model raport evaluare sicpi cu completari in galben
TRANSCRIPT
Master SICPI, anul II, sem. 1 – Principii şi metode de evaluare
RAPORT DE EVALUAREAcest material are caracter strict didactic
Proprietate de tip: xxxx
Adresa: xxxx
Student: XXXX
Grupa: XXXX
Anul universitar: XXXX
Datele, informaţiile şi conţinutul prezentului raport sunt confidenţiale şi nu pot fi copiate parţial sau în totalitate sau transmise unor terţi fără acordul scris şi prealabil al evaluatorului şi clientului.
1
Master SICPI, anul II, sem. 1 – Principii şi metode de evaluare
C U P R I N S
CAP. 1. SINTEZA RAPORTULUI DE EVALUARE…………...….................................................CAP. 2. SFERA MISIUNII DE EVALUARE……………….…....................................................... 2.1. Identificarea şi competenţa evaluatorului...........…………...…..................................
2.2. Identificarea clientului. Identificarea utilizatorului desemnat...........……...............
2.3. Obiectul şi scopul evaluării…………............…………...….............................................
2.4. Tipul valorii estimate……………………………..…………...................................................
2.5. Data evaluării. Data raportului. Data inspecţiei......................................................
2.6. Moneda în care se exprimă valoarea estimată…………….........................................
2.7. Amploarea investigaţiilor. Inspecţia proprietăţii. …………………..............................
2.8. Natura şi sursa informaţiilor utilizate în evaluare…...............................................
2.9. Ipoteze şi ipoteze speciale……..………….…...............................................................
2.10. Declaraţie de conformitate...................……..………….…..........................................
CAP. 3. IDENTIFICAREA ŞI DESCRIEREA PROPRIETĂŢII ..........................…...…................. 3.1. Prezentare generală…………………….……....…………....................................................
3.2. Date despre vecinătăţi şi localizare....…………….....……............................................
3.3. Situaţia juridică…………………………………..................…..............................................
3.4. Descrierea terenului...................……………………….....……..........................................
3.5. Descrierea construcţiilor şi a amenajărilor.............................................................
CAP. 4. ANALIZA PIEŢEI IMOBILIARE......……..….............................................................. 4.1. Analiza cererii probabile…............................................….......................................
4.2. Analiza ofertei competitive……………….................…..…............................................
4.3. Echilibrul pieţei………………….....................................…............................................
CAP. 5. ANALIZA CELEI MAI BUNE UTILIZĂRI..................................................................CAP. 6. EVALUAREA TERENULUI.....................................................................................CAP. 7. APLICAREA ABORDĂRILOR ÎN EVALUARE........................................................... 7.1. Aplicarea abordării prin piaţă.................................................................................
7.2. Aplicarea abordării prin cost...................................................................................
7.3. Aplicarea abordării prin venit..................................................................................
CAP. 8. RECONCILIEREA VALORILOR. OPINIA FINALĂ ASUPRA VAORII......……….............CAP. 9. ANEXE...............................................................................................................
2
Master SICPI, anul II, sem. 1 – Principii şi metode de evaluare
1. SINTEZA RAPORTULUI DE EVALUARE
Obiectul raportului de evaluare: proprietatea imobiliară de tip XXXX.
Drept de proprietate evaluat: drept absolut
Adresa proprietăţii imobiliare subiect: XXXX
Clientul raportului de evaluare: XXXX
Utilizatorul raportului de evaluare: XXXX
Scopul evaluării: XXXX.
Tipul valorii estimate: XXXX.
Data evaluării: XXXX.
Rezultatul evaluării prin abordarea prin piaţă:
Rezultatul evaluării prin abordarea prin cost:
Rezultatul evaluării prin abordarea prin venit:
Opinia finală asupra valorii:
VALOAREA DE PIAŢĂ A PROPRIETĂŢII IMOBILIARE
VALABILĂ LA DATA EVALUĂRII ESTE
XXXX Lei, respectiv XXXX Euro
la un curs de schimb valutar de XXXX Lei/Euro, comunicat de către BNR pentru data de XXXX.
Raportul a fost elaborat pe baza Standardelor ANEVAR* în vigoare la data întocmirii raportului. *ANEVAR – Uniunea Naţională a Evaluatorilor Autorizaţi din România, www.anevar.ro
Data: XXXX
Evaluator,
Student: Prenumele şi numele
3
Master SICPI, anul II, sem. 1 – Principii şi metode de evaluare
2. SFERA MISIUNII DE EVALUARE
2.1 Identificarea şi competenţa evaluatoruluiEvaluatorul: Student Prenumele şi numele
Declaraţie
Prin prezenta, evaluatorul declară faptul că deţine cunoştinţele şi experienţa necesare efectuării în mod competent a lucrării de evaluare a proprietăţii imobiliare subiect şi poate oferi o evaluare obiectivă şi imparţială.
La data acestui raport, subsemnatul a îndeplinit cerinţele Asociaţiei Naţionale a Evaluatorilor Autorizaţi din România privind instruirea profesională continuă.
Data: XXXX
Evaluator,
Student: Prenumele şi numele
2.2 Identificarea clientului. Identificarea utilizatorului desemnatClientul prezentului raport de evaluare: XXXX
Utilizatorul(ii) desemnat(ţi) al(ai) prezentului raport de evaluare: XXXX
2.3 Obiectul şi scopul evaluăriiObiectul evaluării îl constituie proprietatea imobiliară de tip XXXX.
Scopul evaluării (utilizarea desemnată) este estimarea valorii de piaţă a proprietăţii în scopul transferului dreptului de proprietate.
Raportul de evaluare nu este valabil pentru alte scopuri.
Conform Standardelor ANEVAR în vigoare, proprietatea imobiliară reprezintă „terenul şi toate elementele care sunt o parte naturală a acestuia, de exemplu copaci şi minerale, elementele care au fost ataşate terenului, cum ar fi clădirile şi construcţiile de pe amplasament şi toate elementele permanent ataşate clădirilor, de exemplu echipamentele mecanice şi electrice care asigură funcţionarea unei clădiri, aflate atât în subsol, cât şi deasupra solului”.
2.4 Tipul valorii estimate
4
Master SICPI, anul II, sem. 1 – Principii şi metode de evaluare
Tipul valorii care urmează a fi estimată într-o misiune de evaluare este stabilit în funcţie de obiectul şi scopul evaluării.
Având în vedere faptul că scopul evaluării este transferul dreptului de proprietate, tipul valorii care urmează a fi estimat este valoarea de piaţă, a cărei definiţie - conform Standardelor ANEVAR în vigoare la data evaluării - este următoarea:
„Suma estimată pentru care un activ sau o datorie ar putea fi schimbat(ă) la data evaluării, între un cumpărător hotărât şi un vânzător hotărât, într-o tranzacţie nepărtinitoare, după un marketing adecvat şi în care părţile au acţionat fiecare în cunoştinţă de cauză, prudent şi fără constrângere.”
2.5 Data evaluării. Data raportului. Data inspecţieiData evaluării* reprezintă data la care este valabilă opinia asupra valorii şi este XXXX.
Data raportului de evaluare este XXXX.
Data inspecţiei proprietăţii a fost XXXX.
* Opinia finală asupra valorii proprietăţii subiect are o valabilitate redusă în timp din cauza schimbărilor inevitabile care survin pe piaţa imobiliară şi în economia unei ţări, factori cu impact asupra valorii.
2.6 Moneda în care se exprimă valoarea estimatăOpinia finală asupra valorii este prezentată în Lei şi în Euro.
Cursul de schimb valutar utilizat pentru exprimarea opiniei finale asupra valorii în Euro este de XXXX Lei pentru un Euro, curs comunicat de către BNR pentru data de XXXX, data evaluării.
2.7 Amploarea investigaţiilor. Inspecţia proprietăţii.Amploarea investigaţiilor....
Inspecţia proprietăţii a fost realizată de către evaluator la data de XXXX în prezenţa proprietarului. La această dată evaluatorul a vizitat proprietatea imobiliară identificând-o pe baza dosarului cadastral pus la dispoziţie de către proprietar, a inspectat vecinătăţile acesteia şi proprietatea în sine (exterior şi interior), ocazie cu care a preluat fotografii (ataşate în Anexă) ce pun în evidenţă starea vecinătăţilor şi a proprietăţii la data evaluării.
În urma efectuării inspecţiei proprietăţii, evaluatorul a constatat că:
Exteriorul proprietăţii XXXX
Interiorul proprietăţii XXXX
2.8 Natura şi sursa informaţiilor utilizate în evaluare
5
Master SICPI, anul II, sem. 1 – Principii şi metode de evaluare
Informaţii utilizate în evaluare:
Situaţia tehnico-juridică a proprietăţii imobiliare
Date despre piaţa imobiliară specifică: preţuri de tranzacţie a proprietăţilor imobiliare comparabile, nivelul chiriilor, grade de ocupare, rate de capitalizare etc.
Indici de actualizare a costurilor
Etc. 1
Etc. 2
Sursele informaţiilor utilizate în evaluare:
Informaţiile legate de situaţia tehnico-juridică a proprietăţii imobiliare evaluate au fost furnizate de către proprietar prin actul care atestă dreptul de proprietate asupra proprietăţii şi documentaţia cadastrală următoare:
......
......
Informaţiile legate de tranzacţiile de proprietăţi imobiliare comparabile au fost furnizate de către agenţii imobiliare, ziare cu anunţuri de vânzare/cumpărare etc.
......
......
Îndrumare ANEVAR, cataloage de costuri:
„Costuri de reconstrucţie, costuri de înlocuire. Clădiri rezidenţiale”
„Metoda costurilor segregate”
„Indici de actualizare. Cataloage de costuri”
2.9 Ipoteze şi ipoteze specialeLa baza evaluării au stat o serie de ipoteze/ipoteze speciale, asumate de către evaluator
pe durata realizării evaluării şi raportării valorii, prezentate în cele ce urmează: credibilitatea surselor de informaţii; conformitatea cu reglementările guvernamentale; finanţare normală; titlu de proprietate vandabil; absenţa defectelor construcţiilor; capacitatea de rodire a solului; absenţa grevărilor asupra proprietăţii; interesul arătat de utilizatorii raportului neasumarea responsabilităţii faţă de utilizatorii nedesemnaţi şi faţă de orice utilizare care nu a
fost avută în vedere; concluziile pot fi valabile numai la data evaluării; neasumarea responsabilităţii pentru factori juridici; onorarii pentru participarea la proceduri juridice de aprobat;
6
Master SICPI, anul II, sem. 1 – Principii şi metode de evaluare
raportul nu trebuie să fie utilizat parţial; posesia raportului nu conferă dreptul de a-l publica; poate fi solicitat acceptul pentru verificare; estimarea costurilor nu este validă pentru scopuri de asigurare concluzia asupra valorii este exprimată în dolari canadieni; neasumarea responsabilităţii pentru orice modificare neautorizată adusă raportului; pentru validitate este necesară semnătura originală. o absenţă a contaminării când o astfel de contaminare este probabilă; prezenţa reţelei de canalizare municipală, când aceasta nu este cunoscută a exista sau este
incertă; sistematizarea asumată, când existenţa sistematizării nu este cunoscută sau este incertă; starea/condiţia asumată, când nu este posibilă o inspecţie a interiorului. reparaţiile sau amenajările au fost finalizate; aflată în leasing; a fost făcută modificarea sistematizării; o schemă de expropriere nu a fost luată în considerare; o evaluare prospectivă; reţeaua de canalizare municipală, când nu este disponibilă; marketingul unităţilor agregate (cu amănuntul) sau de volum (cu ridicata). evaluatorul nu are niciun interes prezent sau viitor privind proprietatea subiect, rezultatul eval nu poate fi publicat sau difuzat unor terte persoane de către client si utilizator fara acordul
prealabil al evaluatorului scopul evaluarii este doar cel declarat la punctul 2.3 valoarea estimata este valabila atata timp cat conditiile pietei nu se schimba
2.10 Declaraţie de conformitate
Declaraţie
Prin prezenta, evaluatorul declară faptul că analizele, opiniile şi concluziile sale, precum şi raportul de evaluare au fost efectuate în conformitate cu Standardele ANEVAR în vigoare la data evaluării, şi anume: Standardele Internaţionale de Evaluare (IVS) ediţia 2011, elaborate de către Comitetul Internaţional pentru Standarde de Evaluare (IVSC) şi adoptate de către ANEVAR, împreună cu Ghidurile de evaluare (GE), respectiv Ghidurile metodologice de evaluare (GME) ediţia 2012, elaborate de către ANEVAR.
De asemenea, evaluatorul declară faptul că a respectat Codul de etică al profesiei de evaluator autorizat.
Data: XXXX
Evaluator,
membru titular ANEVAR, nr. legitimaţie XXXX,
Prenumele şi numele
3. IDENTIFICAREA PROPRIETĂŢII
7
Master SICPI, anul II, sem. 1 – Principii şi metode de evaluare
3.1 Prezentare generală
Proprietatea imobiliară care face obiectul prezentului raport de evaluare constă din
3.2 Date despre vecinătăţi şi localizare
Proprietatea imobiliară subiect este localizată în .
Zona este caracterizată prin XXX tipuri de clădiri XXX
În vecinătate există.
Proprietatea are următoarele vecinătăţi: la nord, pe lungimea XXX, strada XXX, la sud, etc.
3.3 Situaţia juridică
Conform XXXX, dreptul de proprietate asupra proprietăţii este un drept absolut. Acesta se exercită asupra clădirii cu suprafaţa de XXX mp si terenului cu suprafaţa de XXX mp.
3.4 Descrierea terenuluiTerenul este......
Accesul se realizează..... dinspre ....
3.5 Descrierea construcţiei
Se pot prezenta informaţii precum: vezi dosar cadastral, releveu, planuri ale clădirii
vârsta cronologică şi vârsta efectivă a clădirii; dimensiunea clădirii; detalii structurale şi constructive; echipamentul mecanic; starea/condiţia fizică; utilitatea sau inutilitatea funcţională.
4. ANALIZA PIEŢEI IMOBILIARE
Piaţa imobiliară este formată dintr-un grup de persoane sau de firme aflate în contact în vederea efectuării de tranzacţii imobiliare.
Tipul de piaţă imobiliară avut în vedere în procesul de evaluare a proprietăţii imobiliare subiect şi analizată în acest capitol este piaţa imobiliară rezidenţială pentru apartamente cu 3 camere.
8
Master SICPI, anul II, sem. 1 – Principii şi metode de evaluare
Rate de neocupare, chiriile de piaţă etc.
4.1 Analiza cererii
Cererea constituie numărul potenţialilor cumpărători sau chiriaşi care caută drepturi reale imobiliare, la diferite preţuri, pe o anumită piaţă, într-o anumită perioada de timp, în situaţia în care alţi factori precum populaţia, venitul, preţurile viitoare şi preferinţele consumatorilor rămân constante.Factori importanţi ce pot fi abordati în analiza cererii pe piaţa rezidenţială:
• populaţia din aria de piaţă, mărimea şi numărul gospodăriilor, rata de creştere şi descreştere a formării gospodăriilor, compoziţia şi distribuţia pe vechime;
• venitul (pe gospodărie şi individ), mediu şi median;• angajatori principali, tipuri de activităţi şi rata şomajului;• procentajul de proprietari şi chiriaşi;• informaţii financiare, precum nivelul economiilor şi condiţiile de creditare,de ex. rata dobânzii în
cazul creditelor ipotecare, comisioanele adăugate, ratele credit-valoare; • planul urbanistic şi direcţiile de creştere şi dezvoltare ale oraşului;• factorii ce afectează atractivitatea fizică a cartierului, de exemplu, factorii geografici şi geologici
(climatul, topografia, canalizarea, solul, precum şi barierele naturale sau artificiale);• sistemul local de impozitare şi administraţia, valorile de impozitare, impozitele şi impozitările
speciale; • disponibilitatea facilităţilor şi serviciilor comunitare (instituţii culturale, facilităţi educaţionale,
facilităţi sanitare şi medicale, protecţie contra incendiilor şi protecţia poliţiei).
În oraşul XXXX, cererea de proprietăţi de tipul proprietăţii subiect înregistrează...
4.2 Analiza ofertei competitive
Oferta reprezintă totalitatea drepturilor reale imobiliare disponibile pentru vânzare sau închiriere, la diferite preţuri, în cadrul unei anumite pieţe, într-un anumit interval de timp, în situaţia în care costurile cu forţa de muncă şi costurile de producţie rămân constante.Factori importanţi ce pot fi abordaţi în analiza ofertei pe piaţa rezidenţială:
• cantitatea şi calitatea proprietăţilor competitive de pe piaţă (stocul disponibil); • volumul de noi construcţii (competitive şi complementare) – proiecte autorizate şi cele aflate în
curs de construire;• preţul şi disponibilitatea terenului liber;• costurile de construire şi dezvoltare; • proprietăţile oferite pe piaţă (existente şi nou construite); • ocuparea de către proprietari faţă de ocuparea de către chiriaşi; • cauzele şi numărul de proprietăţi neocupate; • conversia spre utilizări alternative; • condiţiile şi circumstanţele economice speciale; • disponibilitatea de credite şi finanţări pentru construcţii; o impactul standardelor de construire, al reglementărilor locale privind zonarea şi a altor
reglementări privind volumul şi costurile construcţiilor.
În oraşul XXXX, oferta de proprietăţi de tipul proprietăţii subiect înregistrează...
4.3 Echilibrul pieţei
9
Master SICPI, anul II, sem. 1 – Principii şi metode de evaluare
Echilibrul pieţei reprezintă echilibrul teoretic spre care tind cererea şi oferta de proprietăţi imobiliare pe termen lung - un echilibru care este rareori atins; echilibrul creat în orice moment dat de interacţiunea dintre participanţii pe piaţă, respectiv vânzătorii care reprezintă oferta de proprietăţi şi cumpărătorii care reprezintă cererea de proprietăţi.
O piaţă activă este o piaţă ce se caracterizează printr-o cerere în creştere, un decalaj în ofertă şi o creştere a preţurilor. O piaţă în depresiune (stagnantă) este o piaţă în care o scădere a cererii este însoţită de o supraofertă şi de o scădere a preţurilor.
În oraşul XXXX, piaţa proprietăţilor de tipul proprietăţii subiect este o piaţă.....
5. ANALIZA CELEI MAI BUNE UTILIZĂRI – CMBU
Cea mai bună utilizare reprezintă „utilizarea probabilă, rezonabilă şi legală a unui teren liber sau a unei proprietăţi construite, care este fizic posibilă, fundamentată în mod adecvat, fezabilă financiar şi care determină cea mai mare valoare”.
Deoarece scopul prezentei evaluări este acela de a determina valoarea de piaţă a proprietăţii, prin analiza CMBU se urmăreşte identificarea celei mai profitabile utilizări a acesteia.
Cea mai bună utilizare a unei proprietăţi imobiliare trebuie să îndeplinească patru condiţii: trebuie să fie posibilă fizic, permisă legal, fezabilă financiar şi maxim productivă.
Aici inseraţi tabelul cu determinarea CMBU şi precizaţi concluzia şi motivul alegerii făcute.
6. EVALUAREA TERENULUI
Se prezintă motivaţia alegerii metodei aplicate şi analizele/calculele realizate în cadrul metodei aplicate şi rezultatul acesteia.
7. APLICAREA ABORDĂRILOR ÎN EVALUARE
7.1. Aplicarea abordării prin piaţă
Scurtă descriere a principiului acestei abordări, se prezintă clar analizele/calculele în sine (grila datelor de piaţă) şi explicaţii pentru corecţiile aplicate şi rezultatul acestei abordări.
7.2. Aplicarea abordării prin cost
Scurtă descriere a principiului acestei abordări, se prezintă clar analizele/calculele în sine (costul de nou, deprecierile, valoarea terenului etc.) şi rezultatul acestei abordări.
10
Master SICPI, anul II, sem. 1 – Principii şi metode de evaluare
7.3. Aplicarea abordării prin venit
Se aplică, după caz, metoda capitalizării sau metoda actualizării.
Scurtă descriere a principiului acestei abordări şi a metodei folosite, se prezintă clar analizele/calculele în sine (potrivit metodei aplicate) şi rezultatul acestei abordări/metode.
8. OPINIA FINALĂ ASUPRA VALORII
Estimarea valorii de piaţă a proprietăţii subiect s-a realizat aplicând....
Rezultatul evaluării prin aplicarea:
abordării prin piaţă:
abordării prin cost:
abordării prin venit:
Având în vedere faptul că ...., opinia finală asupra valorii este:
VALOAREA DE PIAŢĂ A PROPRIETĂŢII IMOBILIARE
VALABILĂ LA DATA EVALUĂRII ESTE
XXXX Lei, respectiv XXXX Euro
la un curs de schimb valutar de XXXX Lei/Euro, comunicat de către BNR pentru data de XXXX.
9. ANEXE
Aici se anexează copii după documentaţia cadastrală, copii după actele de proprietate, copii după extrasul de carte funciară pentru informare, fotografii cu vecinătăţile şi ale proprietăţii subiect, fotografii ale proprietăţilor comparabile utilizate în evaluare şi altele, după caz, precum:
harta oraşului, a zonelor învecinate sau alte tipuri de hărţi; diagrame şi grafice; informaţii istorice despre venituri şi cheltuieli; specificaţii legate de clădiri; estimări detaliate ale costurilor de reconstrucţie sau de înlocuire a clădirilor; date despre vânzări şi cotaţii; sumarul închirierilor; date despre analiza de vandabilitate (de exemplu, informaţii despre tendinţele de evoluţie în
domeniul construcţiilor, a gradului de neocupare şi nivelurile competitive ale chiriei).
11