monavie perfuary & cosmetics
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MONAVIE PERFUMARY & COSMECTS
MARCIA LESSA - MONAVIE PERFUMARIA
Elaborado por: MARCIA DA SILVA LESSAData criação: 22/03/2013 11:19
Data Modificação: 23/03/2013 22:34
Tipo Empresa: Estudantil
1 - Sumário Executivo
1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio
1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições
1.3 - Dados do empreendimento
1.4 - Missão da empresa
1.5 - Setores de atividade
1.6 - Forma Jurídica
1.7 - Enquadramento Tributário
1.7.1 - Âmbito federal
1.7.2 - Âmbito estadual
1.7.3 - Âmbito municipal
1.8 - Capital Social
1.9 - Fonte de recursos
2 - Análise de Mercado
2.1 - Estudo dos clientes
2.2 - Estudo dos concorrentes
2.3 - Estudo dos fornecedores
3 - Plano de Marketing
3.1 - Descrição dos principais produtos e serviços
3.2 - Preço
3.3 - Estratégias Promocionais
3.4 - Estrutura de Comercialização
3.5 - Localização do negócio
4 - Plano Operacional
4.1 - Layout ou arranjo físico
4.2 - Capacidade produtiva/comercial/serviços
4.3 - Processos operacionais
4.4 - Necessidade de pessoal
5 - Plano Financeiro
5.1 - Estimativa dos investimentos fixos
5.2 - Capital de Giro
5.3 - Investimentos pré-operacionais
5.4 - Investimento Total
5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa
5.6 - Estimativa de custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e terceirizações
5.7 - Estimativa de custo de comercialização
5.8 - Apuração do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas
5.9 - Estimativa dos custos com mão-de-obra
5.10 - Estimativa do custo com depreciação
5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais
5.12 - Demonstrativo de resultado
5.13 - Indicadores de viabilidade
6 - Construção de Cenário
7 - Avaliação Estratégica
7.1 - Análise da matriz F.O.F.A
8 - Avaliação do plano de negócio
1 - Sumário Executivo
1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio
A Monavie Perfumary & Cosmetics vêm com o objetivo de inovar e trazer novidades para a população de Sinop;
Esta localizada na Avenida Julio Campos, 854 N;
Têm como público alvo a população em geral de Sinop;
Sua principal atividade é na linha de perfumaria;
Investimento (Capital Inicial) de R$ 200.000,00 - Faturamento de R$ 60.000,00;
Lucratividade R$ 30.000,00/Mês;
Retorno esperado de 7 (Sete) Meses.
1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições
Indicadores Ano 1
Ponto de Equilíbrio R$ 486.181,85
Lucratividade 19,19 %
Rentabilidade 405,48 %
Prazo de retorno do investimento 3 meses
Nome: MARCIA DA SILVA LESSA
Endereço: AVENIDA FOZ DO IGUAÇU
Cidade: SINOP Estado: Mato Grosso
Perfil:
Formada na Universidade do Estado do Mato Grosso/Bacharel em Ciências Contábeis, Trabalha nesse ramo a mais
de 5 (Cinco) Anos;
Empreendedor Conservador, assumindo responsabilidades e riscos, mas sempre agindo com cautela.
Atribuições:
Entra com 60% do Capital Inicial R$ 120.000,00 e continua sempre presente nos negócios, administrando e
controlando o fluxo de caixa da empresa.
Nome: WELLINGTON ARCARDI MELO
Endereço: RUA DAS PRIMAVERAS
Cidade: SINOP Estado: Mato Grosso
Perfil:
Formado na Universidade Federal do Mato Grosso - UFMT, Perfil Empreendedor Conservador.
Atribuições:
Entra com 40% Do Capital Inicial, estando sempre presente nas tomadas de decisão e na situação gerencial da
empresa.
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Plano de Negócio - MONAVIE PERFUMARY & COSMECTS
1.3 - Dados do empreendimento
1.4 - Missão da empresa
Com uma administração ética e transparente, a Monavie Perfumary & Cosmetics conduz seus negócios baseado em
valores sólidos de respeito aos seres humanos e meio ambiente, têm por objetivo atingir toda a sociedade - O
Consumidor têm nas mãos o poder de impulsionar a construção de um mundo mais justo.
1.5 - Setores de atividade
[ ] Agropecuária
[ ] Indústria
[x] Comércio
[ ] Serviços
1.6 - Forma Jurídica
(x) Empresário
( ) Sociedade Limitada
( ) Outros:
1.7 - Enquadramento Tributário
1.7.1 - Âmbito federal
( ) Empreendedor Individual
( ) Regime SIMPLES
(x) Regime NORMAL
IRPJ – Imposto de Renda Pessoa Jurídica
PIS – Contribuição para os Programas de Integração Social
COFINS – Contribuição para Financiamento da Seguridade Social
CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido
IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indústria)
1.7.2 - Âmbito estadual
( ) ICMS – Regime Simplificado
( ) ICMS – Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (SISTEMA DÉBITO E CRÉDITO)
1.7.3 - Âmbito municipal
Nome da empresa: MONAVIE PERFUMARY & COSMECTS
CNPJ/CPF: 61.192.522/0002-08
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( ) ISS – Imposto sobre Serviços
1.8 - Capital Social
1.9 - Fonte de recursos
Capital próprio.
Nº Sócio Valor Participação (%)
1 MARCIA DA SILVA LESSA R$ 83.501,67 60,00
2 WELLINGTON ARCARDI MELO R$ 55.667,78 40,00
Total R$ 139.169,45 100,00
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2 - Análise de Mercado
2.1 - Estudo dos clientes
Público-alvo (perfil dos clientes)
A população em geral.
Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)
Movidos pelo desejo de novidades e necessidades individuais.
Área de abrangência (onde estão os clientes?)
Compram pelo o fato de o produto oferecido ser de ótima qualidade, preço acessível, atendimento diferenciado que
atendem e superam as suas espectativas.
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Plano de Negócio - MONAVIE PERFUMARY & COSMECTS
2.2 - Estudo dos concorrentes
Conclusões
Apesar dos concorrentes, ainda me destaco nas vantagens.
Empresa Qualidade PreçoCondições de
PagamentoLocalização Atendimento
Serviços aos
clientes
Garantias
oferecidas
MONAVIE
PERFUMARY &
COSMECTS
EXCELENTE
OFERECE
SOFISTICAÇÃO E
REQUINTE
ACESSÍVEL
MOEDA
CORRENTE,
CHEQUE E
CARTÃO
DEBITO/CREDITO
E BOLETO
BANCARIO
ESTRATÉGICODIFERENCIADO/P
ERSONALIZADO
SITE
DISPONIBILIZAND
O TODOS OS
PRODUTOS -
COMPRE SEM
SAIR DE CASA.
PRODUTOS DE
ÓTIMA
QUALIDADE
TESTADOS
DERMATOLOGICA
MENTE.
AGUA DE CHEIRO MEDIA ALTO POUCAS OPÇÕES MÁ LOCALIZAÇÃO PÉSSIMO
NENHUM
SERVIÇO
PERSONALIZADO
NENHUMA
D'LUX PERFUMES RUIM ALTOSOMENTE A
VISTAMÁ LOCALIZAÇÃO
MAL
ATENDIMENTO
NENHUM
DIFERENCIALNENHUMA
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2.3 - Estudo dos fornecedores
Nº
Descrição dos itens a
serem adquiridos
(matérias-primas,
insumos, mercadorias
e serviços)
Nome do fornecedor PreçoCondições de
pagamentoPrazo de entrega
Localização (estado
e/ou município)
1
PERFUME
MASCULINO/FEMININ
O/INFANTIL,
MAQUIAGEM
(SOMBRA/BATOM/BLU
SH/BASE-LIQUIDA E
PÓ/FIXADOR/CORRETI
VO/RIMELE E LINHA
COMPLETA DE
HIDRATANTES.
ANIMAZERE
COSMECTS
COMPANY
ACESSIVEL
A VISTA E A PRAZO
NO CARTAO DE
CREDITO E
CREDIARIO
05 (Cinco) Dias úteis DE OUTRO ESTADO
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Plano de Negócio - MONAVIE PERFUMARY & COSMECTS
3 - Plano de Marketing
3.1 - Descrição dos principais produtos e serviços
PERFUME MASCULINO/FEMINO E INFANTIL, LINHA DE MAQUIAGEM E HIDRATANTES CORPORAL EM
GERAL.
3.2 - Preço
Preço acessível, com várias opções de pagamento, descontos de até 30% nas compras a vista e adquirindo um
produto da Monavie ganha um cupom vale brinde.
3.3 - Estratégias Promocionais
Propaganga na internet em vários sites principalmente pelo Facebook, Amostra grátis, Cartões de visita, Maquiagem
grátis para apresentar o produto a minha cliente, Brindes e Descontos de até 30% nas compras a vista.
3.4 - Estrutura de Comercialização
Equipe totalmente qualificada e conhecedora de cada produto, para atender as necessidades de um por um dos
clientes;
Web Site/Loja virtual, para aqueles que não têm disponibilidade de ir até a loja.
3.5 - Localização do negócio
Nº Produtos / Serviços
1 PERFUME
2 HIDRATANTES CORPORAL
3 BATOM
4 BLUSH
5 SOMBRA 3D
6 RÍMEL A PROVA D'AGUA
7 BASE LÍQUIDA
8 PÓ COMPACTO
9 PRIMER
Endereço: AVENIDA JULIO CAMPOS, 854N
Bairro: CENTRO
Cidade: SINOP
Estado: Mato Grosso
Fone 1: (66) 9655-7946
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Plano de Negócio - MONAVIE PERFUMARY & COSMECTS
Considerações sobre o ponto (localização), que justifiquem sua escolha:
É um local de comércio, onde há um considerável fluxo de pessoas, local estratégico.
Fone 1: (66) 3515-0410
Fax: (66) 3515-0214
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4 - Plano Operacional
4.1 - Layout ou arranjo físico
4.2 - Capacidade produtiva/comercial/serviços
Qual a capacidade máxima de produção (ou serviços) e comercialização?
Venda de no mínimo R$ 40.000,00/Mês.
Qual será o volume de produção (ou serviço) e comercialização iniciais?
R$ 60.000,00
4.3 - Processos operacionais
O horário de atendimento de Segunda à Sexta-feira será de 08:00h às 18:00h e aos sábados de 08:00 até 12:00h;
Conta com a colaboração de pessoal treinado;
O Web Site é 24 Horas;
O prazo de entrega é de 05 (Cinco) dias úteis após o pagamento do boleto, ou em até 5 X sem juros no cartão de
credito.
4.4 - Necessidade de pessoal
Nº Cargo/Função Qualificações necessárias
1 ADMINISTRAÇÃO FORMADO EM ADMINISTRAÇÃO DE EMPRESAS OU
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CIENCIAS CONTÁBEIS
2 FINANCEIROENSINO SUPERIOR COMPLETO, DOMÍNIO DA
MATEMÁTICA
3 VENDEDORENSINO MÉDIO COMPLETO, SEJA DEDICADO E
MOTIVADO SEMPRE
4 ATENDENTE DE CAIXA ENSINO MÉDIO COMPLETO, SAIBA LIDAR COM PESSOAS
5 MOTOBOY ENSINO MÉDIO COMPLETO
6 ZELADORA ENSINO FUNDAMENTAL COMPLETO
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5 - Plano Financeiro
5.1 - Estimativa dos investimentos fixos
A – Imóveis
B – Máquinas
C – Equipamentos
D – Móveis e Utensílios
E – Veículos
F – Computadores
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
SUB-TOTAL (A) R$ 0,00
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
SUB-TOTAL (B) R$ 0,00
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
SUB-TOTAL (C) R$ 0,00
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
1MESA COM CADEIRAS PARA
ESCRITORIO3 R$ 900,00 R$ 2.700,00
2 BALCAO RECEPÇÃO 1 R$ 850,00 R$ 850,00
3 CADEIRAS 4 R$ 65,00 R$ 260,00
4 AR CONDICIONADO 4 R$ 850,00 R$ 3.400,00
5 TELEFONE SEM FIO 3 R$ 120,00 R$ 360,00
6 APARELHO DE TELEFONE/FAX 1 R$ 130,00 R$ 130,00
7 IMPRESSORA A LAZER 1 R$ 650,00 R$ 650,00
8 MATERIAL DE EXPEDIENTE 1 R$ 200,00 R$ 200,00
SUB-TOTAL (D) R$ 8.550,00
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
1 MOTO 1 R$ 6.890,00 R$ 6.890,00
SUB-TOTAL (E) R$ 6.890,00
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TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS
5.2 - Capital de Giro
A – Estimativa Estoque Inicial
B – Caixa Mínimo
1º Passo: Contas a receber – Cálculo do prazo médio de vendas
2º Passo: Fornecedores – Cálculo do prazo médio de compras
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
1 COMPUTADOR DE MESA 4 R$ 1.200,00 R$ 4.800,00
SUB-TOTAL (F) R$ 4.800,00
TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F): R$ 20.240,00
Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total
1 PERFUMES 300 R$ 50,00 R$ 15.000,00
2 HIDRATANTE CORPORAL 150 R$ 20,00 R$ 3.000,00
3 BATOM 100 R$ 7,00 R$ 700,00
4 BLUSH 50 R$ 10,00 R$ 500,00
5 SOMBRA 3D 50 R$ 12,00 R$ 600,00
6 RÍMEL A PROVA D'AGUA 100 R$ 5,00 R$ 500,00
7 BASE LÍQUIDA 100 R$ 15,00 R$ 1.500,00
8 PÓ COMPACTO 100 R$ 15,00 R$ 1.500,00
9 PRIMER 50 R$ 8,00 R$ 400,00
TOTAL (A) R$ 23.700,00
Prazo médio de vendas (%) Número de dias
Média
Ponderada em
dias
A VISTA 70,00 30 21,00
A PRAZO 30,00 30 9,00
Prazo médio total 30
Prazo médio de compras (%) Número de dias
Média
Ponderada em
dias
A VISTA 80,00 30 24,00
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3º Passo: Estoque – Cálculo de necessidade média de estoque
4º Passo: Cálculo da necessidade líquida de capital de giro em dias
Caixa Mínimo
Capital de giro (Resumo)
5.3 - Investimentos pré-operacionais
A PRAZO 20,00 20 4,00
Prazo médio total 28
Necessidade média de estoque
Numero de dias 30
Recursos da empresa fora do seu caixa Número de dias
1. Contas a Receber – prazo médio de vendas 30
2. Estoques – necessidade média de estoques 30
Subtotal Recursos fora do caixa 60
Recursos de terceiros no caixa da empresa
3. Fornecedores – prazo médio de compras 28
Subtotal Recursos de terceiros no caixa 28
Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 32
1. Custo fixo mensal R$ 9.314,41
2. Custo variável mensal R$ 78.088,20
3. Custo total da empresa R$ 87.402,61
4. Custo total diário R$ 2.913,42
5. Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 32
Total de B – Caixa Mínimo R$ 93.229,45
Descrição Valor
A – Estoque Inicial R$ 23.700,00
B – Caixa Mínimo R$ 93.229,45
TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B) R$ 116.929,45
Descrição Valor
Despesas de Legalização R$ 600,00
Obras civis e/ou reformas R$ 600,00
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5.4 - Investimento Total
Divulgação R$ 200,00
Cursos e Treinamentos R$ 250,00
Outras despesas R$ 350,00
TOTAL R$ 2.000,00
Descrição dos investimentos Valor (%)
Investimentos Fixos – Quadro 5.1 R$ 20.240,00 14,54
Capital de Giro – Quadro 5.2 R$ 116.929,45 84,02
Investimentos Pré-Operacionais – Quadro 5.3 R$ 2.000,00 1,44
TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 139.169,45 100,00
Fontes de recursos Valor (%)
Recursos próprios R$ 139.169,45 100,00
Recursos de terceiros R$ 0,00 0,00
Outros R$ 0,00 0,00
TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 139.169,45 100,00
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5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa
Projeção das Receitas:
( ) Sem expectativa de crescimento
(x) Crescimento a uma taxa constante:
15,00 % ao mês para os 12 primeiros meses
15,00 % ao ano a partir do 2º ano
( ) Entradas diferenciadas por período
Nº Produto/Serviço
Quantidade
(Estimativa de
Vendas)
Preço de
Venda Unitário
(em R$)
Faturamento Total
(em R$)
1 PERFUME 300 R$ 200,00 R$ 60.000,00
2 HIDRATANTES CORPORAL 150 R$ 80,00 R$ 12.000,00
3 BATOM 100 R$ 38,00 R$ 3.800,00
4 BLUSH 50 R$ 45,00 R$ 2.250,00
5 SOMBRA 3D 50 R$ 70,00 R$ 3.500,00
6 RÍMEL A PROVA D'AGUA 100 R$ 51,00 R$ 5.100,00
7 BASE LÍQUIDA 100 R$ 60,00 R$ 6.000,00
8 PÓ COMPACTO 100 R$ 55,00 R$ 5.500,00
9 PRIMER 50 R$ 65,00 R$ 3.250,00
TOTAL R$ 101.400,00
Período Faturamento Total
Mês 1 R$ 101.400,00
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5.6 - Estimativa de custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e
terceirizações
Produto: PERFUME
Produto: HIDRATANTES CORPORAL
Mês 2 R$ 116.610,00
Mês 3 R$ 134.101,50
Mês 4 R$ 154.216,73
Mês 5 R$ 177.349,23
Mês 6 R$ 203.951,62
Mês 7 R$ 234.544,36
Mês 8 R$ 269.726,02
Mês 9 R$ 310.184,92
Mês 10 R$ 356.712,66
Mês 11 R$ 410.219,55
Mês 12 R$ 471.752,49
Ano 1 R$ 2.940.769,07
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total
TOTAL R$ 0,00
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total
TOTAL R$ 0,00
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Produto: BATOM
Produto: BLUSH
Produto: SOMBRA 3D
Produto: RÍMEL A PROVA D'AGUA
Produto: BASE LÍQUIDA
Produto: PÓ COMPACTO
Produto: PRIMER
5.7 - Estimativa de custo de comercialização
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total
TOTAL R$ 0,00
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total
TOTAL R$ 0,00
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total
TOTAL R$ 0,00
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total
TOTAL R$ 0,00
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total
TOTAL R$ 0,00
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total
TOTAL R$ 0,00
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total
TOTAL R$ 0,00
Descrição (%) Faturamento Estimado Custo Total
IRPJ (Imposto Federal) 15,00 R$ 101.400,00 R$ 15.210,00
PIS (Imposto Federal) 0,65 R$ 101.400,00 R$ 659,10
COFINS (Imposto Federal) 3,00 R$ 101.400,00 R$ 3.042,00
IPI (Imposto Federal) 0,00 R$ 101.400,00 R$ 0,00
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CSLL (Imposto Federal) 4,65 R$ 101.400,00 R$ 4.715,10
ICMS (Imposto Estadual) 17,00 R$ 101.400,00 R$ 17.238,00
ISS (Imposto Municipal) 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00
Comissões (Gastos com Vendas) 10,00 R$ 101.400,00 R$ 10.140,00
Propaganda (Gastos com Vendas) 4,00 R$ 101.400,00 R$ 4.056,00
Taxas de Cartões (Gastos dom Vendas) 2,00 R$ 101.400,00 R$ 2.028,00
Total Impostos R$ 40.864,20
Total Gastos com Vendas R$ 16.224,00
Total Geral (Impostos + Gastos) R$ 57.088,20
Período Custo Total
Mês 1 R$ 57.088,20
Mês 2 R$ 65.651,43
Mês 3 R$ 75.499,14
Mês 4 R$ 86.824,02
Mês 5 R$ 99.847,62
Mês 6 R$ 114.824,76
Mês 7 R$ 132.048,48
Mês 8 R$ 151.855,75
Mês 9 R$ 174.634,11
Mês 10 R$ 200.829,23
Mês 11 R$ 230.953,61
Mês 12 R$ 265.596,65
Ano 1 R$ 1.655.652,99
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5.8 - Apuração do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas
Nº Produto/Serviço
Estimativa de
Vendas (em
unidades)
Custo Unitário
de Matériais
/Aquisições
CMD / CMV
1 PERFUME 300 R$ 60,00 R$ 18.000,00
2 HIDRATANTES CORPORAL 150 R$ 20,00 R$ 3.000,00
3 BATOM 100 R$ 0,00 R$ 0,00
4 BLUSH 50 R$ 0,00 R$ 0,00
5 SOMBRA 3D 50 R$ 0,00 R$ 0,00
6 RÍMEL A PROVA D'AGUA 100 R$ 0,00 R$ 0,00
7 BASE LÍQUIDA 100 R$ 0,00 R$ 0,00
8 PÓ COMPACTO 100 R$ 0,00 R$ 0,00
9 PRIMER 50 R$ 0,00 R$ 0,00
TOTAL R$ 21.000,00
Período CMD/CMV
Mês 1 R$ 21.000,00
Mês 2 R$ 24.150,00
Mês 3 R$ 27.772,50
Mês 4 R$ 31.938,38
Mês 5 R$ 36.729,13
Mês 6 R$ 42.238,50
Mês 7 R$ 48.574,28
Mês 8 R$ 55.860,42
Mês 9 R$ 64.239,48
Mês 10 R$ 73.875,40
Mês 11 R$ 84.956,71
Mês 12 R$ 97.700,22
Ano 1 R$ 609.035,01
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Plano de Negócio - MONAVIE PERFUMARY & COSMECTS
5.9 - Estimativa dos custos com mão-de-obra
5.10 - Estimativa do custo com depreciação
5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais
FunçãoNº de
EmpregadosSalário Mensal Subtotal
(%) de
encargos
sociais
Encargos
sociaisTotal
ADMINISTRAÇ
ÃO1 R$ 3.000,00 R$ 3.000,00 9,00 R$ 270,00 R$ 3.270,00
FINANCEIRO 1 R$ 1.500,00 R$ 1.500,00 0,00 R$ 0,00 R$ 1.500,00
VENDEDOR 1 R$ 900,00 R$ 900,00 0,00 R$ 0,00 R$ 900,00
ATENDENTE
DE CAIXA1 R$ 700,00 R$ 700,00 0,00 R$ 0,00 R$ 700,00
MOTOBOY 1 R$ 800,00 R$ 800,00 0,00 R$ 0,00 R$ 800,00
ZELADORA 1 R$ 680,00 R$ 680,00 0,00 R$ 0,00 R$ 680,00
TOTAL 6 7.580,00 R$ 270,00 R$ 7.850,00
Ativos Fixos Valor do bem Vida útil em Anos Depreciação Anual Depreciação Mensal
MÓVEIS R$ 8.550,00 10 R$ 855,00 R$ 71,25
VEÍCULOS R$ 6.890,00 5 R$ 1.378,00 R$ 114,83
COMPUTADORES R$ 4.800,00 3 R$ 1.600,00 R$ 133,33
Total R$ 3.833,00 R$ 319,41
Descrição Custo
Aluguel R$ 500,00
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Projeção dos Custos:
(x) Sem expectativa de crescimento
( ) Crescimento a uma taxa constante:
0,00 % ao mês para os 12 primeiros meses
0,00 % ao ano a partir do 2º ano
( ) Entradas diferenciadas por período
Condomínio R$ 0,00
IPTU R$ 0,00
Energia elétrica R$ 80,00
Telefone + internet R$ 150,00
Honorários do contador R$ 0,00
Pró-labore R$ 0,00
Manutenção dos equipamentos R$ 0,00
Salários + encargos R$ 7.850,00
Material de limpeza R$ 85,00
Material de escritório R$ 150,00
Taxas diversas R$ 0,00
Serviços de terceiros R$ 0,00
Depreciação R$ 319,41
Contribuição Empreendedor Individual R$ 0,00
Outras taxas R$ 0,00
Combustível R$ 180,00
TOTAL R$ 9.314,41
Período Custo Total
Mês 1 R$ 9.314,41
Mês 2 R$ 9.314,41
Mês 3 R$ 9.314,41
Mês 4 R$ 9.314,41
Mês 5 R$ 9.314,41
Mês 6 R$ 9.314,41
Mês 7 R$ 9.314,41
Mês 8 R$ 9.314,41
Mês 9 R$ 9.314,41
Mês 10 R$ 9.314,41
Mês 11 R$ 9.314,41
Mês 12 R$ 9.314,41
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5.12 - Demonstrativo de resultado
Ano 1 R$ 111.772,92
Descrição Valor Valor Anual (%)
1. Receita Total com Vendas R$ 101.400,00 R$ 1.216.800,00 100,00
2. Custos Variáveis Totais
2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*) R$ 21.000,00 R$ 252.000,00 20,71
2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 40.864,20 R$ 490.370,40 40,30
2.3 (-) Gastos com vendas R$ 16.224,00 R$ 194.688,00 16,00
Total de custos Variáveis R$ 78.088,20 R$ 937.058,40 77,01
3. Margem de Contribuição R$ 23.311,80 R$ 279.741,60 22,99
4. (-) Custos Fixos Totais R$ 9.314,41 R$ 111.772,92 9,19
5. Resultado Operacional: LUCRO R$ 13.997,39 R$ 167.968,68 13,80
Período Resultado
Mês 1 R$ 13.997,39
Mês 2 R$ 17.494,16
Mês 3 R$ 21.515,45
Mês 4 R$ 26.139,92
Mês 5 R$ 31.458,07
Mês 6 R$ 37.573,95
Mês 7 R$ 44.607,20
Mês 8 R$ 52.695,44
Mês 9 R$ 61.996,92
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5.13 - Indicadores de viabilidade
Mês 10 R$ 72.693,62
Mês 11 R$ 84.994,82
Mês 12 R$ 99.141,21
Ano 1 R$ 564.308,15
Indicadores Ano 1
Ponto de Equilíbrio R$ 486.181,85
Lucratividade 19,19 %
Rentabilidade 405,48 %
Prazo de retorno do investimento 3 meses
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6 - Construção de Cenário
DescriçãoCenário provável Cenário pessimista Cenário otimista
Valor (%) Valor (%) Valor (%)
1. Receita total com vendas R$ 101.400,00 100,00 R$ 91.260,00 100,00 R$ 121.680,00 100,00
2. Custos variáveis totais
2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV R$ 21.000,00 20,71 R$ 18.900,00 20,71 R$ 25.200,00 20,71
2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 40.864,20 40,30 R$ 36.777,78 40,30 R$ 49.037,04 40,30
2.3 (-) Gastos com vendas R$ 16.224,00 16,00 R$ 14.601,60 16,00 R$ 19.468,80 16,00
Total de Custos Variáveis R$ 78.088,20 77,01 R$ 70.279,38 77,01 R$ 93.705,84 77,01
3. Margem de contribuição R$ 23.311,80 22,99 R$ 20.980,62 22,99 R$ 27.974,16 22,99
4. (-) Custos fixos totais R$ 9.314,41 9,19 R$ 9.314,41 10,21 R$ 9.314,41 7,65
Resultado Operacional R$ 13.997,39 13,80 R$ 11.666,21 12,78 R$ 18.659,75 15,34
Ações corretivas e preventivas:
Fazer uma análise para melhorar/mudar o meu preço de venda.
Receita (pessimista) 10,00 % Receita (otimista) 20,00 %
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7 - Avaliação Estratégica
7.1 - Análise da matriz F.O.F.A
Ações:
A Monavie Perfumary & Cosmetics, esta aberta a críticas e opiniões ja que o nosso negócio é voltado pra você cliente.
FATORES INTERNOS FATORES EXTERNOS
PONTOS
FORTES
FORÇAS
Variedade e qualidade dos produtos;
Atendimento Diferenciado/Personalizado;
Amostra grátis, para o cliente conhecer e analizar a qualidade do produto;
Condições de pagamento;
Ambiente sofisticado;
Boa localização.
OPORTUNIDADES
Vantagem competitiva, vem trazendo novos produtos ao mercado, com
qualidade superior aos demais concorrentes.
PONTOS
FRACOS
FRAQUEZAS
Logistica e o fato de ainda não possuir sede própria.
AMEAÇAS
Concorrencia acirrada, ja que nesse ramo existem várias opções.
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8 - Avaliação do plano de negócio
A Monavie Perfumary & Cosmetics têm paixão pela evolução e desafios, comprometimento com os resultados,
somos integros, valorizamos as pessoas e as relações.
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Termo de Aceite
SOFTWARE CEPN 2.0 - COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGÓCIO
O software CEPN tem o objetivo de oferecer uma ferramenta simples e aplicável para auxiliar na construção de um
plano de negócios. A criação de uma empresa é uma tarefa complexa e o plano de negócios, enquanto instrumento de
planejamento, é utilizado em todo o mundo e por diversas instituições, sendo aplicável à empresas dos mais diversos
tamanhos e atividades.
Neste sentido, um plano de negócios permite elaborar um planejamento para ingresso no ambiente empresarial,
acompanhamento de resultados e atração de recursos e parceiros.
Para Dolabela *, sua finalidade é diminuir riscos e fazer com que o empreendedor tenha a capacidade de estimar se sua
empresa, projetada com base na sua visão, expectativas, pesquisa e conhecimento de mercado, é viável ou não. Sua
elaboração não garante a eliminação total dos riscos e nem mesmo o sucesso, mas evita que possíveis erros sejam
cometidos pela falta de análise.* DOLABELA, F. C. O Segredo de Luísa: uma idéia, uma paixão e um plano de negócios: como nasce o empreendedor e se cria uma empresa. São Paulo:
Cultura Editores Associados, 1999.
Tenho ciência e concordo com os termos acima.
MARCIA DA SILVA LESSA
Informações Gerais
Um plano de negócios não garante por si só o sucesso de uma empresa.Lembre-se de que existem fatores externosque influenciam no desempenho do negócio, aos quais você deve estar atento, monitorando riscos e aproveitandooportunidades.
Fatores internos também determinam a continuidade, o crescimento e o sucesso do negócio. Esses fatores são deinteira responsabilidade do empreendedor e estão relacionados, por exemplo, a ações planejadas no curto e longoprazo e à implantação de um bom modelo de gestão para a empresa.
Um plano de negócios é antes de mais nada uma ação de planejamento. Portanto, você deve reunir o maior númeropossível de informações. Informação é a matéria-prima de um plano de negócio e quanto mais precisas forem asinformações pesquisadas por você, maior a qualidade do plano. Pesquise tudo sobre o seu setor. Informações podemser obtidas em revistas especializadas, associações, feiras, cursos, junto a outros empresários do ramo, na Internet,com clientes, fornecedores e especialistas (consultores, contabilistas, advogados, funcionários do governo, etc.).
Um plano de negócio não é um instrumento rígido, estando sujeito a ajustes em função de mudanças do mercado edo ambiente interno do empreendimento. Assim, é responsabilidade do empreendedor revisá-lo permanentemente.
O plano de negócios é uma importante instrumento gerencial, mas não figura como fim em si mesma. Existem umasérie de outras ferramentas, que devem ser utilizadas por você na gestão do empreendimento, conforme cada caso.
O plano de negócios pode vir a ser demandado por uma instituição financeira quando em um eventual pedido deempréstimo. Entretanto, este plano não assegura a obtenção dos recursos, pois cada instituição financeira têm seuspróprios requisitos e exigências.
Quanto mais claras as idéias em seu plano, melhores tendem a ser os resultados. Um plano de negócio pode serutilizado para conseguir sócios e investidores, estabelecer parcerias com fornecedores e clientes ou mesmo na buscade recursos. Entretanto, o maior usuário do seu plano é você.
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