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Dirección General de Presupuesto Nacional

MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y CULTO

INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL EJERCICIO ECONÓMICO 2015

Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr

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1. ANÁLISIS INSTITUCIONAL

En virtud de las disposiciones constitucionales y legales respectivas, el Ministerio de Relaciones

Exteriores y Culto (MREC), tiene por función colaborar con el Presidente de la República en la

formulación sistematizada de la política exterior del país, en la orientación de sus relaciones

internacionales y en la salvaguardia de la soberanía nacional. A través del Ministerio, el Estado

realiza todas sus gestiones ante Gobiernos e Instituciones extranjeras, además da cumplimiento

a lo dispuesto en otras leyes que regulan su función.

Como se indica en el Plan Nacional de Desarrollo (PND) 2015-2018, la política internacional es

la relación sociocultural que es llevada a cabo por los diferentes actores del panorama

internacional, basada generalmente en las políticas exteriores adoptadas por cada uno de ellos.

Esta política debe obedecer a criterios de Estado, como una variable de la política interna,

tomando en cuenta la ubicación del país en el mundo, una lectura adecuada de los desafíos de

la globalización, y su impacto en la vida de cada uno de los individuos de una nación.

La política exterior costarricense se fundamenta en los siguientes ejes estratégicos: la defensa

de la democracia, la integridad territorial y la soberanía nacional; la promoción, la protección y el

respeto de los Derechos Humanos y libertades fundamentales; la promoción de la paz, del

desarme y de la seguridad nacional, regional y mundial; el fortalecimiento del Derecho

Internacional y el desarrollo de un multilateralismo efectivo; y la promoción del desarrollo

sostenible y la coordinación y representación política en las negociaciones ambientales

internacionales; pilares que conforman las bases políticas y jurídicas en la construcción de una

sociedad civilista, pacifista y ambientalista, en el concierto de las naciones.

Aprovechando los diferentes espacios que ofrecen las relaciones diplomáticas con otros

Estados, y las posibilidades que surjan de la participación activa en los organismos y foros

internacionales, el ejercicio económico del 2015 se caracterizó por una intensa actividad

diplomática y política, con la participación del país en eventos que se destacan:

http://www.hacienda.go.cr/


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La defensa de la soberanía y la integridad territorial.

Con el fallo a favor de Costa Rica de la Corte Internacional de Justicia (CIJ), el 16 de diciembre

del 2015, se reconoce el territorio de Isla Portillos soberanía de la República de Costa Rica, los

derechos de navegación de Costa Rica en el río San Juan; la violación por parte de Nicaragua

de la soberanía territorial y la presencia militar en el territorio. Nicaragua deberá indemnizar a

Costa Rica por los daños materiales derivados de esas acciones ilícitas, en un plazo no mayor

de doce meses para intentar negociar la indemnización, caso contrario, cualquiera de las partes

podrá acudir a la CIJ para resolverlo en sede judicial.

Desarrollo Sostenible y Asuntos Ambientales.

Se resalta la participación de Costa Rica en actividades internacionales en materia de desarrollo

sostenible en actividades como: Agenda 2030 para el Desarrollo Sostenible de la Asamblea

General de la ONU, Participación en el Grupo especial de trabajo de la Asamblea General de

composición abierta, para el estudio de lo relativo a la conservación y utilización sostenible de la

diversidad biológica marina; Foro Mundial del Agua, plataforma mundial donde se abordan temas

relacionados con el manejo del agua; en la Secretaría de Sustancias Químicas; Conferencia de

las Partes de los Convenios de Rotterdam, Estocolmo y Basilea, donde se dio seguimiento a la

aprobación del Convenio de Minamata-Japón sobre Mercurio; XXI Conferencia de las Partes

(COP21) de la Convención Marco de las Naciones Unidas sobre el Cambio Climático

(CMNUCC), entre otras actividades.

Reuniones de carácter bilateral y multilateral.

Estas reuniones contribuyen a gestionar la política exterior costarricense de forma integral,

tratando de posicionar al país como nación de paz comprometida con la democracia, el derecho

internacional, los derechos humanos, el desarrollo sostenible, el desarme, entre otros; que

permiten que las instituciones estatales de cada país, interactúen con mayor transparencia, y

que exista una mayor relación con los países vecinos y estratégicos de la región, con lo cual se

logra una mejor coordinación en temas de interés.

Durante el 2015 se desarrollaron actividades con países de Centroamérica, República

Dominicana, Panamá, Cuba, los Estados Unidos de América, México,



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Ecuador y Perú, Francia, Bélgica, Suiza, Alemania, y Países Bajos, en aspectos relacionados

con: suscripción de acuerdos para promover y facilitar el intercambio de acciones de

cooperación, fomento a las micro empresas, deportes, promoción comercial, apoyo técnico para

la producción de energías limpias, desarrollo de infraestructura, cooperación universitaria en

áreas como la investigación, el desarrollo y la tecnología, la seguridad; decomiso de drogas,

temas fronterizo, la incorporación de Costa Rica en la iniciativa Alianza para la Prosperidad del

Triángulo Norte, conservación internacional y la promoción de visitas de alto nivel, reuniones con

empresarios interesados por reforzar su presencia o instalación en nuestro país; estrategias para

un desarrollo sostenible; declaraciones bilaterales de cooperación en materia de capacitación de

capital humano avanzado e innovación, sobre cooperación en materia educativa y la enseñanza

del francés y en materia de promoción del turismo; cambio climático, que es una de las

prioridades nacionales; acciones que refuerzan las buenas relaciones existentes entre Costa

Rica y otros países; el tema de la educación dual; entre otros temas tratados de manera bilateral

y multilateral, de relevancia para el país.

La alianza estratégica con China sobre la que se desarrollará una Hoja de Ruta hasta el año

2025, que establece siete ejes estratégicos de acción: finanzas, infraestructura, desarrollo

económico territorial integral, comercio e inversión, seguridad ciudadana, medio ambiente y

energía y promoción social y cultural; donación de dos aviones para reforzar el patrullaje contra

el narcotráfico en el mar territorial; y la firma de cuatro acuerdo, relacionados con los requisitos

de inspección y cuarentena para la exportación de langostinos de Costa Rica a China, de la

cooperación económica y tecnológica entre el gobierno de la República Popular China y el

gobierno de Costa Rica; lanzamiento de un estudio conjunto de factibilidad de una zona

económica especial China-Costa Rica; y la administración de supervisión de calidad, inspección

y cuarentena de China, para la agilización de la exportación de productos agrícolas a China.

Con los países miembros de la Liga Árabe, se manifestó el interés de incentivar el intercambio

comercial y los vuelos comerciales a la región; así como el establecimiento de Relaciones

Diplomáticas con Arabia Saudita, en concordancia con la política de acercamiento continuo con

países árabes.

Reuniones con representantes de los países de África, de interés en la política exterior

costarricense, donde se manifestó el apoyo a las personas afrodescendientes, en cuanto a sus



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derechos económicos, culturales, sociales, civiles y políticos; el ingreso de Costa Rica a la

Organización Internacional de la Francofonía (OIF), que abre un área de cooperación con países

francófonos de África como Senegal, así como la posibilidad de desarrollar cooperación sur-sur y

cooperación triangular, financiamiento para el desarrollo y cambio climático.

Por último, con los países de Oceanía se gestionó la apertura del Consulado en el país, así

como el anuncio de la apertura de la Embajada de Costa Rica en Australia para inicios del año

2016; también se firmó un acuerdo para el establecimiento de consultas periódicas entre ambos

países, que permitirá expandir los vínculos y explorar posibilidades de cooperación, comercio e

inversión.

Seguridad, Paz y Desarme.

Como prioridad de nuestra política exterior, se participó en la Primera Conferencia de Estados

Parte del Tratado sobre el Comercio de Armas, permitiendo un desempeño activo y la

reafirmación del liderazgo internacional del país en ese campo.

Sistema de la Integración Centroamericana (SICA).

La participación de nuestro país en el SICA, obedece al impulso del diálogo a nivel de la región,

priorizando la defensa de los mejores intereses de Costa Rica, en su relación con el resto de la

región. Respecto a las actividades del SICA, se mencionan: trabajos en procura de dotar al SICA

de un sistema más ordenado y eficaz, que racionalice los recursos en beneficio de la población

regional; gestiones conducentes al establecimiento de la Unión Aduanera Centroamericana;

implementación de la Estrategia Regional Ambiental Marco 2015-2020; la continuación de

esfuerzos que generen sinergias institucionales para el abordaje de la salud, acciones para la

eliminación de la malaria para el año 2020; acciones respecto a la situación de los migrantes

cubanos en la región centroamericana, entre algunos temas tratados en el 2015.

Comunidad de Estados Latinoamericanos y Caribeños (CELAC)

Es un mecanismo intergubernamental de diálogo y concertación política. Entre los principales

resultados que Costa Rica obtuvo con su participación se citan: La culminación exitosa de la

Presidencia Pro Témpore (PPT); realización de la III Cumbre de Jefes de Estado y de Gobierno

CELAC el 28 y 29 de enero de 2015; reuniones con socios extra regionales y organismos



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internacionales, con compromisos en materia de diálogo político y de cooperación; posición del

país como líder en los procesos de negociaciones regionales; intervenciones de Costa Rica ante

las Naciones Unidas, con el concurso de las Misiones Permanentes, que inciden en las

discusiones internacionales y contribuyen al modelaje de los compromisos de los Estados que

tienen repercusiones a nivel mundial en el desarrollo y vidas de las personas; y bajo el lema

“Construyendo juntos”, Costa Rica impulsó la discusión de las autoridades sobre la lucha contra

la pobreza, con un enfoque de transparencia, rendición de cuentas y lucha contra la corrupción,

acciones con las que el país alcanzó la proyección política en el ámbito internacional.

Derechos Humanos.

Este tema le permite al Estado dar un seguimiento a las acciones que implementa, para un mejor

ejercicio de los Derechos Humanos de los habitantes del país. Entre los logros se citan: la

elección de la señora Elizabeth Odio Benito en el cargo de jueza de la Corte Interamericana de

Derechos Humanos, que representa un reconocimiento al país; participación de Costa Rica

como anfitrión de la 27ª Reunión Anual de los Presidentes de los Órganos de Tratados,

reconocimiento a la trayectoria costarricense en derechos humanos; informes en cumplimiento

de convenios internacionales relacionados con la prevención y la sanción del delito de genocidio;

de la tortura y otros tratos o penas crueles, inhumanos o degradantes; de la discriminación racial;

de la Red Latinoamericana para la Prevención del Genocidio y Atrocidades Masivas; entre otros

informes presentados por Costa Rica.

En el Marco de la Cooperación Internacional

Se destacan proyectos orientados principalmente a las áreas de la seguridad humana,

educación, y la salud, de beneficios a la población costarricense, en proyectos como: “llave en

mano” de la Escuela Nacional de Policía (ENP), por el que se asignarán fondos de cooperación

no reembolsable por un monto de 130 millones de yuanes (aproximadamente US$ 20.976.538);

con Japón, se logró “Programa de Asistencia para Proyectos Comunitarios y de Seguridad

Humana”, conocido como APC, de gran impacto en las comunidades costarricenses que

responde a necesidades específicas y capacidad para llegar a los puntos más recónditos de la

geografía nacional



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Con Chile, España y México se recibieron aportes técnicos para el diseño de la Guía Pedagógica

para la atención de niños y niñas menores de cuatro años en Costa Rica, que potencie su

desarrollo integral; cooperación triangulada que busca el fortalecimiento de las capacidades

institucionales del Ministerio de Salud de Costa Rica en temas de registro, control de

medicamentos, calidad de atención y seguridad de los pacientes, en beneficio de la población

costarricense.

Sobre la cooperación recibida en el tema de las becas, se reportan 408 becas divulgadas, oferta

que llegó a una población meta de 327 costarricenses beneficiados, de los cuales 188 son

hombres y 139 mujeres, oportunidades que llegaron a zonas fuera del área metropolitana para

incentivar la participación, por medio de la página web, en el sitio de Facebook, a través de

enlaces con instituciones públicas y privadas, académicos, municipalidades, culturales, colegios

profesionales, además de ferias de promoción de ofertas de becas, en conjunto con las

Embajadas de México, Suiza y Gran Bretaña.

De acuerdo con lo indicado, la Cancillería proyecta una visión hacia el futuro, y para ello,

establece ejes de gestión: acción exterior, fortalecimiento institucional, gestión y promoción del

talento humano, y una comunicación institucional y transparencia efectivas; para garantizar la

plataforma que permita desarrollar el concepto de “Política Exterior de Estado”, y con ello,

trascender más allá de una administración, de una cronología de cuatro años, recuperando la

necesaria planificación estratégica a largo plazo.

2. GESTIÓN FINANCIERA

El siguiente cuadro contiene los datos de los recursos asignados y ejecutados en los años

2014 y 2015, en términos reales (colones constantes base 2014) con ingresos corrientes y

de financiamiento (001, 280).



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El cuadro anterior muestra que, para el periodo en evaluación el MREC dispuso de recursos

autorizados para gastos propios de su gestión y para transferencias no vinculadas, un 4,5%

menos que lo asignado para el año 2014.

De los recursos autorizados para realizar su gestión durante el ejercicio económico 2015, el

Ministerio ejecutó el 86,8%, evidencia un incremento con respecto al 82% reportado al finalizar el

ejercicio económico 2014, lo que constituye una leve mejora en el desempeño de la ejecución.

El desempeño de la ejecución de las transferencias no vinculadas, constituidas por recursos

transferidos a los diferentes entes para su ejecución, en los periodos 2015 y 2014 se considera

satisfactorio. En el 2015 el total de las transferencias no vinculadas representan un 7,6% del total

de presupuesto autorizado, mientras que en el 2014 constituyeron un 8,4%.

Partida AUTORIZADO AUTORIZADO

(Ley No. 9193 y

Modif.)(Ley No. 9289 y Modif.)

0-Remuneraciones 14.930.938.117 13.180.940.495 88,3 14.798.394.898 12.761.717.509 86,2

1-Servicios 8.559.310.215 6.946.662.012 81,2 8.523.011.951 7.766.083.143 91,1

2-Materiales y Suministros 235.058.483 129.284.816 55,0 98.099.784 67.468.391 68,8

3-Intereses y Comisiones - - - - - -

4-Activos Financieros - - - - - -

5-Bienes Duraderos 268.580.000 110.206.865 41,0 103.301.755 73.447.356 71,1

6-Transferencias Corrientes 1.013.348.517 278.891.565 27,5 719.821.948 375.236.322 52,1

7-Transferencias de Capital - - - - - -

8-Amortización - - - - - -

9-Cuentas Especiales 162.763.100 - - - - -

SUB TOTAL 25.169.998.432 20.645.985.754 82,0 24.242.630.336 21.043.952.721 86,8

Transferencias no vinculadas 1/ 2.306.913.260 2.306.913.260 100,0 1.997.168.757 1.994.657.345 99,9

TOTAL GENERAL 27.476.911.692 22.952.899.013 83,5 26.239.799.093 23.038.610.067 87,8

F uente: Elabo ració n pro pia co n base en Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF).

EJECUTADO ²/

2/ Ejecutado: corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte del órgano respectivo, independientemente de cuándo

se efectúe el pago de la obligación.

Cuadro 2.1

EJECUTADO ²/

1/ Incluye transferencias corrientes y de capital no vinculadas a la gestión, que son ejecutadas por los entes a los cuales se les asignaron los recursos.

%

EJECUCIÓN% EJECUCIÓN

2014 2015

MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y CULTO

Comparativo del Monto Autorizado y Ejecutado por Partida Presupuestaria

2014-2015 (en co lones constantes base 2014)



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Al analizar en términos generales el comportamiento de la ejecución, se puede afirmar que en el

2015 se logró una mejora en la ejecución de la partida servicios, rubro que en años anteriores

presentaba problemas internos de ejecución, mientras que en las partidas de remuneraciones y

transferencias no vinculadas, muestran una ligera disminución porcentual en su desempeño,

razones del comportamiento que se abordan seguidamente en el análisis de cada una de las

partidas.

La partida de Remuneraciones alcanzó una ejecución del 86,2% producto del pago de salarios y

contribuciones patronales de los programas de Actividad Central y Política Exterior, que se

realizan en colones, y de la planilla del Servicio Exterior, pago que se efectúa en dólares y que

generó sobrantes por diferencial cambiario, producto del tipo de cambio previsto en los

lineamientos de la Dirección General de Presupuesto Nacional de ¢571 por dólar, respecto al

tipo de cambio que prevaleció durante ese año, que en promedio se mantuvo en ¢536,00 por

dólar.

Otro aspecto que se cita como un factor que genera subejecución en la partida de

remuneraciones, es el atraso en los nombramientos de funcionarios en el Servicio Exterior,

debido a que no se cuenta con candidatos de carrera para ocupar las plazas que quedan libres

por rotación del personal, tal y como lo establece el Estatuto de Servicio Exterior y su

reglamento. Para atenuar los efectos y hacer más expedito el proceso de nombramiento, el

Despacho dispuso de la apertura del concurso público No.RRHH001-2015, como un mecanismo

para asegurar la mayor publicidad de los requerimientos de personal en comisión para el servicio

exterior, que aportara mayor objetividad, transparencia, legalidad e imparcialidad en la selección

del personal, sin embargo, a pesar de que se cumplió con los objetivos antes citados, el proceso

en si es complejo y minucioso, además el número de oferentes sobrepasó la capacidad instalada

para cumplir las diferentes etapas, y como consecuencia, los recursos previstos para

remuneraciones, cargas sociales, y para el traslado de funcionarios y su menaje a los diferentes

destinos, no se ejecutaron acorde con lo programado.

Por su parte, en la partida de Servicios la ejecución fue del 91,1%, producto de la realización de

relevantes actividades internacionales, mientras que los recursos no ejecutados son atribuidos a

subpartidas como Servicios Jurídicos, destinados para la atención de los casos ante la Corte



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Interamericana de Derechos Humanos, recursos que no fueron utilizados en su totalidad, debido

a la colaboración ad honorem de expertos en derecho procesal penal que apoyaron al equipo

que coordina la Dirección Jurídica de la Cancillería, aunado a la extensa búsqueda y

contratación de expertos nacionales e internacionales, de costo accesible a las posibilidades

económicas del país. El ahorro por reducción en el consumo de electricidad, y la no renovación

del contrato de alquiler de equipos de impresión multifuncionales, también se anotan como

causas de la subejecución.

La partida de Materiales y Suministros alcanzó una ejecución del 68,8%, que si bien mejoró

porcentualmente respecto al año anterior, el monto ejecutado en el 2015 fue mucho menor al

2014. El saldo sin ejecutar se justifica a compras no realizadas por determinarse que existía el

inventario necesario para solventar las necesidades.

De los Bienes Duraderos, la ejecución alcanzó el 71,1%, resultado mayor al alcanzado en el

2014, sin embargo, el monto ejecutado fue menor. Entre los factores que se citan afectaron la

ejecución se menciona, el trámite de contratación para una licitación abreviada para la

adquisición de equipo y programas de cómputo se empezó en el segundo semestre del año, y

por incumplimiento en la entrega por parte del proveedor no logró concretarse.

En cuanto a la partida de Transferencias corrientes que dio la más baja ejecución con un 52,1%,

está conformada por subpartidas como indemnizaciones y prestaciones legales, que

corresponden a previsiones y su ejecución, en el caso de indemnizaciones, depende de

resoluciones de otras instancias como Tribunales de Justicia e Instituto Nacional de Seguros.

Por último, la partida Transferencias no vinculadas que reporta una ejecución casi en su

totalidad, está compuesta en su mayoría por cuotas que el país aporta a los organismos

internacionales de los cuales es miembro, cuotas fijadas en dólares americanos, por lo que, gran

parte de los recursos sobrantes, son producto del diferencial cambiario entre el tipo de cambio

presupuestado y el pagado.

En el siguiente Cuadro se muestran los resultados alcanzados por centro gestor o programa:



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Presupuesto Monto %

Autorizado Ejecutado Ejecución

Actividad Central 3.746.837.608 2.994.288.785 79,9%

Servicio Exterior 15.158.553.479 13.505.850.424 89,1%

Política Exterior 5.132.328.905 4.417.147.420 86,1%

Cooperación Internacional 35.954.820 27.724.204 77,1%

Direc. Gnral. Protocolo y Cerem. Estado 88.800.000 42.204.587 47,5%

Cuotas a Organismos Internacionales 1.864.781.908 1.864.781.905 100,0%

TOTAL 26.027.256.720 22.851.997.325 87,8%

F uente: Clasificación realizada por la DGPN.

1/ Se consideran centros de gestión los programas presupuestarios.

Cuadro 2.2

Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto

Ejecución por Centro de Gestión

2015 (en colones corrientes)

Centro de Gestión 1/

Con respecto al Programa 079 - Actividad Central si bien se considera un programa carácter

operativo, contiene recursos de dependencias cuya labor influye directamente en las labores

sustantivas que ejecuta el Servicio Interno y Externo del Ministerio, a saber: Despacho del

Canciller, Despacho del Vicecanciller, Despacho del Viceministro Administrativo, el Instituto de

Servicio Exterior Manuel María de Peralta y la Dirección Jurídica. La subejecución que se

presenta obedece, principalmente, a medidas de austeridad en el gasto en subpartidas tales

como: transporte y viáticos en el exterior, servicios jurídicos por situaciones especiales que

surgieron al gestionar las contrataciones de profesionales a menor costo de lo previsto, para

atender los casos contra Costa Rica ante la Corte Interamericana de Derechos Humanos, y al

ahorro en el rubro de servicios básicos, al utilizar mecanismos alternos como paneles solares,

por lo que se puede ver en forma positiva.

Los Programas 081-Servicio Exterior, 082 Política Exterior, con ejecuciones superiores al 85%,

se menciona, son el resultado del fortalecimiento de las actividades de control y seguimiento, en

los cuales se realizó un intenso trabajo en equipo entre las direcciones para lograr mejores

resultados, mostrando una gestión más efectiva y transparente a favor de la rendición de

cuentas.

El Programa 083-Cooperación Internacional contó con un presupuesto asignado del 0,1% del

total de recursos autorizados al Ministerio, alcanzando una ejecución de 77,1% en el 2015, frente



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a un 57,9% en el periodo 2014, ejecuciones que porcentualmente son consideradas bajas en

ambos casos, pero que en valores absolutos no es significativa.

En el caso del Programa 084- Protocolo y Ceremonial del Estado, con recursos asignados del

0,3% del presupuesto autorizado en el 2015, presenta la ejecución por programa más baja con

un 47,5%. Las recursos que no se ejecutaron se justifican a que las funciones del programa son

muy dinámicas y están propensas, de forma continua, a ser reprogramadas, ya sea con la

inclusión de nuevas actividades, así como la obligatoria suspensión de otras, aspectos que

incidieron directamente en el comportamiento de la ejecución presupuestaria de este programa,

pero no impidió la consecución de las metas programadas.

Del programa 088-Cuotas a Organismos Internacionales, como ha sido la constante en los

últimos ejercicios económicos, los recursos asignados se ejecutaron en un 100%.

A criterio del Ministerio, la aplicación de la Directriz No.23-H y de manera general, el

congelamiento de plazas generó una sobrecarga de funciones y actividades en el resto del

personal, contraproducente para los objetivos de la organización, no solo en el plano financiero,

sino además en el cumplimiento oportuno y eficiente de sus metas. Cabe mencionar que esta

normativa solo exceptuó las plazas del programa de Servicio Exterior, salvo embajadas que se

cierren durante el año,

De igual manera, indican que la ejecución del presupuesto en las partidas de servicios,

materiales y suministros y bienes duraderos, se vio afectada por la elaboración y aprobación de

las resoluciones indicadas en la directriz para ejecutar el presupuesto, que incidió en el

cumplimiento de los plazos establecidos de contratación administrativa, al solicitar mayor

cantidad de trámites adicionales.

Para mejorar la gestión presupuestaria, el Ministerio implementará acciones como:

Replantear el monitoreo y control de los montos de cada una de las partidas que tienen

asignados recursos en los Centros de Gestión de la Cancillería, para que se mejore la

ejecución integral del presupuesto institucional.

Continuar con la política de austeridad en el gasto de transporte y viáticos en el exterior

para atender los compromisos internacionales que requieren representación del país,



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mediante el apoyo de los funcionarios destacados en las misiones de Costa Rica en el

exterior.

Continuar con las medidas de control implementadas para el óptimo manejo de los

inventarios de materiales y suministros, así como el mantenimiento preventivo de los

equipos de oficina y de otros equipos.

Realizar capacitaciones al personal encargado del presupuesto de los Centros de

Gestión, con el fin de garantizar una adecuada y oportuna planificación y previsión de los

recursos e informar sobre las normas y directrices que rigen cada año la ejecución

presupuestaria.

Implementar herramientas tecnológicas para el seguimiento y control mensual de la

ejecución del presupuesto asignado a cada Centro de Gestión, como medida de

previsión para los traslados de recursos y atención de imprevistos durante el periodo.

La ejecución de las acciones previstas, estará bajo la coordinación y seguimiento de la Comisión

Institucional de Seguimiento y Control de la Ejecución del Presupuesto, adscrita al Despacho del

Viceministro Administrativo.

3. RESULTADOS DE LA GESTIÓN

El análisis se enfocará en los avances o logros de los indicadores estratégicos, en apego a la

metodología de programación y evaluación presupuestaria, que ha venido implementando la

Dirección General de Presupuesto Nacional, sin embargo, a partir del 2016 esta Dirección inicia

un cambio metodológico en la Programación y Evaluación Presupuestaria, lo que llevará a un

cambio en el análisis de la información.

Los datos de los indicadores que aparecerán en los cuadros siguientes serán los establecidos en

las Leyes de Presupuesto y sus modificaciones, para los años 2014 y 2015 son los siguientes:



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Operativos Estratégicos Total Operativos Estratégicos Total

Servicio Exterior 2 1 3 4 - 4

Política Exterior 3 - 3 4 - 4

Cooperación Internacional2 - 2 1 1 2

Direc. Gnral. Protocolo y Cerem. Estado2 - 2 2 - 2

TOTAL 9 1 10 11 1 12

F uente: Clasificación realizada por la DGPN.


Centro de

Gestión 1/

Cuadro 3.1


Cantidad de indicadores Operativos y Estratégicos

2014-2015

2014 2015

por Centro de Gestión

Como se puede apreciar en el Cuadro 3.1, para el año 2015 la institución contó con un 91,7% de

indicadores de carácter operativo, y un 8,3% de estratégicos, similar a lo mostrado en el año

2014, en el cual también se contó con un solo indicador estratégico.

Como se ha comentado en otros informes, por precisión técnica, la producción institucional de

esta cartera está asociada a medidas de política, las cuales, no son susceptibles de traducir

siempre en indicadores estratégicos, y por lo tanto, de frente a la aplicación de la metodología de

programación y evaluación aplicables, debe tenerse presente para comprender y dimensionar los

resultados alcanzados.

Para el año 2015, la institución por Centro de Gestión obtuvo el siguiente porcentaje de

cumplimiento en el indicador estratégico:



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Clasificación de

indicadores Cumplido

(100%)

Muy Bueno

(99%-81%)

Bueno

(80%-71%)

Insuficiente

(70%-1%)

No

cumplido

(0%)

Producto - - - - -

Objetivo - - - - -

- - - -Producto - - - - -

Objetivo - - - - -

- - - - -Producto 1 - - - -

Objetivo - - - - -

- - - - -Producto - - - - -

Objetivo - - - - -

TOTAL 1 - - - -


Cuadro 3.2


Centro de Gestión 1/

Fuente: Datos suministrados por la institución y clasif icación realizada por la DGPN.

Parcialmente cumplido

Servicio Exterior

Política Exterior

Cooperación

Internacional

Direc. Gnral.Protocolo

y Cerem. Estado

Cantidad de indicadores estratégicos asociados a producto / objetivo

según porcentaje de cumplimiento

Al 31 de diciembre de 2015

El único indicador estratégico en la programación presupuestaria del Ministerio y que está

asociado a producto pertenece al programa de Cooperación Internacional.

Según lo dispuesto en las Directrices, la evaluación del desempeño estratégico debe enfocarse

al programa que el Ministerio considera con mayor ponderación dentro de su estructura

programática, determinando que el programa de Servicio Exterior ejerce un rol importante en la

gestión, sin embargo, al no contar este centro gestor con indicadores estratégicos en su

programación, no permite la clasificación de efectividad, porcentaje de cumplimiento y recursos

financieros asignados y ejecutados de indicadores estratégicos.

Estimación de costos

El programa de Servicio Exterior aporta la información de la estimación realizada por la

Institución para el cumplimiento de cada uno de los indicadores, basado en los recursos

autorizados en su presupuesto, sin embargo, no se hace mención en este apartado al no contar

con indicadores estratégicos, dado que solo cuenta con indicadores operativos.



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La siguiente información se refiere al programa Servicio Exterior, que corresponde al centro de

gestión al cual el Órgano de la República le asignó una mayor ponderación en el ejercicio 2015.

4. OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES

Con el propósito de mejorar el proceso de rendición de cuentas, así como el proceso de

programación presupuestaria, se presentan las siguientes consideraciones, algunas de las

cuales se emitieron en las evaluaciones anuales del año 2013 y 2014:

Con respecto a la ejecución presupuestaria alcanzada en el ejercicio económico en

evaluación fue del 86,8%, sin considerar las transferencias no vinculadas, puntualmente

Programa o Subprograma evaluado Servicio Exterior

Propósito del programa o subprograma

Encargado de planif icar, dirigir y evaluar la gestión diplomática y consular de

Servicio Exterior costarricense, para garantizar el adecuado funcionamiento de

las Embajadas, Representaciones ante Organismos Internacionales y

Consulados acreditados en el exterior, y proteger los derechos de los

costarricenses en el exterior.

Presupuesto del programa o subprograma 1 / 15.158.553.479

Porcentaje ejecutado del presupuesto 89,1

Período evaluado Enero a diciembre de 2015.

Efectividad en el cumplimiento de los indicadores

asociados a producto (gestión)No se cuenta con información para pronunciarse.

Efectividad en el cumplimiento de los indicadores

asociados a objetivos estratégicos (resultados)No se cuenta con información para pronunciarse.

Tipo de Evaluación Evaluación por Programas e Instituciones.

Fuente de InformaciónInformes de autoevaluación realizados por las instituciones y análisis realizado

por la DGPN

1 / No incluye transferencias no vinculadas a la gestión ni recursos externos.

Ficha resumen

Información general del Programa o Subprograma


Al 31 de diciembre de 2015



16

debe valorarse las estimaciones de las previsiones registradas en las transferencias

corrientes, de manera que se ajusten a los requerimientos.

La presente rendición de cuentas, aunque carece de información estratégica en su

programación presupuestaria por lo ya mencionado, muestra mejora en cuanto a la

cantidad y calidad, lo que permitió un mayor conocimiento y comprensión de los

alcances de la gestión realizada por la Institución.

Se reconoce que la Institución realiza esfuerzos continuos para mejorar la programación

presupuestaria, no obstante, se requiere de un mayor esfuerzo de los responsables de

los centros gestores, quienes conocen de los aspectos prioritarios de la Institución y

pueden plasmar la gestión respectiva en su programación presupuestaria.

Se nota la mejora en la gestión de adquisición de bienes y servicios, sin embargo, deben

tomarse las medidas necesarias para que las gestiones se realicen según lo

programado.

Finalmente, su representada deberá considerar lo indicado en este aparte para los

próximos informes de seguimiento y de evaluación anual.


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