ministerio de salud informe de evaluaciÓn anual … · 2016-03-01 · cuadro 2.1 ejecutado ² / 1/...
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Dirección General de Presupuesto Nacional
MINISTERIO DE SALUD INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL EJERCICIO ECONÓMICO 2015
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1. ANÁLISIS INSTITUCIONAL
El Ministerio de Salud (MINSA) debe garantizar la protección y el mejoramiento del estado de salud
de la población, mediante el ejercicio efectivo de la rectoría y el liderazgo institucional, con enfoque
de promoción de la salud y bajo los principios de transparencia, equidad, solidaridad, etc.
Ha propuesto para el país como su principal prioridad, pasar de la atención de la enfermedad
hacia la promoción de la salud. Para ello, propone el abordaje de diversas variables relacionadas
con la promoción de la salud tales como: Actividad física, alimentación saludable, salud sexual y
reproductiva, control del uso del tabaco, así como el seguimiento y control de normativa en el
manejo integral de residuos, calidad del agua, registro de medicamentos, emisiones atmosféricas,
entre otras.
Por otra parte, a través de los servicios de nutrición y desarrollo infantil brindados por la Dirección
de Nutrición y Desarrollo Infantil, mejora las condiciones de salud de los niños y niñas en estado
vulnerable, desde su gestación hasta los doce años de edad, contribuyendo a la calidad de vida
de estos habitantes.
El MINSA indicó que en el mes de agosto de 2015, se oficializó la Política Nacional de Salud lo
que permitirá “avanzar a un desarrollo socioeconómico ambientalmente sostenible y sustentable;
caracterizado por los procesos de globalización, la reducción de pobreza y pobreza extrema, la
creciente violencia social, los cambios demográficos y la aparición de enfermedades emergentes y
remergentes, aunado a los efectos del cambio climático”.
Dentro del Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018 Alberto Cañas Cascante, se establecieron
varios objetivos estratégicos cuya responsabilidad es parte del MINSA.
Vale rescatar el objetivo del PND para “fomentar en la población el desarrollo de estilos de vida
saludable, mediante la práctica de la actividad física y el incremento en el consumo de frutas y
vegetales”. Como parte de las acciones realizadas, el MINSA junto con otros actores sociales, han
desarrollado desde el 2012 el plan “Movéte Disfrutá la Vida” y más recientemente el proyecto
“Ponele a la Vida” el cual busca incentivar el desarrollo de estilos de vida saludables mediante el
desarrollo de estrategias y acciones que promuevan un consumo mayor de vegetales y frutas,
realización de actividad física al menos tres veces por semana y vida libre de tabaquismo por parte
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de los estudiantes del grupo de población meta, formado por estudiantes de 13 a 17 años en
colegios con matrícula de 800-1000 estudiantes o superior a 1000 estudiantes.
En el Plan Nacional de Desarrollo para el 2015 se proyectó como meta el incremento del 1% en
el indicador de Estilos de vida saludables, con respecto al valor del mismo indicador en el 2013
(20%). Según los datos recabados por el Ministerio y mediante un análisis estadístico,
determinaron que para el 2015 dicho indicador fue de un 28,7%, por lo que se presentó un
aumento de 8,7% con respecto al 2013, lo que cumple y sobrepasa la meta estipulada en el PND.
Gracias al desarrollo de estas acciones se vieron beneficiados más del 47,9% de la población meta
según lo manifestaron en el cuadro siguiente:
Cuadro 1.A
Ministerio de Salud Detalle de la Población meta beneficiada
Ponele a la Vida 2015
Fuente: Informe de Evaluación Anual 2015 del Ministerio de Salud.
Población total de estudiantes según matrícula 2015 Hombres Mujeres
Población Meta 103.583 49.720 53.863
Población beneficiada 49.719 23.865 25.854
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Indicadores de resultado
Descripción del Indicador Programado Alcanzado Fuente de
datos
Incremento porcentual del tamizaje en
el cáncer de cérvix según norma en
establecimientos de salud del primer
nivel de atención, de los centros
priorizados 4 0
Dirección de
Garantía de
Acceso a los
servicios de
salud.
Disminución de muertes prematuras
(entre 30 y 69 años)provocadas por
enfermedades crónicas no
transmisibles. 3611 0
Dirección de
Vigilancia de
la Salud.
Fuente: Datos suministrados por la Institución
Al 31 de diciembre de 2015
Cuadro 1.1
Ministerio de Salud Desempeño de los Indicadores de Resultado
Para los indicadores de resultado institucionales propuestos por el Ministerio de Salud, no
presentaron información sobre logros alcanzados.
Indicaron que para el indicador “Incremento porcentual de tamizaje en el cáncer de cérvix según
norma, en los establecimientos de salud del primer nivel de atención de los centros priorizados”, no
se contó con la información y que sólo podrá observarse tiempo después de la oficialización de la
norma, considerando el período de implementación y capacitación. Esta norma actualmente tiene
un avance del 60,0%.
Con respecto al indicador “Disminución de las muertes prematuras (entre 30 y 69 años)
provocadas por enfermedades crónicas no transmisibles”, indicaron que el dato estadístico se
obtendría hasta marzo o abril del 2016. Para los Informes de Evaluación 2013 y 2014 se presentó
la misma situación, indicando en ese momento que los datos los tendrían también en el mes de
abril del año siguiente. Así las cosas, este indicador de resultado (el cual presentó algunas
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variaciones en su planteamiento) los tres períodos presupuestarios que fue programado, no fue
posible evaluarlo y la justificación es la dependencia de los datos oficiales del Instituto Nacional
de Estadística y Censos (INEC) para su medición, por lo que se recalca la importancia de contar
con las fuentes de información necesarias y en el tiempo oportuno para comprometerse con un
indicador, que permita asegurar la rendición de los resultados programados.
Dado lo anterior, la institución debe considerar los Criterios y definiciones de programación
orientada a resultados, indicadas en las Directrices Técnicas y Metodológicas de Formulación del
Presupuesto, como insumo para la definición de sus indicadores, considerando la dependencia y
confiabilidad como características indispensables.1
Por otra parte, manifestaron que una de las acciones que se ha realizado con el propósito de
conocer la situación sobre las muertes prematuras, es la encuesta de factores de riesgo
cardiovascular que se realizó por parte de la Caja Costarricense de Seguro Social (CCSS), cuyos
datos se han estado procesando para su análisis y esperan publicar los resultados en el primer
trimestre del 2016, lo cual permitirá conocer la prevalencia de las principales enfermedades
cardiovasculares y sus factores de riesgo, para tomar decisiones tendientes a disminuir su
incidencia, mejorar su control y por ende disminuir la mortalidad por esta causa.
2. GESTIÓN FINANCIERA
El siguiente cuadro contiene los datos de los recursos asignados y ejecutados en los años 2014 y
2015, en términos reales (colones constantes base 2014) con ingresos corrientes y de
financiamiento (001, 280).
1 Criterios Técnicos para valorar los indicadores, Directrices Técnicas y Metodológicas para la Formulación del
Presupuesto 2015.
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Partida AUTORIZADO AUTORIZADO
(Ley No. 9193 y Modif.) (Ley No. 9289 y Modif.)
0-Remuneraciones 65.412.156.217 61.804.125.046 94,5 68.407.812.040 64.974.891.458 95,0
1-Servicios 7.422.943.536 3.877.077.631 52,2 7.615.486.018 5.313.472.244 69,8
2-Materiales y Suministros 1.158.217.130 844.176.680 72,9 1.179.077.820 891.468.017 75,6
3-Intereses y Comisiones - - - - - -
4-Activos Financieros - - - - - -
5-Bienes Duraderos 830.759.000 410.661.883 49,4 2.205.710.044 652.838.810 29,6
6-Transferencias Corrientes 1.827.318.992 1.613.831.733 88,3 3.313.037.891 2.475.286.981 74,7
7-Transferencias de Capital - - - - - -
8-Amortización - - - - - -
9-Cuentas Especiales 919.805.521 - - - - -
SUB TOTAL 77.571.200.396 68.549.872.973 88,4 82.721.123.813 74.307.957.511 89,8
Transferencias no vinculadas 1/ 163.951.071.310 161.673.087.309 98,6 188.643.299.224 183.256.203.395 97,1
TOTAL GENERAL 241.522.271.706 230.222.960.282 95,3 271.364.423.037 257.564.160.907 94,9
Cuadro 2.1
EJECUTADO ²/
1/ Incluye transferencias corrientes y de capital no vinculadas a la gestión, que son ejecutadas por los entes a los cuales se les asignaron los recursos.
%
EJECUCIÓN% EJECUCIÓN
2014 2015
Ministerio de Salud
Comparativo del Monto Autorizado y Ejecutado por Partida Presupuestaria
2014-2015 (en colones constantes base 2014)
Fuente: Elaboración propia con base en Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF).
EJECUTADO ²/
2/ Ejecutado: corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte del órgano
respectivo, independientemente de cuándo se efectúe el pago de la obligación.
Como se observa en el cuadro anterior, para el ejercicio económico 2015, el Ministerio contó con
¢82.721 millones en términos reales para realizar su gestión, de los cuales ejecutó ¢74.307
millones, lo que representó un porcentaje de ejecución del 89,8%. Lo anterior excluyó aquellas
transferencias de capital y corrientes que son ejecutadas directamente por los entes a quien se le
asignaron los recursos y que su ejecución no depende de la gestión institucional del Ministerio de
Salud. Asimismo, se excluyen los recursos provenientes de fuentes externas.
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Al compararlo con el 2014, la ejecución se mantuvo similar, con un leve crecimiento en el 2015,
obedeciendo principalmente a una mayor ejecución de la partida de servicios.
En cuanto a la partida de Remuneraciones, en todos los programas presupuestarios es la que
presentó la mayor ejecución en el 2015, con un 95,0%, porcentaje mayor al logrado en el 2014.
Para el 2014 la partida de Remuneraciones presentó una alta ejecución gracias a la aplicación de
la Directriz Presidencial H-9 y sus modificaciones, mediante la cual la cantidad de recursos
ahorrados por la no utilización de las plazas vacantes fueron trasladados a la partida Cuentas
Especiales. Considerando lo anterior, la ejecución 2015 fue más efectiva, ya que si bien en
términos porcentuales el crecimiento no es tan significativo con respecto al 2014, se debe
considerar que los recursos no ejecutados por la aplicación de la Directriz Presidencial H-23 en el
2015 permanecieron en el disponible presupuestario de dicha partida y a pesar de ello, la ejecución
fue superior.
Por otra parte, el Ministerio indicó que la proporción no ejecutada de dicha partida en el 2015
obedece a las economías salariales generadas por la Directriz Presidencial H-23 sobre Eficiencia,
Eficacia y Transparencia en la Gestión Presupuestaria de la Administración Pública.
El programa 630 Gestión Intrainstitucional es el centro gestor encargado del apoyo administrativo y
gestión de los recursos en las unidades organizativas del nivel central, regional y local. Presentó
una ejecución del 92,3% de los recursos vinculados a su gestión. La partida que ejecutó menos
recursos fue la de transferencias corrientes, la cual se debe principalmente a los recursos
presupuestados en Prestaciones Legales, los cuales no fueron utilizados en su totalidad, ya que
según apreciaciones realizadas por la Dirección de Recursos Humanos del MINSA en el Informe
de Seguimiento Semestral, existe personal que debió acogerse al beneficio de la pensión en el
2015, por lo cual se presupuestaron fondos para cubrir estas necesidades, sin embargo los
funcionarios no realizaron el trámite de jubilación. Si bien durante el segundo semestre realizaron
esfuerzos por direccionar los recursos a otras subpartidas para disminuir el disponible
presupuestario en esta cuenta, al finalizar el 2015 se ejecutó sólo el 72,2%.
El Ministerio de Salud manifestó que la ejecución de este centro gestor fue “excelente” ya que a
excepción de lo anterior, presentaron altos porcentajes de ejecución en las partidas de Servicios,
Materiales y suministros así como en Bienes Duraderos, indicando que las propuestas ofrecidas en
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periodos anteriores para mejorar la ejecución y desarrolladas en este período, dieron buenos
resultados.
Al comparar los porcentajes de ejecución de estas tres partidas, en el 2014 el promedio de
ejecución fue de 92,2% en comparación al 93,9% alcanzado en el 2015.
El programa Rectoría de la Salud, está conformado por el Subprograma Rectoría de la Producción
Social de la Salud y el subprograma Control del Tabaco y sus Efectos Nocivos en la Salud.
El subprograma Rectoría de la Producción Social de la Salud presentó una ejecución del 93,6% en
comparación al 94,3% logrado en el 2014. Dentro de las principales razones que afectaron su
ejecución indicaron que en la partida de Servicios se programó el desarrollo de software a la
medida para dos unidades organizativas del centro gestor, se adjudicaron las contrataciones pero
no se logró desarrollar el proyecto total como tenían previsto, por lo que se ejecutó solamente un
23,2%, de ambos proyectos, los cuales están programados para ser finalizados en el 2016.
Asimismo, la subpartida de Viáticos dentro del país no se ejecutó satisfactoriamente por la falta de
recurso humano disponible, que dificultó la realización de visitas programadas o giras de trabajo.
De la misma manera se afectó en la partida de Materiales y suministros la subpartida de
combustibles, ya que al reducirse las giras, los vehículos no consumieron el monto presupuestado.
Sobre este subprograma el Ministerio de Salud no brindó mayor información sobre medidas
correctivas para periodos siguientes.
El subprograma Control del Tabaco y sus Efectos Nocivos para la Salud, el cual es financiado con
los recursos recaudados por la Ley No.9028, presentó una ejecución de 32,7%, mayor a la lograda
en el 2014, sin embargo no lo suficiente para ser considerada como aceptable. La partida de
Servicios alcanzó el 35,6% de ejecución, la de Materiales y Suministros un 42,2% y la de Bienes
Duraderos el 28,5%. El Ministerio de Salud brindó amplia información en el nivel de subpartida de
las razones por las cuales no pudieron gastar los recursos, por lo que en el presente informe se
citan las más relevantes:
En la partida de Servicios se vio afectada la ejecución de los Alquileres y Servicios Básicos
(telefonía y electricidad), por el contrato para el mantenimiento de servicios web que dan sustento
a los proyectos “Data Center”. Este centro gestor indicó que dicho contrato para el 2015 presentó
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una demora en la ejecución de un cuatrimestre debido a la formalidad contractual del proceso, lo
cual incidió en el presupuesto no devengado para los meses que no se contó con el servicio.
Indicaron que esta situación será revertida en el ejercicio económico 2016 debido a que los
servicios se cubrirán durante los 12 meses.
Por otra parte, la “Campaña Informativa de la Ley 9028”, imputada en el objeto de gasto
Información, no pudo realizarse porque fue necesario efectuar un “Estudio de Audiencia de
Medios” (requisito indicado en la Directriz H-23) el cual se realizó a finales de mayo 2015, por lo
cual, no fue posible iniciar procesos de contratación directa hasta que se contara con este insumo,
que permitía seleccionar los medios publicitarios donde los recursos eran más eficientes.
También en los servicios de “Impresión y Encuadernación”, gestionaron dos procesos importantes
de contratación para la implementación del “Proyecto para el desarrollo de conocimiento, actitudes
y prácticas de prevención del fumado en niños, niñas y familias usuarias de los servicios CEN
CINAI”. No obstante, por la complejidad de ambas contrataciones y las aclaraciones que tuvieron
que realizarse en las especificaciones técnicas, no fue posible emitir las órdenes de compra con
cargo al 2015. Dentro de las acciones de mejora tienen planificado gestionar la ejecución
amparada en las órdenes de compra emitidas al final del periodo 2015.
Con relación al grupo de Servicios de Gestión y Apoyo, se le asignaron ¢1.031 millones, de los
cuales ejecutaron el 47,8%. En el nivel general el programa manifestó que por la naturaleza de
dichas contrataciones de servicios, se requiere de un tiempo considerable tanto para desarrollar el
proceso, como para lograr la ejecución del contrato, debido a que normalmente se establecen por
etapas, por lo que como acciones de mejora se gestionará en el primer trimestre de 2016, la
ejecución de las etapas pendientes de las contrataciones bianuales que iniciaron en el 2015, como
son el Proyecto de la Unidad Itinerante y el proyecto del “Módulo sobre Consumo de Tabaco en la
Encuesta de Salud Sexual y Reproductiva”.
Indicaron además que dará inicio la contratación del sistema “Registro Nacional de Información de
Donantes y Trasplantes de Órganos y Tejido”, el cual presentó atrasos en su ejecución porque fue
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necesario gestionar un estudio de mercado y consultas a la Contraloría General de la República
durante el 2015 para poder realizar la contratación. Ya se superaron dichas limitaciones y se
proyectó el desarrollo de dicho sistema durante el 2016 y 2017.
En la Partida Materiales y Suministros, indicaron que la subpartida Tintas, Pinturas y Diluyentes así
como Útiles y Materiales de Oficina y Cómputo, fueron sobreestimadas para atender la demanda
requerida relacionada directamente con la Ley 9028. Como acción de mejora se planteó para el
2016 una proyección de recursos acorde con las necesidades institucionales.
Indicaron que la subpartida Combustibles y Lubricantes no tuvo ejecución debido a que los gastos
asociados a este rubro fueron asumidos por el programa de Gestión Intrainstitucional. Sobre esta
situación es necesario preveer en ejercicios próximos este tipo de cooperaciones, de manera que
puedan gestionarse los recursos a las necesidades reales del subprograma. Además debe tenerse
presente el principio presupuestario de especialidad cuantitativa y cualitativa2, por lo que debe
estar debidamente justificado este tipo de cooperación.
También manifestaron en la partida de servicios, problemas en las emisiones de órdenes de
compra por complejidades en los procesos de contratación. La acción de mejora propuesta
consiste para el 2016 en concretar los procesos pendientes en licitación y se atenderán las
adquisiciones bajo la figura del contrato marco.
Para Bienes Duraderos, se incluyó presupuesto de ¢1.995 millones, ejecutando un 28,4%, para un
total de ¢568 millones. En términos generales el programa indicó como razones de la baja
ejecución, la dificultad por el detalle o especificidad técnica de la mayor parte de bienes o equipos
que se planearon adquirir en este grupo, como fueron los casos del equipo sanitario, de laboratorio
y de investigación así como el equipo y mobiliario deportivo, donde fue necesario realizar estudios
adicionales para validar la idoneidad de dichas compras, así como la solicitud de códigos en los
catálogos de compras, pues varios bienes de los que se programaron adquirir, no se encontraban
en los sistemas de información, prolongando las solicitudes de compras. Como un tercer aspecto,
2 Ley de la Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos, No.8131.
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destacaron las dificultades que se generaron por los tipos de contratación mediante licitaciones
públicas o abreviadas.
Por ejemplo, hubo proyectos que fueron declarados “infructuosos”, como el denominado
“Modernización de la Red”, y su trámite fue elevado a consulta a la Contraloría General de
República, cuya respuesta fue recibida en diciembre de 2015, dictaminando que el proceso debía
ser gestionado nuevamente para el periodo 2016. Como acción de mejora el programa indicó que
volverá a gestionar el proyecto en los términos recomendados así como finalizarán las
adquisiciones de bienes que no pudieron concretarse en el 2015.
También manifestaron que a raíz de los cambios en las políticas gubernamentales para la
ejecución del presupuesto a partir de la Directriz H-23, se modificaron los procedimientos para
contrataciones, lo que desencadenó en atraso de varios meses, dado que las solicitudes de
contrataciones fueron devueltas sin tramitar en ocasiones hasta tres y cuatro veces, con cambios
en el procedimiento no comunicados por parte del Departamento Financiero del MINSA.
Además es importante indicar que de acuerdo a las estimaciones realizadas por la DGPN durante
el 2015, se previó una menor recaudación de los recursos provenientes del impuesto al Tabaco, lo
que afectó la ejecución de este centro gestor. Específicamente los recursos vinculados a la gestión
que no pudieron ser utilizados por esta disminución de ingresos corresponden a ¢526,0 millones.
El programa Provisión de Servicios de Salud, encargado de los servicios de nutrición y desarrollo
infantil mediante los CEN-CINAI presentó una ejecución del 93,1%, monto similar al logrado en el
2014 del 93,5%. Dentro de los principales factores que afectaron su ejecución está en la partida de
Servicios el ahorro generado en las subpartidas de servicios públicos que fueron asumidos por el
programa de actividades centrales Gestión Intrainstitucional, así como la no ejecución de la
totalidad de recursos asignados a alquileres de establecimientos como del CEN San Martín de
Nicoya, CEN Playas del Coco y la Dirección Regional Chorotega, donde el atraso de los trámites
de contratación generaron que se alquilaran por pocos meses y no por todo el año como se tenía
previsto.
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Además hubo gastos en alquileres y servicios públicos pagados por las asociaciones de desarrollo
integral de los CEN CINAI. Adicionalmente manifestaron que la compra tardía de los vehículos para
el fortalecimiento de la Estrategia de Extramuros, limitó las giras de trabajo, así como el traslado
de fecha del “Censo de Peso y Talla para Población Escolar”, reprogramado para abril del 2016,
impidiendo una mejor ejecución en subpartidas como Viáticos dentro del país y Combustibles y
lubricantes.
También indicaron problemas de contratación en el cumplimiento de los tiempos establecidos a los
proveedores; ejemplo de esto fue la Orden de Compra por ¢86 millones de varios útiles, materiales
y suministros diversos, cuyos bienes adquiridos fueron entregados a finales del período y
continúan en revisión para su recibido conforme y ejecución del presupuesto con el pago de la
factura respectiva, quedando como compromiso no devengado para honrar en el ejercicio
económico 2016. Este programa presupuestario no indicó medidas correctivas para mejorar la
ejecución en los ejercicios siguientes.
AUTORIZADO
(Ley No. 9289 y
Modif.)
Proyecto de Mejoramiento del
Medio Ambiente del Area
Metropolitana de San José 65.941.844.726 45.649.353.647 25.186.799.334 20.396.838.256 81,0
Programa Agua Potable y
Saneamiento Básico Rural II 5.235.968.405 1.049.322.919 815.294.598 248.759.650 30,5
TOTAL GENERAL 46.698.676.566 26.002.093.932 20.645.597.906 79,4
Cuadro 2.2
Recursos Externos (En colones corrientes)
Al 31 de diciembre de 2015
NOMBRE DEL PROYECTOPROGRAMACIÓN PARA
2015 1/ EJECUTADO 2/ % DE
EJECUCIÒN
MONTO INICIAL DEL
PROYECTO
F uente : Elaboración propia con base en Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF).
1/ Programación para 2015, corresponde a los desembolsos programados por las unidades ejecutoras y remitidos a la Dirección de Crédito Público.
2 / Ejecutado: corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte del órgano respectivo, independientemente de
cuándo se efectúe el pago de la obligación.
Monto Inicial, Autorizado, Programado y Ejecutado por Proyecto
Ministerio de Salud
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Los recursos externos del Ministerio de Salud reflejados en el cuadro anterior, corresponden al
préstamo CR-P4 Ley N° 8559 Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área
Metropolitana de San José del Banco Japonés de Cooperación Internacional y el préstamo KFW
Programa Agua Potable y Saneamiento Básico Rural Ley N° 7132, ambos correspondientes a
recursos de capital asignados al Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados (ICAA).
Sobre estas transferencias, de los desembolsos programados para el presente ejercicio económico
según información suministrada por la Dirección de Crédito Público, al 31 de diciembre de 2015 se
ejecutaron en promedio un 79,4% de la totalidad de los recursos programados, monto
relativamente mayor al logrado en el 2014, el cual fue de 57,7%. Dentro de los principales
alcances de los proyectos se citan los siguientes:
Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de San José
El Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de San José tiene como
objetivo mejorar las condiciones ambientales y promover la salud de la población beneficiada del
Área Metropolitana de San José, mediante la ampliación y rehabilitación del sistema de
alcantarillado sanitario y la construcción de una planta de tratamiento de aguas residuales, dentro
de un marco que promueva la participación organizada de las comunidades y la sostenibilidad del
sistema en el mediano y largo plazo, para beneficiar a 1.070.000 habitantes.
El Ministerio de Salud indicó un avance físico de las obras de un 30,7% y como principales logros
se destacan:
La ampliación y rehabilitación del sistema de alcantarillado sanitario.
Rehabilitación y extensión de la Red de colectores y cubcolectores y Emisario
Metropolitano.
Construcción y puesta en marcha de Plantas de tratamiento para aguas residuales.
Construcción del Túnel de transvase.
Servicios de diseño y supervisión de obras.
Instrumentación de conexiones intra-domiciliarias.
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Los cantones beneficiados de este proyecto son San José, Tibás, Moravia, Vásquez de Coronado,
Goicochea, Montes de Oca, Curridabat, Desamparados, Escazú, Alajuelita y La Unión.
En el siguiente cuadro la Unidad Ejecutora del proyecto presenta el avance físico de las obras:
Cuadro 2.3 Ministerio de Salud
Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de San José Avance por obras
Fuente: Informe Unidad Ejecutora del Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de
San José
La unidad ejecutora del proyecto informó que se encuentran realizando el análisis de riesgos con el
propósito de actualizar los factores que puedan afectar o han afectado la ejecución de las obras y
con ello establecer las acciones pertinentes para continuar con el desarrollo de las metas de este
proyecto.
Programa Agua Potable y Saneamiento Básico Rural
Este proyecto tiene como objetivo la implementación de catorce proyectos de agua potable para
cuatro provincias, reduciendo el riesgo resultante del agua para la salud de la población en las
comunidades beneficiadas y mejorar sus condiciones de vida. Estos proyectos se encuentran
distribuidos de la siguiente manera; Alajuela dos proyectos, Puntarenas dos proyectos, Limón ocho
proyectos y la provincia de Guanacaste dos proyectos. Los componentes del proyecto son los
siguientes:
Abastecimiento continuo durante todo el año a la población conectada a los sistemas de
agua potable, en condiciones higiénicas y cantidades adecuadas, a ser registradas en un
100% a través de medidores.
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Operación y mantenimiento eficiente y sostenible de las instalaciones de agua.
Servicios de saneamiento básico en condiciones sanitarias/ecológicas adecuadas a la
población conectada a los sistemas de agua potable.
La Unidad Ejecutora indicó que dichos proyectos van dirigidos a mejorar las condiciones de vida en
comunidades rurales localizadas dentro de los diez cantones más pobres del país, siendo esta
inversión concordante con la política de gobierno de mejorar el acceso a mejores condiciones de
vida de dichos pobladores con incidencia en una población total de aproximadamente 51.000
habitantes. En el siguiente cuadro el MINSA presentó un resumen del estado de avance de los
proyectos de saneamiento así como de agua potable, para el período finalizado el 31 de diciembre
de 2015:
Cuadro 2.4 Ministerio de Salud
Programa de Agua Potable y Saneamiento Básico Rural Avance por proyecto
Período 2015
NOMBRE DEL PROYECTO Diciembre
2014
Diciembre
2015
El Jardín de La Rita 100% 100%
El Rótulo de La Rita 100% 100%
Paso Lajas de Cañas 100% 100%
La Sierra de Abangares 100% 100%
Concepción de Alajuela 100% 100%
Cuba Crek, Santa María de
Carrandí de Matina
100% 100%
Vereh Kilómetros 100% 100%
Asentamiento La Fortuna
Roxana Pococí
100% 100%
Los Lirios de Cariari de Pococí 100% 100%
Asentamiento El Gallito de los
Chiles
100% 100%
La Guaria Valle de la Estrella 98% 100%
Santa Elena de Monte Verde 98% 100%
Limón Sur 18% 45.82%
El Cairo 20% 92.70%
TOTALES 88.28% 95.61% Fuente: Informe Unidad Ejecutora del Programa Agua Potable y Saneamiento Básico Rural
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Según los datos anteriores, los proyectos que presentan menos avance son Limón Sur y El Cairo.
Dentro de los inconvenientes presentados, manifestaron que el tiempo de lluvias de la Región
Huetar Atlántica, ha provocado atrasos en el desarrollo normal de las obras (instalación de tubería,
pozo, tanques) y del componente de saneamiento, en los proyectos de El Cairo y Limón Sur.
Además manifestaron atrasos en las entregas de los diseños de los proyectos, inconvenientes en
la escasez de equipo de transporte para trasladarse a las obras y la variación de precios del dólar y
del euro a la baja que ha obligado a aumentar la contrapartida local. No informaron sobre las
medidas correctivas a estas dificultades.
3. RESULTADOS DE LA GESTIÓN
El presente análisis se enfocará en los avances o logros de los indicadores estratégicos, en apego
a la metodología de programación y evaluación presupuestaria, que ha venido implementando la
Dirección General de Presupuesto Nacional, sin embargo, a partir del próximo 2016 esta Dirección
inicia un cambio metodológico en la Programación y Evaluación Presupuestaria, lo que llevará a un
cambio en el análisis de la información a partir de los informes del 2016.
Los datos que aparecerán en los cuadros siguientes serán los establecidos en las Leyes de
Presupuesto y sus modificaciones. Para los años 2014 y 2015 la entidad contó con los siguientes
indicadores:
Operativos Estratégicos Total Operativos Estratégicos Total
Rectoría de la Salud - 9 9 14 14
Provisión de Servicios de Salud - 11 11 11 11
TOTAL - 20 20 - 25 25
F uente: Elaboración propia, clasificación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional.
1/ Se consideran centros de gestión los programas presupuestarios.
Centro de Gestión 1/
Cuadro 3.1
Ministerio de Salud
Cantidad de indicadores Operativos y Estratégicos
2014-2015
2014 2015
por Centro de Gestión
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Tal y como se observa en el cuadro 3.1, la totalidad de los indicadores formulados para el 2015
fueron considerados de carácter estratégico, tanto los definidos de gestión como los clasificados
como indicadores de resultado. Dicho comportamiento es similar al presentado en el 2014 donde
también todos los indicadores eran de carácter estratégico, por lo que se refleja por parte de la
Institución su interés por seguir orientando su quehacer en la definición de indicadores que
permiten medir los aspectos relevantes y que generan efectos directos sobre la población a quien
brindan el bien o servicio.
Para el año 2015 la institución por centro de gestión obtuvo los siguientes porcentajes de
cumplimiento en los indicadores estratégicos:
Clasificación de
indicadores Cumplido
(100%)
Muy Bueno
(99%-81%)
Bueno
(80%-71%)
Insuficiente
(70%-1%)
No
cumplido
(0%)
Producto 7 - 1 3 -
Objetivo 3 - - - -
Producto 2 3 - - -
Objetivo 5 1 - - -
TOTAL 17 4 1 3 0
1/ Se consideran centros de gestión los programas presupuestarios.
Cuadro 3.2
Ministerio de Salud
Centro de Gestión 1/
Fuente: Elaboración propia, clasif icación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional.
Parcialmente cumplido
Rectoría de la Salud
Provisión de Servicios de Salud
Cantidad de indicadores estratégicos asociados a producto / objetivo
según porcentaje de cumplimiento
Al 31 de diciembre de 2015
Como se observa en el cuadro anterior, 21 de los 25 indicadores formulados en el 2015,
alcanzaron porcentajes de cumplimiento satisfactorios. En lo que respecta a los calificados como
insuficientes, el Ministerio de Salud brindó las debidas razones sobre el incumplimiento de las
metas y planteó las medidas correctivas para evitar dichas insuficiencias en los siguientes
ejercicios económicos.
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A continuación se incluye información del subprograma Rectoría de la Producción Social de la
Salud, cuya misión está dirigida a ejercer la rectoría en el campo de la salud, con funciones de
vigilancia, promoción y regulación de la salud, a fin de generar y dar seguimiento a las políticas
públicas, planes, programas y proyectos para proteger y mejorar el estado de salud de la
población. Dicho centro gestor incluye metas vinculadas con el Plan Nacional de Desarrollo y sus
recursos representan un alto porcentaje del presupuesto en el nivel institucional.
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Cumplido
(100%)
Muy Bueno
(99%-81%)
Bueno
(80%-71%)
Insuficiente
(70%-1%)
No cumplido
(0%)
Programados 1/ Ejecutados 1/ 2/
Porcentaje de fuentes fijas
de emisiones atmosféricas
controladas que cumplen con
la normativa.
X 2.140,1 2.000,1
Porcentaje de sistemas de
tratamiento de aguas
residuales controlados que
cumplen con la normativa
X 2.140,1 2.000,1
Porcentaje de sistemas de
abastecimiento de agua
potable controlados que
cumplen con la normativa.
X 2.140,1 2.000,1
Porcentaje de Hospitales tipo
A que no cumplen con la
normativa, con avance en la
implementación de los planes
remediales.
X 6.420,3 6.000,3
Porcentaje de laboratorios
fabricantes de medicamentos
con planes de mejora de
verif icación de la normativa
X 6.420,3 6.000,3
Porcentaje de solicitud de
registro de medicamentos
evaluados con prevención,
porque no cumplen la
normativa.
X 8.560,4 8.000,4
Porcentaje de incremento en
el registro de casos de
depresión, trastorno afectivo,
bipolar y esquizofrenia.
X 1.284,1 1.200,1
Porcentaje de residuos
sólidos gestionados
integralmente a nivel nacional
X 7.276,3 6.800,4
Total de recursos 36.381,6 34.001,8
Porcentaje de ejecución
Fuente: Elaboración propia, clasif icación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional.
2 / El ejecutado corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte del órgano respectivo,
independientemente de cuándo se efectúe el pago de la obligación. Datos en millones de colones.
Rectoria de la Producción Social de la Salud
Políticas,
estrategias y
normativa en
materia de
salud pública.
93,5%
1/ Estimación realizada por la institución para el cumplimiento del indicador, basada en los recursos asignados en el Presupuesto Nacional, excluyendo las
transferencias no vinculas a la gestión. Datos en millones de colones.
Cuadro 3.3
Ministerio de Salud
Indicadores estratégicos asociados a productos según porcentaje de cumplimiento y recursos financieros
Al 31 de diciembre de 2015
Descripción
del Producto Descripción del Indicador
Parcialmente cumplido Recursos en millones de colones
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Cumplido
(100%)
Muy Bueno
(99%-81%)
Bueno
(80%-71%)
Insuficiente
(70%-1%)
No
cumplido
(0%)
Recursos
Programados 1/
Recursos
ejecutados 1/
2/
Total de recursos6.420,3 6.000,3
Porcentaje de ejecución
Fuente: Elaboración propia, clasif icación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional.
2 / El ejecutado corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte del órgano respectivo,
independientemente de cuándo se efectúe el pago de la obligación. Datos en millones de colones.
Garantizar en las
personas adolescentes el
derecho a la salud con
calidad y equidad mediante
el desarrollo de estrategias
focalizadas en las zonas
de riesgo social.
93,5%
1/ Estimación realizada por la institución para el cumplimiento del indicador, basada en los recursos asignados en el Presupuesto Nacional, excluyendo las transferencias no
vinculas a la gestión. Datos en millones de colones.
Porcentaje de personas adolescentes
de 10 a 19 años que residen en 11
áreas de salud de las regiones Huetar
Caribe y Brunca con acceso a
servicios de salud sexual y
reproductiva de acuerdo a la norma.
X 6.420,3 6.000,3
Rectoría de laProducción Social de la Salud
Cuadro 3.4
Ministerio de Salud
Indicadores estratégicos asociados a objetivos según porcentaje de cumplimiento y recursos financieros
Al 31 de diciembre de 2015
Descripción del
ObjetivoDescripción del Indicador
Parcialmente cumplido
Efectividad en el cumplimiento de los indicadores de producto (gestión) y de objetivos
estratégicos (resultados)
La efectividad en el cumplimiento de los indicadores asociados a producto (gestión) y a los
objetivos estratégicos (resultados) será medida considerando dos criterios: el porcentaje de
cumplimiento de los indicadores y el porcentaje de ejecución de recursos, teniendo por tanto, la
siguiente clasificación:
Efectivo: Si la suma de los indicadores de las Columnas de “Cumplido” y “Muy Bueno” es mayor
que la suma de los indicadores ubicados en las Columnas de “Bueno”, “Insuficiente” y “No
Cumplido”, y además, el porcentaje de ejecución del total de recursos asignados a esos
indicadores, según estimación realizada por la institución, está entre 100% y 81% (inclusive).
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Poco Efectivo: Si la suma de los indicadores de las Columnas de “Bueno”, “Insuficiente” y “No
Cumplido” es mayor que la suma de los indicadores ubicados en las Columnas de “Cumplido” y
“Muy Bueno”, o en el caso de que la sumas anteriores muestren el mismo monto y además, el
porcentaje de ejecución del total de recursos asignados a esos indicadores, según estimación
realizada por la institución, está entre 80% y 0%.
Parcialmente Efectivo: Si se cumple únicamente con uno de los criterios necesarios (porcentaje
de cumplimiento o porcentaje de ejecución de recursos) para clasificarlo como ¨Efectivo¨ o ¨Poco
Efectivo¨.
Cumplimiento de indicadores EfectivoParcialmente
Efectivo
Poco
Efectivo
Rectoría de la Producción Social de la
Salud
Indicadores de Producto X
Indicadores de ObjetivoX
Cuadro 3.5
Efectividad
Fuente: Elaboración propia, clasif icación realizada por la Dirección General de Presupuesto
Nacional.
Clasificación de la efectividad en el cumplimiento de indicadores
asociados al producto y/o objetivos estratégicos
Al 31 de diciembre de 2015
Ministerio de Salud
Tal y como se indicó en el cuadro 3.1 todos los indicadores del Ministerio de Salud fueron
clasificados como de carácter estratégico. En lo referente al subprograma de Rectoría del cual trata
este apartado, dentro de los indicadores cumplidos, se citan los siguientes resultados, los cuales
inciden directamente en el cumplimiento de metas comprometidas en el Plan Nacional de
Desarrollo.
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21
El caso del indicador “Porcentaje de residuos sólidos gestionados integralmente a nivel nacional”,
fue una meta alcanzada desde el primer semestre y que los resultados se deben a esfuerzos
realizados por el Ministerio en apego a la Ley de Gestión Integral de Residuos, donde procedió a
tomar medidas para reducir aquellos sitios cuya práctica de disposición de desechos desde el
punto de vista sanitario y técnico, eran inapropiados y por ende al margen de la regulación vigente.
Además indicaron que durante el segundo semestre de 2015 se incorporaron al registro 17 nuevos
gestores de residuos.
Gracias a estos dos factores, durante el 2015 se aumentó la gestión integral de residuos en un
5,4% con relación a la línea base, superando el 2% programado como meta en dicho centro gestor,
así como en el PND.
El Ministerio resaltó que desde el momento que se publicó la Ley No. 8839 Ley para la Gestión
Integral de Residuos y los diferentes reglamentos asociados, se ha dado a la tarea de promover a
nivel nacional la gestión integral de residuos, en conformidad con los principios de jerarquización
establecida en dicha legislación.
Además indicó que “el resultado evidencia, que al haber un cambio del concepto de desecho por
residuo y la promoción de la jerarquización, esto viene a generar el interés de la población por la
apertura de nuevas alternativas para brindar el servicio del manejo de integral de los residuos a los
generadores, incentivando la disminución de residuos por disposición final y sobre todo reduciendo
el manejo inapropiado de los residuos”.
Como parte del Programa Nacional de Atención de los Trastornos Mentales, del Comportamiento y
de las Adicciones y vinculado al objetivo de fotalecer la detección y atención y seguimiento de las
personas con dichos trastornos (programa y objetivo del PND), el Ministerio de Salud cumplió con
la meta del indicador “Porcentaje de incremento en el registro de casos de depresión, trastorno
afectivo, bipolar y esquizofrenia”.
El Ministerio informó que tomando en cuenta la línea base del año 2013 de 41.943 casos
registrados y notificados, para el año 2015 se reportaron 54.663 casos registrados y notificados,
correspondiente a un aumento del 30,3% en el registro de casos, superando la meta propuesta en
el 2015.
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Además indicó que, la información recopilada mediante el registro de casos, no sólo permite tener
una base de datos, sino también una caracterización de las poblaciones afectadas, lo cual es muy
importante porque con esos datos se logrará definir las Políticas de Salud Pública para beneficio
de los costarricenses. Además, permite hacer una revisión del seguimiento a estas personas para
un mejor tratamiento y control.
Asimismo informó que en el 2015 se logró la primera disminución en los casos de suicidio del país
desde su inicio del registro (año 2000) con una disminución de 16,4% de los casos de muerte de
este tipo.
Entre los indicadores parcialmente cumplidos está el “Porcentaje de fuentes fijas de emisiones
atmosféricas controladas que cumplen con la normativa” con un porcentaje de cumplimiento del
36,0%.
Debido a que únicamente el 28,8% de los entes generadores muestreados durante el 2015
cumplieron con la normativa vigente (17 entes de los 59 muestreados), el MINSA solicitó girar las
respectivas órdenes sanitarias para que presenten un plan de acciones correctivas, para que en un
plazo determinado, cumplan con los límites máximos permisibles de emisiones y así reducir los
riesgos de contaminación atmosférica que producen y cumplir con el 80% de entes muestreados
que cumplan con la normativa, planteada como meta anual.
Otro indicador parcialmente cumplido fue el “Porcentaje de sistemas de tratamiento de aguas
residuales controlados que cumplen con la normativa”.
Según los datos de la Dirección de Protección del Ambiente Humano, hasta el 18 de diciembre del
2015 visitaron 82 entes generadores, sin embargo en quince de ellos no fue posible efectuar el
muestreo por diversas razones (no existir afluente en ese momento, carecer de caja de registro
para toma de muestras etc).
De los 67 muestreos realizados, 25 no estuvieron listos a la fecha de la construcción del informe de
rendición de cuentas, por lo que la medición tuvo que realizarse con los 42 restantes, de los cuales
el 42,9% de los entes generadores cumplieron con los límites de vertido para los parámetros
establecidos en el Reglamento de Vertido y Reúso de Aguas Residuales. Los datos se pueden
observar en el cuadro siguiente:
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Cuadro 3.6
Ministerio de Salud Inspecciones realizadas a sistemas de tratamiento de aguas residuales
Año 2015
REGION INSPECCIONES EFECTUADAS
MUESTREOS REALIZADOS
CUMPLEN (*)
INCUMPLEN (*)
Central Este 7 6 1 4
Central Occidente 5 4 1 3
Central Norte 14 11 2 1
Central Sur 18 14 2 5
Brunca 6 5 3 1
Huetar Norte 5 5 3 1
Huetar Caribe 6 5 0 2
Pacífico Central 9 7 5 2
Chorotega 12 10 1 5
TOTALES 82 67 18 24
Fuente: Informe de Evaluación 2015 remitido por el Ministerio de Salud.
(*) Es importante mencionar que los datos aquí indicados, corresponden exclusivamente a los informes de inspección ya enviados a las Direcciones Regionales Rectoras de Salud al 14 de enero del 2016. Los informes faltantes (25 del total de 67 muestreos) corresponden a informes que se están redactando posterior a esa fecha y no disponibles para la presentación de este informe.
Dado lo anterior, no se logró la meta propuesta que correspondía a un 80,0%. Como
consecuencias del incumplimieto, el Ministerio indicó que el vertimiento de aguas residuales sin el
tratamiento establecido, provoca problemas tanto ambientales como sanitarios que impiden el uso
posterior de las aguas, el incremento de sólidos y la reducción del oxígeno en los ríos o cuerpos
receptores de agua, situaciones que además de eliminar la vida acuática, provocan olores
indeseables que afectan a las comunidades vecinas y son focos propicios para la proliferación de
vectores y roedores.
Como acciones de control, en todos los casos en que se presentaron incumplimientos, las
Direcciones Regionales de Salud giraron las respectivas órdenes sanitarias a los propietarios o
representantes legales de los establecimientos, a fin de que presenten un plan de acciones
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correctivas, especificando las obras que efectuarán a fin de cumplir con los límites de vertido
permitidos, detallando los plazos respectivos y el responsable de efectuar las obras o tomar las
medidas para cumplir con la legislación vigente para el manejo de aguas residuales y de esta
forma cumplir con lo establecido en el indicador.
En los dos casos anteriores así como el indicador referente a los sistemas de agua potable
controlados que cumplen con la normativa, que tampoco fue alcanzado, el Ministerio informó lo
siguiente:
“Con respecto a los indicadores, no se alcanza la meta planteada, por cuanto se formuló por error
en función de los entes controlados que cumplen con la normativa, sin embargo, la responsabilidad
del Ministerio de Salud es realizar las inspecciones a los entes y con base en los muestreos
realizados, determinar cuáles cumplen con la normativa y en el caso de los que incumplen girar
una orden sanitaria y solicitarles la presentación de un plan de mejora, con el propósito de que se
corrija la situación encontrada. Por lo tanto, estos indicadores se debieron formular en función del
número de entes controlados y con planes remediales, esto con el fin de que cada vez un mayor
número cumpla con la normativa”.
De la observación manifestada por el MINSA, se interpreta que trasciende de su rectoría el hecho
de que los entes cumplan o no con la normativa, que si bien todas sus acciones van dirigidas a
dicho propósito, no pueden comprometerse en metas que establezcan una proporción específica
de cumplimiento de la ley, ya que depende también de factores externos a su control.
En general, al analizar si el cumplimiento de las metas de este subprograma estuvo acorde con los
recursos ejecutados para el 2015, se observó que de los nueve indicadores planteados, tres fueron
alcanzados parcialmente, los cuales justificaron por un error en su planteamiento como se
mencionó en el párrafo anterior. Los seis indicadores restantes presentaron un cumplimiento del
100% y la ejecución del presupuesto del subprograma fue de un 93,6%, por lo que se consideran
los resultados como aceptables.
El Ministerio de Salud debe prestar mayor atención al referirse a la relación entre el porcentaje de
avance de las metas y los recursos ejecutados, ya que en el informe remitido a la DGPN, indicaron
que obtuvieron un “promedio de cumplimiento del 100% en las metas de los indicadores” lo cual no
corresponde según la información brindada en los cuadros 3.3 y 3.4. anteriores.
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25
En cuanto al tema de efectividad de los indicadores de producto y objetivo estratégico, tanto el
Ministerio de Salud como esta Dirección General de Presupuesto, concuerdan que el subprograma
de Rectoría de la Producción Social de la Salud sus resultados son efectivos, ya que seis de los
nueve indicadores formulados cumplieron con la meta propuesta y presentaron una ejecución
superior al 93%.
El Ministerio de Salud indicó que la efectividad del cumplimiento de los indicadores se logró gracias
a la aplicación de la normativa (vigilancia estatal, inspecciones), la conducción y coordinación de
los diferentes actores sociales, la implementación de estrategias, investigaciones, desarrollo de
tácticas, seguimiento de planes y con acciones de promoción y educación a la población.
Es importante indicar que en el presente ejercicio económico, todos los indicadores planteados
para el subprograma de Rectoría de la Producción Social de la Salud son nuevos, enfocándose
principalmente a la formulación de indicadores vinculados a la producción final. No hubo para este
centro gestor, justificaciones planteadas en años anteriores en cuanto al cumplimiento de las
metas.
En el reporte de los resultados, la información fue confusa en los indicadores referentes al
“porcentaje de laboratorios fabricantes de medicamentes con planes de mejora de cumplimiento
de normativa” así como el “porcentaje de sistemas de abastecimiento de agua potable
controlados”, ya que los datos base de la medición no concordaban con el resultado reportado
como meta alzanzada, lo que dificultó la interpretación del cumplimiento, por lo que tuvo que
solicitarse aclaraciones posteriores de los datos suministrados. Dicha situación también se
presentó en el Informe de Seguimiento Semestral.
En el caso de los indicadores “porcentaje de solicitud de regristro de medicamentos evaluados con
prevención porque no cumplen con la normativa” y “el porcentaje de personas adolecentes con
acceso de servicios de salud sexual”, fue necesario solicitar durente el período de análisis los
datos estadísticos para la verificación de los resultados.
No obstante lo anterior, el Ministerio de Salud brindó la información adicional que permitió
identificar el avance de dichos indicadores, por lo que la calidad de la información fue suficiente
para realizar el presente informe.
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Además atendió la recomendación para el 2015 de formular indicadores de desempeño donde la
disponibilidad de información para conocer el resultado sea controlada por el MINSA, ya que lo
contrario afecta el seguimiento al cumplimiento de los objetivos y metas propuestas, a excepción
del indicador de resultado institucional referente a la disminución de muertes prematuras.
En el Informe de Seguimiento Semestral esta Dirección les instó a realizar los esfuerzos necesarios
para que con la nueva propuesta de ejecución a través de proyectos locales y regionales se lograra
una mejor utilización de los recursos del subprograma Control del Tabaco y sus Efectos Nocivos en
la Salud, subprograma que ha presentado serias dificultades desde su creación para gastar los
recursos otorgados bajo la Ley 9028. Vale rescatar que hubo una leve mejoría con respecto al
2014. Sin embargo, debe continuarse el esfuerzo por mejorar la adquisición de bienes y servicios,
que han sido afectados por especificaciones técnicas y atrasos en los procesos de contratación
administrativa, lo cual se esperaría que el MINSA concretara en el siguiente ejercicio económico.
Asimismo, es importante rescatar que en aquellos casos que en el Informe Semestral no
manifestaron cómo el cumplimiento de los indicadores generaron beneficios a la población; tales
como el incremento en registro de casos de enfermedades mentales, así como el porcentaje de
hospitales que no cumplen con la normativa con avance en la implementación de medidas
remediales; para el Informe de Evaluación Anual suministraron la información de las necesidades
cubiertas de la población con los servicios recibidos. Por ejemplo informaron sobre el avance en los
planes de mejora en los quirófanos del Hospital San Juan de Dios y Hospital México, nueva
infraestructura en el Hospital Calderón Guardia, así como mejoras en la farmacia del Hospital de
Niños.
Sin embargo sobre este indicador, debe considerarse lo expuesto en el Informe Ejecutivo sobre
Fuentes y documentación que respaldan el cumplimiento de verificación de indicadores del Informe
de Seguimiento Semestral del Ministerio de Salud Subprograma “Rectoría de la producción social
de la salud” año 2015 (INF-USCEP-003-2016), elaborado por esta Dirección General de
Presupuesto Nacional .
Que indica que, a la hora de solicitar las fuentes de información para verificar el avance del
indicador, fue suministrado por parte de la Dirección de Servicios de Salud de Atención Directa a
las Personas, archivos con información que sirvió de suministro de datos del Informe de
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Segumiento Semestral 2015 construido por el MINSA, pero es de acotación primordial señalar que
en el mismo, solamente se visualizaban datos del periodo 2014, cuando lo que se estaba
evaluando era el período 2015. Así las cosas, queda duda sobre la correcta información del
periodo y si hay controles en el Ministerio que permitan verificar si se da el acatamiento al plan
remedial propuesto a cada hospital. Por lo anterior, esa fuente de información se consideró poco
fiable y actualizada.
A pesar de lo anterior, al analizar en forma general los alcances en la gestión realizada por ese
ente rector en materia de salud durante el 2015, la misma promovió estilos de vida saludables; con
apoyo de los actores sociales involucrados, con los cuales se ha podido implementar diversas
estrategias para el mejoramiento de las condiciones del estado de salud de la población. De la
misma manera han conseguido mejorar el acceso a servicios de salud y productos de interés
sanitario seguros y de calidad, mediante el desarrollo, la vigilancia y control de la normativa, que
contribuye al bienestar de la población.
Estimación de costos
En los cuadros 3.3 y 3.4 anteriores, además de reflejar la información de los porcentajes
alcanzados en las metas propuestas de los indicadores estratégicos asociados a producto y a
objetivos, se indicó la cantidad de recursos asociados a cada indicador así como la ejecución de
los mismos. Al analizar estos datos, se observó que la sumatoria de los recursos asignados a todos
los indicadores, concuerda con el presupuesto asignado y ejecutado del centro gestor evaluado.
Según lo reflejado en el Sistema Integrado de la Gestión y Administración Financiera (SIGAF), el
presupuesto autorizado para el subprograma de Rectoría de la Producción Social de la Salud fue
de ¢42.750 millones, de los cuales se ejecutaron ¢40.002 millones, equivalente a un 93,6% de
ejecución. Vale aclarar que en el análisis financiero realizado por la Institución, el monto
presupuestado y ejecutado indicado para el subprograma evaluado, concuerda a los datos
reflejados en SIGAF.
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Subprograma evaluado Rectoría de la Producción Social de la Salud.
Propósito del subprograma
Dirigir y conducir las acciones en salud de las instituciones y ciudadanos,
mediante la ejecución de las funciones rectoras de vigilancia, promoción y
regulación de la salud, con el f in de garantizar el acceso a servicios y
productos de salud oportunos y con calidad, así como la promoción de
ambientes y estilos de vida saludables para el bienestar de la población.
Presupuesto del subprograma ¢42.750.448.885 *
Porcentaje ejecutado del presupuesto 93,6
Período evaluado Enero a diciembre de 2015.
Efectividad en el cumplimiento de los indicadores
asociados a producto (gestión)Efectivo.
Efectividad en el cumplimiento de los indicadores
asociados a objetivos estratégicos (resultados)Efectivo.
Tipo de Evaluación Evaluación por Programas e Instituciones.
Fuente de Información
Informes de autoevaluación realizados por las instituciones, Informe Ejecutivo
sobre Fuentes y Documentación que respaldan cumplimiento de verif icación de
indicadores del Informe de Seguimiento Semestral del Ministerio de Salud
Subprograma “Rectoría de la producción social de la salud” año 2015, INF-
USCEP-003-2016 y análisis realizado por la DGPN .
* No incluye transferencias no vinculadas a la gestión ni recursos externos.
Ficha resumen
Información general del Subprograma
Ministerio de Salud
Al 31 de diciembre de 2015
4. OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES
Se realizan las siguientes observaciones y recomendaciones a partir de análisis efectuado de la
gestión presupuestaria 2015 del Ministerio de Salud con el propósito de que sean considerados en
los próximos ejercicios económicos:
Nuevamente se demuestra los problemas persistentes en la ejecución presupuestaria del
Subprograma Control del Tabaco y sus Efectos Nocivos en la Salud, los cuales obedecen
principalmente a problemas de contrataciones tardías, dificultades en las especificaciones técnicas,
problemas en la planificación de las actividades a realizar, etc. Si bien en comparación al año 2014
la ejecución aumentó, siempre fue baja, por lo que es necesario que el Ministerio de Salud
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establezca como prioridad para el 2016, realizar los ajustes necesarios en la gestión institucional,
tomando como experiencia las dificultades presentadas en los ejercicios económicos anteriores,
mediante una planificación presupuestaria más certera y la agilización en los trámites de
contratación de bienes y servicios, para que el desempeño de este subprograma sea efectivo y
eficiente.
Además debe evitarse que el programa de administración superior Gestión Intrainstitucional asuma
gastos de otros programas presupuestarios, como fue para el subprograma de Tabaco los
relacionados a combustibles y lubricantes y para el programa de Provisión de la Salud los servicios
públicos, ya que contraviene el principio presupuestario de especialidad cuantitativa y cualitativa.
En el apartado financiero debía considerarse además del análisis en el nivel institucional, un
análisis a nivel de partida por cada centro gestor. Si bien es en el subprograma de Tabaco donde
se presentó la mayor cantidad de debilidades en la ejecución presupuestaria, debía justificarse
ampliamente las subejecuciones de todas las partidas presupuestarias, los inconvenientes
presentados y acciones correctivas de todos los centros gestores, ya que para el caso del
subprograma de Rectoría de la Producción Social de la Salud y para el programa Provisión de
Servicios de Salud, sólo hicieron referencia a los objetos de gasto más relevantes. Además no se
brindó información sobre las líneas de gasto clasificadas en Transferencias corrientes vinculadas a
la gestión, por lo que tuvo que solicitarse posteriormente dicha información.
Dado lo anterior, el Ministerio de Salud debe procurar el cumplimiento a cabalidad con los
requerimientos emanados por esta Dirección en los próximos informes de rendición de cuentas.
Asimismo suministrar para cada centro gestor y para cada partida, las medidas correctivas para
mejorar la ejecución presupuestaria.
Se recomienda en el análisis de los resultados físicos, que su desarrollo se sujete a lo solicitado en
el instructivo remitido por la Dirección General de Presupuesto Nacional para estos efectos,
indicando para cada indicador los beneficios que se dejaron de percibir al no alcanzar la meta
propuesta, las causas que propiciaron el incumplimiento y las medidas correctivas que la institución
llevará a cabo, con el fin que no se repitan las deficiencias presentadas, así como los desafíos o
retos que quedan pendientes de alcanzar en el programa o subprograma.
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Es indispensable para la verificación de los resultados de los indicadores, suministrar los datos a
partir de los cuales se obtiene el porcentaje de logro de las metas, es decir la forma en que se
calcularon los resultados cuantificables y si es necesario aportar las estadísticas a partir de las
cuales obtuvieron esos datos, esto debido a que en el caso de los indicadores “porcentaje de
solicitud de registro de medicamentos evaluados con prevención porque no cumplen con la
normativa” y “el porcentaje de personas adolecentes con acceso de servicios de salud sexual” no
fueron suministrados inicialmente en el informe, por lo que fueron solicitados en el proceso de
análisis de la información.
Asimismo, sobre el indicador “porcentaje de personas adolecentes con acceso de servicios de
salud sexual” en el informe de Verficación de Fuentes de información y Documentación (INF-
USCEP-003-2016), no fue posible la corroboración de las fuentes de los datos ya que la Unidad
de Planificación Institucional del MINSA indicó que “ese estudio tiene indicadores de desempeño
pactados, cuyo cumplimiento es evaluado por una institución norteamericana, y el país se ha
comprometido a cumplirlos, como parte del convenio de cooperación”.
Dado lo anterior, la fuente de datos no fue posible corroborarla y no podría darse como fiable una
documentación a la cual no se tiene acceso. Además, es preocupante que el cumplimiento sea
evaluado por una institución norteamericana y cuya verificación de los datos no estén a disposición
del Ministerio de Salud.
Por consiguiente, es preciso que la Administración Activa, tome las medidas necesarias y asuma
un rol activo en el manejo de la información que sirve como base para la medición de dicho
compromiso adquirido por el Ministerio y por el país. Asimismo recordar que las mediciones de las
metas debe realizarse con los resultados obtenidos en el período evaluado y no procede
considerar resultados de períodos anteriores.
El Ministerio de Salud debe brindar mayor atención al referirse a la relación entre el porcentaje de
avance de sus metas y los recursos ejecutados, ya que informó para el programa de Servicios de
Provisión de Salud y el subprograma de Rectoría de la Producción Social de la Salud que
obtuvieron un “promedio de cumplimiento del 100% en las metas de los indicadores” lo cual no
correspondía según la información brindada en el detalle del cumplimiento de los indicadores.
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Tal y como se comentó en el análisis de los indicadores de resultado institucional, el indicador
“Disminución de las muertes prematuras (entre 30 y 69 años) provocadas por enfermedades
crónicas no transmisibles” los tres períodos presupuestarios que fue programado no fue posible
evaluarlo, ya que los datos para su medición dependían del Instituto Nacional de Estadística y
Censos (INEC). A pesar de que en los informes anteriores indicaron que contarían con la
información del INEC en abril del año siguiente, en ninguno de los casos suministraron la
información en forma posterior. Es así como se recalca la importancia para la definición de un
indicador, el contar con las fuentes de información necesarias y en el tiempo oportuno que permita
asegurar la rendición de cuentas de los resultados programados.
En el análisis de la gestión, nuevamente se solicita que el Ministerio de Salud realice el esfuerzo
por brindar mayor información de los resultados concretos obtenidos y el efecto en la población
gracias a su gestión, detallando los efectos alcanzados y cómo dichos logros han favorecido a la
población nacional.