“Año de la Atención Integral a la Primera Infancia”

BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 31 DE ENERO 2015

ESTRUCTURA FINANCIERA DE LAS OPERACIONES CONTABLES

La estructura financiera de este Ministerio esta presentada en los estados financieros consolidados por los siguientes fondos:

-Fondo Secretaria-Fondo Aportes del Gobierno (Fondo 100)-Fondo General-Fondo Mantenimiento y Cuidado de las Áreas Protegidas-Fondo Cuenta Operativa de Recursos Directos

FONDO SECRETARIA: Cuenta Bancaria No. 010-241482-3, fue creada para depositar los recursos que aportaba la Presidencia de la República a la recién creada Secretaría de Medio Ambiente y Recursos Naturales, ya que inicio sus operaciones en septiembre 2000. Se registran en ella los recursos provenientes de los diferentes proyectos de donaciones o prestamos de instituciones internacionales.

FONDO APORTES DEL GOBIERNO (FONDO 100): En esta se registran los fondos que provienen del presupuesto general de la nación.

FONDO GENERAL: Cuenta Bancaria No. 010-241736-9, fue creada para realizar las operaciones y ingresos y gastos de los distintos vice ministerios, con el objetivo de cubrir sus operaciones.

Al igual que el Fondo Secretaria se depositan los recursos de diferentes proyectos por concepto de donaciones locales e internacionales.

FONDO MANTENIMIENTO Y CUIDADO DE LAS AREAS PROTEGIDAS: Cuenta Bancaria No. 160-108914-4, se crea en virtud del Decreto 222-06, se dispone que los fondos recaudados por concepto de visitación y uso de las áreas protegidas sean transferidas a la Secretaría de Estado de Medio Ambiente y Recursos Naturales, a fines de que los mismo sean utilizados en el mejoramiento de las diferentes unidades que conforman el Sistema de Áreas Protegidas.

FONDO CUENTA OPERATIVA DE RECURSOS DIRECTOS: Cuenta Bancaria No. 160-111543-9, fue creada en virtud del decreto 226-07, se dispone que los fondos recaudados por la Secretaria de Medio Ambiente y Recursos Naturales, con excepción de los fondos correspondiente al Sistema Nacional de Áreas Protegidas, conforme al Decreto 222-06 d/f 2/6/2006, sean utilizados para implementación del proyecto Quisqueya Verde, en la reforestación, protección, conservación, recuperación, restauración, mejoramiento o rehabilitación del medio ambiente, los ecosistemas o los recursos naturales.

NOTA: En cumplimiento de la Ley 567-05 de fecha 30/12/2005 y su Reglamento de Aplicación, Decreto 441-06 de fecha 03/10/2006 sobre la Cuenta Única del Tesoro (CUT) los recursos provenientes de los Decretos 222-06 y 226-07, son depositados en la Cuenta Única del Tesoro, realizándose sus operaciones a través de libramientos.

"Año de la Atencion Integral a la Primera Infancia

BALANCE GENERALAL 31 DE ENERO 2015

( VALORES RD$ )

ACTIVOSACTIVOS CORRIENTESDISPONIBILIDADES EN CAJA Y BANCOS 28,112,531.93 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO 16,465,434.80 INVENTARIOS - TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 44,577,966.73

ACTIVOS NO CORRIENTESCREDITOS A COBRAR A LARGO PLAZO - INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO - BIENES DE USO (ACTIVOS NO FINANCIEROS) 556,911,223.13 BIENES INTANGIBLES 33,886,011.69 DEPRECIACION ACUMULADA (303,510,340.07)TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 287,286,894.75 TOTAL ACTIVOS 331,864,861.48

PASIVOS

PASIVOS CORRIENTESSOBRE GIROS BANCARIOS - CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 77,363,622.93 PASIVOS LARGO PLAZO-PORCION CORRIENTE 35,276,635.33 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 112,640,258.26

PASIVOS NO CORRIENTES - TOTAL PASIVOS 112,640,258.26

PATRIMONIOPATRIMONIO INICIAL 556,911,222.83 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 14,245,859.95 RESULTADOS ACUMULADOS DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS (300,885,060.15)RESULTADO NETO DEL EJERCICIO (51,047,419.41)TOTAL PATRIMONIO NETO DEL GOBIERNO CENTRAL 219,224,603.22 TOTAL CAPITAL 219,224,603.22 TOTAL PASIVO Y CAPITAL 331,864,861.48

PREPARADO POR:DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

RESUMEN DE BALANCE GENERAL CONSOLIDADO

AL 31 DE ENERO 2015

ACTIVOS

ACTIVOS CORRIENTESEfectivo en caja y banco (Nota 1) RD$28,112,531.93Cuentas por Cobrar (Nota 2) RD$16,465,434.80

RD$44,577,966.73

ACTIVOS FIJOSInmuebles, Maquinarias y Equipos (Nota 3) RD$380,326,648.51Construcciones y Mejoras (Nota 4) RD$ 97,300,355.22Construcciones en Proceso (Nota 5) RD$ 79,284,219.40Depreciación Acumulada RD$(303,510,340.07)

RD$253,400,883.06

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOFianzas y Depósitos (Nota 6) RD$ 1,210,130.14Avance a Contratistas (Nota 7) RD$ 24,747,459.61 Gastos Diferidos (Nota 8) RD$ 7,928,421.94

RD$ 33,886,011.69

TOTAL ACTIVOS RD$331,864,861.48

PASIVOS

PASIVO CORRIENTESCuentas por Pagar RD$63,921,746.45Cuentas por pagar entre fondo (Nota 9) RD$13,252,277.50Retenciones y Acumulaciones por pagar (Nota 10) RD$ 189,598.98Ingresos Diferidos (Nota 11) RD$27,348,213.39Retención en garantía por pagar (Nota 12) RD$ 7,928,421.94

TOTAL PASIVO RD$112,640,258.26

PATRIMONIOPatrimonio en Naturaleza RD$ 556,911,222.83Valores Recuperables RD$ 1,210,130.14Resultados Años Anteriores RD$ 13,895,181.69Ajustes años anteriores RD$ (859,451.88)Resultados Acum. Dep. Activos RD$(300,885,060.15)Resultado Neto del Ejercicio RD$ (51,047,419.41)

TOTAL PATRIMONIO DEL ESTADO RD$219,224,603.22

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO DEL ESTADO RD$331,864,861.48

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAL 31 DE ENERO 2015

1- EFECTIVO EN CAJA Y BANCO

El Efectivo en caja y banco lo conforman los balances conciliados de la cuenta bancaria del Banco de Reservas, cajas chicas de la sede central y Direcciones Provinciales. Cuenta Secretaria 010-241482-3 RD$5,546,649.98 Cuenta Fdo. General 010-241736-9 RD$22,565,881.95

RD$28,112,531.93

2- CUENTAS POR COBRAR

Corresponde a cuentas por cobrar tours operadores, que realizan actividades turísticas en las diferentes áreas protegidas, Cuentas por Cobrar al Fondo Cuenta Operativa de Recursos Directos y Cargo Sujeto a Liquidación.

Cuentas por Cobrar al 31 de Enero 2015

Ana Guarina Ramos de Gómez 1,650.00

Asovislaca 7,500.00

Café Los Tres Ojos/Sandra Jerez P. 20,000.00

Caribbean Adventure Tours 75,960.00

Caribbean Saona 19,500.00

Central Romana 1,064,200.00

Cecilia Cepeda/Balsa Los Tres Ojos 3,500.00

Comercial Costa Romántica 162,880.00

Comercial Costa Romántica II 38,540.00

Comercial Costa Romántica III 36,180.00

Corral El Paso 1,500.00

Dichosa Valdez 20,050.00

El Fiestón 50,820.00

Excursiones el Jabalí 47,100.00

Ernesto Yunen 12,400.00

Flamingo Bay/Brunilda Sosa 18,000.00

Fund. Eco. Rio Chavón 7,000.00

Gadenzi & Antonelli 106,000.00

Ideal Dominicana 40,000.00

Multi Servicios Prevesant 14,860.00

Nicoya Abanico 30,000.00

Nicoya/Punta Delfín 30,000.00

Orange Dominicana/Bahía de las Águilas 11,025.00

Orange Dominicana/Sierra de Bahoruco 11,025.00

Palmera turística Saona 20,000.00

Paraíso Tours 15,000.00

Passiom Paradise 19,540.00

Penny Market 2,000.00

Pro. Int. Del Caribe (H. Viva Dom) 107,790.00

Rancho Laguna Redonda y Limón 6,000.00

Sail Saona Adventure 22,000.00

Sand Caribe/Alamo Travels 88,610.00

Splish Splash 426,210.00

Tricom 26,313.78

Viajes Baldemora 3,000.00

RD$2,600,753.78

3- ACTIVO FIJOSe registran las propiedades y bienes tangibles destinados a servir a las operaciones de la institución. Estos contienen la depreciación acumulada al 31 de Enero del 2015 (Ver transparencia/ activo fijo).

4- EDIFICACIONES Y MEJORAS

Se registran las inversiones en infraestructuras de las áreas protegidas y otras áreas relacionadas.

5- CONSTRUCCION EN PROCESO EDIFICIO SEDE

Corresponde al registro de las primeras cubicaciones del edificio sede, su construcción la inició la Secretaria de Estado Medio Ambiente y Recursos Naturales; esta construcción fue continuada por la Oficina Supervisora de Obras del Estado, para incluir en el edificio el Ministerio de Turismo. Se está en proceso de obtener la inversión total y el costo correspondiente a cada institución.

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS

6- DEPOSITOS EN GARANTIASe registran los depósitos en garantía por alquileres en locales rentados por la Secretaria de Estado de Medio Ambiente y Recursos Naturales, los cuales están en proceso de reclamación.

7- AVANCE A CONTRATISTA

Se registran avances al contratista Ingeniería Estrella, S.A., para iniciar los trabajos de construcción del edificio sede, las cuales están en proceso determinarse la inversión total.

8- GASTOS DIFERIDOS

Esta es una cuenta transitoria de origen debito, la cual permite combinar las operaciones de la contabilidad presupuestaria con la contabilidad patrimonial, específicamente, el área de cuentas por cobrar, cuyos ingresos no se han percibido, pero la operación ha originado una cuenta por cobrar.

PASIVO CORRIENTE

Corresponde a las obligaciones contraídas por el Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales.

9- CUENTAS POR PAGAR ENTRE FONDO

Corresponde a recursos recibidos en calidad de préstamo del Fondo General.

Nota: Ver Informe de Cuentas por Pagar Proveedores en Transparencia/Cuentas por Pagar Suplidores.

10-RETENCIONES Y ACUMULACIONES POR PAGAR

Están conformadas por las retenciones por pagar al colector de impuestos internos, Tesorería de la Seguridad Social por retenciones a empleados y proveedores.

Retención 5 % Ley 557-05 RD$ 29,069.86Retención Ley 142-00 (Nomina) 37,370.72Retención 10% Ley 147-00 92,189.51Retención 3% Ley 139-11 30,968.89TOTAL RD$ 189,598.98