asistidos documentado con una Planilla de asistencia firmada por los Auditores asistidos y Registro de llamadas de consultas técnicas atendidas.

5- Capacitación (Art. 4º del Decreto 10.883/07): Consiste en realizar talleres de capacitación y

sensibilización a los Auditores Internos Institucionales sobre la planificación anual de los trabajos de auditoría y la elaboración de los informes a ser remitidos a la AGPE conforme a las normatividades. El producto resultante son los Auditores capacitados documentado con una Planilla de asistencia firmada por los Auditores y participantes de la capacitación.


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Página 11

Tabla 1 – Resumen de los trabajos Planificados Vs. Ejecutados de la DGPE (Ene-Jun´12)

Ene Feb Mar Abr May Jun Total Alcance

Planificado 30 90 10 70 10 10 220 120%

Ejecutado 47 96 20 76 10 15 264

PRODUCTOS P E P E P P P P

Análisis Planes 15 15 20 20 - - -

Análisis Informes 15 15 60 61 60

Inst. Calif. Inst. Calif. Inst. Calif. Inst. Calif.

DNA MUY BUENO SENAD BUENO MDN ESCASO SEN ESCASO

SND MUY BUENO MAG MUY BUENO

M.H OPTIMO IPTA BUENO SENATUR ACEPTABLE MIC ACEPTABLE

-

1

8

Asistencias a AII - 17 10 15 6 6 6 6

Totales 30 47 90 96 10 70 10 10

P Planificado

E Ejecutado

Dirección General de Planificación y EvaluaciónINFORME DE GESTIÓN DE ENERO A JUNIO (Administración Anterior)

8

15

IPTA

10

Junio

MIC

3

CONATEL

2

SNC

2

MDN

2

SENACSA

5

6

-

4

5

2 2

20 76

12 11

2

4

STP

5

MEC

2

SND

CAPASA

2

Capacitación a AII

- -

2

MRE

5

2

DIBEN

1

1

DNA

INCOOP

2 2 2 2Evaluación del Desempeño

- - -

E E

Enero Febrero Marzo Abril

- - -

- 56

E E

Mayo

PGR

M.H

SEPRELAD

2

SEN


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Página 12

Tabla 2 – Resumen de los trabajos Planificados Vs. Ejecutados de la DGPE (Jul-Dic´12)

Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total Alcance

Planificado 80 40 40 30 10 20 220 115%

Ejecutado 85 44 45 42 15 23 254

PRODUCTOS P P P P P P

Análisis Planes - - - - 10 20

Análisis Informes 70 35 35 25

Inst. Calif. Inst. Calif. Inst. Calif. Inst. Calif.

2

2

3

1

1

Asistencias a AII 6 3 3 3

Totales 80 40 40 ** 30 ** 10 ** 20

Obs: * Reprogramado para otros meses P Planificado

** Reprogramación conforme a Gestion de Calidad E Ejecutado

3

23

Dirección General de Planificación y EvaluaciónINFORME DE GESTIÓN DE JULIO A DICIEMBRE (Administración Actual)

Diciembre

E

20

*

GABINETE CIVIL

2

SEPRELAD

SENASA

INFONA

SEAM

SENATUR

SENACSAEvaluación del Desempeño

MRE OPTIMO MECMUY

BUENO

Julio

E

Agosto

E

-

2 1

1

2 1

ANNP

GOB. DE

8

85

3

CAH

1

FONDEC

1

Capacitación a AII

3

44

SEPRELAD

2

SENASA

2

INFONA

3

SEAM

1

SENATUR

1

DINACOPA

4

Setiembre Octubre

E

-

25

1

1

1

1

E

-

35

-

35

1542

3

45

SECRETARÍA DE

REPATRIADOS

4

Noviembre

E

15

15

BUENO

70


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Página 13

Gráfico 1 - Trabajos Planificados Vs. Ejecutados de la DGPE (Ene-Jun´12)

Gráfico 2 - Trabajos Planificados Vs. Ejecutados de la DGPE (Jul-Dic´12)


Alcance de 120%

GESTIÓN

ANTERIOR

0

20

40

60

80

100

Jul Ago Sep Oct Nov Dic

80

40 40 30

10 20

85

44 45 42

15 23

DGPE -INFORME DE GESTIÓN DE JULIO A DICIEMBRE (Administración Actual)

Planificado

Ejecutado

Alcance de

115%

GESTIÓN

ACTUAL

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Algunos aspectos referentes a la realización de los trabajos:

- Algunas Instituciones no remitieron en tiempo y forma el Plan de Trabajo Anual para el Ejercicio Fiscal 2013.

- Se realizaron trabajos no programados.

- Se realizaron ajustes en las cantidades de productos a ejecutarse debido a que el Director General y una Auditora de la DGPE realizaron Trabajos de Auditoría en la Secretaría Nacional de Cultura, en apoyo a la Dirección General de Control Interno.


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EQUIPO HUMANO

1. Lic. José Félix Adorno Caballero : Director General 2. Lic. María Graciela Poletti Flores : Jefe de Equipo

3. Lic. Digna G. Castillo Britez : Jefe de Equipo

4. Sr. Héctor D. Godoy Colarte : Jefe de Equipo

5. C.P. Damasco Domingo Romero : Jefe de Equipo

6. Lic. Silvestre Aquino : Auditor

7. Lic. Rosaura Romero Correa : Auditora

8. C.P. Lilian Soledad Britez Villalba : Auditora

9. Srta. Nora R. Rapallini Arévalos : Auditora

10. Srta. Claudia Zapattini Irala : Auditora

11. Sr. Hugo R. Gaona Escobar : Auditor

PROCESOS DE LA D.G.C.I.

Auditoría a las Instituciones dependientes del Poder Ejecutivo (Auditorías Financieras, de

Gestión, Especiales y Evaluación del Grado de Implementación del MECIP) y Asistencia Técnica a

las Instituciones dependientes del Poder Ejecutivo.

FUNCIONES

Con el fin de asegurar la implementación de efectivos sistemas de Control Interno en los

Organismos y Entidades del Poder Ejecutivo (OEPE), la Auditoria General del Poder Ejecutivo ha

establecido, por Resolución AGPE Nº 50/10, funciones para las Direcciones Técnicas de la

Auditoría General del Poder Ejecutivo, dependiente de la Presidencia de la República, a saber:

DIRECCIÓN GENERAL DE CONTROL INTERNO

Memoria AGPE 2012

Página 16

1. Realizar auditorías cuando éstas sean necesarias a los intereses del Estado, independientemente

de los Planes de las AIIs de los OEPE, que se encuentran en marcha.

2. Participar en la formulación de normas, métodos y procedimientos de auditoría.

3. Expedir normas, métodos y procedimientos de Auditoría a ser aplicados por los Auditores de la

AGPE y que deberán regir para las Auditorías Internas de los OEPE.

4. Verificar la aplicación por parte de los Auditores Internos Institucionales de los OEPE, de las

normas, métodos, procedimientos de Auditoría y del Manual de Auditoría unificado.

5. Regular, administrar y actualizar permanentemente el Modelo Estándar de Control Interno para

las Instituciones Públicas del Paraguay (MECIP), para las instituciones asignadas dentro del marco

del Poder Ejecutivo, a fin de garantizar el cumplimiento del control en las distintas dependencias

de dicho Poder del Estado.

6. Verificar la aplicación del Modelo Estándar de Control Interno para las Instituciones Públicas del

Paraguay (MECIP), que en cumplimiento de su obligación de control previo, deben implementar

las máximas autoridades en los organismos y entidades del Poder Ejecutivo.

7. Asesorar técnicamente a las instituciones dependientes del Poder Ejecutivo en la implementación

del Modelo Estándar de Control Interno para las Instituciones Públicas del Paraguay (MECIP).

8. Entrenar y Capacitar a funcionarios de la AGPE y de las AIIs de los OEPE, en aspectos técnicos

relacionados a los trabajos de auditoría.

9. Planificar las actividades para la elaboración del Plan de Trabajo Anual de la AGPE.

10. Elaborar informe del grado de avance de la implementación del MECIP en los Organismos y

Entidades del Estado a ser remitidos al Poder Ejecutivo a más tardar en fecha 31 de agosto y 28 de

febrero de cada año calendario.

11. Brindar apoyo y trabajar en forma coordinada con las demás direcciones.


Memoria AGPE 2012

Página 17

ACTIVIDADES PLANIFICADAS Y EJECUTADAS POR LA D.G.C.I.:

A continuación se detallan las actividades de la Dirección General de Control Interno

relacionadas a sus funciones y desempeño, durante el Ejercicio Fiscal 2012:

Durante la gestión del Econ. Alberto Cabrera Villalba, Ministro-Auditor General anterior se han

planificado y ejecutadas las siguientes actividades que abarcan desde el mes de Enero a Junio de

2012:

Tabla 3 – Resumen de los trabajos Planificados Vs. Ejecutados de la DGCI (Ene-Jun´12)

En la actual gestión del Abog. Octavio Augusto Airaldi, Ministro-Auditor General del Poder

Ejecutivo se han planificado y ejecutadas las siguientes actividades que abarcan desde el 16 de

Julio de 2012 hasta la fecha:

Tabla 4 – Resumen de los trabajos Planificados Vs. Ejecutados de la DGCI (Jul-Dic´12)

Referencias:

P E P E P E P E P E P E P E

Informes de Auditoría 0 0 1 1 1 2 0 0 2 1 0 1 4 5

Asistencia Técnica 2 24 10 23 0 9 3 11 0 3 3 7 18 77

Dictamen 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 0

Evaluación del MECIP 0 0 94 74 1 0 0 0 0 0 1 0 96 74

TOTALES 2 24 105 98 3 11 3 11 2 4 4 8 119 156

PRODUCTOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL

P E P E P E P E P E P E P E

Informes de Auditoría 1 1 1 0 1 1 2 0 1 2 2 7 5

Asistencia Técnica 0 7 23 26 2 2 2 3 3 9 2 7 32 54

Dictamen 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1

Evaluación del MECIP 94 67 0 0 1 0 1 0 0 0 1 0 97 67

TOTALES 95 75 25 27 4 3 5 3 3 10 5 9 137 127

PRODUCTOS

JULIO AGOSTO OCTUBRESETIEMBRE NOVIEMBRE TOTALDICIEMBRE

Planificado Ejecutado


Memoria AGPE 2012

Página 18

EN RESUMEN:

Entre los meses de enero a diciembre de 2012, la D.G.C.I. ha logrado superar sus productos ante

lo Planificado en 27 (veintisiete) productos más, como se puede observar en el siguiente cuadro

a modo ilustración:

Tabla 5 – Resumen de los trabajos Planificados Vs. Ejecutados de la DGCI (Ejercicio Fiscal 2012)

Esta diferencia positiva de 27 (veintisiete) productos más se destacan plenamente en las asistencias

técnicas que han sido otorgadas y desarrolladas durante el Ejercicio Fiscal 2012, a los Auditores

Internos Independientes de Entidades del Poder Ejecutivo, Auditores de la Auditoría General del

Poder Ejecutivo – AGPE y la misma Dirección General de Control Interno en diversos temas como: la

aplicación del Manual de Auditoría Gubernamental – MAGU, en los trabajos de campo; Técnicas,

Normas, Métodos y Procedimientos de Auditorías, Manejo de Papeles de trabajo, y sobre todo en

la Evaluación e Implementación del Modelo Estándar de Control Interno para las Instituciones

Públicas del Paraguay (MECIP).

Es importante mencionar que desde el mes de julio a diciembre de 2012, la D.G.C.I. ha incorporado

tres profesionales más a su plantel de Auditores, para un mejor desempeño en su principal

actividad, que consiste en realizar auditorías a Entidades dependientes del Poder Ejecutivo.

TOTAL TOTAL TOTAL

PLANIFICADO EJECUTADO DIFERENCIA

Informes de Auditoría 11 10 -1

Asistencia Técnica 50 131 81

Dictamen 2 1 -1

Evaluación del MECIP 193 141 -52

TOTALES 256 283 27

PRODUCTOS


Memoria AGPE 2012

Página 19

Fotografías tomadas durante una asistencia técnica e inducción sobre el MECIP

Fotografías tomadas durante una asistencia técnica sobre auditoría


Memoria AGPE 2012

Página 20

AUDITORÍAS EN INSTITUCIONES DEPENDIENTES DEL PODER EJECUTIVO

Conforme al Decreto Nº 10.883 del 11 de setiembre de 2007, por la cual se establecen las

facultades, competencias, responsabilidades y marco de actuación en materia de Control Interno

de la Auditoría General del Poder Ejecutivo, la D.G.C.I. tiene como unas de las principales

actividades realizar los Informes de Auditoría, consistentes en la Revisión de Auditorías

Especiales, Financiera y de Gestión.

Tabla 6 – Instituciones beneficiadas durante el Ejercicio Fiscal 2012

(*) Los trabajos de auditoría en estas Instituciones (SICOM y SENAVE) fueron concluidas a finales

del Ejercicio 2012, pero no incluidas como producto debido que los descargos referentes a las

recomendaciones emitidas por la AGPE a las mencionadas Instituciones se remitirán recién

dentro de la primera quincena de enero de 2013.

Nº Instituciones Auditadas

Puntos Total de

Informes

Total de

Recomendación

General

Total de

Conclusión

General

Total

1 POLICIA NACIONAL 12 01 01 14

2 GOBERNACION DE PTE. HAYES

08 01 01 10

3 MINISTERIO DEL INTERIOR 05 01 01 07

TOTAL 1ER. SEMESTRE 25 03 03 31

4 PETROPAR 20 01 01 22

5 SICOM Con solicitud de descargo

- - (*)

6 SENAVE Con solicitud de descargo

- - (*)

7 COPACO En Proceso - - -

8 INCOOP En Proceso - - -

TOTAL 2DO. SEMESTRE 20 01 01 22

TOTAL AÑO FISCAL 2012 45 4 4 53


Memoria AGPE 2012

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OTROS LOGROS

En cuanto a la verificación de la aplicación del Modelo Estándar de Control Interno para las

Instituciones Públicas del Paraguay (MECIP), la Auditoría General del Poder Ejecutivo a través de

la DGCI y el Decreto Nº 10.883/07, ha solicitado informe a un total de 95 Organismos y Entidades

dependientes del Poder Ejecutivo de las cuales ha recibido 67 respuestas quedando pendientes

un total de 28 Instituciones sin sus informes correspondientes, pero aun así se considera

favorable en relación al porcentaje de 71% de Instituciones que ya han implementado el MECIP.

Tabla 7 – Ilustración sobre la Implementación del MECIP Al 31 de Julio de 2012

Gráfico 3 - Trabajos Planificados Vs. Ejecutados de la DGPE (Jul-Nov´12)

Respuestas Recibidas

71 %

Instituciones que no

Respondieron 29 %

Porcentaje de respuestas del Avance en la Implementación del MECIP

TOTAL DE RESPUESTAS RECIBIDAS EN AGPE 67 71 %

TOTAL DE INSTITUCIONES QUE NO RESPONDIERON 28 29 %

TOTAL DE INSTITUCIONES 95 100%


Memoria AGPE 2012

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EQUIPO HUMANO:

- Econ. Mag. Francisco F. Figari Ugarte : Director General - Lic. Oscar Irala Sanabria : Supervisor - C.P. Omar César Acosta P. : Auditor - Lic. Mirtha López de Eisenkolbl : Auditora - Lic. Luís Alberto Vera Bordaber : Auditor

La Dirección General de Coordinación y Seguimiento de la AIIs (DGCS), es una de las Direcciones

Técnicas Certificadas de la AGPE y con recertificación en el mes de mayo del 2012. En ese marco,

conforme Manual de Calidad GC-00-00-MC-01, Versión 07, tiene establecido como Macro-

proceso “Control de Entidades Dependientes del Poder Ejecutivo”, como Proceso “Seguimiento

de las recomendaciones de los Órganos de Control” y como Sub-Proceso los siguientes:

- Seguimiento de las Recomendaciones de la Contraloría General de la República (CGR), AGPE

y Auditorías Externas Independientes (AEI).

- Seguimiento de las Recomendaciones de las AIIs.

- Auditorías de Seguimiento de los Informes de la Dirección Nacional de Contrataciones

Públicas (DNCP).

DIRECCIÓN GENERAL DE COORDINACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LAS AIIs

Memoria AGPE 2012

Página 23

PRODUCTOS MENSUALES

- Considerando dichos Sub-Procesos, la DGCS ha establecido como meta alcanzar cantidades

mensuales conforme siguiente resumen:

Tabla 8 – Resumen de los trabajos Planificados Vs. Ejecutados de la DGCS (Ene-Dic´12)

(*) En el mes de marzo, conforme Resolución AGPE

Nº 53/12, del 29/02/2012, “Por el cual se autoriza la

realización de una auditoría de seguimiento de los

informes de auditorías en el Instituto Nacional de

Desarrollo Rural y de la Tierra (INDERT)”, fueron

comisionados tres funcionarios de la DGCS, para

realizar dicho trabajo. Razón por la que, de 50

productos previstos, se realizaron 36, diferencia

respaldada por la Acción Preventiva Nº 7, del

19/03/2012, (Anexo I – Copia escaneada de Acción

Preventiva Nº 7 del Sistema de Gestión de Calidad -

SGC) y compensada en los meses siguientes.

(**) Conforme Resolución AGPE Nº 294/2012, del

26/09/2012, “Por la cual se autoriza la realización de

una auditoría financiera y de gestión en la Secretaría

Nacional de Cultura”, han sido comisionados dos

auditores de la DGCS, para conformar el equipo de

trabajo, hasta el mes de diciembre/2012. El

mencionado comisionamiento motivó la

presentación de la Acción Preventiva Nº 66, del

26/09/2012, del SGC, para modificar la meta

mensual fijada de 50 a 26, desde el mes de octubre

hasta diciembre/2012. (Anexo II - Copia escaneada

de Acción Preventiva Nº 66).

Productos Logrados

Productos Planificados

240 229

250 218

Gestión Anterior Gestión Actual

16 46850 50 50 50 26 26Productos Planificados 10 40 50 50 50

56 50 26 26 17 469Productos Logrados 11 42 36 50 50 51 54

40 1 0 1 0 1Seguimiento de las

Recomendaciones de la DNCP0 0 0 0 1 0

3 12711 16 15 19 5 10

Seguimientos de las

Recomendaciones de la CGR,

AGPE, AEI

6 10 8 15 9

16 13 33840 40 38 40 31 20Seguimiento de las

Recomendaciones de las AIIs5 32 28 35

Oct Nov Dic TotalesAbr May Jun Jul Ago Set

Gestión Anterior Gestión Actual

Producto Ene Feb Mar

(*) (**)


Memoria AGPE 2012

Página 24

- En el mes de febrero y julio del 2012, conforme Decreto Nº 10.883, del 11/09/2007, la AGPE

recibió los informes sobre Niveles de Cumplimiento, correspondiente al segundo semestre del

año 2011 y primer semestre del año 2012, respectivamente. Analizado, registrado, tabulado y

consolidado por la Dirección General de Coordinación y Seguimiento, los niveles de

cumplimiento de 83 Instituciones y Organismos dependientes del Poder Ejecutivo, produce

finalmente el Informe de Cumplimiento de las Recomendaciones de los Órganos de Control

Externo e Interno y Grado de Avance de los Planes de Mejoramiento para presentar a la

Máxima Autoridad de la Institución.

Así mismo, funcionarios de la Dirección colaboraron activamente en:

1. Reuniones organizativas (teleconferencias) de la visita in-situ al Paraguay de expertos del

Mecanismo de Seguimiento de la Implementación de la Convención Interamericana Contra la

Corrupción (MESICIC).

2. En fecha 8, 9 y 19 del mes de abril, el Lic. Oscar Irala aplicó 30 horas a la elaboración del

material que la AGPE presentó a los expertos del MESICIC en los tres paneles a cargo de la

Auditoría General del Poder Ejecutivo.


Memoria AGPE 2012

Página 25

CAPACITACION RECIBIDA

Los funcionarios de la DGCS han sido beneficiados con capacitaciones según el siguiente

resumen:

Tabla 9 – Capacitaciones realizadas por funcionarios de la DGCS durante el año fiscal 2012

Nº TEMA INSTITUCION CAPACITADORA FECHA CANTIDAD

PARTICIPANTES

1 Componentes de Información y Comunicación

Programa Umbral II 09/Marzo 1

2 Etiqueta y Protocolo SNPP 12-13/Abril 2

3 Curso "Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF)

Ministerio de Hacienda May/Jun

4

4 Curso "Ley Nº 2051/03, Dirección Nacional de Contrataciones Públicas

18-19-20/Jun 3

5 Curso de Auditoría Forense ICED-Instituto de Estudios para la Consolidación del Estado de Derecho

01 al 29/Noviembre

1

6 Diplomado en Gestión Pública para el desarrollo humano

Universidad del Pacífico/Secretaría de la Función Pública

Julio/Nov 1

7 Ética y Responsabilidad en el Servicio Público

SIGEN-UTN/Santa Fé Agosto 1

8

Curso de Sistema de Gestión de Calidad

SGS Oct/Nov 3

9 Introducción a la Planificación Estratégica

CAES Nov 3

Total capacitado (Auditores Internos) 19


Memoria AGPE 2012

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Gráfico 4 – Resumen de capacitaciones realizadas por funcionarios de la DGCS-Año fiscal 2012


Gestión Anterior (Ene-

Jun´12) 44%

Gestión Actual (Jul-Dic´12)

56%

Resumen de Capacitaciones del Personal de la DGCS

- Se debe destacar que los cursos de mayor carga horaria se dieron en el periodo de Jul-Dic´12

Memoria AGPE 2012

Página 27

CAPACITACIÓN Y ASISTENCIA TÉCNICA BRINDADA

Los auditores de la DGCS han dedicado un tiempo considerable en asistencia técnica en distintas

modalidades a las Auditorías Internas Institucionales. Además, han elaborado un material de

apoyo referido a Hallazgos y Recomendaciones, y una Guía de Trabajo dirigida a las Auditorías

Internas Institucionales, para la presentación correcta de los informes trimestrales y de

seguimiento, con indicaciones puntuales sobre las modificaciones contenidas en las

Resoluciones AGPE Nº 180/11 y 142/12. Especialmente la Guía de Trabajo, produjo dinámica en

la comunicación con los auditores, relacionada con la elaboración de informes.

Tabla 10 – Resumen de capacitación brindada a las AIIs en el ejercicio fiscal 2012, Sede AGPE

Nº MODALIDAD TEMA INSTITUCIÓN FECHACANTIDAD

PARTICIPANTES

Dirección Nacional de Aduanas

Gobernación Amambay

CAPASA

Secretaría Técnica de Planificación

MEC

INCOOP

Ministerio de Relaciones Exteriores

Ministerio de Hacienda

Secretaría Nacional de Deportes

SEPRELAD

Instituto Paraguayo de Tecnología Agraria

Procuraduría General de la República

DIBEN

Ministerio de Industria y Comercio

Secretaría de Emergencia Nacional

CONATEL

Secretaría Nacional de Cultura

SENACSA

Procuraduría General de la República

SETAMA

ANDE

COPACO

SENAVITAT

Fondo Ganadero

Gabinete Militar

DINACOPA 5

IPA 1

MIC 2

SAS 1

CAH 1

DINACOPA (Taller) 4

GOB DPTO AMAMBAY 1

ANNP 3

FONDEC 1

Mayo y Junio/2012 14

jul-12

ago-12

Formatos y

contenido de

informes,

conforme

Resolución AGPE

180/2011 y su

modificación

BENEFICIARIOS EXTERNOS

1Capacitación

Grupal

30/03/2012 21

23/04/2012 15

15/06/2012 16


Memoria AGPE 2012

Página 28

Tabla 11 – Resumen de capacitación interna brindada en el Ejercicio Fiscal 2012, Sede AGPE

(***) Aprobado por Decreto del Poder Ejecutivo Nº 8.613/12, del 19/03/2012, que establece

informar a la máxima autoridad de la Institución en forma trimestral su cumplimiento. La DGCS,

ha procedido en consecuencia con el informe del tercer trimestre, quedando pendiente el último

trimestre en plena ejecución.

Policía Nacional 11/09/2012 2

DGEEC 12/09/2012 1

COPACO 25/09/2012 2

ESSAP 19/09/2012 1

INFONA 25/09/2012 2

SENAVE 25/09/2012 2

INTN 26/09/2012 4

SENATUR 1

SENASA 2

Gabinete Civil 2

INFONA 3

SEPRELAD 2

SEAN 1

Gabinete Militar 1

Banco Nacional de Fomento 3

SEPRELAD 1

DINATRAN 1

Sec. De Desar p/Repat y Refug Connac 4

Dirección Nacional de Aeronáutica Civil 2

IPTA 1

INC 2

INDERT 1

IPS 2

Crédito Agrícola de Habilitación 2

130

47

5Asistencia

Técnica

Individualizada

nov-12

dic-12

Total beneficiados (Auditores Internos Institucionales)

Total Instituciones

Formatos y

contenido de

informes,

conforme

Resolución AGPE

180/2011 y su

modificación

3Capacitación

GrupalSet/2012

4

Capacitación

Técnica

Individual

oct-12

2Asistencia

Técnica

Individualizada

1 Grupal

Presentación del

Plan de Trabajo

Anual de la DGCS

(***)

Auditoría General del Poder Ejecutivo mar-12 25

BENEFICIARIOS INTERNOS


Memoria AGPE 2012

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Gráfico 5 – Capacitación brindada por la DGCS a beneficiarios externos e internos (Ene-Dic´12)

Gestión Anterior

32% Gestión Actual

68%

Capacitación brindada por la DGCS a beneficiarios externos e internos en el Ejercicio Fiscal 2012


Memoria AGPE 2012

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El Director General y el Equipo de Auditores se reunieron en varias ocasiones a fin de analizar

propuestas de mejoramiento del proceso de trabajo e incorporación de medidas adoptadas.

Como resultado, se han encarado las siguientes actividades:

1) Redistribución de las instituciones entre los 4 auditores de la Dirección con adecuación de

registros y archivos conforme al nuevo orden.

2) Propuesta de Mejoramiento para el inconveniente creado por el retraso en la remisión a la

DGCS de los informes trimestrales, dando origen al Informe de No Conformidad INC Nº 15 del

30/08/2012.

3) Ajustes en los procesos del SGC de la Dirección, conjuntamente con la Gerencia de Calidad.

4) Diseño, prueba e implementación de formatos de registros aplicables del SGC.

5) Implementación conjunta con Secretaría General de medidas de control de la

documentación recibida en Mesa de Entrada AGPE/DGCS.

6) Dando continuidad a la política de acercamiento a los Auditores Internos Institucionales, se

actualizó la base de datos de los mismos, incorporándose la dirección de correo electrónico, para

utilizar los mismos en la comunicación preventiva sobre la presentación de los Anexos II y III, con

muy buenos resultados.

EQUIPO DE ÈTICA

Los integrantes del Equipo de Ética, (dos) auditores de la DGCS, han realizado trabajos de

organización, elaboración de material de apoyo, socialización, evaluación y presentación de

talleres, incluidos en el Plan de Capacitación para los funcionarios de la Auditoría General del

Poder Ejecutivo, conforme siguiente detalle:


Memoria AGPE 2012

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Tabla 12 – Capacitación brindada por el Equipo de Ética en el Ejercicio Fiscal 2012

EQUIPO DE ETICA

Nº TEMA INSTITUCION FECHA CANTIDAD PARTICIPANTES

1 Re-inducción del Código de Ética AGPE May-12 19

2 El valor "respeto" AGPE Jun-12 27

3 Trabajo en equipo AGPE Jul-27 30

4 Socialización online del Código de Ètica-AGPE AGPE Jul-12 6

5 Evaluación, grado de incorporación de los valores "solidaridad, sentido de pertenencia y respeto"

AGPE Ago-12 37

6 Reformulación de Compromisos Éticos AGPE Oct/Nov 35

TOTAL BENEFICIADOS POR CAPACITACION 154

Gráfico 6 – Capacitación realizada por el Equipo de Ética – Año 2012

Gestión Anterior

29%

Gestión Actual 71%

Capacitación realizada por el Equipo de Ética - Año 2012


Memoria AGPE 2012

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PRINCIPALES RESULTADOS OBTENIDOS

- Afianzamiento del Equipo de Trabajo - Mejoramiento continuo de los procesos de trabajo - Mayor comunicación con los Auditores Internos de las AIIs - Incremento de la capacidad de los auditores a través de las capacitaciones específicas

recibidas - Cumplimiento de las metas mensuales - Recepción en mejores condiciones de los informes pertinentes

INCONVENIENTES Y/O DIFICULTADES PRESENTADOS DURANTE EL EJERCICIO

1. Insuficiente cantidad de recursos humanos.

2. Un aspecto que incorpora una variable de riesgo para la obtención de los productos y en constante aumento, es la asignación de tareas no planificadas a más de uno de los auditores de la Dirección.


Memoria AGPE 2012

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EQUIPO HUMANO

1. Abog. Luis Cardozo Olmedo : Director General 2. Econ. Yoni Ramón Coronel : Auditor 3. Lic. Elsa Villamayor : Auditora

DESIGNACIÓN

Por Resolución AGPE N° 271/12, de fecha 11 de setiembre de 2012 es designado el Abog. Luis

Cardozo Olmedo como Director General de la Dirección General de Auditoría Forense.

FUNCIONES

La Dirección General de Auditoría Forense tiene por finalidad esclarecer la sospecha de la

realización de hechos ilícitos presuntamente realizados por funcionarios o personal contratado

en el ejercicio de sus funciones en los Organismos y Entidades dependientes del Poder Ejecutivo,

a través de la realización de procedimientos de auditoría tendientes a obtener evidencias

relevantes que fueran susceptibles de ser utilizadas, en caso necesario, en el marco de procesos

administrativos y/o judiciales.

En tal sentido, por Resolución AGPE N°01/13 se establecen las reglas orgánicas, funcionales y

aprueba el reglamento de procedimiento para la Dirección General de Auditoria Forense de la

Auditoría General del Poder Ejecutivo.

La Dirección General de Auditoría Forense de la Auditoría General del Poder Ejecutivo se

encargará de:

a) Realizar Auditoría Forense, en los casos y con los alcances dispuestos por el Ministro-Auditor

General del Poder Ejecutivo, a los efectos de elaborar el Informe de Auditoría Forense.

b) Apoyar técnicamente al Ministro-Auditor General del Poder Ejecutivo, en materia de

Auditoría Forense.

c) Elaborar el Reporte de Detección de Indicios de Hechos Punibles o elaboración de Denuncia

Penal, cuando corresponda.

d) Proceder a la profundización de Indicios de Hechos Punibles.

e) Elaborar Reporte de Falta de Méritos.

DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA FORENSE

Memoria AGPE 2012

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ACTIVIDADES EJECUTADAS POR LA D.G.A.F:

- Uno de los mayores resultados de la AGPE ha sido lograr la creación de la Dirección General

de Auditoría Forense a través del Decreto N° 8.333/12.

- Durante la gestión del Econ. Alberto Cabrera Villalba, Ministro-Auditor General anterior se

han realizado las gestiones para la ampliación del Decreto N° 10.883/07.

- Dichas gestiones tuvo su consolidación con la Administración del actual Ministro – Auditor

General, Abog. Octavio Augusto Airaldi, hoy en día la Dirección de Auditoría Forense ya se

encuentra realizando tareas, conforme a las normativas legales vigentes.

- La Dirección General de Auditoría Forense ha emitido en el mes de diciembre de 2012, el

primer informe forense, que sería remitido en su oportunidad al Señor Presidente de la

República, con la sugerencia de que dicho informe sea remitido al Ministerio Público por

hallarse observaciones que configurarían la comisión de Indicios de Hechos Punibles de

Acción Penal Pública, dicho informe es resultado de una auditoría autorizada por Resolución

AGPE N° 342/12 “por la cual se dispone la realización de una revisión especial en la Dirección

Nacional de Aeronáutica Civil (DINAC) en el marco de la Licitación Pública Nacional N° 08/12

para la adquisición de maquinarias para Dpto. Sat. Aisp. Aig. ID 238.440”.

MENCION ESPECIAL: un reconocimiento muy especial a la Dra. Gladys Mercado Lovera y al

C.P. Damasco Domingo Romero, porque han colaborado con mucho profesionalismo para la

emisión del primer informe forense.

OTRAS ACTIVIDADES:

- En el marco del convenio firmado entre la Auditoría General del Poder Ejecutivo y el Instituto

de Estudios para la Consolidación del Estado de Derecho (ICED), se ha desarrollado

capacitaciones sobre Auditoría Forense en el Centro de Entrenamiento del Ministerio Público,

dicho adiestramiento fue llevado adelante por los consultores del ICED.

- Cabe destacar que la primera capacitación tuvo su evaluación final en el mes de junio de

2012, donde fueron entrenados 56 funcionarios públicos, de los cuales 11 funcionarios

pertenecen a la Auditoría General del Poder Ejecutivo (AGPE).

- La segunda capacitación sobre auditoría forense tuvo su evaluación final en el mes de

diciembre de 2012, en donde fueron entrenados más de 60 funcionarios públicos, de los

cuales 9 funcionarios pertenecen a la AGPE.


Memoria AGPE 2012

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TOMAS FOTOGRÁFICAS DURANTE LA CAPACITACIÓN DESARROLLADA EN EL CENTRO DE

ENTRENAMIENTO DEL MINISTERIO PÚBLICO


Memoria AGPE 2012

Página 36

INFORME DE GESTIÓN

ÁREAS ADMINISTRATIVAS

Memoria AGPE 2012

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EQUIPO HUMANO:

- Econ. Nestor Duarte Vera : Director General - Lic. Fátima Acosta Olmedo : Jefe del Departamento de Recursos Humanos - Econ. Miguela Gauto : Jefe de Departamento de Contabilidad - Econ. Ana Luisa Vallejos Fariña : Jefe de Departamento de Presupuesto - Lic. Marco Daniel Duarte Coscia : Jefe de Departamento de Informática - Sr. Sergio Cañiza Zorrilla : Jefe de Almacenes - Lic. Diego Peña Garay : Jefe de Departamento de Patrimonio - Lic. Luciano Maldonado Filippini : Asistente Informático - Srta. Natalia Antonella Ocampos : Asistente Administrativo - Sr. Bernardo Giménez Benítez : Técnico en Contabilidad - Sra. Matilde Leguizamón : Limpiadora - Sra. Glady Antonio Colmán Mareco : Limpiadora

INFORME DE GESTIÓN DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS EJERCICIO FISCAL 2012

La estructura presupuestaria de la Auditoría General del Poder Ejecutivo (AGPE), en el Ejercicio Fiscal 2012, fue de: Tipo de Presupuesto 2 – De Acción, Programa 7 – Control de la Gestión del Poder Ejecutivo, Fuente de Financiamiento 10 – Recursos Ordinarios del Tesoro. El Presupuesto otorgado a la AGPE para el Ejercicio Fiscal 2012 es de G. 5.148.463.814.- DPTO. DE PRESUPUESTO Y CONTABILIDAD

Ejecución Presupuestaria Ejercicio Fiscal 2012 La ejecución del presupuesto desde el 01 de enero al 30 de junio fue del 40% del total.

Ejecución 1º trimestre


Total 1º Semestre

Ejecución %

997.277.776 1.056.459.433 2.053.737.209 40 %

DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

Memoria AGPE 2012

Página 38

La ejecución del presupuesto desde el 01 de enero al 26 de diciembre es del 91% del total. En el Ejercicio Fiscal 2012 se realizaron Reprogramaciones Presupuestarias por los siguientes montos: G. 176.355.000.- y G. 96.391.694.-, en los meses de mayo y agosto, respectivamente; y se ha solicitado una Ampliación Presupuestaria por valor de G. 950.000.000.- en el mes de mayo, el cual no ha sido concedido. En el mes de agosto se ha solicitado al Equipo Económico Nacional autorización para nombramientos por excepción de 17 (diecisiete) nuevos funcionarios y autorización para la adquisición de un vehículo (camioneta), aún no se ha tenido respuesta referente a ambas solicitudes. A la fecha, quedan pendientes de obligación los gastos en concepto de Servicios Básicos. DPTO. DE ALMACENES

En Almacenes se controla y racionaliza el uso de bienes e insumos, mediante un software de control de existencias implementado en el año 2010, a través de la contratación de los servicios de un profesional. Además, se realiza inventario de insumos en forma mensual. Los logros obtenidos fueron: la adquisición efectiva de varios bienes e insumos en distintas categorías y manteniendo el uso correspondiente del Formulario FC.13 para los pedidos internos de la institución, según Manual de Normas y Procedimientos para la Administración, Uso, Control, Custodia, Clasificación y Contabilización de los Bienes del Estado, que permite el trabajo coordinado con la Dirección de Auditoría Interna referente a las adquisiciones de distintos bienes en el Departamento de Almacenes. DPTO. DE PATRIMONIO

Se ha obtenido el Inventario de Bienes de Uso por cada departamento o dependencia de la institución.



(al 26/12/12)

Total 2º Semestre

(al 26/12/12) Totales

Ejecución %

1.223.382.583 1.402.709.717 2.626.092.300 4.679.829.509

91 %


Memoria AGPE 2012

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INFORME DE GESTIÓN DEL DEPARTAMENTO DE RRHH- EJERCICIO FISCAL 2012

Gestión Anterior: Ministro – Auditor General, Econ. Alberto Cabrera Villalba

Programa de Capacitación de Personal:

Internas

19/03/12 Inducción a nuevos funcionarios

04/05/12 Re-inducción de Metas y Objetivos en implementación del MECIP y

Código de Ética Institucional

11/05/12 Re-inducción de Sistema de Gestión de la Calidad

25/05/12 Retroalimentación de los Estándares de los Modelos del MECIP Parte I

29/06/12 Taller de Fortalecimiento del Valor “Respeto” y Actualización de la

“Política de Comunicación”

Externas

12 al 13/04/12 Etiqueta y Protocolo en el Trabajo- SNPP

07/05- 11/06/12 Sistema Integrado de Administración y Finanzas (SIAF) - Ministerio de

Hacienda

18 al 20/06/12 Contrataciones Públicas- Dirección General de Contrataciones Públicas

Gestión Actual: Ministro – Auditor General, Abog. Octavio Augusto Airaldi

Programa de Capacitación de Personal:

Internas

- Inducción a nuevos funcionarios. (10 participantes)

- Socialización del Manual de Auditoría Gubernamental. (35 participantes)

- Referenciación de Papeles de Trabajo. (35 participantes)

- Revisión de los Compromisos Éticos. (38 participantes)

- Retroalimentación de los Estándares del MECIP. (31 participantes)

- Difusión del Código de Buen Gobierno. (30 participantes)

- Re-inducción del Sistema de Gestión de Calidad. (33 participantes)


Memoria AGPE 2012

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Externas

- Auditoría Forense-ICED. (10 participantes)

- Sistema de Gestión de Calidad (4 módulos) SGS. (28 participantes)

- Ley de la Función Pública - Secretaría de la Función Pública. (10 participantes)

- Planificación Estratégica - Secretaría de la Función Pública. (04 participantes)

- Evaluación de Proyectos - Secretaría de la Función Pública. (06 participantes)

- Relaciones Públicas para Atención a la Ciudadanía - Secretaría de la Función

Pública. (01 participante)

- Gestión de la Comunicación Pública - Secretaría de la Función Pública. (02

participantes)

- Manejo de Conflictos - Secretaría de la Función Pública. (01 participante)

Programas dirigidos a la Motivación del Personal

Encuesta de opinión a los funcionarios: asimilación de compromisos éticos institucionales y

posterior reconocimiento institucional.

Reconocimiento a los funcionarios que se desempeñan como facilitadores en los programas de

capacitación de la AGPE.

Encuentro de Integración por el Día de la Juventud.

Concurso Público de Oposición

Por Resolución SFP N° 857/012 se ha obtenido la homologación del perfil de cargo para el

primer concurso público de oposición impulsado por la AGPE para el cargo de Auditor

Asistente.

Acciones impulsadas para el desarrollo de programas en el próximo ejercicio fiscal.

- Revisión y Reformulación de la Metodología de Evaluación de Desempeño del Personal

- Acciones en ese ámbito: Taller de Evaluación del Desempeño, con el método 360°.

- Revisión del Planeamiento Estratégico Institucional. A fin de reformular el plan estratégico se

ha diseñado una Convención Institucional con la participación de todo el plantel del personal.

- Cooperación con La Universidad Nacional de Asunción para curso de Post-Grado de

Auditores.


Memoria AGPE 2012

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INFORME DE GESTIÓN DEL DEPARTAMENTO DE INFORMÁTICA- EJERCICIO FISCAL 2012

Gestión Anterior: Ministro – Auditor General, Econ. Alberto Cabrera Villalba

- Gestión de seguridad y correcto funcionamiento del enlace a la Red Metropolitana del Sector Público (R.M.S.P.), vía FO (Fibra óptica).

- Administración del sistema de racionalización de internet (filtro de contenidos). - Gerenciamiento del dominio interno AGPE. Local, cuentas de usuario, recursos compartidos

(carpetas, impresoras, etc.). - Mantenimiento y Backup (Copia de seguridad) del Sistema “Control de asistencias,

Time&Attendance Software” utilizado en forma conjunta con el Reloj marcador biométrico. - Administración y verificación de copias de seguridad (Backup centralizado) de archivos,

carpetas e instantáneas de volumen del servidor de archivos (Agpeserver01). - Transferencia de copias de seguridad a medios ópticos para su posterior traslado fuera de la

Institución. - Asistencia técnica al proceso de mantenimiento y actualización del sitio web institucional

(www.agpe.gov.py). - Gestión de Servicio de actualización “WSUS” (paquetes de seguridad, antivirus, software

ofimático). - Elaboración y posterior evaluación de especificaciones técnicas para la adquisición de

equipos informáticos. - Asistencia en la implementación de nuevas cámaras para el Sistema de Vigilancia (CCTV) de

la Institución. Ampliación del almacenamiento previsto para la grabación de video vigilancia, mediante la instalación de un disco rígido de mayor capacidad.

- Ejecución de las tareas de mantenimiento preventivo y correctivo de acuerdo a cronograma establecido a fin de dar cumplimiento a las normativas del Sistema de Gestión de la Calidad.

- Preparación de Procesos y Sub-procesos correspondientes al Departamento de Informática mediante el llenado de formularios respectivos (S.G.C.).

- Asistencia y participación en los trabajos de relevamiento de datos, modelado y posterior implementación del Sistema Integrado de Gestión de Trámites de la Administración Pública (SIGTAP), específicamente el módulo BPM (Business Process Manager). Quedando pendiente la ampliación de recursos tecnológicos para el inicio de operaciones.

- Asistencia a usuarios, soporte técnico.


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INFORME DE GESTIÓN DEL DEPARTAMENTO DE INFORMÁTICA- EJERCICIO FISCAL 2012

Gestión Actual: Ministro – Auditor General, Abog. Octavio Augusto Airaldi

- Se definieron y evaluaron las especificaciones técnicas correspondientes a los llamados a licitaciones para equipos y servicios informáticos.

- Se realizó un seguimiento respecto a las instalaciones y mantenimiento de las cámaras de seguridad.

- Se procedió al mantenimiento de las cuentas de usuarios del dominio y las cuentas de buzones corporativos en base a la lista oficial de funcionarios proveída por Recursos Humanos.

- Se realizaron varios seguimientos en las grabaciones de las cámaras de seguridad para identificar a los funcionarios que omitieron sus marcaciones de entrada o salida.

- Se presentó una propuesta organizativa (posteriormente aprobada por el Ministro) acerca de la estructuración de las actividades del Dpto. de Informática, identificando todas las tareas y actividades formales, proponiendo otras nuevas y reasignando a otras dependencias ciertas funciones que no incumben al Departamento.

- Se realizó un relevamiento técnico completo de todos los equipos de la entidad, de manera a identificar las deficiencias actuales para la elaboración de propuestas de mejoramiento de diferentes índoles.

- Se identificó la falencia relacionada con el tipo de conexión a Internet actual y se recomendó el cambio de tecnología de conexión.

- Se eliminaron los registros del reloj biométrico de funcionarios que ya no pertenecen a la Institución.

- Se investigó acerca del proyecto “Hackembo”. - Se realizaron las copias de seguridad rutinarias para su envío a una localidad externa a la entidad. - Se solicitó la adquisición de cartuchos de cinta para agilizar la copia de seguridad en el servidor. - Se solicitó el apagado de los equipos informáticos posterior al horario laboral, de manera a

salvaguardar la vida útil de los mismos. - Se realizaron conexiones de red nuevas según la necesidad, confeccionando el cableado “UTP”

correspondiente. Además se implementó un nuevo router para mejorar la comunicación inalámbrica de los equipos.

- Se presentó una propuesta reglamentaria respecto a la estructura de almacenamiento de los archivos de los usuarios (posteriormente aprobada por el Ministro), para que los resultados de los trabajos de cada funcionario, sean incluidos en la copia de seguridad rutinaria.

- Se atendieron pedidos de asistencia técnica de los funcionarios. - Se atendió el correcto funcionamiento de la conexión por fibra óptica a la Red Metropolitana del

Sector Público. - Se administró el sistema de filtro de contenidos (páginas de Internet con contenido inapropiado

bloqueadas por nuestro servidor).

- Se recuperó el sistema de servidor en base a una copia de seguridad, después de una importante falla en su configuración que impedía al equipo que inicie.


Memoria AGPE 2012

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EQUIPO HUMANO:

- Econ. Sergio N. Noguera Giménez : Director General - Lic. Nancy Ramona Lizza Ferreira : Auditora

Mandato del Ministro – Auditor General: Econ. Alberto Cabrera Villalba

1. Dictámen sobre Ejecución Presupuestaria: La Auditoría Interna ha examinado la Ejecución

Presupuestaria “Tipo de Presupuesto 2 y el Inventario de Bienes de Uso de la Auditoría

General del Poder Ejecutivo, correspondiente al periodo comprendido entre el 01 de enero al

31 de diciembre de 2011, de conformidad con lo establecido en el Art. 93, Inc. b) del Decreto

N° 8.127/00, Reglamentario de la Ley N° 1.535/99, “de Administración Financiera del Estado”.

La auditoría incluyó el examen, en base a pruebas selectivas de la evidencia que soporta las

cifras y revelaciones de la Ejecución y el Inventario; la evaluación de los principios de

contabilidad utilizados, y las estimaciones significativas efectuadas por la Institución en el

periodo comprendido entre el 01 de enero y el 31 de diciembre de 2011, así como la

evaluación de la presentación de la Ejecución Presupuestaria y del Inventario de Bienes de

Uso tomados en su conjunto.

2. Auditoría del Sistema de Gestión de la Calidad: En fecha 26 al 28 de marzo de 2012, hemos

realizado la Auditoría del Sistema de Gestión de la Calidad, a fin de verificar su conformidad

con los requisitos de la Norma ISO 9001:08. La evaluación realizada incluyó el análisis de la

documentación, entrevistas con los funcionarios, la evaluación de los lugares de trabajo, el

análisis selectivo conforme a la muestra seleccionada, de la operación y el seguimiento de

todas las actividades de gestión vinculadas, el informe correspondiente fue emitida en fecha

03 de abril de 2012.

DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA INTERNA

Memoria AGPE 2012

Página 44

3. Evaluación de la Implementación del MECIP en la Auditoría General del Poder Ejecutivo:

Hemos efectuado una Evaluación de la implementación del MECIP en la Auditoría General del

Poder Ejecutivo al 30 de abril del corriente año. El Informe fue presentado al Sr. Ministro –

Auditor General en fecha 03 de mayo de 2012.

4. La evaluación abarcó el análisis de los 29 Estándares y se ejecutó conforme al Formulario de

Evaluación Independiente del Modelo Estándar de Control Interno para las Instituciones

Públicas del Paraguay (MECIP), aprobado por Resolución AGPE Nº 74/2012 de la Auditoría

General del Poder Ejecutivo.

5. Para la evaluación de los diferentes estándares de control, fue utilizado el método de la

entrevista con el Responsable Delegado de la Implementación del MECIP en la Auditoría

General del Poder Ejecutivo y con los responsables de los diferentes Equipos Técnicos.

Conforme a la información y la evidencia documental obtenida, hemos calificado el grado de

implementación de cada Estándar de Control, asignándole rangos de interpretación de

acuerdo a la escala establecida.

6. Auditoría de Control Inventario de Bienes Fungibles: En cumplimiento del Plan de Trabajo,

aprobado por Resolución AGPE Nº 370/11, hemos realizado una Auditoría en el

Departamento de Almacenes. El resultado del Informe fue elevado al Sr. Ministro – Auditor

General en fecha 05 de julio de 2012.

7. Emisión de Constancias de Incorporación de Bienes: En cumplimiento de la Resolución Nº

653/09 de la Contraloría General de la República, se ha emitido 06 (seis) Constancias de la

incorporación de Bienes en la Institución.


Memoria AGPE 2012

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Mandato del Ministro – Auditor General: Abog. Octavio Augusto Airaldi

1. Auditoría de Ejecución Presupuestaria: La Auditoría Interna ha examinando la Ejecución

Presupuestaria “Tipo de Presupuesto 2 y el Inventario de Bienes de Uso de la Auditoría

General del Poder Ejecutivo, correspondiente al periodo comprendido entre el 01 de enero al

30 de junio de 2012, en cumplimiento del Plan de Trabajo, aprobado por Resolución AGPE Nº

370/11. La auditoría incluyó el examen, en base a pruebas selectivas de la evidencia que

soporta las cifras y revelaciones de la Ejecución y el Inventario; la evaluación de los principios

de contabilidad utilizados, y las estimaciones significativas efectuadas por la Institución en el

periodo comprendido entre el 01 de enero y el 30 de junio de 2012, así como la evaluación de

la presentación de la Ejecución Presupuestaria y del Inventario de Bienes de Uso tomados en

su conjunto.

2. Auditoría del Sistema de Gestión de la Calidad: En fecha 22 al 25 de octubre de 2012, hemos

realizado la Auditoría del Sistema de Gestión de la Calidad, a fin de verificar su conformidad

con los requisitos de la Norma ISO 9001:08. La evaluación realizada incluyó el análisis de la

documentación, entrevistas con los funcionarios, la evaluación de los lugares de trabajo, el

análisis selectivo conforme a la muestra seleccionada, de la operación y el seguimiento de

todas las actividades de gestión vinculadas. El informe correspondiente fue emitida en fecha

07 de noviembre de 2012.

3. Auditoría de Inventario de Bienes de Uso: La Auditoría Interna, en cumplimiento del Plan de

Trabajo, realizó una evaluación en el área de Patrimonio, el Informe correspondiente fue

emitido en fecha 15 de noviembre de 2012.


Memoria AGPE 2012

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4. Informe de Incorporación de Bienes: En cumplimiento de la Resolución Nº 653/09 de la

Contraloría General de la República, se ha emitido 31 (treinta y un) Informes de incorporación

de Bienes en la Institución.

5. Asímismo, la Dirección ha colaborado con 1 (un) Auditor en la Auditoría de Revisión Especial

realizada en PETROPAR, desde el 05 de setiembre al 26 de octubre de 2012.

6. Como dependencia de apoyo de los Procesos Certificados por el Sistema de Gestión de la

Calidad, la Dirección se abocó al levantamiento de los Procedimientos de todos los Procesos

y Sub-procesos correspondientes al Macroproceso “Control y Evaluación Institucional”.


Memoria AGPE 2012

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Equipo Humano:

Lic. Nelson J. Caballero B. : Coordinador de Comunicación (Febrero-Septiembre/2012)

Lic. Nora a. Da Silva Godoy : Coordinadora de Comunicación (A partir del 17 de Septiembre/2012)

Gestión Anterior: Ministro-Auditor General, Econ. Alberto Cabrera Villalba

Responsable: Lic. Nelson J. Caballero B., Coordinador de Comunicación

- 19 de marzo - Organización conjunta con el Dpto. de RRHH del Taller de Inducción a nuevos funcionarios.

- 29 de marzo - Presentación del Plan Estratégico de Comunicación, uno de los componentes en la implementación del MECIP, con la participación de la Lic. Débora Pérez, Consultora Externa por el Programa Umbral II.

- 03 de abril - Remisión de informe N° 02/12 al Sr. Ministro-Auditor General, al Director General de Planificación y Evaluación, y a la Encargada de la Unidad de Sistema de Gestión de la Calidad. El informe contiene el resultado de la Encuesta de Sugerencias, Quejas y Reclamos, completada por funcionarios de la Auditoría Interna Institucional del Ministerio de Hacienda (Evaluación del Desempeño del Auditor Interno Institucional), y remitida a la Coordinación de Comunicación por la Dirección General de Planificación y Evaluación.

- 03 de abril - Remisión de informe N° 03/12 al Sr. Ministro-Auditor General, al Director General de Planificación y Evaluación, y a la Encargada de la Unidad de Sistema de Gestión de la Calidad. El informe contiene el resultado de la Encuesta de Sugerencias, Quejas y Reclamos, completada en el Taller de Capacitación a las Auditorías Internas Institucionales, dictado por la Dirección General de Planificación y Evaluación, el 30 de marzo del cte., en la AGPE.

- 16 de abril - Actualización en la página web de los siguientes temas: la visita de los Expertos Internacionales del MESICIC; el Decreto N° 8681/12(“Creación del Comité de Control Interno del Poder Ejecutivo”); la Certificación del “ISO 9001/2008” de la AGPE; y el Organigrama actualizado.

- 27 de abril - Organización del festejo por el Día Internacional del Trabajador.

- 25 de abril - Stand en evento organizado por el Programa Umbral II, presentando las actividades realizadas por la AGPE.

COORDINACIÓN DE COMUNICACIÓN

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- 08 de mayo - Actualización en la página web de los siguientes temas: Agradecimiento y Congratulación de parte de la USAID a la AGPE y Taller sobre el Formato para la Evaluación del Nivel de Implementación del Modelo Estándar de Control Interno para las Instituciones Públicas del Paraguay (MECIP).

- 08 de mayo - Remisión de informe N° 04/12 al Sr. Ministro-Auditor General, al Director General de Control Interno, y a la Encargada de la Unidad de Sistema de Gestión de la Calidad. El informe contiene el resultado de la Encuesta de Sugerencias, Quejas y Reclamos, completada por funcionarios de la Policía Nacional y remitida a la Coordinación de Comunicación por la Dirección General de Control Interno.

- 08 de mayo - Remisión de informe N° 05/12 al Sr. Ministro-Auditor General, al Director General de Planificación y Evaluación, y a la Encargada de la Unidad de Sistema de Gestión de la Calidad. El informe contiene el resultado de la Encuesta de Sugerencias, Quejas y Reclamos, completada en el Taller de Capacitación a las Auditorías Internas Institucionales, dictado por la Dirección General de Planificación y Evaluación, el 23 de abril del cte., en la AGPE.

- 22 de mayo - Actualización en la página web del siguiente tema: Resolución AGPE N° 74/12 “Por la cual se Aprueba y se Adopta el Formulario de Evaluación Independiente del Modelo Estándar de Control Interno para las Instituciones Públicas del Paraguay (MECIP), para los Organismos y Entidades Dependientes del Poder Ejecutivo”, y dar de baja a la Resolución AGPE N° 129/09, que fue derogada por la Resolución AGPE N° 180/2011, “Por la cual se deroga la Resolución AGPE N° 129/09, y se aprueban los Formatos para el Plan de Trabajo Anual, Cronograma de Actividades e Informes, a ser presentados por las Auditorías Internas Institucionales, a la Auditoría General del Poder Ejecutivo”.

- 11 de junio – Remisión del Plan de Trabajo Anual y del Plan Operativo Anual (POA), de la Coordinación de Comunicación.

- 11 de junio - Actualización en la página web del siguiente tema: Talleres realizados por el Departamento de Recursos Humanos atendiendo el Plan de Capacitación y a las necesidades de Fortalecimiento de los Recursos Humanos de la Institución.

- 13, 14 y 15 de junio – Participación en el evento “SummIT 2012 Paraguay, Cumbre Iberoamericana para Aprovechar las Tecnologías de la Información y las Comunicaciones para el Desarrollo de la Sociedad”.


Memoria AGPE 2012

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Gestión Actual: Ministro-Auditor General, Abog. Octavio Airaldi Brizuela

Responsable: Lic. Nelson J. Caballero B., Coordinador de Comunicación

- 10 de julio - Remisión de propuestas de formularios de Sugerencias, Quejas y Reclamos que serían aplicados en los trabajos de auditoría y capacitaciones, así como dos formularios para conocer la satisfacción del cliente interno y externo, a la Gerente de la Unidad de Sistema de Gestión de la Calidad.

- 18 de julio: Actualización en la página web del siguiente tema: Decreto de Nombramiento del nuevo Ministro-Auditor General.

- 30 de julio - Organización del festejo por el Día Internacional de la Amistad.

- 02 de agosto - Actualización en la página web del siguiente tema: Entrega de Certificados de capacitación en el proceso de implementación del MECIP, del Programa Umbral, a los funcionarios de la Institución.

- 08 de mayo - Remisión de informe N° 06/12 al Director General de Planificación y Evaluación y a la Encargada de la Unidad de Sistema de Gestión de la Calidad. El informe contiene el resultado de la Encuesta de Sugerencias, Quejas y Reclamos, completada en el Taller de Capacitación a las Auditorías Internas Institucionales, dictado por la Dirección General de Planificación y Evaluación, el 31 de julio del cte., en la AGPE.

Responsable: Lic. Nora A. Da Silva Godoy, Coordinadora de Comunicación

- 21 de septiembre – Co-organización con el Dpto. de RRHH del festejo por el Día de la Primavera.

- 25 de septiembre - Actualización de fechas de cumpleaños de los funcionarios.

- 27 de septiembre: Actualización en la página web del siguiente tema: Ministro-Auditor General del Poder Ejecutivo participó de la IV Ronda de Análisis de la Convención Interamericana contra la Corrupción realizada en EEUU.

- 05 de octubre: Redacción y remisión a los principales medios de comunicación (radiales e impresos) del siguiente tema: “Ministro – Auditor General del Poder Ejecutivo emite nota de exhortación preventiva a Instituciones dependientes del Poder Ejecutivo”. La exhortación hace referencia al cumplimiento de las obligaciones financieras en simultáneo a la incorporación de bienes y servicios.


Memoria AGPE 2012

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- 08 de octubre – Redacción del borrador de Convenio de Cooperación y Entendimiento entre la Auditoría General del Poder Ejecutivo de la Presidencia de la República del Paraguay y el Consejo de Auditoría Interna General del Gobierno de la República de Chile, sobre Normas y Políticas de Auditoría Interna.

- 08 de octubre– Remisión del Proyecto de Implementación del Comunicador Instantáneo Interno. El proyecto fue aprobado, está pendiente de ejecución hasta contar con un nuevo servidor en la Institución.

- 09 de octubre– Actualización de la información de la Página Web Institucional, con enfoque en la Rendición de Cuentas.

- 09 de octubre – Se propuso Regalos de Fin de Año para Funcionarios, el cual fue aprobado (bolsa navideña con productos tradicionales básicos).

- 11 de octubre - Remisión de informe N° 07/12 al Director General de Planificación y Evaluación y a la Gerente de la Unidad de Sistema de Gestión de la Calidad. El informe contiene el resultado de la Encuesta de Sugerencias, Quejas y Reclamos, completada en el Taller de Capacitación a las Auditorías Internas Institucionales, dictado por la Dirección General de Planificación y Evaluación, el 14 de septiembre del cte., en la AGPE.

- 11 de octubre - Remisión de informe N° 08/12 al Jefe de Equipo de la Dirección General de Control Interno y a la Gerente de la Unidad de Sistema de Gestión de la Calidad. El informe contiene el resultado de la Encuesta de Sugerencias, Quejas y Reclamos, completada por funcionarios de la SICOM y remitida a la Coordinación de Comunicación por la Dirección General de Control Interno.

- 16 de octubre – Producción de trípticos informativos para incentivar la participación durante el CENSO 2012, siguiendo las indicaciones de la Presidencia de la República durante la Presentación del Censo Nacional de Población y Vivienda 2012, realizada en el Salón Libertad del Palacio de Gobierno, en fecha 16 de octubre del cte.

- 19 de octubre – Remisión de borrador del Manual de Comunicación modificado, para aprobación del Comité de Calidad.

- 30 de octubre – Propuesta de re-diseño de la página web, la cual fue aprobada, dependiendo de presupuesto para ejecutar.

- 02 de noviembre - Remisión de informe N° 09/12 a la Gerente de la Unidad de Sistema de Gestión de la Calidad. El informe contiene el resultado de la Encuesta de Sugerencias, Quejas y Reclamos Externo para Visitantes, completada en las fechas comprendidas entre el lunes 29 de octubre y viernes 02 de noviembre del corriente.

- 21 de noviembre – Remisión del Plan de Acción para la preparación de Memoria Anual 2012.


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- 21 de noviembre - Remisión de informe N° 10/12 al Jefe de Equipo de la Dirección General de Control Interno y a la Gerente de la Unidad de Sistema de Gestión de la Calidad. El informe contiene el resultado de la Encuesta de Sugerencias, Quejas y Reclamos, completada por funcionarios de la Gobernación del XV Dpto. de Pdte. Hayes durante una Auditoría de Revisión Especial y remitida a la Coordinación de Comunicación por la Dirección General de Control Interno.

- 15 de diciembre – Propuesta de impresión del Brochure Institucional, el cual contiene información general de la Institución, Misión, Visión, Políticas de calidad, principales Direcciones, etc., el cual fue aprobado y puesto en marcha.

- 22 de noviembre – Remisión a la Gerencia de la Unidad de Sistema de Gestión de la Calidad de la propuesta de unificación de criterios y rangos en los formularios de Sugerencias, Quejas y Reclamos, la cual fue aprobada.

- 22 de noviembre - Remisión de Plan de Trabajo Anual año 2013 al Directivo Responsable de la Implementación del MECIP en la AGPE.

- 30 de noviembre – Organización de almuerzo para funcionarios por culminación de las capacitaciones del año.

- Noviembre y Diciembre – Organización de la logística para el Taller de Planificación Estratégica, a realizarse los días 14 y 15 de Diciembre en Casa del Monte, Atyrá. Las tareas realizadas incluyen: Preparación del Cuadro Comparativo de los presupuestos de las opciones de Alojamiento y Transporte; confirmación de los servicios y coordinación de las actividades con los proveedores; seguimiento de los pagos a los proveedores; elaboración de la lista de pasajeros y preparación de la distribución de las habitaciones.

- Diciembre: Organización del Almuerzo de Fin de Año, realizado en fecha 21 de diciembre.

- Periódicamente:

- Monitoreo de Medios: remitido diariamente al Sr. Ministro-Auditor General en formato impreso y a través de e-mail a todos los funcionarios.

- Actualización de revistas y folletos de la Recepción: actualización constante de

revistas, folletos, además se consiguió gentileza de dos ejemplares diarios del periódico

“5 días”.

- Actualización de los Murales: noticias, avisos, resoluciones, capacitaciones, socialización de resultados de las encuestas de sugerencias, quejas y reclamos, etc., cada vez que sea necesario.


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Otros logros:

- Implementación de nuevos medios de comunicación: mailing y mensajes de texto.

- Banco de Imágenes: fotografía de todos los eventos realizados, ya sean formales o informales.

- Implementación de los Valores de la AGPE, tales como:

- Solidaridad: en fecha jueves 25 de octubre, la Coordinación de Comunicación entregó en nombre de todos los compañeros, una ayuda consistente en Gs. 253.000 a una compañera de trabajo, quien estuvo con su madre enferma.

- Participación: en fecha 29 de noviembre, la Coordinación de Comunicación realizó un sondeo de opinión entre los compañeros referente a la preferencia, en cuanto al lugar y costo, para la realización del Almuerzo por Fin de Año de la AGPE.

A continuación, algunas ilustraciones de los trabajos realizados:

- Murales:

- Envío de Mailings:

Ministro-Auditor General del Poder Ejecutivo participó de la IV

Ronda de Análisis de la Convención Interamericana contra la

Corrupción realizada en EEUU

El Sr. Ministro-Auditor General del Poder Ejecutivo,

Abog. Octavio Augusto Airaldi, quien forma parte del

Comité de Expertos del Mecanismo de Seguimiento de

la Implementación de la Convención Interamericana

contra la Corrupción (MESICIC), participó de la Ronda

de Análisis en su 4° Edición, que se realizó del 10 al 14

de setiembre de 2012 en Washington, DC. La sesión

de apertura contó con la presencia del Secretario

General de la OEA, Dr. José Miguel Insulza quien dio la

palabra de circunstancia.

En la ocasión, le cupo presentar al Sr. Ministro el

Informe de la Implementación en la República del Paraguay de la disposición correspondiente a

“órganos de control superior, con el fin de desarrollar mecanismos modernos para prevenir, detectar,

sancionar y erradicar las prácticas corruptas” (Artículo III, párrafo 9, de la Convención) para ser

analizada en la Cuarta Ronda, así como el seguimiento de las recomendaciones formuladas a nuestro

país en la primera ronda y que el Comité ha estimado que requieren atención adicional en los

informes que adoptó para el país en la Segunda y la Tercera Ronda.

Se refirió además a las buenas prácticas que en relación con los órganos de control superior, el

Estado ha deseado voluntariamente compartir.

Reconocimiento. El Comité dejó constancia de la excelente colaboración recibida de la República del

Paraguay durante el proceso de análisis y la visita in situ de los representantes de Belize y de

Nicaragua en abril pasado, destacando toda la información recibida por parte de las organizaciones

de la sociedad civil, del sector privado, de los Órganos de Control Superior en las entrevistas

programadas.

Participaron de la reunión casi todos los países de América, mediante un Experto Titular y sus

respectivas comitivas de expertos en las diversas áreas. Paraguay participó con representantes del

Ministerio Público, Corte Suprema de Justicia, Auditoría General del Poder Ejecutivo, Contraloría

General de la República y de la Sociedad Civil (Centro de Estudios Judiciales - C.E.J. y Semillas para

la Democracia)

Con respecto al análisis realizado a la Auditoría General del Poder Ejecutivo (AGPE), el Comité

concluyó “La República del Paraguay ha considerado y adoptado medidas destinadas a mantener y

fortalecer órganos de control superior con el fin de desarrollar mecanismos modernos para prevenir,

detectar, sancionar y erradicar las prácticas corruptas, entre los que se encuentra la AGPE”.

Coordinación de Comunicación - AGPE

Charla de Inducción

Martes 18 de septiembre de 2012

Sala de Reuniones de la AGPE

Objetivo: Qué los funcionarios estén informados, se identifiquen con la Institución y

tengan visión compartida.

Socialización de Informes de SQR

La A.G.P.E buscará satisfacer los requerimientos de su público interno y

externo referentes a sugerencias, quejas y reclamos sobre su gestión,

mediante la creación de un Programa de Receptividad Institucional que

contribuya al mejoramiento Institucional.

Insuficiente, 0%

Inadecuado; 0%

Deficiente; 0%

Satisfactorio; 24%

Adecuado,76%

Resultados de la Encuesta de SQR (%)Capacitación a las AIIs - DGPE

ORGANIZACIÓN

INSTRUCTOR/ES

A- Importancia del contenido otorgado

REFERENCIAS:

DISEÑO DE LA

CAPACITACIÓN

B- Atención brindada

C- Equipos tecnológicos

B- Aplicación práctica de lo aprendido

C- Duración de la capacitación

D- Horario del curso

E- Materiales de apoyo entregados

A- Instalaciones

A- Dominio del tema

B- Capacidad de transmitir información

C- Manejo del grupo

D- Metodología utilizada

1 2 3 4 5INSUFICIENTE INADECUADO DEFICIENTE SATISFACTORIO ADECUADO

N° de Encuestados

Resultados de la Encuesta de SQR

Capacitación a las AIIs - DGPE

1 2 3 4 5

Insuficiente Inadecuado Deficiente Satisfactorio Adecuado

1 0 0 0 5 7

2 0 0 0 2 10

3 0 0 0 0 12

4 0 0 0 4 8

5 0 0 0 2 10

6 0 0 0 12 0

7 0 0 0 3 9

8 0 0 0 0 12

9 0 0 0 0 12

10 0 0 0 1 11

11 0 0 0 1 11

12 0 0 0 5 7

Total 0 0 0 35 109

Total % 0% 0% 0% 24% 76%

Insuficiente, 0% Deficiente; 0%

Adecuado; 6%

Satisfactorio; 13%

Excelente,81 %

Resultados de la Encuesta de SQR (%)Auditoría de Revisión Especial en la SICOM - DGCI

N° de Encuestados

Resultados de la Encuesta de SQR

Auditoría de Revisión Especial en la SICOM - DGCI

1 2 3 4 5

Insuficiente Deficiente Adecuado Satisfactorio Excelente

1 0 0 0 0 4

2 0 0 0 0 4

3 0 0 0 0 4

4 0 0 0 0 4

5 0 0 0 0 4

6 0 0 0 2 2

7 0 0 2 2 0

8 0 0 0 0 4

Total 0 0 2 4 26

Total % 0% 0% 6% 13% 81%

REFERENCIAS:

1 - Cómo considera el trato de los auditores con los auditados?

2 - Cómo califica el desempeño profesional de los Auditores?

3 - Considera que los requerimientos de los auditores son coherentes con la gestión de la institución auditada?

4 - Fueron respondidas sus dudas e inquitudes en forma objetiva?

1 2 3 4 5INSUFICIENTE DEFICIENTE ADECUADO SATISFACTORIO EXCELENTE

Dependencia: Dirección General de Planificación y Evaluación Instituciones: Varias Formulario utilizado: SQR Externo para Capacitación Fecha: 14 de septiembre de 2012

Dependencia: Dirección General de Control Interno Institución Auditada: Secretaría de Información y Comunicación para el Desarrollo de la Presidencia (SICOM) Formulario utilizado: SQR Externo para Auditoría Fecha: Octubre de 2012


Memoria AGPE 2012

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- Capacitaciones:

- Congresos, Ferias:

- Eventos


Memoria AGPE 2012

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EQUIPO HUMANO:

- Lic. Atilio Ramón Esquivel : Coordinador - Sr. Marcos Daniel Sosa González : Asistente

La Unidad Operativa de Contrataciones (UOC) es la encargada de efectuar los procedimientos de Adquisición de Bienes o Servicios, regidos por la Ley Nº 2.051/03, de Contrataciones Públicas. Las principales disposiciones legales que regulan las referidas contrataciones y de uso obligatorio para las entidades públicas son: - Ley Nº 2.051/03, de Contrataciones Públicas.

- Ley Nº 3.439/07, por la cual se modifican algunos artículos de la Ley Nº 2.051/03.

- Decreto Nº 21.909/03, por la cual se reglamenta la Ley Nº 2.051/03.

- Decreto Nº 5.174/05, por la cual se modifican algunos artículos del Decreto Nº 21.909/03.

- Ley Nº 4.581/11, por la cual se aprueba el Presupuesto General de la Nación para el

Ejercicio fiscal 2.012.

- Decreto Nº 8.334/12, por la cual se reglamenta la Ley Nº 4.581/11.-

Todos los procedimientos de adquisición de Bienes o Servicios están regidos por la Ley Nº 2.051/03. La entidad normativa es la Dirección Nacional de Contrataciones Públicas (DNCP). Art. 5º, Ley Nº 2.051/03. Las facultades de verificación por parte de la DNCP, lo establece el Art. 1º (70º), de la Ley Nº 3.439/07. Las funciones y atribuciones lo establece el Art. 3º, Ley Nº 3.439/07.

UNIDAD OPERATIVA DE CONTRATACIONES

Memoria AGPE 2012

Página 55

INFORME DE GESTIÓN ADMINISTRACIÓN ANTERIOR

RESUMEN DE EJECUCIÓN DEL PAC CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2012

Modalidad Año 2012

Licitación Pública Nacional 0

Concurso de Ofertas 0

Contratación Directa 121.766.350

Contratación por Excepción 35.000.000

Entre Entidades del Estado 8.546.700

Proceso de Capacitación 4.400.000

Total Ejecutado 169.713.050

CUADRO DESCRIPTIVO DE LA EJECUCIÓN DEL PAC - LLAMADOS ADJUDICADOS

MODALIDAD: Contratación Directa

CD Contratación de Servicio de Fumigación 5.000.000

CD Contratación de Servicio Gastronómico 10.450.000

CD Adquisición de Tintas y Tóner 29.772.130

CD Mantenimiento y Reparación de Fotocopiadora Brother 3.000.000

CD Mantenimiento y Reparación de Equipos Informáticos 10.000.000

CD Mantenimiento y Reparación de Acondicionadores de Aire 11.500.000

CD Contratación de Seguros de Edificio 6.900.000

CD Adquisición de Combustible Diesel 37.988.350

CD Adquisición de Cámaras para Circuito Cerrado 7.155.870

Total Adjudicado 121.766.350

MODALIDAD: Contratación por Excepción

CE Mantenimiento y Reparación de Fotocopiadora Konica 5.000.000

CE Mantenimiento y Reparación de Camionetas 25.000.000

CE Mantenimiento y Reparación de Vehículos 5.000.000


MODALIDAD: Entre Entidades del Estado

EE Renovación y Pago del Servicio de Internet 8.546.700


MODALIDAD: Proceso de Capacitación

PC Curso Taller Internacional 4.400.000



Memoria AGPE 2012

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INFORME DE GESTIÓN ADMINISTRACIÓN ACTUAL


Modalidad Año 2012

Licitación Pública Nacional 0

Concurso de Ofertas 0

Contratación Directa 119.534.110

Contratación por Excepción 0

Entre Entidades del Estado 200.000

Proceso de Capacitación 45.998.930


CUADRO DESCRIPTIVO DE LA EJECUCIÓN DEL PAC - LLAMADOS ADJUDICADOS

MODALIDAD: Contratación Directa

CD Adquisición de Útiles de Oficina y Productos de Papel 19.159.510

CD Adquisición de Materiales Eléctricos 2.467.500

CD Adquisición de Utensilios de Cocina 1.463.000

CD Adquisición de Elementos de Limpieza 4.715.800

CD Adquisición de Muebles y Enseres 26.078.000

CD Recarga de Extintor 337.500

CD Adquisición de Guillotina y Perforadora Manual 2.611.800

CD Adquisición de Motor Eléctrico para Portón Basculante 4.200.000

CD Adquisición de Equipos de Computación 25.901.000

CD Contratación de Seguro de Vehículos

5.350.000

CD Mantenimiento y Reparación de Edificio 25.500.000

CD Adquisición de obsequios de fin de año para el personal de la AGPE 1.750.000

Total Adjudicado 119.534.110

MODALIDAD: Entre Entidades del Estado

EE Renovación del Dominio de la Página Web 200.000

Total Ejecutado 200.000

MODALIDAD: Proceso de Capacitación

PC XV Seminario Nacional de Presupuesto Público 1.800.000

PC Curso de Sistemas de Gestión de la Calidad s/ la Norma ISO 9001-2008 14.740.000

PC XVII Congreso Latinoamericano de Auditores Internos – CLAI 2012 14.058.930

PC Seminario Taller Evaluación 360º y Planeamiento Estratégico 15.400.000



Memoria AGPE 2012

Página 57

Gráfico 6 – Ejecución del PAC correspondiente al Ejercicio Fiscal 2012

ContrataciónDirecta Contratación

por Excepción EntreEntidades del

Estado

Proceso deCapacitación

121.766.350

35.000.000

8.546.700 4.400.000

119.534.110

0 200.000

45.998.930


Gestión Actual

Gestión Anterior


Memoria AGPE 2012

Página 58

EQUIPO HUMANO:

- Ing. Com. Viviana M. Ayala de Laneri : Gerente de Calidad

INFORME DE GESTIÓN – EJERCICIO FISCAL 2012

Con la gestión del anterior Ministro, Econ. Alberto Cabrera Villalba, se ha logrado fortalecer y mejorar continuamente la implementación y mantenimiento del Sistema de Gestión de la Calidad mediante las siguientes actividades: a) Corrección del Manual de Descripción de Cargos y Responsabilidades; b) Preparación y realización de la 1ra. Auditoría Interna de Calidad; c) Corrección de las áreas en los desvíos y mejoras de oportunidad encontrados en la Auditoría

Interna de Calidad; d) Preparación y realización de la 1ra. Auditoría Externa de Calidad; e) Adecuación del Manual de Gestión de la Calidad desde la Versión N° 3 hasta la N° 6; f) Trabajar en el área de U.O.C. para realizar los procedimientos documentados. Con la gestión del actual Ministro, Abog. Octavio Augusto Airaldi, se ha logrado mantener el Sistema de Gestión de la Calidad a través de: g) Modificación del Manual Estratégico de Comunicación; h) Modificación del Manual de Gestión de la Calidad, en su Versión N° 7; i) Preparación y realización de la 2da. Auditoría Interna de Calidad; j) Corrección de las áreas en los desvíos y mejoras de oportunidad encontrados en la Auditoría

Interna de Calidad; k) Preparación de las documentaciones para levantar los procesos/sub-procesos que faltan de

U.O.C., Coordinación de Comunicación y de la Dirección General de Auditoría Interna.

UNIDAD DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD

Memoria AGPE 2012

Página 59

EQUIPO HUMANO:

- Lic. José Alfredo Cáceres : Secretario General Interino - Srta. María Miranda Rozzano : Asistente Administrativo - Srta. Leila Carolina González : Asistente Administrativo

Informe de Gestión - Ejercicio Fiscal 2012

- Control de integridad de 978 Notas Remitidas de enero a diciembre del año 2012, el trabajo ha consistido en la recepción y/o elaboración de los proyectos de notas de las áreas técnicas, administrativas y otras, control del formato institucional, numeración de las mismas y posterior trámite de envío a las instituciones interesadas. Posteriormente se ha procedido a las autenticaciones de las notas ya entregadas y remisión a las áreas que han promovido dichas notas. - Control de integridad de Notas Recibidas, expediente Nº 22 del 02/01/2012 al Exp. Nº 1294 del mes de diciembre. Se ha recibido notas e informes de 94 instituciones que remiten sus informes a la AGPE: Informe Trimestral, Informe de Seguimiento, Plan de Trabajo Anual, Informes de la Contraloría General de la República, Gestión de Riesgos, etc. Luego de la providencia correspondiente se ha procedido a la remisión de los informes y copias de las notas a las áreas interesas de la AGPE, custodia de las notas originales y seguimiento de los expedientes. - Resoluciones a partir de enero a diciembre del año 2012, Res. AGPE Nº 01/2012 hasta la Res. AGPE Nº 494. Los proyectos de Resoluciones son recibidos de la UOC y áreas técnicas en su mayoría para el control del formato institucional, sangrado, ortografía, numeración y puesta a disposición de la Máxima Autoridad para su firma, posteriormente las copias autenticadas son socializadas y la Resolución original queda en custodia de la Secretaría durante del ejercicio económico en curso. En los casos de las Resoluciones Administrativas (pagos a proveedores y sueldos), las mismas han sido elaboradas totalmente en la Secretaría.

- La SG estuvo abocada a controlar la integridad de las documentaciones y la socialización de las mismas a través de copias autenticadas de notas remitidas, recibidas y resoluciones. Para el logro de este cometido y a fin de minimizar la cantidad de memos, se ha procedido a dejar constancia de recepción de las copias en el dorso de las notas y resoluciones.

SECRETARÍA GENERAL

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- A partir del mes de marzo la SG ha promovido la implementación de software de mesa de entrada –BPM con el concurso de profesionales de la UTMAP la cual está en una etapa de modelado y no ha podido proseguir por falta de infraestructura, la misma consta en el Memorando Info–Nº 22/2012 de fecha 27 de agosto de 2012. Con la implementación de este software podrían automatizarse muchos procesos, lo cual podría traducirse en ahorro en tiempo y uso de papeles.

- Para facilitar los controles relativos a las notas e informes recibidos de las diversas instituciones se ha elaborado una planilla en Excel para la carga cotidiana de los expedientes ingresados en Mesa de Entrada, debido a que el software usado en el presente no está totalmente desarrollado. Si bien ello exige un trabajo de puesta al día cotidiano y disciplinado, en contrapartida se ha traducido en el logro de un control pormenorizado de los documentos obrantes en la Secretaría General.

- Asimismo se ha elaborado una planilla resumen de Notas Remitidas y Resoluciones a partir de enero hasta diciembre de 2012.

- Actualmente la SG no tiene procedimientos por escrito, se busca plasmar el proceso utilizado actualmente e implementar algunas sugerencias de mejora a corto plazo.

Tareas realizadas por las Asistentes Administrativas en el Ejercicio 2012

Asistente 1 a) Recepción, realización y registro de llamadas

telefónicas b) Recepción de personas ajenas a la Institución c) Recepción y remisión de documentos vía fax d) Recepción de notas e informes de las Auditorías

Internas Institucionales e) Registro de notas en el Software de mesa de

entrada. f) Copia de las notas para su remisión a las áreas

técnicas de la A.G.P.E . g) Archivo de notas originales. h) Co-participación en control de integridad de

archivos obrantes en Secretaría General. Participación en Cursos y Talleres - Curso de Etiqueta y Protocolo - Abril 2012 - Taller de Sistema de Gestión de la Calidad –

Octubre a Noviembre 2012 - Feria Emañami – Noviembre 2012

Asistente 2 a) Recepción, realización y registro de llamadas

telefónicas b) Actualización de datos de Instituciones

dependientes del Poder Ejecutivo. c) Recepción de personas ajenas a la Institución d) Recepción y remisión de documentos vía fax e) Recepción de notas e informes de las Auditorías

Internas Institucionales f) Registro en el Software de Mesa de Entrada

Participación en Cursos y Talleres - Curso de Etiqueta y Protocolo - Abril 2012 - Taller de Sistema de Gestión de la Calidad –

Octubre a Noviembre 2012

SECRETARÍA GENERAL

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EQUIPO HUMANO:

- Srta. Cinthia N. Ortiz Escurra : Secretaria Privada

INFORME DE GESTIÓN

- Organización de la agenda y administración de documentos del Despacho del Ministro-

Auditor General.

- Coordinación de la presencia del Ministro-Auditor General en eventos nacionales e internacionales, tales como:

Segunda Jornada Internacional “La Abogacía Estatal y el Control Gubernamental como Pilares de las Políticas Públicas” organizada por la Sindicatura General de la Nación y la Procuración del Tesoro de la Nación – Argentina (el Ministro participó en calidad de disertante), en la ciudad de San Miguel de Tucumán, República de Argentina.

Del 09 al 14 de setiembre de 2012, el Ministro-Auditor General participa en la “IV

Ronda de Análisis de la Convención Interamericana contra la Corrupción (CICC), que comprende los “Órganos de Control Superior”, realizada en la ciudad de Washington DC, EEUU.

14 y 15 de octubre de 2012, “XVII Congreso Latinoamericano de Auditoría Interna – CLAI 2012”, llevada a cabo en el Hotel Bourbon Conmebol Convention, ciudad de Luque - República del Paraguay, donde el Ministro-Auditor General del Poder Ejecutivo brindó algunas palabras al público.

SECRETARÍA PRIVADA

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CONCLUSIÓN

El año 2012 estuvo marcado principalmente por el cambio del Titular de la Institución, el cual dio

lugar a dos periodos de gestión: de enero a junio, bajo el mandato del Econ. Alberto Cabrera

Villalba, y a partir del mes de julio hasta diciembre, bajo el mandato del Abog. Octavio Augusto

Airaldi. Es importante mencionar que durante el mandato actual se dieron continuidad a todos

los Planes de Trabajos establecidos a principios de año, asimismo se apoyó el Sistema de Gestión

de Calidad y los Comités Internos existentes.

Las Direcciones Técnicas han alcanzado e incluso sobrepasado la meta de 80% de ejecución de

sus respectivos Planes de Trabajo, a saber: Planificación y Evaluación tuvo un alcance del 118%;

Control Interno, 111%; Coordinación y Seguimiento, 100%; mientras que Auditoría Forense

emitió su primer informe, tras haber concluido la etapa de estructuración de la Dirección.

Por otra parte, el 71% de los Organismos e Instituciones dependientes del Poder Ejecutivo ya

han implementado Modelo Estándar de Control Interno para las Instituciones Públicas del

Paraguay (MECIP), lo cual se considera favorable.

La principal limitación detectada es la escasez de auditores que imposibilita el óptimo

cumplimiento de los Planes de Trabajo de Auditoría.

En el 2012 se ha capacitado a los funcionarios de la Institución, mediante la modalidad interna

(Inducción, re-inducción, MECIP, SGC, MAGU, Ética, Buen Gobierno, etc.): cinco cursos durante la

gestión anterior y siete, con la gestión actual; y modalidad externa (en conjunto con SNPP,

Ministerio de Hacienda, DNCP, ICED, Consultora SGS, Secretaría de la Función Pública, cursos en

EDAN, CAES, etc.): tres cursos durante la gestión anterior y ocho, con la gestión actual.

En cuanto al Área de Informática, se ha realizado un relevamiento técnico completo de todos los

equipos de la Institución, de manera a identificar las deficiencias actuales y elaborar propuestas

de mejoramiento. Además, se realizaron mantenimientos preventivos a todos los equipos.

Se adecuó el Manual Estratégico de Comunicación a los objetivos y recursos institucionales y se

ha actualizado la información de la Página Web Institucional, con enfoque a la Rendición de

Cuentas.

Con la gestión del actual Ministro, Abog. Octavio Augusto Airaldi, se ha logrado mantener el

Sistema de Gestión de la Calidad implementado en la Institución, a través del cual se pretende

una gestión eficiente, eficaz, oportuna, confiable y de calidad para la búsqueda permanente de

la satisfacción de todas las partes interesadas. En ese sentido, se ha realizado la Auditoría del

Sistema de Gestión de la Calidad, a fin de verificar la conformidad con los requisitos de la Norma

ISO 9001:08, y consecuentemente mantener la Certificación de Calidad.-

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ANEXOS Anexo I – Copia escaneada de Acción Preventiva Nº 7 del Sistema de Gestión de Calidad – DGCS

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Anexo II - Copia escaneada de Acción Preventiva Nº 66 del Sistema de Gestión de Calidad–DGCS.

memoria anual 2012

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