mf dfiu nam · 2018. 8. 30. · cong ty m~ -t~p doan xang diu vi~t nam bao cao ciia ban t6ng giam...

T~P DOAN XANG DAU VI]j:T NAM

Cong ty mf - T~p doan Xang dfiu Vi~t Nam

Bao cao tai chfnh rieng gifra nien d9 cho ky sau thang k@t thuc

ngay 30 thang 6 nam 2018

Cong ty m~ - T~p doan Xang d§u Vi~t Nam Thong tin v~ Cong ty

Cac van ban thanh l~p

Hqi d6ng Quan tri

Ban TBng Giam d8c

Try SO' dang ky

Cong ty ki~m toan

Quy~t dinh s6 224/QD-TTg ngay 14 thang 4 nam 1995 cua Thu tu6'ng Chf nh phu vS vi~c thanh l~p T6ng Cong ty Xang dfru Vi~t Nam.

Quy~t dinh s6 828/QD-TTg ngay 31 thang 5 nam 2011 cua Thu tu6'ng Chfnh phu vS vi~c phe duy~t phuong an c6 phfrn h6a va w du l~i T6ng Cong ty Xang dfru Vi~t Nam.

Gi§y chung nh~n dang ky kinh doanh s6 0100107370 do Sc'l' K~ ho~ch va E)fru tu Thanh ph6 Ha N9i dp lfrn dfru ngay 5 thang 5 nam 1995. Gi§y cht'.rng nMn dang ky kinh doanh da du9·c diSu chinh nhiSu lfrn va lfrn diSu chinh gfrn day nh§t la ngay 1 thang 11 nam 2017.

Ong Ph~m Van Thanh Ong Bui Ng9c Bao Ong Ph~m Van Thanh Ong NguySn Thanh Son Ong Ph~m Due Thilng Ong T rfrn Ng9c Nam Ong Le Van Hu6'ng Ong NguySn Anh Dung Ong Yoshihiro Sato Ong Hitoshi Kato

Ong Ph~m E)(rc Thilng Ong Trfrn Ng9c Nam Ong NguySn Quang Dung Ong NguySn Van StJ Ong Dao Nam Hai Ong NguySn Thanh Son Ong NguySn Xuan Hung Ong V uo·ng Thai Dung

Chu tich (tirngay 1/5/2018) Chu tich (tl6n ngay 301412018) Uy vien Uy vien Uy vien Uy vien uy vien Uy vien Uy vien (tirngay 271412018) Uy vien (a6n ngay 261412018)

T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c (tirngay 15/5/2018) Ph6 T6ng Giam d6c (titngay 15/5/2018) Ph6 T6ng Giam d6c (adn ngay 1/612018)

S6 1, Kham Thien, Qu~n D6ng Da Ha N9i, Vi~t Nam

Cong ty TNHH KPMG Vi~tNam

~ ,'1 /

C ACI

Cong ty m~ - T~p doan Xang diu Vi~t Nam Bao cao ciia Ban T6ng Giam d6c

Ban T6ng Giam d6c Cong ty m~ - T~p doan Xang dfiu Vi~t Nam ("Cong ty m~") trlnh bay bao cao nay va bao cao tai chfnh rieng gifra nien d

KPMG Limited 461h Floor, Keangnam Landmark 72 E6 Pham Hung Road, Me Tri Ward South Tu Liem District, Hanoi, Vietnam +84 (24) 3946 1600 I kpmg.com.vn

BAO cAo SOAT XET THONG TIN TAI CHINH GIU'A NIEN E>Q

Kinh gwi: Cac C6 dong H

K~t lu~n cua ki~m toan vien

Can cu• tren ket qua soat xet cua chung t6i, chung t6i kh6ng thay c6 van de gl khien chung t6i cho dmg bao cao tai chfnh rieng giO•a nien dQ dfnh kem da kh6ng phan anh trung tht,J'C va hQ'p ly, tren cac khfa cc;inh trong yeu, tl nh hlnh tai chfnh tru•&c hqp nhat cua Cong ty m~ • T$p doan Xang dau Vi$t Nam tc;ii ngay 30 thang 6 nam 2018, ket qua hoc;it d¢ng kinh doanh Va ILJ'U chuyen tien t$ trU'O'C hQ'P nhat trong ky sau thang ket thuc cung ngay, phu hO'P v&i cac Chuan mt,J'C Ke toan Vi$t Nam, Che d¢ Ke toan Doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi$c 1$p va trlnh bay bao cao tai chfnh giO•a nien d¢.

Cong ty TNHH KPMG Vi$t Nam

:= = ,ao soat xet so: 18-02-065-SX-R

Phan My Linh Giay chu•ng nh$n dang ky hanh nghe kiem toan so: 3064-2014-007 -1

4

Cong ty m~ - T~p doan Xang dAu Vi~t Nam Bang can d6i k~ toan rieng t~i ngay 30 thang 6 nam 2018

Mi uB Ola-DN (Ban himh theo Thong lU' s6 200!2014/7T-BTC

ngay 22/12/2014 cua 8 9 Tai chfnh)

Ma Thuy~t 30/6/2018 1/1/2018 t. minh VND VND so

TAI SAN

Tai san ngin h1;1n 100 34.299 .526.483.160 30.159 .454.920.617 (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150)

Ti~n ya cac khoan tuong duong ti~n 110 8 8.903.299.866.633 10.738.819.837 .128 Tien 111 4. 150.299 .866.633 4. 187.819.837.128 Cac khoan tu'O'ng duung tiSn 112 4.753.000.000.000 6.551.000.000.000

D~u !u· tai c_hinh ng~n h1;1n 120 4.455.000.000.000 1.244.000.000.000 Dau tu nam gifr den ngay dao h,,m 123 9 4.455.000.000.000 l .244.000.000.000

Cac khoan ph~i thu ngin h1;1n 130 5.210.350.197 .458 4.900.585 .949 .994 Phai thu ngan h~n cua khach hang 131 10 4 .846.543 .091 .063 4.492.449.767.651 Tra trn6'c cho nguai ban ngin h~n 132 86.237 .528.588 15 .305.352.760 Phai thu ngin h~n khac 136 1 1 277.569.577.807 392.830.829 .583

Hang t6n kho 140 12 13.218.477.375.963 10.200.445.437 .497 Hang t6n kho 141 13.230.170.827.006 10.206.845.436.689 Dv phong giam gia hang t6n kho 149 (11.693.451.043) (6.399.999. 192) ~

' Tai san ngin h1;1n kha~ " 150 2.512.399 .043.106 3.075.603.695.998

Chi phf tra trn6'c ngan h~n 151 16(a) 11 5.760.062.494 1 15 .857 .238.860 ,H ThuS gia tri gia tang OU"Q'C kh~u trlf 152 573 .306.402.600 127 .329 .136 .503 ThuS va cac khoan khac phai thu Nha mr6'c 153 19 1.823.332.578.01 2 2.811.696 .725.563

/

~ Tai san ngin h~n khac 155 20.720 .595.072 .::,

Cac thuyh minh afnh kem la b9 phqn h()'p thanh cua bao cao tai chfnh rieng giii'a nien a9 nay

5

Cong ty m~ - T~p doan Xang d§u Vi~t Nam Bang can d6i k~ toan rieng t,i ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

M~u B Ola-DN (Ban himh theo Th611g l!r s6 200!20 14flT-BTC

ngay 22/12/2014 cua B(J Tai chf11h)

Ma I. Thuyet 30/6/2018 1/1/2018 s6 minh VND VND

Tai s:in dai h;m 200 11.836.163. 794.932 11.996.627 .498.980

(200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260)

Cac kho:in ph:ii thu dai h;m 210 204.885.000 204.885.000 Phai thu dai h~n khac 2 16 204.885.000 204.885.000

Tai s:in c6 djnh 220 331.336.248.550 364.143.197 .591 Tai san c6 djnh hu-u h1nh 221 13 96.989 .004.922 109 .432 .508.355

Nguyen gia 222 300. 748.383.368 296.657.550.368 Gia trf hao mon. liiy kd 223 (203. 759.378.446) ( 187.225.042.013)

Tai san c6 djnh VO h1nh 227 14 234.34 7 .243.628 254.7 10.689.236 Nguyen gia 228 518.047.925.900 514.370.455.900 Gia trf hao mon liiy kd 229 (283. 700.682.272) (259.659. 766.664)

Tai san do· dang dai h~n 240 17.141.195.912 16.270.853.842 Chi phf xay d~rng ca ban dNG TAI SAN 270 46.135.690.278.092 42.156.082.419 .597

(270 = 100 + 200)

Cac thuydt minh tlin.h kem la b6 phqn h(Tp thanh cua bdo cao ta i chinh rieng giii:a n.ien t19 nay

6

Cong ty mt; - Tip

---Cong ty m~ - T~p doan Xang d~u Vi~t Nam Bao cao k~t qua ho,t dqng kinh doanh rieng cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018

Miu B 02a -DN

Doanh thu ban hang va cung dp djch vy

Gia v6n hang ban va cung dp djch vy

LQ'i nhuin gqp (20 = 01- 11) Doanh thu hoi.it d

Cong ty m~ - T~p doan Xang dau Vi~t Nam Bao cao luu chuy~n ti~n t~ rieng cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (Phu·ong phap gian ti~p)

M~u B 03a-DN

Mas&

LUU CHUYEN TIEN TU HO~ T D(>NG KINH DO ANH

LQ'i nhu~n k~ toan tnr6'c thu~ Di~u chinh cho cac khoan

Kh§u hao va phan b6 Cac khoan d,,r phong L6 chenh l~ch ty gia h6i doai do danh gia l~i cac khoan mµc tiSn t~ c6 g6c ngo~i t~ Lai ttr ho~t d9ng dAu tu Chi phf lai vay Cac khoan diSu chinh khac

LQi nhu~n tir ho~t dQng kinh doanh tru6'c nhfrng thay d6i v6n luu dQng

BiSn d9ng cac khoan phai thu BiSn d9ng hang t6n kho BiSn d9ng cac khoan phai tra va no· phai tra khac BiSn d9ng chi phf tra tm6'c

TiSn Jai vay da tra ThuS thu nh~p doanh nghi~p da n9p TiSn thu khac cho ho~t d9ng kinh doanh TiSn chi khac cho ho~t dong kinh doanh

Luu chuy~n ti~n thuAn tir ho~t dQng kinh doanh

LUU CHUYEN TIEN TU HO~T D(>NG DAU TU

TiSn chi mua sim tai san c6 dinh va tai san dai h~n khac TiSn thu ttr thanh ly tai san c6 dinh va tai san dai h~n khac TiSn chi cho vay, mua cac cong cµ no· cua cac dan vi khac TiSn thu h6i cho vay TiSn thu h6i dAu tu g6p v6n vao cac don vi khac TiSn thu lai cho vay, lai tiSn gu·i, c6 tll'C va )qi nhu~n duqc chia

Luu chuy~n ti~n thuAn tir ho~t dQng dAu tu

01

02 03

04 05 06 07

08

09 10 11 12

14 15 16 17

20

21

22

23 24 26

27

30

(Ban himh theo Thong tu· s6 200/2014!1T-BTC ngay 22/12/2014 cua B(j Tai chfnh)

Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2018 30/6/2017

VND VND

1.348.254.867 .854

40.638.195.041 (86.266.007 .360)

7 1.258.089.975 (839 .805.256.891) 138.482.251.562

(777.151.921.219)

(104.589.781.038)

291.346.419.595 (3.023.325.390.317) 2.373.745.03 1.139

29 .048.98 1.398

(433.774.739.223)

( 130.374.333.663) ( 140.5 19.720.502)

6.931.406.344 (23 .393 .349 .089)

(721.130. 736.133)

(20.362.146.343)

( 4. 791.000.000.000) 1.614.319.756.941

266.407.728.000

696.774.585.081

(2.233.860.076.321)

1.041.977 .604.607

36.821.163.033 (25 .610.524.747)

7 .243.975.298 (806.350.109.277)

62.805.028.916 715.995.181.937

1.032.882.319.767

2. 197 .972.9 I 7 .085 (2.650.645. 121 .598) (2.010.026.324.656)

(12.717.797.841)

(1.442.534.007.243)

(62.646.741.636) (354 .250.089 .392)

(9.448.062.328)

(1.868.878.900.599)

(25.609. 134.478)

454.545

(1.000.000.000.000) 19.887 .923.269

722.584.257 .108

(283.136.499.556)

Cdc thuydt minh afnh kem la b

Cong ty m~ - T~p doan Xang diu Vi~t Nam Bao cao luu chuy~n ti~n t~ rieng cho ky sau thang kit thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (PhU'ong phap gian tiip - tiip theo)

Mas6

LUlJ CHUYEN TIEN TU HO~ T D(>NG TAI CHINH

Ti8n thu tfr chuySn nhm;mg c6 phiSu guy 31 Ti8n thu tfr di vay 33 Ti8n tra nQ' g6c vay 34

Luu chuyin ti~n thuin tir 40

ho~t dqng tai chinh

Luu chuyin ti~n thuin trong ky 50

(50 = 20 + 30 + 40) Ti~n va cac khoan tll'ong dll'ong ti~n diu ky 60

Anh hmmg cua thay dBi ty gia h6i doai 61

quy dBi ngo~i t~

Ti~n va cac khoan tll'ong dll'ong ti~n 70

cu6i ky (70 = 50 + 60 + 61) (Thuy~t minh 8)

M~uB 03a-DN (Ban hanh. theo Thong tu s6 200/2014llT-BTC

ngay 22/12/2014 cua 8 9 Tai ch.[nh)


VND VND

1.009.547.435.91 l 32.835.720.271.108 22.593.139.191.594

(31.715.827 .371.535) (21.269.793.917.253)

1.119 .892.899 .573 2.332.892. 710.252

(1.835.097 .912.881) 180.877 .310.097

10. 738.819 .837 .128 8.240.035.351.300

(422.057.614) (15.512.803)

8.903.299 .866.633 8.420.897 .148.594

Ngay 29 thang 8 nam 2018

Nguc'Ji l~p:

Duong NgQc Mi Kdtoan

Hoang Chi Mai Tru:img phong Ki toan

Cac thuydt minh tl{nh kem la b6 phqn h()'p thanh cita baa cao tai ch{nh rieng giil'a nien t/9 nay 10

C1 CH I(

Cong ty m~ - Ti p doan Xang dAu Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chfnh rieng gifra nien d{> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018

MiuB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014flT-BTC

ngay 22/12/2014 Cl/G 89 Tai ch[nh)

Cac thuySt minh nay la b9 ph~n hqp thanh va dn dugc dQC d6ng thcri v&i bao cao tai chfnh rieng gi fra nien do df nh kem.

1. Do·n vj bao cao

(a) Hinh thfrc SO' hih1 v6n

(b)

(c)

T~p doan Xang d§u Vi~t Nam ("Cong ty m~"), tru6·c day la T6ng Cong ty Xang d§u Vi~t Nam, la doanh nghi~p Nha nu&c ho~t d9ng trong linh VIJC kinh doanh xang d§u va dugc Thu tu&ng Chfnh phu thanh l~p theo Quy€t djnh s6 224/QO-TTg ngay 14 thang 4 nam 1995. T~p doan dtrgc Tht'.1 tu6·ng Chfnh phu quySt djnh xSp h~ng d~c bi~t t~i Quy€t djnh s6 186/TTg ngay 28 thang 3 nam 1996 nh~m tang cucmg tfch tp, t~p trung, chuyen man hoa va hgp tac san xu§.t, kinh doanh dS thp·c hi~n nhi~m vp Nha nu&c giao, nang cao kha nang va hi~u qua kinh doanh cua cac don vi thanh vien va toan T~p doan dap t'.rng yeu d u phat triSn cua n~n kinh tS. Cho mpc dfch tr1nh bay bao cao tai chfnh rieng gifra nien do nay, Cong ty m~ va cac cong ty con se dugc gQi chung la T~p doan.

Theo Quy€t djnh s6 828/QO-TTg ngay 3 1 thang 5 nam 2011 v~ vi~c phe duy~t phuong an c6 ph§n h6a va co du l~i T6ng Cong ty Xang d§u Vi~t Nam va Gi§.y cht'.rng nh~n dang ky kinh doanh s6 OJ 00107370 ngay 1 thang 12 nam 2011 , T6ng Cong ty Xang d§u Vi~t Nam chfnh tht'.rc tr6" thanh cong ty c6 phfrn tu ngay I thang 12 nam 20 I 1 v&i ten gQi la T~p doan Xang d§u Vi~t Nam. Cong ty m~ kS thtra cac quy~n va nghTa vp ct'.1a T6ng Cong ty Xang d§u Vi~t Nam theo cac guy djnh cua phap lu~t.

Ho~t d(>ng chinh

Cac ho~t d9ng chfnh cua Cong ty m~ - T~p doan Xang d§u Vi~t Nam bao g6m xu§.t nh~p khAu va kinh doanh xang d§u, cac san phAm h6a d§u, v~t ttr, thi €t bi phpc vp nganh xang d§u; xay d~rng cac chiSn luge, k€ ho~ch phat tri€n nganh xang d§u cho toan T~p doan; va quan ly ph§n vbn g6p Clla T~p doan t~i cac doanh nghi~p khac.

Chu ky san xu!t kinh doanh thong thu·img

Chu Icy san xu§.t kinh doanh thong thucmg cua Cong ty m~ n~m trong ph~m vi 12 thang.

(d) C!u true Tip doan

Co d u cua T~p doan g6m c6 Cong ty m~ va cac cong ty con. T~i ngay 30 thang 6 nam 2018, Cong ty m~ c6 51 cong ty con bao g6m 43 cong ty xang d§u do T~p doan so· hu-u I 00% vbn thu9c Khbi xang d§u trp·c thu9c va 8 cong ty con khac (I /1/2018: 58 cong ty con) nhu· dugc li~t ke trong Thuy€t minh 15(a) va 7 cong ty lien ctoanh, lien kSt (111120 18: 8 cong ty lien ctoanh, lien kSt) nhu du·gc Ii~t ke trong Thuy€t minh l 5(b).

T~i ngay 30 thang 6 nam 2018, Cong ty m~ c6 210 nhan vien (1/1/20 18: 2 12 nhan vien).

1 I

12

Cong ty m~ - T~p doan Xangoi uVi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d{> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB 09a-DN (Ban hanh rheo Thong ttl'S

Cong ty IDf: - Tip doan Xang d§u Vift Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d() cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

Mfiu B 09a - DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014f"lT-BTC

ngay 22/12/2014 cua Bo Tai chfnh)

(a) Cac giao djch bfing ngo~i tf

Cac giao dich bing cac dan vi tiSn khac VND trong ky du9c quy d6i sang VND theo ty gia xip xi v6i ty gia th1,rc tS ti;i.i ngay giao dich.

Cac khoan mµc tai san va nQ' phai tra c6 g6c bing dan vi tiSn t~ khac VND dUQ'C quy d6i sang VND theo ty gia h6i doai cua ngay kih thuc ky kS toan. Ty gia h6i doai khi danh gia li;ti cac khoan mµc tiSn t~ c6 g6c ngo~i t~ ti;i.i ngay kSt thuc ky kS toan duQ'c xac dinh nhu sau:

• £>6i v6i cac khoan mµc tiSn t~ co g6c ngoi;i.i t~ Ia tai san (tiSn m~t, tiSn gfri ngan hang va cac khoan phai thu): dung ty gia mua ngo~i t~ cua Ngan hang Thuang m~i C6 ph~n Ngo~i thuung Vi~t Nam cong b6 ti;i.i ngay kSt thuc ky kS toan.

• £)6i v6i cac khoan mµ c ti Sn t~ c6 g6c ngo~i t~ la OQ' phai tra (cac khoan phai tra va vay): dung ty gia ban ngo~i t~ cua Ngan hang Thuang mi;i.i C6 ph§n Ngo~i thuang Vi~t Nam cong b6 t~i ngay kSt thuc ky kS toan.

T§t ca cac khoan chenh ]~ch ty gia h6i doai dUQ'C ghi nh?n vao bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh rieng.

(b) Ti~n va cac khoan tU'ong du·ong ti~n

(c)

TiSn bao g6m tiSn m~t va tiSn gfri ngan hang khong ky h~n. Cac khoan tuung duang tiSn la cac khoan d~u tu ngiln h~n c6 tfnh thanh khoan cao, c6 thS dS dang chuySn d6i thanh m9t lm)n g tiSn xac dinh, khong co nhiSu rui ro vs thay d6i gia tri va du·9c su· dµng cho mµ c dfch dap t'.rng cac cam kSt chi ti Sn ngiln h~n han la cho mµc dfch d~u tu hay la cac mµc dfch khac.

Cac khoan phai thu

Cac khoan phai thu khach hang va cac khoan phai thu khac du9·c phan anh theo gia g6c tru· di dµ· phong phai thu kh6 doi.

Dv phong phai thu kh6 doi du9·c trfch l?p cho nhfrng khoan phai thu da qua h~n thanh toan ttr sau thang trcr !en, ho~c cac khoan phai thu ma ngucri 119· kh6 c6 kha nang thanh toan do bi thanh ly, pha san hay cac kh6 khan tuo·ng tµ·.

( d) Hang t6n kho

Hang t6n kho dU'Q'C phan anh theo gia th§p ha n giiia gia g6c va gia tri thu~n c6 thS th~rc hi~n du·9·c. Gia g6c duvc tfnh theo phuang phap nh?p trn6c xu§t trn6c va bao g6m t§t ca cac chi phf phat sinh dS c6 du·9c hang t6n kho cJ d ja diSm va tr~ng thai hi~n ti;i.i. Gia tri thu~n c6 th€ thµ·c hi~n duQ'c u·6c tfnh dµ·a vao g ia ban c.:,a hang tbn kho trfr di cac khoan chi phf uac tfnh ds hoan thanh san phAm va cac chi phf ban hang trµ·c tiSp.

Cong ty m~ ap dµn g phuang phap ke khai thm:mg xuyen dS hi;i.ch toan hang t6n kho.

13

Cong ty mt; - T~p doan Xang dAu i~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d{) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB 09a-DN (Ban himh theo Thong tu s6 200!2014/7T-BTC

ngay 22/12/20/4 cua B(J Tai chfnh)

Theo QuyJt dinh s6 505/XD-QO-TGD ngay 21 thang 9 nam 2012 va Quyit djnh s6 568/PLX-QD-TGD ngay 22 thang 12 nam 2014 cua T~p doan Xang dAu Vi~t Nam v8 Co chJ kinh doanh xang d§u, ttr ngay 1 thang 11 nam 2012 toan bQ hang t6n kho la xang dAu n~m giu· b6'i cac cong ty xang d§u thanh vien thu9c Kh6i xang d§u tn,.rc thu9c dSu thu9c so· hfru cua Cong ty m~.

Cong ty m~ trfch l~p d,,r phong giam gia d6i v6i hang t6n kho 16i thcYi, hong, kem ph§m ch§t va trong tmcmg hqp gia g6c cua hang t6n kho cao hon gia tri thu§n c6 thS th\J'C hi~n OlfQ'C t~i ngay kit thuc ky ki toan .

(e) Tai sin c6 djnh hiiu h'inh

(i) Nguyen gia

Tai san c6 dinh hfru h1nh Oll'Q'C thS hi~n theo nguyen gia trlr di gia tri hao mon Juy kf Nguyen gia tai san c6 djnh hfru h1nh bao g6m gia mua, thui nh~p khciu, cac lo~i thuJ mua hang khong hoan l~i va chi phf lien quan tn,rc ti Jp dS dua tai san din vi trf va tr~ng thai ho~t d9ng cho m1,1c dfch st'.r d1,mg da di,r kiJn.

Cac chi phf phat sinh sau khi tai san c6 dinh hfru h1nh da dua vao ho~t dong nhu· chi phf st'.ra chfra, bao dm3'ng va d~i tu OUQ'C ghi nh~n vao bao cao kit qua ho~t dng kinh doanh rieng trong ky ma chi phf phat sinh . Trong cac tmcmg hqp c6 thS chung minh m9t each r6 rang r~ng cac khoan chi phf nay lam tang lo·i fch kinh ti trong tuo ng lai di,r tfnh thu dLrqc ttr vi~c sfr d1,111g tai san c6 dinh hfru h1nh vuqt tren muc ho~t d9ng tieu chucin theo nhu danh gia ban d§u , th1 cac chi phf nay du·qc v6n h6a nhu m9t khoan nguyen gia tang them cua tai san c6 dinh hfru h1nh.

(ii) Khiiu hao

Tai san c6 dinh hfru h1nh duqc kh§u hao theo phuung phap ducmg th~ng d1,ra tren thoi gian hfru d1,mg u·6c tfnh phu hqp v6i QuyJt dinh s6 491/PLX-QD-HDQT ngay 7 thang 12 nam 20 11 cua T~p doan Xang d§u Vi~t Nam vS vi~c Ban hanh ChJ OQ quan ly, Str d1,mg va trfch kh§u hao tai san c6 dinh ap d1,mg a6i v6i cac cong ty thanh vien va Thong tu s6 45/20 l 3fIT-BTC ngay 25 thang 4 nam 2013 cua Bo Tai chfnh vS vi~c Huang dfin chJ 09 quan ly, str di,mg va trfch kh§u hao tai san c6 di nh. Thcyi g ian hfru d1,mg u6c tfnh nhu sau:

• Nha cu·a, v~t ki i n true 10 -35 nam • May m6c, thiit bi 5 - 15 nam • Phuong ti~n v~n chuy~n 8-20 nam • Thiit bi , di,mg C\J quan ly 4-6 nam • Tai san c6 dinh khac 5 nam

14

Cong ty m~ - T~p doan Xang d~u i~t ~am Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d

Cong ty m~ - T~p doan Xang dau Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d(> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

M~uB 09a-DN

l)du tu· vao cong ty con

(Ban hanh theo Thong lU' s6 200/2014,IT-BTC ngay 22/12/2014 ciia B(J Tdi ch£nh)

Cong ty con la cac cong ty chju SI/ ki8m soat cua Cong ty m~. QuySn ki8m soat cua Cong ty m~ d6i v6'i cong ty con duqc xac djnh khi Cong ty m~ nilm gifi' tren 50% guySn bi8u quySt 6· cong ty con. Vi~c ki8m soat nay di;it du9·c khi Cong ty m~ c6 kha nang chi ph6i cac chfnh sach tai chf nh va hoi;it d9ng cua cac cong ty nh~n d§u tu nh&m thu du9·c lqi fch ttr hoi;it d9ng cua cac cong ty nay.

Cong ty m~ phan anh vao khoan m1,1c d§u tu vao cong ty con d6i v6'i cac khoan d§u tu· vao cac cong ty ma Cong ty m~ g6p du·6·i 50% v6n diSu I~ nhung nilm guySn chi ph6i. Theo danh gia cua Ban T6ng Giam d6c Cong ty m~, guySn chi ph6i cua Cong ty m~ d6i v6'i cac cong ty nh?n dfiu tu· nay da duqc xac djnh chiic chiln va vi~c phan anh gia trj cac khoan d§u tu· nay nhu· tren la phu hqp v6'i ban chftt ct'.,a nghi~p Yl,I kinh tS phat sinh, tuan thu cac chu§n m1,1·c kS toan va chS d9 kS toan hi~n hanh.

l)du tu· vao ctic cong ty lien kit

Cong ty lien kSt la cong ty ma Cong ty m~ c6 anh huo·ng dang k8 nhung khong phai la cong ty con cua Cong ty m~. Anh hlro·ng dang k8 thS hi~n 6' guySn tham gia vao vi~c dua ra cac quySt djnh vs chfnh sach tai chfnh va hoi;it d9ng cua ben nh~n d§u tu nhung khong co guySn ki8m soat ho~c d6ng ki8m soat ci:ing nhu anh huo·ng dang kS dSn nhu·ng chfnh sach nay.

Trong s6 cac cong ty lien kSt cua Cong ty m~ c6 mQt don vj hoi;it d9ng trong ITnh v1,1·c bao hiSm la T6ng Cong ty c6 ph§n Bao hiSm Petrolimex ("PJICO") va m9t don vj hoi;it d9ng trong ITnh v~rc ngan hang Ia Ngan hang TMCP Xang d§u Petrolimex ("PG Bank"). Ban T6ng Giam d6c Cong ty m~ danh gia anh hu·ong Clla cac guy djnh hi ~n hanh vS hoi;it d9ng dfiu tu g6p v6n vao ITnh v1,1·c bao hiSm va ngan hang ti;ii Nghi djnh s6 91/2015/ND-CP ngay 13 thang 10 nam 2015 cua Chfnh phu vS Dfiu tu v6n Nha nu6'c vao doanh nghi~p va Quan ly, Su· d1,1ng v6n, tai san ti;ii doanh nghi~p. Theo d6, Cong ty m~ da co kS hoi;ich thoai v6n ti;ii cac cong ty lien kSt nay.

Bdu tu· vao ctic tlon vj khtic

f)§u tu vao cac cong c1,1 v6n chl'.1 so hfi'u cl'.ia cac don vj khac du9·c ghi nh?n ban d§u theo gia g6c bao g6m gia mua va cac chi phf mua c6 lien guan trvc tiSp. Sau ghi nh~n ban d§u, cac khoan dfiu tu nay duqc xac djnh theo gia g6c trtr di d1,1· phong giam gia khoan d§u tu.

(iii) Di!· phong aizu tu· tai chinh dai h{ln D~r phong giam gia d§u tu du9·c l~p khi don vj nh~n dfiu tu phat sinh 16, ngoi;ii tn:r tmcmg hqp khoan 16 d6 da n&m trong d1,1· kiSn cua Cong ty m~ khi guySt dinh dfiu tu. D~ phong giam gia d§u tu duqc hoan nh~p khi don vj nh~n dfiu tu sau d6 ti;io ra !qi nhu~n dS bu trtr cho cac khoan 16 da dlrqc l~p d1,1· phong tm6'c kia. K.hoan d1,1· phong chi du9·c hoan nh~p trong phi;im vi sao cho khong vu9t qua gia trj ghi s6 d1a chung khi gia djnh khong c6 khoan d1,1· phong nao da duqc ghi nh~n. Vi~c trfch l~p d1,1· phong dfiu tu tai chf nh dai hi;in du·9·c th1,1·c hi~n theo cac guy djnh hu6'ng d~n ti;ii Thong tu s6 89/2013fIT-BTC ngay 28 thang 6 nam 2013 su·a a6i, b6 sung Thong tu s6 228/2009fIT-BTC ngay 7 thang 12 nam 2009 cua BQ Tai chfnh vS vi~c Hu6'ng d~n chS d9 trfch l~p va Sll' d1,1ng cac khoan d1,1· phong giam gia hang t6n kho, t6n thftt cac khoan dfiu tu tai chfnh, n9· phai thu kh6 doi va bao hanh san ph§m, hang hoa, cong tdnh xay lilp ti;ii doanh nghi~p.

16

' ..

(

Cong ty mt; - T~p doan Xang diu Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d(> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB 09a-DN (Ban himh 1heo Thong tu s6 200/2014/IT-BTC

ngay 22/12/2014 ciia 89 Tai chfnh)

(i) Chi phi tra trU'O'C dai h,n

(i) L

Cong ty m~ - Tip doan XangaAuVi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB09a-DN (Ban hanh theo Thong tu· s6 200/2014/JT-BTC

ngay 22/12/2014 cua 89 Tai chfnh)

(I) Quy b'inh An gia xang diu

(m)

Quy b1nh 6n gia xang d§u du9·c trich l~p va SU' d\mg theo quy djnh t;;ti Thong tu lien tich s6 39/2014rITLT-BCT-BTC ngay 29 thang 10 nam 2014 do lien BQ Cong Thuang va BQ Tai chfnh ban hanh quy dinh v~ "Phuong phap tfnh gia CO' SO'; CO' ch~ h1nh thanh, quan ly, SU' d~mg Quy b1nh 6n gia va di~u hanh gia xang d§u theo quy dinh t;;ti Nghi dinh s6 83/2014/ND-CP ngay 3 thang 9 nam 2014 cua Chfnh phu v~ kinh doanh gia xang d§u" ("Thong tu 39") va Thong tu lien tich s690/2016/ TTLT-BCT-BTC sll'a d6i b6 sung mt s6 di~u cua Thong tu 39. Theo d6:

• Quy blnh 6n gia xang d§u duqc trfch l~p bing m9t khoan ti~n C\J thS, c6 dinh trong gia CO' so· cua lu·qng xang d§u th~rc tS tieu th~, va QUQ'C xac dinh la mQt khoan m~IC chi phf trong CO' du gia CO' SO' (mfrc trfch can CU' theo quy dinh ttrng thcJ'i 1

Cong ty m~ - T~p doan Xang diu Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB 09a-DN (Ban hanh rheo Thong tus6 200/2014/TT-BTC

ngay 22112/2014 cua 89 Tai chfnh)

(n) Thu~ thu nh~p doanh nghi~p

ThuS thu nh~p doanh nghi~p tf nh tren lgi nhu~n ho~c 16 trn6·c hop nh§t cua ky bao g6m thuS thu nh~p hi~n hanh va thuS thu nh~p hoan l~i . ThuS thu nh~p doanh nghi~p duo·c ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho~t a

Cong ty m~ - T~p doan Xangoiu Vi~TNam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d{> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB 09a-DN (Ban hanh theo Thong 1u s6 20012014/TT-BTC


(p) Cac khoan thanh toan thue ho~t d{>ng

Cac khoan thanh toan thue ho~t d(mg duqc ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho~t d(>ng kinh doanh rieng theo phtmng phap dw:rng th~ng dt,ra vao thcl'i h~n cua h9·p d6ng thue. Cac khoan hoa h6ng di thue duqc ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho~t d(>ng kinh doanh rieng nhu Ia m(>t be'.> ph~n hqp thanh cua t6ng chi phf thue.

( q) Chi phi di vay

Chi phf di vay duqc ghi nh~n Ia chi phf trong Icy khi chi phf nay phat sinh, ngo~i trfr tnrong hqp chi phf di vay lien quan dsn cac khoan vay cho m1,1c dfch h1nh thanh tai san du di~u ki~n v6n hoa chi phf di vay th1 khi d6 chi phf di vay se duqc v6n h6a va du9·c ghi vao nguyen gia cac tai san nay.

(r) Cac hen lien quan

4.

Cac ben duqc coi la ben lien quan ct'.1a Cong ty my n~u m(>t ben c6 kha nang, tn,rc tiSp ho~c gian tiSp, kiSm soat ben kia ho~c gay anh huong dang kS t&i ben kia trong vi~c ra cac quyst dinh tai chfnh va ho~t d(>ng, ho~c khi Cong ty my va ben kia cung chiu Sl,I' kiSm soat chung ho~c anh hu·ang dang kS chun g. Cac ben lien quan c6 thS Ia cac cong ty ho~c cac ca nhan , bao g6m ca cac thanh vien gia d1nh than c~n cua cac ca nhan du·9·c coi la lien quan .

Cac cong ty lien quan d~ c~p t6·i cac cong ty con va cong ty lien doanh, lien kSt cua Cong ty my.

Tinh thoi vy cua ho~t d(>ng kinh doanh

Cong ty my khong c6 ho~t d9ng kinh doanh nao c6 tf nh tho·i Yl,I c6 thS anh hm)·ng dSn kSt qua ho~t d(>ng kinh doanh Clla Cong ty my cho Icy sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 20 I 8.

5. Cac thay d6i trong u·o·c tinh k~ toan

Khi l~p bao cao tai chfn h rieng hang nam va bao cao tai chfnh rieng gifra nien do, Ban T6ng Giam d6c th1,1·c hi~n m(>t s6 u6'c tfnh kS toan. KSt qua thvc tS c6 thS khac v6'i cac u6'c tfnh kS toan nay. Trong ky sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 20 I 8, Cong ty my khong c6 cac thay d6i tr9ng ySu trong u6'c tf nh kS toan so v6'i cac u6'c tfnh kS toan da thµc hi~n trong nam g§n nhk

6. Cac khoan myc bit thU'ong

Cong ty my khong c6 cac khoan m1,1c b§t thuo·ng c6 thS anh hu6·ng dSn bao cao tai chfnh rieng cua Cong ty my cho ky sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 2018.

20

:::

I

I

;;

Cong ty m~ -T~p doan Xang dAuVi~tNam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d(l cho ky sau thang k~t thu.c ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB 09a-DN

7. Cac thay dBi trong CO' cAu cua dO'Il vi

(Ban himh theo Thong tu· s6 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua B(j Tai chfnh)

Trong ky, Cong ty C6 phfin T6ng Cong ty Xay lip va Thtmng mi;ii Petrolimex ("PGCC") du9·c thanh l~p theo Nghi quy~t s6 45B/PLX-NQ-HBQT ngay 26 thang 3 nam 2018 cua H(,i d6ng Quan tri T~p doan Xang d§u Vi~t Nam. Theo d6, T~p doan la c6 dong sang l~p scr hfru 99,99% v6n c6 phfin cua PGCC v6·i tai san g6p v6n la quy~n scr hfru c6 ph§n va phlln v6n g6p ci'.ta T~p doan ti;ii m(,t s6 cong ty con va cong ty lien k~t du9·c dinh gia li;ii ti;ii ngay g6p v6n vao PGCC nhu· sau:

Gia g&c ciia Gia tri djnh gia l~i

STT Congty % so·hfru khoan diu tu ciia khoan diu tu VND VND

Cong ty CP Xu~t nh~p khAu Petrolimex 52,67% 82.753. 11 0.000 80.056. 11 0.000

Con$ ty CP D!u, tu va Dich v1,1 51 ,00% 56.576.383.673 51 .000.000.000 2 Hi;i tang Xang dau

3 Cong ty CP Ca khf Xang d! u 46,00% 47.517.612.3 15 77 .536.13 1.640

4 Cong ty TNHH ~6a ch~t P1:N 60,00% 46.826.010.000 41.831.890.158

5 Cong ty CP Thiet bi Xang dau 50,48% 15.554.168.240 22.925.520.000

Cong ty CP Tin h9c V iSn thong 6 Petrolimex 50,33% 11 .435.592.82 1 33. 173.096.190

7 Cong ty CP Tu v~n Xay d1,1·ng Petrolimex 5 1,00% 6.84 1.650.000 9.963.972.000

8 Cong ty C9 ph~n Xay l~p I 30,00% 31.296.333. 148 60.768.10 1.500

9 Cong ty Co phan Xay lap III 30,00% 19.722.009. 190 25.560.000.000

3 18.522.869.387 402.8 14.821.488

Khoan chenh l~ch gifra gia g6c va gia tri dinh gia l~i cua cac khoan dfiu tu neu tren v6'i s6 ti~n 84.29 1.952.101 VND du9·c Cong ty m~ ghi nh~n vao Thu nh~p khac trong ky (Thuy~t minh 33).

Sau d6, T~p doan giam ty I~ so· hii"u ti;ii PGCC xu6ng 35% thong qua ban 64,99% c6 phlln cua PGCC cho cac nha dfiu tu. T heo d6, T~p doan tr1nh bay khoan dllu tu v6n dai hi;in vao PGCC la m(,t khoan dfm tu vao cong ty lien k~t t~i ngay 30 thang 6 nam 2018 (Thuy~t minh 15(b)).

Cong ty m~ ghi nh~n s6 IQ'i nhu~n sau tfr vi~c thanh ly 64,99% c6 ph§n ci'.1a PGCC vao Doanh thu

hoi;it d(,ng tai chfnh trong ky:

Gia tri ghi s6 ci'.,a khoan dllu tu· duQ'c thanh ly Ti~n thu duQ'c tfr thanh ly cong ty con

LQ'i nhu~n tfr giao dich ban c6 phlln m(,t cong ty con (Thuy~t minh 30)

L9i nhu~n tir thanh ly cong ty con

VND

(26 1.833.520.000) 266.407 .728.000

4.574.208.000

2 1

'(

u , r

Cong ty m~ - T~p doan Xang dAu Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dq cho ky sau thang k~t thu.c ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

M~uB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/'!T-BTC

ngay 22/12/2014 ciia 89 Tai chfnh)

8. Ti~n va cac khoan tU'ong dU'ong ti~n

9.

Ti~n m(lt Ti~n gtri ngan hang

Trong d6: -s6 du tai khoan tidn giri

Quy binh 6n gia xang dciu (i) Cac khoan tuang duong ti~n (ii)

30/6/2018 VND

1.410.227.000 4.148.889.639.633

2.452. 770.387.956 4.753.000.000.000

1/1/2018 VND

38.927.000 4.187 .780.910.128

3.215.870.855.058 6.55 l .000.000.000

8.903.299.866.633 10.738.819.837 .1 28

(i) S6 du tai khoan ti~n g(ri Quy b1nh 6n gia xang d§u du·qc theo doi rieng tren tai khoan ngan hang.

Ti~n gtri Quy b1nh 6n gia xang d§u chi duqc SU' d1,mg cho ITil,IC dfch b1nh 6n gia va khong dtrQ"C su· d1,1ng cho ITil,JC dfch nao khac.

(ii ) Cac khoan ttmng dua ng ti~n t?i ngay 30 thang 6 nam 2018 thJ hi~n cac khoan ti~n gti'i c6 ky h?n khong qua ba thang t?i cac ngan hang trong nu-ck Cac khoan ti~n gu·i nay hucrng lai su§.t nam trong khoang tfr 4,9% - 5,5% (2017: 4,9% - 5,5%).

Dfiu tU' n~m gifr d~n ngay dao h~n

30/6/2018 Gia g8c

VND Gia trj hQ'P ly

VND Gia g8c

VND

1/1/2018 Gia tri h9p ly

VND

Ti~n gtri c6 ky h?n 4.455.000.000.000 4.455.000.000.000 1.244.000.000.000 I.244.000.000.000

f)§u tu n~m gili' d~n ngay dao h?n thJ hi~n cac khoan ti~n gtri c6 ky h?n tll" tren 3 d~n 6 thang t?i cac ngan hang trong mr6·c, hu&ng lai su§.t nam trong khoang tfr 5,5% - 5,9% (2017: 5,4% - 5,9%). Gia g6c cua cac khoan ti~n gu·i nay xfrp xi gia tri hqp ly do tfnh ch§.t ng~n h?n cua cac khoan dftu tu.

22

Cong ty mt; - T~p doan Xang aAu Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d(> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

Mftu B 09a - DN

10. Phai tho ng~n h~n cua khach hang

(Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua B(J Tai chfnh)

(a) Phai thu ciia khach hang chi ti~t theo khach hang Ion

Cac cong ty con thuc;,c Kh6i xang d§u tn,rc thuc;,c (b) Cong ty TNHH MTV Petrolimex Lao Totsa Total Oil Trading SA Lao State Fuel Company (LSFC) Bright Victory MK Petro 1/E Co., Ltd. Cong ty Xuit Nh~p khAu Sok Kong Kampuchea Tela Co., Ltd. Vientiane Petroleum State Enterprise Cac khach hang khac

30/6/2018 VND

4.164.162.044.888 388.960.395.495 125.574.557.218 79.553.280.512 39.843.7 16.110 34.540. 115.766 13.770.426.744

138.554.330

1/1/2018 VND

3.893.416.404. 182 332.168.302.757 11 2.301.751.404 73.193.921.498

39.025.153.199 11 .096.010.444 31.248.224. 167

4.846.543.091.063 4.492.449.767.651

23

Cong ty m~ - T~p doan Xang dAuVi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d{) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

(b) Phai thu cua khach hang la cac cong ty lien quan

Cong ty TNHH MTV Petrolimex Lao Cong ty Cb ph§n Thi~t bi Xang d§u Petrolimex -Chi nhanh H6 Chf Minh Cac cong ty con thu(k Kh6i xang d§u tr~rc thu9c

Cong 1y Xang dciu Bl2 - Cong 1y TNHH MTV Cong ty Xang dciu KV2 - Cong ly TNHH MTV Cong ty Xang d6u KV3 - Cong 1y TNHH MTV Cong 1y Xang dciu Thanh H6a - Cong ty TNHH MTV Cong ty Xa11g dciu Phu Khdnh Cong ty Xang d6u Ba Ri,a Vung Tau Cong ty Xang dciu Tay Nam B(J Cong 1y Xang dciu Ha Trnh Cong ty Xang ddu Bbc Tay Nguyen Cong ty Xang dciu Nghi An Cong 1y Xa11g ddu Vinh Long Cong ly TNHH MTV Xang dciu Ca Mau Cong ty Xang dciu Khu V(J'C I - Cong ly TNHH MTV Cong ty Xang ddu Ha San Binh - Co11g ty TNHH MTV Cong ly Xang ddu KV5 - Cong 1y TNHH MTV Cong ty Xang dciu Ha Nam Ninh Cong 1y TNHH MTV Xang dciu TiJn Giang Cong ly Xang ddu Bbc Thai Cong 1y Xang dciu Lao Cai Co11g ly Xa11g dciu Pin, Th9 Cong 1y Xa11g ddu Tuye11 Quang Cong ly Xa11g dciu Yen Bai Cong 1y TNHH MTV Xang dciu An Gia11g Cong 1y Xang dciu Long An Cong 1y TNHH MTV Xang dciu Nam Tay Nguyen Cong 1y Xang dciu Qua11g Binh Cong 1y Xa11g dciu Diin Bien Cong ty Xang dciu Lai Chau Cong 1y Xa11g dciu D611g Nai Cong ly TNHH MTV Xang dciu Quang Ngtii Cong ty Xang dciu Brnh Dinh Cong 1y Xa11g dciu Qua11g Tri Cong 1y Xang dciu Cao Bting Cong ty TNHH MTV Xang dciu Tra Vinh Cong 1y Xang dciu Lam D6ng Cong ty Xang dciu Thai Bl11h Cong ly Xang dciu Thita Thien Hu€ Cong 1y Xang dciu B€n Tre Cong ty Xang dciu Tay Ninh

MiuB 09a-DN (Ban himh theo Thong tu· s6 20012014/TT-BTC

ngay 22/12/20/4 CIIQ B(J Tai chfnh)

30/6/2018 VND

388.960.395.495

136.554.330 4. I 64. I 62.044.888

602.827.324.323 556.586.69/.342 256.694. 785.440 226.600.079.247 222.856. 729.029 206.653.164.587 203.802.054.478 155.393.039. J 85 139./36.191.946 JJ6.5!0.427.9/5 !07.395./82.305 I 05. l 59. 187.444 103.102.128.092 /03.087.724.655 102.083.230.052 100.933.951. 727

98.723.211.087 94.298. 706.403 93.065.936.625 89. 743.384.889 73.481.222.019 61.471.494.264 50.339. 149.776 41.422.664.266 35.018.816.933 30.059.832.549 26.695.836.379 22. 144.545.457 2 l .446. l 03.532 l 8.974. 702.848 18.952.468.937 18.400.836.009 l 7.500.615.243 15.066. 140.249

8. 380. l 56.472 8. 185. 287. 37 5 7.470.889.885 4.498.151.924

1/1/2018 VND

332.168.302.757

3.893.4 I 6.404.182 508.707.242.172 976.809.564.243 235.671.515.854 l 43.033.203.380 225.400.632.343 l 62. 757.988.245 189.375.817.776 124.455.959.004 103.195.523.687

26.179.419.014 l 06.817.802.538 103.702.6JJ.703

91.241.386.207 37.121.877.849 73.610.214.250 43.448.946.401 48.435.101. 120 24.721.056.686 70.840.460.954 77.611.189.533 53.992.696.056 41. 718.693.568 36.804.562.689 49.472.684.609 64.020.001.686

4.118.375.333 24.052.689.013 12.333.569. 730 38.238.360.381 27.336.439.875 18. 154.430.5 l 2 49.396.710.236 20.612. 757.038 14.660.359.376 2.719.835.972

51.622.498.868

5.038.667.550 5.985.558. 731

4.553.258.994.7 13 4.225.584.706.939

24

Cong ty m1: - T~p doan Xang diu Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

M,u B 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014!1T-BTC


Khoan phai thu thU'O'ng m1;1i tll' cac cong ty xang dilu thanh vien thUQC Kh6i xang d§.u tn,rc thUQC khong c6 dam bao, chju lai su§t nam 6% trong trucrng hqp s6 du khoan phai thu t1;1i thcYi diSm cu6i m6i thang VU'Qt qua h1;tn mlfC n.p doan ChO phep.

Khoan phai thu thuO'ng m1;1i tfr cac cong ty khac khong c6 dam bao, khong chju lai va c6 thai h1;1n hoan tra tll' 30 - 60 ngay kS ttr ngay ghi tren h6a OO'n.

11. Phai thu ng~n h,n khac

(a) Phai thu ngiin h~n khac

ThuS gia tri gia tang cua hang nh~p kh§u np thll'a (i) Phai thu B Cong thuO'ng v€ phf bao quan hang Pl O (ii) Lai tibn gu-i dt,r thu Phai thu cac cong ty con T1;1m t'.mg cho nhan vien Phai thu c6 tt'.rc, lqi nhu~n du'Q'c chia Phai thu khac

30/6/2018 VND

126.834. l 18.406

11.423.623.848 66.735.962.045

1 .548.338.200 3.235 .246.360

53.300.000.000 14.492.288.948

277 .569.577 .807

1/1/2018 VND

284.429.916.127

11.377 .510.838 41.442.626.697

6.431.872.122 3.656.758.160

23.937.805.730 2 1.554.339.909

392.830.829.583

(i) Day la khoan phai thu cac chi Cl,.IC hai quan lien quan dSn thuS gia tri gia tang ct'.ia hang nh~p kh§u np thfra do chenh l~ch gifra thuS nh~p kh§u uu dai thong thm'rng va thuS nh~p kh§u uu dai d(lc bi~t theo cac hi~p djnh thuo·ng m1;1i khu v~rc d6i v6i mt s6 m(lt hang xang d§.u nh~p khftu . Cong ty m~ da np thuS gia tri gia tang cho cac lo hang nh~p kh§u tfnh tren thuS nh~p khftu U'U dai thong thuang. Sau thong quan, cac lo hang nh~p kh§u nay da duqc cac chi Cl,IC hai quan §n djnh hu6·ng thuS nh~p khftu uu dai d~c bi~t, theo d6 Cong ty m~ se du9·c hoan 11,ti philn thuS gia tri gia tang da np thfra.

(ii) Day la khoan phai thu BQ Cong Thu-O'ng lien quan dSn phf bao quan hang d~r tri1 qu6c gia.

25

Cong ty m~ - T~p doan Xang diu 1~t am Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d(> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

(b) Phai thu ngiin h~n khac tir cac hen lien quan

Cong ty CP Nhien li~u bay Petrolimex Cong ty TNHH MTV Petrolimex Lao Cong ty CP V~t li~u Xay d1Jng va Chfit d6t D6ng Nai Cong ty CP Xay lilp I Cong ty CP Ttr vfin Xay d1Jng Petrolimex Cac ben lien quan khac

MiuB 09a - DN (Ban hiinh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC

ngay 22/12/2014 cua B9 Tai cMnh)

30/6/2018 VND

53.100.000.000 1.483.844.450

64.493.750

54.648.338.200

1/1/2018 VND

15.601.548.762 5.765.500.000 3.825.1 57.500 3 .304.623 .056 4.665 .98 1.034

33. 162.8 10.352

Cac khoan phai thu ngiln h~n khac tu cac ben lien quan khong c6 dam bao, khong tfnh lai va c6 thS thu dugc khi c6 yeu d u.

12. Hang tan kho

Hang mua dang di tren ducmg Hang h6a

30/6/2018 Gia g6c

VND D1,1· phong

VND

2.304.483 .64 7 .267 10.925.687. 179.739 (1 1.693.451.043)

1/1/2018 Gia g6c

VND D1,l'phong

VND

4.049 .880.845 .559 6. 156.964.59 1.130 (6.399.999. 192)

13.230.1 70.827.006 (11.693.45 1.043) 10.206.845.436.689 (6.399.999. 192)

Trang hang t6n kho t~i ngay 30 thang 6 niim 20 18 c6 1.1 97 .128 tri~u VND hang h6a (1/1/2018: 609.17 J tri~u) dtrgc ghi nh~n theo gia tr i thuAn c6 thS thlJC hi~n dugc.

26

13.

Cong ty m~ - T~p doan Xang dAu Vift Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d(> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

Tai san cA djnh hfru hinh Nha cira, May m6c, Phtrong tiin

v~t ki~n true thi~t bi v~n chuy~n VND VND VND

Nguyen gia

S6 du- d§u Icy 46.527.318.433 37.912.425.958 21.623.936.363 Mua trong Icy - 3.785.900.000 Thanh ly -

S6 dtr cu6i Icy 46.527.3 18.433 37.912.425.958 25.409.836.363

Gia tri hao mon liiy k~

S6 du- d§u Icy 29.709.404.573 15.774.06 1.778 12.613.909.205 Kh§u hao trong ky 730.469.890 3.477.612.339 985.314.024 Thanh ly - - -

S6 du- cu6i Icy 30.439.874.463 19.251.674. 11 7 13.599.223.229

Gia tri con l~i

S6 du d§u ky 16.8 17.913.860 22.138.364.1 80 9.010.027.1 58 S6 du- cu6i Icy 16.087.443.970 18.660.75 1.84 1 11.810.613.1 34

Thi~t bi, d1,mg Cl} quan ly

VND

190.320.124.159 87.876.000

(62.943.000)

190.345.057 .159

l 29.009.862.023 11.382.366.070

(62.943.000)

140.329.285.093

61.310.262.136 50.0 15.772.066

M,uB 09a-DN (Ban himh theo Thong tu s6 200/2014/lT-BTC

ngay 22/ 12/2014 cua B6 Tai cM11h)

Tai san c6 djnh khac T6ng d)ng

VND VND

273.745.455 296.657 .550.368 280.000.000 4.153.776.000

- (62.943.000)

553.745.455 300.748.383.368

11 7.804.434 187.225.042.013 21.517.1 10 16.597 .279 .433

- (62.943.000)

139.321.544 203.759.378.446

155.941.021 l 09.432.508.355 4 14.423.911 96.989 .004.922

Trang tai san c6 dinh hfru htnh t~i ngay 30 thang 6 nam 2018 c6 cac tai san v&i nguyen gia 11 6.97 1 tri~u YND da kh§u hao h~t nhung van dang duqc str d~mg (1/1/20 18: 110.308 tri~u VND).

27

, , .. ' - ' J ) . . ...

Cong ty IDf: - T~p doan Xang dAu Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d(> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

Miu B 09a-DN

14. Tai san c6 djnh VO hlnh

Nguyen gia

S6 du d§u ky Mua trong ky

S6 du cu6i ky

Gia trj hao mon lfiy k~

S6 du d§u ky Kh§u hao trong ky

S6 du cu6i ky

Gia trj con l~i

S6 du d§u ky S6 du cu6i ky

Quy~n sir dt.mg a,t

VND

216.496.103.958

216.496.103.958

14.578.191.421 1.966.989.415

16.545.180.836

201.917.912.537 199.950.923. 122

Ph§nm~m may tinh

VND

288.458.820.942 3.677.470.000

292.136.290.942

239.748.009.368 21.606.990.624

261.354.999 .992

48.710.81 1.574 30.781.290.950

Ban quy~n ph§nm~m

VND

5.860.531.000

5.860.531.000

2. 163.347 .064 290.618.113

2.453.965.177

3 .697 .1 83.936 3 .406.565 .823

(Ban hanh theo Thong tu s6 200!2014flT-BTC ngay 22/12/2014 czia 89 Tai chinh)

Tai san c6 djnh khac

VND

3.555.000.000

3 .555.000.000

3.170.218.811 176.317.456

3.346.536.267

384.78 1.189 208.463.733

T6ng d)ng VND

514.370.455.900 3 .677.470.000

518 .04 7 .925 .900

259.659.766.664 24.040.915.608

283. 700.682.272

254.7 10.689.236 234.347 .243.628

Trong tai san c6 dinh VO hlnh t~i ngay 30 thang 6 nam 2018 c6 cac tai san v6'i nguyen gia 25.001 tri~u VND da kh§u hao hSt nhung vfin dang duqc SU' dµng (1/1/2018: 25.001 tri~u VND).

· 28

Cong ty m~ - T~p doan Xang d§u Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chfnh rieng giii'a nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

15. Biu tll' tai chinh dai h~n

(a) D§u tU' g6p v6n vao cong ty con 30/6/2018

% SO' % quy~n o/o SO' % quy~n SIT Ten Cong ty o,a chi hiiu bi~u quy~t Gia g6c o., phong Gia tri hQl> ly hiiu bi~u quy€t

VND VND VND

I T6ng Cong ty V~n tai Thuy Petrolimex HaN{>i 100% 100% 2. I 96.550.463.185 (*) 100% 100% 2 Cong ty LD TNHH Kho Xang dfiu

Ngoai quan Viin Phong Kha.oh Hoa 85.00% 85.00% 629. 755.076.565 ( 46.661.852.277) (*) 85.00% 85.00% 3 T6ng Cong ty H6a dfiu Petrolimex - CTCP HiiN(ii 79.07% 79.07% 570.562.500.000 I .022. 186.166.979 79.07% 79.07% 4 T6ng Cong ty Djch vu Xang dfiu Petrolimex Ha Ni)i 100% 100% 316.568.434.951 (*) 100% 100%

5 T6ng Cong ty Gas Petrolimex - CTCP Ha Ni)i 52.37% 52.37% 306.662.738.200 473.995.253.3 18 52.37% 52.37% 6 Cong ty TNH H MTV Petrolimex Singapore Singapore 100% 100% 287.897.4 18.502 (*) 100% 100% 7 Cong ty CP Nhien lieu bay Petrolimex Ha N(ii 59.00% 59.00% 88.500.000.000 (*) 59.00% 59.00% 8 Cong ty TNHH MTV Petrolimex Lao Lao 100% 100% 68. I 62.068.6 I 7 (*) 100% 100%

9 Cong ty CP Xufit nh~p khfiu Petrolimex (i) TP. H6 Chi Minh 52.67% 52.67%

JO Cong ty CP E)§u ttr va Dich V\J

Ha 1fing Xang d§u (i) HaN(ii 5 1.00% 51 .00% II Cong ty CP Co khi Xang ddu (i) TP. H6 Chi

Minh 46.00% 46.00% 12 Cong ty TNHH H6a ch§t PTN (i) Hai Phong 60.00% 60.00% 13 Cong ty CP Thi~t bi Xang d§u (i) Ha N{>i 50.48% 50.48% 14 Cong ty CP Tin hoc Vien thong Petrolimex (i) Ha N{>i 50.33% 50.33% 15 Cong ty CP Tu van Xay dung Petrolimex (i) Ha N{>i 5 1.00% 51.00%

II ::,.. I ' "" II

M§uB09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014ffr-BTC

ngay 22/12/2014 cua Bo Tai chfnh)

1/1/2018

Gia g6c o., phong Gia trj hqp ly VND VND VND

2.196.550.463.185 (*)

629.755.076.565 ( 120.479.281.783) (*)

570.562.500.000 1.597.165.8spos 316.568.434.95 I (*)

306.662.738.200 496.115.031.806

287 .897.4 18.502 (*)

88.500.000.000 ( *)

68. I 62.068.617 (*)

82.753.110.000 (23.553.904.009) (*)

56.576.383.673 (8.322.225.396) (*)

47.517.6 12.315 (*)

46.826.0 I 0.000 (*)

I 5.554. 168.240 (*)

I 1.435.592.821 (*) 6.841 .650.000 (*)

29

Cong ty mt; - T~p doan Xang diu Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii·a nien di) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB 09a - DN (Ban himh theo Thong tu- s6 200/2014/TI-BTC

ngay 22/12/2014 czia 8¢ Tai chfn h)

30/6/2018 1/ 1/2018

%sir % quy€n % sir % quy~n

STI Ten Cong ty Dia chi hfru bi~u quy~t Gia g&c o., phong Gia tri hgp ly hfru bi€u quy~t Gia g&c o., phong Gia tri hgp ly VND VND VND VND VND VND

Cac cong ty con thu9c Kh6i xiing diiu trl[c thu9c

25 Cong ty Xang dliu B 12 - Cong ty TNHH M TV Quang Ninh 100% 100% 865.700.000.000 (*) 100% 100% 865.700.000.000 (*)

26 Cong ty Xang diiu K V2 - TP. H6 Chf

Cong ty TNHH MT V Minh 100% 100% 812.200.000.000 (*) 100% 100% 812.200.000.000 (*)

27 Cong ty Xang dliu KVS - Cong ty TNHH MTV Ela N~ng 100% 100% 298.400.000.000 (*) 100% 100% 298.400.000.000 (*)

28 Cong ty Xang dliu KV I - Cong ty TNHH M T V HaN{li 100% 100% 272.600.000.000 (*) 100% 100% 272.600.000.000 (*)

29 Cong ty X ll.ng diiu Tay Nam 8 9 Ciin Thcr 100% 100% 168.1 00.000.000 (*) 100% 100% 168.100.000.000 (*)

30 Cong ty Xang diiu Ba Ria Yung Tau Yung Tau 100% 100% 167 .800.000.000 (*) 100% 100% 167 .800.000.000 (*)

3 1 Cong ty Xang dliu Nghe An Nghe An 100% 100% 13 1. 100.000.000 (*) 100% 100% 13 1.100.000.000 (*)

32 Cong ty Xang diiu Thanh H6a -

Cong ty TNHH MTV Thanh Hoa 100% 100% 125.300.000.000 (*) 100% 100% 125.300.000.000 (*)

33 Cong ty Xang diiu VTnh Long VTnh Long 100% 100% 123.000.000.000 (*) 100% 100% 123.000.000.000 (*)

34 Cong ty Xang diiu Bae Tay Nguyen Gia Lai 100% 100% 113.800.000.000 (*) 100% 100% 113.800.000.000 (*)

35 Cong ty Xang dliu K V3 - Cong ty TNHH MTV Hai Phong 100% 100% l 11.300.000.000 (*) 100% 100% 1 11.300.000.000 (*)

36 Cong ty Xang diiu Ha San Blnh -

Cong ty TN HH MT V HaN{li 100% 100% 108.500.000.000 (*) 100% 100% I 08.500.000.000 (*)

37 Cong ty Xang dliu Phu Khanh Khanh Hoa 100% 100% I 07 .000.000.000 (*) 100% 100% I 07 .000.000.000 (*)

38 Cong ty Xang dliu Ha Nam Ninh Nam Elinh 100% 100% I OS .600.000.000 (*) 100% 100% I 05.600.000.000 (*)

39 Cong ty Xang diiu Long An Long An 100% 100% I 05.200.000.000 (*) 100% 100% I 05.200.000.000 (*)

40 Cong ty TNHH M TV Xang d/iu Ca Mau Ca Mau 100% 100% 98.800.000.000 (*) 100% 100% 98.800.000.000 (*)

4 1 Cong ty Xang diiu Blnh E) jnh Blnh Elinh JOO% 100% 87 .600.000.000 (*) 100% 100% 87 .600.000.000 (*)

42 Cong ty Xang d/iu Ha Tinh Ha Tinh 100% 100% 79.900.000.000 (*) 100% 100% 79.900.000.000 (*)

43 Cong ty TNHH MTV Xang diiu Nam Tay Nguyen Elae Lak 100% 100% 74.000.000.000 (*) 100% 100% 74.000.000.000

(*)

44 Cong ty Xang d/iu Phu Tho Phu Tho 100% 100% 7 1.100.000.000 (*) 100% 100% 7 1.100.000.000 (*)

45 Cong ty Xang d/iu Bae Thai Thai Nguyen 100% 100% 69.300.000.000 (*) 100% 100% 69.300.000.000 (*)

46 Cong ty Xang ddu Thira Thien Hu~ Hu~ 100% 100% 66.000.000.000 (*) 100% 100% 66.000.000.000 (*)

47 Cong ty TNHH M TV Xang d§u TiEn Giang Ti~n Giang 100% 100% 60.400.000.000 (*) 100% 100% 60.400.000.000 (*)

48 Cong ty Xang diiu Quang Tri Quang Tri 100% 100% 57.000.000.000 (*) 100% 100% 57 .000.000.000 (*)

49 Cong ty Xang diiu Quang Blnh Quang Blnh 100% 100% 57 .000.000.000 (*) 100% 100% 57.000.000.000 (*)

so Cong ty Xang diiu Tuyen Quang Tuyen Quang 100% 100% 48.000.000.000 (*) 100% 100% 48.000.000.000 (*)

SI Cong ty Xllng diiu El6ng Nai El6ng Nai 100% 100% 47.700.000.000 (*) 100% 100% 47.700.000.000 (*)

52 Cong ty Xang diiu Tay Ninh Tay Ninh 100% 100% 45.600.000.000 (*) 100% 100% 45.600.000.000 (*)

30

• \ ( : ) ..___, _, I . .. JI

Cong ty m~ - T~p doan Xang d§u Vi?t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d{, cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

M~u B 09a - DN (Ban himh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC

ngizy 22/ 12/2014 czia B9 Tai chfnh)

30/6/2018 1/1/2018 I

% sfr % quy/;n % SO' o/~ quy/;~

STT Ten Cong ty Dia chi hfru bi~u quy~t Gia g6c DI! phong Gia tri hQ'p ly hii'u bieu quyet Gia gi\c Dl.f phong Gia tri h()'p lj

VND VND VND VND VND VND

53 Cong ty Xang dilu Lao Cai Lao Cai 100% 100% 44.000.000.000 (*) 100% 100% 44.000.000.000 (*)

54 Cong ty Xang d§u B~n Tre Ben Tre 100% 100% 44.000.000.000 (*) 100% 100% 44.000.000.000 (*)

55 Cong ty TNHH MTV Xang dilu An Giang An Giang 100% 100% 43.900.000.000 (*) 100% 100% 43.900.000.000 (*)

56 Cong ty Xang dilu Ha Bae Bae Giang 100% 100% 42.300.000.000 (*) 100% 100% 42.300.000.000 (*)

57 Cong ty Xang d§u Lam f)6ng L.'lm f)6ng JOO% 100% 40.900.000.000 (*) 100% 100% 40.900.000.000 (*)

58 Cong ty Xang dilu Song Be -

Cong ty TNHH MTV Blnh DLTong 100% 100% 38.900.000.000 (* ) 100% 100% 38.900.000.000 (*)

59 Cong Ly Xllng dilu f)i~n Bien f)i~n Bien 100% 100% 38.600.000.000 (*) 100% 100% 38.600.000.000 (*)

60 Cong ty Xang dilu Cao Biing Cao Biing 100% 100% 33.500.000.000 (*) 100% 100% 33.500.000.000 (*)

6 1 Cong Ly TN HH MTV Xang dilu Quang Ngai Quii.ng Ngai 100% 100% 32.100.000.000 (*) 100% 100% 32.100.000.000 (*)

62 Cong ty TNHH MTV Xang dilu Tra Vinh Tra Vinh 100% 100% 31. I 00.000.000 (*) 100% 100% 3 1.100.000.000 (*)

63 Cong ty Xllng dilu D6ng Thap D6ng Thap 100% 100% 30.000.000.000 (*) 100% 100% 30.000.000.000 (*)

64 Cong ty Xang dilu Yen Bai Yen Bai 100% 100% 24.900.000.000 (*) 100% 100% 24.900.000.000 (*)

65 Cong ty Xang dilu Lai Chau Lai Chau 100% 100% 22.000.000.000 (*) 100% 100% 22.000.000.000 (*)

66 Cong ty Xang dilu Thai Blnh Thai Blnh 100% 100% 2 1.000.000.000 (*) 100% 100% 2 1.000.000.000 (*)

67 Cong ty Xang dilu Ha Giang Ha Giang 100% 100% 20.500.000.000 (*) 100% 100% 20.500.000.000 I (*)

9.450.358.700.020 ( 46.66 1.852.277) 9.717 .863.227 .069 (1 52.355.4 1 1.188)

( i) Nhu tr1nh bay t~i Thuy~t minh 7, trong ky T~p doan sfr dµn g cac khoan d~u tu vao cac cong ty con nay d8 g6p v6n vao PGCC.

31

\\'v, '- _;:!: /..: . , ,

Cong ty m~ - T~p doan Xang diu Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

(b) Biu tu gop v6n vao cac cong ty lien doanh, lien k~t

30/6/2018 % so· % quy~n Di, Gia tr,

STI Ten Cong ty o,a chi hfru bi~u quy~t Gia g6c phong hQp ly VND VND VND

Cong ty lien doanh I Cong ty TNHH Castrol BP-PETCO Viet Nam TP. H6 Chi Minh 35.00% 35.00% 169.426.717.325 (*)

Cong ty lien k~t

I Ngan hang TMCP Xllng d~u Petroli mex (i) Ha N(ii 40.00% 40.00% I .077.957.925.515 (*)

2 Cong ty CP Dich V\ I EllfO'ng cao t6c Viet Nam Ha N(ii 22.38% 22.38% 20.000.000.000 (*)

3 Cong ty CP V~t lieu Xang d5u va Ch5t d6t El6ng Nai E)6ng Nai 2 1.32% 21.32% 2.582.100.000 (*)

4 Cong ty CP Thmmg m;ii Tuyen Quang Tuyen Quang 33.19% 33.19% 891.808.000 (*)

5 T6ng Cong ty C6 ph~n Biio hi~m Petrolimex (i) Ha N{>i 40,95% 40,95% 361 .849.067.685 817.463.303.977

6 Cong ty CP Xay l~p I (ii) Ha N{,i 7 Cong ty CP Xiiy lap Ill (ii) TP. H6 Chi Minh

Cong ty CP T6ng Cong ty Xay Hip va

8 Thmmg m;ii Petrolimex ("PGCC'') Ha N(ii 35.00% 35.00% 140.987 .280.000 (*)

I .773.694.898.525

(i) Nhtr tr1nh bay t~i ThuySt minh 3(h)(ii), Cong ty m~ da c6 kS ho~c h thoai v6n t~i PJICO va PG Bank.

% SO' hfru

35,00%

40.00%

22.38%

21.32%

33.19%

40.95%

30.00%

30.00%

MiuB 09a-DN (Ban himh theo Thong tir s6 200/2014/TT-BTC

ngay 22//2/20/4 c1ia 8 9 Tai chfnh)

1/1/2018 % quy~n Di, Gia tr,

biSu quy~t Gia g6c phong hQ'P ly VND VND VND

35.00% 169.426.7 17.325 . (*)

40.00% l.077.957.925.515 I c·) 22.38% 20.000.000.000 (*)

2 1,32% 2.582.100.000 (*)

33. 19% 89 1.808.000 (*)

40,95% 361.849.067.685 965.969.1371532

30.00% 31.296.333. 148 (*)

30.00% 19.722.009.190 (*)

I .683.725.960.863

Ngay 2 1 thang 4 nam 20 18, D~i H(>i d6ng C6 dong cua PG Bank, thong qua Nghi quySt s601/201 8/NQ-DHDCD-PGB, phe duy~t dS an sap nh~p PG Bank vao Ngan hang TMCP Phat tri~n Thanh ph6 H6 Chf Minh. Theo dS an nay, ty I~ so· hfru di,r kiSn ct'.1a Cong ty m~ t~i HDBank sau sap nMp la 5.62%. Cho dSn ngay phat hanh bao cao tai chfnh nay, vi~c sap nh~p c hu·a OlfQ'C hoan thanh.

(ii) Nhtr tr1nh bay t~i ThuySt minh 7, trong ky T~p doan st'.r di,mg cac khoan d~u tu vao cac cong ty lien kSt nay d~ g6p v6n vao PGCC.

32

'""I A;;:-~-.. ..,.'//


M§u B 09a-DN (Ban hc)nh theo Thong tir s6 200/2014/IT-BTC

11gay 22/12/2014 czia B6 Tai chilth)

(c) Diu tU' g6p v6n vao don vj khac

STT Ten Cong ty

I Cong ty CP H6a dftu Quan d(>i

2 Ngan hang TMCP Xu~t nhap kh~u Vi(:t Nam

3 Cong ty CP Dftu ttr va Phat tri~n Van Phong

4 Cong ty CP Xang dftu Dftu khf Blnh Thuan

5 T6ng Cong ty Xu~t nhap kh~u Dich V\J va E)ftu tlf Vi(:t Nam (VI COS I MEX)

f>ja chi

HaN(>i

TP. H6 Chf Minh

Khanh Hoa

B1nh Thuan

Da N~ng

30/6/2018 Gia g6c DI}· pbong

VND VND

50.000.000.000

49.9 13.937.200 ( 14.134.099. 700)

3.801 .690.000

l.697.125.000

500.000.000

I 05.9 12.752.200 ( 14. 134.099. 700)

1/1/2018

Gia tri h'P ly Gia g6c Dl}·phong Gia tri hQl> ly VND VND VND VND

(*) 50.000.000.000 (*)

35.830.1 64.216 49.913.937.200 31 .258.729.471

(*) 3.801.690.000 (*)

(*) 1.697.125.000 (*)

(*) 500.000.000 (*)

105.912.752.200

(*) Cong ty ffiy chua xac dinh gia tri hqp ly cua cac khaan d§u tu nay d6 thuySt mjnh trong baa caa tai chfnh rieng gifra nien OQ bai vl khong c6 gia niem ySt tren thi tmang cha cac khaan dftu tu nay va Chu§n mµc KS taan Vi~t Nam, ChS 09 KS taan Daanh nghi~p Vi~t Nam hi~n khong c6 hu&ng d~n vS each tfnh gia tri hqp ly su dµng cac ky thu~t djnh gia. Gi a tri hqp ly cua cac khaan d§u tu nay c6 th6 khac v&i gia tri ghi s6.

(d) D\f phong diu tU' tai chinh dai h~n

BiSn dong trong ky ci1a dµ· phong giam gia d§u tu faj chfnh dai h~n nhu sau:


VND VND S6 du d§u ky 152.355.411.188 548.302.772.946 Tang d~r phong trong ky Haan nMp d~r phong trong ky

14.134.099.700 (105.693.558.911) (51.644. 144.512)

S6 du cu6i ky 60.795.951.977 496.658.628.434

33

~ --=-..

Cong ty m,; - T~p doan Xang diu Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

Miu B 09a-DN

16. Chi phi tra tru6'c

(a) Chi phi tra trU'O'C ngin h~n

(b)

Chi phf lien quan dSn hang t6n kho Cac lo~i chi phf baa hiSm va cac chi phf lien quan dSn phfrn m&m Chi phf c6ng Cl,! va dµng Cl,! xuAt dung

Chi phf tra tru'O'C dai h;m

Lqi th: kinh doanh lien quan d~n cA phin h6a

VND

s6 du dftu ky 2 16.856.1 35.677 Tang trong ky Phan b6 trong ky (27.107.016.960)

s6 du cu6i k5' 189.749.118.717

(Ban hanh theo Thong tu· s6 20012014/IT-BTC ngdy 22/12/2014 cua B{j Tdi chfnh)

30/6/2018 VND

74.638.406.108

41.025.389.249 96.267.137

l 15.760.062.494

Chi phi tra trtrO'C

dai h:;m khac VND

4.907 .925 .680 3.348.756.504

(5. I 93.544.576)

3.063.137 .608

1/1/2018 VND

43.951.694.743

71.778.791.259 126.752.858

115.857.238.860

TAng cqng VND

221.764.06 1.357 3.348.756.504

(32.300.56 1.536)

192.812.256.325

34

1 ' ' < It. I[

~

Cong ty m~ --4p doan Xang diuVi~fNam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

17. Phai tra nguoi ban ng~n h~n

(a) Phai tra nguoi ban chi ti~t theo nha cung dp Ion

Cong ty TNHH MTV L9c h6a d§u Blnh San Vito! Asia Pte Ltd Cong ty TNHH MTV Petrolimex Singapore Lukoil Asia Pacific Pte Ltd Elico Oil Pte Ltd Shell Eastern Trading Pte Ltd Cac nha cung d.p khac

M§uB09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC

ngay 22/12/2014 czia B(> Tai chfnh)

Gia g6c va s6 co kha nang tra nfl 30/6/2018 1/1/2018

VND VND

2.889.389.619.085 2.510.73 I .213.818 1.426.57 1.837 .694 l .441.524.324.485 l .038.721 .094.552 I .057.074.650.214 3.387.483.589 .604

3.792.988.835.875 2.067.997.501.274 I .889.337.527.562 I .083.522.813.908

894.030.655 .51 7 453 .1 73.873. 1 l 1

I .325.827.394.586

13.751.496.329.452 l I .506.878.60 I .833

(b) Phai tra nguoi ban la cac cong ty lien quan

Cong ty TNHH MTV Petrolimex Singapore T6ng Cong ty V~n tai thl'.1y Petrolimex Cong ty C6 ph§n V ~n tai Xang d§u f hrcmg thuy Petrolimex T6ng Cong ty C6 ph§n Bao hi~m Petrolimex Cong ty C6 ph§n V~n tai Xang d§u Vitaco Cong ty TNHH MTV Vitaco Sai Gem Cong ty C6 ph§n V~n tai va Dich vv Petrolimex Hai Phong Ngan hang Thua ng m.;ti C6 ph§n Xang d§u Petrolimex Cong ty C6 phfin Tin h9c ViSn thong Petrolimex Cong ty Lien doanh TNHH Kho Xang d§u Ngo.;ti quan Van Phong

Gia g6c va s6 co kha nang tra DQ' 30/6/2018 1/1/2018

VND VND

l .426.57 1.837 .694 22.912. 192.003

56.935.859.678 24.007 .746.100 20.477.2 11.622 15.341.403.283

8.979.67 1.496

8.1 56.053.250 4.767 .389. l 23

I .588. 149.364.249

1.889.337.527 .562 11 9.697.779. ] 59

24.9 16.87 1.11 8 15.677.788.254 14.014.353.677 2.270 .202. l 96

8.225.438.070

13.042.945.480 7.75 I .820.908

30.626.502.422

2. I 25.56 l .228.846

Khoan phai tra thua ng m.;ti d6i v6'i cac cong ty lien quan khong du·9·c dam bao, khong chiu lai va phai tra trong vong 30 d~n 60 ngay k~ tll' ngay ghi tren h6a dan.

35

( '

Cong ty mi; - T~p doan XangaiuVf~1 Mini Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB09a-DN (Ban hanh 1heo Thong 1u s6 200/2014/TT-BTC

ngay 22/12/2014 ciia B6 Tai chinh)

18. Ngll'oi mua tra ti~n trmrc ng~n h~n Nguai mua tra ti~n tm6'c ng~n h,;rn th~ hi~n cac k:hoan t'.mg tnr6'c tfr cac cong ty sau:

Cac cong ty con Cong ty Xang dfru Song Be - Cong ty TNHH MTV Cong ty Xang dftu D6ng Thap Cong ty Xang dfru Ha B~c Cong ty Xang dfru Tay Ninh Cong ty Xang d:lu Ha Giang Cong ty TNHH MTV Petrolimex Singapore Cong ty Xang d:lu Thfra Thien Hu@

Cac hen khac

30/6/2018 VND

l 8.501.288.878 12.885.753.451 4.184.021.7 l 8 3.462.215.346 1.918.499.886

l 06.0 I 9 .440

41.057.798.719

41.759.615

41.099.558.334

19. Thu~ va cac khoan khac phai thu va phai n

Cong ty mf - T~p doan Xang d§u Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB 09a-DN

BiSn d(mg cua thus va cac khoan phai thu va phai n(>p Nha mr6'c trong ky nhu sau:

Thu~ gia tri gia tang d§u ra (sau khi d6i tn'c v6'i thui gici trf gia tang ddu vao GU'(JC khdu trit) Thus tieu thµ d~c bi~t cua hang nMp khAu ThuS tieu th~I d~c bi~t cua hang tieu thµ n(li dia

Thus nh?p khAu ThuS gia tri gia tang hang nh?p khAu ThuS thu nh?p doanh nghi~p Thus thu nh?p ca nhan ThuS nha th§u nu6·c ngoai Thu~ va phf khac

Trang d6:

ThuS va cac khoan khac phai thu Nha mr6'c Thus va cac khoan khac phai nop Nha nU'O'C

1/1/2018 VND

3.115.281.771 267.152.672.431

2.748.707.428 2.326.053.960.640

212.626.103.293 (58.735.672.786)

(699.35 1.126) ( 12.936.906.759)

2.739.324.794.892

2.811.696.725.563 (72.371.930.671)

2.739.324.794.892

,, ,-. / ;;;::; - C") • . · ~ , \

S6 phat sinh trong ky

VND

(499.600) (1.870.027.574.995)

( l.725.542.585.899) (4.382.793.507 .656)

( 166.528.308.598) ( l 0.632.301.954) (26.115.065.675)

(1.498.156.746)

(8.183.138.001.123)

(Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/7T-BTC ngay 22/12/2014 czia 8 9 Tai chfnh)

s6 da n9p/da khiu trir/dmyc hoan

trong ky VND

499.600 l .630.458.345.478

l .158.894.348.315 4.200.646.827 .206

140.519.720.502 9.667.672.102

31.508.823.285 1.498.156.746

7 .173.194.393.234

30/6/2018 VND

3.115.281.771 27.583.442.914

2.748.707.428 l.759.405.723.056

30.479.422.843 (84.744.260.882)

( 1.663.980.978) (7.543.149.149)

1.729.381.187 .003

1.823.332.578.012 (93.951.391.009)

l .729.381.187.003

37

Cong ty m~ - T~p doan Xang d§uVi~f Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

M§uB 09a-DN (Ban /zanh theo Thong tu- s6 200/2014/IT-BTC

ngay 22//2/2014 cua 8¢ Tai chfnh)

20. Phai tra ng~n h~n khac

Phai tra v~ c6 tuc Phai tra cong ty con v~ tai d u true tai chfnh (i) Kinh phf cong doan Tai san thll'a cha giai quySt v~ hang h6a Phai tra k.hac

30/6/2018 VND

3.476.439.705.000 231.104.870.723

698.664.506 15.576.955.129 90.296.776.024

3.814.116.971.382

1/1/2018 VND

231.104.870.723 847.390.659

1.161.095.762

233.113.357.144

(i) Can c(r theo Cong van s6 11770/BTC-TCDN ngay 23 thang 8 nam 2016 cua Bq Tai chfnh gfri Bq Cong thuung, Cong van s6 12465/BCT-TC ngay 23 thang 12 nam 2016 cua Bq Cong thuo·ng va Nghi quySt s6 64/PLX-NQ-HDQT ngay 30 thang 12 nam 2016 cua Hqi d6ng Quan tri T~p doan, Cong ty Ill~ da SU' d~mg mqt phfin th~ng du v6n c6 phfin trong dQt phat hanh cho nha dfiu tu· chiSn ltr9c d€ tai cu du tai chfnh cho Cong ty TNHH MTV Petrolimex Singapore ("PLS") v6'i gia tri la 70.980.622 USD (tu·o·ng du·ung v6'i J.61 2 .679.73 1.840 VND). Cong ty m~ da th~1·c hi ~n bu trir ngu6n v6n nay v6'i khoan phai thu tu· PLS t~i ngay 31 thang 12 nam 2016 v6'i gia tri la 58.755.777 USD (tuung duung v6'i 1.334.931.262.074 VND), phfin con l~i du9c ghi nh~n la mqt khoan phai tra PLS. Khoan phai tra nay khong OU'Q'C dam bao, khong c hiu lai va OU'Q'C tra dfin hang nam theo thoa thu~n giifa hai ben khi c6 nhu cfiu .

38

fl

;:

Cong ty m~ - T~p doan Xang d§u Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d(, cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

21. Vay ngin h~n

Vay ng~n h~n

l/l/2018 Gia trj ghi sA va s6 CO kha nang tra DQ'

VND Tang VND

Bi~n dc)ng trong ky

Ghim VND

Chenh l~ch ty gia da thl}'C hi~n

VND

8.509.82 1.739.3 19 32.835.720.271.108 (3 l.752.794.092.388) 36.966.720.853

Miiu B 09a - DN (Ban himh theo Thong llr s6 200/2014/IT-BTC

ngay 22//2/2014 c1ia 89 Tai chfnh)

Chenh l~ch ty gia chtra thl}'C hi~n

VND

30/6/2018 Gia trj ghi sA va s6 CO kha nang tra D9'

VND

50.572.441.452 9.680.287.080.344

39

Cong ty IDfr - T~p doan Xang dAu Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifi'a nien d{> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

M~uB 09a-DN (Ban hanh rhea Thong tu· s6 200/2014/'IT-BTC

ngay 22/12/2014 ciia B6 Tai chfnh)

Di~u khoan va di~u ki~n cua cac khoan vay nglin h~n hi~n con s6 du nhu sau:

Lo~i 30/6/2018 1/1/2018 ti~n VND VND

Ngan hang TMCP Ky thu·ong Vi~t Nam VND 703.553.384.609 1.945.601.984.650 USD 325.110.500.000

Ngan hang TMCP Ngo~i thuo·ng Vi~t Nam USD l .577.321.283.358 1.677.375.85 1.678 Ngan hang Mizuho - Chi nhanh Ha NC:,i USD 383.277.464.5 19 1.022.908.076.674 Ngan hang TMCP Xu.it nh~p kh§u Vi~t Nam USD l .261.273. 109.378 547.622.167.799 Ngan hang TMCP Dfru tu va Phat triSn Vi~tNam USD 297 .929 .850.848 547.239.481.366 Ngan hang BNP Paribas VND 536.945 .120.542

Ngan hang ANZ- Chi nhanh Ha NC:,i VND 496.908.697.491 Ngan hang TMCP Cong thuong Vi~t Nam USD 4.681.031.038.966 389.017.320.707 Ngan hang Citibank Vi~t Nam VND 277 .607 .587 .247 320.410.541.533

Ngan hang TNHH MC:,t thanh vien HSBC (Vi~t Nam) Ngan hang Nang nghi~p va Phat triSn

VND 338.596.425.701 304.535.247.271

Nang than Vi~t Nam VND 160.000.000.000 Ngan hang TNHH MC:,t thanh vien Standard Chartered (Vi~t Nam) VND 133.951 .749.608 Ngan hang TMCP Vi~t Nam Thinh Vu·Q"ng VND 102. 195 .000.000 Ngan hang TMCP Dong Nam A USD 159.696.935 .71 8

9.680.287.080.344 8.509.82 1.739.319

T!t ca cac khoan vay nglin h~n ct'.1a Cong ty m~ duQ"c th1,.rc hi ~n du6i h1nh tht'.rc tfn ch!p, nh~m m1,1c dfch b6 sung v6n lu·u dc)ng va mo· cac thu· tfn d1,1ng nh~p kh§u hang h6a xang diu. Thcri h~n cac khoan vay du6i 3 thang. Trong ky, cac khoan vay nay chiu lai su.it theo lai sugt guy dinh trong cac hQ"p d6ng vay.

40

Cong ty m«; - T~p doan Xang diu Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien de) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

22. Quy binh 6n gia xang diu

s6 du· d~u ky Tang trong ky Giam trong ky Lai phat sinh tfr tai khoan ti~n gfri

s6 du· cu6i k:Y

Trang c16:

- S6 du tai khoan tidn gii·i Quy binh 6n gi6 xiing dtiu tr;,i ngan hang (Thuydt minh 8)

- S6 tidn ( chi ra tu')!chuydn vao tai khoan tidn gii:i Quy binh 6n gi6 xiing ddu sau ngay kit thuc ky kd roan

s6 du· cu6i ky

MiuB 09a-DN (Ban himh theo Thong tu s6 200/20/4/IT-BTC

ngay 22//2/2014 cua 8 9 Tai cMnh)


VND VND

3.040.080.594.879 l .093.521.872.866

(1 .870.673. 794.085) 6.93 1.406.344

2.269 .860.080.004

2.452. 770.387.956

( 182.910.307.952)

2.269.860.080.004

1.830.978.066.020 1.178.641.3 I 9.295 ( 462.611 . I 37 .358)

5.227 .094.864

2.552.235.342.82 l

2.355.626.003.685

196.609.339. 136

2.552.235.342.82 l

41

H

Cong ty m~ - T~p doan Xang dfiu Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien di} cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

Miu B 09a -DN (Ban himh theo Thong tu s6 20012014/'lT-BTO

ngizy 22/12/2014 czia 8() Tai chfnh)

23. Thay d6i v8n chu SO' hii'u

S6 du· tl_li ngay 1 thang 1 nam 2017 Cf> phi~u quy ban ra trong ky Cac chi phf tn,rc ti~p lien quan d~n vi?c phat hanh l~i c6 phi~u q uy Lqi nhu~n thu§n trong ky

S6 du· tl;li ngay 30 thang 6 nam 2017

S6 du· tl_li ngay 1 thang 1 nam 2018 Phan b6 vao quy khen thu6 ng va phuc lqi C6 tuc (T huy~t minh 26) Lqi nhu~n thu§n trong ky

S6 du· tl_li ngay 30 thang 6 nam 2018

V6n c6 phfin VND

Th~ng du· v6n c6 phfin

VND C6 phi~u quy

VND

12.938.780.810.000 I .390.950.5 18.669 ( I .550.648.460.000)

8 11.067.745.500 200.000.000.000

(1.520.309.589)

12.938.780.8 10.000 2.200.497 .954.580 ( l .350.648.460.000)

Quy dfiu tu· phat tri~n

VND

3.26 1.509.635

3.261.509.635

Quy khac thui)c v6n chu sfr hi'iu

VND

LQi nhu~n sau thu~ chu·a phan ph6i

VND

5.068.559.588.932

966.1 84.960.431

T6ng ci)ng VND

17 .850.903.967 .236

l.011.067.745.500

(1 .520.309.589) 966.184.960.43 1

6.034.744.549.363 I 9.826.636.363.578

12.938.780.810.000 2.246.997 .553.623 ( I .350.648.460.000) 56.981.179.159 I .252.002.338.768 3.492.077 .393.584 18.636.190.81 5.134

(1 5.637.688.584) · (3.476.439.705 .000)

1.181.726.559.256

(15 .637 .688.584) (3 .476.439.705.000) 1.1 81 .726.559 .256

12.938.780.8 10.000 2.246.997.553.623 ( 1.350.648 .460.000) 56.981. 179.159 l.252.002.338.768 l .18 1.726.559.256 16.325.839.980.806

42

\.'( 'Vrx~ ,·\.'.//

24.

Cong ty m~ - T~p doan Xang diu Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d(> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

Miu B 09a-DN

, A , Von co phan

(Ban hanh 1heo Thong lu s6 20012014/lT-BTC ngay 22/12/2014 cua 89 Tai chfnh)

V6n c6 ph§n du·9·c duy~t va da phat hanh cua Cong ty la:

30/6/2018 1/1/2018 S6 c6 phi~u VND S6 c6 phi~u VND

V6n c6 ph~n dll'Q'C duy~t 1.293.878.081 12.938. 780.810.000 1.293.878.081 12.938. 780.810.000

V6n c6 ph~n dang 1.158.813.235 11.588.132.350.000 1.158.813.235 11.588.132.350.000 IU'U hanh

Nha nu6'c 98 1 .686.626 9.816.866.260.000 981 .686.626 9.816.866.260.000

C6 dong khac 177.126.609 1.771.266.090.000 177. 126.609 I .771.266.090.000

C6 phi~u quy 135.064.846 1.350.648.460.000 135.064.846 1.350.648.460.000

C6 phi~u ph6 thong c6 m~nh gia la 10.000 VND. M6i c6 phiSu ph6 thong tuang t'.rng v6'i m(>t phi~u biSu quy~t t~i cac cu(>c hQp c6 dong cua Cong ty m~. Cac c6 dong duqc nh~o c6 tt'.rc ma Cong ty m~ cong b6 vao ttrng thai diSm. TAt ca c6 phiSu ph6 thong d6u c6 tht'.r t,,r lfU tien nhu nhau d6i v6'i tai san con l~i cua Cong ty m~. Cac quy6n )qi cua cac c6 phiSu da dU'Q'C Cong ty m~ mua l~i d6u bi t~m ngfrng cho t6'i khi chung dll'Q'C phat hanh l~i.

Bi~n d(>ng v6n c6 ph§n dang luu hanh trong ky nhu· sau:


S6 c6 phi~u VND S6 c6 phi~u VND

S6 du d§u ky 1. 158.813.235 l 1.588.132.350.000 1.138.813.235 11.388. 1 32.350.000 C6 phiSu guy ban ra trong ky 20.000.000 200.000.000.000

S6 du cu6i ky 1.158.813.235 1 I .588.132.350.000 1.158.813.235 11 .588.132.350.000

43

~ I:

~

~

Cong ty m~ - T~p doan Xang diu V1~fNam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii·a nien d(> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/7T-BTC

ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chfnh)

25. Cac quy thu{k ngu6n v6n chu SO' hii'u

(a) Quy diu tu va phat triin

Quy dfiu tu va phat tri@n du·qc thanh l~p nhflm m1,1c dfch m6' r('mg kinh doanh trong tu-ang lai. Khi guy duqc su· d1,1ng d@ phat tri@n kinh doanh, khoan tiSn da su d1,1ng duqc chuy@n sang V 6n c6 phfin.

(b) Quy khac thu(>c v6n chu sfr hiiu Quy khac thUQC v6n chu SO' hfru nay Se dU'Q'C dung d@ phan ph6i IQ'i nhu~n cho Ca.C C6 dong trong cac nam sau.

26. ca trrc Ngay 27 thang 4 nam 2018, D~i h(>i d6ng C6 dong thong qua Ngh i quy~t s6 01/2018/PLX-NQ-DHDCD da phe duy~t phuung an chia c6 tt'.rc nam 2017 brtng tiSn v6'i ty I~ c6 tfrc la 30% m~nh gia. Cong ty m~ th1,1·c hi~n ch6t danh sach hu6'ng quySn nh~n c6 tfrc nay v6'i ngay giao djch khong hu6'ng quysn la ngay 21 thang 6 nam 2018.

27. Cac khoan ID\fC ngoai Bang can dBi k~ toan

(a) Hang boa nh~n giii' h(> ben thfr ba (Xang diu d1.1· trii' qu6c gia)

(b)

Xang RON 92 Dfiu Diezen 0,05S Mazut

Ngo,i t~ cac Io,i

USD

Don vi

Lft 15 Lft 15

Kg

30/6/2018 Nguyen t? Tuong duong

VND

8.497.529 194.763.336.731

30/6/2018

75.034.222 139.1 72.795 39.759.308

1/1/2018

75.486.010 139.260.340 39.766.466

1/1/2018 Nguyen t? Tuong duong

VND

4.550.7 JO 103.141.847.81 7

44

f (

~

~

~1 Cl -i .,

~

Cong ty m~ - T~p doan Xang d§u-Vf~t am Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giti'a nien di} cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

28. Doanh thu ban hang va cung cjp djch VI}

M§uB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/IT-BTC

ngay 22/12/2014 cua B(J Tai chfnh)

T6ng doanh thu th~ hi~n t6ng gia tri hang ban va dich Vl,J da cung cftp, kh6ng bao g6m thuS gia tri gia

tang nhu sau:

Doanh thu hoi:it d(lng kinh doanh xang dfiu Doanh thu hoi:it d(lng kinh doanh hang h6a khac Doanh thu cung cftp dich v1,1

29. Gia v8n hang ban

Gia v6n hoi:it d(lng kinh doanh xang d§u Gia v6n hoi:it d(lng kinh doanh hang h6a khac Quy B'inh 6n gia xang d§u D1,1· phong giam gia hang t6n kho Chi phf hao h1,1t va cac chi phf khac lien quan dSn hang t6n kho

30. Doanh tho ho~t d{>ng tai chinh

Cf> tt'.rc, l9·i nhu~n duqc chia Lai tiSn gt'ri Lai chenh l~ch ty gia da thl,J'C hi~n Lai ban hang tra ch~m L9·i nhu~n tll' ban cf> ph§n cl'.1a m(lt c6ng ty con (ThuySt minh 7) Doanh thu hoi:it d(lng tai chfnh khac


VND VND

66.733.170.429.564 30.830.381.096

142.282.000

50.109.687.847.563 20.161 .408.140

142.282.000

66.764.143.092.660 50.129.991.537.703


VND VND

65.642.994.202.782 30.830.381.091

(777.151 .921.219) 5.293.451.851

214. 183.906.404

48.406.453.473.799 20.161.466.031

716.030.181.937 26.033.619.765

85.424.236.912

65.116.150.020.909 49.254.102.978.444


VND VND

522.766.425.063 227 .358.148.378

27 .914.400.906 18.175.152.209

4.574.208.000 1.305.541.258

802.093.875.814

663.014.383.730 142.208.845 .885 101.954.853.022

7.311 .626.660

2.309 .458.036

916.799.167.333

45

I

R

\

Cong ty m~ - T~p doan ang Au vr~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien di} cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB09a-DN

31. Chi phi tai chinh

Chi phf lai vay L6 chenh l~ch ty gia da th,,rc hi~n D1,r phong cac khoan dftu tu tai chf nh ChiSt khllu thanh toan L6 chenh l~ch ty gia chua th,,rc hi~n Chi phf ho;;tt dong tai chfnh khac

32. Chi phi ban hang va quan Iy doanh nghi~p

Chi phf nhan vien Chi phf khllu hao Va phan b6 Phan b6 l9·i thS kinh doanh Chi phf thuS, phf va I~ phf Chi phf djch vµ mua ngoai Chi phf khac

33. Thu nh~p khac

Chenh l~ch danh gia l;;ti cac khoan dftu tu· (ThuySt minh 7) Ti€n thu ttr phf doi nh~t ThuS khau nh~p kh~u du9·c hoan Thu nh~p khac

(Ban himh theo Thong tu s6 200/2014/IT-BTC ngay 22/12/2014 czia 89 Tai chfnh)


VND VND

138.482.251.562 97 .640.884.278

(91.559.459.211) 11.171.652.696 71.258.089.975

530.401.090

227.523.820.390

62.805 .028.916 69.774.004.297

(51.644.144.512) 23.520.785.445

7.243.975.298 1.325.314.919

113.024.964.363


VND VND

54.645.845.480 40.638. 195.041 27.107.016.960

9.914.114.306 740.512.97 1.642

61.333.743.304

934.151.886.733

49.218.215.280 36.821.163.033 27.107.016.960

9.980.476.735 589 .517 .841.343

22.440.976.667

735.085.690.018


VND VND

84.291.952. 101 19.652.469.597

15.907 .762.795

119.852.184.493

19.930.061.823 77.345.350.741

7.403.018.593

104.678.431.157

46

C1 HI

K

Cong ty m~ - T~p doan Xang diu Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dt} cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

Miu B 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/7T-BTC


34. Chi phi thu·o·ng m~i va kinh doanh theo y~u tA

Chi phf nhan vien Chi phf khAu hao va phan b6 Chi phf dich v1,1 mua ngoai Chi phf khac


VND VND

54.645 .845.480 40.638.195.041

2.04 7 .133.792.369 98.354.874.570

2.240.772.707.460

49.218.215.280 36.821.163.033

I .768.114.375.596 59.528.470.362

1.913.682.224.27 l

Chi phf kinh doanh theo y@u t6 khong bao g6m chi phf mua xang d&u (ho~t d9ng thu'O'ng m~i) trong ky.

35. Thu~ thu nhip doanh nghi~p

(a) Ghi nh~n trong bao cao k~t qua ho~t dt}ng kinh doanh rieng

(b)

Chi phi thu~ hi~n hanh Nam hi~n hanh D1,1· phong thi@u trong nhu·ng ky tm6'c

D6i chi~u thu~ suit th1.rc t~

LQ'i nhu~n k@ toan tm6'c thu@

Thu~ tfnh theo thu@ suAt cua Cong ty m~ Thu nh~p khong bi tfnh thu@ Chi phf khong dU'Q'C khAu tru· thu@ Bi@n d9ng chenh !~ch t~m thcri dugc khAu trll' chua ghi nh~n D~r phong thi@u trong nhfrng ky tm6'c


VND VND

164.747 .53 1.808 1.780.776.790

166.528.308.598

75.792.644.176

75.792.644.176


VND VND

1 .348.254.867 .854 1 .041.977.604.607

269.650.973.571 208.395.520.921 (104.553.285.013) (132.602.876.745)

702.871.455

(1.053.028.205) 1.780.776.790

166.528.308.598 75.792.644.176

47

!:

1. -VI IE !\

.,, =

Cong ty m~ - T~p doan Xang diu Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d() cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

M§uB09a-DN

(c) Thu~ su,t ap d1,mg

(Ban himh theo Thong tu· s6 200/2014fff-BTC ngay 22/12/20/4 CUC/ B

Cong ty m«; - T~p doan Xang d§u Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

Miu B 09a-DN

38. Cac giao djch chu y~u v6i cac hen lien quan

(Ban himh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua B(j Tai chfnh)

Ngoai cac s6 du vcri ben lien quan dugc trlnh bay t~i cac thuySt minh khac cua bao cao tai chfnh rieng gifi'a nien de;>, trong ky Cong ty m~ c6 cac giao dich chu ySu sau v6'i cac ben lien quan:

Cac cong ty con va cong ty lien k~t

Cac ct)ng ty con thu{)c Kh6i xiing dau tr{l'C thu{)c Ban hang h6a Chi phf hang gifi' he;, Lai cho vay uy thac Thu h6i khoan cho vay uy thac Dfru ttr g6p v6n C6 tfrc du-gc chia

Ngan hang TMCP Xifog dau Petrolimex Lai ti~n gu·i

Cong ty TNHH MTV Petrolimex Singapore Mua hang h6a va dich vv

Cong ty ca phan V(ln tai Xiing dau VITACO Mua dich vv

Cong ty TNHH MTV VITACO Sai Gon Mua dich vv

Tang Cong ty Ca phan Bao hiim Petrolimex Mua dich vv C6 tfrc dugc chia

Cong ty Lien doanh TNHH Kho Xiing dau Ngo

Cong ty mfr - T~p doan Xang din Vi~t Nam Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d(> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB 09a-DN

Tang Cong ty Gas Petrolimex C6 tll'C dtrQ'C chia

Cong ty Ca phfm Tin h()c Viin thong Petrolimex Mua hang h6a va djch VI,! C6 t(rc dU'Q'C Chia

Tang Cong ty Hoa d.i_u Petrolimex - CTCP Mua hang h6a c6 tt'.rc dtr9c chia

Cong ty ca ph.i_n Nhien lieu bay Petrolimex C6 t(rc dU'Q'C chia .

Cong ty TNHH Castro/ BP-PETCO Vift Nam c6 t(rc du·9c chia

Cong ty TNHH MTV Petrolimex Lao c6 tfrc du·9c chia

H{H d6ng Quan trj va Ban Ki~m soat Lu'O'ng, thll'c'mg va cac khoan phuc l9·i khac

Ban T6ng Giam d6c Lll'o·ng, thu6'ng va cac khoan phuc l9·i khac

(Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/7T-BTC ngay 22/12/2014 ciia B(j Tai chfnh)

Gia trj giao djch Ky sau thang k~t thuc ngay

30/6/2018 30/6/2017 VND VND

37 .925.158.800

14.421.584.883

122.878.315.871 127.778.518.000

53. 100.000.000

198.854.084.406

9.396.145.718

7.280.210.574

37.925. J 58.800

13.836.0) 0.730 6.732.764.493

127 .778.518.000

53.100.000.000

359.360.684.657

14.347.148.230

8.416.280.000

5.406.195.250

50

1


MiuB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/7T-BTC

ngay 22/12/2014 cua 8 9 Tai chfnh)

39. S6 li?u so sanh S6 li~u so sanh t~i ngay 1 thang 1 nam 20 I 8 trinh bay tren bang can d6i k~ toan rieng t~i ngay 30 thang 6 nam 20 I 8 du9·c mang sang ti.r s6 li~u trinh bay tren bang can d6i k~ toan rieng cua Cong ty t~i ngay 31 thang 12 nam 20 I 7 va cac thuy~t minh lien quan. S6 li~u so sanh trinh bay tren bao cao k~t qua ho~t d{>ng ldnh doanh rieng va bao cao Ju·u chuyJn ti~n t~ rieng cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018 du9·c trinh bay d1..ra tren s6 li~u trinh bay tren bao cao k~t qua ho~t d{mg ldnh doanh rieng va bao cao luu chuySn ti~n t~ rieng cua Cong ty cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 va cac thuy~t minh lien quan.

Ngu·o·i l~p:

DuO'ng Ngoc Mi Ki toan

Ngay 29 thang 8 nam 2018

Hoang Chi Mai TrU'ong phi.mg Ki toan

Ngu6i du

Ph~m £>(re Thllng T6ng Giam a6c

51

mf dfiu nam · 2018. 8. 30. · cong ty m~ -t~p doan xang diu vi~t nam bao cao ciia ban t6ng giam...

Documents